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湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年年度报告

2016 年 03 月

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人姜天武、主管会计工作负责人龙翼及会计机构负责人(会计主管

人员)龙翼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的

实质性承诺，请投资者注意投资风险。

本公司存在行业竞争加剧风险、市场变化风险、原材料和劳动力成本上涨

以及人力资源储备难以跟上公司发展的风险等。敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股

权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送

红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 4

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 21

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 29

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 34

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 35

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 41

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 47

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 141

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称梦洁家纺股票代码 002397

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称湖南梦洁家纺股份有限公司

公司的中文简称梦洁家纺

公司的外文名称（如有） Hunan Mendale Hometextile Co.,Ltd

公司的法定代表人姜天武

注册地址湖南省长沙市高新技术产业开发区麓谷产业基地谷苑路 168 号

注册地址的邮政编码 410205

办公地址湖南省长沙市高新技术产业开发区麓谷产业基地谷苑路 168 号

办公地址的邮政编码 410205

公司网址 www.mendale.com.cn

电子信箱 zqb@mendale.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李军吴文文

联系地址湖南省长沙市麓谷高新区谷苑路 168 号湖南省长沙市麓谷高新区谷苑路 168 号

电话 0731-82848012 0731-82848012

传真 0731-82848945 0731-82848945

电子信箱 zqb@mendale.com zqb@mendale.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、证券日报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码 18404924-6

公司上市以来主营业务的变化情况（如不适用。

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有）

历次控股股东的变更情况（如有）不适用。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2 层

签字会计师姓名刘智清、李晓阳、胡作金

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,517,448,121.97 1,566,053,910.43 -3.10% 1,422,671,471.03

归属于上市公司股东的净利润

155,333,019.85 148,296,037.73 4.75% 98,684,316.15

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

153,271,815.09 137,120,817.18 11.78% 90,687,831.31

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

66,749,921.82 224,856,191.82 -70.31% 132,504,822.09

（元）

基本每股收益（元/股） 0.23 0.22 4.55% 0.15

稀释每股收益（元/股） 0.23 0.22 4.55% 0.15

加权平均净资产收益率 11.65% 12.17% -0.52% 8.65%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 1,977,038,229.14 1,876,306,134.48 5.37% 1,744,697,890.27

归属于上市公司股东的净资产

1,392,639,254.07 1,274,952,434.18 9.23% 1,172,029,467.48

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 261,968,304.46 338,201,337.23 281,966,111.22 635,312,369.06

归属于上市公司股东的净利润 31,954,880.03 24,393,390.80 5,256,828.83 93,727,920.19

归属于上市公司股东的扣除非经

30,354,567.53 23,509,853.59 5,056,216.57 94,351,177.40

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -69,865,350.10 -32,248,734.67 -16,530,044.39 185,394,050.98

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-179,557.18 -257,331.96 8,052,848.05

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,615,500.00 3,833,400.00 3,549,766.67

受的政府补助除外）

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

10,247,748.27

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,099.30 -661,167.28 -2,190,349.52

减：所得税影响额 351,638.76 1,987,428.48 1,396,281.77

少数股东权益影响额（税后） 19,498.59

合计 2,061,204.76 11,175,220.55 7,996,484.84 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

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项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司立足于家纺行业，致力为顾客提供高品质的家居生活服务体验，主要从事家纺产品的设计、制造、销售以及提供极

致的家居生活服务，拥有梦洁、寐、梦洁宝贝、梦洁床垫、平实美学、觅、Dreamcoco、Sichou、Poeffen等在国内外家纺市

场有重要影响力的自主品牌。

公司在全国有3,000家零售终端，构成了行业内最强的线下销售网络，同时，公司也积极布局互联网、移动互联网等新

兴渠道，取得了非常不错的业绩。

整体经济环境的变化，使得家纺行业的发展速度趋缓，但从国内外家纺用品消费的差距及未来的趋势来看，家纺行业还

拥有巨大的发展空间。居民生活水平的提升以及消费观念的升级使得家纺行业具有广阔的市场环境。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

梦洁多年来一直以质量精湛和公司氛围与众不同而赢得良好口碑，究其根源是管理层对“爱在家庭”经营理念和“最为顾

客着想”企业价值观的坚持和执着，公司专注于籍着每一款精美的产品，每一次真心的服务，每一家优质的终端…给顾客带

去舒适的体验和心灵的享受，去造就一群富有爱心，快乐的职业的人来成就一家百年老店。公司坚持不懈地建设“爱家”企业

文化；构筑多品牌营销渠道；完善最为顾客着想的零售服务系统；培育学习型团队；同时，公司尽最大努力赋予员工发展机

会，实现员工创富梦想，造福员工家庭和合作伙伴。如今，富有梦洁特色的“项目制管理”体系，通过整合所有工作职能，实

现资源优化配置，使公司的核心竞争力更好地转化为使公司可持续发展的能力。

公司形成了以创新设计为核心，以产品和服务为依托，以市场需求为导向的多品牌发展模式，在产品研发、渠道拓展、

质量管理、企业文化等方面具备优势。

1、自主多品牌优势

公司自创建以来，坚持实施品牌战略，“梦洁”是行业首个同时获得中国名牌、中国驰名商标及国家免检产品称号的家

纺品牌；“寐”品牌以独树一帜的风格、品位和品质在中国高端家纺市场赢得领先规模和良好口碑；“梦洁宝贝”作为国内首个

专业儿童家纺品牌，先发优势明显；“梦洁床垫”跨入软体家具行业十年，已夯实了快速发展的基础；定位环保平价的“平实

美学”品牌正进入快速增长期，显现出广阔的市场前景。

2、销售终端网络优势

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公司经营多年稳定的销售终端网络，已覆盖大江南北，公司会员和团购客户日渐扩大，网购和电视购物平台已初具规

模。

国际市场方面，公司与数十家外商建立了业务关系，产品出口美国、欧盟、东南亚等多个国家和地区并注册了

“MENDALE”商标。公司在欧洲拥有的“Sichou”和“Poeffen”品牌拓展顺利，潜力巨大。

3、研发和质量优势

公司是行业首家省级技术研发中心企业，公司建立了较为完善的研发平台，涵盖床上用品的织造设计、花型设计、绣

花打版、款式设计、平面及陈列展示设计等全过程，拥有完全自主设计的研发能力。公司配备了国内外先进的花型设计软件、

绣花制版软件、制图软件及完备的打样试制设备，坚持走产、学、研相结合的道路，与全国十几所高等学院建立了战略合作

关系。作为行业标准委员会成员单位，公司实行严格的质量管理，在全国床上用品行业首家建立了专业检测实验室，对原材

料和成品实施专业、严格的质量检测，在行业率先通过ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证和中国环境

标志产品认证。

4、企业文化优势

公司秉承“责任、利他、价值”的治企理念，确立了“爱国家、爱小家、爱大家”的企业使命，倡导爱家的人做爱家的事业，

创造性推出由“品格第一”、“爱家十则”、“爱、精、美、健康十六条”、“管理准则十六条”等为内涵构成的文化管理体系，将

企业文化有机融入企业管理和员工生活当中，培养有爱心、好习惯、好品格的企业员工，赢得了社会各界的高度评价。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年，国际形势错综复杂，国内改革发展艰巨繁重，整体经济低迷，消费品行业困难重重。公司全年实现销售收入

151,744.81万元，同比下降3.10%；实现营业利润18,580.12万元，同比增长2.19%；实现净利润15,633.61万元，同比增长5.13%。

2015年，公司全面实施互联网+CPSD战略，寻求新的突破与转型。

公司积极布局新兴渠道，电商、电购、微商等增长快速，全年公司新兴渠道销售收入同比增长30%。同时，公司不断

对线下的传统渠道进行升级改造并对终端零售人员进行专业的服务培训认证，提升终端零售与服务能力，并积极探寻线下与

新兴渠道的互融互通，提升公司的整体运营能力。

公司对供应链体系进行智能化升级，吊挂系统的全面运行，物流平台的升级，定制化设备上线等，提升客户需求满意

率。

全面项目制管理不断优化，内控效果持续显现。公司年度策略会，月度监控会有序运转，公司整体运营效率进一步提

升。

在立足主业的同时，公司积极开展对外合作，探寻新的发展机遇，保持公司可持续发展能力。2015年，公司参与设立

了“梦金所（上海）互联网金融信息服务有限公司”；投资设立了“广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司”和“梦洁智能卧

室实验室”等。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 1,517,448,121.97 100% 1,566,053,910.43 100% -3.10%

分行业

纺织业 1,517,448,121.97 100.00% 1,566,053,910.43 100.00% -3.10%

分产品

套件 732,035,260.91 48.24% 787,769,200.90 50.30% -7.07%

被芯 520,751,658.64 34.32% 518,037,886.30 33.08% 0.52%

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枕芯 85,605,546.55 5.64% 84,705,355.03 5.41% 1.06%

其他 179,055,655.87 11.80% 175,541,468.20 11.21% 2.00%

分地区

华东 251,059,043.34 16.54% 259,893,917.40 16.60% -3.40%

华南 125,153,619.22 8.25% 89,805,462.31 5.73% 39.36%

西南 88,295,692.57 5.82% 106,689,265.10 6.81% -17.24%

华中 738,876,629.85 48.69% 817,192,597.67 52.18% -9.58%

西北 44,090,433.06 2.91% 44,866,279.30 2.86% -1.73%

华北 165,225,747.51 10.89% 155,313,403.30 9.92% 6.38%

东北 101,199,979.50 6.67% 89,576,756.63 5.72% 12.98%

出口 3,546,976.92 0.23% 2,716,228.72 0.17% 30.58%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

纺织业 1,517,448,121.97 792,207,912.63 47.79% -3.10% -6.96% 2.17%

分产品

套件 732,035,260.91 362,395,000.07 50.49% -7.07% -9.75% 1.47%

被芯 520,751,658.64 297,974,500.22 42.78% 0.52% -2.86% 1.99%

枕芯 85,605,546.55 43,579,954.64 49.09% 1.06% -1.73% 1.45%

其他 179,055,655.87 88,258,457.70 50.71% 2.00% -10.73% 7.03%

分地区

华东区 251,059,043.34 129,965,343.72 48.23% -3.40% -5.36% 1.07%

华南区 125,153,619.22 70,258,926.45 43.86% 39.36% 47.48% -3.09%

西南区 88,295,692.57 45,714,682.60 48.23% -17.24% -21.03% 2.49%

华中区 738,876,629.85 384,498,345.15 47.96% -9.58% -14.50% 2.99%

西北区 44,090,433.06 21,816,936.31 50.52% -1.73% -8.82% 3.85%

华北区 165,225,747.51 86,664,997.90 47.55% 6.38% 6.55% -0.08%

东北区 101,199,979.50 50,928,678.69 49.68% 12.98% -1.30% 7.28%

出口 3,546,976.92 2,360,001.81 33.46% 30.58% 14.96% 9.04%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量万套 534.79 542.24 -1.37%

纺织业生产量万套 554.56 525.4 5.55%

库存量万套 219.45 199.68 9.90%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

套件 362,395,000.07 45.75% 401,555,646.90 47.16% -9.75%

被芯 297,974,500.22 37.61% 306,735,354.20 36.02% -2.86%

枕芯 43,579,954.64 5.50% 44,347,142.45 5.21% -1.73%

其他 88,258,457.70 11.14% 98,864,586.27 11.61% -10.73%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司本期合并范围增加一家公司，为控股收购增加广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司。

广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司前身为广州喵趣信息科技有限公司，成立于2014年4月3日，取得广州市珠海区工

商行政管理局颁发的注册号为S0512015028866《营业执照》，认缴资本200万元。注册地址：广州市珠海区新港中路356号

之八第五层504房；法定代表人：刘浩宇；经营范围：零售业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依

法须经批准的项目。经相关部门批准后方开展经营活动。）

2015年7月6日，公司和广州蓝门精睿数字商业有限公司（以下简称“广州蓝门”）签署合资协议，广州喵趣信息科技有

限公司注册资本增加到1,000万元，其中公司出资510万元、广州蓝门出资490万元，同时名称变更为广州梦洁宝贝蓝门数字

商业有限公司，上述事项于2015年10月9日完成变更。

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（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 63,058,353.45

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 4.16%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 客户一 15,066,218.79 0.99%

2 客户二 14,084,004.45 0.93%

3 客户三 11,941,116.10 0.79%

4 客户四 11,519,908.35 0.76%

5 客户五 10,447,105.76 0.69%

合计 -- 63,058,353.45 4.16%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 234,603,295.21

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.13%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 供应商一 107,721,872.62 15.67%

2 供应商二 77,157,760.71 11.23%

3 供应商三 20,153,730.28 2.93%

4 供应商四 16,108,209.80 2.34%

5 供应商五 13,461,721.80 1.96%

合计 -- 234,603,295.21 34.13%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

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销售费用 421,525,925.64 418,368,690.59 0.75%

管理费用 81,142,104.04 100,918,337.51 -19.60% 主要是期权费用减少

财务费用 -425,386.71 -1,386,493.94 -69.32% 主要是利息收入减少

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司拥有在行业内出色的研发团队，专注于对家纺产品的花型、款式、面料、功能、睡眠健康等的研究，旨在为顾客提

供高品质的家居生活体验。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员 305 293 4.10%

研发人员的比例 11.83% 11.49% 0.34%

研发投入金额（元） 48,167,401.12 54,891,473.48 -12.25%

研发投入占营业收入比例 3.17% 3.51% -0.34%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 1,699,532,203.08 1,847,022,179.89 -7.99%

经营活动现金流出小计 1,632,782,281.26 1,622,165,988.07 0.65%

经营活动产生的现金流量净

66,749,921.82 224,856,191.82 -70.31%

额

投资活动现金流入小计 3,625,104.52 14,769,077.00 -75.45%

投资活动现金流出小计 134,242,994.02 75,119,442.19 78.71%

投资活动产生的现金流量净

-130,617,889.50 -60,350,365.19 116.43%

额

筹资活动现金流入小计 90,542,795.82 110,000,000.00 -17.69%

筹资活动现金流出小计 145,260,509.49 227,384,520.45 -36.12%

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净

-54,717,713.67 -117,384,520.45 -53.39%

额

现金及现金等价物净增加额 -118,779,676.99 46,254,069.46 -356.80%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额同比减少70.31%，主要系当期对经销商授信力度加大、电商业务未能及时结算所致；

投资活动产生的现金流量净额同比减少116.43%，主要系本期购置门面、生产设备等长期资产；

筹资活动产生的现金流量净额同比减少53.39%，主要系本期行权增加公司资本、借款减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末重大变动说

比重增减

金额占总资产比例金额占总资产比例明

货币资金 270,535,304.42 13.68% 397,607,731.10 21.19% -7.51%

应收账款 395,059,730.94 19.98% 243,795,289.81 12.99% 6.99%

存货 455,924,666.93 23.06% 464,431,558.61 24.75% -1.69%

固定资产 591,995,104.41 29.94% 507,658,826.93 27.06% 2.88%

在建工程 8,290,510.79 0.42% 31,098,245.95 1.66% -1.24%

短期借款 65,000,000.00 3.29% 80,000,000.00 4.26% -0.97%

长期借款 280,000.00 0.01% 280,000.00 0.01% 0.00%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

信息化建

2010 年公开发行 77,320.46 485.92 73,760.04 0 0 0.00% 5,481.05 0

设项目

合计 -- 77,320.46 485.92 73,760.04 0 0 0.00% 5,481.05 -- 0

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]408 号文核准，湖南梦洁家纺股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)

于 2010 年 4 月 19 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）1, 600 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币

51.00 元，实际募集资金总额为人民币 816,000,000.00 元。公司于 2010 年 4 月 22 日收到募集资金后，扣除经各方确认的

发行费用人民币 51,503,873.07 元后，本次募集资金净额为人民币 764,496,126.93 元。公司按照确认结果增加股本人民币

16,000,000.00 元，增加资本公积人民币 748,496,126.93 元，增资后的股本为人民币 63,000,000.00 元。上述资金到位情况业

经天职国际会计师事务所有限公司于 2010 年 4 月 22 日出具的天职深核字[2010]370 号验资报告审验。根据财政部《关于

执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》(财会[2010]25 号)的精神，公司于 2010 年末对

发行费用进行了重新确认，将广告费、路演费、上市酒会费等费用人民币 8,708,425.01 元从发行费用中调出，最终确认的

发行费用金额为人民币 42,795,448.06 元，最终确定的募集资金净额为人民币 773,204,551.94 元，确定增加的资本公积总额

为人民币 757,204,551.94 元。并于 2011 年 9 月 9 日将上述 8,708,425.01 元归还转入募集资金账户。截至 2015 年 12 月 31

日，公司累计使用募集资金金额人民币 73,760.04 万元，2015 年投入募集资金项目人民币 485.92 万元，尚未使用的募集资

金余额为 5,481.05 万元。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

新增年产 30 万套寝饰 2010 年

套件及 80 万条芯被类否 17,810 17,810 17,769.9 99.77% 02 月 01 4,372.13 是否

生产线日

2012 年

梦洁直营市场终端网

否 18,493 23,493 23,497.81 100.02% 12 月 01 3,801.52 是否

络建设

日

承诺投资项目小计 -- 36,303 41,303 41,267.71 -- -- 8,173.65 -- --

超募资金投向

2013 年

信息化建设项目否 6,544 6,544 441.56 3,109.05 47.51% 10 月 01 否

日

2011 年

研发中心建设项目否 4,500 4,500 4,500 100.00% 12 月 01 否

日

2011 年

自动化立体仓库中心

否 5,500 5,500 44.36 5,137.39 93.41% 12 月 01 否

建设项目

日

2013 年

梦洁 1#、2#综合楼否 3,000 3,000 2,965.89 98.86% 12 月 01 否

日

归还银行贷款（如有） -- 10,780 10,780 -- -- -- --

补充流动资金（如有） -- 6,000 6,000 -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 19,544 36,324 485.92 32,492.33 -- -- -- --

合计 -- 55,847 77,627 485.92 73,760.04 -- -- 8,173.65 -- --

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因不适用。

（分具体项目）

项目可行性发生重大

不适用。

变化的情况说明

超募资金的金额、用途适用

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

及使用进展情况根据 2010 年 12 月 27 日公司第二届董事会第九次审议通过《关于使用部分超募资金用于信息化建设

项目的议案》、《关于使用部分超募资金用于研发中心建设项目的议案》、《关于使用部分超募资

金用于自动化立体仓库中心建设项目的议案》和《关于使用部分超募资金补充流动资金的议案》，

公司拟将超募资金中的 6,544 万元用于企业信息化建设项目，4,500 万元用于研发中心建设项目，

5,500 万元用于自动化立体仓库中心建设项目，6,000 万元用于补充公司流动资金。其中信息化建设

项目、研发中心建设项目、自动化立体仓库中心建设项目已于 2011 年 1 月 14 日经公司 2011 年第一

次临时股东大会审议通过。2011 年 8 月 9 日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十

次会议审议通过了《关于“梦洁直营市场终端网络建设项目”追加投资的议案》。公司独立董事对该

议案发表了独立意见，明确表示同意使用 5,000 万元超募资金追加直营市场终端网络建设投资。2012

年 4 月 9 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用超募资金进行综合楼建设的议

案》。公司独立董事对该议案发表了独立意见，明确表示同意使用 3,000 万元超募资金追加梦洁 1

＃、2＃栋综合楼建设项目建设投资。

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

公司在募集资金到位前已开工建设新增年产 30 万套寝饰套件及 80 万条芯被类生产线项目，截至

募集资金投资项目先 2010 年 4 月 30 日，以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 17,769.90 万元。经公司

期投入及置换情况第二届董事会第六次会议决议通过，并经保荐机构国信证券股份有限公司同意，公司以募集资金置

换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 17,769.90 万元。上述置换事项及置换金额业经天职国际

会计师事务所有限公司审验，并出具天职深核字[2010]416 号鉴证报告。

适用

用闲置募集资金暂时

2010 年 5 月 22 日公司第二届董事会第六次审议通过《关于部分超募资金使用计划的议案》，公司

补充流动资金情况

使用超募资金中的 6,000 万元用于补充流动资金。

项目实施出现募集资不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

不适用。

用途及去向

募集资金使用及披露公司在 2012 年的募集资金报告中披露：新增年产 30 万套寝饰套件及 80 万条芯被类生产线与梦洁直

中存在的问题或其他营市场终端网络建设项目报告期内实现的收益与招股说明书承诺的一致，因公司在认定时理解出现

情况偏差，公司确认 2012 年度尚未达到了预期收益，特此说明。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、家纺行业具有广阔的市场空间

在新常态经济背景下，家纺行业的发展由快转稳，供给侧改革，中国经济相对领先的发展速度和居民收入的逐步提高，

消费观念的转型升级，城市化进程的加快等实施都为家纺行业的发展提供了良好的机遇。从国内外家纺用品消费的差距及未

来的趋势来看，家纺行业拥有巨大的发展空间，公司多品牌战略所涵盖的不同需求正好契合了这一市场发展趋势，使我们的

未来具有广阔的市场前景。

2．面临的挑战主要集中在如何准确地把握市场脉搏，更好地满足消费需求，有效地引导消费者对家纺产品的消费观念

和化解各种生产要素成本上涨的风险。

3、公司发展战略

（1）公司发展战略

公司在专注于家纺行业，将广泛运用互联网手段，充分发挥现有品牌、企业文化、资金、技术、质量、渠道、服务、人

才的优势，紧贴市场需求，抓住发展机遇，通过整合内外资源，优化立体营销渠道，完善信息化体系，建设智能工厂，将公

司产品做到极致，将顾客服务做到极致，消费体验做到极致，将公司的经营做到极致，持续提升整体盈利能力，努力成为“受

人尊敬的为高品质家居生活服务的品牌商”。

同时，公司将向“家庭生活”相关产业进行延伸，与现有的主业形成协同效应，提升公司的整体盈利能力，保持公司可

持续发展。

（2）2016年经营计划

公司进一步升华互联网+CPSD战略，不断优化项目制的管理模式，构建立体营销体系，强化信息化建设，打造智能工

厂，完善管家服务体系，给顾客提供高品质的家居生活体验。同时，积极整合内外部优势资源，进一步激发员工积极性和创

造力，实现公司持续健康的发展。2016年，公司计划营业收入同比增长5%以上，净利润同比增长10%以上。

a、布局立体营销体系，提升品牌影响力

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司将全面打通线上、线下的壁垒，构建一体化的产品、服务体系，让顾客无差别化的体验公司产品与服务，将爱家

文化传递至千家万户，全面提升品牌影响力。

b、打造智能工厂，提高顾客需求满足率

公司将对制造工厂进行有序的智能升级，打造柔性的供应链，充分利用先进的工业技术，及时、快速、准确的满足顾

客对产品的各项需求。

c、完善服务体系，提升品牌号召力

公司在消费、婚庆以及日常居家中的服务，将会嫁接互联网，与专业的服务机构进行深度合作，将对服务的内容与质

量不断的升级，给顾客带去极致的服务，提升品牌的号召力。

d、强化信息化建设，提升公司运营效率

公司将对信息系统进行全面的升级，搭建更加专业的平台，打造全面通畅的信息通道，深度、挖掘和运用大数据资源，，

快速准确的为决策、开发、设计和供应链提供信息资源，提升公司整体运营效率。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015 年 01 月 14 日电话沟通机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 01 月 15 日电话沟通机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 02 月 12 日电话沟通机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 04 月 16 日电话沟通机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 04 月 27 日电话沟通机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 05 月 20 日实地调研机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 07 月 13 日电话沟通机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 07 月 22 日实地调研机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 09 月 30 日实地调研机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 10 月 29 日电话沟通机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2015 年 11 月 18 日实地调研机构巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司的分红政策严格按照《公司章程》以及公司股东回报规划的要求执行，制定合理的利润分配预案，经公司董事会

审核后提交股东大会审批。独立董事以及监事会均针对利润分配预案发表了意见。

2015年8月25日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《股份公司未来三年分红规划（2015-2017年）》，并提

交2015年第一次临时股东大会审议通过。

2016年2月1日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于修订<未来三年股东回报规划（2015年-2017年）>的

议案》，并提交2016年第一次临时股东大会审议通过。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2014年6月16日，公司实施了2013年年度权益分配方案：以总股本15,120万股为基数，向全体股东每10股派5元人民币

现金（含税），现金分红7,560万元；同时，以资本公积转增股本，每10股转增10股，合计转增15,120万股。

2015年5月26日，公司实施了2014年年度权益分配方案：以总股本305,660,900股为基数，向全体股东每10股派1.998049

元人民币现金（含税），现金分红6,107.25万元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增11.98829股，合计转增36,643.52

万股。

2016年3月28日，公司第四届董事会第五次会议审核通过了《股份公司2015年利润分配及公积金转增股本的预案》，

拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税）。未来股本变动后的预

计分配总额不会超过财务报表上可供分配的范围。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中归属占合并报表中归属于

现金分红金额（含以其他方式现以其他方式现

分红年度于上市公司普通股股东的上市公司普通股股东

税）金分红的金额金分红的比例

净利润的净利润的比率

2015 年拟以未来实施分配 155,333,019.85 0.00 0.00%

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

方案时股权登记日

的总股本为基数

2014 年 61,072,570.00 148,296,037.73 41.18% 0.00 0.00%

2013 年 75,600,000.00 98,684,316.15 76.61% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股）拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数

现金分红总额（元）（含税）

可分配利润（元） 335,873,658.10

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年度实现合并报表归属于母公司的净利润 155,333,019.85 元，母公司实现税后利润 128,395,937.32 元，根据《公

司法》和《公司章程》的有关规定提取 10%的法定公积金 12,839,593.73 元，本年末母公司可供股东分配的利润总额为

335,873,658.10 元。公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东派送现金，每 10 股派人民币 1

元（含税）。公司合并会计报表滚存未分配利润结转以后年度分配。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报

告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

不会在中国境内或境外，以任何

首次公开发行或再融姜天武;李建伟;李 2005 年 12

方式（包括但不限于单独经营、长期严格履行。

资时所作承诺菁;李军;张爱纯月 16 日

通过合资经营或拥有另一家公

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

司或企业的股份及其他权益）直

接或间接参与任何与本公司构

成竞争的任何业务或活动。

不再通过任何方式向长沙梦洁

房地产开发有限公司及公司控

湖南梦洁家纺股份 2010 年 04

股股东、实际控制人及其控制的长期严格履行。

有限公司月 09 日

其他企业提供任何方式的资助、

支持、担保。

将认真配合公司股票期权激励 2013 年 08 2018-11-2

姜天武严格履行。

计划的实施。月 23 日 0

公司将严格遵守《中华人民共和

国公司法》、《中华人民共和国

证券法》、《上市公司股权激励

管理办法（试行）》、《股权激

股权激励承诺

湖南梦洁家纺股份励有关事项备忘录》等法律、法 2013 年 08 2018-11-2

严格履行。

有限公司规的相关规定，不为激励对象通月 23 日 0

过本激励计划购买标的股票提

供贷款以及其他任何形式的财

务资助，包括为其贷款提供担

保。

姜天武;李建伟;李

菁;李军;张爱纯;陈

在任职期内，每年转让的股份不

共荣;曾江洪;胡敏

其他对公司中小股东超过其所持有公司股份总数的 2015 年 09

玲;龙翼;屈茂辉;陈长期严格履行。

所作承诺 25%；离职后半年内，不转让其月 15 日

浩;涂云华;伍伟；成

所持有的公司股份。

艳、何晓霞、张倬

仙

承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因

做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，新增1户，为控股收购增加广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 70

境内会计师事务所审计服务的连续年限 12

境内会计师事务所注册会计师姓名刘智清、李晓阳、胡作金

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年5月27日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《股份公司关于调整首次股票期权激励计划的议

案》，由于公司实施权益分派，公司首次授予的股票期权行权价格调整为2.38元；首次授予股票期权未行权数量调整为

23,987,245份。

2015年11月20日，首次授予股票期权第一个行权期行权完毕。

2015年11月23日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励对象以及期权数量的议案》、

《关于首次股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》。由于5名激励对象离开公司，1名激励对象因病死亡以及2名激

励对象2014年个人绩效考核未达标，公司将期权计划激励对象的数量调整为115人；已授予未行权的期权数量调整为

22,318,114份。公司首次股票期权激励计划第二个行权期股票期权的行权条件已经成就，公司决定采用自主行权方式为激励

对象办理相关行权手续。第二个行权期符合行权条件的激励对象共有113名，可行权的股票期权共7,366,077份，行权价格2.38

元。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规和公司

章程的要求，形成了健全的风控体系，切实保障全体股东及债权人的权益。公司秉承“爱国家爱小家爱大家”的企业使命，

全心全意做好产品的研发、生产、销售及售后服务，以优质的产品和服务回报广大消费者。1、股东和债权人权益保护

报告期内，公司严格遵守法律法规，以公平、公开、公正的态度对股东和债权人负责。各大银行和公司建立了良好信任，

公司业务得到银行大力支持，同时按合同严格履行债务义务。公司积极拓展市场，用稳步增长业绩带给股东丰厚的回报，自

上市以来累计现金分红超3.1亿元。

公司在信息披露，投资者关系方面恪尽职守。报告期内公司及时、准确、完整、真实的进行信息披露。坦诚，严谨的对

待投资者来访、来电、邮件、互动平台等方式的交流，保证公司和投资者沟通的及时和有效。

2、员工关爱

爱家的人做爱家人的事业。公司在关怀员工方面投入大量的精力和资金，以待人如己的态度，切实关怀员工的工作和生

活。为员工准备了舒适的工作场所，干净卫生的员工食堂，来自绿色基地的餐食，24小时空调和热水的员工宿舍，确保员工

能以积极稳定的心态全身心的投入到工作中。通过不断完善绩效管理体系，为员工提供良好的个人发展和晋升的平台。

3、消费者权益保护

公司以最为顾客着想为工作总纲，真诚地对待每一位消费者，出台了梦洁关爱服务标准，实行给顾客意外惊喜的营销服

务，在消费者中形成了良好的口碑；同时，公司制定了“诚、信、快”的售后服务政策，为消费者提供了贴心的售后服务。

4、环境保护

公司以爱家的态度对待环保工作，爱惜周围的环境，搞好园区内的卫生，重视环境绿化，倡导环保理念，坚持环境保护

与企业发展齐头并进，实现企业与环境的和谐发展，并推出了环保、大众品牌“平实美学”，倡导环保、低碳、天然的家居生

活。

5、社会公益履行

公司从上个世纪开始进行“慈善赈灾”，推进“为孩子撑起一片爱的蓝天”“品格——最宝贵的礼物”“学习爱，守护家”等一

系列赈灾、助学、环保、品格和爱家活动，活动持续至今从未中断。与中国妇女发展基金会一起成立了“爱在家庭公益基金”。

公司通过公益活动将爱带进千家万户。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 □ 否 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份 157,497,908 51.76% 119,957 188,696,172 1,602,495 190,418,624 347,916,532 51.56%

3、其他内资持股 157,497,908 51.76% 119,957 188,696,172 1,602,495 190,418,624 347,916,532 51.56%

境内自然人持股 157,497,908 51.76% 119,957 188,696,172 1,602,495 190,418,624 347,916,532 51.56%

二、无限售条件股份 146,800,892 48.24% 3,889,867 177,738,979 -1,602,495 180,026,351 326,827,243 48.44%

1、人民币普通股 146,800,892 48.24% 3,889,867 177,738,979 -1,602,495 180,026,351 326,827,243 48.44%

三、股份总数 304,298,800 100.00% 4,009,824 366,435,151 0 370,444,975 674,743,775 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

资本公积转增股本以及股权激励计划的行权。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2014年11月21日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的

议案》。公司股票期权激励计划第一个行权期股票期权的行权条件已经成就，公司决定采用自主行权方式为激励对象办理相

关行权手续。第一个行权期符合行权条件的激励对象共有119名，可行权的股票期权共352万份。

2015年5月8日，公司召开了2014年度股东大会，审议通过了《股份公司2014年度利润分配及公积金转增股本的预案》。

公司拟以公司以分配预案披露前最新总股本305,362,850股为基数，向全体股东派送现金，每10股派人民币2元（含税），用

资本公积向全体股东每10股转增12股。

2015年5月27日，公司第三次董事会第十八次会议审议通过了《股份公司关于调整首次股票期权激励计划的议案》。鉴

于公司2014年权益分配的实施完毕，公司对首次股票期权激励计划中授予行权价格以及期权数量进行调整，行权价格由5.43

元调整为2.38元，已授予未行权的期权数量调整为23,987,245份。

2015年11月23日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励对象以及期权数量的议案》、

《关于首次股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》。公司将期权计划激励对象的数量调整为115人；已授予未行权

的期权数量调整为22,318,114份。公司首次股票期权激励计划第二个行权期股票期权的行权条件已经成就，公司决定采用自

主行权方式为激励对象办理相关行权手续。第二个行权期符合行权条件的激励对象共有113名，可行权的股票期权共7,366,077

份。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年，实施转股以及股权激励对象行权后，按股本674,743,775股摊薄计算，2014年度，每股净收益为 0.22元，每

股净资产为1.89元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通日前上一月末表决权恢复的

57,266 56,564 股股东总数 0 0

股股东总数普通股股东总优先股股东总

（如有）（参

数数（如有）（参

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限售持有无限售质押或冻结情况

持股比报告期末持股报告期内增

股东名称股东性质条件的股份条件的股份股份状

例数量减变动情况数量

数量数量态

姜天武境内自然人 37.79% 254,976,865 139223041 191,232,649 63,744,216

李建伟境内自然人 9.18% 61,946,079 33773775 46,459,559 15,486,520 质押 15,391,803

李军境内自然人 6.35% 42,866,928 23371584 32,150,196 10,716,732 质押 21,216,652

李菁境内自然人 6.35% 42,866,928 23371584 32,150,196 10,716,732 质押 33,433,462

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

张爱纯境内自然人 6.35% 42,866,928 23371584 32,150,196 10,716,732

伍伟境内自然人 1.10% 7,428,700 4050220 5,571,525 1,857,175

涂云华境内自然人 0.57% 3,832,757 2189667 2,874,568 958,189

何晓霞境内自然人 0.54% 3,612,870 1969782 2,709,653 903,218

中国工商银行股份有限

境内非国有

公司－华安逆向策略混 0.43% 2,929,935 2,929,935 0 2,929,935

法人

合型证券投资基金

吕湘春境内自然人 0.37% 2,485,385 842297 0 2,485,385

公司控股股东姜天武及一致行动人伍伟女士承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或

上述股东关联关系或一者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。对于其他股东，公

致行动的说明司未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中

规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

报告期末持股份种类

股东名称有无限售条

股份种类数量

件股份数量

姜天武 63,744,216 人民币普通股 63,744,216

李建伟 15,486,520 人民币普通股 15,486,520

李军 10,716,732 人民币普通股 10,716,732

李菁 10,716,732 人民币普通股 10,716,732

张爱纯 10,716,732 人民币普通股 10,716,732

中国工商银行股份有限公司－华安逆向策略混合型证券投资基金 2,929,935 人民币普通股 2,929,935

吕湘春 2,485,385 人民币普通股 2,485,385

彭卫国 2,466,083 人民币普通股 2,466,083

中央汇金资产管理有限责任公司 2,028,500 人民币普通股 2,028,500

中国建设银行股份有限公司－鹏华外延成长灵活配置混合型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 2,000,000

公司控股股东姜天武及一致行动人伍伟女士承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，

前 10 名无限售流通股股东之间，以及

不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股

前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

份。对于其他股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市

股东之间关联关系或一致行动的说明

公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

姜天武中国否

主要职业及职务董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

不适用。

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

姜天武中国否

主要职业及职务董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况不适用。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期减

本期增持

任职任期起始日任期终止日期初持股数持股份其他增减变期末持股数

姓名职务性别年龄股份数量

状态期期（股）数量动（股）（股）

（股）

2015 年 09 2017 年 09

姜天武董事长现任男 61 115,753,824 454,000 138,769,041 254,976,865

月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

李建伟董事现任男 51 28,172,304 33,773,775 61,946,079

月 15 日月 14 日

董事、总 2015 年 09 2017 年 09

李菁现任男 42 19,495,344 23,371,584 42,866,928

经理月 15 日月 14 日

董事、副

总经理、 2015 年 09 2017 年 09

李军现任男 47 19,495,344 23,371,584 42,866,928

董事会秘月 15 日月 14 日

书

董事、副 2015 年 09 2017 年 09

张爱纯现任女 56 19,495,344 23,371,584 42,866,928

总经理月 15 日月 14 日

董事、副 2015 年 09 2017 年 09

涂云华现任女 39 1,643,090 2,189,667 3,832,757

总经理月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

伍伟董事现任女 52 3,378,480 4,050,220 7,428,700

月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

陈共荣独立董事现任男 55 0 0 0

月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

陈浩独立董事现任男 41 0 0 0

月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

曾江洪独立董事现任男 48 0 0 0

月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

屈茂辉独立董事现任男 54 0 0 0

月 15 日月 14 日

监事会主 2015 年 09 2017 年 09

何晓霞现任女 36 1,643,088 1,969,782 3,612,870

席月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

胡敏玲监事现任女 52 0 0 0

月 15 日月 14 日

张倬仙监事现任男 36 2015 年 09 2017 年 09 0 0 0

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

成艳副总经理现任女 35 0 5,000 116,988 111,988 0

月 15 日月 14 日

2015 年 09 2017 年 09

龙翼财务总监现任男 37 0 0 0

月 15 日月 14 日

监事会主 2012 年 06 2015 年 09

高智离任男 43 1,213,088 90,000 1,346,391 2,469,479

席月 28 日月 14 日

2012 年 06 2015 年 09

方迎春监事离任女 40 0 0 0

月 28 日月 14 日

2014 年 01 2015 年 09

潘瑾财务总监离任男 42 75,000 16,400 89,912 148,512

月 09 日月 14 日

2012 年 06 2015 年 09

孙志平独立董事离任男 51 0 0 0

月 28 日月 14 日

合计 -- -- -- -- -- -- 210,364,906 459,000 223,388 252,415,528 463,016,046

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

高智监事会主席任期满离任 2015 年 09 月 15 日

方迎春监事任期满离任 2015 年 09 月 15 日

潘瑾财务总监任期满离任 2015 年 09 月 15 日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

姜天武，公司董事长，男，61岁，大专学历，中国家纺协会副会长，行业标准委员会委员，北京服装学院名誉教授，

湖南大学工商管理学院MBA兼职导师，曾任长沙市棉麻土产公司被服厂机修、总务、车间主任、厂长，长沙市梦洁绗缝制

品实业公司总经理、党总支副书记，长沙梦洁房地产开发有限公司董事长。2001年至2015年任公司及前身梦洁有限公司董事

长、总经理。

李建伟，公司董事，男，51岁，本科学历，曾任湖南梦洁家纺有限公司副总经理、湖南梦洁科技有限公司总经理。

李菁，公司董事、总经理，男，42岁，本科学历，曾任公司品保部主管、武汉办事处主管、商务中心主管、寐牌总监、

总经理助理、营销总监。

张爱纯，公司董事、副总经理，女，56岁，大专学历，曾任长沙市棉麻土产公司林产品公司科长，长沙市棉麻土产公

司被服厂车间主任、产品开发部主任，长沙市梦洁绗缝制品实业公司总经理助理，湖南梦洁家纺有限公司副总经理、生产党

支部书记。

李军，公司董事、副总经理、董事会秘书，男，47岁，本科学历，曾任长沙大厦业务主办、团委副书记、业务副主任、

经营部经理、总办主任，长沙市委组织部农村整造工作组人员，湖南梦洁新材料科技有限公司总经理。

伍伟，公司董事，女，52岁，大专学历，曾任本公司采购中心主任，现任公司结算中心总监。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

涂云华，公司董事、副总经理，兼任湖南寐家居科技有限公司总经理，女，39岁，大专学历，曾任公司总经理秘书，

寐家居事业部总监。

陈共荣，公司独立董事，男，55岁，管理学（会计学）博士，湖南大学教授，湖南省预算会计学会理事、副秘书长，

湖南省价格协会常务理事，湖南省总会计师协会理事，湖南省财务学会常务理事、副会长，湖南省金融会计学会理事。

屈茂辉，公司独立董事，男，54岁，法学博士、博士后，教育部“新世纪优秀人才”。现任湖南大学教授、博士生导师，

校学术委员会委员；担任中国法学会理事、中国民法学研究会常务理事、湖南省法学会副会长、湖南省法学会民商法研究会

会长，教育部法学教学指导委员会委员；兼任湖南省院士专家咨询委员会委员，湖南省人民检察院专家咨询委员、中国国际

经济贸易仲裁委员会仲裁员、长沙仲裁委员会仲裁员，长沙市、常德市、岳阳市人民政府法律顾问。

曾江洪，公司独立董事，男，48岁，管理科学与工程博士，中南大学商学院教授，“中南大学公司治理与资本运营研究

中心”主任，湖南省重点研究基地“中南大学中小企业研究中心”主任，中南大学EMBA管理中心副主任。

陈浩，公司独立董事，男，41岁，计算机科学与技术工学博士，国家认证高级程序员和系统分析师。现任湖南大学副

教授，博士生导师，兼任长沙懂之味信息科技有限公司董事、总经理。

成艳，公司副总经理，女，35岁，本科学历，曾任公司北京办出纳，营销总监助理，公司区域经理。现任公司宝贝美

学事业部总监。

龙翼，公司财务总监，男，37岁，会计学本科学历，曾任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理，从事财

务审计工作15年，具备丰富的财务审计工作经验。曾任公司财务部副总监。

何晓霞，公司监事会主席，女，36岁，大学本科，曾任湖南梦洁家纺股份有限公司设计总监，人力资源总监，现任湖

南梦洁移动互联网电子商务有限公司总经理。

胡敏玲，公司监事，女，52岁，高中学历，曾任公司质检部主任、车间主任、分厂主管等生产管理职务。

张倬仙，公司监事，男，36岁，本科学历，曾任公司采购部采购员，现任公司采购部采购主管。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

涂云华湖南寐家居科技有限公司总经理 2013 年 05 月 01 日 2016 年 04 月 30 日是

李军山南梦洁家纺有限公司总经理 2013 年 11 月 21 日 2016 年 11 月 20 日否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事和高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出方案，报公司董事会和股东大会审批。主要根

据董事、监事、高级管理人员的主要职责、重要性以及其他同行企业相关岗位的薪酬水平确定报酬方案。公司董事、监事的

津贴以及高级管理人员的基本年薪根据其津贴或年薪总额平均按月支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：万元

从公司获得的税前是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

报酬总额方获取报酬

姜天武董事长男 61 现任 40 否

李建伟董事男 51 现任 15 否

张爱纯董事、副总经理女 56 现任 40 否

李军董事、副总经理、董事会秘书男 47 现任 30 否

李菁董事、总经理男 42 现任 50 否

伍伟董事女 52 现任 15 否

涂云华董事、副总经理女 39 现任 40 否

成艳副总经理女 35 现任 35 否

何晓霞监事会主席女 36 现任 35 否

龙翼财务总监男 37 现任 10 否

陈共荣独立董事男 55 现任 6否

屈茂辉独立董事男 54 现任 6否

孙志平独立董事男 51 离任 6否

曾江洪独立董事男 48 现任 6否

陈浩独立董事男 41 现任否

潘瑾财务总监男 42 离任 9否

高智监事男 43 离任否

方迎春监事女 40 离任 12 否

胡敏玲监事女 52 现任 5否

张倬仙监事男 36 现任 5否

合计 -- -- -- -- 365 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

报告期内报告期新限制性股

报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有

已行权股授予限制票的授予

姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股

数行权价性股票数价格（元/

数数股）票数量量票数量

格（元/股）量股）

董事、副总

涂云华 439,766 159,942 2.38 10.28 0 0 0 0

经理

成艳副总经理 219,883 0 0 0 0 0

合计 -- 659,649 159,942 -- -- 0 0 0 -- 0

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五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 1871

主要在公司在职员工的数量（人） 707

在职员工的数量合计（人） 2,578

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,578

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 4

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 1,040

销售人员 1,002

技术人员 305

财务人员 99

行政人员 132

合计 2,578

教育程度

教育程度类别数量（人）

本科及以上 512

大学专科 566

大学专科以下 1,500

合计 2,578

2、薪酬政策

公司薪酬政策在合法合规的前提下，以公司业绩提升为目标，运用项目制的管理方式，长期激励与短期激励相结合，

激励和引导员工不断的提升专业能力和绩效表现。

公司的薪酬由固定薪酬和项目奖励构成。

每个岗位都有不同的级别划分，对应不同的固定薪酬，并设有相应的晋升通道。

每个项目都有相应的奖励，根据项目的整体完成情况以及员工个人在项目中的任务完成情况获得相应的评分，以此获

取相应的奖励。

为了增强公司管理团队和核心骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，确保公司经营目标和发展战略的实现，

公司对董事、高级管理人员以及核心的管理（技术）员工、公司中层关键管理人员推出了股权激励计划的长效激励机制。

3、培训计划

公司成立了梦洁学院，定期为员工进行各项培训。公司的培训形式分为内训和外训，主要包括入职培训、在职培训、

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专项培训、操作技能培训等。公司每年根据员工需求以及公司发展需要，制定年度培训计划，主要以专题培训、技能评比、

团队活动等多种形式深入开展员工培训。公司实行项目制管理，公司聘请了管理专家以及中高层领导为主的项目培训讲师队

伍，对项目制进行专题培训，且通过公司的项目经理考试才能成为项目经理。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，规范运作，不断完善

公司法人治理结构，建立了较为完备的公司治理及内部控制的各项规章制度，并积极结合公司实际情况及监管部门的最新要

求，及时对规章制度进行检查与修订。

截至报告期末，本公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。在今后的工作中，

公司将按照法律、行政法规及证券交易所的要求，结合公司的发展，规范运作，维护股东的合法权益，完善公司的治理结构。

（一）关于股东与股东大会

公司根据《上市公司股东大会规则》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，聘请律师对股

东大会的合法性出具法律意见书，能够平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

（二）关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、财务和机构方面独立于控股股东，公司董事会、监事会

及其他内部机构独立运作。公司控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，严格规范自已的行为，没有超越股东

大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动。

（三）关于董事与董事会

报告期内，公司第三届董事会任期届满，公司严格按照《公司章程》规定的选举产生了第四届董事会。董事会的人数

及人员构成符合法律法规和《公司章程》等的要求。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》等规定召集召开董

事会会议和股东大会会议，执行股东大会决议；全体董事能够依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《中小企业板块上

市公司董事行为指引》等制度开展工作，按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，勤勉尽职地履行自身应尽

的职责。

公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，对董事会负责。

（四）关于监事与监事会

报告期内，公司第三届监事会任期届满，公司严格按照《公司章程》规定的选举产生了第四届监事会。监事会严格按

照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定召集召开监事会会议；全体监事认真履行自己的职责，对公司财务状况以及董

事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法利益。

（五）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在企业创造利润最大化的同时，实现社会、股东、员工、供应商等各方

利益的平衡，共同推动公司持续、稳健、和谐发展，也充分体现公司“在以爱为基石的付出中成就荣耀”的企业价值观。

（六）关于内部审计制度

公司设置内部审计部门，建立内部审计制度，对公司财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部审计监督。并

聘任了专职内审部负责人，对公司的日常运作进行有效的内部控制。

（七）关于信息披露与透明度

公司严格按照相关法律、法规、规章制度对上市公司信息披露的规定，按真实性、准确性、完整性、及时性的要求披

露公司信息，并指定《证券时报》、《证券日报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网

站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，维护投资者的合法权益。

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（八）关于投资者关系管理

公司很重视投者关系的管理工作，除勤勉、诚信履行信息披露义务外，董事长、总经理、董事会秘书还认真接待投资

者、新闻媒体的咨询和现场调研，并将调研记录及时在巨潮资讯网进行披露；证券部作为专门的投资者关系管理机构，严格

做好与各股东、投资者的联系和沟通，充分保证广大投资者的知情权，维护其合法权益。

董事长、独立董事、总经理、董事会秘书、财务总监等在历次股东会召开过程中对投资者关心的问题，与投资者开展

了良好的沟通。

（九）改进和完善内部控制制度建设及实施的措施

在公司董事会的领导下，公司将进一步建立健全企业内部控制的框架，修改和完善已有制度，进一步加强内部监督。以

内部审计部门为实施单位，为内部控制体系的完善及实施情况进行常规、持续的监督检查，及时发现内部控制的不足并加以

改进，保证内部控制的有效性，使公司经营管理水平和风险防范能力得到提高。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

业务方面：本公司拥有独立的采购、生产和销售系统，业务结构完整，自主独立经营。控股股东不存在直接或间接干预

公司经营运作的情形。

人员方面：公司在劳动、人事等各方面均独立于控股股东。公司董事、监事、高级管理人员均系依照《公司法》和《公

司章程》规定的程序，通过选举或聘任产生。总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪

酬。

资产方面：公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的科研、生产和配套设施的资产

产权；拥有独立的工业产权、商标、专利技术等无形资产。

机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，公司董事会、监事会及其它内部机构与控股股东及其职能部门各完全独立

运作。办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。

财务方面：公司有独立的财务会计部门和财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立核算，独立

在银行开户，独立纳税，不存在控股股东干预公司财务的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2014 年年度股年度股东大 2015 年 05 2015 年 05 2014 年年度股东大会决议公告（2015-011），

68.46%

东大会会月 08 日月 09 日详见 http://www.cninfo.com.cn

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2015 年第一次临时股东大 2015 年 09 2015 年 09 2015 年第一次临时股东大会决议公告

69.27%

临时股东大会会月 15 日月 16 日（2015-030），详见（http://www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

陈共荣 7 6 1 0 0否

屈茂辉 7 3 4 0 0否

曾江洪 7 4 3 0 0否

陈浩 3 1 2 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事针对公司内控建设方面发表了专业意见并提出了合理的建议，公司及时的进行了采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）战略委员会履职情况

报告期内，公司战略委员会召开了相关会议，对公司所处行业进行了深入分析和研究，为公司发展战略和核心竞争力

的打造提出了合理建议。

（二）审计委员会履职情况

报告期内，公司董事会审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定规范运作，监

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督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，并督促会计师事务所审计工作。审计委员会发挥了其

应有的作用。具体情况如下：

2015年4月10日，董事会审计委员会召开了2015年度第一次会议，审议通过了：股份公司2014年度总经理工作报告》、

《股份公司20134年度董事会工作报告》、《股份公司2014年年度报告及其摘要》、《股份公司2014年度内部控制评价报告》、

《股份公司2014年度募集资金存放及使用情况的专项报告》、《股份公司2014年度财务决算报告》、《股份公司2015年度财

务预算报告》、《股份公司2014年度利润分配及公积金转增股本的预案》、《股份公司关于续聘会计师事务所的议案》、《股

份公司2015年度申请银行贷款额度的议案》。

2015年4月22日，董事会审计委员会召开了2015年度第二次会议，审议并通过了：《股份公司2015年一季度报告》。

2015年8月20日，董事会审计委员会召开了2014年度第三次会议，审议并通过了：《股份公司2015年半年度报告及摘

要》、《股份公司2015年半年度募集资金存放及使用情况的专项报告的议案》。

2015年10月23日，董事会审计委员会召开了2015年度第四次会议，审议并通过了：《股份公司2015年三季度报告》、。

同时，审计委员会不定时与公司内部审计部门沟通，了解掌握公司的运营状况。

（三）薪酬与考核委员会履职情况

根据《湖南梦洁家纺股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》的规定，公司股票期权第二个行权期的行权条

件已经成就。公司第四届董事会第三次会议对相关事项进行了审核，董事会薪酬与考核委员会按照《公司股票期权激励计划

（草案）修订稿》及《公司股票期权激励计划实施考核管理办法》等相关规定,对公司股票期权激励计划首次授予对象第二

个行权期是否符合行权条件进行了核查,并发表核查意见:公司股票期权激励计划授予的激励对象在第二个行权期绩效考核

中共有113名考核合格,其作为公司股票期权激励计划的激励对象在第二个行权期的主体资格合法、有效。同时,公司的整体

业绩亦符合《公司股票期权激励计划（草案）修订稿》规定的第二个行权期的行权条件。

（四）提名委员会履职情况

报告期内，公司召开了《第三届董事会提名委员会2015年第一次会议提名委员会》，审议了《董事会换届选举的议案》，

根据提名委员会的提名形成了第四届董事会候选名单，并提交董事会审核。同时，提名委员会不定期收集信息，形成人才储

备，确保董事会运行符合《公司法》、《证券法》以及公司章程的规定。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了管理人员绩效考核制度。公司已建立了目标、责任、业绩考评体系，确定了对经营班子成员绩效评价标准和

程序。对高级管理人员的考评由董事会薪酬与考核委员会负责，按照考核的目标和程序对高级管理人员进行评议。今后公司

将根据实际情况不断完善绩效评价标准与激励约束机制。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

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2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引《内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公

100.00%

司合并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公

100.00%

司合并财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

① 重大缺陷的认定标准：该缺陷涉及

① 重大缺陷的认定标准：公司决策程序不

董事、监事和高级管理人员舞弊。更正

科学，如重大决策失误，导致企业重大项目并

已经公布的财务报表。注册会计师发现

购未能达到预期目标。违犯国家法律、法规，

当期财务报表存在重大错报，而内部控制

如产品质量不合格，并给企业造成重大损失。

在运行过程中未能发现该错报。企业审

中高级管理人员和高级技术人员流失严重，导

计委员会、监事会和内部审计机构对内部

致企业生产经营存在重大不利影响。重要业

控制的监督无效。 ② 重要缺陷的认定标

务缺乏制度控制或制度系统性失效。内部控制

准: 未依照公认会计准则选择和应用会计

评价的结果显示重大或组合构成重大缺陷的

政策。对于期末财务报告过程的控制存

定性标准多项重要缺陷未得到整改。 ② 重要缺陷的认

在一项或多项缺陷且不能合理保证编制

定标准: 决策程序导致出现重要失误。违反

的财务报表达到真实、准确的目标。注

企业内部规章，形成损失。关键岗位业务人

册会计师发现当期财务报告存在重要错

员流失严重。重要业务制度或系统存在缺陷。

报，而内部控制在运行过程中未能发现该

内部控制评价的结果显示重要或组合构成重

错报。企业审计委员会和内部审计机构

要缺陷的多项一般缺陷未得到整改。 ③ 一般

对内部控制的监督存在重要缺陷。 ③ 一

缺陷的认定标准：一般业务制度或系统存在

般缺陷的认定标准：注册会计师发现当

缺陷。一般岗位业务人员流失严重。内部控

期财务报告存在一般错报，而内部控制在

制评价的结果显示一般缺陷未得到整改。

运行过程中未能发现该错报。

以 2015 年度合并财务报表数据为基准，

确定上市公司合并财务报表错报（包括漏

重大缺陷：损失金额 1000 万元及以上；

报）重要程度的定量标准：

重要缺陷：损失金额 200 万元（含 100 万元）

定量标准重大缺陷：错报≥税前利润的 5%；

至 1000 万元；

重要缺陷：税前利润的 2.5%≤错报＜税

一般缺陷：损失金额小于 200 万元。

前利润的 5%；

一般缺陷：错报＜税前利润的 2.5%。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

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十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

天职国际会计师事务所注册会计师认为：梦洁家纺按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所

有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

内控鉴证报告意见类型标准无保留

非财务报告是否存在重大缺陷否

注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天职业字[2016]6580 号

注册会计师姓名刘智清，李晓阳，胡作金

审计报告

天职业字[2016]6580号

湖南梦洁家纺股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称“梦洁家纺”）财务报表，包括2015年12月31日的合并资产

负债表及资产负债表，2015年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权

益变动表以及财务报表附注。

1、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是梦洁家纺管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并

使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

2、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

3、审计意见

我们认为，梦洁家纺财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了梦洁家纺2015年12月31日的

合并财务状况和财务状况以及2015年度的合并经营成果和合并现金流量以及经营成果和现金流量。

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二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：湖南梦洁家纺股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 270,535,304.42 397,607,731.10

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,385,704.91 1,050,000.00

应收账款 395,059,730.94 243,795,289.81

预付款项 29,491,061.89 24,034,635.57

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 56,191,875.85 59,300,836.38

买入返售金融资产

存货 455,924,666.93 464,431,558.61

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,210,588,344.94 1,190,220,051.47

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 4,500,000.00 4,500,000.00

持有至到期投资

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长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 591,995,104.41 507,658,826.93

在建工程 8,290,510.79 31,098,245.95

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 65,711,639.26 36,598,273.70

开发支出

商誉

长期待摊费用 29,889,432.83 23,864,878.07

递延所得税资产 12,178,095.98 9,891,858.36

其他非流动资产 53,885,100.93 72,474,000.00

非流动资产合计 766,449,884.20 686,086,083.01

资产总计 1,977,038,229.14 1,876,306,134.48

流动负债：

短期借款 65,000,000.00 80,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 82,679,240.00 104,460,000.00

应付账款 216,405,440.19 202,241,090.40

预收款项 46,938,817.27 42,932,877.54

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,120,834.14 3,651,356.73

应交税费 73,508,236.22 70,579,068.95

应付利息

应付股利

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其他应付款 64,113,280.29 74,862,439.07

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 552,765,848.11 578,726,832.69

非流动负债：

长期借款 280,000.00 280,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 317,609.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 27,308,159.22 23,976,973.26

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 27,588,159.22 24,574,582.26

负债合计 580,354,007.33 603,301,414.95

所有者权益：

股本 674,743,775.00 304,298,800.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 237,099,147.60 584,809,536.48

减：库存股

其他综合收益 -2,161,601.72 -1,895,964.15

专项储备

盈余公积 84,071,259.43 71,231,665.70

一般风险准备

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 398,886,673.76 316,508,396.15

归属于母公司所有者权益合计 1,392,639,254.07 1,274,952,434.18

少数股东权益 4,044,967.74 -1,947,714.65

所有者权益合计 1,396,684,221.81 1,273,004,719.53

负债和所有者权益总计 1,977,038,229.14 1,876,306,134.48

法定代表人：姜天武主管会计工作负责人：龙翼会计机构负责人：龙翼

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 194,715,775.20 303,095,899.02

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,385,704.91 1,050,000.00

应收账款 432,634,980.24 268,954,942.66

预付款项 58,128,608.38 67,118,292.76

应收利息

应收股利 271,897.54 136,952.53

其他应收款 235,563,492.52 69,428,063.22

存货 300,797,986.20 316,487,371.62

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,225,498,444.99 1,026,271,521.81

非流动资产：

可供出售金融资产 4,500,000.00 4,500,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 107,123,633.79 102,023,633.79

投资性房地产

固定资产 585,976,181.46 503,827,694.92

在建工程 8,290,510.79 31,098,245.95

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工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 65,320,445.19 36,597,862.15

开发支出

商誉

长期待摊费用 27,223,895.19 23,433,695.29

递延所得税资产 11,993,561.37 7,786,368.32

其他非流动资产 53,885,100.93 72,474,000.00

非流动资产合计 864,313,328.72 781,741,500.42

资产总计 2,089,811,773.71 1,808,013,022.23

流动负债：

短期借款 65,000,000.00 80,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 82,679,240.00 107,460,000.00

应付账款 207,773,335.73 189,913,551.18

预收款项 72,723,491.55 39,000,438.94

应付职工薪酬 3,074,110.71 3,155,491.18

应交税费 58,693,618.27 53,450,919.22

应付利息

应付股利

其他应付款 242,493,857.80 70,433,542.36

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 732,437,654.06 543,413,942.88

非流动负债：

长期借款 280,000.00 280,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

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长期应付款 317,609.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 25,595,521.96 23,518,247.59

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 25,875,521.96 24,115,856.59

负债合计 758,313,176.02 567,529,799.47

所有者权益：

股本 674,743,775.00 304,298,800.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 236,809,905.16 584,520,294.04

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 84,071,259.43 71,231,665.70

未分配利润 335,873,658.10 280,432,463.02

所有者权益合计 1,331,498,597.69 1,240,483,222.76

负债和所有者权益总计 2,089,811,773.71 1,808,013,022.23

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,517,448,121.97 1,566,053,910.43

其中：营业收入 1,517,448,121.97 1,566,053,910.43

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,331,646,919.55 1,384,240,580.41

其中：营业成本 792,207,912.63 851,502,729.82

利息支出

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手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 15,471,879.07 16,173,924.34

销售费用 421,525,925.64 418,368,690.59

管理费用 81,142,104.04 100,918,337.51

财务费用 -425,386.71 -1,386,493.94

资产减值损失 21,724,484.88 -1,336,607.91

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 185,801,202.42 181,813,330.02

加：营业外收入 3,206,126.05 3,839,800.00

其中：非流动资产处置利得 18,449.84 6,400.00

减：营业外支出 793,282.53 924,899.24

其中：非流动资产处置损失 198,007.02 263,731.96

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 188,214,045.94 184,728,230.78

减：所得税费用 31,877,974.93 36,023,963.08

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 156,336,071.01 148,704,267.70

归属于母公司所有者的净利润 155,333,019.85 148,296,037.73

少数股东损益 1,003,051.16 408,229.97

六、其他综合收益的税后净额 -176,006.34 -1,867,603.66

归属母公司所有者的其他综合收益

-265,637.57 -1,535,455.03

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-265,637.57 -1,535,455.03

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -265,637.57 -1,535,455.03

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

89,631.23 -332,148.63

税后净额

七、综合收益总额 156,160,064.67 146,836,664.04

归属于母公司所有者的综合收益

155,067,382.28 146,760,582.70

总额

归属于少数股东的综合收益总额 1,092,682.39 76,081.34

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.23 0.22

（二）稀释每股收益 0.23 0.22

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：姜天武主管会计工作负责人：龙翼会计机构负责人：龙翼

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,190,310,167.47 1,229,710,905.52

减：营业成本 693,085,831.25 753,854,920.93

营业税金及附加 10,872,504.55 11,010,057.21

销售费用 282,886,398.82 280,676,075.58

管理费用 63,881,581.35 84,975,420.42

财务费用 931,479.00 -372,678.83

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资产减值损失 29,163,552.53 -3,432,468.47

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

33,088,930.99

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,577,750.96 102,999,578.68

加：营业外收入 3,168,481.85 3,597,800.00

其中：非流动资产处置利得 18,449.84 6,400.00

减：营业外支出 652,760.74 808,549.73

其中：非流动资产处置损失 198,007.02 256,044.83

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

145,093,472.07 105,788,828.95

列）

减：所得税费用 16,697,534.75 17,197,323.70

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,395,937.32 88,591,505.25

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

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六、综合收益总额 128,395,937.32 88,591,505.25

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,601,293,485.31 1,741,347,182.19

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 98,238,717.77 105,674,997.70

经营活动现金流入小计 1,699,532,203.08 1,847,022,179.89

购买商品、接受劳务支付的现金 859,430,205.58 859,566,827.75

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

174,980,815.71 159,617,250.29

金

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支付的各项税费 180,664,596.23 168,040,617.61

支付其他与经营活动有关的现金 417,706,663.74 434,941,292.42

经营活动现金流出小计 1,632,782,281.26 1,622,165,988.07

经营活动产生的现金流量净额 66,749,921.82 224,856,191.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

145,104.52 109,077.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,480,000.00 14,660,000.00

投资活动现金流入小计 3,625,104.52 14,769,077.00

购建固定资产、无形资产和其他

134,242,994.02 75,119,442.19

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 134,242,994.02 75,119,442.19

投资活动产生的现金流量净额 -130,617,889.50 -60,350,365.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 25,542,795.82

其中：子公司吸收少数股东投资

4,900,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 65,000,000.00 110,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 90,542,795.82 110,000,000.00

偿还债务支付的现金 80,000,000.00 146,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

65,260,509.49 81,384,520.45

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

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筹资活动现金流出小计 145,260,509.49 227,384,520.45

筹资活动产生的现金流量净额 -54,717,713.67 -117,384,520.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-193,995.64 -867,236.72

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -118,779,676.99 46,254,069.46

加：期初现金及现金等价物余额 360,428,523.54 314,174,454.08

六、期末现金及现金等价物余额 241,648,846.55 360,428,523.54

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,240,275,952.03 1,424,949,401.69

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 294,191,750.92 874,312,355.04

经营活动现金流入小计 1,534,467,702.95 2,299,261,756.73

购买商品、接受劳务支付的现金 717,569,941.88 851,399,401.88

支付给职工以及为职工支付的现

122,095,201.79 105,834,821.05

金

支付的各项税费 122,317,940.29 103,511,820.09

支付其他与经营活动有关的现金 515,388,212.52 1,113,873,887.44

经营活动现金流出小计 1,477,371,296.48 2,174,619,930.46

经营活动产生的现金流量净额 57,096,406.47 124,641,826.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 32,953,985.98 68,496,428.48

处置固定资产、无形资产和其他

145,104.52 46,412.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,480,000.00 14,660,000.00

投资活动现金流入小计 35,579,090.50 83,202,840.48

购建固定资产、无形资产和其他

128,045,157.43 69,815,904.87

长期资产支付的现金

投资支付的现金 5,100,000.00 31,933,600.00

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取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 133,145,157.43 101,749,504.87

投资活动产生的现金流量净额 -97,566,066.93 -18,546,664.39

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 20,642,795.82

取得借款收到的现金 65,000,000.00 110,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 85,642,795.82 110,000,000.00

偿还债务支付的现金 80,000,000.00 146,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

65,260,509.49 81,383,630.45

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 145,260,509.49 227,383,630.45

筹资活动产生的现金流量净额 -59,617,713.67 -117,383,630.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,353.21

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -100,087,374.13 -11,285,115.36

加：期初现金及现金等价物余额 265,916,691.46 277,201,806.82

六、期末现金及现金等价物余额 165,829,317.33 265,916,691.46

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

304,29 1,273,0

584,809 -1,895,9 71,231, 316,508 -1,947,7

一、上年期末余额 8,800. 04,719.

,536.48 64.15 665.70 ,396.15 14.65

00 53

加：会计政策

变更

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前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

304,29 1,273,0

584,809 -1,895,9 71,231, 316,508 -1,947,7

二、本年期初余额 8,800. 04,719.

,536.48 64.15 665.70 ,396.15 14.65

00 53

三、本期增减变动 370,44 -347,71

-265,63 12,839, 82,378, 5,992,6 123,679

金额（减少以“－” 4,975. 0,388.8

7.57 593.73 277.61 82.39 ,502.28

号填列） 00 8

（一）综合收益总 -265,63 155,333 1,092,6 156,160

额 7.57 ,019.85 82.39 ,064.67

（二）所有者投入 4,009, 18,724, 4,900,0 27,634,

和减少资本 824.00 762.12 00.00 586.12

1．股东投入的普 4,900,0 4,900,0

通股 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

4,009, 9,687,9 13,697,

所有者权益的金

824.00 62.12 786.12

额

9,036,8 9,036,8

4．其他

00.00 00.00

12,839, -72,954, -60,115,

（三）利润分配

593.73 742.24 148.51

12,839, -12,839,

1．提取盈余公积

593.73 593.73

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -60,115, -60,115,

股东）的分配 148.51 148.51

4．其他

366,43 -366,43

（四）所有者权益

5,151. 5,151.0

内部结转

00 0

366,43 -366,43

1．资本公积转增

5,151. 5,151.0

资本（或股本）

00 0

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

674,74 1,396,6

237,099 -2,161,6 84,071, 398,886 4,044,9

四、本期期末余额 3,775. 84,221.

,147.60 01.72 259.43 ,673.76 67.74

00 81

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

151,20 1,170,0

706,145 -360,50 62,372, 252,671 -2,023,

一、上年期末余额 0,000. 05,671.

,952.48 9.12 515.17 ,508.95 795.99

00 49

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

151,20 1,170,0

706,145 -360,50 62,372, 252,671 -2,023,

二、本年期初余额 0,000. 05,671.

,952.48 9.12 515.17 ,508.95 795.99

00 49

三、本期增减变动 153,09 -121,33

-1,535,4 8,859,1 63,836, 76,081. 102,999

金额（减少以“－” 8,800. 6,416.0

55.03 50.53 887.20 34 ,048.04

号填列） 00 0

（一）综合收益总 -1,535,4 148,296 76,081. 146,836

额 55.03 ,037.73 34 ,664.04

（二）所有者投入 1,898, 29,863, 31,762,

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

和减少资本 800.00 584.00 384.00

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

1,898, 8,411,6 10,310,

所有者权益的金

800.00 84.00 484.00

额

21,451, 21,451,

4．其他

900.00 900.00

8,859,1 -84,459, -75,600,

（三）利润分配

50.53 150.53 000.00

8,859,1 -8,859,1

1．提取盈余公积

50.53 50.53

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -75,600, -75,600,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

151,20 -151,20

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

151,20 -151,20

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

304,29 1,273,0

584,809 -1,895,9 71,231, 316,508 -1,947,

四、本期期末余额 8,800. 04,719.

,536.48 64.15 665.70 ,396.15 714.65

00 53

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

304,298, 584,520,2 71,231,66 280,432 1,240,483

一、上年期末余额

800.00 94.04 5.70 ,463.02 ,222.76

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

304,298, 584,520,2 71,231,66 280,432 1,240,483

二、本年期初余额

800.00 94.04 5.70 ,463.02 ,222.76

三、本期增减变动

370,444, -347,710, 12,839,59 55,441, 91,015,37

金额（减少以“－”

975.00 388.88 3.73 195.08 4.93

号填列）

（一）综合收益总 128,395 128,395,9

额 ,937.32 37.32

（二）所有者投入 4,009,82 18,724,76 22,734,58

和减少资本 4.00 2.12 6.12

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

4,009,82 9,687,962 13,697,78

所有者权益的金

4.00 .12 6.12

额

9,036,800 9,036,800

4．其他

.00 .00

12,839,59 -72,954, -60,115,1

（三）利润分配

3.73 742.24 48.51

12,839,59 -12,839,

1．提取盈余公积

3.73 593.73

2．对所有者（或 -60,115, -60,115,1

股东）的分配 148.51 48.51

3．其他

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（四）所有者权益 366,435, -366,435,

内部结转 151.00 151.00

1．资本公积转增 366,435, -366,435,

资本（或股本） 151.00 151.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

674,743, 236,809,9 84,071,25 335,873 1,331,498

四、本期期末余额

775.00 05.16 9.43 ,658.10 ,597.69

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

151,200, 705,856,7 62,372,51 276,300 1,195,729

一、上年期末余额

000.00 10.04 5.17 ,108.30 ,333.51

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

151,200, 705,856,7 62,372,51 276,300 1,195,729

二、本年期初余额

000.00 10.04 5.17 ,108.30 ,333.51

三、本期增减变动

153,098, -121,336, 8,859,150 4,132,3 44,753,88

金额（减少以“－”

800.00 416.00 .53 54.72 9.25

号填列）

（一）综合收益总 88,591, 88,591,50

额 505.25 5.25

（二）所有者投入 1,898,80 29,863,58 31,762,38

和减少资本 0.00 4.00 4.00

1．股东投入的普

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

1,898,80 8,411,684 10,310,48

所有者权益的金

0.00 .00 4.00

额

21,451,90 21,451,90

4．其他

0.00 0.00

8,859,150 -84,459, -75,600,0

（三）利润分配

.53 150.53 00.00

8,859,150 -8,859,1

1．提取盈余公积

.53 50.53

2．对所有者（或 -75,600, -75,600,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 151,200, -151,200,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 151,200, -151,200,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

304,298, 584,520,2 71,231,66 280,432 1,240,483

四、本期期末余额

800.00 94.04 5.70 ,463.02 ,222.76

三、公司基本情况

（一）公司概况

1.历史沿革

湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“梦洁家纺”）前身为长沙被服厂，始建于1956年，原系长沙

市棉麻土产公司下属的非独立法人单位，1994年更名为长沙市梦洁绗缝制品实业公司；1997年与长沙市棉麻土产公司实行分

立，成为独立法人单位；2001年1月10日，经长沙市企业改革和发展领导小组办公室长企改[2000]10号文批复，长沙市梦洁

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

绗缝制品实业公司改制为湖南梦洁家纺有限公司，注册资本为2,600万元，法定代表人为姜天武；2005年12月21日，经湖南

省地方金融证券领导小组办公室湘金证办字[2005]91号文批准，由湖南梦洁家纺有限公司17名原自然人股东作为发起人，以

公司截至2005年9月30日经审计的净资产按1：1比例折合为4,700万股股份，整体变更为湖南梦洁家纺股份有限公司。

2010年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]408号文《关于核准湖南梦洁家纺股份有限公司首次公开发行股

票的批复》核准，本公司向社会公开发行1,600万股人民币普通股股票，于2010年4月29日在深圳证券交易所挂牌上市。此次

公开发行股票后，本公司股本总额变更为6,300万股，注册资本6,300万元。公司于2010年6月28日办妥工商变更登记并取得注

册号为430000000071673的《企业法人营业执照》。

2010年9月9日，公司实施2010年半年度权益分派方案，以未分配利润向全体股东每10股送红股5股，本次送股后，公司

总股本增加至9,450万元。2010年11月15日，公司完成工商变更登记，注册资本由6,300万元变更为9,450万元。

2011年6月29日，公司实施2010年年度权益分派方案，以公司总股本9,450万股为基数，向全体股东每10股派5.00元人民

币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派4.50元）；同时，以资本公积金向全体股

东每10股转增6股。分配前公司总股本为9,450万元，分配后总股本增至15,120万元。2011年9月29日完成工商变更登记，注册

资本由9,450万元变更为15,120万元。

2014年6月9日，公司实施2013年度权益分派方案，以公司总股本15,120万股为基数，向全体股东每10股派5.00元人民币

现金（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。资本公积转增股本完成后，本公司总股本增至30,240万股。

公司2014年11月21日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司本

次股票期权激励计划采取自主行权的模式，第一个行权期：2014年11月21日至2015年11月20日；行权价格：5.43元。2014年

12月2日至2014年12月31日共行权189.88万份，行权增发股份189.88万股，行权后公司总股本增至30,429.88万股。

梦洁家纺2015年5月19日，公司实施2014年度权益分派方案，以公司利润分配股权登记日总股本305,660,900股为基数，

向全体股东每10股派2.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增12股。分红前，公司总股本为

305,660,900.00股，以资本公积转为股本增加数为366,435,151股；同时根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《湖

南梦洁家纺股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》及其摘要和公司召开的第三届董事会第十五次会议审议通过的

《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》等与本次股票期权激励相关的各项议案，向成艳、王颜昌、涂云华等

119名股权激励对象第一个行权期股票期权行权授予股票，发行人民币普通股（A股）3,830,616.00股，变更后的注册资本为

人民币672,665,767.00元。

公司2014年11月21日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公

司本次股票期权激励计划采取自主行权的模式，第二个行权期：2015年11月21日至2016年11月20日；行权价格：2.38元。2015

年12月2日至2015年 12月31日共行权2,078,009.00份，行权增发股份2,078,008.00股，行权后公司总股本增至674,743,775.00股。

2.公司住所及经营范围

本公司住所及注册地址为：长沙市高新技术产业开发区麓谷产业基地谷苑路168号；企业法人营业执照注册号为

430000000071673；公司组织形式：上市股份有限公司；法定代表人：姜天武。公司经营范围：生产、加工、销售家用纺织

品、化学纤维制品、羽毛（绒）制品、服装、鞋帽、家具、玩具、工艺美术品、文化办公用品；销售银器、日化用品、厨具、

洁具、灯具、电热毯、取暖器具；计算机软、硬件的开发、生产、销售；国家法律、法规允许的进出口业务（国家限定公司

经营的商品和技术除外）。

3.公司实际控制人

公司实际控制人为姜天武先生。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.财务报表的批准报出机构和财务报表批准报出日。

本公司2015年度财务报表于2016年3月28日经本公司董事会批准报出。

二）合并财务报表范围

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制

的企业或主体。

本期纳入合并财务报表范围的主体共13户，具体包括：

子公司名称子公司类型持股比例（%）表决权比例（%）

湖南梦洁新材料科技有限公司有限公司 100 100

湖南寐家居科技有限公司有限公司 100 100

上海梦寐家纺有限责任公司有限公司 100 100

SICHOU GmbH 有限公司 56 56

北京梦寐家纺有限公司有限公司 100 100

广州梦寐家纺品有限公司有限公司 100 100

梦洁家纺（福州）有限公司有限公司 100 100

武汉梦洁家纺有限责任公司有限公司 100 100

山南梦洁家纺有限公司有限公司 100 100

湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司有限公司 100 100

湖南梦洁家居有限公司有限公司 100 100

Poeffen GmbH 有限公司 100 100

广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司有限公司 51 51

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，新增1户，为控股收购增加广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述

重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规

定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

4、记账本位币

公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账

本位币。本公司编制合并财务报表采用的货币为人民币。本公司在编制财务报表时对境外子公司采用人民币以外的货币作为

记账本位币，在编制合并财务报表时对这些子公司的外币财务报表按照人民银行的期末汇率进行了折算。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在

被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发

行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允

价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额

计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新

增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项

投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单

项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交

易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，

同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资

的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

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4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资

直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但

是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其

他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失

控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资

未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股

本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行

重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算

的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控

制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关

活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是

指被本公司控制的企业或主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日

起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表

中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果

及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企

业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，

并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对

子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财

务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数

股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股

东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价

值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持

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续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失

控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了在该原有子公司重新计量设定受益计

划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——

长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的

各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经

济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的

情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进

行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失

控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，

在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排

的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同

控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担

的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认

单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三

个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负

债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑

差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

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公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用采用交易发生期间的平均汇率折算折算。按照上述

折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值

计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别

的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除

外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价

值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报

价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计

准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊

销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间

所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，

计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金

额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该

金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）

因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所

转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价

值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，

采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的

当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市

场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证

据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融

资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的

差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付

该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，

确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过 100 万元

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法坏账准备。如某应收款项的回收性与其他应收款项存在明显的差异，则单

项计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

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1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 15.00% 15.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项

坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提

12、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。

2.存货的计价

存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品

采用移动加权平均法核算。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有

存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高

于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可

变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不

存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

领用时采用一次转销法进行摊销。

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13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；

2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；

3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4.该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区

分的组成部分：

该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过

该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

14、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价

的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的

初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，

调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券

取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始

投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重

大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放

的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策

考虑长期投资是否减值。

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采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期

股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差

额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整

长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归

属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被

投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的

净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额

外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权

力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当

期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资

的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当

按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按

有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额

的差额计提相应的减值准备。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得

时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

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（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋、建筑物年限平均法 20-40 3 2.43-4.85

机器设备年限平均法 10 3 9.70

运输工具年限平均法 10 3 9.70

电子设备及其他年限平均法 5 3 19.40

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达

到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用

的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率

法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、软件及专利权等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的

减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条

件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使

用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资

产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

23、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计

期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非

货币性福利按照公允价值计量。

（2）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不

能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除

与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

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（3）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴

纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已

退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该

义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账

面价值进行复核。

26、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权

的权益工具数量。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或

费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待

期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关

成本或费用和相应的负债。

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（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如

果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按

照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金

额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具

的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保

留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关

的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：（1）直营销售，公司通过直营专卖店和直营专柜将产品销售给最终

消费者，在产品交付给消费者并收取价款时，确认销售收入，其中，直营专柜销售由商场向消费者开具发票和收款，商场按

期与本公司进行已销商品的结算，由本公司向商场开具发票，按结算时点及价格确认销售收入；（2）加盟商销售，商品一

般采取先收款后发货的形式，以商品发出的时间为销售收入的确认时间；（3）国外销售，以出口报关时间为销售收入的确

认时间；（4）电子商务，以客户收到货物并确认付款时间为收入的确认时间。

2.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利

息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算

确定。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，

公司取得该补助，不能全额确认为当期收益，而确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，在该项资产使用寿命内平均分

配，计入当期营业外收入。

与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收益；公

司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支

出”等科目归集，完成后转为固定资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平

均分摊转入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：

（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

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（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期

间费用或损失的，在取得时先计入到递延收益，然后于确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生费

用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

与收益相关的政府补助，除上述确认为递延收益的情况外，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期

损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；

（2）直接在所有者权益中确认。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费

用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予

以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作

为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，

计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款

的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现

融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

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32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物 17%、13%、19%

城市维护建设税应缴流转税税额 7%

企业所得税应纳税所得额 25%、15%

从价计征，按房产原值一次减除 10-30%

房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征，按租金 1.2%、12%

收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司及子公司 SICHOU GmbH、Poeffen GmbH 15%

其他子公司 25%

2、税收优惠

本公司经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地税局联合认定为高新科技企业，根据企业

所得税法及其实施条例的规定，减按15%的优惠税率征收企业所得税，减征期为2014年-2016年。

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3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 87,845.12 59,383.46

银行存款 241,561,001.43 360,369,140.08

其他货币资金 28,886,457.87 37,179,207.56

合计 270,535,304.42 397,607,731.10

其中：存放在境外的款项总额 4,597,909.69 4,841,967.99

其他说明

期末其他货币资金均属于使用受限的款项，系本公司期末为加盟商的循环贷款提供保证金质押7,876,742.35元、银行承

兑汇票保证金21,009,715.52元所致。除上述款项外，公司期末不存在其他抵押、冻结等对变现有限制及有潜在回收风险的款

项。

期末存放在境外的款项4,597,909.69元，系子公司SICHOU GmbH及Poeffen GmbH期末持有的欧元货币资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 1,401,654.00 1,050,000.00

商业承兑汇票 1,984,050.91

合计 3,385,704.91 1,050,000.00

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（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 846,160.00

合计 846,160.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

12,712,0 9,712,04 3,000,000 1,271,9 1,271,993

独计提坏账准备的 2.96% 76.40% 0.49% 100.00%

48.56 8.56 .00 93.70 .70

应收账款

按信用风险特征组

416,303, 24,243,9 392,059,7 257,931 14,136,25 243,795,28

合计提坏账准备的 96.83% 5.82% 99.16% 5.48%

639.80 08.86 30.94 ,547.18 7.37 9.81

应收账款

单项金额不重大但

902,374. 902,374. 902,374 902,374.9

单独计提坏账准备 0.21% 100.00% 0.35% 100.00%

90 90 .90 0

的应收账款

429,918, 34,858,3 395,059,7 260,105 16,310,62 243,795,28

合计 100.00% 100.00%

063.26 32.32 30.94 ,915.78 5.97 9.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

郑州银生专店 1,271,993.70 1,271,993.70 100.00% 预计难以收回

四川婧雨纺织品有限公

11,440,054.86 8,440,054.86 73.78% 未来可收回金额

司

合计 12,712,048.56 9,712,048.56 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内（含 1 年） 390,214,150.08 19,510,707.50 5.00%

1 年以内小计 390,214,150.08 19,510,707.50 5.00%

1至2年 17,226,598.42 1,722,659.84 10.00%

2至3年 5,005,562.36 750,834.36 15.00%

3至4年 2,821,153.96 1,410,576.98 50.00%

4至5年 935,224.08 748,179.28 80.00%

5 年以上 100,950.90 100,950.90 100.00%

合计 416,303,639.80 24,243,908.86

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）计提理由

昆明专店 652,641.45 652,641.45 100 预计难以收回

太原大玉川商贸有限公司 249,733.45 249,733.45 100 预计难以收回

合计 902,374.90 902,374.90

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 18,547,706.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

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本期收回或转回的应收账款坏账准备

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

无

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例（%）坏账准备

应收账款前五名 41,061,898.12 9.55 10,099,813.54

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 26,781,586.75 90.81% 22,941,839.93 95.46%

1至2年 1,990,258.98 6.75% 960,150.08 3.99%

2至3年 696,570.60 2.36% 132,645.56 0.55%

3 年以上 22,645.56 0.08%

合计 29,491,061.89 -- 24,034,635.57 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系期末金额账龄占预付款总额比例（%）性质或内容

预付款项前五名供应商 12,834,058.88 1年以内 43.52 预付货款

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

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单项金额重大并单

4,946,16 4,946,161 11,891, 11,891,171.

独计提坏账准备的 7.94% 18.53%

1.93 .93 171.63 63

其他应收款

按信用风险特征组

56,673,2 5,427,50 51,245,71 51,596, 4,186,517 47,409,664.

合计提坏账准备的 90.94% 9.58% 80.38% 8.11%

22.99 9.07 3.92 181.78 .03 75

其他应收款

单项金额不重大但

696,964. 696,964. 696,964 696,964.3

单独计提坏账准备 1.12% 100.00% 0.00 1.09% 100.00% 0.00

31 31 .31 1

的其他应收款

62,316,3 6,124,47 56,191,87 64,184, 4,883,481 59,300,836.

合计 100.00% 100.00%

49.23 3.38 5.85 317.72 .34 38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

中国证券结算登记公司

4,946,161.93

深圳分公司

合计 4,946,161.93 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内（含 1 年） 44,782,736.77 2,239,136.84 5.00%

1 年以内小计 44,782,736.77 2,239,136.84 5%

1至2年 6,693,565.60 669,356.57 10.00%

2至3年 1,890,619.46 283,592.93 15.00%

3至4年 1,680,394.00 840,197.00 50.00%

4至5年 1,153,407.16 922,725.73 80.00%

5 年以上 472,500.00 472,500.00 100.00%

合计 56,673,222.99 5,427,509.07

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

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√ 适用 □ 不适用

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例（%）计提理由

罗国敬 696,964.31 696,964.31 100 预计难以收回

合计 696,964.31 696,964.31

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,240,992.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

自主行权款 4,946,161.93 11,891,171.63

备用金及往来款 57,370,187.30 52,293,146.09

合计 62,316,349.23 64,184,317.72

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中国证券结算登记

自主行权款 4,946,161.93 1 年以内 7.94%

公司深圳分公司

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

萍乡专店备用金 2,980,000.00 1-2 年 4.78% 298,000.00

栗金娥备用金 2,159,000.00 1 年以内 3.46% 107,950.00

李文婷备用金 1,644,152.62 1 年以内 2.64% 82,207.63

谭亚飞备用金 1,099,432.26 1 年以内 1.76% 54,971.61

合计 -- 12,828,746.81 -- 20.58% 543,129.24

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 58,808,380.13 995,452.04 57,812,928.09 73,642,784.64 1,051,529.47 72,591,255.17

在产品 4,065,613.73 4,065,613.73 615,620.69 615,620.69

库存商品 398,117,778.33 4,071,653.22 394,046,125.11 395,592,136.47 4,367,453.72 391,224,682.75

合计 460,991,772.19 5,067,105.26 455,924,666.93 469,850,541.80 5,418,983.19 464,431,558.61

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 1,051,529.47 56,077.43 995,452.04

库存商品 4,367,453.72 1,991,863.92 2,287,664.42 4,071,653.22

合计 5,418,983.19 1,991,863.92 2,343,741.85 5,067,105.26

存货跌价准备情况

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项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因

原材料原材料呆滞、损毁等

库存商品成本低于预计可变现净值

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位：元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

按成本计量的 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

合计 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

茶陵浦发

村镇银行 4,500,000. 4,500,000.

股份有限 00 00

公司

4,500,000. 4,500,000.

合计 --

00 00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

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债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋、建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 499,150,384.40 101,600,880.66 11,706,675.91 28,776,845.49 641,234,786.46

2.本期增加金额 88,666,228.35 14,666,964.49 853,140.00 7,739,863.05 111,926,195.89

3.本期减少金额 1,043,785.20 562,468.23 586,879.93 2,193,133.36

4.期末余额 587,816,612.75 115,224,059.95 11,997,347.68 35,929,828.61 750,967,848.99

二、累计折旧

1.期初余额 67,017,170.38 43,659,493.30 6,004,624.01 16,894,671.84 133,575,959.53

2.本期增加金额 12,312,496.51 9,749,464.51 979,764.64 4,223,531.05 27,265,256.71

3.本期减少金额 979,805.38 340,792.83 547,873.45 1,868,471.66

4.期末余额 79,329,666.89 52,429,152.43 6,643,595.82 20,570,329.44 158,972,744.58

三、减值准备

四、账面价值

1.期末账面价值 508,486,945.86 62,794,907.52 5,353,751.86 15,359,499.17 591,995,104.41

2.期初账面价值 432,133,214.02 57,941,387.36 5,702,051.90 11,882,173.65 507,658,826.93

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

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（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

望城工业园 4#仓库 49,553,606.61 正在办理中

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

望城工业园 4#仓

31,098,245.95 31,098,245.95

库

望城工业园 1#楼 8,290,510.79 8,290,510.79

合计 8,290,510.79 8,290,510.79 31,098,245.95 31,098,245.95

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

望城工

49,553,6 31,098,2 18,455,3 49,553,6

业园 4# 100% 100% 其他

06.61 45.95 60.66 06.61

仓库

望城工

55,270,0 8,290,51 8,290,51

业园 1# 15% 15% 其他

71.90 0.79 0.79

楼

104,823, 31,098,2 26,745,8 49,553,6 8,290,51

合计 -- -- --

678.51 45.95 71.45 06.61 0.79

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（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

21、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额 26,507,044.00 200,000.00 30,039,836.69 56,746,880.69

2.本期增加金额 31,164,000.00 4,579,895.53 35,743,895.53

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3.本期减少金额

4.期末余额 57,671,044.00 200,000.00 34,619,732.22 92,490,776.22

二、累计摊销

1.期初余额 5,568,113.74 143,333.33 14,437,159.92 20,148,606.99

2.本期增加金额 1,698,790.88 40,000.00 4,891,739.09 6,630,529.97

（1）计提

3.本期减少金额

4.期末余额 7,266,904.62 183,333.33 19,328,899.01 26,779,136.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 50,404,139.38 16,666.67 15,290,833.21 65,711,639.26

2.期初账面价值 20,938,930.26 56,666.67 15,602,676.77 36,598,273.70

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商

期初余额本期增加本期减少期末余额

誉的事项

SICHOUGmbH，溢价收购 3,036,731.81 3,036,731.81

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合计 3,036,731.81 3,036,731.81

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成

期初余额本期增加本期减少期末余额

商誉的事项

SICHOUGmbH，溢价收

3,036,731.81 3,036,731.81

购

合计 3,036,731.81 3,036,731.81

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费 21,445,059.54 22,171,136.74 14,984,305.93 28,631,890.35

房租 2,419,818.53 1,660,755.59 2,823,031.64 1,257,542.48

合计 23,864,878.07 23,831,892.33 17,807,337.57 29,889,432.83

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 41,605,351.68 7,373,377.10 22,880,742.65 4,057,652.61

内部交易未实现利润 8,219,625.86 1,232,943.88 16,569,871.65 2,485,480.75

递延收益-政府补助 23,811,833.33 3,571,775.00 22,324,833.33 3,348,725.00

合计 73,636,810.87 12,178,095.98 61,775,447.63 9,891,858.36

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 12,178,095.98 9,891,858.36

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 4,444,559.28 3,732,347.85

可抵扣亏损 27,108,307.51 37,110,198.41

商誉减值准备 3,036,731.81 3,036,731.81

合计 34,589,598.60 43,879,278.07

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2015 1,653,174.86

2016 5,569,774.65 13,969,974.70

2017 8,348,124.14 8,348,124.14

2018 10,624,822.26 10,624,822.26

2019 2,514,102.45 2,514,102.45

2020 51,484.01

合计 27,108,307.51 37,110,198.41 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

长沙靖港建筑工程有限公司－预付工程款 50,105,691.93 42,500,000.00

望城开发建设投资总公司－预付土地款 29,974,000.00

湖南制冷空调设备安装公司－预付设备安装款 3,779,409.00

合计 53,885,100.93 72,474,000.00

其他说明：

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31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

信用借款 65,000,000.00 80,000,000.00

合计 65,000,000.00 80,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 82,679,240.00 104,460,000.00

合计 82,679,240.00 104,460,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

100

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付材料款 182,582,716.56 168,770,072.27

应付工程款 33,822,723.63 33,471,018.13

合计 216,405,440.19 202,241,090.40

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

长沙靖港建筑工程有限公司 4,781,679.13 工程款，尚未清算

合计 4,781,679.13 --

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

预收货款 46,938,817.27 42,932,877.54

合计 46,938,817.27 42,932,877.54

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 3,376,732.93 154,369,485.12 153,899,313.67 3,846,904.38

二、离职后福利-设定提存计划 274,623.80 21,067,922.61 21,068,616.65 273,929.76

101

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 3,651,356.73 175,437,407.73 174,967,930.32 4,120,834.14

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 24,368.20 133,588,506.52 133,034,318.88 578,555.84

2、职工福利费 538,240.13 538,240.13

3、社会保险费 117,064.65 10,271,375.97 10,268,350.41 120,090.21

其中：医疗保险费 76,639.20 8,746,677.10 8,730,552.10 92,764.20

工伤保险费 9,579.90 789,189.59 789,117.98 9,651.51

生育保险费 30,845.55 735,509.28 748,680.33 17,674.50

4、住房公积金 49,440.00 4,907,773.83 4,846,289.83 110,924.00

5、工会经费和职工教育经费 3,185,860.08 2,345,760.37 2,494,286.12 3,037,334.33

6、其他短期薪酬 2,717,828.30 2,717,828.30

合计 3,376,732.93 154,369,485.12 153,899,313.67 3,846,904.38

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 255,464.00 19,747,556.41 19,755,237.73 247,782.68

2、失业保险费 19,159.80 1,320,366.20 1,313,378.92 26,147.08

合计 274,623.80 21,067,922.61 21,068,616.65 273,929.76

其他说明：

38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 33,933,462.94 32,196,394.02

营业税 7,008.26 7,008.26

企业所得税 18,557,277.73 23,110,984.00

个人所得税 9,854,150.35 4,681,725.32

城市维护建设税 2,510,428.30 2,177,640.77

土地增值税 6,804,040.30 6,804,040.30

教育费附加及地方教育附加 1,798,920.18 1,558,651.70

102

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他 42,948.16 42,624.58

合计 73,508,236.22 70,579,068.95

其他说明：

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

经销商加盟保证金 32,468,944.08 28,979,299.30

应付管理及营销费用 9,584,847.36 20,150,196.06

应付物流、物业、装修及设备购置款 1,802,781.49 3,923,672.28

其他往来款 20,256,707.36 21,809,271.43

合计 64,113,280.29 74,862,439.07

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

账龄超过一年以上的其他应付款主要是经销商加盟保证金。经销商加盟保证金是指按商务部令2004年第25号《商业特

许经营管理办法》规定，对公司经销商收取的加盟保证金。

103

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

42、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

信用借款 280,000.00 280,000.00

合计 280,000.00 280,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

104

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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

五项提留 317,609.00

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

105

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单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 22,324,833.33 3,480,000.00 993,000.00 24,811,833.33

会员积分 1,652,139.93 844,185.96 2,496,325.89

合计 23,976,973.26 4,324,185.96 993,000.00 27,308,159.22 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

企业信息化整体

22,324,833.33 2,480,000.00 993,000.00 23,811,833.33 与资产相关

提升改造项目

长沙市工业和信

息化委员会专项 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

资金

合计 22,324,833.33 3,480,000.00 993,000.00 24,811,833.33 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

106

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项目期末余额期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 304,298,800.00 4,009,824.00 366,435,151.00 370,444,975.00 674,743,775.00

其他说明：

注1：2015年5月8日公司召开2014年年度股东大会审议通过2014年年度权益分派方案，公司以分配预案披露前总股本

305,362,850股为基数，向全体股东派送现金，每10股派人民币2元（含税），同时用资本公积向全体股东每10股转增12股。

由于公司2014年利润分配预案披露至权益分派的股权登记日期间，首次股票期权激励计划中有298,050股已行权，导致公司

分派股本总数变更为305,660,900股，根据深圳证券交易所中小企业板“信息披露业务备忘录第33号”《利润分配和资本公积转

增股本》的相关规定，按照“现金分红金额、送红股金额、转增股本金额固定不变”的原则，最终公司按每10股转增11.98829

股，以资本公积向全体股东转增股份366,435,151.00股, 导致股本增加366,435,151.00股。

注2：根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《湖南梦洁家纺股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》

及其摘要和公司召开的第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》等与首

次股票期权激励相关的各项议案，在2015年激励对象于第一个行权期共行权1,931,816份，增加股本1,931,816股，其中1,362,100

股于2015年5月8日除权前行权，每股自主行权价格为5.43，另569,716股于2015年5月8日除权后行权，每股自主行权价格为2.38

元。截至2015年9月，公司首次股票期权激励计划第一个行权期可行权股份已全部行权完毕。

注3：2015年11月23日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励对象以及期权数量的议案》、

《关于首次股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，首次股权激励计划第二个行权期符合行权条件的激励对象共有

113名，可行权的股票期权共7,366,077份，行权价格2.38元。2015年12月3日，公司股票期权激励计划第二个行权期自主行权

事宜的审批手续办理完毕，激励对象开始行权。截至2015年12月31日，激励对象共行权2,078,008份，对应增加公司股本

2,078,008股。

注4：公司首次股权激励第一个行权期行权及2015年资本公积转增股本导致公司总股本及注册资本的变化已由天职国际

会计师事务所审验并出具“天职业字[2015]15068号”验资报告。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

107

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 560,898,894.04 18,743,619.12 366,435,151.00 213,207,362.16

其他资本公积 23,910,642.44 9,036,800.00 9,055,657.00 23,891,785.44

合计 584,809,536.48 27,780,419.12 375,490,808.00 237,099,147.60

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：股本溢价减少情况详见本附注“股本”的相关说明。

注2：其他资本公积金增加9,036,800.00元是公司本期计提的员工行权费用,减少额9,055,657.00元是第一期行权后按照比

例结转到股本溢价里反应。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

减：前期计入其

项目期初余额本期所得税减：所得税后归属于税后归属于期末余额

他综合收益当

前发生额税费用母公司少数股东

期转入损益

二、以后将重分类进损

-1,895,964.15 -176,006.34 -265,637.57 89,631.23 -2,161,601.72

益的其他综合收益

外币财务报表

-1,895,964.15 -176,006.34 -265,637.57 89,631.23 -2,161,601.72

折算差额

其他综合收益合计 -1,895,964.15 -176,006.34 -265,637.57 89,631.23 -2,161,601.72

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

108

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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 71,231,665.70 12,839,593.73 84,071,259.43

合计 71,231,665.70 12,839,593.73 84,071,259.43

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 316,508,396.15 252,671,508.95

调整后期初未分配利润 316,508,396.15 252,671,508.95

加：本期归属于母公司所有者的净利润 155,333,019.85 148,296,037.73

减：提取法定盈余公积 12,839,593.73 8,859,150.53

应付普通股股利 60,115,148.51 75,600,000.00

期末未分配利润 398,886,673.76 316,508,396.15

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,512,716,531.24 792,102,331.02 1,561,882,461.92 851,169,164.57

其他业务 4,731,590.73 105,581.61 4,171,448.51 333,565.25

合计 1,517,448,121.97 792,207,912.63 1,566,053,910.43 851,502,729.82

62、营业税金及附加

单位：元

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项目本期发生额上期发生额

营业税 228,997.50

城市维护建设税 8,895,763.58 9,444,543.80

教育费附加 6,347,117.99 6,729,380.54

合计 15,471,879.07 16,173,924.34

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

人工成本 122,283,018.00 103,601,896.63

运输费 47,338,553.41 54,163,879.26

广告费 34,147,618.41 53,663,669.53

商场费用 48,482,422.66 50,757,467.27

终端建设费 51,656,108.19 46,365,581.34

房屋租赁费 28,273,833.04 32,140,559.20

长期待摊费用摊销 16,437,547.55 13,908,324.44

差旅费 11,550,580.61 13,142,578.72

策划费 18,413,594.73 12,244,386.00

折旧费 10,409,579.16 9,705,762.96

会务费 6,417,856.38 7,138,971.93

办公费 7,665,035.12 6,383,667.62

汽车费 2,837,222.88 3,072,416.73

应酬费 1,698,405.25 2,136,541.08

邮电通讯费 2,054,197.58 1,666,187.56

其他 11,860,352.67 8,276,800.32

合计 421,525,925.64 418,368,690.59

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

期权费用 9,036,800.00 21,451,900.00

物料消耗 15,388,670.16 18,633,465.05

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人工成本 16,553,747.21 17,625,446.79

策划费 6,700,168.72 8,393,641.69

税金 7,549,274.10 5,253,994.94

无形资产摊销 4,313,651.24 4,302,434.56

差旅费 2,567,869.81 4,247,944.54

咨询费 1,957,754.24 2,276,031.61

设计制版费 1,451,537.90 1,868,347.78

会务费 2,539,696.94 1,866,722.18

应酬费 1,168,977.54 1,686,746.50

折旧费 1,621,614.03 1,564,372.90

画稿费 1,005,097.11 1,506,800.39

财产保险费 418,561.28 1,475,074.01

办公费 1,541,557.80 1,461,720.79

其他 7,327,125.96 7,303,693.78

合计 81,142,104.04 100,918,337.51

其他说明：

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 4,625,826.41 5,784,520.45

减：利息收入 6,352,220.07 8,380,664.44

手续费及其他 1,301,006.95 1,209,650.05

合计 -425,386.71 -1,386,493.94

其他说明：

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 19,788,698.39 -3,733,528.15

二、存货跌价损失 1,935,786.49 2,396,920.24

合计 21,724,484.88 -1,336,607.91

其他说明：

111

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67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

其他说明：

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 18,449.84 6,400.00 18,449.84

其中：固定资产处置利得 18,449.84 6,400.00 18,449.84

政府补助 2,615,500.00 3,833,400.00 2,615,500.00

其他 572,176.21 572,176.21

合计 3,206,126.05 3,839,800.00 3,206,126.05

计入当期损益的政府补助：

单位：元

发放发放原补贴是否影响是否特殊本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目性质类型

主体因当年盈亏补贴额额与收益相关

因从事国家鼓励和扶持

产业扶持基特定行业、产业而获得的

奖励否否 2,000,000.00 与收益相关

金补助（按国家级政策规定

依法取得）

企业信息化

因研究开发、技术更新及

整体提升改补助否否 993,000.00 943,000.00 与资产相关

改造等获得的补助

造项目

因符合地方政府招商引

其他奖励资等地方性扶持政策而否否 1,622,500.00 890,400.00 与收益相关

获得的补助

合计 -- -- -- -- -- 2,615,500.00 3,833,400.00 --

其他说明：

112

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70、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 198,007.02 263,731.96 198,007.02

其中：固定资产处置损失 198,007.02 263,731.96 198,007.02

对外捐赠 200,000.00

其他 595,275.51 461,167.28 595,275.51

合计 793,282.53 924,899.24 793,282.53

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 34,164,212.55 37,437,149.56

递延所得税费用 -2,286,237.62 -1,413,186.48

合计 31,877,974.93 36,023,963.08

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 188,214,045.94

按法定/适用税率计算的所得税费用 28,232,106.89

子公司适用不同税率的影响 5,548,851.61

调整以前期间所得税的影响 467,944.70

合并抵销利润影响当期所得税 -1,252,536.87

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,204,028.47

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,513,343.73

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

190,923.86

损的影响

所得税费用 31,877,974.93

其他说明

113

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72、其他综合收益

详见附注 57、其他综合收益。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入 6,352,220.07 8,380,664.44

政府补助 1,672,500.00 2,890,400.00

收到往来款 53,034,790.14 55,604,412.25

期初受限制的承兑保证金解除限制 37,179,207.56 38,799,521.01

合计 98,238,717.77 105,674,997.70

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

间接费用付现支出 336,357,670.87 360,846,846.55

营业外付现支出 595,275.51 661,167.28

支付往来款 51,867,259.49 36,254,071.03

期末受限制的其他货币资金 28,886,457.87 37,179,207.56

合计 417,706,663.74 434,941,292.42

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收财政下拨技改资金 3,480,000.00 14,660,000.00

合计 3,480,000.00 14,660,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

114

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项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 156,336,071.01 148,704,267.70

加：资产减值准备 21,724,484.88 -1,336,607.91

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

27,265,256.71 24,854,257.49

物资产折旧

无形资产摊销 6,630,529.97 4,509,829.59

长期待摊费用摊销 17,807,337.57 13,908,324.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

179,557.18 257,331.96

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 4,643,815.71 5,781,167.24

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,286,237.62 -1,413,186.48

存货的减少（增加以“－”号填列） 6,571,105.19 71,673,477.91

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-174,388,570.23 -84,750,103.22

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-6,770,228.55 21,215,533.10

列）

其他 9,036,800.00 21,451,900.00

115

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经营活动产生的现金流量净额 66,749,921.82 224,856,191.82

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 241,648,846.55 360,428,523.54

减：现金的期初余额 360,428,523.54 314,174,454.08

现金及现金等价物净增加额 -118,779,676.99 46,254,069.46

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 241,648,846.55 360,428,523.54

其中：库存现金 87,845.12 59,383.46

可随时用于支付的银行存款 241,561,001.43 360,369,140.08

三、期末现金及现金等价物余额 241,648,846.55 360,428,523.54

其他说明：

116

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75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 28,886,457.87 保证金

合计 28,886,457.87 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 4,597,909.69

欧元 648,031.02 7.0952 4,597,909.69

应收账款 -- -- 2,246,696.35

欧元 316,650.18 7.0952 2,246,696.35

其他应收款 174,439.44 7.0952 1,237,682.71

欧元 174,439.44 7.0952 1,237,682.71

应付账款 1,008,350.26 7.0952 7,154,446.76

欧元 1,008,350.26 7.0952 7,154,446.76

其他应付款 626,403.10 7.0952 4,444,455.27

欧元 626,403.10 7.0952 4,444,455.27

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，

记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

子公司SICHOU GmbH及Poeffen GmbH主要经营地均为德国，记账本位币为欧元，选择依据为其经营所处的主要经济

环境中的货币。

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

117

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

其他说明：

公司本期非同一控制下的企业合并增加一家, 为控股收购增加广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司。

广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司(以下简称”梦洁宝贝”)前身为广州喵趣信息科技有限公司成立于2014年4月3日，取

得广州市珠海区工商行政管理局颁发的注册号为S0512015028866《营业执照》，认缴资本200万元，截至2015年7月6日公司

未收到上述注册资本。注册地址：广州市珠海区新港中路356号之八第五层504房。法定代表人：刘浩宇，经营范围：零售业

（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目。经相关部门批准后方开展经营活动。）

2015年7月6日由湖南梦洁家纺股份有限公司(以下简称”梦洁家纺”)和广州蓝门精睿数字商业有限公司(以下简称”广州

蓝门”)签署合资协议，公司注册资本增加到1,000万元，其中梦洁家纺出资510万元；广州蓝门出资490万元。同时公司名称变

更为广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司，上述事项于2015年10月9日完成变更。

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本广州宝贝

--现金 5,100,000.00

合并成本合计 5,100,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 5,100,000.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

118

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

其他说明：

公司本期未发生同一控制下的企业合并。

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

119

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

公司本期未发生反向购买。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司本期无其他原因的合并范围变动。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

湖南梦洁新材料

长沙市长沙市家纺制造及销售 100.00% 投资设立

科技有限公司

湖南寐家居科技

长沙市长沙市家纺制造及销售 100.00% 投资设立

有限公司

上海梦寐家纺有

上海市上海市家纺销售 100.00% 投资设立

限责任公司

SICHOU GmbH 德国德国家纺销售 56.00% 非同一控制合并

北京梦寐家纺有

北京市北京市家纺销售 100.00% 投资设立

限公司

广州梦寐家纺品

广州市广州市家纺销售 100.00% 投资设立

有限公司

梦洁家纺（福州）

福州市福州市家纺销售 100.00% 投资设立

有限公司

武汉梦洁家纺有

武汉市武汉市家纺销售 100.00% 投资设立

限责任公司

120

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

山南梦洁家纺有

山南山南家纺销售 100.00% 投资设立

限公司

湖南梦洁移动互

联网电子商务有长沙市长沙市家纺销售 100.00% 投资设立

限公司

湖南梦洁家居有

长沙市长沙市家纺销售 100.00% 投资设立

限公司

Poeffen GmbH 德国德国家纺销售 100.00% 投资设立

广州梦洁宝贝蓝

门数字商业有限广州市广州市家纺销售 51.00% 非同一控制合并

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

SICHOU GmbH 44.00% -67,534.17 -1,925,617.59

广州梦洁宝贝蓝门数字

49.00% 1,070,585.33 5,970,585.33

商业有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

SICHOU 7,380,76 49,640.3 7,430,40 11,806,8 11,806,8 7,927,74 52,161.7 7,979,90 12,406,5 12,406,5

GmbH 4.44 0 4.74 08.35 08.35 8.07 7 9.84 34.05 34.05

广州宝 40,707,3 331,680. 41,039,0 28,854,1 28,854,1

贝 86.23 03 66.26 98.23 98.23

单位：元

121

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本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

SICHOU

-153,486.76 50,220.60 -372,614.61 4,047,054.09 927,795.38 927,795.38 -4,881,492.25

GmbH

22,840,564.7

广州宝贝 2,184,868.03 2,184,868.03 -2,942,468.94

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

122

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

123

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6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场

的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

本公司的信用风险主要来自银行存款、应收账款、其他应收款和经销商授信额度增加等。这些金融资产或额度增加的

信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面。

本公司持有的银行存款，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在

较低的信用风险，管理层不认为对方不能履行义务。

针对应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及

其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记

录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

经销商授信额度增加，本公司设定相关政策以控制经销商授信额度增加风险。本公司基于加盟商的财务状况、销售记

录、回款情况及其他其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置授信额度及期限并经总经理批准。本公司本年

度对于经销售的信用额度做了增加，以增强他们的采购积极性，本公司会定期对加盟商授信额度进行监控，对于信用记录不

良的经销商，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消授信额度等方式，以确保本公司的经销商授信额度增加的信用风险

在可控的范围内。

本公司的信用风险主要受单个客户的特性影响。截至期末，本公司最大客户的应收账款占应收账款期末余额的4.68%，

前五大客户的应收账款占应收账款期末余额的9.55%。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司因无法履行义务支付现金和其他金融资产以偿还金融负债而产生的风险。

本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下，尽可能确保有足够的现金储备和保持一定水平的金融机

构备用授信额度以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉的损害。

管理层相信本公司持有的现金、来自经营活动的预期现金流量及来自金融机构获得的授信额度可以满足本公司营运资

金及偿还到期短期债务、长期债务及其他支付义务的需求。

（三）市场风险

1.利率风险

本公司面临的利率风险主要来源于银行存款、短期银行。按浮动利率或固定利率计算的带息债务将导致本公司面对现

金流利率风险。

利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财

务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

2.汇率风险

本公司面对主要因外币销售、采购，以及由其形成的应收款项、应付款项及现金结余所产生汇率风险。该汇率风险主

要受欧元汇率的影响。

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十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、在活跌市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是姜天武。

其他说明：

125

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2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

李建伟主要投资者个人、董事

张爱纯主要投资者个人、董事

李军主要投资者个人、董事

李菁主要投资者个人、董事

伍伟董事

涂云华董事

陈共荣董事

屈茂辉董事

曾江洪董事

陈浩董事

何晓霞监事

胡敏玲监事

张倬仙监事

龙翼高级管理人员

成艳高级管理人员

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司关联法人

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

126

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：万元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司出售商品 2,746.10 0.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

127

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 3,650,000.00 2,200,000.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

128

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额 17,531,263.30

公司本期行权的各项权益工具总额 13,697,786.12

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限不适用

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限不适用

其他说明

2015年11月23日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励对象以及期权数量的议案》、《关

于首次股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，首次股权激励计划第二个行权期符合行权条件的激励对象共有113

名，可行权的股票期权共7,366,077份，行权价格2.38元。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法按照 Black-Scholes 模型确定

在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变

动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具

可行权权益工具数量的确定依据

数量，在股权激励计划实施完毕后，最终预计可行权权益

工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致。

本期估计与上期估计有重大差异的原因行权人数、行权价格变化

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,036,800.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,036,800.00

其他说明

1.股权激励计划情况简介

2013年8月23日，公司分别召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《公司股票期权激励

计划（草案）》（以下简称“激励计划（草案）”）及其摘要、《公司股票期权激励计划实施考核管理办法》及《关于提请股

东大会授权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》等相关事项，并上报中国证监会备案。之后根据中国证券监督管

理委员会（以下简称“证监会”）的反馈意见，公司董事会对《激励计划（草案）》进行了修订。

2013年11月21日，公司召开第三届董事会第九次（临时）会议，审议通过了《关于向股票期权激励计划中激励对象授

予股票期权的议案》。公司计划向135名激励对象授予797万份股票期权，行权价格为11.36元，预留股份87万份。

2014年8月27日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《股份公司关于调整股票期权激励对象、行权价格

以及期权数量的议案》。公司的期权计划激励对象的数量调整为126人；行权价格调整为5.43元；期权数量调整为1,674万份，

其中预留期权调整为174万份。

2014年11月21日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于取消股票期权激励计划预留股票期权授予

的议案》和《关于调整股票期权激励对象以及期权数量的议案》。公司的期权计划激励对象的数量调整为121人；期权数量

调整为1,417万份。

129

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.取消授予预留的股票期权

公司第三届董事会第九次（临时）会议确认本次股权激励计划的首次授予日为2013年11月21日，根据《激励计划（草

案）修订稿》规定预留的股票期权应当在2014年11月20日前授予潜在激励对象。由于公司近期仍无向潜在激励对象授予预留

股票期权的计划，因此公司决定取消授予预留的174万份股票期权。

3.股票期权调整期权数量以及激励对象

（1）因激励对象离职调整期权数量

自第三届董事会第十三次会议审核通过调整股票期权激励对象、行权价格以及期权数量后，激励对象岳国华、陈馨、

夏银华、何为、曹彩禄离开公司，根据《激励计划（草案）修订稿》规定，已不具备股票期权激励对象的条件。因此，公司

将其获授的80万份股票期权予以注销，对激励对象进行相应的调整。

（2）因激励对象考核未达标调整期权数量

由于激励对象吴鹰、周弦2013年个人绩效考核未达标，根据《激励计划（草案）修订稿》以及《湖南梦洁家纺股份有

限公司股票期权激励计划实施考核管理办法》的规定，公司将其第一个行权期获授的3万份股票期权予以注销。

经此次调整后，公司首次股权激励计划的首次授予激励对象人数由126人减至121人。期权总数由1500万份减至1417万份。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

项目内容

以股份支付换取的职工服务总额 13,697,786.12

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1.公司本期与上海浦东发展银行长沙分行（以下简称“浦发银行”）签订《贷款合作协议》，浦发银行为公司经销商提供

贷款用以公司支付产品或服务款，由公司提供代偿承诺，共同推进经销商个人经营性贷款合作业务，浦发银行核定借款人循

环担保授信总额度8,000万元。截至期末，浦发银行已为公司经销商提供贷款5,441万元，均未逾期。

2.公司本期与兴业银行股份有限公司长沙分行（以下简称“兴业银行”）、部分经销商签订数份《保兑仓业务三方合作协

议》，兴业银行同意贷款给指定经销商，用以支付经销商在贸易合同项下的贷款，公司在协议项下承担无条件、不可撤销的

差额退款责任。截至期末，兴业银行已为公司经销商提供贷款1,670万元，均未逾期。

130

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.公司本期与交通银行股份有限公司湖南省分行（以下简称“交行”）签订《经销商供应链金融网络合作协议》，交行

依其信贷政策并根据公司经营情况为公司核定供应链金融相关授信额度，用于支持公司销售，双方合作的方式为连带责任保

证和保证金质押，公司缴纳经销商贷款额10%的保证金，经销商贷款一旦发生借款人不按《借款合同》等具体业务合同的约

定履行义务时，交行可以以保证金账户内资金归还贷款本息、优先受偿。交行同意给予公司经销商总授信额度为人民币10,000

万元。截至期末，交行已为公司经销商提供贷款675万元，均未逾期。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

公司2015年度利润分配预案：

2015年度实现合并报表归属于母公司的净利润155,333,019.85元，母公司实现税后利润128,395,937.32元，根据《公司法》

和《公司章程》的有关规定提取10%的法定公积金12,839,593.73元，本年末母公司可供股东分配的利润总额为335,873,658.10

元。公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东派送现金，每10股派人民币1元（含税）。公司

合并会计报表滚存未分配利润结转以后年度分配。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

131

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

132

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

12,712,0 9,712,04 3,000,000 1,271,9 1,271,993

独计提坏账准备的 2.71% 76.40% 0.44% 100.00%

48.56 8.56 .00 93.70 .70

应收账款

按信用风险特征组

455,280, 25,645,8 429,634,9 287,764 18,809,68 268,954,94

合计提坏账准备的 97.10% 5.63% 99.25% 6.54%

803.60 23.36 80.24 ,631.00 8.34 2.66

应收账款

单项金额不重大但

902,374. 902,374. 902,374 902,374.9

单独计提坏账准备 0.19% 100.00% 0.31% 100.00%

90 90 .90 0

的应收账款

468,895, 36,260,2 432,634,9 289,938 20,984,05 268,954,94

合计 100.00% 100.00%

227.06 46.82 80.24 ,999.60 6.94 2.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

郑州银生专店 1,271,993.70 1,271,993.70 100.00% 预计难以收回

四川婧雨家纺品有限公

11,440,054.86 8,440,054.86 73.78% 未来可收回金额

司

合计 12,712,048.56 9,712,048.56 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

133

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 432,770,611.13 21,638,530.56 5.00%

1至2年 15,887,810.99 1,588,781.10 10.00%

2至3年 3,387,855.58 508,178.34 15.00%

3至4年 2,324,925.12 1,162,462.56 50.00%

4至5年 808,649.88 646,919.90 80.00%

5 年以上 100,950.90 100,950.90 100.00%

合计 455,280,803.60 25,645,823.36

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 15,276,189.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例（%）坏账准备

应收账款前五名 154,633,092.37 32.98 8,088,987.66

134

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

4,946,16 4,946,161 11,891, 11,891,171.

独计提坏账准备的 1.96% 16.01%

1.93 .93 171.63 63

其他应收款

按信用风险特征组

246,653, 16,036,2 230,617,3 61,677, 4,140,737 57,536,891.

合计提坏账准备的 97.76% 6.50% 83.05% 6.71%

567.26 36.67 30.59 629.53 .94 59

其他应收款

单项金额不重大但

696,964. 696,964. 696,964 696,964.3

单独计提坏账准备 0.28% 100.00% 0.94% 100.00%

31 31 .31 1

的其他应收款

252,296, 16,733,2 235,563,4 74,265, 4,837,702 69,428,063.

合计 100.00% 100.00%

693.50 00.98 92.52 765.47 .25 22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

中国证券结算登记公司

4,946,161.93

深圳分公司

合计 4,946,161.93 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

135

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内分项

1 年以内小计 220,370,975.16 11,018,548.76 5.00%

1至2年 20,414,395.21 2,041,439.53 10.00%

2至3年 790,073.62 118,511.04 15.00%

3至4年 4,260,204.27 2,130,102.14 50.00%

4至5年 451,419.00 361,135.20 80.00%

5 年以上 366,500.00 366,500.00 100.00%

合计 246,653,567.26 16,036,236.67

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 11,895,498.73 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

自主行权款 4,946,161.93 11,891,171.63

备用金及往来款 247,350,531.57 62,374,593.84

合计 252,296,693.50 74,265,765.47

136

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

湖南寐家居科技有限

往来款 169,000,000.00 1 年以内 66.98% 8,450,000.00

公司

北京梦寐家纺有限公

往来款 28,772,192.10 1 年至 2 年 11.40% 2,197,781.14

司

上海梦寐家纺有限责

往来款 8,256,156.68 1 年以内 3.27% 412,807.83

任公司

中国证券结算登记公

自主行权款 4,946,161.93 1 年以内 1.96%

司深圳分公司

SICHOU GmbH 往来款 3,602,898.11 3 年至 4 年 1.43% 1,801,449.06

合计 -- 214,577,408.82 -- 85.04% 12,862,038.03

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 110,160,365.60 3,036,731.81 107,123,633.79 105,060,365.60 3,036,731.81 102,023,633.79

合计 110,160,365.60 3,036,731.81 107,123,633.79 105,060,365.60 3,036,731.81 102,023,633.79

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准减值准备期末余

137

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

备额

湖南梦洁新材料

5,150,000.00 5,150,000.00

科技有限公司

湖南寐家居科技

20,000,000.00 20,000,000.00

有限公司

上海梦寐家纺有

20,000,000.00 20,000,000.00

限责任公司

SICHOU GmbH 4,476,765.60 4,476,765.60 3,036,731.81

北京梦寐家纺有

5,000,000.00 5,000,000.00

限公司

广州梦寐家纺品

500,000.00 500,000.00

有限公司

梦洁家纺（福州）

3,000,000.00 3,000,000.00

有限公司

武汉梦洁家纺有

5,000,000.00 5,000,000.00

限责任公司

山南梦洁家纺有

10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

湖南梦洁移动互

联网电子商务有 20,000,000.00 20,000,000.00

限公司

湖南梦洁家居有

5,000,000.00 5,000,000.00

限公司

Poeffen GmbH 6,933,600.00 6,933,600.00

广州梦洁宝贝蓝

门数字商业有限 5,100,000.00 5,100,000.00

公司

合计 105,060,365.60 5,100,000.00 110,160,365.60 3,036,731.81

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

138

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,185,732,325.87 688,563,845.44 1,227,445,401.43 751,519,012.77

其他业务 4,577,841.60 4,521,985.81 2,265,504.09 2,335,908.16

合计 1,190,310,167.47 693,085,831.25 1,229,710,905.52 753,854,920.93

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

全资子公司现金分红 33,088,930.99

合计 33,088,930.99

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -179,557.18

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,615,500.00

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,099.30

减：所得税影响额 351,638.76

合计 2,061,204.76 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

139

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 11.65% 0.23 0.23

扣除非经常性损益后归属于公司

11.49% 0.23 0.23

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境

外机构的名称

4、其他

140

湖南梦洁家纺股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有董事长签名的2015年年度报告原件；

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

五、其他有关资料。

湖南梦洁家纺股份有限公司

董事长：姜天武

2016年3月30日

141

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