中原证券股份有限公司
关于濮阳惠成电子材料股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“保荐机构”）作为濮阳惠
成电子材料股份有限公司（以下简称“濮阳惠成”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等相关法律、法规和规
范性文件的要求，对濮阳惠成 2015 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，
具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准濮阳惠成电子材料股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可【2015】1184 号）批准，公司首次公开发行人民币普
通股股票 2,000 万股，每股面值 1 元，发行价格为 9.13 元/股。截至 2015 年 6 月 25
日 ， 公 司 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 182,600,000.00 元 ， 扣 除 发 行 相 关 费 用
36,610,000.00 元后，募集资金净额为人民币 145,990,000.00 元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并
出具了信会师报字【2015】第 114417 号《验资报告》。
（二）募集资金使用金额及当前余额
金额单位：人民币元
募集资金账户使用情况 发生金额
募集资金净额 145,990,000.00
1、募集资金账户资金的减少项
（1）以募集资金置换预先投入 82,894,876.15
（2）提取铺底流动资金 10,161,400.00
募集资金账户使用情况 发生金额
（3）节余募集资金永久补充流动资金 13,003,590.75
（4）使用暂时闲置募集资金购买理财产品 40,250,000.00
2、募集资金账户资金的增加项
（1）财务费用净收益 83,773.59
（2）短期保本型理财产品收益 422,695.49
募集资金期末净额 186,602.18
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、
法规和规范性文件的规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募
集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，对募集资金进行专户存储，
并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规的规
定，公司及保荐机构中原证券股份有限公司于 2015 年 7 月 21 日分别与中国银行股
份有限公司濮阳开发区支行、中国工商银行股份有限公司濮阳分行签订了《募集资
金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所监管协议范
本不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金专户详细情况如下：
金额单位：人民币元
2015 年 12 月 31 日
募集资金开户行 账号 余额
账户状态
中国工商银行股份有限公
1712020229200024762 186,602.18 正常使用
司濮阳分行
中国银行股份有限公司濮
263739026762 0.00 2015 年 12 月注销
阳开发区支行
合 计 186,602.18
三、2015 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况
本年度投入募集资金
募集资金总额 14,599.00 9,305.63
总额
报告期内变更用途的募集资金总额
9,305.63
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额
总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 本年度投 截至期末累 截至期末投入进度 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投资
项目（含部 入 计投入金额 （%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
金投向 诺投资总额 总额(1)
分变更） 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
1.1.5 万吨/年顺酐酸酐
否 10,600.00 10,600.00 9,305.63 9,305.63 87.79 2015.09 761.46 是 否
衍生物扩产项目
2.研发中心项目 否 3,999.00 3,999.00 不适用 否
合计 14,599.00 14,599.00 9,305.63 9,305.63
1、“1.5 万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目”未达到计划进度的主要情况为：建设过程中，公司在遵循项目可行性预算规划的基础上，坚持谨慎、节约
的原则，根据公司和行业发展的实际需要，控制了土建装修、设备及其他等费用的支出，项目实际投资金额为 9,305.63 万元，节余资金已经公司董事
会审议通过永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计 2、“研发中心项目”情况为：原计划实施地所处的规划条件发生变化，该地块已不再适合继续进行该项目的建设，致使该项目的建设延期。公司为保
收益的情况和原因 证研发工作的顺利进行，已对既有的研发组织架构及相关资源进行了调整和整合，已调剂出了研发中心建设所需的办公及试验场所，故无需再新建研
发中心所需的办公及试验场所。公司并通过技改、临时调剂等手段提高对原有研发设备的使用效率，目前具备的研发能力已经能满足公司日常需求。
《关于终止部分募投项目并将相关募集资金永久性补充流动资金的议案》已经 2016 年 1 月 26 日召开的第二届董事会第十一次会议、2016 年 1 月 26 日
召开的第二届监事会第八次会议和 2016 年 2 月 18 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议通过。
项目可行性发生重大变
“研发中心项目”可行性变化详见前述“未达到计划进度或预计收益的情况和原因”
化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
2015 年 8 月 12 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预
募集资金投资项目先期
先已投入募投项目的自筹资金 82,894,876.15 元，该置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字【2015】第 114677 号《关
投入及置换情况
于濮阳惠成电子材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
.1.5 万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目：
1、募投项目产生节余资金主要原因：募投项目建设过程中，公司在遵循项目可行性预算规划的基础上，坚持谨慎、节约的原则，根据公司和行业发展
项目实施出现募集资金 的实际需要，控制了土建装修、设备及其他等费用的支出，符合实际情况需要，有利于减小项目投资风险。
结余的金额及原因 2、该项目募集资金净额 106,000,000.00 元，减去置换先期投入的金额 82,894,876.15 元及项目预计铺底资金 10,161,400.00 元，结余募集资金 12,943,703.85
元。
3、2015 年 8 月 26 日，公司第二届董事会第九次会审议通过了《关于提取募投项目铺底流动资金和募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司本年度尚未使用的募集资金用途和去向如下
1、2015 年 8 月 12 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。公司分别于 2015 年
8 月 25 日以暂时闲置募集资金 29,980,000.00 元、2015 年 8 月 28 日以暂时闲置募集资金 10,010,000.00 元购买中国工商银行股份有限公司濮阳分行发行
尚未使用的募集资金用
的理财产品；
途及去向
2、2015 年 12 月 8 日，公司将累计收到的银行利息和理财产品收益中的 260,000.00 元购买中国工商银行股份有限公司濮阳分行发行的理财产品；
3、期末存放于募集资金专项账户余额 186,602.18 元系收到的银行利息及理财产品收益，公司将根据募集资金投资计划及公司实际情况使用于相关项目
中。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况
募集资金投资项目“研发中心项目”无法单独核算效益。研发中心不直接产生
效益，但通过研发中心的建设，加强自主创新能力，增加公司产品的技术含量和产
品竞争力，提高公司整体盈利能力，从而间接提高公司效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期不存在募集资金使用及披露方面的问题。
六、会计师对 2015 年度募集资金存放和使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对濮阳惠成 2015 年募集资金年度存放与使
用情况专项报告进行了审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》
（信会师报字【2016】第 111605 号）。会计师的鉴证意见为：濮阳惠成 2015 年度《关
于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司
监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告【2012】
44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上
【2015】65 号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了濮阳惠成募
集资金 2015 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的主要核查工作
保荐机构的保荐代表人通过查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用
凭证、内部审计报告、公司关于募集资金使用情况的相关公告和底稿文件、年度募
集资金存放与使用专项报告、会计师出具的募集资金年度使用情况鉴证报告等资料，
现场检查，与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行沟通交流，列席相关
会议等多种方式，对濮阳惠成募集资金的管理、存放、使用及信息披露情况等方面
进行了核查。
八、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：濮阳惠成 2015 年度募集资金存放与使用符合中国
证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定。濮阳惠成已披露的相关信
息反映了其募集资金的使用情况，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
保荐机构对濮阳惠成 2015 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
________________ ________________
孟超 赖步连
年 月 日
（此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司 2015
年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）
中原证券股份有限公司
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