关于丰林集团 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
恒泰长财证券有限责任公司
关于广西丰林木业集团股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
恒泰长财证券有限责任公司（下称“恒泰长财证券”或“保荐机构”）作为
广西丰林木业集团股份有限公司（下称“丰林集团”或“公司”）持续督导工作
的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》及《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关法规和规范性文件的要求，对丰林集
团 2015 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体核查情况说明如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广西丰林木业集团股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可〔2011〕1417 号），丰林集团获准向社会公
开发行人民币普通股 5,862 万股，每股发行价格为人民币 14 元，应募集资金总
额为人民币 82,068 万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用
共计人民币 5,377.42 万元后，募集资金净额为人民币 76,690.58 万元，上述资
金于 2011 年 9 月 23 日到位，业经中勤万信会计师事务所验证并出具（2011）
中勤验字第 09065 号《验资报告》。
（二）募集资金使用情况
2011 年度公司募集资金实际使用情况为：使用募集资金专户支出 8,128.43
万元，其中：使用超额募集资金账户归还银行贷款 7,200 万元；使用百色造林募
集资金直接投入承诺投资项目 45.77 万元，置换以前年度用自有资金支付尚未从
募集资金账户划转的资金为 882.66 万元。
2012 年 度， 公 司募集 资 金 实际 使 用 情况为 ： 使 用募 集 资 金专户 支 出
14,202.05 万元，其中 15 万 m/a 特种人造板项目募集资金直接投入承诺投资项
目 13,765.26 万元；百色造林募集资金直接投入承诺投资项目 436.79 万元。
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除此之外，公司使用超额募集资金暂时补充流动资金 18,000 万元，截止
2013 年 1 月 4 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专户。
2013 年 度， 公 司募集 资 金 实际 使 用 情况为 ： 使 用募 集 资 金专户 支 出
43,726.54 万元，其中 15 万 m/a 特种人造板项目募集资金直接投入承诺投资项
目 12,911.54 万元；百色造林募集资金直接投入承诺投资项目 440 万元；使用募
集资金永久补充流动资金 13,875 万元；使用超额募集资金 16,500 万收购丰林
亚创（惠州）木业有限公司 75%股权。
除此之外，使用超额募集资金暂时补充流动资金 6,200 万元，截止 2014 年
1 月 3 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专户；使用闲置募集资金
购买银行理财产品 6,000 万，截止 2013 年 10 月 17 日，公司按期收回银行理财
产品本金和收益。
2014 年度，公司募集资金实际使用情况为：使用募集资金专户支出 127.5
万元，均为百色造林募集资金直接投入承诺投资项目 127.5 万元。
除此之外，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,000 万元。
2015 年度，公司募集资金实际使用情况为：使用募集资金专户支出 63.30
万元，均为百色造林募集资金直接投入承诺投资项目。
除此之外，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金 12,000 万元。
截止 2015 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 12,691.32 万元（含
扣除手续费的利息收入 2,248.55 万元），其中：暂时补充流动资金的闲置募集金
额为 12,000 万元，公司募集资金专用账户存款余额为 691.32 万元。
（三）募集资金专户余额情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证
监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》以及上海证券交
易所的有关规定要求制定了《广西丰林木业集团股份有限公司募集资金管理制
度》，对募集资金实行专户存储制度。截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金存放
专项账户的余额和定期存单账户的余额如下：
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期末余额
募集资金存储银行名称 账号 账户性质
（万元）
中信银行股份有限公司南宁分行人民支行 7291410182600015095 活期 0.60
20-029401040007491 活期 0.02
中国农业银行股份有限公司南宁市沿海支行 存单 7 天通知存款 71.70
存单 3 个月定期存款 619.00
合计 691.32
二、募集资金项目的进展情况
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（一）募集资金使用情况对照表（单位：人民币万元）
募集资金总额 82,068.00 本年度投入募集资金总额 63.30
变更用途的募集资金总额 22,762.39
已累计投入募集资金总额 66,247.81
变更用途的募集资金总额比例 27.74%
截至期末累计投 项目可
截至期末
截至期末承 截至期末累 入金额与承诺投 项目达到预 是否达 行性是
已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度 项目进度 本年度实
承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 入金额的差额 定可使用状 到预计 否发生
（含部分变更） 诺投资总额 总额 投入金额 （4）=（2） 现的效益
（1） （2） （3）＝（2）－ 态日期 效益 重大变
/（1）
（1） 化
广西丰林木业集团 广西丰林人造板
股份有限公司 8 万 有限公司 15 万
3 3
9,303.33 26,065.64 26,065.64 26,676.79 611.15 102.34% 2014/3/1 1,395.47 否
m /a 阻燃人造板项 m /a 特种人造板
目 项目
广西丰林林业有
广西丰林林业有限
限公司百色桉树 否，
公司百色桉树速生
速生丰产林基地 7,675.55 7,675.55 7,675.55 63.30 1,996.02 -5,679.53 26.00% - 尚未完 是
丰产林基地建设项
建设项目（地点 成
目
变更）
广西丰林木业集团
股份有限公司 5 万
3
（已终止） 7,020.99 - - -
m /a 单板层积材项
目
广西百色丰林人造
板有限公司 5 万
3
（已终止） 6,438.07 - - -
m /a 单板层积材
项目
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承诺投资项目小计 30,437.94 33,741.19 33,741.19 63.30 28,672.81 -5,068.38 1,395.47
超募资金投向
归还银行借款 不适用 不适用 7,200.00 7,200.00 100% 不适用 不适用 不适用 否
永久补充流动资金 不适用 不适用 13,875.00 13,875.00 100% 不适用 不适用 不适用 否
收购丰林亚创（惠
州）木业有限公司 不适用 不适用 16,500.00 16,500.00 100% 不适用 416.92 不适用 否
75%股权
超募资金投向小计 - - 37,575.00 - 37,575.00 - - 416.92
合计 —— 30,437.94 33,741.19 71,316.19 63.30 66,247.81 -5,068.38 —— —— 1,812.39 —— ——
注 1：随着广西集体林权制度主体改革的全面铺开，公司一直很难租到成片林地。此外，农民更倾向自行造林，公司征收新地块的困难加大，同时
部分农户要求收回已租给公司林地的情况时有发生，林权纠纷日趋增多。所有这些因素导致公司实际造林进度非常缓慢，募集资金未能充分发挥效益。
经 2016 年 3 月 28 日召开的公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司拟终止“广西丰林林业有限公司百色桉树速生丰产林基地建设项目”，将
该项目剩余募集资金 5,679.53 万元（不含利息收入）及超额募集资金 1,706.21 万元合计 7,385.74 万元投入到“丰林亚创（惠州）人造板有限公司 25%
股权收购项目”中。该事项尚需公司股东大会审议通过。
注 2：截止 2015 年 12 月 31 日公司尚未使用的募集资金余额为 12,691.32 万元（含扣除手续费的利息收入）。随着公司生产规模及业务的不断扩
大，公司经营性流动资金的需求增加。公司结合发展规划及实际经营需要，本着公司及股东利益最大化的原则，为了提高募集资金的使用效率，减少贷
款需求，降低公司财务费用，经 2016 年 3 月 28 日召开的公司第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司计划将扣除收购惠州丰林 25%股权拟用募
集资金 7,385.74 万元后的剩余募集资金 5,305.58 万元（含扣除手续费的利息收入，具体金额以实施时实际金额为准）用于永久补充公司流动资金。该
事项尚需公司股东大会审议通过。
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（二）变更募集资金投资项目情况表（单位：人民币万元）
截至期末计 变更后的项
变更后项目 本年度 实际累计投 投资进度 项目达到预 本年度
划累计投资 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 实际投入金 入金额 （3）=（2）/ 定可使用状 实现的
金额 预计效益 否发生重大
资金总额 额 （2） （1） 态日期 效益
（1） 变化
广西丰林木业集团
广西丰林人造板有限
3
股份有限公司 8 万
公司 15 万 m /a 特种 3
26,065.64 26,065.64 26,676.79 102.34% 2014/3/1 1,395.47 否
m /a 阻燃人造板项
人造板项目
目
广西丰林林业有限
广西丰林林业有限公
公司百色桉树速生 否，
司百色桉树速生丰产 7,675.55 7,675.55 63.30 1,996.02 26.00% 是
丰产林基地建设项 尚未完成
林基地建设项目
目
合计 —— 33,741.19 33,741.19 63.30 28,672.81 —— —— 1,395.47 —— ——
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三、募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况
截止 2011 年 10 月 31 日，公司利用银行贷款及自筹资金对募集资金投资项
目广西丰林林业有限公司百色桉树速生丰产林基地建设项目累计投入 882.66 万
元。
2011 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于完成
以募集资金置换百色造林募投项目预先已投入资金的公告》，同意以 882.66 万
元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。公司独立董事、监事会及保
荐机构发表了明确的同意意见。
上述决议及意见详见 2011 年 12 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告编号 2011-014。
根据上述决议以及意见，公司以募集资金置换出了前期投入的自筹资金
882.66 万元。本次置换业经中勤万信会计师事务所有限公司审核并出具了（2011）
中勤专审字第 11313 号《关于广西丰林木业集团股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的专项审核报告》。
四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
2011 年 10 月 14 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用
部分超募资金归还银行贷款的议案》同意使用 7,200 万元超额募集资金偿还银行
贷款。公司独立董事、监事会及保荐机构恒泰证券发表了明确的同意意见。
2011 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用
部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》同意使用 18,000 万元超募资金补
充公司流动资金。公司独立董事、监事会及保荐机构恒泰证券发表了明确的同意
意见。2011 年 12 月 28 日，公司召开 2011 年第一次临时股东大会审议批准该
议案。
上述决议及意见详见 2011 年 10 月 18 日、2011 年 12 月 13 日及 2011 年
12 月 29 日分别刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》的相关公告，公告编号 2011-005、2011-013、公告编号 2011-020。
2012 年 6 月 21 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专户，并
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将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人，公告编号 2012-017。
2012 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于继
续使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》同意继续使用 18,000 万元
超募资金补充公司流动资金。公司独立董事、监事会及保荐机构恒泰证券发表了
明确的同意意见。2012 年 7 月 11 日，公司召开 2012 年第一次临时股东大会审
议批准该议案。
上述决议及意见详见 2012 年 6 月 26 日及 2012 年 7 月 12 日分别刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告编号
2012-020、2012-023。
2013 年 1 月 4 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专户，并将
上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人，公告编号 2013-001。
2013 年 1 月 5 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于继续
使用闲置超额募集资金暂时补充流动资金的议案》同意继续使用 22,700 万元超
募资金补充公司流动资金。公司独立董事、监事会及保荐机构恒泰证券发表了明
确的同意意见。
上述决议及意见详见 2013 年 1 月 6 日刊登在《中国证券报》、上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告编号 2013-002。
2013 年 6 月 6 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使
用部分募集资金永久补充流动资金的议案》同意使用 13,875 万元募集资金永久
补充流动资金。公司独立董事、监事会及保荐机构恒泰证券发表了明确的同意意
见。2013 年 6 月 25 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会审议批准该议案。
上述决议及意见详见 2013 年 6 月 8 日及 2013 年 6 月 26 日分别刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告编号
2013-026、2013-028。
2013 年 6 月 26 日，公司提前归还 16,500 万元用于收购亚洲创建（惠州）
木业有限公司 75%股权，剩余 6,200 万元超额募集资金继续用于暂时补充流动
资金，公告编号 2013-025。
2014 年 1 月 3 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专户，并将
上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人，公告编号 2014-001。
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关于丰林集团 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
2014 年 2 月 18 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于使用
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意使用 12,000 万元募集资金暂时补
充公司流动资金。公司独立董事、监事会及保荐机构恒泰证券发表了明确的同意
意见。
上述决议及意见详见 2014 年 2 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告编号 2014-007。
2015 年 2 月 3 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专户，并将
上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人，公告编号 2015-001。
2015 年 3 月 26 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使
用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意使用 12,000 万元募集资金暂时
补充公司流动资金。公司独立董事、监事会及保荐机构恒泰证券发表了明确的同
意意见。
上述决议及意见详见 2015 年 3 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告编号 2015-011。
2016 年 3 月 15 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专户，并
将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人，公告编号 2016-019。
五、募集资金投向变更的情况
（一）广西丰林木业集团股份有限公司 8 万 m/a 阻燃人造板项目
经公司第二届董事会第九次会议、2011 年第一次临时股东大会审议并通过，
同意《关于变更公司 8 万 m/a 阻燃人造板项目实施规模、实施地点和实施主体
以及使用超募资金的议案》，原“公司 8 万 m/a 阻燃人造板项目”变更为“广
西丰林人造板有限公司 15 万 m/a 特种人造板项目”。为确保该项目的顺利实施，
提高募集资金的投资效益，公司拟使用募集资金 26,065.64 万元对新项目实施
主体广西丰林人造板有限公司进行增资。新项目除原募投项目拟投入的募集资金
9,303.33 万元外，另外再从超募资金中投入 16,762.31 万元，共计投入募集资金
26,065.64 万元，其余资金由公司自筹。
上述决议及意见详见 2011 年 12 月 13 日、2011 年 12 月 29 日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告
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关于丰林集团 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
编号 2011-012、2011-020。
（二）广西丰林林业有限公司百色桉树速生丰产林基地建设项目
百色造林计划的造林进度跨度较长，造林计划进度低于农户取得土地租金的
预期，因此部分农民要求收回土地。另外随着广西集体林权制度主体改革全面铺
开，农户取得林权证后其他经营机会增加，因此部分农户要求收回公司尚未实施
造林的合同林地，导致部分合同的实施存在困难，实际造林未达到计划进度。因
原计划造林的 16 个乡（镇、林场）用于桉树原料林建设的规划面积少，经公司
第二届董事会第十三次会议审议并通过，同意将广西丰林林业有限公司百色桉树
速生丰产林基地建设项目实施地点扩大为广西全区范围。项目实施主体广西丰林
林业有限公司已于 2012 年 4 月 27 日获得广西壮族自治区林业厅出具的《关于
支持广西丰林林业有限公司建设速生丰产桉树林基地的函》（桂林函[2012]367
号），广西壮族自治区林业厅将根据林地资源现状，协助公司落实基地建设林地。
上述决议及意见详见 2012 年 5 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告编号 2012-014。
（三）广西丰林木业集团股份有限公司 5 万 m/a 单板层积材项目和广西百
色丰林人造板有限公司 5 万 m/a 单板层积材项目
公司在募集资金到位后立即组织人员开展项目建设的前期准备工作。在此期
间市场发生了较大的变化，劳动力成本和原料价格大幅上升，大大超出了项目可
研报告的预测，收益的不确定性明显增加。本着谨慎投资、尽最大可能降低投资
风险的原则，公司决定暂缓实施这两个项目，并进一步深入市场进行调研。2012
年以来中国的单板层积材市场继续萎缩疲软，而劳动力成本、运费、桉树规格材
等各项原辅材料价格持续上扬，公司收购的上思华夏丰林是生产非结构材的单板
层积材的工厂，也由于市场萎缩、劳动和原辅材料成本的上升，处于微亏状态，
整个胶合板产业的发展遇到了很大的困难。
鉴于单板层积材的成本和市场都发生了极大的变化，项目的可行性已不存在，
同时基于公司将通过并购路线实现规模快速扩张的整体战略安排，为确保更加合
理、有效的使用募集资金，经公司慎重讨论，经公司第二届董事会第十九次会议
及 2012 年度股东大会审议并通过，决定终止单板层积材募投项目。
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关于丰林集团 2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
上述决议及意见详见 2013 年 4 月 10 日及 2013 年 5 月 4 日分别刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告，公告
编号 2013-014、2013-019。
六、结论性意见
经核查，恒泰长财证券认为：丰林集团 2015 年度募集资金的存放与使用符
合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集资金管理办法（2013 年
修订）》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存
在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。
（以下无正文）
保荐代表人：靳磊 李荆金
恒泰长财证券有限责任公司
2016 年 3 月 28 日
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