关于深圳市大富科技股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2016]48270012 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附注 3
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关于深圳市大富科技股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2016]48270012 号
深圳市大富科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了深圳市大富科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2015 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上,对后附的《上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任,我们的责任
是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2015 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市大富科技股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使
用,不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:田景亮
中国北京 中国注册会计师:陆贤锋
二〇一六年三月二十八日
附表
上市公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:深圳市大富科技股份有限公司 金额单位:人民币万元
2015 年期 2015 年度 2015 年 2015 年期
资金占用方类 占用方与上市公 上市公司核算 占用形成原
资金占用方名称 初占用资 占用累计 度偿还累 末占用资金 占用性质
别 司的关联关系 的会计科目 因
金余额 发生金额 计发生额 余额
房租租赁款
深圳市配天智造装备股份有限公司 同一实际控制人 其他应收款 80.00 80.00 - 及代收代付 非经营性占用
控股股东、实际 电费
控制人及其附 深圳市配天机器人技术有限公司 同一实际控制人 预付账款 250.76 21.50 229.26 物料采购款 经营性占用
属企业
安徽省配天机器人技术有限公司 同一实际控制人 预付账款 58.80 58.80 设备款 经营性占用
北京配天技术有限公司 同一实际控制人 预付账款 20.96 20.96 设备款 经营性占用
小 计 —— —— —— - 410.52 101.50 309.02 —— ——
关联自然人及
其控制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及
-
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
上市公司的子 安徽省大富重工技术有限公司 控股子公司 其他应收款 30,900.50 11,440.67 1,804.71 40,536.46 往来款 非经营性占用
公司及其附属 深圳市大富方圆成型技术有限公司 控股子公司 其他应收款 1,324.05 1,324.05 往来款 非经营性占用
企业
深圳市大富网络技术有限公司 全资子公司 其他应收款 428.96 250.00 478.96 200.00 往来款 非经营性占用
大富科技(香港)有限公司 全资子公司 其他应收款 19.40 1.08 0.83 19.65 往来款 非经营性占用
往来款及代
深圳市大富精工有限公司 控股子公司 其他应收款 2,271.55 2,147.30 300.27 4,118.59 非经营性占用
垫费用
往来款及代
深圳市大富物联科技有限公司 全资子公司 其他 328.26 328.26 - 非经营性占用
垫费用
广州大凌实业股份有限公司 控股子公司 其他应收款 8,238.56 8,238.56 往来款 非经营性占用
房租租赁款
安徽省大富光电科技有限公司 参股公司 其他应收款 304.54 140.99 163.55 及代收代付 非经营性占用
电费
小 计 —— —— —— 3,948.67 3,706.20 3,054.02 54,600.86 —— ——
总 计 —— —— —— 3,948.67 24,116.72 3,155.52 54,909.88 —— ——
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: