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涪陵电力：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-30 03:25:26
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2015 年年度报告

公司代码：600452 公司简称：涪陵电力

重庆涪陵电力实业股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张波、主管会计工作负责人贾介宏及会计机构负责人（会计主管人员）杨新玉声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2016年3月28日，经本公司第六届董事会第四次会议决议，通过了2015年度利润分配预案为：

拟以2015年年末总股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.50元（含税），

分红总额为人民币5600万元，不送股，不转增股本，剩余未分配利润全部结转以后年度分配，本

利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

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2015 年年度报告

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于

公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他

因本公司控股股东筹划涉及本公司经营业务的重大事项，涉及重大资产重组，公司股票自

2015 年 12 月 31 日起停牌。

2016 年 2 月 23 日公司召开了第六届二次董事会会议，会议审议通过了本次重组事项的相关

议案，并履行了披露程序，公司拟通过向国网节能服务有限公司支付现金的方式购买其配电网节

能业务，交易对价为评估价 37,351.46 万元。

2016 年 3 月 3 日，上海证券交易所向公司下发了《关于对重庆涪陵电力实业股份有限公司

重大资产重组报告书信息披露的问询函》（上证公函【2016】0204 号，以下简称“问询函”）。

公司在收到问询函后组织中介机构及相关人员进行了回复，并根据问询函的要求形成了《重庆涪

陵电力实业股份有限公司关于对上海证券交易所问询函的回复》。

根据有关规定，经向上海证券交易所申请，公司股票自 2016 年 3 月 10 日复牌。同时，公司对

《重庆涪陵电力实业股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》及其摘要进行补充

披露，具体内容详见公司指定信息披露媒体和上海证券交易所网站。

截至本报告出具日，公司已召开 2016 年第一次临时股东大会并审议通过了上述重大资产重

组相关事项，同意公司以现金购买资产方式收购国家电网节能服务有限公司配电网节能业务。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29

第九节 公司治理........................................................................................................................... 33

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 36

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 37

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 109

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

“公司”或“本公司” 指 重庆涪陵电力实业股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 重庆涪陵电力实业股份有限公司

公司的中文简称 涪陵电力

公司的外文名称 CHONGQINGFULINGELECTRICPOWERINDUSTRIALCO.,LTD.

公司的外文名称缩写 FULINGPOWER

公司的法定代表人 张波

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 蔡彬 刘潇

联系地址 重庆市涪陵区望州路20号 重庆市涪陵区望州路20号

电话 023-72286777 023-72286349

传真 023-72286777 023-72286349

电子信箱 fldlcaibin@163.com xiaoxiao11011@sina.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 重庆市涪陵区人民东路17号

公司注册地址的邮政编码 408000

公司办公地址 重庆市涪陵区望州路20号

公司办公地址的邮政编码 408000

公司网址 http://www.flepc.com.cn

电子信箱 flepc600452@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

和《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券投资部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 涪陵电力 600452 G 涪电力

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2015 年年度报告

六、 其他相关资料

名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号

签字会计师姓名 徐铣才、闵丹

名称

公司聘请的会计师事务所（境外） 办公地址

签字会计师姓名

名称

办公地址

报告期内履行持续督导职责的保荐

签字的保荐代表人

机构

姓名

持续督导的期间

名称

办公地址

报告期内履行持续督导职责的财务

签字的财务顾问主

顾问

办人姓名

持续督导的期间

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年

(%)

营业收入 1,249,963,933.38 1,268,629,191.59 -1.47 1,243,921,679.80

归属于上市公司股东的净利润 186,103,573.96 71,960,836.05 158.62 54,149,463.59

归属于上市公司股东的扣除非经常 77,468,422.55 42,349,447.26 82.93 38,703,510.18

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 169,964,361.03 151,495,991.73 12.19 98,938,654.37

本期末比上

2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股东的净资产 694,289,669.04 525,504,435.55 32.12 428,880,870.72

总资产 1,230,032,891.08 836,115,171.43 47.11 735,579,804.71

期末总股本 160,000,000.00 160,000,000.00 0 160,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同期

主要财务指标 2015 年 2014 年 2013 年

增减(%)

基本每股收益（元／股） 1.16 0.45 157.78 0.34

稀释每股收益（元／股） 1.16 0.45 157.78 0.34

扣除非经常性损益后的基本每股收 0.48 0.26 84.62 0.24

益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 30.85 15.38 增加 15.47 个百 13.84

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净 12.84 9.05 增加 3.79 个百分 9.90

资产收益率（%） 点

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2015 年年度报告

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用。

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 281,890,654.68 321,156,891.51 336,221,094.85 310,695,292.34

归属于上市公司股东的净利润 135,305,896.73 316,763.71 32,037,086.69 18,443,826.83

归属于上市公司股东的扣除非经常

22,572,759.62 12,844,766.32 31,545,980.63 10,504,915.98

性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 56,802,575.00 66,140,955.19 54,156,810.46 -7,135,979.62

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用） 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 2,641,683.55 -4,170,862.36 1,742,445.76

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性

的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常 79,275.96 79,275.88 6,763,212.64

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资 1,120,590.28 1,415,163.05 923,391.17

金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公

允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初

至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产 4,338,306.29

生的损益

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2015 年年度报告

除同公司正常经营业务相关的有效套期 117,106,000.00 处置可供出售

保值业务外，持有交易性金融资产、交易 金融资产收益

性金融负债产生的公允价值变动损益，以

及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备 41,600.00

转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资

性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影

响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支 1,089,188.11 37,533,960.96 2,094,818.17

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -13,443,186.49 -5,246,148.74 -416,220.62

合计 108,635,151.41 29,611,388.79 15,445,953.41

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

主要业务：火力、水力发供电、电力调度及电力资源开发；从事输变电工程设计、安装、调

度；电力测试、设计、架线、调校及维修等。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

经营模式：本公司主营电力供应与销售，供电区域主要集中于重庆市涪陵区行政区域。电力

来源主要是通过联网线路从国家电网重庆市电力公司、重庆川东电力集团有限责任公司等单位趸

购电量。

行业情况说明：本公司属于电网企业，业绩主要来源于电力业务。电网企业的盈利模式主要

是通过买电、卖电来赚取购销差，上网电价和销售电价均由国家定价。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

1、报告期内公司处置了所持东海证券股份有限公司 2400 万股股份，处置后不再持有东海证券股

份有限公司股份，该业务影响可供出售金融资产成本减少 2546.70 万元。

2、报告期内，公司将原下属全资子公司重庆市水江发电有限公司相关资产进行公开挂牌转让，最

终转让成功并收到全部价款 1795.37 万元。

三、报告期内核心竞争力分析

本公司作为一家从事输、配、售电业务一体化经营的电力企业，拥有完整的供电网络，能够

为供电辖区提供优质、可靠的供电服务。报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。

1.工业强区区位优势

涪陵历来立足工业强区，几大工业园区启动较早，目前园区骨架已基本成型，发展特色工业

的基础设施和产业环境基本成熟。在重庆市五大功能区域划分中，涪陵和另外 11 区县一起组成“城

市发展新区”，定位为重庆市工业化、城镇化主战场以及重要的制造业基地。工业化和城镇化发

展是涪陵区近几年经济发展的主旋律，公司既能直接受益城镇化进程，又能从涪陵区工业经济发

展中获益。

2.经营模式优势

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2015 年年度报告

公司作为一家从事输、配、售电业务一体化经营的电力企业，拥有完整的供电网络，能够为供

电辖区提供优质、可靠的供电服务，保证了对辖区电力供应的市场优势。

3.电力行业管理经验优势

公司作为一家历史悠久的电力企业，积累了丰富的电力经营管理经验，拥有一批经验丰富、年

富力强的公司管理者和技术人才，是公司电力经营管理和业务拓展的强大保证。公司不断利用电

力行业中出现的新设备、新技术，提高劳动生产率及服务质量，具有良好的运营机制。

4.规范、高效的公司治理

公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证

券交易所的有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。完善了股东大会、

董事会、监事会、经营层议事规则等一系列管理制度，构建了权力机构、决策机构、监督机构和

经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的管理机制并有效运行，有力推动着公司

各项经营活动。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

本年度，面对复杂的宏观经济环境及行业发展形势，在董事会、经营层和全体员工的共同努

力下，公司各项工作得以顺利推进。电网持续发展、优质服务水平不断提升、安全生产态势平稳，

完成了 2015 年确定的各项生产经营目标任务，公司保持了良好发展势头。

报告期主要工作开展情况：

1.经营业绩持续提升

积极应对经济下行压力，努力增供扩销，狠抓“量、价、费、损”关键指标管控，新增业扩

容量、替代电量、节约电量均提升明显；强化经济调度，开展配网不停电作业增供电量，妥善化

解部分关停企业电费风险，实现电费回收率 100%；常态化开展营业普查，治理线损异常台区；继

续推进产权清理，成功挂牌处置东海证券股权和原水江公司资产；强化计划和全面预算管理，降

本增效，加强资金管理，财务费用同比大幅下降。以上因素使公司 2015 年利润大幅增长。

2.电网发展步伐加快

协调推进 500 千伏涪陵五马变电站开工建设，首座 110 千伏智能变电站及 10 千伏送出工程建

成投运。完成 110 千伏李渡站主变增容、白塔站主变大修和中堡湾、蔺市、马鞍站断路器无油化

改造。相继完成了居民弃管小区改造、居配项目投运、标准化台区及标准化示范片区、低电压台

区整治、电能质量在线监测系统建设。

3.优质服务不断深化

持续实施“亮+”工程，全面提升业扩服务水平，实行“一证受理”、“一次临柜”和“一岗

制”作业，高压业扩报装服务时限达标率 100%。强化 24 小时应急抢修值班，配网运检投诉、超

长抢修工单同比均实现大幅下降。通过指导大用户办理减容、推广分时电价和大用户直接交易等

措施，降低了客户用电成本；配合政府“暖冬计划”，解决高海拔地区中小学冬季取暖用电问题。

深化“强基础、优服务”百日整治，十项承诺兑现率 100%。

4、依法规范运作，提升治理水平

公司全体董事积极参与公司股权清理、关联交易、人事任免、资产处置、换届选举等重要事

项的决策；公司独立董事勤勉尽责，按期参加董事会会议， 在深入了解公司生产经营和规范运作

情况的基础上，充分运用各自的专业知识，积极为公司的管理提升和长远发展出谋献策，并对公

司关联交易、资产处置、续聘会计师事务所、审计工作等重大事项发表了客观、公正独立意见，

维护公司利益和中小股东利益，促进了公司董事会的科学决策和规范运作。

报告期内，根据《公司章程》的有关规定，第五届董事会任期届满，公司及时召开董事会和

股东大会，完成了对新一届董事会和经营团队的聘任；同时，确定了各专门委员会成员和主任委

员。董事会、经营层工作的顺利交接，各项职责得到全面落实。

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2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

2015 年，公司完成售电量 22.73 亿千瓦时，营业收入 12.50 亿元，利润总额 1.98 亿元，净

利润 1.86 亿元，每股基本收益 1.16 元；资产总额 12.30 亿元，资产负债率 43.56%，公司生产经

营业绩良好。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,249,963,933.38 1,268,629,191.59 -1.47

营业成本 1,119,448,152.91 1,111,868,133.17 0.68

销售费用

管理费用 58,732,913.27 59,134,884.59 -0.68

财务费用 -4,654,954.64 -1,326,105.47 —

经营活动产生的现金流量净额 169,964,361.03 151,495,991.73 12.19

投资活动产生的现金流量净额 210,780,113.50 14,657,489.64 1,338.04

筹资活动产生的现金流量净额 -32,000,000.00 -50,561,500.00 —

研发支出 49,668.38 69,427.93 -28.46

营业成本：对电网维护加大，检修运维成本及折旧费用增加等共同引起营业成本增加。

财务费用：公司货币资金持续增加，资金充裕无贷款，利息收入增加。

经营活动产生的现金流量净额：销售商品、提供劳务收到的现金增幅大于购买商品、接受劳务支

付的现金增幅，引起经营活动产生的现金流量净额增加。

投资活动产生的现金流量净额：处置东海证券收到处置收入及其他与投资有关的现金较上年增加，

引起投资活动产生的现金流量净额较上年增加。

筹资活动产生的现金流量净额： 2014 年归还贷款，2015 年无该项支出，引起筹资活动产生的现

金流量净额增加。

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

电力行业 1,236,278,004.92 1,109,441,805.99 10.26 -1.55 0.55 减少 1.88

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

电力销售 1,184,331,850.00 1,083,086,536.59 8.55 2.44 5.46 减少 2.62

个百分点

电力工程 51,946,154.92 26,355,269.40 49.26 -47.84 -65.49 增加

25.93 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减

减（%） 减（%） （%）

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2015 年年度报告

涪陵地区 1,236,278,004.92 1,109,441,805.99 10.26 -1.55 0.55 减少 1.88

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

本公司主营电力供应与销售，供电区域主要集中于重庆市涪陵区行政区域，以 110KV 输电线路为

骨干网架，以 35KV、10KV 线路为配电网络。

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占总 额较上

成本构成 期占总 情况

分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期

项目 成本比 说明

(%) 变动比

例(%)

例(%)

电力行业 电力销售 1,109,441,805.99 100.00 1,103,337,708.39 100.00 0.55

分产品情况

本期金

上年同

本期占总 额较上

成本构成 期占总 情况

分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期

项目 成本比 说明

(%) 变动比

例(%)

例(%)

电力销售 电力销售 1,083,086,536.59 97.62 1,026,976,577.93 93.08 5.46

成本

电力工程 电力工程 26,355,269.40 2.02 76,361,130.46 6.92 -65.49

安装成本

成本分析其他情况说明

电力工程成本：电力工程收入减少，成本同比减少。

2. 费用

公司销售费用、 管理费用、财务费用等科目变动详见本节“主营业务分析” 之“利润表及现金

流量表相关科目变动分析表” 。

3. 现金流

销售商品、提供劳务收到的现金增幅大于购买商品、接受劳务支付的现金增幅，引起经营活动产

生的现金流量净额增加。

处置东海证券收到处置收入及其他与投资有关的现金较上年增加，引起投资活动产生的现金流量

净额较上年增加。

2014 年归还贷款，2015 年无该项支出，引起筹资活动产生的现金流量净额增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

本报告期，公司处置东海证券确认投资收益11710.60万元，引起营业利润较上年同期增加。

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2015 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末金

本期期末数 上期期末数

额较上期期

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 情况说明

末变动比例

比例（%） 比例（%）

（%）

货币资金 516,550,953.29 41.99 167,806,478.76 20.07 207.83

应收票据 8,000,000.00 0.65 - 0.00 -

应收账款 996,236.13 0.08 6,138,472.60 0.73 -83.77

可供出售金融 10,287,230.00 0.84 35,754,230.00 4.28 -71.23

资产

在建工程 49,411,070.26 4.02 25,959,518.75 3.10 90.34

工程物资 5,819,967.51 0.47 97,129.61 0.01 5,891.96

其他流动资产 15,988,125.30 1.30 - - -

应付票据 32,935,609.70 2.68 0.00 -

其他应付款 274,102,808.84 22.28 129,867,280.97 15.53 111.06

应交税费 5,235,539.26 0.43 8,855,665.76 1.06 -40.88

其他说明：

货币资金年末较年初增加主要是收到处置东海证券股权的处置价款、弃管小区专用资金及新建居

民住宅小区供配电设施建设资金及经营积累引起货币资金增加。

应收票据年末较年初增加主要是客户以票据支付电费，已收取的汇票尚未支付。

应收账款年末较年初减少主要是收回客户欠款。

可供出售金融资产年末较年初减少主要是处置东海证券，减少投资成本。

在建工程年末较年初增加主要是工程尚未完工转固。

工程物资年末较年初增加主要是项目投资增大，工程储备设备材料增加。

其他流动资产年末较年初增加主要是以前年度资产损失在本年末获得主管税务部门认可，对该部

分多缴税费冲回并在报表中重分类

应付票据年末较年初增加主要是票据未到期。

其他应付款年末较年初增加主要是弃管小区专用资金及新建居民住宅小区供配电设施建设资金增

加，该部分资金所投资工程尚未完工结转资本公积。

应交税费年末较年初减少主要是本年末无应交企业所得税余额。

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2015 年年度报告

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

上网电价 售电价

发电量(万千瓦时) 上网电量(万千瓦时) 售电量(万千瓦时) 外购电量（如有）(万千瓦时) (元/兆瓦 (元/兆

时) 瓦时)

经营地区/ 上年同 上年同

今年 同比 今年 上年同期 同比 今年 同比 今年 上年同期 同比 今年 今年

发电类型 期 期

省/直辖市

火电

风电

水电 2,145 1,820 325 2,134 1,810 324 27,849 29,995 -2,146 295.45

光伏发

电

其他 227,277 227,567 -290 204,684 200,890 3,794 601.00

合计 2,145 1,820 325 2,134 1,810 324 227,277 227,567 -290 232,533 230,921 1,648

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

上年同 本期金额

发电量 本期占

售电量（万 变动比例 成本构成项 上年同期 期占总 较上年同

类型 （万千瓦 同比 同比 收入 上年同期数 本期金额 总成本

千瓦时） （%） 目 金额 成本比 期变动比

时） 比例（%）

例（%） 例(%)

火电

风电

水电 2,134 325 折旧及摊销 194.95 0.17 274.62 0.25 -29.01

水电 修理维护费 154.04 0.14 147.84 0.06 4.19

水电 其他 12.08 0.01 16.18 0.09 -25.34

光伏发电

其他 227,277 -290 117,425.09 115,229.42 1.91

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2015 年年度报告

外购电

232,533 1,648 — — 购电成本 83,640.26 74.72 82,612.37 74.30 1.24

（如有）

合计 234,667 1,973 227,277 -290 117,425.09 115,229.42 1.91 合计 84,001.33 83,051.01

3. 装机容量情况分析

√适用□不适用

2013-2015 年在运并网机组容量统计表

装机容量（千瓦）

电源种类 电站名称 所在地区

2015 2014 2013

水电 青烟洞 5 级站 重庆市涪陵区 4800 4800 4800

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

2014-2015 年在运并网机组发电效率统计表

2014 年 2015 年 同比（%)

装机容量（千瓦） 4800 4800 0.00

发电量（万千瓦时） 1820 2145 17.85

厂用电量（万千瓦时） 9.69 10.96 13.11

厂用电率（%） 0.53 0.50 减少 0.03 个百分点

利用小时数（小时） 3798 4477 17.88

5. 资本性支出情况

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

本年

本年 工程累计 其中：本

利息资 利息

本年转入固定资 其他 投入占预 工程 年利息

项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 年末余额 本化累 资本 资金来源

产金额 减少 算比例 进度 资本化

计金额 化率

金额 （%） 金额

（%）

弃管小区 弃管小区专

65,696,900.00 17,756,362.60 26,121,936.51 43,878,299.11 66.79 完工

工程项目 用资金+自筹

小区配电

居民小区配

设施改造 202,421,497.80 8,203,156.15 79,576,077.92 40,906,692.19 46,872,541.88 43.36 40%

套收费资金

项目

基建及技

改工程项 17,600,000.00 12,373,373.33 11,956,239.15 417,134.18 70.3 80% 自筹

目

电网建设 电网建设改

39,730,800.00 20,729,548.61 18,608,154.41 2,121,394.20 66.45 70%

改造项目 造资金+自筹

其他工程

5,120,000.00 4,287,207.36 4,287,207.36 85.89 完工 自筹

项目

合 计 330,569,197.80 25,959,518.75 143,088,143.73 119,636,592.22 49,411,070.26

(1)弃管小区工程项目

按照市委、市政府实施 22 项民生实事的要求，分三年完成全市 1424 个弃管小区电力设施移交改造。弃管小区电力设施：指产权不归供电企业所有，因

各类原因造成无产权主体，或产权不清，或产权主体无法履行维护责任的，为居民生活供电的供配电设施。投资按照市、区两级财政各 25%，电力公司

50%方式进行分摊。

(2)小区配电设施改造项目

为提高居民用电质量，加强住宅小区配电网建设，依据《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市新建居民住宅小区供配电设施建设管理办法（试行）的

通知》（渝府办发〔2013〕39号）文件，新建住宅小区供电工程由电网企业按统一标准向房地产开发商收费、 组织建设、 集中管理并承担运维改造和

安全供电责任，有利于提高供电服务质量，保障居民阶梯电价实施，促进市场有序竞争。

(3)电网建设改造项目

为支持涪陵区电网建设与改造，提高供电能力和服务质量，涪陵区财政局按比例返还城市公用事业附加资金，用于中低压电网建设和改造、中小型固定

资产投资、设备购置及信息系统建设与改造，电网改造不足资金由公司自筹。

6. 其他说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

占被投资公司权 持股变动

被投资的公司名称 主要经营活动 备注

益的比例(%) 情况

主要经营为中小企业流动资金贷

重庆市涪陵区银科融资担

款、技术改造贷款、科技开发贷 3.33 无 参股公司

保有限责任公司

款、固定资产贷款等提供担保。

道真仡佬族苗族自治县华

主要经营水力发电。 30.00 无 参股公司

源电力有限责任公司

主要经营证券的代理买卖；代理

证券的还本付息、分红派息；证

券代保管理、签证；代理登记开 截至 2015 年 3 月 30 日，

东海证券股份有限公司 户；证券的自营买卖；证券的承 0 -1.44 公司已将所持全部东海证

销；证券的投资咨询(含财务顾 券股权对外转让成功。

问)；中国证监会批准的其他业

务。

重庆市新嘉南建材有限责

主要经营活动水泥制造、销售。 35.00 无 参股公司

任公司

主要经营年产 60 万吨精对苯二

甲酸(按许可证核定事项从事经

重庆市蓬威石化有限责任

营)；销售化工原料(不含危险 15.00 无 参股公司

公司

品)、化学纤维；化工技术咨询服

务。

(1) 重大的股权投资

不适用。

(2) 重大的非股权投资

不适用。

(五) 重大资产和股权出售

1、报告期内，公司在上海联合产权交易所将所持全部东海证券 1.4371%的股权进行公开挂牌

转让，挂牌转让底价为评估价 12,950.55 万元。公司已与该股权受让方江苏高力集团有限公司（以

下简称“江苏高力”）签订了《产权交易合同》，确定交易价款为人民币 12950.55 万元；除本合

同交易价款 12950.55 万元外，在评估基准日至产权交割日期间（2013 年 12 月 31 日—2014 年 12

月 31 日），转让标的企业归属于母公司所有者权益变动由本公司享有。截至 2015 年 3 月 30 日，

公司已全部收到江苏高力应支付的东海证券股权交易价款 12950.55 万元及权益变动款 1356.07

万元。至此，该合同已全部履行完毕。（上海证券交易所网站 2015-005 号公告）

2、报告期内，公司召开的第五届二十次董事会会议审议通过了《关于拟对外转让原水江公

司相关资产的议案》，同意公司将原下属全资子公司重庆市水江发电有限公司（以下简称“水江

公司”）相关资产在上海联合产权交易所进行公开挂牌转让，挂牌转让底价为评估价 1795.37 万

元，最终确认重庆江南化工科技有限责任公司（以下简称“江南化工”）为唯一符合资格的意向

受让方。公司与江南化工签订了《产权交易合同》，并收到江南化工支付的本次交易的全部价款

1795.37 万元，目前该合同已全部履行完毕。（上海证券交易所网站 2015-024 号公告）

(六) 主要控股参股公司分析

1、参股公司重庆市蓬威石化有限责任公司（以下简称"蓬威公司"），出资额8941万元，持

股比例15%。主要经营年产60万吨精对苯二甲酸(按许可证核定事项从事经营)；销售化工原料(不

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2015 年年度报告

含危险品)、化学纤维；化工技术咨询服务。2015年度，蓬威公司累计亏损严重。

2、参股公司道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责任公司（以下简称"华源公司"），出资额

300万元，持股比例30%。主要经营水力发电。2015年度，华源公司亏损135.4万元。

注：公司于2014年7月29日召开了第五届十五次董事会会议，会议审议通过了《关于对外转让

所持华源电力股权的议案》，同意公司将所持全部华源公司的30%股权进行公开挂牌转让，挂牌转

让底价为210.50万元；同时，公司将所拥有的华源电力全部债权与股权一并打包对外转让。（详

见上海证券交易所本公司2014-026号公告 ）

3、参股公司重庆市涪陵区银科融资担保有限责任公司（以下简称"银科公司"），出资额500

万元，持股比例3.33%。主要经营为中小企业流动资金贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、固定

资产贷款等提供担保。2015年度，银科公司经营正常。

4、参股公司重庆市新嘉南建材有限责任公司（以下简称"新嘉南公司"）， 注册资本金10,853

万元，持股比例35%，主要经营水泥制造、销售。2015年度，新嘉南公司实现净利润2123.50万元；

报告期内，公司收到新嘉南公司2014年度分红款577.50万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

不适用。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

展望“十三五”，公司发展面临重要战略机遇期。国家对引领经济发展新常态作出重要部署，

经济长期向好的基本面没有改变。重庆市主动融入国家对外开放新格局，加快全市一体化发展，

经济将保持中高速增长。涪陵区大力推进“千亿园区、百亿企业”建设，预计“十三五”末 GDP

总量将突破 1500 亿元、人均 GDP 将突破 11 万元，全社会用电量和最大负荷将突破 100 亿千瓦时、

140 万千瓦。涪陵全力打造综合产业新格局、提质建设“三区一城、幸福涪陵”，预计电力需求

仍将保持平稳增长。

随着国家新一轮的电力体制改革不断深化，将会给公司售电业务的增长带来一定的冲击，为

了寻找新的利润增长点，公司于 2015 年底开始实施重大资产重组，用现金收购国网节能公司的配

电网节能业务，该业务将会给公司的经营业绩带来较大幅度的提升。

(二) 公司发展战略

主动适应经济发展新常态、能源发展新格局、深化改革新要求，以安全、质量、效率、效益

为中心，加快配网标准化建设，提升绝缘化、自动化、实用化水平，十三五末基本建成“主网坚

强、配网可靠、农网完善、安全高效”的一流区域电网，把公司建成“管理精益、服务优质、队

伍优秀、和谐稳定”的行业内一流供电企业。

公司于 2016 年 3 月 28 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过了公司重大资产重组相

关事项，同意公司以现金购买资产方式收购国家电网节能服务有限公司配电网节能业务。公司将

积极推进并尽快完成重大资产购买的后续相关事宜；本次重大资产购买交割后，公司主要业务将

新增配电网节能业务，公司在原有售电业务的基础上，将做强配电网节能业务，拓宽公司经营渠

道，增强抗风险能力。

(三) 经营计划

根据涪陵区经济社会发展状况，结合公司运营情况，2016 年经营目标为：完成售电量 23.6

亿千瓦时，实现营业收入 12.84 亿元。由于配电网节能业务刚通过股东大会审议，尚未完成交割，

所以以上经营指标未含这部分业务。

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2015 年年度报告

(四) 可能面对的风险

一是经济下行压力仍然较大，特别是国家推进供给侧结构性改革，多措并举去产能、去库存、

去杠杆、降成本，电力需求增长将在较长时间内受到影响。公司将努力加快各级电网协调发展，

加强规划和前期工作，修编电网“十三五”规划，力争纳入涪陵区经济社会、能源电力发展规划，

超前保护好线路走廊和站址资源。

二是电力体制改革对市场占有率的影响。中发 9 号文提出构建“多买方-多卖方”电力市场竞

争格局，重庆市政府通过售电侧改革试点降低工业企业电价的呼声不断增加、电价面临下调压力，

公司面临市场竞争加剧、份额减少、售电成本刚性增加、电费回收困难加大等经营风险。加强竞

争市场策略研究，坚持“保存量、争增量”，做好区外小水电增购工作，优化公司购电结构；跟

踪全区重点项目建设，加快业扩工程建设，实现早供多售。

三是电网安全运行风险。始终把 110 千伏及以上电网安全作为重中之重，强化调控运行、方

式计划、继电保护和并网电厂管理，建立电网运行在线预警机制，年底全面完成电网二次系统隐

患治理。落实属地化运维变电站、线路和重要输电通道常态化运维保障措施，深化输变电设备精

益化管理，强化“三道防线”，确保电网安全稳定运行。

四是重大资产重组新收购的配电网节能业务如不能顺利交割或续建项目不能顺利实施，将会

给公司的经营业绩带来一定的影响。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

不适用。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中归

每 10 股派息 现金分红的

分红 每 10 股送红 每 10 股转增 表中归属于上市 属于上市公司股

数(元)（含 数额

年度 股数（股） 数（股） 公司股东的净利 东的净利润的比

税） （含税）

润 率(%)

2015 年 0 3.5 0 56,000,000 186,103,573.96 30.09

2014 年 0 2 0 32,000,000 71,960,836.05 44.47

2013 年 0 0 0 0 54,149,463.59 0

注：2016 年 3 月 28 日，本公司第六届董事会召开第四次会议，审议通过了 2015 年度利润分配预

案，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 3.50 元（含税），共计派发 5600 万元。该分配预案尚需

提请公司 2015 年年度股东大会批准。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

现金分红的金额 比例（%）

不适用。

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2015 年年度报告

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案

的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或

持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履

承诺 承诺

承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说

类型 内容

限 限 履行 成履行的 明下一

具体原因 步计划

分红 重庆涪 公司制订《股东未来 2013 年 是 是

陵电力 三年（2013-2015 年） 度、2014

实业股 投资回报规划》，主 年度和

份有限 要内容：在符合利润 2015 年

公司 分配原则、保证公司 度

正常经营和长远发展

且累计未分配利润为

正值的前提下，在满

足现金分红条件时，

其他承诺 公司原则上每年进行

一次现金分红，每年

以现金方式分配的利

润应不低于当年实现

的可分配利润的 10%，

且公司连续三年以现

金方式累计分配的利

润不少于该三年实现

的累计可分配利润的

30%。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

不适用。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 36

境内会计师事务所审计年限 1年

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 12

财务顾问

保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司 2014 年度股东大会审议通过，同意聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015

年度财务审计机构，审计费用为 36 万元/年；同意聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司

2015 年度内部控制审计机构，审计费用为 12 万元/年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无。

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清

偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司 2015 年度日常关联交易。 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2015-009 号 公 告

（http://www.sse.com）。

签订关联交易合同以及增加 2015 年度日常关联交易 上 海 证 券 交 易 所 网 站 2015-025 号 公 告

（http://www.sse.com）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占同类交 交易价格与

关联交 关联交

关联关 关联交 关联交 关联交 易金额的 市场 市场参考价

关联交易方 易定价 关联交易金额 易结算

系 易类型 易内容 易价格 比例 价格 格差异较大

原则 方式

(%) 的原因

重庆川东电 控股股 水电汽 采购电 政府定 651,546,578.03 银行转

力集团有限 东 等其他 力 价 账

责任公司 公用事

业费用

（购买）

国网重庆市 其他关 水电汽 采购电 政府定 103,887,702.43 银行转

电力公司长 联人 等其他 力 价 账

寿供电分公 公用事

司 业费用

（购买）

道真仡佬族 联营公 水电汽 采购电 政府定 2,165,944.16 银行转

苗族自治县 司 等其他 力 价 账

华源电力有 公用事

限责任公司 业费用

（购买）

国网重庆武 其他关 水电汽 采购电 政府定 1,090,834.33 银行转

隆县供电有 联人 等其他 力 价 账

限责任公司 公用事

业费用

（购买）

重庆市涪陵 其他关 接受劳 接受劳 市场价 12,403,686.78 银行转

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2015 年年度报告

区瑞安电力 联人 务 务 格 账

建设工程有

限公司

重庆市涪陵 其他关 接受劳 接受劳 市场价 2,497,312.00 银行转

区瑞熹物业 联人 务 务 格 账

服务有限公

司

重庆市涪陵 其他关 接受劳 接受劳 市场价 2,757,053.57 银行转

区峡星电力 联人 务 务 格 账

勘察设计有

限公司

重庆川东电 控股股 接受劳 接受劳 市场价 600,000.00 银行转

力集团有限 东 务 务 格 账

责任公司

重庆市亚东 其他关 购买商 采购材 市场价 630,452.99 银行转

亚集团变压 联人 品 料 格 账

器有限公司

重庆渝电工 其他关 接受劳 接受劳 市场价 1,092,785.18 银行转

程监理咨询 联人 务 务 格 账

有限公司

重庆市涪陵 其他关 接受劳 接受劳 市场价 617,148.00 银行转

区安恒电力 联人 务 务 格 账

技术服务公

司

国网重庆市 其他关 水电汽 销售电 政府定 57,688,678.73 银行转

电力公司长 联人 等其他 力 价 账

寿供电分公 公用事

司 业费用

（销售）

重庆市新嘉 合营公 水电汽 销售电 政府定 37,817,469.46 银行转

南建材有限 司 等其他 力 价 账

责任公司 公用事

业费用

（销售）

重庆市亚东 其他关 水电汽 销售电 政府定 3,228,811.39 银行转

亚集团变压 联人 等其他 力 价 账

器有限公司 公用事

业费用

（销售）

国网重庆武 其他关 水电汽 销售电 政府定 17,156,786.78 银行转

隆县供电有 联人 等其他 力 价 账

限责任公司 公用事

业费用

（销售）

重庆川东电 控股股 提供劳 提供服 市场价 4,304,911.28 银行转

力集团有限 东 务 务 格 账

责任公司

合计 / / 899,486,155.11 / / /

大额销货退回的详细情 由于供电行业的自然属性和特殊性，公司电网生产经营中不存在大额销货退回的情况。

况

关联交易的说明 公司与关联方进行交易是保证公司正常生产经营和电网安全供电的需要，交易是必要的、

持续的、合理的。

公司的供电业务与关联方发电及其他业务，除双方正常的电力调度、电费结算外，交易双

方人员、资产、财务均彼此独立，机构和业务不存在交叉，不会对公司独立性构成影响。

公司与关联方遵循公平、公允的原则和交易条件，不存在损害公司利益和中小股东利益。

上述日常关联交易已在年初预计，并提交公司2014年度股东大会审议通过后执行。

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2015 年年度报告

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

不适用。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

租赁收 租赁收

出租方 租赁方 租赁资 租赁资产涉及 租赁起 租赁终 租赁收 是否关 关联关

益确定 益对公

名称 名称 产情况 金额 始日 止日 益 联交易 系

依据 司影响

重庆川 重庆涪 房屋 2,269,800.00 2015 年 2015 年 是 控股股

东电力 陵电力 1 月 1 12 月 东

集团有 实业股 日 31 日

限责任 份有限

公司 公司

重庆川 重庆涪 土地 2,008,688.00 2015 年 2015 年 是 控股股

东电力 陵电力 1 月 1 12 月 东

集团有 实业股 日 31 日

限责任 份有限

公司 公司

租赁情况说明

①公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订《房屋租赁合同》，合同有效期从 2015 年 1 月 1

日起至 2015 年 12 月 31 日止。报告期内，公司继续执行该合同。

②公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订《土地使用权租赁合同》，合同有效期从 2015 年 1

月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止。报告期内，公司继续执行该合同。

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

（1）本公司于 2015 年与川东电力集团签订综合服务协议书，约定从 2015 年 1 月 1 日至 2015

年 12 月 31 日，川东电力集团以每年 60 万元的价格为本公司提供综合服务，内容包括建筑物维修

和管理服务、绿化养护及费用、车辆租借管理服务。

（2）本公司于 2015 年与重庆市涪陵区瑞熹物业服务有限公司（以下简称“瑞熹物业”）签

订物业管理服务合同，委托瑞熹物业承担 2015 年度本公司下属供电所、变电站等物业设施的物业

管理服务工作，并签订《物业管理服务合同》，合同金额为 250 万元。

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2015 年年度报告

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

因本公司控股股东筹划涉及本公司经营业务的重大事项，涉及重大资产重组，公司股票自

2015 年 12 月 31 日起停牌。

2016 年 2 月 23 日公司召开了第六届二次董事会会议，会议审议通过了本次重组事项的相关

议案，并履行了披露程序，公司拟通过向国网节能服务有限公司支付现金的方式购买其配电网节

能业务，交易对价为评估价 37,351.46 万元。

2016 年 3 月 3 日，上海证券交易所向公司下发了《关于对重庆涪陵电力实业股份有限公司

重大资产重组报告书信息披露的问询函》（上证公函【2016】0204 号，以下简称“问询函”）。

公司在收到问询函后组织中介机构及相关人员进行了回复，并根据问询函的要求形成了《重庆涪

陵电力实业股份有限公司关于对上海证券交易所问询函的回复》。

根据有关规定，经向上海证券交易所申请，公司股票自 2016 年 3 月 10 日复牌。同时，公司对

《重庆涪陵电力实业股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》及其摘要进行补充

披露，具体内容详见公司指定信息披露媒体和上海证券交易所网站。

截至本报告出具日，公司已召开 2016 年第一次临时股东大会并审议通过了上述重大资产重

组相关事项，同意公司以现金购买资产方式收购国家电网节能服务有限公司配电网节能业务。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

已发布于上海证券交易所网站。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

不适用。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

不适用。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

不适用。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格（或 获准上市交 交易终止日

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 利率） 易数量 期

普通股股票类

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

不适用。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

不适用。

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量

现存的内部职工股情况的说明

不适用。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 9,712

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2015 年年度报告

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 9712

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东

总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持 质押或

有 冻结情

有 况

限

售

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东

条 股

（全称） 减 量 (%) 性质

件 份 数

股 状 量

份 态

数

量

重庆川东电力集团有限责任公司 0 82,630,044 51.64 0 无 国有法人

中信信托有限责任公司－招商财富专户理财 4,010,000 4,010,000 2.51 0 未知

无

信托金融投资项目 1501 期单一资金信托

中国工商银行股份有限公司－嘉实事件驱动 2,530,930 2,530,930 1.58 0 未知

无

股票型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－银河现代服务 1,296,844 1,296,844 0.81 0 未知

无

主题灵活配置混合型证券投资基金

林松填 1,151,600 1,151,600 0.72 0 无 未知

中海信托股份有限公司－中海－新锐一号结 1,022,000 1,022,000 0.64 0 未知

无

构化证券投资集合资金信托

朱保国 1,000,000 1,000,000 0.63 0 无 未知

单连霞 900,000 900,000 0.56 0 无 未知

陈增典 805,974 805,974 0.50 0 无 未知

长江证券资管－工商银行－长江证券昆仑 9 号 800,000 800,000 0.50 0 未知

无

集合资产管理计划

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量

股东名称

量 种类 数量

重庆川东电力集团有限责任公司 82,630,044 人民币普通股 82,630,044

中信信托有限责任公司－招商财富专户理财信托 4,010,000 4,010,000

人民币普通股

金融投资项目 1501 期单一资金信托

中国工商银行股份有限公司－嘉实事件驱动股票 2,530,930 2,530,930

人民币普通股

型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－银河现代服务主题 1,296,844 1,296,844

人民币普通股

灵活配置混合型证券投资基金

林松填 1,151,600 人民币普通股 1,151,600

中海信托股份有限公司－中海－新锐一号结构化 1,022,000 1,022,000

人民币普通股

证券投资集合资金信托

朱保国 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

单连霞 900,000 人民币普通股 900,000

陈增典 805,974 人民币普通股 805,974

长江证券资管－工商银行－长江证券昆仑 9 号集 800,000 800,000

人民币普通股

合资产管理计划

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中重庆川东电力集团有限责任公司与前十名股东、

前十名无限售条件其他股东之间不存在关联关系，也不属《上

市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知前十名股东、

前十名无限售条件股东中的其他股东是否存在关联关系和一

致行动人的情况。

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2015 年年度报告

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 本公司未发行优先股。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 重庆川东电力集团有限责任公司

单位负责人或法定代表人 张波

成立日期 1996 年 7 月 18 日

主要经营业务 火力、水力发供电、电力调度及电力资源开发；从事输变电工程设计、

安装、调度；电力测试、设计、架线、调校及维修、热力设备安装、

铁合金冶炼、机械设备维修、建筑材料制造；批发、零售机械、电器

设备及材料、电工专用设备、矿产品、钢材、建材、有色金属、五金、

交电、化工、丝绸、百货、棉麻制品；旅游服务、经济信息咨询、物

业管理服务。

报告期内控股和参股的其他境内外上市

公司的股权情况

其他情况说明

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用。

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用。

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 国家电网公司

单位负责人或法定代表人 刘振亚

成立日期 2002 年 12 月 29 日

主要经营业务 国家电网公司是国家电网投资和经营的主体，依法经营国家电网公司

及有关企业中由国家投资形成并由国家电网公司拥有的全部国有资

产。负责投资、建设和经营跨区域输变电工程和联网工程，负责三峡

输变电工程的建设管理，负责调频、调峰电厂的投资、建设与经营，

也是中国南方电网有限公司的出资者之一。

报告期内控股和参股的其他境内外上市

公司的股权情况

其他情况说明

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2015 年年度报告

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用。

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内，实际控制人未发生变更。

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无。

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从公 是否在公司关

任期起始日 任期终止日 年度内股份增 增减变动原 司获得的税前 联方获取报酬

姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数

期 期 减变动量 因 报酬总额（万

元）

张波 董事长 男 51 2015 年 12 月 2018 年 12 月 45.75

29 日 29 日

杨玉文 董事、总经 男 49 2015 年 12 月 2018 年 12 月 44.15

理 29 日 29 日

杨红兵 董事、副总 男 48 2015 年 12 月 2018 年 12 月 36.46

经理 29 日 29 日

贾介宏 董事、副总 男 46 2015 年 12 月 2018 年 12 月 35.33

经理、财务 29 日 29 日

总监

余兵 董事 男 45 2015 年 12 月 2018 年 12 月 0

29 日 29 日

秦顺东 董事 男 44 2015 年 12 月 2018 年 12 月 0

29 日 29 日

黎明 独立董事 男 52 2015 年 12 月 2018 年 12 月 0

29 日 29 日

刘伟 独立董事 男 52 2015 年 12 月 2018 年 12 月 0

29 日 29 日

宋宗宇 独立董事 男 48 2015 年 12 月 2018 年 12 月 0

29 日 29 日

杨俊 独 立 董 事 男 43 2012 年 12 月 2015 年 12 月 8

（原） 2日 29 日

刘斌 独 立 董 事 男 53 2012 年 12 月 2015 年 12 月 8

（原） 2日 29 日

邱业伟 独 立 董 事 男 63 2012 年 12 月 2015 年 12 月 8

（原） 2日 29 日

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2015 年年度报告

董建忠 监事会主席 男 43 2015 年 12 月 2018 年 12 月 0

29 日 29 日

胡炳全 监事 男 51 2015 年 12 月 2018 年 12 月 35.86

29 日 29 日

谭琳 职工代表监 女 37 2015 年 12 月 2018 年 12 月 17.08

事 29 日 29 日

孙继泽 副总经理 男 43 2015 年 12 月 2018 年 12 月 35.60

29 日 29 日

蔡彬 董事会秘书 男 47 2015 年 12 月 2018 年 12 月 34.15

29 日 29 日

合计 / / / / / / 308.38 /

姓名 主要工作经历

张波 曾任重庆忠县供电公司董事长、党委书记、总经理，国网公司重庆江津区供电有限公司董事长、党委书记、总经理；现任重庆川东电力集团有限责任公司执行

董事，重庆涪陵电力实业股份有限公司董事长、法定代表人。

杨玉文 曾任重庆市酉阳县供电公司财务总监，重庆市电力公司财务资产部专业处长、副主任，重庆川东电力集团有限责任公司董事；现任重庆涪陵电力实业股份有限

公司董事、总经理。

余兵 曾任重庆涪陵电力实业股份有限公司副总经理、财务总监；现任重庆市电力公司财务资产部副主任，重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。

杨红兵 现任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经理。

贾介宏 曾任重庆市电力公司财务资产部专责、主管、处长（其间，曾任重庆宗申动力机械股份有限公司董事），重庆川东电力集团有限责任公司财务总监；现任重庆

涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经理、财务总监。

秦顺东 曾任重庆市电力公司总经理工作部经济法律处处长、经济法律部经济法律处处长、经济法律部（产业部）法律事务处处长、主任经济师；现任重庆市电力公司

经法部主任经济师，重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。

黎明 曾任重庆理工大学会计学院副院长、书记、院长；教育部高职高专工商管理类教学指导委员会委员、财务会计分委会副主任委员；现任重庆理工大学会计学院

会计学教授、硕士生导师，重庆市企业管理优秀成果深度委员会委员，重庆市金融资产交易所发行注册专家；上市公司贵州百灵、金科股份、福安药业、涪陵

电力独立董事。

刘伟 2001 年 4 月至今，重庆大学任教授、博士生导师、研究中心副主任；重庆市“322 重点人才工程”一、二层次人选、重庆市技术经济与管理现代化研究会常务

理事、重庆市咨询业研究会理事，国家自然科学基金评议专家、国家社会科学基金评议专家、国家留学基金委员会评审专家。曾任重庆长安汽车股份有限公司、

重庆建峰化工股份有限公司独立董事；现任重庆再生科技股份公司、重庆机电股份有限公司（H 股）独立董事。

宋宗宇 现任重庆大学法学院私法系主任、教授、博士生导师、博士后合作导师，重庆大学建筑与房地产法研究中心主任，重庆大学社会科学学部委员；涪陵电力独立

董事。

杨俊 曾任重庆大学经济与工商管理学院副院长；现任重庆大学经济与工商管理学院党委书记、教授（博士生导师），重庆涪陵电力股份有限公司独立董事。

刘斌 重庆大学工商管理学院会计学教授，曾任重庆大学科技企业集团副总经理；现任重庆大学校办产业管理委员会办公室副主任、重庆大学资产经营有限责任公司

副总经理。曾任重庆金科地产（集团）股份有限公司、欣旺达电子股份有限公司独立董事、上海丰华实业有限公司、重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。

邱业伟 先后任重庆邮电大学法学院学术委员会副主任、法学教授，诉讼法硕士生导师，司法鉴定中心主任，信息安全工程技术研究中心副主任；重庆业伟律师事务所

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2015 年年度报告

主任、律师；重庆市法学会会员；中国律师协会会员；重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。

董建忠 先后任大足供电公司董事长、党委书记，万州供电局党委书记、副局长，国网重庆万州供电公司党委书记、副总经理；现任国网重庆市电力公司审计部主任，

重庆涪陵电力实业股份有限公司监事、监事会主席。

胡炳全 先后任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事会秘书、副总经理、党委委员，重庆川东电力集团有限责任公司党委委员、监事、工会主席，重庆涪陵电力实业股

份有限公司董事；现任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事。

谭琳 先后任重庆涪陵电力实业股份有限公司副总经济师兼企划部主任、副总经济师兼人力资源部主任、职工代表监事。

孙继泽 曾任重庆市开县供电有限责任公司总经理助理兼市场营销部主任、党委委员、纪委书记、工会主席、副总经理；现任重庆涪陵电力实业股份有限公司副总经理。

蔡彬 先后任重庆涪陵电力实业股份有限公司营销中心副主任、主任、公司总经理助理，重庆涪陵聚龙电力有限公司副总经理；现任重庆涪陵电力实业股份有限公司

董事会秘书兼任证券投资部主任。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

张波 重庆川东电力集团有限责任公司 执行董事 2013 年 10 月 25 日

余兵 国网重庆市电力公司 财务资产部副主任 2011 年 9 月

秦顺东 国网重庆市电力公司 经济法律部（产业部）主任经济师 2012 年 12 月

董建忠 国网重庆市电力公司 审计部主任 2014 年 3 月

在股东单位任职情况的说明 重庆川东电力集团有限责任公司系本公司控股股东；国网重庆市电力公司系本公司间接控股股东。

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《重庆涪陵电力实业股份有限公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》的有关规定，由薪酬委员会审议批准

后执行；独立董事津贴由公司股东大会审议批准确定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据《重庆涪陵电力实业股份有限公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》的有关规定执行；独立董事津贴根据

公司股东大会审议批准的支付标准确定支付。

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2015 年年度报告

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 经营业绩考核和薪酬兑现工作由公司董事会薪酬委员会负责，确认考核结果，并兑现奖惩。实际支付情况按相关依据，并

与披露情况一致。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的 308.38 万元

报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

杨俊 独立董事 离任 任期届满。

刘斌 独立董事 离任 任期届满。

邱业伟 独立董事 离任 任期届满。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 895

主要子公司在职员工的数量 0

在职员工的数量合计 895

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 184

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

管理人员 177

营销人员 296

运检、调控人员 296

物资后勤人员 96

其他人员 30

合计 895

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大学本科及以上 507

大学专科 276

中等职业教育 60

高中及以下 52

合计 895

(二) 薪酬政策

职工薪酬以岗位劳动价值为基础，以职工能力和业绩为导向，将职工的薪酬与工作岗位、能力

素质和业绩水平紧密挂钩，实行以岗定薪、按绩取酬、注重能力的薪酬分配制度。职工工资分配

由岗位薪点工资、年功工资、绩效工资、辅助工资四个部分组成。其中，岗位薪点工资是基本工

资。

高级管理人员薪酬坚持按劳分配和按管理要素分配相结合的原则， 实现高管人员薪酬与其责

任、风险和经营业绩相挂钩；坚持激励与约束相结合的原则，精神激励与物质奖励相结合，促进

高管人员收入分配公正、合理、规范；坚持效率优先，兼顾公平的原则，维护出资人、高管人员、

职工等各方的合法权益。由年度基本薪金和绩效薪金、激励薪金三部分构成。

(三) 培训计划

以“实用、实效”为导向，进一步完善教育培训体系建设，持续推进“大规模技能培训、专

业技术（管理）培训和核心骨干人才培养”，重点加强持证上岗资格、无人值班改造、集抄系统

改造、输配电人员实作、转岗分流人员上岗等专项培训，用好培训资源，优化培训方式，实现全

员培训三年预期目标，着力提升员工岗位胜任能力和履职能力。

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规规定以及中国证监会有关要求，不断

完善公司法人治理结构，规范公司日常运作。

公司治理情况主要体现在以下几个方面：

1、关于股东和股东大会

公司依法充分保障全体股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利，特别是中小股

东的合法权益，严格按照《股东大会议事规则》的要求召集召开股东大会，保证全体股东能够充

分行使自己的股东权利。公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会作现场见证，出具法律意

见书。

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2015 年年度报告

2、关于控股股东与上市公司

公司具有独立完整的主营业务及自主经营能力，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接

或间接干预公司生产经营和管理决策，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面

彼此完全分开和独立，各自独立核算，独立承担风险，公司董事会、监事会和内部管理机构均独

立运作。

3、关于董事和董事会

公司董事会人数和人员的构成符合法律法规的规定。公司董事会按照《公司章程》和《董事

会议事规则》的规定召集召开董事会，各位董事以认真负责的态度参加董事会，正确行使表决权。

公司董事积极参加相关培训，学习相关法律法规，明确董事的权利、义务和责任，勤勉尽责地履

行董事的职责。公司独立董事严格按照《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定参加董

事会会议，参与公司决策，维护和体现中小股东利益，并对董事和高级管理人员提名、关联交易

等事项发表独立意见。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬委员会各

司其责，积极协助和配合董事会科学决策。

4、关于监事和监事会

公司监事会的组成人数和人员的构成符合法律法规的要求。公司严格按照《公司章程》和《监

事会议事规则》的规定召集召开监事会，开展相关工作。公司监事本着对公司和全体股东负责的

态度，对公司董事和高级管理人员履行职责情况进行监督，对公司财务情况进行检查，对公司定

期报告发表审核意见，切实维护公司及全体股东的合法权益。

5、关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护公司投资者、员工、客户、供电商和债权人等利益相关者的合法权

益，积极履行供电企业社会责任，共同推动公司持续健康发展。

6、关于信息披露和透明度

公司依据《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》，

认真履行上市公司职责，开展信息披露工作，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时

报》、《证券日报》为公司信息披露报纸，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时，提高信

息披露透明度，构建多层次的信息披露渠道。加强同投资者之间的沟通与良性互动，以及大量的

投资者电话咨询解答，开展长期稳定的投资者关系管理工作，切实保证公司全体投资者平等的获

得公司信息。

7、关于内幕信息的管理工作

公司进一步贯彻落实《证券法》、《国务院办公厅转发证监会等部门关于依法打击和防控资

本市场内幕交易意见的通知》，加强上市公司内幕信息的监督管理工作。公司严格执行《内幕信

息及知情人管理制度》的相关要求，在公司重大事项决策前，相关人员均要进行内幕信息知情人

登记；在年报工作中公司对所有内幕信息接触人均进行了严格的登记。本报告期，公司未发生内

幕信息泄露的责任事件。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

报告期内，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在

差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查询

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

索引

2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 23 日 上海证券交易所网站 2015 年 4 月 24 日

2015 年第一次临时股东大 2015 年 12 月 29 日 上海证券交易所网站 2015 年 12 月 30 日

会

股东大会情况说明

公司股东大会的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东大

参加董事会情况

会情况

董事 是否独

姓名 立董事 本年应参 以通讯方 是否连续两

亲自出 委托出 缺席 出席股东大

加董事会 式参加次 次未亲自参

席次数 席次数 次数 会的次数

次数 数 加会议

张波 否 8 8 5 0 0 否 1

杨玉文 否 8 8 5 0 0 否 2

杨红兵 否 8 8 5 0 0 否 1

贾介宏 否 8 8 5 0 0 否 2

余兵 否 8 6 5 2 0 否 1

秦顺东 否 8 7 5 1 0 否 2

杨俊 是 7 6 5 1 0 否 1

刘斌 是 7 7 5 0 0 否 0

邱业伟 是 7 7 5 0 0 否 2

黎明 是 1 1 0 0 0 否 0

刘伟 是 1 1 0 0 0 否 0

宋宗宇 是 1 1 0 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用。

年内召开董事会会议次数 8

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 5

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的有关

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

不适用。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

公司董事会各专业委员会在深入了解公司生产经营和规范运作情况的基础上，充分运用各自的

专业知识，积极为公司的长远发展和有效管理出谋献策，为公司关联交易、聘请会计师事务所、

董事任职资格、资产处置、审计工作等重大事项发表了独立意见，促进公司董事会的科学决策和

规范运作。报告期内，不存在异议事项。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

不适用。

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2015 年年度报告

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司根据《重庆涪陵电力实业股份有限公司高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》的有

关规定，建立公司高级管理人员同经营责任、经营风险、经营绩效挂钩的绩效评价标准和激励约

束机制，对公司高级管理人员实行年薪制，对高级管理人员年度经营业绩进行考核后支付。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

已发布于上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了内部控制审计报告（瑞华专审字【2016】

51060004 号），认为：重庆涪陵电力实业股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控

制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

瑞华审字【2016】51060003号

重庆涪陵电力实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括

2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报

表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务

报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了重庆涪

陵电力实业股份有限公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐铣才

中国北京 中国注册会计师：闵丹

二〇一六年三月二十八日

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2015 年年度报告

二、财务报表

资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 重庆涪陵电力实业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 六、1 516,550,953.29 167,806,478.76

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据 六、2 8,000,000.00

应收账款 六、3 996,236.13 6,138,472.60

预付款项 六、4 1,477,000.00

应收利息

应收股利

其他应收款 六、5 995,219.37 2,820,691.64

存货 六、6 996,255.25 1,283,567.45

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 六、7 15,988,125.30

流动资产合计 543,526,789.34 179,526,210.45

非流动资产：

可供出售金融资产 六、8 10,287,230.00 35,754,230.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 六、9 56,303,468.84 55,052,402.03

投资性房地产

固定资产 六、10 475,407,679.83 435,073,096.42

在建工程 六、11 49,411,070.26 25,959,518.75

工程物资 六、12 5,819,967.51 97,129.61

固定资产清理 六、13 1,050,661.91 1,628,228.13

生产性生物资产

油气资产

无形资产 六、14 86,024,177.29 89,443,143.72

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 六、15 2,201,846.10 13,581,212.32

其他非流动资产

非流动资产合计 686,506,101.74 656,588,960.98

资产总计 1,230,032,891.08 836,115,171.43

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2015 年年度报告

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债

衍生金融负债

应付票据 六、16 32,935,609.70

应付账款 六、17 93,548,811.22 69,132,194.54

预收款项 六、18 102,192,855.09 75,746,332.84

应付职工薪酬 六、19 26,579,362.41 25,781,750.29

应交税费 六、20 5,235,539.26 8,855,665.76

应付利息

应付股利

其他应付款 六、21 274,102,808.84 129,867,280.97

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 534,594,986.52 309,383,224.40

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 六、22 1,148,235.52 1,227,511.48

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,148,235.52 1,227,511.48

负债合计 535,743,222.04 310,610,735.88

所有者权益：

股本 六、23 160,000,000.00 160,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 六、24 281,206,359.25 266,524,699.72

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 六、25 59,274,739.76 40,664,382.36

未分配利润 六、26 193,808,570.03 58,315,353.47

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2015 年年度报告

所有者权益合计 694,289,669.04 525,504,435.55

负债和所有者权益总计 1,230,032,891.08 836,115,171.43

法定代表人：张波 主管会计工作负责人：贾介宏会计机构负责人：杨新玉

利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 六、27 1,249,963,933.38 1,268,629,191.59

减：营业成本 六、27 1,119,448,152.91 1,111,868,133.17

营业税金及附加 六、28 7,749,165.31 8,529,803.18

销售费用

管理费用 六、29 58,732,913.27 59,134,884.59

财务费用 六、30 -4,654,954.64 -1,326,105.47

资产减值损失 六、31 -555,350.98 45,804,817.54

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 六、32 124,814,231.13 10,677,034.21

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、32 7,026,066.81 9,957,034.21

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 194,058,238.64 55,294,692.79

加：营业外收入 六、33 7,890,969.82 38,325,379.74

其中：非流动资产处置利得 六、33 6,588,822.87 269,255.53

减：营业外支出 六、34 4,080,822.20 4,883,005.26

其中：非流动资产处置损失 六、34 3,947,139.32 4,440,117.89

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 197,868,386.26 88,737,067.27

减：所得税费用 六、35 11,764,812.30 16,776,231.22

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 186,103,573.96 71,960,836.05

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 186,103,573.96 71,960,836.05

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2015 年年度报告

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 十三、2 1.16 0.45

（二）稀释每股收益(元/股) 十三、2 1.16 0.45

法定代表人：张波 主管会计工作负责人：贾介宏会计机构负责人：杨新玉

现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,479,276,547.71 1,387,490,339.29

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 六、36 132,802,727.92 152,775,038.71

经营活动现金流入小计 1,612,079,275.63 1,540,265,378.00

购买商品、接受劳务支付的现金 1,059,408,710.59 1,015,762,943.20

支付给职工以及为职工支付的现金 145,793,533.16 158,311,961.17

支付的各项税费 106,047,442.78 92,477,166.27

支付其他与经营活动有关的现金 六、36 130,865,228.07 122,217,315.63

经营活动现金流出小计 1,442,114,914.60 1,388,769,386.27

经营活动产生的现金流量净额 169,964,361.03 151,495,991.73

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 143,066,200.00

取得投资收益收到的现金 6,457,164.32 4,220,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 18,919,162.43 2,708,621.67

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金 六、36 168,319,721.83 82,576,985.73

投资活动现金流入小计 336,762,248.58 89,505,607.40

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 125,982,135.08 74,848,117.76

支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金 六、36

投资活动现金流出小计 125,982,135.08 74,848,117.76

投资活动产生的现金流量净额 210,780,113.50 14,657,489.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 50,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 六、36 5,700,000.00 1,000,000.00

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2015 年年度报告

筹资活动现金流入小计 5,700,000.00 51,000,000.00

偿还债务支付的现金 100,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,000,000.00 1,561,500.00

支付其他与筹资活动有关的现金 六、36 5,700,000.00

筹资活动现金流出小计 37,700,000.00 101,561,500.00

筹资活动产生的现金流量净额 -32,000,000.00 -50,561,500.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 六、37 348,744,474.53 115,591,981.37

加：期初现金及现金等价物余额 六、37 167,806,478.76 52,214,497.39

六、期末现金及现金等价物余额 六、37 516,550,953.29 167,806,478.76

法定代表人：张波 主管会计工作负责人：贾介宏会计机构负责人：杨新玉

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2015 年年度报告

所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 160,000,0 266,524,6 40,664,3 58,315,3 525,504,4

00.00 99.72 82.36 53.47 35.55

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 160,000,0 266,524,6 40,664,3 58,315,3 525,504,4

00.00 99.72 82.36 53.47 35.55

三、本期增减变动金额（减 14,681,65 18,610,3 135,493, 168,785,2

少以“－”号填列） 9.53 57.40 216.56 33.49

（一）综合收益总额 186,103, 186,103,5

573.96 73.96

（二）所有者投入和减少资 14,681,65 14,681,65

本 9.53 9.53

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 14,681,65 14,681,65

9.53 9.53

（三）利润分配 18,610,3 -50,610, -32,000,0

57.40 357.40 00.00

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2015 年年度报告

1．提取盈余公积 18,610,3 -18,610,

57.40 357.40

2．对所有者（或股东）的分 -32,000, -32,000,0

配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 160,000,0 281,206,3 59,274,7 193,808, 694,289,6

00.00 59.25 39.76 570.03 69.04

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 160,000,0 241,861,9 34,184,8 -7,165,9 428,880,8

00.00 70.94 98.64 98.86 70.72

加：会计政策变更

前期差错更正

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2015 年年度报告

其他

二、本年期初余额 160,000,0 241,861,9 34,184,8 -7,165,9 428,880,8

00.00 70.94 98.64 98.86 70.72

三、本期增减变动金额（减 24,662,72 6,479,48 65,481,3 96,623,56

少以“－”号填列） 8.78 3.72 52.33 4.83

（一）综合收益总额 71,960,8 71,960,83

36.05 6.05

（二）所有者投入和减少资 24,662,72 24,662,72

本 8.78 8.78

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 24,662,72 24,662,72

8.78 8.78

（三）利润分配 6,479,48 -6,479,4

3.72 83.72

1．提取盈余公积 6479483. -6479483

72 .72

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

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2015 年年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 160,000,0 266,524,6 40,664,3 58,315,3 525,504,4

00.00 99.72 82.36 53.47 35.55

法定代表人：张波 主管会计工作负责人：贾介宏会计机构负责人：杨新玉

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经重庆市人民政府同

意并经重庆市涪陵区国有资产管理局（以下简称“涪陵国资委”）以涪国资发[1999]286 号文件

批准的由重庆川东电力集团有限责任公司（以下简称“川东电力集团”）、重庆市涪陵投资集团

公司、重庆市涪陵区有色金属工业公司、成都市太安铝型材厂以及重庆市涪陵变压器厂于 1999

年 12 月 29 日共同发起设立的股份有限公司，注册地为重庆市。公司于 1999 年 12 月 28 日经重庆

市人民政府渝府[1999]214 号文批准，并经重庆市工商行政管理局核准登记。公司统一社会信用

代码：91500102709318251B，住所重庆市涪陵区人民东路 17 号，公司实际办公地址为重庆市涪陵

区望州路 20 号。公司主要从事电力供应、销售，属于电力生产供应行业。

本公司前身为涪陵国资委下属的原川东电力集团所属从事供、变电活动的资产及负债，川东

电力集团于 1999 年 12 月 29 日以从事供、变电活动的资产及负债折股出资并联合其他发起人改组

设立本公司，本公司（原）注册资本为人民币 108,000,000.00 元，股本总数 10,800.00 万股，其

中川东电力集团持有 9,768.00 万股，占本公司股权比例为 90.44%。

根据中国证券监督管理委员会（“证监会”）证监发行字[2004]9 号批准，本公司 2004 年度

向社会公众发行人民币普通股股票 5,200.00 万股，并于 2004 年 3 月在上海证券交易所挂牌上市

交易。公开发行股票后，本公司注册资本增至人民币 160,000,000.00 元，股本总数 16,000.00

万股，其中川东电力集团持有 9,768.00 万股，占本公司股权比例为 61.05%。

根据本公司 2005 年度股权分置改革相关股东会议决议，经重庆市人民政府批准（渝府

[2005]263 号），本公司非流通股股东 2005 年度向流通股股东按每 10 股送 3.2 股支付对价的方

式实施了股权分置改革。此次股权分置改革完成后，川东电力集团持有 8,263.00 万股，占本公司

股权比例为 51.64%。

2007 年 6 月根据重庆市涪陵区人民政府渝府函[2007]130 号，涪陵国资委将所持川东电力集

团 57.56%的股权划转给重庆市涪陵水利电力投资集团有限责任公司（以下简称“水投集团”）持

有管理，此次股权划转后，水投集团成为川东电力集团的控股股东和本公司的间接控制人，涪陵

国资委为本公司的实际控制人和最终控制人。

2009 年 5 月 12 日根据重庆市国有资产监督管理委员会（以下简称“重庆国资委”）渝国资

[2009]207 号，重庆市能源投资集团公司将持有的川东电力集团 42.44%的股权无偿划转给重庆市

电力公司（以下简称“重庆电力”），上述股权的工商变更登记手续已于 2009 年办理完毕。

2009 年 7 月 9 日和 2010 年 11 月 26 日重庆电力与水投集团分别签订《关于重庆川东电力集

团有限责任公司部分股权无偿划转协议》和《关于重庆川东电力集团有限责任公司部分国有股权

无偿划转重庆市电力公司补充协议书》，并经重庆市涪陵区人民政府涪府函[2009]321 号、国务

院国有资产监督管理委员会国资产权[2011]604 号和证监会证监许可[2011]1797 号批准，水投集

团将持有的川东电力集团 57.56%股权中的 46.12%无偿划转给重庆电力。上述股权的工商变更登记

手续已于 2011 年 12 月办理完毕。此次股权划转后，重庆电力持有川东电力集团股权为 88.56%，

成为川东电力集团的控股股东和本公司的间接控制人，国家电网公司成为川东电力集团和本公司

最终控制人。2013 年经国务院国有资产监督管理委员会《关于国网重庆铜梁县供电有限责任公司

等 15 户供电企业中地方国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2013]1063 号）批准水

投集团将所持川东电力集团 11.44%国有股权无偿划转给重庆电力，上述股权的工商变更登记手续

于 2014 年 1 月办理完毕，据此，重庆电力持有川东电力集团 100%股权。

截至 2015 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 16,000.00 万股，详见附注六、23。

本公司经营范围为：电力供应、销售，电力资源开发及信息咨询服务，商贸信息咨询服务（不

含国家有专项管理规定的项目）；从事送变电工程相关业务（凭相关资质证书执业）；销售输配

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2015 年年度报告

电及控制设备、电工器材、机械配件、建筑材料（不含危险化学品和木材）、五金、粘合剂（不

含危险化学品）

本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 3 月 28 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

不适用。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企

业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月

15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其

他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公

司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，

本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司从事电力供应、销售及送变电工程经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会

计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、

14“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、19“重

大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司

以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权

的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面

价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与

合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律

服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行

的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及

的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况

的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合

并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买

日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未

予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，

预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税

资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企

业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释

第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）关于"一揽子交易"的判断标准(参见本附注四、4（2）)，

判断该多次交易是否属于"一揽子交易"。属于"一揽子交易"的，参考本部分前面各段描述及本附

注四、12"长期股权投资"进行会计处理；不属于"一揽子交易"的，区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，

在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进

行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股

权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。

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6. 合并财务报表的编制方法

不适用。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

不适用。

9. 金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始

确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相

关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认

金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负

债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且

代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值

技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出

售金融资产。

公司金融资产为贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应

收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产

生的利得或损失，计入当期损益。

②可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，

加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销

额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和

外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金

融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照

成本进行后续计量。

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可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金

融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行

减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值

的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资

产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的

金融资产组合中进行减值测试。

①贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为

减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值

损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供

出售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当

前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发

生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他

综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②

该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产

已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了

对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产

的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继

续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认

部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原

计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不

终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继

续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

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金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动

形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续

计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债

务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存

金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金

资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套

期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按

照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工

具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独

的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，

则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本

公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵

销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不

予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含

再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值

变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工

具的公允价值变动额。

10. 应收款项

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(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将金额占应收款项总额 5.00%及以上的应收款项确认为单项

金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发

提方法 生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具

有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

除单项计提了坏账准备外的所有应收款项 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 50.00 50.00

3 年以上

3－4 年 80.00 80.00

4－5 年 90.00 90.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行

减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现

值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：与对方存

在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可

能无法履行还款义务的应收款项等等。

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

提坏账准备。

11. 存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产等。

（2）存货取得和发出的计价方法

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原材料、库存商品和低值易耗品在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。

领用和发出时按加权平均法计价。

建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接

费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可

能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销

后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的

部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）

之和的部分作为预收款项列示。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑

持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货

跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于

其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

12. 长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权

投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金

融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、5“金

融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过

分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政

策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资

成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资

本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方

所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被

合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属

于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交

易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资

账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融

资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

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2015 年年度报告

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的

初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的

公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，

应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值

加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采

用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，

其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，

于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投

资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允

价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、

该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其

他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但

不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定

的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核

算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成

本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，

当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计

入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资

产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及

会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调

整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，

投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分

予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投

资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企

业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》

的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

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在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投

资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，

则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本

公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股

权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子

公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价

款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司

的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当

期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股

东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础

进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确

认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位

的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权

益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权

益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公

允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用

权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时

采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认

的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对

被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益

和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，

其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改

按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间

的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法

核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损

益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益

法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易

的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权

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之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综

合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

13. 投资性房地产

不适用

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量

时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

账面原值不超过 5000 元的固定资产，在初始确认当期一次全额计提折旧，其余固定资产从达

到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、

预计净残值和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 12-50 3 1.94-8.08

机器设备 年限平均法 5-30 3 3.23-19.40

运输设备 年限平均法 6-15 3 6.47-16.17

电子设备 年限平均法 5-30 3 3.23-19.40

办公设备 年限平均法 4-25 3 3.88-24.25

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目

前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠

地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，

在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则

作为会计估计变更处理。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用。

15. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在

建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。

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16. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公

司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当

期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支

出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关

价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金

额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估

计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无

形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资

产的摊销政策进行摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策

不适用。

17. 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、合营企业、联营企业的长期股权投资

等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估

计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无

形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

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18. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中

非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年

金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本

公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期

职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正

常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计

入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计

处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

19. 收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能

流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

本公司主要商品销售收入为电力销售收入，在电力已经提供，相关的经济利益很可能流入企

业时确认电力销售收入的实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供

的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的

经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的，则不确认收入。

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本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳

务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提

供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入

和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关

的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工

进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生

时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存

在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵

销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的

部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之

和的部分作为预收款项列示。

（4）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（5）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

20. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投

入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用

于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定

为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与

收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，

根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对

该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般

性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，

直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿

证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计

量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府

部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金

额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的

规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何

符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已

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明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在

规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确

认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

政府资本性投入不属于政府补助。

21. 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计

算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根

据有关税法规定对本年度/税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按

照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采

用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额

（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有

关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，

如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，

也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产

生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未

来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予

确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关

资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足

够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

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除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期

所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公

司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所

得税负债以抵销后的净额列报。

22. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

本公司作为承租人记录经营租赁业务：

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

本公司作为出租人记录经营租赁业务：

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直

接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损

益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转

移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

23. 其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量

的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去

的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、

资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的

实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面

金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响

变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变

更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认——建造合同

在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。

合同的完工百分比是依照本附注四、19、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的

各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，

需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，

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2015 年年度报告

以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损

益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收

账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现

净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间

影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是

否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的

公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（5）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测

试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金

流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市

场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算

现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资

料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

（6）折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本

公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根

据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会

在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

关于会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。

（7）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认

递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，

结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部

分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初

估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

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2015 年年度报告

24. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入按 17%的税率计算销项税，并 17%

按扣除当期允许抵扣的进项税额后的

差额计缴增值税。

消费税

营业税 按应税营业额的 5%、3%计缴营业税 5%、3%

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%

企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴 15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

根据财政部、国家税务总局《关于免征农村电网维护费增值税问题的通知》（财税[1998]47 号），

本公司销售电力收取电价时一并向用户收取的农村电网维护费（包括低压线路损耗和维护费以及

电工经费）自 1998 年起免征增值税。

根据财政部国家税务总局《关于免征国家重大水利工程建设基金的城市维护建设税和教育费附加

的通知》（财税[2010]44 号），本公司销售电力收取电价时一并向用户收取的国家重大水利工程

建设基金免征城市维护建设税和教育费附加

根据财政部、海关总署和国家税务总局联合颁发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策

问题的通知》（财税[2011]58 号），本公司符合设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业且鼓励

类产品收入占公司总收入 70%以上的条件，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间按 15%

的税率征收企业所得税。本公司管理层基于对西部大开发税收优惠政策的理解和判断，以及以前

年度备案类减免税登记表取得情况，预计 2015 年所得税率仍可减按 15%执行。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金

银行存款 516,550,953.29 167,806,478.76

其他货币资金

合计 516,550,953.29 167,806,478.76

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2015 年年度报告

其中：存放在境外的款项

总额

其他说明

银行存款年末余额中小区供配电建设专项资金账户余额 122,243,008.92 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 8,000,000.00

商业承兑票据

合计 8,000,000.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 4,260,226.35

商业承兑票据

合计 4,260,226.35

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

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2015 年年度报告

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 1,344,8 100.00 348,595 25.92 996,236 7,351,3 100.00 1,212,8 16.50 6,138,4

组合计提坏账准 31.79 .66 .13 63.79 91.19 72.60

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

1,344,8 / 348,595 / 996,236 7,351,3 / 1,212,8 / 6,138,4

合计

31.79 .66 .13 63.79 91.19 72.60

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 836,753.82 41,837.69 5.00%

1至2年

2至3年 402,640.00 201,320.00 50.00%

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 105,437.97 105,437.97 100.00%

合计 1,344,831.79 348,595.66

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 864,295.53 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 1,255,238.78 元，占应

收账款年末余额合计数的比例为 93.34%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

341,799.94 元。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 627,000.00 42.45

1至2年 850,000.00 57.55

2至3年

3 年以上

合计 1,477,000.00 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

不适用。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

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2015 年年度报告

单项金额重 23,857,918.34 94.07 23,386,911.98 98.03 471,006.36 23,539,649.42 84.18 23,056,771.00 97.95 482,878.42

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 710,606.74 2.8 186,393.73 26.23 524,213.01 2,503,803.38 8.95 165,990.16 6.63 2,337,813.22

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 794,622.52 3.13 794,622.52 100.00 1,922,559.43 6.87 1,922,559.43 100.00

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 25,363,147.60 / 24,367,928.23 / 995,219.37 27,966,012.23 / 25,145,320.59 / 2,820,691.64

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

道真仡佬族苗族自治 23,857,918.34 23,386,911.98 98.03% 见注

县华源电力有限责任

公司

合计 23,857,918.34 23,386,911.98 / /

注：截止 2015 年 12 月 31 日道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责任公司欠公司借款及利息

23,857,918.34 元，系公司向道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责任公司提供的修建华源水电

站借款，由于华源电站投产后经营环境和现金流量未能达到预期目标，本公司综合考虑道真仡佬

族苗族自治县华源电力有限责任公司的未来现金流量及款项账龄后累计计提坏账准备

23,386,911.98 元。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 221,338.64 11,066.92 5.00%

1至2年 173,268.10 17,326.81 10.00%

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2015 年年度报告

2至3年 316,000.00 158,000.00 50.00%

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 710,606.74 186,393.73 26.23%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 350,544.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 41,600.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,086,336.91

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款性 款项是否由关联交

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序

质 易产生

南川市创兴煤炭 预付煤款 1,086,336.91 法院《执行裁 公司第五届二十 否

有限责任公司 定书》查明债 四次董事会审议

务人已无可执 通过

行财产

合计 / 1,086,336.91 / / /

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

借款 23,857,918.34 23,539,649.42

线路拆迁款 1,394,100.00

预付煤款 1,086,336.91

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2015 年年度报告

往来款 794,622.52 836,222.52

其他 710,606.74 1,109,703.38

合计 25,363,147.60 27,966,012.23

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

道真仡佬族苗族 借款 23,857,918.34 1-5 年 94.07 23,386,911.98

自治县华源电力

有限责任公司

重庆市涪陵区第 往来款 357,000.00 5 年以上 1.41 357,000.00

七建筑公司

川东房地产公司 其他 314,534.36 5 年以上 1.24 314,534.36

江东办事处国土 其他 296,000.00 2-3 年 1.17 148,000.00

所

重庆大恒建筑设 其他 129,440.00 1-2 年 0.51 12,944.00

计有限公司

合计 / 24,954,892.70 / 98.40 24,219,390.34

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 1,511,422.85 515,167.60 996,255.25 1,798,735.05 515,167.60 1,283,567.45

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 1,511,422.85 515,167.60 996,255.25 1,798,735.05 515,167.60 1,283,567.45

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2015 年年度报告

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 515,167.60 515,167.60

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

合计 515,167.60 515,167.60

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

不适用。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预缴企业所得税 15,337,115.65

预缴营业税 651,009.65

合计 15,988,125.30

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工

具：

可供出售权益工

具：

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2015 年年度报告

按公允价值计

量的

按成本计量的 94,410,000.00 84,122,770.00 10,287,230.00 119,877,000.00 84,122,770.00 35,754,230.00

合计 94,410,000.00 84,122,770.00 10,287,230.00 119,877,000.00 84,122,770.00 35,754,230.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

账面余额 减值准备

投资

被投资 本 本 单位 本期现

单位 期 本期 本期 期 持股 金红利

期初 期末 期初 期末

增 减少 增加 减 比例

加 少 (%)

重庆市蓬威 89,410,000 89,410,00 84,122,770 84,122,770 15.0

石化有限责 .00 0.00 .00 .00 0

任公司

东海证券股 25,467,000 25,467,0 1.44

份有限公司 .00 00.00

重庆市涪陵 5,000,000. 5,000,000 3.33 682,164.

区银科融资 00 .00 32

担保有限责

任公司

119,877,00 25,467,0 94,410,00 84,122,770 84,122,770 / 682,164.

合计

0.00 00.00 0.00 .00 .00 32

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 84,122,770.00 84,122,770.00

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 84,122,770.00 84,122,770.00

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2015 年年度报告

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值

权益法 其他 宣告发

被投资 期初 其他 期末 准备

追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减

单位 余额 权益 其他 余额 期末

资 投资 的投资 收益 股利或 值准备

变动 余额

损益 调整 利润

一、合

营企业

重庆市 54,539 7,432, 5,775, 56,197

新嘉南 ,739.6 266.20 000.00 ,005.8

建材有 4 4

限责任

公司

小计 54,539 7,432, 5,775, 56,197

,739.6 266.20 000.00 ,005.8

4 4

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2015 年年度报告

二、联

营企业

道真仡 512,66 -406,1 106,46

佬族苗 2.39 99.39 3.00

族自治

县华源

电力有

限责任

公司

小计 512,66 -406,1 106,46

2.39 99.39 3.00

55,052 7,026, 5,775, 56,303

合计 ,402.0 066.81 000.00 ,468.8

3 4

17、 投资性房地产

□适用 √不适用

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余

217,119,314.13 582,567,835.77 22,336,943.88 68,983,697.82 33,202,593.15 924,210,384.75

额

2.本期增

50,898.38 99,700,585.63 5,611,826.99 19,753,410.34 -587,683.79 124,529,037.55

加金额

（1）购置 4,757,126.13 615,054.26 230,264.94 5,602,445.33

（2）在建工程

980,898.38 99,480,585.63 19,138,356.08 36,752.13 119,636,592.22

转入

（3）企业合并

增加

（4）用户无偿

220,000.00 220,000.00

移交

（5）其他调整 -930,000.00 854,700.86 -854,700.86 -930,000.00

3.本期减

74,833,877.11 103,859,621.06 7,307,836.55 19,784,794.85 205,786,129.57

少金额

（1）处置或报

74,833,877.11 103,859,621.06 7,307,836.55 19,784,794.85 205,786,129.57

废

4.期末余额 142,336,335.40 578,408,800.34 27,948,770.87 81,429,271.61 12,830,114.51 842,953,292.73

二、累计折旧

74 / 109

2015 年年度报告

1.期初余额 55,660,776.35 227,925,361.25 16,834,594.52 29,231,845.22 7,832,904.98 337,485,482.32

2.本期增加金

6,668,434.40 30,771,652.11 1,553,960.09 30,604,991.47 2,571,470.71 72,170,508.78

额

（1）计提 6,668,434.40 30,771,652.11 1,553,960.09 30,604,991.47 2,571,470.71 72,170,508.78

3.本期减少金

7,055,358.57 28,878,363.07 6,063,070.62 2,793,689.99 44,790,482.25

额

（1）处置或报

7,055,358.57 28,878,363.07 6,063,070.62 2,793,689.99 44,790,482.25

废

4.期末余额 55,273,852.18 229,818,650.29 18,388,554.61 53,773,766.07 7,610,685.70 364,865,508.85

三、减值准备

1.期初余额 66,808,688.30 84,437,084.35 338,312.69 67,720.67 151,651,806.01

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

66,808,688.30 82,095,292.99 67,720.67 148,971,701.96

额

（1）处置或报

66,808,688.30 82,095,292.99 67,720.67 148,971,701.96

废

4.期末余额 2,341,791.36 338,312.69 2,680,104.05

四、账面价值

1.期末账面价

87,062,483.22 346,248,358.69 9,221,903.57 27,655,505.54 5,219,428.81 475,407,679.83

值

2.期初账面价

94,649,849.48 270,205,390.17 5,164,036.67 39,751,852.60 25,301,967.50 435,073,096.42

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 27,616,806.00 房屋产权办理中

房屋及建筑物 2,854,395.51 租用土地无法办理产权

75 / 109

2015 年年度报告

房屋及建筑物 2,390,464.52 收购或购置资产无房产证

房屋及建筑物 95,460.89 用户移交资产，无产权证

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

弃管小区工程项 17,756,362.60 17,756,362.60

目

小区配电设施改 46,872,541.88 46,872,541.88 8,203,156.15 8,203,156.15

造项目

基建工程项目 417,134.18 417,134.18

电网建设改造项 2,121,394.20 2,121,394.20

目

合计 49,411,070.26 49,411,070.26 25,959,518.75 25,959,518.75

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

其

期 工程

利息 中： 本期

其 累计 工

资本 本期 利息

项目 期初 本期转入固定资 他 期末 投入 程 资金

预算数 本期增加金额 化累 利息 资本

名称 余额 产金额 减 余额 占预 进 来源

计金 资本 化率

少 算比 度

额 化金 (%)

金 例(%)

额

额

弃管 65,696,900.00 17,756,362.60 26,121,936.51 43,878,299.11 66.79 完 弃管

小区 工 小区

工程 专用

项目 资金

+自

筹

小区 202,421,497.80 8,203,156.15 79,576,077.92 40,906,692.19 46,872,541.88 43.36 40% 居民

配电 小区

设施 配套

改造 收费

项目 资金

76 / 109

2015 年年度报告

基建 17,600,000.00 12,373,373.33 11,956,239.15 417,134.18 70.30 80% 自筹

及技

改工

程项

目

电网 39,730,800.00 20,729,548.61 18,608,154.41 2,121,394.20 66.45 70% 电网

建设 建设

改造 改造

项目 资金

其他 5,120,000.00 4,287,207.36 4,287,207.36 85.89 完 自筹

工程 工

项目

合计 330,569,197.80 25,959,518.75 143,088,143.73 119,636,592.22 49,411,070.26 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

20、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 5,819,967.51 97,129.61

合计 5,819,967.51 97,129.61

21、 固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

报废的线路资产及设备 1,050,661.91 1,628,228.13

合计 1,050,661.91 1,628,228.13

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 电脑软件 合计

77 / 109

2015 年年度报告

一、账面原值

1.期初余额 107,453,170.10 2,125,710.00 109,578,880.10

2.本期增加金额 1,557,000.00 67,537.96 1,624,537.96

(1)购置 1,557,000.00 67,537.96 1,624,537.96

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 3,005,627.00 3,005,627.00

(1)处置

4.期末余额 106,004,543.10 2,193,247.96 108,197,791.06

二、累计摊销

1.期初余额 18,181,695.86 1,954,040.52 20,135,736.38

2.本期增加金额 2,684,160.21 155,217.98 2,839,378.19

（1）计提 2,684,160.21 155,217.98 2,839,378.19

3.本期减少金额 801,500.80 801,500.80

(1)处置

4.期末余额 20,064,355.27 2,109,258.50 22,173,613.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 85,940,187.83 83,989.46 86,024,177.29

2.期初账面价值 89,271,474.24 171,669.48 89,443,143.72

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

李渡开闭所土地 1,537,540.98 土地证办理过程中

78 / 109

2015 年年度报告

25、 长期待摊费用

□适用 √不适用

26、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异

异 资产 资产

资产减值准备 3,671,403.27 550,710.49 5,643,232.13 846,484.82

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

职工教育经费 1,361,828.67 204,274.30

注销子公司转入资产 11,007,570.73 1,651,135.61 83,536,354.67 12,530,453.20

合计 14,678,974.00 2,201,846.10 90,541,415.47 13,581,212.32

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 116,706,075.81 131,700,450.12

可抵扣亏损

合计 116,706,075.81 131,700,450.12

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

27、 短期借款

□适用 √不适用

28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

29、 衍生金融负债

□适用 √不适用

79 / 109

2015 年年度报告

30、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 32,935,609.70

合计 32,935,609.70

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

31、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付质保金 41,992,408.22 31,167,129.78

应付材料款 23,677,769.97 15,850,281.33

应付工程款 14,223,808.95 12,593,164.88

应付购电款 5,190,585.21 6,070,430.85

应付其他款项 8,464,238.87 3,451,187.70

合计 93,548,811.22 69,132,194.54

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

重庆市涪陵区瑞安电力建设工程有限公司 6,603,586.71 工程质保金未到期

重庆科宝电缆股份有限公司 4,622,111.81 质保金及尾款

重庆施能电力设备有限公司 1,677,684.00 质保金及尾款

上海一电集团有限公司 1,635,992.00 质保金及尾款

重庆吉能变压器有限公司 1,331,850.00 质保金及尾款

合计 15,871,224.52 /

32、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预存电费 53,681,673.20 48,342,842.83

预收工程款 47,496,150.66 26,562,258.78

80 / 109

2015 年年度报告

预收其他款项 1,015,031.23 841,231.23

合计 102,192,855.09 75,746,332.84

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

重庆市涪陵区财政国库支付中心 1,888,000.00 工程未开工

重庆吉通消防安装工程有限公司 966,400.00 因甲方原因工程暂停

合计 2,854,400.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额

累计已发生成本 78,131,718.35

累计已确认毛利 45,173,516.11

减：预计损失

已办理结算的金额 161,429,002.82

建造合同形成的已完工未结算项目 38,123,768.36

33、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 17,214,121.02 126,892,685.02 125,905,395.97 18,201,410.07

二、离职后福利-设定提存计划 8,567,629.27 22,681,128.09 22,870,805.02 8,377,952.34

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 25,781,750.29 149,573,813.11 148,776,200.99 26,579,362.41

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 87,062,914.21 87,062,914.21

二、职工福利费 8,092,674.40 8,092,674.40

三、社会保险费 13,425,028.44 14,527,921.27 14,303,076.80 13,649,872.91

81 / 109

2015 年年度报告

其中：医疗保险费 12,621,571.58 13,345,228.75 13,084,079.50 12,882,720.83

工伤保险费 386,735.66 784,886.87 785,266.02 386,356.51

生育保险费 416,721.20 397,805.65 433,731.28 380,795.57

四、住房公积金 1,330,726.33 10,357,255.00 10,357,255.00 1,330,726.33

五、工会经费和职工教育经费 2,458,366.25 3,917,831.14 3,155,386.56 3,220,810.83

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

临时用工薪酬 2,934,089.00 2,934,089.00

合计 17,214,121.02 126,892,685.02 125,905,395.97 18,201,410.07

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 8,516,655.99 17,382,639.50 17,573,423.65 8,325,871.84

2、失业保险费 33,952.19 938,206.59 938,682.37 33,476.41

3、企业年金缴费 17,021.09 4,360,282.00 4,358,699.00 18,604.09

合计 8,567,629.27 22,681,128.09 22,870,805.02 8,377,952.34

其他说明：

公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按

员工工资的 20%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，公司不再承担进一步支

付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

34、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 4,564,710.19 5,429,545.11

消费税

营业税 -374,645.15

企业所得税 2,916,436.96

个人所得税 250,197.25 307,959.24

城市维护建设税 245,368.50 335,061.46

其他税费 175,263.32 241,308.14

合计 5,235,539.26 8,855,665.76

35、 应付利息

□适用 √不适用

82 / 109

2015 年年度报告

36、 应付股利

□适用 √不适用

37、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

小区供配电建设资金 176,797,033.34 50,901,439.69

弃管小区专用资金 33,821,226.07 19,341,226.07

代收代付基金 15,614,323.17 15,254,383.98

临时接电费 12,478,644.25 13,571,367.00

负控装置资金 8,504,809.44 6,637,800.17

其他 26,886,772.57 24,161,064.06

合计 274,102,808.84 129,867,280.97

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

弃管小区专用资金 19,341,226.07 专项资金项目尚未完工或决算

小区配电建设费 18,288,101.84 专项资金项目尚未完工或决算

临时接电费（零星客户汇总） 9,390,290.25 临时接电费未到期

负控装置资金（零星客户汇总） 6,602,146.16 负控装置尚未安装完毕

重庆涪陵光明电力有限公司 7,304,297.39 往来款未催收

合计 60,926,061.71 /

38、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

39、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

40、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

83 / 109

2015 年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

41、 长期借款

□适用 √不适用

42、 应付债券

□适用 √不适用

43、 长期应付款

□适用 √不适用

44、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

45、 专项应付款

□适用 √不适用

46、 预计负债

□适用 √不适用

47、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 1,227,511.48 79,275.96 1,148,235.52 见注

合计 1,227,511.48 79,275.96 1,148,235.52 /

注：根据重庆市财政局按照渝办发[2007]74 号文件和涪府发[2010]52 号文件规定，公司于 2011

年收到政府返还的土地款 1,320,000.00 元，用于顺江移民小区电力设施建设，属于与资产相关的

政府补助。在相关资产完工结转固定资产后，按照资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转

入当期损益。

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

助金额 收入金额 益相关

顺江土地返还款 1,227,511.48 79,275.96 1,148,235.52 与资产相关

合计 1,227,511.48 79,275.96 1,148,235.52 /

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2015 年年度报告

48、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 160,000,000.00 160,000,000.00

49、 其他权益工具

□适用 √不适用

50、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 228,525,460.42 228,525,460.42

价）

其他资本公积 37,999,239.30 14,681,659.53 52,680,898.83

合计 266,524,699.72 14,681,659.53 281,206,359.25

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）根据公司与重庆市涪陵区财政局签订的城市公用事业附加费代征协议，为支持涪陵区电网建

设与改造，涪陵区财政拨付城市公用事业附加费作为电网建设改造基金，用于城市中低压电网建

设和改造、中小型固定资产投资、设备、无形资产购置及信息系统建设与改造等。本年公司在相

关项目完工决算后确认资本公积 2,257,887.64 元。

（2）根据公司与中铁电气化局集团有限公司渝涪铁路二线项目部（以下简称：“中铁电气”）签

署的协议，中铁电气自愿将电源线路所涉及的电力设施（含附属设备）及变电站间隔相关电气设

备资产的所有权无偿移交给公司，公司根据无偿移交资产价值计入资本公积 220,000.00 元。

（3）《重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市新建居民住宅小区供配电设施建设管理办法（试行）

的通知》（渝府办发〔2013〕39 号），对新建居民住宅小区供配电设施的相关建设、运行、维护

及更新改造等责任进行了明确。公司依据该文件精神及签订的委托建设合同的相关约定，本年对

使用小区供配电建设资金建设形成的资产，在资产完工决算移交本公司时确认资本公积

12,203,771.89 元。

51、 库存股

□适用 √不适用

52、 其他综合收益

□适用 √不适用

53、 专项储备

□适用 √不适用

54、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 40,664,382.36 18,610,357.40 59,274,739.76

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 40,664,382.36 18,610,357.40 59,274,739.76

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、章程的规定，本公司在弥补亏损后按净利润的 10%提取法定盈余公积金。

55、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 58,315,353.47 -7,165,998.86

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减

－）

调整后期初未分配利润 58,315,353.47 -7,165,998.86

加：本期归属于母公司所有者的净利润 186,103,573.96 71,960,836.05

减：提取法定盈余公积 18,610,357.40 6,479,483.72

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 32,000,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 193,808,570.03 58,315,353.47

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

56、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,236,278,004.92 1,109,441,805.99 1,255,771,880.06 1,103,337,708.39

其他业务 13,685,928.46 10,006,346.92 12,857,311.53 8,530,424.78

合计 1,249,963,933.38 1,119,448,152.91 1,268,629,191.59 1,111,868,133.17

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2015 年年度报告

57、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 1,630,349.25 2,355,041.32

城市维护建设税 3,566,195.24 3,654,815.73

教育费附加 1,535,494.05 1,543,692.78

资源税

地方教育附加 1,017,126.77 976,253.35

合计 7,749,165.31 8,529,803.18

其他说明：

各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

58、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 40,084,427.99 42,284,978.11

租赁费 2,369,800.00 2,715,800.00

无形资产摊销 2,828,714.17 2,464,537.24

中介机构费用 2,126,986.66 1,581,952.80

折旧费 1,991,026.59 2,161,153.93

低值易耗品摊销 1,241,821.91 2,451,811.79

办公差旅费 1,419,777.98 920,149.80

广告宣传费 741,694.50 1,174,836.76

董事会费 491,291.43 586,229.39

其他 5,437,372.04 2,793,434.77

合计 58,732,913.27 59,134,884.59

59、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,561,500.00

利息收入 -4,700,224.88 -2,905,972.07

其他 45,270.24 18,366.60

合计 -4,654,954.64 -1,326,105.47

60、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -555,350.98 2,260,402.54

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失 43,544,415.00

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -555,350.98 45,804,817.54

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 7,026,066.81 9,957,034.21

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 682,164.32 720,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 117,106,000.00

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 124,814,231.13 10,677,034.21

63、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

88 / 109

2015 年年度报告

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置利得合 6,588,822.87 269,255.53 6,588,822.87

计

其中：固定资产处置利得 6,588,822.87 269,255.53 6,588,822.87

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 79,275.96 79,275.88 79,275.96

其他 1,222,870.99 37,976,848.33 1,222,870.99

合计 7,890,969.82 38,325,379.74 7,890,969.82

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

顺江土地补偿款 79,275.96 79,275.88 与资产相关

合计 79,275.96 79,275.88 /

其他说明：

本期营业外收入其他主要系电费违约金滞纳金。

64、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置损失合计 3,947,139.32 4,440,117.89 3,947,139.32

其中：固定资产处置损失 3,947,139.32 4,440,117.89 3,947,139.32

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

其他 133,682.88 442,887.37 133,682.88

合计 4,080,822.20 4,883,005.26 4,080,822.20

65、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 385,446.08 16,940,030.30

递延所得税费用 11,379,366.22 -163,799.08

合计 11,764,812.30 16,776,231.22

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 197,868,386.26

按法定/适用税率计算的所得税费用 29,680,257.94

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 -2,766,069.41

非应税收入的影响 -13,288,531.70

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 479,102.28

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,389,467.95

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 49,521.15

抵扣亏损的影响

所得税费用 11,764,812.30

66、 其他综合收益

详见附注

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到基金及附加 108,777,233.64 106,775,278.35

收到容量指标转让款 25,500,000.00

收到临时接电费 3,088,354.00 4,494,858.00

收到投标、保函、履约等保证金 4,589,538.09 3,039,204.35

收到的利息收入 5,801,473.55 2,905,972.07

其他 10,546,128.64 10,059,725.94

合计 132,802,727.92 152,775,038.71

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付基金及附加 106,475,759.36 101,426,774.99

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2015 年年度报告

支付办公费、差旅费、中介费、租赁费等 7,149,550.57 8,087,972.02

管理性质费用

退客户临时接电费 4,181,076.75 5,136,678.50

支付的保证金 7,927,250.00 774,628.70

其他 5,131,591.39 6,791,261.42

合计 130,865,228.07 122,217,315.63

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收负控系统建设资金 1,902,663.28 2,399,760.00

收小区供配电建设资金 142,059,058.55 52,671,191.73

收财政划拨电网建设改造基金 9,878,000.00 8,871,034.00

收财政划拨弃管小区专用资金 14,480,000.00 18,635,000.00

合计 168,319,721.83 82,576,985.73

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回银行承兑汇票保证金 5,700,000.00 1,000,000.00

合计 5,700,000.00 1,000,000.00

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付银行承兑汇票保证金 5,700,000.00

合计 5,700,000.00

68、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 186,103,573.96 71,960,836.05

加：资产减值准备 -555,350.98 45,804,817.54

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 72,170,508.78 41,242,360.55

折旧

无形资产摊销 2,839,378.19 2,464,537.24

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -2,641,683.55 4,170,862.36

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2015 年年度报告

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 1,561,500.00

投资损失（收益以“－”号填列） -124,814,231.13 -10,677,034.21

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,379,366.22 -163,799.08

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 287,312.20 1,017,814.12

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 609,396.63 -1,403,239.27

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,586,090.71 -4,482,663.57

其他

经营活动产生的现金流量净额 169,964,361.03 151,495,991.73

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 516,550,953.29 167,806,478.76

减：现金的期初余额 167,806,478.76 52,214,497.39

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 348,744,474.53 115,591,981.37

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 516,550,953.29 167,806,478.76

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款 516,550,953.29 167,806,478.76

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

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2015 年年度报告

三、期末现金及现金等价物余额 516,550,953.29 167,806,478.76

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物

69、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

70、 外币货币性项目

□适用 √不适用

71、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

不适用。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

对合营企业

持股比例(%)

合营企业或联营企 或联营企业

主要经营地 注册地 业务性质

业名称 投资的会计

直接 间接

处理方法

重庆市新嘉南建材 重庆市 重庆市南川 水泥制造、销 35.00 权益法

有限公司 区 售

道真仡佬苗族自治 贵州省 贵州省道真 水力发电 30.00 权益法

县华源电力有限责 自治县

任公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

重庆市新嘉南建材有限公司

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 212,576,021.95 186,670,273.05

其中：现金和现金等价物 20,601,177.13 4,261,206.47

非流动资产 171,692,010.82 197,352,321.08

资产合计 384,268,032.77 384,022,594.13

流动负债 223,702,587.51 228,192,195.15

非流动负债

94 / 109

2015 年年度报告

负债合计 223,702,587.51 228,192,195.15

少数股东权益

归属于母公司股东权益 160,565,445.26 155,830,398.98

按持股比例计算的净资产份额 56,197,905.84 54,540,639.64

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 56,197,005.84 54,539,739.64

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价

值

营业收入 242,179,122.97 293,391,838.16

财务费用 8,168,743.55 10,130,087.93

所得税费用 3,747,361.11 4,750,023.90

净利润 21,235,046.28 29,447,427.29

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 21,235,046.28 29,447,427.29

本年度收到的来自合营企业的股利 5,775,000.00 3,500,000.00

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

道真仡佬苗族自治县华源电力有限责任公司

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 3,319,464.58 3,801,982.71

非流动资产 23,562,395.71 25,296,940.40

资产合计 26,881,860.29 29,098,923.11

流动负债 25,626,983.58 26,490,048.45

非流动负债 900,000.00 900,000.00

负债合计 26,526,983.58 27,390,048.45

少数股东权益

归属于母公司股东权益 354,876.71 1,708,874.66

按持股比例计算的净资产份额 106,463.01 512,662.40

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值 106,463.00 512,662.39

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入 2,466,579.98 2,959,754.52

净利润 -1,353,997.95 -1,165,217.79

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -1,353,997.95 -1,165,217.79

本年度收到的来自联营企业的股利

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2015 年年度报告

(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

不适用。

(5). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用。

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

不适用。

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况

说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风

险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限

定的范围之内。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负

面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公

司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行

风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

本公司无外币货币性项目，因此不存在因汇率变动产生损失的风险。

（2）利率风险－现金流量变动风险

公司本年无银行借款，因此不存在因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。

（3）其他价格风险

公司年末未持有其他上市公司的权益投资，因此不存在权益证券投资的价格风险。

2、信用风险

2015 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履

行义务而导致本公司金融资产产生的损失

为降低信用风险，本公司对大客户的电费款一般采取预存方式结算不予赊销，同时对单项金额重

大的应收其他款项需要进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。

此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计

提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

已发生单项减值的金融资产的分析：资产负债表日，单项金额重大的已发生减值的应收道真仡佬

族苗族自治县华源电力有限责任公司的款项，本公司已充分计提坏账准备。相关说明参见附注六、

5、（1）、①

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公

司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保

遵守借款协议。公司在银行信用记录良好，有确定的借款便利和适度的授信额度。公司可通过经

营业务产生的资金、银行借款及其他借款多种渠道来筹集资金。本公司各项金融负债预计 1 年内

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2015 年年度报告

到期，公司财务部负责资金预算，以确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还到期

债务。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：亿元 币种：人民币

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例(%) 表决权比例(%)

重庆市涪陵 水力发电、电力调 2.05 51.64 51.64

重庆川东电力

区 度及电力资源的开

集团有限责任

发；从事输变电工

公司

程设计等

本企业的母公司情况的说明

本公司的实际控制人情况详见附注三、公司基本情况。

本企业最终控制方是国家电网公司

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

重庆市新嘉南建材有限责任公司 合营企业

道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责任公司 联营企业

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

国网重庆市电力公司长寿供电分公司 其他

重庆市亚东亚集团变压器有限公司 其他

国网重庆武隆县供电有限责任公司 其他

重庆市涪陵区瑞安电力建设工程有限公司 其他

重庆市涪陵区瑞熹物业服务有限公司 其他

重庆市涪陵区峡星电力勘察设计有限公司 其他

重庆南瑞博瑞变压器有限公司（原：重庆博瑞变 其他

压器有限公司）

重庆渝电工程监理咨询有限公司 其他

重庆市涪陵区安恒电力技术服务公司 其他

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2015 年年度报告

其他说明

国网重庆市电力公司长寿供电分公司、重庆市亚东亚集团变压器有限公司、国网重庆武隆县

供电有限责任公司、重庆南瑞博瑞变压器有限公司、重庆渝电工程监理咨询有限公司受间接控制

人控制；重庆市涪陵区瑞安电力建设工程有限公司、重庆市涪陵区瑞熹物业服务有限公司、重庆

市涪陵区峡星电力勘察设计有限公司、重庆市涪陵区安恒电力技术服务公司受控股股东控制。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

重庆川东电力集团有限责任公 采购电力 651,546,578.03 666,705,479.54

司

国网重庆市电力公司长寿供电 采购电力 103,887,702.43 74,822,528.13

分公司

道真仡佬族苗族自治县华源电 采购电力 2,165,944.16 2,641,264.95

力有限责任公司

国网重庆武隆县供电有限责任 采购电力 1,090,834.33 976,855.72

公司

重庆市涪陵区瑞安电力建设工 接受劳务 12,403,686.78 9,073,904.28

程有限公司

重庆市涪陵区瑞熹物业服务有 接受劳务 2,497,312.00 2,504,993.00

限公司

重庆市涪陵区峡星电力勘察设 接受劳务 2,757,053.57 1,295,557.74

计有限公司

重庆川东电力集团有限责任公 接受劳务 600,000.00 1,076,860.00

司

重庆市亚东亚集团变压器有限 采购材料 630,452.99 282,000.00

公司

重庆南瑞博瑞变压器有限公司 接受劳务 1,341,750.00

重庆渝电工程监理咨询有限公 接受劳务 1,092,785.18 346,050.84

司

重庆市涪陵区安恒电力技术服 接受劳务 617,148.00 447,003.90

务公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

国网重庆市电力公司长寿供电 销售电力 57,688,678.73 66,162,196.40

分公司

重庆市新嘉南建材有限责任公 销售电力 37,817,469.46 38,248,196.72

司

重庆市亚东亚集团变压器有限 销售电力 3,228,811.39 2,202,349.36

公司

国网重庆武隆县供电有限责任 销售电力 17,156,786.78 15,563,609.44

公司

重庆川东电力集团有限责任公 提供服务 4,304,911.28 3,324,780.14

司

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2015 年年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

重庆川东电力集团有 房屋 2,269,800.00 2,269,800.00

限责任公司

重庆川东电力集团有 土地 2,008,688.00 2,008,688.00

限责任公司

关联租赁情况说明

①公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订《房屋租赁合同》，合同有效期从 2015 年 1 月 1

日起至 2015 年 12 月 31 日止。报告期内，公司继续执行该合同。

②公司与重庆川东电力集团有限责任公司签订《土地使用权租赁合同》，合同有效期从 2015 年 1

月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止。报告期内，公司继续执行该合同。

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

道真仡佬族苗族自治县华源 20,177,885.00 见注

电力有限责任公司

注：截止 2015 年 12 月 31 日，道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责任公司欠本公司本金

20,177,885.00 元，利息 3,680,033.34 元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 308.38 304.22

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2015 年年度报告

(8). 其他关联交易

（1）本公司于 2015 年与川东电力集团签订综合服务协议书，约定从 2015 年 1 月 1 日至 2015

年 12 月 31 日，川东电力集团以每年 60 万元的价格为本公司提供综合服务，内容包括建筑物维修

和管理服务、绿化养护及费用、车辆租借管理服务。

（2）本公司于 2015 年与重庆市涪陵区瑞熹物业服务有限公司（以下简称“瑞熹物业”）签

订物业管理服务合同，委托瑞熹物业承担 2015 年度本公司下属供电所、变电站等物业设施的物业

管理服务工作，并签订《物业管理服务合同》，合同金额为 250 万元。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

国网重庆市电力 1,138,000.00 238,088.00 477,040.00 47,704.00

应收账款 公司长寿供电分

公司

道真仡佬族苗族 23,857,918.34 23,386,911.98 23,539,649.42 23,056,771.00

其他应收款 自治县华源电力

有限责任公司

国网重庆市电力 20,000.00 10,000.00 20,000.00 2,000.00

其他应收款 公司长寿供电分

公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

重庆市亚东亚集团变压器有限公 867,740.00 646,080.00

应付账款

司

道真仡佬族苗族自治县华源电力 1,026,005.13 620,541.42

应付账款

有限责任公司

重庆市涪陵区瑞安电力建设工程 6,603,586.71 6,825,318.47

应付账款

有限公司

应付账款 重庆渝电工程监理咨询有限公司 1,481,012.90 255,999.76

重庆市涪陵区峡星电力勘察设计 1,907,349.74 650,549.76

应付账款

有限公司

应付账款 重庆博瑞变压器有限公司 65,437.50

预收账款 重庆市新嘉南建材有限责任公司 5,000,000.00 3,000,000.00

其他应付款 重庆川东电力集团有限责任公司 188,960.00

重庆市涪陵区瑞安电力建设工程 20,000.00 30,000.00

其他应付款

有限公司

重庆市涪陵区峡星电力勘察设计 133,564.00 133,564.00

其他应付款

有限公司

7、 关联方承诺

不适用。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 5,600

经审议批准宣告发放的利润或股利 5,600

注：2016 年 3 月 28 日，本公司第六届董事会召开第四次会议，审议通过了 2015 年度利润分配预

案，拟向全体股东每 10 股派发现金股利 3.50 元（含税），共计派发 5600 万元。该分配预案尚需

提请公司 2015 年年度股东大会批准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

（1）重要的非调整事项

公司拟通过向国网节能服务有限公司（以下简称“国网节能”）支付现金的方式购买其配电

网节能业务，交易对价 37,351.46 万元。于 2016 年 2 月 23 日，公司召开第六届董事会第二次

会议，审议通过了本次交易相关议案。公司与国网节能签署了附生效条件的《支付现金购买资产

协议》、《盈利预测补偿协议》。2016 年 3 月 28 日，该重大资产重组事项已经公司 2016 年第一

次临时股东大会审议通过。

（2）利润分配情况

2016 年 3 月 28 日，本公司第六届董事会召开第四次会议，批准 2015 年度利润分配预案，拟

向全体股东每 10 股派发现金股利 3.50 元（含税），共计派发 5600 万元。该分配预案尚需提请公

司股东大会批准。

（3）其他事项

国网重庆市电力公司（川东电力集团之控股股东）正在与国网节能服务有限公司协商关于将

其持有的川东电力集团 100%股权无偿划转至国网节能的相关事宜。国网节能与重庆电力均为国家

电网公司下属全资子公司，该事项不会导致本公司直接控股股东、实际控制人发生变化。若上述

股权划转事项完成，国网节能将成为本公司间接控股股东。

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2015 年年度报告

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

公司参照《重庆市企业年金管理办法》制定了《重庆涪陵电力实业股份有限公司企业年金方

案》，从 2010 年开始计缴企业年金，企业缴费最高额度不超过国家规定，控制在本企业上年度职

工工资总额的 1/12 以内，职工个人缴费最高额度不超过国家规定，控制在职工本人上年度工资总

额的 1/48 以内，并指定为平安养老保险股份有限公司作为受托人受托管理企业年金、作为账户管

理人负责管理企业年金账户、作为投资管理人负责企业年金基金的投资运营，中国农业银行股份

有限公司上海市分行作为托管人负责托管企业年金基金。

2015 年本公司计提了企业年金 4,360,282.00 元，缴纳了企业年金 4,358,699.00 元。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

因本公司控股股东筹划涉及本公司经营业务的重大事项，涉及重大资产重组，公司股票自

2015 年 12 月 31 日起停牌。

2016 年 2 月 23 日公司召开了第六届二次董事会会议，会议审议通过了本次重组事项的相关

议案，并履行了披露程序，公司拟通过向国网节能服务有限公司支付现金的方式购买其配电网节

能业务，交易对价为评估价 37,351.46 万元。

2016 年 3 月 3 日，上海证券交易所向公司下发了《关于对重庆涪陵电力实业股份有限公司

重大资产重组报告书信息披露的问询函》（上证公函【2016】0204 号，以下简称“问询函”）。

公司在收到问询函后组织中介机构及相关人员进行了回复，并根据问询函的要求形成了《重庆涪

陵电力实业股份有限公司关于对上海证券交易所问询函的回复》。

根据有关规定，经向上海证券交易所申请，公司股票自 2016 年 3 月 10 日复牌。同时，公司对

《重庆涪陵电力实业股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》及其摘要进行补充

披露，具体内容详见公司指定信息披露媒体和上海证券交易所网站。

截至本报告报出具日，公司已召开 2016 年第一次临时股东大会并审议通过了上述重大资产

重组相关事项，同意公司以现金购买资产方式收购国家电网节能服务有限公司配电网节能业务。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

期末余额 期初余额

种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 1,344,831.79 100.00 348,595.66 25.92 996,236.13 7,351,363.79 100.00 1,212,891.19 16.50 6,138,472.60

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 1,344,831.79 / 348,595.66 / 996,236.13 7,351,363.79 / 1,212,891.19 / 6,138,472.60

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 836,753.82 41,837.69 5.00%

1至2年

2至3年 402,640.00 201,320.00 50.00%

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 105,437.97 105,437.97 100.00%

合计 1,344,831.79 348,595.66

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 864,295.53 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 1,255,238.78 元，占应

收账款年末余额合计数的比例为 93.34%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

341,799.94 元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重 23,857,918.34 94.07 23,386,911.98 98.03 471,006.36 23,539,649.42 84.18 23,056,771.00 97.95 482,878.42

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 710,606.74 2.8 186,393.73 26.23 524,213.01 2,503,803.38 8.95 165,990.16 6.63 2,337,813.22

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 794,622.52 3.13 794,622.52 100.00 1,922,559.43 6.87 1,922,559.43 100.00

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 25,363,147.60 / 24,367,928.23 / 995,219.37 27,966,012.23 / 25,145,320.59 / 2,820,691.64

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责 23,857,918.34 23,386,911.98 98.03% 见注

任公司

合计 23,857,918.34 23,386,911.98 / /

注：截止 2015 年 12 月 31 日道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责任公司欠公司借款及利息

23,857,918.34 元，系公司向道真仡佬族苗族自治县华源电力有限责任公司提供的修建华源水电

站借款，由于华源电站投产后经营环境和现金流量未能达到预期目标，本公司综合考虑道真仡佬

族苗族自治县华源电力有限责任公司的未来现金流量及款项账龄后累计计提坏账准备

23,386,911.98 元。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 221,338.64 11,066.92 5.00%

1至2年 173,268.10 17,326.81 10.00%

2至3年 316,000.00 158,000.00 50.00%

3 年以上

104 / 109

2015 年年度报告

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 710,606.74 186,393.73 26.23%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

不适用。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 350,544.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 41,600.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,086,336.91

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他应收款性 款项是否由关联交

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序

质 易产生

南川市创兴煤炭 预付煤款 1,086,336.91 法院《执行裁 公司第五届二十 否

有限责任公司 定书》查明债 四次董事会审议

务人已无可执 通过

行财产

合计 / 1,086,336.91 / / /

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

借款 23,857,918.34 23,539,649.42

线路拆迁款 1,394,100.00

预付煤款 1,086,336.91

往来款 794,622.52 836,222.52

其他 710,606.74 1,109,703.38

合计 25,363,147.60 27,966,012.23

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

105 / 109

2015 年年度报告

道真仡佬族苗族 借款 23,857,918.34 1-5 年 94.07 23,386,911.98

自治县华源电力

有限责任公司

重庆市涪陵区第 往来款 357,000.00 5 年以上 1.41 357,000.00

七建筑公司

川东房地产公司 其他 314,534.36 5 年以上 1.24 314,534.36

江东办事处国土 其他 296,000.00 2-3 年 1.17 148,000.00

所

重庆大恒建筑设 其他 129,440.00 1-2 年 0.51 12,944.00

计有限公司

合计 / 24,954,892.70 / 98.40 24,219,390.34

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

不适用。

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

不适用。

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资

对联营、合营企业投资 56,303,468.84 56,303,468.84 55,052,402.03 55,052,402.03

合计 56,303,468.84 56,303,468.84 55,052,402.03 55,052,402.03

(1) 对子公司投资

□适用 √不适用

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值

权益法 其他 宣告发

投资 期初 其他 期末 准备

追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减

单位 余额 权益 其他 余额 期末

资 投资 的投资 收益 股利或 值准备

变动 余额

损益 调整 利润

一、合

营企业

重庆市 54,539 7,432, 5,775, 56,197

新嘉南 ,739.6 266.20 000.00 ,005.8

建材有 4 4

限责任

公司

小计 54,539 7,432, 5,775, 56,197

,739.6 266.20 000.00 ,005.8

4 4

二、联

营企业

106 / 109

2015 年年度报告

道真仡 512,66 -406,1 106,46

佬族苗 2.39 99.39 3.00

族自治

县华源

电力有

限责任

公司

小计 512,66 -406,1 106,46

2.39 99.39 3.00

55,052 7,026, 5,775, 56,303

合计 ,402.0 066.81 000.00 ,468.8

3 4

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,236,278,004.92 1,109,441,805.99 1,255,771,880.06 1,103,337,708.39

其他业务 13,685,928.46 10,006,346.92 12,857,311.53 8,530,424.78

合计 1,249,963,933.38 1,119,448,152.91 1,268,629,191.59 1,111,868,133.17

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 7,026,066.81 9,957,034.21

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 682,164.32 720,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 117,106,000.00

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产

生的利得

合计 124,814,231.13 10,677,034.21

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 2,641,683.55

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 79,275.96

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,120,590.28

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

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2015 年年度报告

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 117,106,000.00 处置可供出售金融资产收益

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 41,600.00

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,089,188.11

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -13,443,186.49

少数股东权益影响额

合计 108,635,151.41

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号

——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收益 每股收益(元)

报告期利润

率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 30.85 1.16 1.16

扣除非经常性损益后归属于公司 12.84 0.48 0.48

普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

备查文件目录

章的财务报表。

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券

备查文件目录

时报》上公开披露。

董事长：张波

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 28 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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