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中海达：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-30 20:47:42
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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

广州中海达卫星导航技术股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

1

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人廖定海、主管会计工作负责人黄宏矩及会计机构负责人(会计主

管人员)谢浩涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司

对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险

认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：

1、投资、并购整合风险

2015 年度，公司并购了比逊电子、腾云智航、Geosolution Holding AB，并

投资设立了投资公司、浙江视慧、海普水文，未来公司仍将继续进行投资并购，

以不断完善空间信息产业链布局。由于部分新投资并购公司与中海达之间可能

因文化和管理差异导致新团队在融入公司的过程中存在一定的整合风险，如果

不能及时有效解决，有可能影响新投资、并购公司的正常运作与经营目标的实

现。

应对措施：公司在经营管理过程中已经形成了一套被行业内高度认同的、

易于嫁接的、成熟的企业文化体系和管理模式，公司将在新投资并购的企业中

2

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

进行企业文化和管理模式的导入及落地工作。

2、新产品及业务市场拓展进度风险 公司将围绕着空间信息产业链持续向

市场推出新产品并进入一些新的业务领域等，新产品及新业务在技术及应用上

都能媲美国内外同类产品及业务，但市场对新产品国产化以及新业务都需要一

个接受过程，可能影响新产品及业务的拓展进度和销售目标的达成。

应对措施：中海达已经拥有了多年市场经验和完善的营销网络、具有影响

力的品牌和庞大的客户群，将充分利用以上优势，以高性价比、本地化的服务

和适合于中国国情的解决方案，取得客户的信赖。

3、市场竞争风险由于公司主要传统产品市场竞争有所加大，产品价格水平

有所下滑，导致毛利率有所下降，如果公司不能及时应对上述市场竞争形势的

变化，有可能影响公司净利润目标的达成。

应对措施：采取更加灵活的市场竞争策略，充分利用渠道和品牌优势，不

断提升主要传统产品市场占有率，积极加大新产品、新业务拓展力度，提升新

产品、新业务对公司业绩的贡献度，并加大内部成本和费用的管控，提升产品

的盈利水平。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 436,923,611 股为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本

公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

3

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7

第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 11

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 13

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 39

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 52

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 59

第九节 公司治理 ....................................................................................................... 65

第十节 财务报告 ....................................................................................................... 70

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 189

4

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、中海达 指 广州中海达卫星导航技术股份有限公司。

测绘公司 指 广州市中海达测绘仪器有限公司，本公司全资子公司。

定位公司 指 广州中海达定位技术有限公司，本公司控股子公司。

联睿电子 指 郑州联睿电子科技有限公司，本公司控股子公司。

海达数云 指 武汉海达数云技术有限公司，本公司控股子公司。

武汉汉宁科技有限公司，本公司控股子公司海达数云下属全资子公

汉宁科技 指

司。

苏州迅威 指 苏州迅威光电科技有限公司，本公司控股子公司。

海洋公司 指 江苏中海达海洋信息技术有限公司有限公司，本公司控股子公司。

南京声宏毅霆网络科技有限公司，本公司控股子公司海洋公司下属全

声宏毅霆 指

资子公司。

南京海普水文科技有限公司，本公司控股子公司海洋公司下属控股子

海普水文 指

公司。

都市圈 指 广州都市圈网络科技有限公司，本公司控股子公司。

苏州中海达 指 苏州中海达卫星导航技术有限公司，本公司全资子公司。

雅达股份 指 广东雅达电子股份有限公司，本公司参股公司。

比逊电子 指 广州比逊电子科技有限公司，本公司控股子公司。

浙江中海达 指 浙江中海达空间信息技术有限公司，本公司控股子公司。

浙江视慧地理信息技术有限公司，本公司控股子公司浙江中海达空间

浙江视慧 指

信息技术有限公司之子公司。

数源公司 指 山东中海达数源信息技术有限公司，本公司全资子公司。

投资公司 指 广州中海达投资发展有限公司，本公司全资子公司。

腾云智航 指 天津腾云智航科技有限公司，本公司控股子公司。

赛博科技(香港)有限公司，本公司全资子公司测绘公司下属控股子公

赛博科技 指

司。

Geosolution Holding AB 指 瑞典控股公司，本公司全资子公司测绘公司下属控股子公司

利用空间卫星对地面、海洋、空中和空间用户进行定位，并应用差分

高精度卫星定位 指

定位等技术以达到毫米、厘米、分米等不同精度的卫星定位技术。

RTK 为 Real-time kinematic 的英文缩写，基于卫星无线电信号的载波

RTK 产品 指

相位观测值的实时动态差分定位技术，能实时给出厘米级精度的定位

5

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

结果。RTK 产品为公司高精度卫星定位产品的主导产品。

三维激光扫描技术是国际上近期发展的一项高新技术,通过激光测距

三维激光扫描仪 指 原理（包括脉冲激光和相位激光），瞬时测得居于空间三维坐标值的

海量点云数据的测量仪器。

将三维激光扫描设备、卫星定位模块、惯导装置、360 度全景相机、

总成控制模块和高性能板卡计算机高度集成、封装在刚性平台之中,

移动测量系统 指 可方便安装在汽车、船舶或其他移动载体上，在载体高速移动过程中，

快速获取高精度定位定姿数据、高密度三维点云和高清连续影像数

据。

集水声技术、计算机技术、导航定位技术和数字化传感器技术等多种

多波束 指 技术的海底地形测量设备，可以实现宽覆盖范围的高精度海底深度测

量。

基于水声宽带扩频技术和高精度时间同步技术，声头接收到应答器/

水下定位系统 指 声信标发出的定位信号后，经过信号检测、斜距计算、高精度测向及

位置解算得到目标的位置，可同时对多个水下目标进行精确定位。

基于脉冲超宽带技术的室内定位系统，可实时提供区域内目标人员和

U-Loc 系统 指

物体的位置和轨迹。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 中海达 股票代码 300177

公司的中文名称 广州中海达卫星导航技术股份有限公司

公司的中文简称 中海达

公司的外文名称（如有） Hi-Target Navigation Tech Co.,Ltd

公司的外文名称缩写（如有）Hi-Target

公司的法定代表人 廖定海

注册地址 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 13 号厂房 101

注册地址的邮政编码 511400

办公地址 广东省广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园总部中心 13 号楼

办公地址的邮政编码 511400

公司国际互联网网址 http://www.hi-target.com.cn、http://www.zhdgps.com.cn

电子信箱 zhengquan@hi-target.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 廖定海（代行） 张金群

广东省广州市番禺区番禺大道北 555 号 广东省广州市番禺区番禺大道北 555 号

联系地址

番禺节能科技园总部中心 13 号楼 番禺节能科技园总部中心 13 号楼

电话 020-22883901 020-22883958

传真 020-22883877 020-22883877

电子信箱 zhengquan@hi-target.com.cn zhengquan@hi-target.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园总部中心 13 号楼 证券

公司年度报告备置地点

事务部

7

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

签字会计师姓名 何国铨、张静璃

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

深圳市红岭中路 1012 号国信 2015 年 5 月 8 日-2017 年 12 月

国信证券股份有限公司 戴锋、王展翔

证券大厦 20 层 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 637,984,747.25 687,221,905.32 -7.16% 538,278,464.98

归属于上市公司股东的净利润

1,552,554.97 99,590,454.81 -98.44% 107,783,111.63

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-20,282,610.68 94,566,030.42 -121.45% 103,503,553.99

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-31,695,581.59 11,935,371.47 -365.56% 66,732,122.21

（元）

基本每股收益（元/股） 0.0036 0.25 -98.56% 0.27

稀释每股收益（元/股） 0.0036 0.25 -98.56% 0.27

加权平均净资产收益率 0.11% 10.22% -10.11% 12.36%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 1,903,468,317.19 1,306,958,084.88 45.64% 1,143,566,818.44

归属于上市公司股东的净资产

1,541,788,940.87 1,026,894,223.47 50.14% 935,612,371.47

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业收入 91,612,780.47 166,868,639.84 138,987,116.35 240,516,210.59

归属于上市公司股东的净利润 1,152,446.26 9,268,375.25 4,189,541.74 -13,057,808.28

归属于上市公司股东的扣除非经

-9,200,507.71 15,183,459.01 -2,030,353.40 -24,235,208.58

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -89,504,759.79 -44,662,268.78 -14,695,879.39 117,167,326.37

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

说明：2015 年各季度毛利率保持稳定，第四季度归属于上市公司股东的净利润出现明显下降，主要是因为对并购都市圈公

司形成的商誉进行测试并计提减值准备所致。

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-180,442.73 -130,301.72 35,630.58

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,779,855.15 8,170,379.41 5,430,089.90

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 13,202,832.79

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -2,220,000.00

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,553,626.50 -939,947.02 -905,644.38

减：所得税影响额 3,860,008.83 293,840.27 203,793.09

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

少数股东权益影响额（税后） 333,444.23 1,781,866.01 76,725.37

合计 21,835,165.65 5,024,424.39 4,279,557.64 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司自成立以来，一直专注于地理信息装备产品和业务的研发及推广应用，通过自主研发和投资并购，目

前围绕地理信息数据为核心，形成了数据采集装备、数据及行业应用解决方案等多业务的空间信息产业链

布局，业务涉及高精度卫星定位产品、光电测绘产品、海洋探测产品、三维激光产品、无人机产品；多维

数据业务；智慧城市应用、电子政务平台、灾害监测、机械精密控制、室内定位系统等。在国内市场，公

司主要采用 “直销+经销”的模式，建立了全国性的营销服务网络，经过多年发展，公司推出的产品和业务

在国民经济各项领域得到了广泛应用；同时还搭建起较为完善的全球化经销商网络，产品已走向海外市场。

主要产品和业务介绍参见“第四节 管理层讨论与分析 一、概述”章节的相关内容。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

长期股权投资年末较年初增加 4,999.98 万元，增幅 2,800.25%，主要是投资产业并

股权资产

购基金所致。

固定资产 无重大变化。

无形资产年末较年初增加 3,457.34 万元，增幅 53.97%，主要是企业自主研发项目转

无形资产

无形资产以及在苏州购买了土地使用权所致。

在建工程 无重大变化

货币资金年末较年初增加 24,139.90 万元，增幅 61.77%，主要是本期收到非公开发

货币资金

行款所致。

应收票据年末较年初增加 331.88 万元，增幅 1,185.29%，主要是收到客户银行承兑

应收票据

汇票增加所致。

预付款项年末较年初减少 1,254.10 万元，降幅 48.90%，主要是预付供应商货款减少

预付款项

所致。

应收利息年末较年初增加 322.87 万元，增幅 245.10%，主要是部分自有资金和闲置

应收利息

募集资金进行理财应收利息增加所致。

其他应收款年末较年初增加 514.71 万元，增幅 30.93%，主要是主要是销售业务投

其他应收款

标保证金增加所致。

其他流动资产年末较年初增加 23,015.69 万元，增幅 10,949.70%，主要是部分闲置

其他流动资产

募集资金和部分自有资金购买了保本型理财产品。

递延所得税资产年末较年初增加 804.28 万元，增幅 30.09%，主要是部分子公司可

递延所得税资产

抵扣亏损增加，相应计提的递延所得税资产增加。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他非流动资产年末较年初增加 757.00 万元，增幅 117.54%，主要是预付了浙江中

其他非流动资产

海达办公楼的购房款。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化，公司核心管理团队和核心技术人员保持稳定，并且通

过资本平台，在海洋声纳、室内定位、高精度卫星定位以及无人机等领域吸收了一批优秀的高精尖人才，

同时完善了产业链布局，进一步巩固了公司的核心竞争能力。

公司的核心竞争力主要表现在如下方面：

（1）营销团队和渠道资源优势

经过公司在渠道资源和销售团队的大力建设，在全国各地拥有了28家销售机构和服务中心，有一支专

业化营销和服务团队，专门销售高端产品以及开拓新市场、新业务；与数百家经销商建立合作关系，多层

次的代理商覆盖了多模式、多品牌的市场；同时海外营销渠道网络布局初见雏形，在各大洲及重点区域都

已经培育起了一批经销商队伍，遍布全球营销网络能快速对接客户需求，为客户提供本地化服务；以上的

营销团队和渠道，为新产品推广奠定了良好基础，新产品一旦推出，就能迅速形成销售。富有战斗力的销

售团队和营销渠道，同时也是中海达产业的迅速扩张的有力基础。

（2）技术优势

公司是国内高精度卫星定位技术的领军企业，公司在产业技术发展上一直引领行业潮流；在高精度卫

星定位、三维激光、海洋声纳、室内定位等技术领域掌握了领先于竞争对手的核心技术；公司通过投资兼

并，引入大量高端技术人才，并且持续加大研发投入，掌握各领域产业前沿的技术，为中海达持续快速发

展奠定基础。

（3）产业链优势

公司通过自主研发和投资并购，形成了数据采集装备、数据及行业应用解决方案等多业务的全产业链

布局。既能为客户提供空中、陆地、水上水下一体化、室内外融合的数据采集装备，如高精度卫星定位产

品、海洋声纳产品、三维激光产品、室内定位系统和无人机产品，又能为客户提供多维数据（二维、2.5

维、真三维、室内三维以及VR实景等）及基于数据基础的行业应用解决方案，包括智慧城市、灾害监测、

三维场景、地下管网、电子政务等。公司通过深化和完善产业链的布局，在国内市场具备了领先于其他竞

争对手的全产业链服务能力和竞争优势。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

报告期内，公司按照董事会制定的2015年度经营计划，稳步推进新产品研发、市场拓展、投资并购等

方面工作，由于主要传统产品价格和毛利率有所下降，导致2015年公司营业收入和净利润均出现一定幅度

的下滑，2015年公司实现营业收入637,984,747.25元，较去年同期下降7.16%；实现归属于上市公司股东的

净利润1,552,554.97元，较去年同期下降98.44%。扣除非经常性损益后归属于上市公司普通股股东的净利润

-20,282,610.68元，较去年同期下降121.45%。

报告期内公司主要经营情况回顾如下：

1、公司根据具体产品和业务的特点，搭建以子公司为业务主体的多个利润中心，包括测绘公司、定

位公司、都市圈、海洋公司、海达数云、苏州迅威、联睿电子、比逊电子、腾云智航、浙江中海达等，并

建立了明确的授权和考核机制，由集团总部对其进行年度经营目标的考核；销售平台负责公司产品和业务

的市场销售，公司主要通过“直销+经销”的模式，在国内拥有28家分支机构、销售子公司以及技术服务中

心，在海外市场，在欧洲、东南亚、美洲、非洲等建立了海外经销商网络，拥有海星达、中海达、华星三

大品牌和一支优秀的销售队伍，并建立了完善的业绩激励机制；职能中心主要承担集团市场、财务、人力

资源等方面的运营管理和风险控制，负责对销售平台、利润中心进行业绩考核。公司已形成集团利润中心、

销售平台、总部职能中心等三层经营管理机制，整体业务呈现良性发展态势。

2、主要传统产品（包括RTK和光电测绘产品）是采集地理信息数据的重要装备，2015年占公司主营

业务收入的64%，是公司营业收入的主要来源。报告期内，由于上述产品的市场竞争有所加剧，产品价格

和毛利率均有所下降。公司一方面采取了积极的市场竞争策略，充分发挥品牌和渠道优势进行市场拓展，

同时加强了新产品研发工作，完成了小型化RTK和全站仪新产品开发工作，对产品进行持续优化，提升产

品性能和可靠性。2015年公司市场策略取得较好成效，在市场竞争中把握了竞争主动权，主要传统产品在

数量上均保持了一定增长，其中光电测绘产品增长较快，增加了市场份额和市场影响力，巩固了市场优势

地位，为后续市场拓展打下坚实基础。

3、三维激光是快速获得三维空间信息的新型地理信息数据采集技术，可广泛应用于智慧城市、文物

保护、工业、工程、交通、电力、国土、军事及互联网等各项领域。在国内市场，三维激光产品主要以进

口品牌为主，公司于2012年投资设立了海达数云致力于自主三维激光扫描产品的研发和市场推广，至今已

向市场推出了多款三维激光产品。

报告期内，公司完成第二代全自主地面三维激光扫描仪的研发工作，主要关键指标接近同类型国际一

流产品水平；针对不同应用领域的需求，推出车载、机载、背包式等多类型移动测量产品。在市场拓展上，

公司开展了一系列卓有成效的市场推广活动，如专题会、巡演、高校宣讲、各地学术会议等多种形式，取

得较好成效，三维激光业务继续保持了较好的增长；同时，借助在三维激光领域的技术优势，在智能交通、

数字城管、互联网、数字文化遗产、数字旅游等领域提供基于公司三维激光扫描技术的应用解决方案，拓

展了三维激光产品的业务边际。

4、随着国家对海洋经济的加大投入，以及各地政府对海洋经济的日益重视，大量社会资本开始进入

海洋经济相关行业，整个行业需求发生了显著变化，给行业内的参与厂商带来了很好的发展机遇。

公司于2014年设立了海洋公司以作为海洋探测产品的业务主体，通过并购声宏毅霆和投资设立海普水

文以及高端人才引进与培养，公司已拥有一支具备国内先进水平的研发队伍。公司海洋探测产品主要分为

自主产品和代理产品，自主产品包括多波束、ADCP（声学多普勒流速剖面仪）、水下定位产品和测深仪

等，同时还代理侧扫声纳、浅地层剖面仪、ROV/AUV等国际知名品牌产品，与众多国际海洋探测设备厂

商建立了良好的合作关系。

13

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内，公司继续推进自主水下定位系统、多波束和ADCP的研发工作，目前上述产品的研发工作

已基本完成，预计可于2016年陆续推出市场。2015年公司代理的国外高端海洋探测产品的收入增长较好，

整体毛利率水平得到提升，为后续自主新产品的推广积累了客户资源。

5、智慧城市建设在国内正处于快速发展时期，公司于2013年并购都市圈进入了智慧城市业务领域，

主要提供多维数据的采集与加工，以及基于地理信息数据的行业应用解决方案。目前，都市圈已积累了国

内100多个城市的地理信息数据，在城管、消防、公安、交通、应急指挥、旅游、互联网公众服务、高校

等领域得到广泛应用。报告期内，都市圈还推出了网格化电子政务管理平台，截止目前已在咸阳、广州、

东莞等城市得到了应用。

6、报告期内，比逊电子成功研发了自主高精度卫星导航板卡，主要性能指标达到了国际一流产品水

平，并进行了小批量试产；同时联睿电子完成了第一代国产高精度室内定位系统“U-Loc”的研发，并在中

石油管道局施工现场管控、变电站智能巡检、高校实训室、消防、监狱、仓储等项目进行试点，为后续市

场推广奠定了基础。

7、报告期内，公司及各子公司加强了对新技术、新产品的研发，并申请了相关知识产权。截止2015

年12月31日，公司及子公司共拥有专利133项，商标49项，软件著作权201项。

报告期内，公司新获得的发明专利和实用新型专利情况如下：

序号 专利名称 专利类型 状态 授权公告日

1 一种基线向量解算方法 发明 授权 2015-8-5

2 一种球面全景影像与三维激光扫描点云的配准及测量方法 发明 授权 2015-6-24

3 一种应用于三维全景图像中的鼠标快速探面的方法 发明 授权 2015-7-22

4 基于三维激光反射强度的道路标线点云自动分类识别方法 发明 授权 2015-6-24

5 一种超宽带同步方法 发明 授权 2015-2-25

6 轻型宽带GNSS测量型天线 实用新型 授权 2015-4-8

7 H桥控制装置 实用新型 授权 2015-6-10

8 汽车电子控制单元电源保护电路 实用新型 授权 2015-7-29

9 可拆式屏蔽装置 实用新型 授权 2015-1-21

10 电池仓盖扣装置 实用新型 授权 2015-1-21

11 搜救终端 实用新型 授权 2015-4-22

12 一种电池扣装置 实用新型 授权 2015-5-20

13 M30-3d一种避震装置 实用新型 授权 2015-8-5

14 GNSS天线调平固定装置 实用新型 授权 2015-3-11

15 一种基于电子罗盘的移动全景采集系统 实用新型 授权 2015-9-2

16 一种三维激光扫描仪 实用新型 授权 2015-9-2

17 一种小型无人机机载三维激光测量装置 实用新型 授权 2015-8-19

18 一种新型靶标 实用新型 授权 2015-9-2

19 基于无线超宽带技术的防丢器 实用新型 授权 2015-4-22

20 码盘组件自动测试平台 实用新型 授权 2015-4-29

21 用于竖直角精度检测的自动检测装置 实用新型 授权 2015-8-26

22 多波束测深仪自适应动态调节系统 实用新型 授权 2015-9-30

8、报告期内，公司实施了非公开发行股份工作，本次非公开发行新增股份27,863,611股，募集资金净

额508,771,795.13元，增加了公司抗风险能力，为公司后续发展提供充足的资金保证。

9、报告期内，公司成立了投资公司，并以投资公司为主体，与广州证券创新投资管理有限公司合作

设立产业并购基金。目前公司完成了基金公司的工商注册登记工作，发起设立产业并购基金，基金规模为

14

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

3亿元，首笔款项已到位，其他款项陆续到位中。2016年3月，并购基金使用1,000万元投资参股了武汉天际

航信息科技股份有限公司。

同时，公司以自有资金投资并购了腾云智航、Geosolution Holding AB，投资设立了浙江视慧、海普水

文，并使用非公开发行募集资金6,000万元对海洋公司进行了增资。一系列的投资并购进一步完善了公司的

产业链布局。

2015年，公司面对主要传统产品市场竞争变化带来的经营压力，通过优化管理、加强内部管控、实施

积极的市场策略，主要传统产品的市场地位得到提升，同时积极进行新产品、新业务的布局。随着新旧业

务的发展、再融资资金的投入以及持续的投资并购，公司保持着良好的可持续发展势头。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 637,984,747.25 100% 687,221,905.32 100% -7.16%

分行业

空间信息产业 637,984,747.25 100.00% 687,221,905.32 100.00% -7.16%

分产品

数据采集装备 574,668,990.72 90.08% 593,407,736.03 86.35% -3.16%

数据及行业应用解

63,315,756.53 9.92% 93,814,169.29 13.65% -32.51%

决方案

分地区

南方区域 183,363,840.02 28.74% 191,712,793.43 27.90% -4.35%

北方区域 390,865,090.45 61.27% 419,265,072.36 61.01% -6.77%

国外 63,755,816.78 9.99% 76,244,039.53 11.09% -16.38%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

15

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

分行业

空间信息产业 637,984,747.25 379,652,065.57 40.49% -7.16% 11.67% -10.04%

合计 637,984,747.25 379,652,065.57 40.49% -7.16% 11.67% -10.04%

分产品

数据采集装备 574,668,990.72 340,081,364.60 40.82% -3.16% 12.80% -8.37%

数据及行业应用

63,315,756.53 39,570,700.97 37.50% -32.51% 2.78% -21.46%

解决方案

合计 637,984,747.25 379,652,065.57 40.49% -7.16% 11.67% -10.04%

分地区

南方区域 183,363,840.02 112,850,875.69 38.46% -4.35% 21.20% -12.98%

北方区域 390,865,090.45 237,166,054.96 39.32% -6.77% 9.18% -8.87%

国外 63,755,816.78 29,635,134.92 53.52% -16.38% -0.02% -7.61%

合计 637,984,747.25 379,652,065.57 40.49% -7.16% 11.67% -10.04%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

空间信息产业 687,221,905.32 339,978,904.84 50.53% 27.67% 27.75% -0.03%

分产品

数据采集装备 593,407,736.03 301,479,716.25 49.20% 21.68% 23.07% -0.57%

数据及行业应用

93,814,169.29 38,499,188.59 58.96% 85.34% 81.88% 0.78%

解决方案

合计 687,221,905.32 339,978,904.84 50.53% 27.67% 27.75% -0.03%

分地区

南方区域 191,712,793.43 93,111,785.11 51.43% 30.35% 26.66% 1.41%

北方区域 419,265,072.36 217,226,208.82 48.19% 23.40% 26.08% -1.10%

国外 76,244,039.53 29,640,910.90 61.12% 48.22% 45.88% 0.62%

合计 687,221,905.32 339,978,904.84 50.53% 27.67% 27.75% -0.03%

变更口径的理由

公司根据现有业务实际情况及未来业务规划，将原有按“数据采集装备”、“数据提供”、“数据应用及解决方案”分类变

更为“数据采集装备”、 “数据及行业应用解决方案”。

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

16

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 台 42,975 40,463 6.21%

数据采集装备 生产量 台 45,576 43,531 4.70%

库存量 台 13,111 10,510 24.75%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

空间信息产业 直接材料 351,588,692.10 92.61% 314,424,164.36 92.48% 0.12%

空间信息产业 制造费用 19,169,150.87 5.05% 16,563,316.38 4.87% 0.18%

空间信息产业 人工工资 8,894,222.60 2.34% 8,991,424.10 2.64% -0.30%

空间信息产业 合计 379,652,065.57 100.00% 339,978,904.84 100.00% 0.00%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期新增一家全资子公司：广州中海达投资发展有限公司；三家直接控股子公司：广州比逊电子科技有限

公司、天津腾云智航科技有限公司、郑州联睿电子科技有限公司；新增四家间接控股子公司：南京海普水

文科技有限公司、浙江视慧地理信息技术有限公司、赛博科技（香港）有限公司、Geosolution Holding AB。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 45,769,203.00

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.17%

17

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 10,462,964.54 1.64%

2 第二名 10,110,098.74 1.58%

3 第三名 9,274,458.25 1.45%

4 第四名 9,200,744.27 1.44%

5 第五名 6,720,937.20 1.05%

合计 -- 45,769,203.00 7.17%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 126,643,357.69

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.91%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 70,709,815.48 18.38%

2 第二名 24,461,946.33 6.36%

3 第三名 13,506,554.84 3.51%

4 第四名 10,539,078.72 2.74%

5 第五名 7,425,962.32 1.93%

合计 -- 126,643,357.69 32.91%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 128,944,654.98 141,403,510.73 -8.81%

管理费用 130,392,905.95 103,069,487.23 26.51%

财务费用 -7,109,972.43 -8,521,866.30 16.57%

主要是应交增值税额减少，相应的城

营业税金及附加 4,178,440.28 6,433,321.13 -35.05%

建税和教育费附加减少所致。

主要是并购都市圈公司形成的商誉

资产减值损失 39,695,004.94 11,041,562.18 259.51%

计提了减值准备。

参股广东雅达电子股份有限公司公

公允价值变动收益 -2,420,000.00 0.00 -100.00%

允价值变动所致。

主要是使用部分自有资金和闲置募

投资收益 12,748,703.74 -14,455.36 88,293.61% 集资金进行保本型理财产品投资取

得收益。

18

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

所得税费用 893,051.00 17,612,376.77 -94.93% 主要是应税利润减少所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内研发投入8,293.23万元，占营业收入的13%，维持了一个较高的研发投入占营业收入比。研发

投入金额与去年基本维持在同一水平上，主要研发项目是三维激光产品、高端声纳技术产品以及对北斗系

统高精度应用等领域的持续研发投入。新业务、高端产品的研发投入有助于公司提升前沿技术能力和竞争

优势。报告期内在全部的研发投入总额中，有2,513.13万元进行了资本化，占比30.30%。

报告期内，主要研发项目进展情况如下：

项 目 目的\目标 进展(截止至2015年12月31日)

小型高精度测量型GNSS接收机 推出性能更优、更便于野外携带的小型化测量型 已完成产品开发，已进行批量生产。

GNSS接收机。

第二代地面扫描仪 产品性能与国际一流水平同步。 展开小批量量产生产，并进行了广泛的

市场推广活动

高精度测量型板卡 研发一款多模多频高精度测量型板卡，产品性能 已进入小批量试用阶段

达到国外同类型板卡水平，用于国外核心板卡替

代。

多波束海底成像系统 研发一款具有高测量效率、高测量精度、高分辨 产品研发工作已基本完成，正在进行市

率的水下地形测量设备，以打造高端的水下探测 场推广。

平台，并在海洋探测等领域广泛推广应用。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 610 526 542

研发人员数量占比 38.73% 34.45% 43.05%

研发投入金额（元） 82,932,264.43 83,740,346.17 60,337,676.03

研发投入占营业收入比例 13.00% 12.19% 11.21%

研发支出资本化的金额（元） 25,131,348.50 38,038,431.92 31,169,679.10

资本化研发支出占研发投入

30.30% 45.42% 51.66%

的比例

资本化研发支出占当期净利

1,436.92% 31.35% 25.06%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

19

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 743,665,504.45 739,848,556.21 0.52%

经营活动现金流出小计 775,361,086.04 727,913,184.74 6.52%

经营活动产生的现金流量净

-31,695,581.59 11,935,371.47 -365.56%

额

投资活动现金流入小计 10,032,529.77 94,869.75 10,475.06%

投资活动现金流出小计 327,732,239.63 82,059,374.85 299.38%

投资活动产生的现金流量净

-317,699,709.86 -81,964,505.10 -287.61%

额

筹资活动现金流入小计 635,311,212.55 54,784,888.49 1,059.65%

筹资活动现金流出小计 48,083,412.33 52,498,925.22 -8.41%

筹资活动产生的现金流量净

587,227,800.22 2,285,963.27 25,588.42%

额

现金及现金等价物净增加额 237,457,380.06 -67,958,561.24 449.41%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营性现金流量变动分析

经营活动产生的现金流量净额本报告期较去年同期减少4,363.10万元，降幅365.56%，主要是由于存货备货增加，致使经营

性现金支出较去年同期增加较多所致。

2、投资性现金流量变动分析

投资活动产生的现金流量净额本报告期较去年同期减少23,573.52万元，降幅287.61%，主要是部分自有资金和闲置募集资金

进行保本型理财产品投资所致。

3、筹资性现金流量变动分析

筹资活动产生的现金流量净额本报告期较去年同期增加58,494.18万元，增幅25,588.42%，主要是部分自有资金和闲置募集资

金进行保本型理财产品投资所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要是使用部分自有资金和

投资收益 12,748,703.74 1,211.71% 闲置募集资金进行保本型理 是

财产品投资产生利息。

参股广东雅达电子股份有限

公允价值变动损益 -2,420,000.00 -230.01% 是

公司公允价值变动所致。

资产减值 39,695,004.94 3,772.85% 主要是并购都市圈公司形成 否

20

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

的商誉计提了减值准备。

主要是增值税即征即退和政

营业外收入 30,552,944.21 2,903.93% 是

府补助。

营业外支出 2,061,172.86 195.91% 主要是捐赠支出。 否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

632,222,426.0

货币资金 33.21% 390,823,382.38 29.90% 3.31% 主要是本期收到非公开发行款所致。

1

300,008,257.6

应收账款 15.76% 297,048,613.01 22.73% -6.97%

1

198,998,698.8

存货 10.45% 168,686,721.53 12.91% -2.46%

5

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

长期股权投资 51,785,319.48 2.72% 1,785,544.64 0.14% 2.58% 主要是投资产业并购基金所致。

173,372,238.6

固定资产 9.11% 174,502,015.05 13.35% -4.24%

5

在建工程 179,487.18 0.01% 130,769.23 0.01% 0.00% 主要是信息化建设增加所致。

主要是公司以应收票据向银行贴现

短期借款 71,012,778.62 3.73% 0.00% 3.73%

所致。

长期借款 0.00% 0.00% 0.00%

主要是销售业务投标保证金增加所

其他应收款 21,789,225.63 1.14% 16,642,112.14 1.27% -0.13%

致。

232,258,861.2 主要是部分自有资金和闲置募集资

其他流动资产 12.20% 2,101,947.61 0.16% 12.04%

4 金购买了保本型理财产品。

主要是企业自主研发项目转无形资

无形资产 98,632,148.28 5.18% 64,058,727.50 4.90% 0.28% 产以及在苏州购买了土地使用权所

致。

主要是部分子公司可抵扣亏损增加，

递延所得税资产 34,768,334.87 1.83% 26,725,487.28 2.04% -0.21%

相应计提的递延所得税资产增加。

主要是预付了浙江中海达办公楼的

其他非流动资产 14,010,317.00 0.74% 6,440,317.00 0.49% 0.25%

购房款。

应付账款 45,739,741.74 2.40% 74,912,940.07 5.73% -3.33% 主要是支付了供应商货款。

21

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

预收款项 28,892,160.96 1.52% 21,233,661.34 1.62% -0.10% 主要是预收客户货款增加所致。

751,176,181.9 主要是非公开发行股票股本溢价所

资本公积 39.46% 258,133,225.67 19.75% 19.71%

0 致。

1,903,468,317. 1,306,958,084.

资产总计 100.00% 100.00% 0.00%

19 88

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益 10,380,000.0

12,800,000.00 -2,420,000.00

的金融资产 0

（不含衍生金

融资产）

10,380,000.0

上述合计 12,800,000.00 -2,420,000.00

0

金融负债 0.00 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

344,071,910.71 51,050,000.00 573.99%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉 披露日 披露索

合作方

公司名 务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉 期（如 引（如

22

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

称 有） 有）

高精度

卫星定

广州比 位产品

比逊电 2015 年

逊电子 板卡开 11,750,7 自有资 -467,12

收购 51.00% 子原有 长期 股权 否 03 月 06

科技有 发、生 70.00 金 8.17

股东 日

限公司 产、销

售及服

务。

无人机

天津腾 产品开

天津腾 2015 年

云智航 发、生 10,000, 自有资 13,789.

收购 55.00% 云原有 长期 股权 否 11 月 05

科技有 产、销 000.00 金 57

股东 日

限公司 售及服

务。

室内定

郑州联 位产品

2015 年

睿电子 开发、 18,314, 自有资 联睿原

收购 51.00% 长期 股权 0.00 否 12 月 31

科技有 生产、 600.00 金 有股东

日

限公司 销售及

服务

Geosolu

Geosolu 高精度

发行权 tion 2015 年

tion 卫星定 6,428,8 -1,003,3

收购 60.00% 益性证 Holding 长期 股权 否 10 月 26

Holding 位产品 17.96 03.78

券 AB 原 日

AB 销售。

有股东

46,494, -1,456,6

合计 -- -- -- -- -- -- -- － -- -- --

187.96 42.38

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收

资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源

成本 值变动损益 金额 出金额 益

动

12,800,000 10,380,000.

股票 -2,420,000.00 -2,420,000.00 200,000.00 自有资金

.00 00

23

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

12,800,000 10,380,000.

合计 -2,420,000.00 -2,420,000.00 0.00 0.00 200,000.00 --

.00 00

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

首次公开

2011 年 53,827.67 5,910.34 56,878.21 0 1,250.06 2.32% 0无 0

发行

存放在募

非公开发

2015 年 50,877.18 0 0 0 0 0.00% 50,877.18 集资金专 0

行

户

合计 -- 104,704.85 5,910.34 56,878.21 0 1,250.06 2.32% 50,877.18 -- 0

募集资金总体使用情况说明

公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规行为。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2013 年

高精度 GNSS 产品技 11,359.9 11,355.3 13,117.9

是 10,109.9 0 99.96% 12 月 31 425.15 不适用 否

改及产销扩能项目 6 5 8

日

2013 年

海洋水声探测设备

是 5,558.2 4,864.8 0 4,378.61 90.01% 12 月 31 431.15 2,275.95 不适用 否

技改及扩能项目

日

24

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

GNSS 天线与 UHF 2013 年

数据链自主配套项 是 2,516.76 1,960.1 0 1,896.28 96.74% 12 月 31 937.45 2,432.35 不适用 否

目 日

2014 年

卫星定位技术研发

否 5,485.21 5,485.21 0 4,888.91 89.13% 06 月 30 0 不适用 否

中心建设项目

日

23,670.0 23,670.0 22,519.1 17,826.2

承诺投资项目小计 -- 0 -- -- 1,793.75 -- --

7 7 5 8

超募资金投向

增资广州市中海达

否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 0 否

测绘仪器有限公司

2013 年

购置办公楼 否 5,000 5,000 0 5,000 100.00% 12 月 31 0 否

日

2013 年

增资苏州迅威光电 2,358.1

否 2,612.5 2,612.5 0 90.26% 12 月 31 126.97 1,633.2 不适用 否

科技有限公司 2

日

2013 年

增资武汉海达数云 1,543.1

否 1,755 1,755 0 87.93% 12 月 31 750.79 1,494.24 不适用 否

技术有限公司 1

日

2014 年

增资广州都市圈网 5,648.6

否 5,759.82 5,759.82 0 98.07% 12 月 31 -924.46 -777.05 不适用 否

络科技有限公司 9

日

增资武汉海达数云

2014 年

技术有限公司用于

否 1,302 1,302 0 1,302 100.00% 12 月 31 0 100.84 否 否

并购武汉汉宁科技

日

有限公司

永久补充流动资金

否 0 5,500

（*）

永久补充流动资金

否 0 2,096.8

（**）

永久补充流动资金 5,910.3

否 5,910.34

（***） 4

21,429.3 21,429.3 34,359.

超募资金投向小计 -- 5,910.34 -- -- -46.7 2,451.23 -- --

2 2 06

45,099.3 45,099.3 56,878. 20,277.5

合计 -- 5,910.34 -- -- 1,747.05 -- --

9 9 21 1

未达到计划进度或 1、超募项目“增资武汉海达数云技术有限公司用于并购武汉汉宁科技有限公司”在可研报告中预计

预计收益的情况和 2015 年度取得营业收入 3,500 万元、税后利润 862.50 万元。由于新产品市场推广未达预期，导致未

原因（分具体项目） 达到预计效益。

25

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、投资计划进度调整如下：

（1）2013 年 1 月 14 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项

目子项目的实施地点、子项目投资金额和投资进度的议案》。将“高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项

目”计划达到预定可使用状态日期由“2013 年 01 月 31 日”延期至“2013 年 12 月 31 日”。将“海洋水声

探测设备技改及扩能项目”计划达到预定可使用状态日期由“2013 年 01 月 31 日”延期至“2013 年 12 月

31 日”。将“卫星定位技术研发中心建设项目”计划达到预定可使用状态日期由“2013 年 01 月 31 日”延

期至“2014 年 6 月 30 日”。

（2）2013 年 7 月 12 日召开的公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金

投资项目子项目的投资金额和投资进度的议案》，调整“GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目”的投

资进度，由“2013 年 07 月 31 日”延期至“2013 年 12 月 31 日”。

项目可行性发生重

项目可行性未发生重大变化。

大变化的情况说明

适用

1、扣除发行费用后超募资金 301,576,000 元， 2011 年 6 月 20 日召开的第一届董事会第十九次会议

审议通过了《关于使用部分超募资金对全资子公司进行增资的议案》，公司拟使用超募资金中的 5,000

万元对公司之子公司广州市中海达测绘仪器有限公司进行增资，增加注册资本 5,000 万元，用于广州

市中海达测绘仪器有限公司补充流动资金。2011 年 7 月 8 日，公司已以货币出资方式对广州市中海

达测绘仪器有限公司增资，本次增资业经广东源瑞会计师事务所有限公司审验，并出具粤瑞会验字

2011 年第 007 号验资报告。

2、2011 年 11 月 4 日召开的第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金购置

办公楼的议案》，拟使用不超过 5,000 万元的超募资金购置番禺节能科技园总部中心办公楼。截至报

告期末，已付清全部购房款。

3、2012 年 2 月 2 日召开的第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资苏

州迅威的议案》，同意使用 2612.50 万元的超募资金用于增资苏州迅威光电科技有限公司。已于 2012

年 2 月支付到苏州迅威光电科技有限公司的募集资金专户。

4、2012 年 9 月 10 日召开的第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对武汉海

超募资金的金额、用 达数云进行增资的议案》，同意使用 1755 万元的超募资金用于增资控股子公司武汉海达数云技术有限

途及使用进展情况 公司。已于 2012 年 9 月支付到武汉海达数云技术有限公司的募集资金专户。

5、2013 年 1 月 14 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金和房产并

购广州都市圈网络科技有限公司的议案》，同意使用超募资金 5,759.82 万元和经评估的价值 2,540.18

万元的自有房产共 8,300 万元用于并购广州都市圈网络科技有限公司，已于 2013 年 3 月支付到广州

都市圈网络科技有限公司账户上。

6、2013 年 6 月 28 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资海

达数云暨并购武汉汉宁科技有限公司的议案》，同意使用超募资金 1,302 万元增资武汉海达数云技术

有限公司暨并购武汉汉宁科技有限公司，并于 2013 年 7 月支付到武汉海达数云技术有限公司账户上。

7、2014 年 9 月 3 日召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于将部分超募资金永久补充流

动资金的议案》，同意使用超募集资金 5,500 万元永久补充业务发展所需要的流动资金。

8、2015 年 12 月 14 日召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于将部分 IPO 超募资金永久补充

流动资金的议案》，同意将部分超募资金 5,565.60 万元永久补充流动资金。

9、2015 年 12 月 14 日召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于将部分 IPO 超募资金项目节余

资金永久补充流动资金的议案》，同意将部分 IPO 超募资金项目节余资金（包括节余的募集资金和专

户净利息收入）共计 317.45 万元永久补充流动资金。

26

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

适用

以前年度发生

1、2011 年 8 月 22 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项目实施地点、实

施方式变更及投资金额调整的议案》，高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项目、海洋水声探测设备技

改及扩能项目和 GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目原计划在广州市番禺区迎宾路番山创业中心

募集资金投资项目 购置新厂房，调整为在广州市番禺区旧水坑工业区开发路 4 号租赁厂房。高精度 GNSS 产品技改及产

实施地点变更情况 销扩能项目中的子项目市场营销网络建设项目拟在北京、哈尔滨、南京、广州、西安、武汉、成都等

地购置写字楼，调整为北京、哈尔滨、沈阳、武汉、西安、成都、济南等地购置。

2、2013 年 1 月 14 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目

子项目的实施地点、子项目投资金额和投资进度的议案》。调整高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项

目中子项目“市场营销网络建设项目”的个别实施地点，由原来的建设和升级七大营销中心，调整为五

大营销中心，即不再以募集资金建设和升级成都、西安营销中心，而改为加大武汉营销中心的建设和

升级力度；成都、西安营销中心的建设由公司根据经营发展需要以公司自有资金完成。

适用

以前年度发生

募集资金投资项目

实施方式调整情况 2011 年 8 月 22 日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项目实施地点、实施方

式变更及投资金额调整的议案》，对高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项目、海洋水声探测设备技改

及扩能项目和 GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目等实施方式由“购置新厂房”调整为“租赁厂房”。

适用

为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已利用自筹资金先行投入募集资金投资项目。其中高精度

GNSS 产品技改及产销扩能项目先期投入自筹资金 2,166.21 万元，海洋水声探测设备技改及扩能项目

募集资金投资项目 先期投入自筹资金 1,163.29 万元，GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目先期投入自筹资金 163.96

先期投入及置换情 万元，卫星定位技术研发中心建设项目先期投入自筹资金 1,397.43 万元。广东正中珠江会计师事务所

况 已对此进行审验，在 2011 年 5 月 5 日出具了《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司以自筹资

金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》广会所专字[2011]第 11000680085 号。公司于 2011 年 5

月 6 日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资

项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 4,890.89 万元置换预先投入的自筹资金。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

适用

1、2014 年 3 月 18 日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过《关于将部分募集资金专户结余资

金永久补充流动资金的议案》，审议通过公司募投项目“高精度 GNSS 产品技改及产销扩能项目”、“海

洋水声探测设备技改及扩能项目”及“GNSS 天线与 UHF 数据链自主配套项目”已实施完毕 ，节余募

项目实施出现募集 集资金及募集资金专户净利息收入共计 985.92 万元永久补充流动资金，主要用于补充公司生产经营

资金结余的金额及 活动所需的流动资金，该事项已经 2013 年年度股东大会批准。原因：公司在上述募投项目的实施过

原因 程中，本着节约、合理使用募集资金的原则，加强了项目管理和费用控制力度，减少了项目总开支；

同时公司拥有良好的研发经验和技术基础，在项目实施进程中较好地利用了公司前期积累的各项产品

研发和生产制造资源，对项目工艺设计进行了优化，节约了部分预算支出。

2、2014 年 9 月 3 日召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于将部分募集资金项目结余资

金永久补充流动资金的议案》，审议通过公司募投项目 “卫星定位技术研发中心建设项目”、 超募资

27

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

金投资项目“增资苏州迅威光电科技有限公司项目”、“增资武汉海达数云技术有限公司项目”已实施完

毕，节余募集资金及募集资金专户净利息收入共计 1,110.87 万元永久补充流动资金，主要用于补充

公司生产经营活动所需的流动资金，该事项已经 2014 年第三次临时股东大会批准。原因：公司在上

述募投项目的实施过程中，本着节约、合理使用募集资金的原则，加强了项目管理和费用控制力度，

减少了项目总开支；同时公司拥有良好的研发经验和技术基础，在项目实施进程中较好地利用了公司

前期积累的各项产品研发和生产制造资源，对项目工艺设计进行了优化，节约了部分预算支出。

尚未使用的募集资

不适用

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 不存在

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、 非公开发行募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报 是否达 项目可

资金投向 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 告期末 到预计 行性是

目(含部 投资总 额(1) 金额 投入金 进度(3) 可使用 的效益 累计实 效益 否发生

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变

期 益 化

承诺投资项目

高端海洋装备产业化 否 14,891.2 13,301.2 0 2017年 否

项目 0 0 12月31

日

机械精密控制系统产 否 14,238.1 14,238.1 0 2017年4 否

业化项目 9 9 月2日

空间信息数据采集装 否 11,957.3 11,957.3 0 2018年6 否

备生产扩能项目 1 1 月30日

高精度卫星导航核心 否 11,380.4 11,380.4 0 2017年4 否

模块产业化项目 8 8 月2日

承诺投资项目小计 -- 52,467.1 50,877.1 0 -- -- -- --

8 8

未达到计划进度或预 无

计收益的情况和原因

28

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（分具体项目）

项目可行性发生重大 项目可行性未发生重大变化。

变化的情况说明

募集资金投资项目实 1、2015年12月14日召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于对“空间信息数据采集装备生产扩

施地点变更情况 能项目”进项调整的议案》，该项目实施主体由原来的“广州市中海达测绘仪器有限公司”变更为“苏州

中海达卫星导航技术有限公司”，实施地点由原广州市变更为苏州市。

2、2015年12月14日召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于对“高端海洋装备产业化项目“进

项调整暨对控股子公司进行增资的议案》，该项目主体由原来的“广州市中海达测绘仪器有限公司”变

更为“广州市中海达测绘仪器有限公司”及“江苏中海达海洋信息技术有限公司”共同完成，实施地点由

原广州市变更为广州市及南京市。

募集资金投资项目实 2015年12月14日召开第三届董事会第十二次会议审议通过《关于对“空间信息数据采集装备生产扩能

施方式调整情况 项目”进项调整的议案》，该项目实施方式由原计划利用公司现有场地进行装修、改造进行项目建设，

调整为新建生产厂房。

募集资金投资项目先 不适用。

期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用。

补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用。

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户。

用途及去向

募集资金使用及披露 根据2015年度非公开发行股票预案所示，本次发行募集资金到位后，如实际募集资金净额少于计划投

中存在的问题或其他 入上述募集资金投资项目的募集资金总额，不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式自筹资金

情况 解决。本次募集净额为50,877.18万元，少于原定募投金额52,467.18万元，因此需要调整募集资金承诺

投资总额。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

29

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

高精度卫星

广州市中海 定位产品开

758,895,642. 334,571,844. 510,549,677. -28,612,588. -19,120,731.

达测绘仪器 子公司 发、生产、 15,000 万元

89 20 95 92 97

有限公司 销售及服

务。

位移监测、

农机自动

广州中海达 化、机械精

3,680.72 万 93,140,194.8 11,648,720.0 24,500,302.1 -12,133,719. -7,972,447.4

定位技术有 子公司 密控制及

元 7 2 9 89 9

限公司 cors 应用等

产品开发及

服务。

光电测绘产

苏州迅威光

品开发生 68,687,359.9 48,031,978.6 46,936,785.3

电科技有限 子公司 522.88 万元 -389,588.48 1,269,747.99

产、销售及 2 8 6

公司

服务。

三维激光产

武汉海达数

品开发生 6,183.73 万 107,668,105. 66,210,556.4 48,195,120.2

云技术有限 子公司 7,545,257.35 9,364,020.99

产、销售及 元 61 5 1

公司

服务。

山东中海达 空间信息数

数源信息技 子公司 据生产、加 1,000 万元 9,551,382.69 9,465,375.13 457,508.58 -364,992.82 -262,085.11

术有限公司 工及服务。

三维仿真地

广州都市圈 图数据制

4,114.28 万 113,319,020. 90,908,190.4 27,100,079.8 -11,998,845. -10,261,826.

网络科技有 子公司 作、GIS 行业

元 85 8 6 60 09

限公司 应用、LBS

业务领域。

江苏中海达 声纳探测产

3,181.82 万 85,362,541.2 75,577,619.3 32,339,077.1 -1,795,614.7 -1,059,651.1

海洋信息技 子公司 品开发及服

元 8 0 9 7 1

术有限公司 务。

数据采集装

备的销售开

浙江中海达 发及服务、

39,111,508.1 21,101,431.0 36,086,537.4

空间信息技 子公司 空间信息数 2,000 万元 -317,556.96 -15,065.06

2 9 2

术有限公司 据提供及行

业应用服

务。

30

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

苏州中海达 数据采集装

131,574,785. 131,442,341.

卫星导航技 子公司 备生产及服 15,000 万元 0.00 -137,547.26 -103,160.44

33 83

术有限公司 务。

广州中海达

股权投资、 49,897,370.0 49,897,352.8

投资发展有 子公司 10,000 万元 0.00 -102,647.11 -102,647.11

投资管理。 9 9

限公司

高精度卫星

广州比逊电 定位产品板

15,593,264.7 14,423,621.3 -1,280,281.4

子科技有限 子公司 卡开发、生 769.23 万元 2,158,974.36 -915,937.59

6 2 8

公司 产、销售及

服务。

无人机产品

天津腾云智

开发、生产、 10,179,962.8

航科技有限 子公司 1,080 万元 9,979,738.20 0.00 -31,444.85 25,071.94

销售及服 9

公司

务。

室内定位产

郑州联睿电

品开发、生 -1,527,987.3

子科技有限 子公司 436.30 万元 3,302,809.59 0.00 0.00 0.00

产、销售及 9

公司

服务。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

广州中海达投资发展有限公司 设立 -102,647.11

广州比逊电子科技有限公司 收购 -467,128.17

天津腾云智航科技有限公司 收购 13,789.57

郑州联睿电子科技有限公司 收购 0.00

主要控股参股公司情况说明

（1）广州市中海达测绘仪器有限公司

中文名称 广州市中海达测绘仪器有限公司

注册资本 15,000万元

法定代表人 徐峰

设立日期 1999年12月28日

注册地址 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心13号楼202房

经营场所 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心13号楼202房

股权结构 公司持有100%股权

邮政编码 511400

经营范围 仪器仪表制造业。

测绘公司报告期实现营业收入51,054.97万元，较上年同期下降7.61%，净利润-1912.07万元，较上年同期下降174.76%，

主要是由于主要传统产品的市场竞争加剧，产品价格有较大幅度下降，收入和毛利率均有所下降。

（2）广州中海达定位技术有限公司

31

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

中文名称 广州中海达定位技术有限公司

注册资本 3,680.72万元

法定代表人 罗树江

设立日期 2009年8月31日

注册地址 广州市番禺区东环街番禺大道北555号番禺节能科技园内天安科技创新大厦1004

经营场所 广州市番禺区东环街番禺大道北555号番禺节能科技园内天安科技创新大厦1004

股权结构 公司持有100%股权

邮政编码 511400

经营范围 专业技术服务业。

定位公司报告期营业收入2450.03万元，较上年同期下降46.59%，报告期净利润-797.24万元，较上年同期下降1509.22%，

主要是灾害监测业务受宏观经济影响，收入和毛利率均有所下滑。

（3）苏州迅威光电科技有限公司

中文名称 苏州迅威光电科技有限公司

注册资本 522.88万元

法定代表人 文剑光

设立日期 2005年2月3日

注册地址 苏州市吴中区郭巷街道吴淞路892号

经营场所 苏州市吴中区郭巷街道吴淞路892号

股权结构 公司持有61.75%股权

邮政编码 215000

经营范围 许可经营项目：无； 一般经营项目：制造和销售：光电测角传感器、自动安平控

制器；光电仪器装配、维修及相关产品的技术开发和咨询服务；软件设计；销售：

机械、电子、光学仪器零部件。自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限

定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

苏州迅威光电科技有限公司报告期营业收入4,693.68万元, 较上年同期下降7.38%,报告期净利润126.97万元，较上年同

期下降87.92%，主要是由于主要传统产品的市场竞争加剧，产品价格有较大幅度下降，收入和毛利率均有所下降。

（4）武汉海达数云技术有限公司

中文名称 武汉海达数云技术有限公司

注册资本 6,183.73万元

法定代表人 刘守军

设立日期 2012年4月1日

注册地址 武汉市东湖开发区武汉大学科技园以南国家地球空间信息产业基地五期—武大慧

园1#幢7层3、4、5号房

经营场所 武汉市东湖开发区武汉大学科技园以南国家地球空间信息产业基地五期—武大慧

园1#幢7层3、4、5号房

股权结构 公司持有60%股权

邮政编码 430000

经营范围 卫星导航定位系统软硬件产品、地理信息采集系统及软硬件产品、基于位置的产品

及服务系统、海洋工程定位系统及软硬件产品、灾害监控系统及产品、精密机械控

制系统及产品、测绘仪器及相关软件产品的研究、开发、生产、销售及技术服务；

卫星导航定位应用技术的研究、开发、系统集成及成果转让；激光设备产品的开发、

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

系统集成和服务；摄影测量与遥感；工程测量；地理信息系统工程；海洋测绘；测

绘设备、仪器仪表、机电设备研发、组装、咨询、销售及技术服务；自动化系统工

程、机电设备安装工程、电机、电瓶低压电气工程设计、安装、调试及系统集成；

建材、钢材、通讯器材（专营除外）；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不

含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。

海达数云报告期内取得营业收入4819.51万元，较上年同期下降6.24%,报告期净利润936.40万元，较上年同期上升

2.46%。

（5）山东中海达数源信息技术有限公司

中文名称 山东中海达数源信息技术有限公司

注册资本 1,000万元

法定代表人 刘伟

设立日期 2013年12月26日

注册地址 潍坊市坊子区崇文街以南、兴国路以东山东测绘地理信息产业园孵化配套中心A座

西侧1-4层

经营场所 潍坊市坊子区崇文街以南、兴国路以东山东测绘地理信息产业园孵化配套中心A座

西侧1-4层

股权结构 公司持有100%股权

邮政编码 261000

经营范围 许可经营项目：无；一般经营项目：电子地图、真三维地图制作(不含测绘业务)；

计算机制图；计算机软硬件和通讯技术开发及其技术服务；测绘仪器及附件的检测

及维修；技术咨询。销售：电子产品、通讯设备(不含卫星电话广播地面接收设备、

发射设施)，仪器仪表，照相器材，文化办公用品，计算机软硬及配件，遥感数据，

地理信息数据。

山东数源报告期内取得营业收入45.75万元，较上年同期增长472.18%，报告期净利润-26.21万元，较上年同期增长

2.56%。

（6）广州都市圈网络科技有限公司

中文名称 广州都市圈网络科技有限公司

注册资本 4,114.28万元

法定代表人 喻红星

设立日期 2005年12月1日

注册地址 广州市天河区中山大道西路140号1227、1228房

经营场所 广州市天河区中山大道西路140号1227、1228房

股权结构 公司持有58.68%股权

邮政编码 510000

经营范围 研究和试验发展。

广州都市圈网络科技有限公司报告期内取得营业收入2710.01万元，较上年同期下降19.78%，报告期净利润-1026.18

万元，较上年同期下降528.03%，主要是毛利率有所下降。

（7）苏州中海达卫星导航技术有限公司

中文名称 苏州中海达卫星导航技术有限公司

注册资本 15,000万元

法定代表人 欧阳业恒

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

设立日期 2014年03月20日

注册地址 苏州市吴中区郭巷街道吴淞江大道111号1幢

经营场所 苏州市吴中区郭巷街道吴淞江大道111号1幢

股权结构 公司持有100%股权

邮政编码 215000

经营范围 卫星导航定位应用的技术开发、技术研究开发及技术转让；导航、气象、海洋专用

仪器的制造及上述相关产品的软件开发；灾害监控系统、精密机械控制系统的研发、

安装与维护；生产、销售；精密机械设备、电子设备。

苏州中海达公司报告期内未对外取得营业收入，本期净利润-103,160.44元。

（8）江苏中海达海洋信息技术有限公司

中文名称 江苏中海达海洋信息技术有限公司

注册资本 3181.82万元

法定代表人 李洪江

设立日期 2014年03月28日

注册地址 南京高新区惠达路六号北斗大厦16楼

经营场所 南京高新区惠达路六号北斗大厦16楼

股权结构 公司持有65%股权

邮政编码 210000

经营范围 卫星导航定位、水利水文、海洋探测、水下声纳、水质分析、物理海洋、科学实验、

环境监测、测绘、系统集成、地质探测、气象、能源化工、船用配套等仪器设备及

软件的研发、生产、销售及服务；货物进出口、技术进出口。

江苏海洋公司报告期内取得营业收入3,233.91万元，较上年同期增长464.40%，报告期净利润-105.97万元，较上年同期

增长71.99%。

（9）浙江中海达空间信息技术有限公司

中文名称 浙江中海达空间信息技术有限公司

注册资本 2,000万元

法定代表人 吴文荣

设立日期 2014年08月28日

注册地址 德清县武康镇志远南路425号

经营场所 德清县武康镇志远南路425号

股权结构 公司持有46%股权

邮政编码 310000

经营范围 测绘技术、空间信息技术、建筑智能化工程技术、数据处理技术、软件的开发、技

术咨询、技术成果转让，工程测量、摄像测量与遥感、地理信息系统工程、房产测

绘（以上凭资质经营），测绘地理信息装备销售、鉴定及维修服务。

浙江中海达公司报告期内取得营业收入3,608.65万元，较上年同期增长678.80%，报告期净利润-1.51万元，较上年同期

增长81.96%。

（10）广州中海达投资发展有限公司

中文名称 广州中海达投资发展有限公司

注册资本 10,000万

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

法定代表人 欧阳业恒

设立日期 2015年5月29日

注册地址 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心13号楼402房

经营场所 广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心13号楼402房

股权结构 公司持有100%股权

邮政编码 511400

经营范围 企业自有资金投资；投资管理服务；企业总部管理；企业管理服务（涉及许可经营

项目的除外）；资产管理（不含许可审批项目）；企业管理咨询服务；企业形象策

划服务；策划创意服务；投资咨询服务；企业财务咨询服务；市场调研服务；商品

信息咨询服务；会议及展览服务。

投资公司是公司2015年5月新设立的子公司，持股比例为100%。报告期内未对外取得营业收入，本期净利润-102,647.11

元。

（11）广州比逊电子科技有限公司

中文名称 广州比逊电子科技有限公司

注册资本 769.23万元

法定代表人 鲍志雄

设立日期 2014年6月19日

注册地址 广州市番禺区大石街会江宝岗路自编1号7栋D345

经营场所 广州市番禺区大石街会江宝岗路自编1号7栋D345

股权结构 公司持有51%股权

邮政编码 511400

经营范围 电子、通信与自动控制技术研究、开发；通信工程设计服务；电子元器件批发；货

物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；软件开发；网络技术的研究、开发；

通信设备零售；电子元器件零售；通讯设备及配套设备批发。

比逊公司是公司2015年1月收购的控股子公司，持股比例为51%。报告期内取得营业收入215.90万元，本期净利润-91.59

万元。

（12）天津腾云智航科技有限公司

中文名称 天津腾云智航科技有限公司

注册资本 1,080万元

法定代表人 夏华涛

设立日期 2015年9月10日

注册地址 天津自贸区(空港经济区)环河北路空港商务园东区8号楼A701房间

经营场所 天津自贸区(空港经济区)环河北路空港商务园东区8号楼A701房间

股权结构 公司持有55%股权

邮政编码 300000

经营范围 计算机软件开发与集成；航空遥感信息处理；无人机系统及相关设备集成、开发、

销售及相关技术咨询服务；计算机软硬件、智能化机器人及相关设备集成、开发、

销售及相关技术咨询服务；教育信息咨询服务；自营和代理货物及技术的进出口。

天津腾云公司是公司2015年11月收购的控股子公司，持股比例为55%。报告期内未对外取得营业收入，本期净利润

25,071.94元。

（13）郑州联睿电子科技有限公司

35

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

中文名称 郑州联睿电子科技有限公司

注册资本 436.30万元

法定代表人 李冀

设立日期 2010年3月30日

注册地址 郑州高新区翠竹街6号11号楼502房

经营场所 郑州高新区翠竹街6号11号楼502房

股权结构 公司持有51%股权

邮政编码 450000

经营范围 计算机软硬件、光机电一体化、各类新产品、新材料、新工艺的技术开发、技术转

让、技术咨询及技术服务；计算机系统集成及维修；计算机软硬件、仪器仪表、半

导体材料、通讯及广播电视设备（不含卫星电视广播地面接收设备及发射设备）、

五金及技术的进出口业务（国家限定或禁止经营的商品及技术除外）。

联睿公司是公司2015年12月收购的控股子公司，持股比例为51%。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

从国内宏观经济层面看，2015全年国内生产总值（GDP）同比增长6.9%，1990年来首次跌破7%，由

于投资需求的低迷、出口增速的大幅下降，国家经济面临结构调整压力；测绘地理信息行业受国家一系列

产业政策扶持，如国家出台的《测绘地理信息发展“十二五”总体规划纲要》和《国务院办公厅关于促进地

理信息产业发展的意见》等，整体仍然保持增长态势，但主要传统产品市场面临较大的竞争压力，价格水

平有较大幅度下降，这影响了行业内厂商的盈利水平。对于新兴产品、新的行业应用领域，比如北斗高精

度应用、高端海洋探测装备、三维激光技术应用、地理信息位置服务及智慧城市等行业应用领域，相关行

业呈现出良好的发展态势，这为行业内参与厂商提供的广阔的发展机遇。

数据是地理信息行业的灵魂，地理信息数据是国家重要的基础性、战略性资源，在即将来临的“智慧

中国”时代，拥有大数据量级别、高信息含量的地理信息数据是推进测绘地理信息服务走向智能化、智慧

化由此转型升级的必经之路。一是随着大数据时代的到来，应探索更多不同的获取地理信息数据的测量手

段，为海量空间数据的积累提供多种渠道；二是充分挖掘和发挥现有地理信息大数据的价值，拓展地理信

息数据行业应用的广度和深度；三扩展地理信息大数据服务对象，将最新最全的地理信息大数据成果以最

快的速度服务到最广大的政府、企事业单位、国防和公众手中。

根据地理信息行业的发展趋势，公司未来将继续围绕地理信息数据为核心，不断完善数据采集装备、

数据提供和数据应用及解决方案等产业链布局，以提升公司整体竞争能力和盈利水平。

（二）公司发展战略

聚焦卫星导航及地理信息产业，以定位技术、声呐技术、激光扫描技术、数据处理技术为主线，以地

理信息数据为核心，构建和完善数据采集装备、数据及行业应用解决方案等空间信息产业链环节，力争成

为全球优秀的空间信息产业的一体化解决方案提供商。

（三）2016年经营计划

公司在《2015年年度报告》中提出了2015年总体经营目标：力争实现营业收入不低于8亿元，净利润不

低于1亿元。 报告期内，由于主要传统产品价格和毛利率有所下降，导致公司未能实现2015年经营目标。

36

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司董事会根据现有业务发展现状，提出2016年总体经营目标：力争实现营业收入不低于8亿元，净

利润不低于3,000万元。

提示：公司上述战略规划和经营目标不代表公司对2016年度及未来的盈利预测，能否实现取决于市场

状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

为实现2016年度公司经营目标，公司从经营管理、主要业务的新产品研发和市场拓展、投资并购等各

方面制定了以下经营计划：

1、充分利用资本市场优势，加大投资并购力度，不断完善公司现有业务布局，做大公司业务规模；继续

优化内部运营管理体系，控制运营成本，着力提升职能中心专业能力和服务水平；在关键人才激励上，实

施多元化激励方式 包括奖金、股权、期权等，打造一支富有战斗力的人才队伍；对子公司加强资源整合，

提升各子公司的产品研发和业务推广能力，推动各项业务的稳健发展。

2、对主要传统产品，继续实施积极的市场竞争策略，巩固和提升市场竞争地位；加快新产品的研发力度，

向市场推出具有更高性价比的新产品，如影像RTK、长测程全站仪等新产品，提升公司市场竞争能力。同

时，提升自主高精度卫星板卡的性能，达到国际一流产品水平，通过行业应用后的不断改进，逐步实现高

精度卫星板卡的规模化应用，降低产品成本，提升盈利水平。同时，借助于现有海外经销渠道以及Geosolution

Holding AB的海外资源，推动国际业务的稳健发展。

3、继续推进全自主地面三维激光扫描仪的量产工作，推出更多高性价比的国产移动测量系统，实现高中

低、空天地产品系列的全覆盖。利用公司技术和渠道优势，继续推动三维激光系列产品的市场销售工作，

在行业应用上，通过加大市场投入，积极在智慧城市、数字交通等领域进行市场拓展。

4、通过非公开发行募集项目的实施，完成自主多波束、水下定位、ADCP等产品的开发工作并推向市场。

多款自主化高端海洋探测设备产品的相继量产将有效提升公司的市场竞争能力，借助于公司的产品性能和

本地化服务网络优势，奠定国内行业领先地位。

5、建立多维数据生产基地，加大数据生产能力，提升生产效率和质量。以成功项目为依托，打造样本工

程，形成示范效应，推动电子政务、智慧城市等行业应用业务的发展。

6、加大室内定位系统的产品研发力度，深挖技术提升空间，努力提高产品质量，继续开拓行业应用，在

电力、高校、石油等多个行业成功试点，实现室内定位系统产品的量产销售。

7、推进无人机产品的研发工作，向市场推出自主无人机系列产品，充分发挥公司在地理信息领域的技术、

产品、渠道、品牌等整体优势，加大测绘、电力、水利、农业、安全等领域的业务推广。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 04 月 24 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 04 月 27 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 04 月 28 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 06 月 03 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 06 月 04 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 08 月 26 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 09 月 15 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 10 月 22 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 10 月 23 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 10 月 27 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 11 月 04 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 11 月 17 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 11 月 20 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 11 月 26 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 12 月 02 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

2015 年 12 月 09 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、《公司章程》中关于现金分红规定如下：

第一百五十五条 公司的利润分配政策

（三）实施现金分红的条件、比例及时间间隔

1. 公司实施现金分红时应当同时满足以下条件：

（1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为

正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

（2）公司累计可供分配利润为正值；

（3）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

2. 现金分红的比例及时间间隔

在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会召开后

进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，在满足现金分红条件时，公司每年以现金方式分配的利

润不少于当年实现的可供分配利润的百分之十，具体比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关

规定拟定，交股东大会审议决定。”

2、报告期内现金分红政策的执行情况

公司于2015年4月17日召开的第二董事会第三十次会议审议通过了2014年度利润分配预案，以公司现有

总股本435,038,091股为基数，向全体股东每10股派0.25元人民币现金（含税），现金分红金额为10,875,952.28

元（含税）；不送红股、不转增，该分配预案已经公司2014年年度股东大会审议。该利润分配方案已于2015

年7月8日实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

39

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

每 10 股派息数（元）（含税） 0.1

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 436,923,611

现金分红总额（元）（含税） 4,369,236.11

可分配利润（元） 1,552,554.97

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 436,923,611 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），

送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、公司2013年度利润分配预案为：以公司现有总股本201,948,800股为基数，向全体股东每10股派1.00元人

民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股,不送红股。

2、公司2014年度利润分配预案为：以公司现有总股本435,038,091股为基数，向全体股东每10股派0.25元人

民币现金（含税）；不送红股、不转增。

3、公司2015年度利润分配预案为：以公司现有总股本436,923,611股为基数，向全体股东每10股派0.1元人

民币现金（含税）；不送红股、不转增。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 4,369,236.11 1,552,554.97 281.42% 0.00 0.00%

2014 年 10,875,952.28 99,590,454.81 10.92% 0.00 0.00%

2013 年 20,194,880.00 107,783,111.63 18.74% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所 不适用

40

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

作承诺

资产重组时所作承诺 不适用

在上述承诺

的限售期届

满后，在担任

公司董事、高

董事长廖定 管人员期间， 承诺人严格

海、董事（离 每年转让的 遵守了承诺

股份限售承 2011 年 01 月 任期内及离

任）李中球、 股份不超过 内容，未发现

诺 26 日 职半年内。

董事兼总裁 所持有公司 违反上述承

徐峰 股份总数的 诺的情况。

25%；离职后

半年内，不转

让所持有的

公司股份。

在上述承诺

的限售期届

满后，在廖定

海担任公司

董事、高管人

员期间，每年 承诺人严格

转让的股份 廖定海在任 遵守了承诺

股份限售承 2011 年 01 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 股东廖文 不超过所持 期内及离职 内容，未发现

诺 26 日

有公司股份 半年内。 违反上述承

总数的 25%， 诺的情况。

在廖定海离

职后半年内，

不转让所持

有的公司股

份。

为避免今后

与公司之间

可能出现同

业竞争，维护

公司的利益 承诺人严格

控股股东、实 关于同业竞

和保证公司 遵守了承诺

际控制人廖 争、关联交 2011 年 01 月

的长期稳定 长期有效。 内容，未发现

定海以及股 易、资金占用 26 日

发展，控股股 违反上述承

东廖文 方面的承诺

东、实际控制 诺的情况。

人廖定海以

及股东廖文

已向公司出

具《避免同业

41

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

竞争的承诺

函》，承诺不

从事构成与

公司业务存

在同业竞争

的经营活动。

若公司被要

求为其员工

补缴或者被

追偿 2009 年

之前的住房

公积金，上述 承诺人严格

公司股东廖 股东将共同 遵守了承诺

2011 年 01 月

定海、李中球 其他承诺 并连带地及 长期有效。 内容，未发现

26 日

和徐峰 时、足额予以 违反上述承

补偿，且毋需 诺的情况。

公司支付任

何对价，保证

公司不因此

遭受任何损

失。

公司已根据

广州、南京、

哈尔滨三地

住房公积金

管理部门的

规定，对缴存

期间（2009

年1 月1 日

至 2009 年 9

月 30 日）应 承诺人严格

控股股东、实 缴金额与实 遵守了承诺

2011 年 01 月

际控制人廖 其他承诺 缴金额的差 长期有效。 内容，未发现

26 日

定海 额进行补缴。 违反上述承

如果公司员 诺的情况。

工就上述社

保和住房公

积金缴纳事

宜向劳动争

议仲裁机构

申请仲裁或

向人民法院

起诉且公司

被裁决或判

42

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

决补缴费用

及支付相关

费用的，相关

责任均由本

人承担，绝不

使公司因此

遭受任何损

失。

本公司承诺

不为激励对

象依本激励

计划行使股

票期权提供

贷款以及其

他任何形式 2011 年 10 月

股权激励承 2011 年 10 月

股权激励承诺 公司 的财务资助， 20 日－2015 已履行完毕。

诺 20 日

包括为其贷 年 10 月 19 日

款提供担保。

激励对象行

使股票期权

的资金全部

以自筹方式

解决。

自公司 2015

年度非公开

财通基金管

发行结束之

理有限公司、

日起（即新增

东海基金管

股份上市首 承诺人严格

理有限责任

日）起 12 个 2015 年 5 月 8 遵守了承诺

公司、重庆北 股份限售承 2015 年 03 月

月内，不转让 日至 2016 年 5 内容，未发现

斗投资中心 诺 27 日

或者委托他 月9日 违反上述承

（有限合

人管理本次 诺的情况。

伙）、易方达

认购的中海

基金管理有

其他对公司中小股东所作承诺 达股票，也不

限公司

由公司回购

该部分股份。

自 2015 年 7 承诺人严格

控股股东、实 月 8 日起一年 遵守了承诺

股份减持承 2015 年 07 月 2015 年 7 月 8

际控制人廖 内不减持所 内容，未发现

诺 08 日 日起一年内

定海 持有的公司 违反上述承

股份。 诺的情况。

董事长廖定 股份增持承 廖定海先生 2015 年 07 月 2015 年 7 月 8

已履行完毕。

海、董事兼总 诺 拟于 2015 年 7 08 日 日起 6 个月内

43

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

裁徐峰 月 8 日起 6 个

月内在法律

法规允许的

条件下，通过

在二级市场

或者证券公

司、基金管理

公司定向资

产管理等方

式购买本公

司股票，增持

金额不低于

4,000 万元。

徐峰先生拟

于 2015 年 7

月 8 日起 6 个

月内在法律

法规允许的

条件下，通过

在二级市场

或者证券公

司、基金管理

公司定向资

产管理等方

式购买本公

司股票，增持

金额不低于

2,000 万元。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

44

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期新增一家全资子公司：广州中海达投资发展有限公司；三家直接控股子公司：广州比逊电子科技有限

公司、天津腾云智航科技有限公司、郑州联睿电子科技有限公司；新增四家间接控股子公司：南京海普水

文科技有限公司、浙江视慧地理信息技术有限公司、赛博科技（香港）有限公司、Geosolution Holding AB。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 60

境内会计师事务所审计服务的连续年限 8

境内会计师事务所注册会计师姓名 何国铨、张静璃

境外会计师事务所名称（如有） 不适用

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施了非公开发行股份，聘请国信证券股份有限公司作为保荐机构，共支付保荐费用200万元。

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

45

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）股票期权激励计划

1、公司于2011年6月20日召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《股票期权激励计划（草案）》，

并根据中国证监会的反馈意见，对《股票期权激励计划（草案）》进行了修订，形成了《股票期权激励计

划（修订稿）。

2、2011年9月10日，公司召开第一届董事会第二十二次会议审议通过了《股票期权激励计划（修订稿）》，

《股票期权激励计划（修订稿）》获得于2011年9月29日召开的2011年第六次临时股东大会批准。

3、报告期内，公司于2011年6月推出的《股票期权激励计划》已实施完毕。

（二）第二期股票期权激励计划

1、公司于2015年8月14日召开的第三届董事会第五次会议审议通过了《第二期股票期权激励计划（草案）》，

并经于2015年9月11日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过。

2、公司于2015年9月11日召开的第三届董事会第七次会议确定了《第二期股票期权激励计划》的授权日为

2015年9月14日，并同意向251名激励对象授予829万份股票期权。目前上述授予工作尚未完成。

（三）第一期员工持股计划

1、公司于2015年9月22日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《第一期员工持股计划（草案）》，

并经于2015年10月8日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过。

2、报告期内，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，累计买入公司股票数量1,870,642股，买入均价

为17.26元/股，股票锁定期为2015年10月21日至2016年10月20日。

46

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

47

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

授信期间分

别为 2015 年

03 月 19 日至

2016 年 03 月

18 日、2015

年9月8日

广州市中海达测绘仪 2015 年 03 2015 年 03 月 19 连带责任保

19,000 8,033.56 至 2016 年 9 否 否

器有限公司 月 19 日 日 证

月 6 日，授

信期间各具

体授信的债

务履行期限

届满之日后

另加两年止

2015 年 12 月

浙江中海达空间信息 2015 年 10 2015 年 12 月 10 连带责任保 10 日至 2018

1,500 1,000 否 否

技术有限公司 月 15 日 日 证 年 10 月 14

日

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

20,000 18,161.30

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

28,000 9,033.56

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期

相关公告 （协议签署日） 额 完毕 联方担保

48

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

20,000 18,161.30

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

28,000 9,033.56

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.86%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 担保人对保证范围内的全部债务（包括或有债务）本金、利

责任的情况说明（如有） 息、复利、罚息和实现债权的费用承担连带偿还责任。

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

"到期时

2015 年 2016 年

银行理财 支取全部

交通银行 否 183,400 04 月 15 02 月 02 174,700 695.42 666.71 收回

产品 本金及理

日 日

财收益"

2015 年 2016 年 "到期时

银行理财 部分收

交通银行 否 5,900 09 月 28 03 月 29 支取全部 0 59.63 25.39

产品 回

日 日 本金及理

49

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

财收益"

"到期时

2015 年 2016 年

银行理财 支取全部 部分收

交通银行 否 5,900 05 月 11 02 月 02 4,900 28.5 25.2

产品 本金及理 回

日 日

财收益"

"到期时

2015 年 2016 年

银行理财 支取全部 部分收

交通银行 否 400 08 月 04 03 月 31 300 2.46 1.81

产品 本金及理 回

日 日

财收益"

"到期时

2015 年 2015 年

银行理财 支取全部

兴业银行 否 4,700 04 月 22 07 月 15 4,700 7.99 7.99 收回

产品 本金及理

日 日

财收益"

"到期时

2015 年 2016 年

银行理财 支取全部

招商银行 否 6,200 04 月 14 04 月 14 0 784.86 569.07 未收回

产品 本金及理

日 日

财收益"

"到期时

2015 年 2015 年

银行理财 支取全部

平安银行 否 33,900 06 月 30 12 月 14 33,900 24.12 24.12 收回

产品 本金及理

日 日

财收益"

合计 240,400 -- -- -- 218,500 1,602.98 1,320.29 --

委托理财资金来源 闲置募集资金和自有资金。

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用。

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 04 月 10 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

报告期内，公司购买理财产品的投资金额没有超出董事会授权的额度范围，且发行主体均

未来是否还有委托理财计划 提供了相应的保本承诺，均属于流动性好、安全性高，期限不超过十二个月的银行理财产

品。

（2）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否关联 本期实际 计提减值 报告期实 报告期损

贷款对象 贷款利率 贷款金额 起始日期 终止日期 预计收益

交易 收回本金 准备金额 际损益金 益实际收

50

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额 （如有） 额 回情况

广州都市

圈网络科

是 5.00% 1,000 0 0 0 00

技有限公

司

苏州迅威

光电科技 是 6.00% 1,000 0 0 0 00

有限公司

合计 -- 2,000 -- -- 0 0 0 0 --

委托贷款资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金

0

额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托贷款审批董事会公告披露日

期（如有)

委托贷款审批股东会公告披露日

期（如有)

未来是否还有委托贷款计划 不适用。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

51

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

168,312,7 28,487,61 -37,627,9 -9,140,30 159,172,4

一、有限售条件股份 41.43% 36.43%

68 1 11 0 68

168,312,7 28,487,61 -37,627,9 -9,140,30 159,172,4

3、其他内资持股 41.43% 36.43%

68 1 11 0 68

27,749,59 27,749,59 27,749,59

其中：境内法人持股 6.35%

8 8 8

168,312,7 -37,627,9 -36,889,8 131,422,8

境内自然人持股 41.43% 738,013 30.08%

68 11 98 70

237,939,0 37,627,91 39,812,10 277,751,1

二、无限售条件股份 58.57% 2,184,190 63.57%

42 1 1 43

237,939,0 37,627,91 39,812,10 277,751,1

1、人民币普通股 58.57% 2,184,190 63.57%

42 1 1 43

406,251,8 30,671,80 30,671,80 436,923,6

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

10 1 1 11

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司《股票期权激励计划》第三个行权期采取自主行权模式，截止2015年12月31日因行权增加股本数

量为2,808,190股，其中高管锁定股624,000股。

2、公司于2015年5月完成了非公开发行股票方案，发行股票数量为27,863,611股，限售期为自上市之日起

锁定12个月。

3、公司部分高管所持限售股解除限售9,000,000股，及董事李中球辞职半年后解除限售30,199,536股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年2月15日收到证监会出具的《关于核准广州中海达卫星导航技术股份有限公司非公开发行股

票的批复》（证监许可[2015]239号），核准公司非公开发行不超过8,000万股新股。本次非公开发行新增

股份27,863,611股，于2015年5月8日在深圳证券交易所上市。

52

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

廖定海 90,635,790 0 1,571,625 92,207,415 高管限售 2016 年 1 月 1 日

廖文 31,395,348 6,000,000 25,395,348 高管限售 2016 年 1 月 1 日

2015 年 10 月 30

李中球 30,199,536 30,199,536 0 高管限售

日

徐峰 15,632,094 3,000,000 12,632,094 高管限售 2016 年 1 月 1 日

鲍志雄 180,000 0 240,000 420,000 高管限售 2016 年 1 月 1 日

何金成 90,000 0 120,000 210,000 高管限售 2016 年 8 月 29 日

朱空军 90,000 0 120,000 210,000 高管限售 2016 年 1 月 1 日

胡炜 90,000 0 120,000 210,000 高管限售 2016 年 1 月 1 日

黄宏矩 0 0 24,000 24,000 高管限售 2016 年 1 月 1 日

财通基金管理有

0 13,276,686 13,276,686 非公开发行限售 2016 年 5 月 9 日

限公司

重庆北斗投资中

0 5,894,848 5,894,848 非公开发行限售 2016 年 5 月 9 日

心（有限合伙）

东海基金管理有

0 5,841,741 5,841,741 非公开发行限售 2016 年 5 月 9 日

限责任公司

易方达基金管理

0 2,850,336 2,850,336 非公开发行限售 2016 年 5 月 9 日

有限公司

合计 168,312,768 39,199,536 30,059,236 159,172,468 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行日期 发行价格（或利 发行数量 上市日期 获准上市交易 交易终止日期

53

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

券名称 率） 数量

股票类

2015 年 03 月 23 2015 年 05 月 08

A 股普通股 18.83 元 27,863,611 27,863,611 2016 年 05 月 09 日

日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

公司于2015年2月15日收到证监会出具的《关于核准广州中海达卫星导航技术股份有限公司非公开发行股

票的批复》（证监许可[2015]239号），核准公司非公开发行不超过8,000万股新股。本次非公开发行新增

股份27,863,611股，于2015年5月8日在深圳证券交易所上市，股票限售期为新增股份上市之日起12个月，

预计上市流通时间为2016年5月9日。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，公司实施了非公开发行股份，本次非公开发行新增股份27,863,611股，公司总资产和归属于上市公司股东的

所有者权益分别增加508,771,795.13元，公司资产负债率下降至12.63%。

（2）报告期内，公司《股票期权激励计划》第三个行权期累计行权2,808,190份，增加股本2,808,190股，公司总资产和归属

于上市公司股东的所有者权益分别增加14,331,979.85元。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通股 恢复的优先股股

36,434 前上一月末普通 37,298 0 权恢复的优先股 0

股东总数 东总数（如有）

股股东总数 股东总数（如有）

（参见注 9）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

116,943,2 92,207,41 24,735,80

廖定海 境内自然人 26.77% -3904500

20 5 5

廖文 境内自然人 7.75% 33,860,46 0 25,395,34 8,465,116

54

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 8

24,199,53 24,199,53

李中球 境内自然人 5.54% -8066512 0

6 6

12,842,79 12,632,09

徐峰 境内自然人 2.94% -4000000 210,698

2 4

中国建设银行股

份有限公司－富

国中证军工指数 其他 2.25% 9,848,448 9848448 0 9,848,448

分级证券投资基

金

中央汇金资产管

国有法人 1.54% 6,711,500 6711500 0 6,711,500

理有限责任公司

重庆北斗投资中

境内非国有法人 1.35% 5,894,848 5894848 5,894,848 0 质押 5,894,848

心（有限合伙）

中国建设银行股

份有限公司－华

其他 0.73% 3,177,931 3177931 0 3,177,931

商价值精选混合

型证券投资基金

东海基金－工商

银行－东海基金

－银领资产 3 号资 其他 0.61% 2,655,337 2655337 2,655,337 0

产管理计划（鑫龙

100 号）

财通基金－工商

银行－富春定增

其他 0.59% 2,596,920 2596920 2,596,920 0

195 号资产管理计

划

战略投资者或一般法人因配售新股 重庆北斗投资中心（有限合伙）、东海基金－工商银行－东海基金－银领资产 3 号资

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 产管理计划（鑫龙 100 号）、财通基金－工商银行－富春定增 195 号资产管理计划等

见注 4） 均为认购公司非公开发行新股而成为前 10 名股东。

上述股东关联关系或一致行动的说 前 10 大股东中，股东廖定海与股东廖文是父子关系，股东廖定海、李中球、徐峰之

明 间不存在关联关系。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

廖定海 24,735,805 人民币普通股 24,735,805

李中球 24,199,536 人民币普通股 24,199,536

中国建设银行股份有限公司－富国

9,848,448 人民币普通股 9,848,448

中证军工指数分级证券投资基金

55

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

廖文 8,465,116 人民币普通股 8,465,116

中央汇金资产管理有限责任公司 6,711,500 人民币普通股 6,711,500

中国建设银行股份有限公司－华商

3,177,931 人民币普通股 3,177,931

价值精选混合型证券投资基金

全国社保基金四零六组合 2,196,049 人民币普通股 2,196,049

黄庆仰 1,903,000 人民币普通股 1,903,000

广州中海达卫星导航技术股份有限

1,870,642 人民币普通股 1,870,642

公司－第 1 期员工持股计划

中国工商银行股份有限公司－华商

量化进取灵活配置混合型证券投资 1,599,855 人民币普通股 1,599,855

基金

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 上述股东中，股东廖定海与股东廖文是父子关系，股东廖定海、李中球之间不存在关

名股东之间关联关系或一致行动的 联关系。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系。

说明

参与融资融券业务股东情况说明（如 股东黄庆仰通过普通证券账户持有的股票数量为 0 股，通过信用证券账户持有的股票

有）（参见注 5） 数量为 1,903,000 股，合计持股数量为 1,903,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

廖定海 中国 否

2009 年 5 月至 2012 年 2 月任本公司董事长兼总经理；2012 年 2 月至今担任

主要职业及职务

公司董事长。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公 廖定海专注于本公司的经营，除持有本公司股份之外，报告期内，未控股和参

司的股权情况 股过其他境内外上市公司。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

56

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

廖定海 中国 否

2009 年 5 月至 2012 年 2 月任本公司董事长兼总经理；2012 年 2 月至今担任公

主要职业及职务

司董事长。

廖定海专注于本公司的经营，除持有本公司股份之外，没有其他下属公司，过

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况

去 10 年未控股过其他境内外上市公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

57

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

58

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2009 年 2018 年

120,847,7 -6,000,00 116,943,2

廖定海 董事长 现任 男 53 05 月 14 05 月 14 2,095,500 0

20 0 20

日 日

2012 年 2015 年

32,266,04 -8,066,51 24,199,53

李中球 董事 离任 男 46 02 月 21 04 月 30 0

8 2 6

日 日

2015 年 2018 年

董事、总 16,842,79 -4,000,00 12,842,79

徐峰 现任 男 43 01 月 28 05 月 14 0

裁 2 0 2

日 日

2015 年 2018 年

董事、副

朱空军 现任 男 38 05 月 15 05 月 14 120,000 0 160,000 280,000

总裁

日 日

副总裁、 2009 年 2016 年

何金成 董事会秘 离任 男 40 05 月 14 02 月 29 120,000 0 160,000 280,000

书 日 日

2013 年 2018 年

鲍志雄 副总裁 现任 男 38 06 月 24 05 月 14 240,000 0 320,000 560,000

日 日

2013 年 2018 年

胡炜 副总裁 现任 男 45 01 月 14 05 月 14 120,000 0 160,000 280,000

日 日

2014 年 2018 年

黄宏矩 财务总监 现任 男 36 09 月 19 05 月 14 0 32,000 32,000

日 日

170,556,5 -18,066,5 155,417,5

合计 -- -- -- -- -- -- 2,095,500 832,000

60 12 48

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

李中球 总裁 离任 2015 年 01 月 28 个人原因

59

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2015 年 04 月 30

李中球 董事 离任 个人原因

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、现任董事工作经历

廖定海，董事长，中国国籍，1963年出生，男，本科学历，高级工程师，兼职教授。1983年毕业于大

连舰艇学院海洋测绘系，曾任海军某部分队长、工程师、高级工程师等职务，从事海洋测绘近二十年。2009

年5 月至2012年2月任本公司董事长兼总经理；2012年2月至今担任公司董事长。

徐峰，董事、总裁，中国国籍，1973 年出生，男，本科学历。2009 年5 月至2012年5月任本公司董事、

副总经理；2012年5月至2015年1月担任公司董事、副总裁，2015年1月起担任公司总裁，现任公司董事、

总裁。

朱空军，董事、副总裁，中国国籍，1978年出生，男，本科学历。2009 年5 月起任本公司副总裁。

罗其安，独立董事，中国国籍，1959年出生，男，1982年毕业于江西财经大学，1990年在华南师范大

学经济研究所读研究生，获经济学硕士学位。罗其安先生现任暨南大学副教授，同时，兼任第三届广东省

预算会计研究会常务理事、第八届广东省会计学会理事、第六届广东省财政学会理事。2011年5月起任本

公司独立董事。

孔小文，独立董事，中国国籍，1957年10月出生，女，2005年获得经济学博士学位，现在暨南大学管

理学院任教。2012年5月起任本公司独立董事。

2、现任监事工作经历

陈秀兰，女，中国国籍，无境外永久居留权。1982年4月出生，2000年7月毕业贵池市职业教育中心，

2000年11月入职广州市中海达测绘仪器有限公司生产部普通职员，2006年至今任公司出纳。

黄曼萍，女，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1973年7月出生，本科学历，2010年1月毕业于华

南理工大学，2005年12月至在公司从事财务相关工作，现任公司税务会计。

刘佳，中国国籍，1976年4月出生，女，专科学历，1996年7月毕业于天津广播电视大学， 2003年6月

至2008年任测绘公司出纳，2008年至今任测绘公司销售管理主管。

3、现任高管工作经历

徐峰，总裁，简历详见―现任董事工作经历。

朱空军，副总裁，简历详见―现任董事工作经历。

鲍志雄，副总裁，中国国籍，1978 年出生，男，本科学历。2009 年5 月起任本公司总工程师，现任本

公司副总裁。

胡炜，副总裁，男，中国国籍，1971年5月出生，本科学历，1991年7月毕业于武汉测绘科技大学，历

任贵州省安顺地区水利水电勘测设计院测量队队长，广州南方测绘仪器公司宣传策划部经理，广州高科通

信技术有限公司市场部总经理，广东网通高级经理，佛山联通市场销售部副总经理；2011年3月加入公司，

任市场策划中心总监。2013年1月起任本公司副总裁。

黄宏矩，财务总监，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1980年12月出生，本科学历，2003年6

月毕业于广东商学院，2007年11月入职广州中海达测绘仪器有限公司，历任财务管理主管、财务中心副经

理、财务中心经理等职，现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

60

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

1994 年 01 月 01

罗其安 暨南大学 副教授 是

日

2003 年 10 月 01

孔小文 暨南大学 教授 是

日

在其他单位任

除上述情况外，本公司其他董事、监事、高级管理人员及核心人员不存在兼职情况。

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司担任行政职务的董事、监事和高级管理

人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴；独立董事津贴依据股东大会决议支付。

2、公司内部董事、监事、高管人员报酬分为固定部分和浮动部分，浮动部分根据当年的绩效考核情况确定，与公司经营目

标达成情况挂钩。

3、报告期内，公司共支付董事、监事、高管人员报酬合计222.51 万元（税前），其中：独董报酬14.5万元（税前）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

廖定海 董事长 男 53 现任 13.02 否

李中球 董事 男 46 离任 5.71 否

徐峰 董事、总裁 男 43 现任 33.51 否

朱空军 董事、副总裁 男 39 现任 29.79 否

罗其安 独立董事 男 57 现任 6否

孔小文 独立董事 女 59 现任 6否

徐佳 独立董事 女 52 离任 2.5 否

副总裁、董事会

何金成 男 40 离任 25.8 否

秘书

胡炜 副总裁 男 38 现任 25.75 否

鲍志雄 副总裁 男 45 现任 26.3 否

黄宏矩 财务总监 男 36 现任 22.61 否

黄曼萍 监事 女 43 现任 10.73 否

刘佳 监事 女 40 现任 8.3 否

61

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

陈秀兰 监事 女 37 现任 6.49

合计 -- -- -- -- 222.51 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

报告期内 报告期新 限制性股

报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有

已行权股 授予限制 票的授予

姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股

数行权价 性股票数 价格（元/

数 数 股） 票数量 量 票数量

格（元/股） 量 股）

董事、副总

朱空军 160,000 160,000 4.965 19.18

裁

副总裁、董

何金成 事会秘书 160,000 160,000 4.965 19.18

(离任）

鲍志雄 副总裁 320,000 320,000 4.965 19.18

胡炜 副总裁 160,000 160,000 4.965 19.18

黄宏矩 财务总监 32,000 32,000 4.965 19.18

合计 -- 832,000 832,000 -- -- 0 0 0 -- 0

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 203

主要子公司在职员工的数量（人） 1,372

在职员工的数量合计（人） 1,575

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,575

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 265

销售人员 425

技术人员 610

财务人员 81

行政人员 194

合计 1,575

教育程度

62

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育程度类别 数量（人）

研究生及以上 143

本科 802

大专及以下 630

合计 1,575

图1：专业构成

图2：教育程度

2、薪酬政策

2015年公司不断完善公平、健全的薪酬绩效体系，保证员工薪酬的内部公平性与外部竞争性。为了有效激励员工，公司薪酬

政策坚持与岗位价值相匹配的基本原则，针对不同的岗位制定不同的绩效管理方式，在每个薪酬等级体系内根据技术能力水

平确定对应的薪酬水平。将公司业绩与员工利益紧密联系在一起，使得全体员工能够充分享受公司发展的成果。

3、培训计划

公司设有培训学院，专职负责公司整体培训工作，各下属子公司均设有人力资源部门，负责组织本公司培训相关工作。2015

年公司进一步加强内部培训力度，逐步细化分层、分类的培训体系。各类培训课程的总课时数均比2014年有显著增长。公司

重点开展关键人才培养项目，加强对销售人员、管理人员、内部讲师的培养。一方面，引入外部的资深企业培训师进行系统

化的课程授课，另一方面广泛利用公司现有人力资源的经验优势，不断挖掘内部讲师，营造积极分享的学习氛围，不断的激

63

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

发员工潜能。2016年，公司将进一步梳理、建立关键人才的课程体系，充分利用内部讲师资源，积极营造学习型氛围，为企

业的健康发展提供充满活力的人才培养机制，不断增强企业的人才实力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

64

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业

板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法

律法规的要求，确立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构，不断完善公司法人治理

结构，建立健全公司内部控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司治理各方面基本符合

《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及公司《章程》、《股东大会议事规则》和

深圳证券交易所创业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开

的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。在

股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自

己的权力。

报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或

合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开

的股东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大

会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施后审议的情况。

2、关于董事与董事会

公司第三届董事会设董事5名，其中独立董事2名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章

程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板

上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责

和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。

公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，下设有战略与投资决策委员会、

薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略

委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他

专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据

《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。

报告期内，公司董事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行董事职

责的能力。

3、关于监事与监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够

按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状

况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

报告期内，公司监事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责

的能力。

4、关于相关利益

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各

方的沟通和交流，实现客户、员工、股东、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

65

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东；公

司不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。

廖定海专注于本公司的经营，除持有本公司股份之外，没有其他下属公司，廖定海先生严格按照《上

市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运

作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司

的决策和经营活动的行为。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2014 年年度股东大 http://ww.cninfo.co

年度股东大会 5.82% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 16 日

会 m.cn

2015 年第一次临时 http://ww.cninfo.co

临时股东大会 8.69% 2015 年 06 月 12 日 2015 年 06 月 13 日

股东大会 m.cn

2015 年第二次临时 http://ww.cninfo.co

临时股东大会 0.17% 2015 年 09 月 11 日 2015 年 09 月 12 日

股东大会 m.cn

2015 年第三次临时 http://ww.cninfo.co

临时股东大会 0.00% 2015 年 10 月 08 日 2015 年 10 月 09 日

股东大会 m.cn

2015 年第四次临时 http://ww.cninfo.co

临时股东大会 5.57% 2015 年 12 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

股东大会 m.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次数 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未

66

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

董事会次数 次数 亲自参加会议

罗其安 18 4 14 0 0否

孔小文 18 4 14 0 0否

独立董事列席股东大会次数 5

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事秉着对公司及全体股东诚信与勤勉的义务，严格应当按照相关法律、法规和《公司章

程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受侵害。了解公司运作，

主动调查、获取做出决策所需要的情况和资料，对公司内部控制建设、管理体系建设、人才建设以及重大

决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策

的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司第三届董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等四个专门委员会，分别对公

司的战略投资、内部审计、人才选拔、薪酬管理、人员激励等方面发表意见和建议。

1、战略委员会的履职情

报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的规定，报告期内召开了一次

会议，对公司设立全资子公司及成立产业并购基金事项进行了审核。

2、薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定勤

勉履行职责，召开了二次会议，主要对2015年度董事和高级管理人员薪酬、第二期股票期权激励计划等事项进行审核。

3、提名委员会的履职情况

报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》的规定，积极履行了职责，对

公司拟选举和聘任的董事、高管的任职资格进行了审查，未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、高

管的情形。

4、审计委员会的履职情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与

外部审计机构的沟通、协调工作。2015年，审计委员会共召开了3次会议，并就公司的内部审计、内部控制、年度报告、半

年度报告等定期报告事项进行了审阅，指导公司内部控制的进一步完善和实施，同时，积极对公司内部审计部门工作和审计

质量进行沟通和指导，并提出合理化建议，发挥了审计委员会的专业职能和监督作用。

67

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司按照《绩效考核与薪酬管理办法》，建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约

束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标的完

成情况及高级管理人员的工作业绩表现，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，

并监督薪酬制度落实情况。公司根据绩效考核结果进行奖惩。公司通过建立完善的绩效考核与激励约束制

度，有效降低了公司的管理成本，提升管理效率。充分调动公司高级管理人员的积极性，增强公司的凝聚

力和向心力，促进公司长期、稳定发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引 2015 年度内部控制自我评价报告

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

① 以下任一情况可视为重大缺陷的判断

如果缺陷发生的可能性高，会严重降低

标准： ——高级管理层中的任何程度的舞

工作效率或效果、或严重加大效果的不

弊行为；——对已公布的财务报告进行更

确定性、或使之严重偏离预期目标为重

正； ——注册会计师发现当期财务报告存

大缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，

在重大错报，而内部控制在运行过程中未

会显著降低工作效率或效果、或显著加

定性标准 能发现该错报；——公司审计委员会和审

大效果的不确定性、或使之显著偏离预

计部对内部控制的监督无效。② 以下任一

期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可

情况可视为重要缺陷的判断标准： ——沟

能性较小，会降低工作效率或效果、或

通后的重要缺陷没有在合理的期间得到的

加大效果的不确定性、或使之偏离预期

纠正； ——对于非常规或特殊交易的账务

目标为一般缺陷。

处理没有建立相应的控制机制或没有实施

68

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

且没有相应的补偿性控制；——公司内部

审计职能无效； ——未依照公认会计准则

选择和应用会计政策；——反舞弊程序和

控制无效；——对于期末财务报告过程的

控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证

编制的财务报表达到真实、完整的目标。

③一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺

陷之外的其他控制缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利

润表相关的，以营业收入指标衡量。如果

该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财

务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认

定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%

但小于 2%，则为重要缺陷；如果超过营业

公司确定的非财务报告内部控制缺陷

收入的 2%，则认定为重大缺陷。内部控制

定量标准 评价的定量认定参照财务报告内部控

缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相

制缺陷的认定标准。

关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷

单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告

错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为

一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小

于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额

1%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

69

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 29 日

审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 广会审字[2016] G15043060016

注册会计师姓名 何国铨、张静璃

审计报告正文

广州中海达卫星导航技术股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称“中海达”）财务报表，包括 2015

年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动

表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是中海达管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，中海达财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中海达2015

年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。

70

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广州中海达卫星导航技术股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 632,222,426.01 390,823,382.38

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

10,380,000.00 12,800,000.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,598,812.00 280,000.00

应收账款 300,008,257.61 297,048,613.01

预付款项 13,102,923.85 25,643,971.72

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4,545,970.33 1,317,301.20

应收股利

其他应收款 21,789,225.63 16,642,112.14

买入返售金融资产

存货 198,998,698.85 168,686,721.53

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 232,258,861.24 2,101,947.61

流动资产合计 1,416,905,175.52 915,344,049.59

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00

持有至到期投资

71

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款

长期股权投资 51,785,319.48 1,785,544.64

投资性房地产

固定资产 173,372,238.65 174,502,015.05

在建工程 179,487.18 130,769.23

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 98,632,148.28 64,058,727.50

开发支出 60,791,891.58 67,696,426.26

商誉 46,023,130.83 43,366,422.95

长期待摊费用 2,000,273.80 1,908,325.38

递延所得税资产 34,768,334.87 26,725,487.28

其他非流动资产 14,010,317.00 6,440,317.00

非流动资产合计 486,563,141.67 391,614,035.29

资产总计 1,903,468,317.19 1,306,958,084.88

流动负债：

短期借款 71,012,778.62

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 30,090,465.07 27,264,007.46

应付账款 45,739,741.74 74,912,940.07

预收款项 28,892,160.96 21,233,661.34

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 26,927,030.84 30,742,544.43

应交税费 13,199,121.33 14,144,153.27

应付利息 13,910.55

应付股利

72

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 8,228,472.19 8,422,720.92

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 224,103,681.30 176,720,027.49

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 16,389,736.12 15,540,246.93

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 16,389,736.12 15,540,246.93

负债合计 240,493,417.42 192,260,274.42

所有者权益：

股本 436,923,611.00 405,734,475.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 751,176,181.90 258,133,225.67

减：库存股

其他综合收益 -13,987.46

专项储备

盈余公积 40,661,945.02 38,484,261.30

一般风险准备

73

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 313,041,190.41 324,542,261.50

归属于母公司所有者权益合计 1,541,788,940.87 1,026,894,223.47

少数股东权益 121,185,958.90 87,803,586.99

所有者权益合计 1,662,974,899.77 1,114,697,810.46

负债和所有者权益总计 1,903,468,317.19 1,306,958,084.88

法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：黄宏矩 会计机构负责人：谢浩涛

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 271,530,528.03 254,976,874.94

以公允价值计量且其变动计入当

10,380,000.00 12,800,000.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 261,877,444.11 163,947,072.06

预付款项 251,764.03 4,613,580.97

应收利息 4,407,414.39 1,034,926.03

应收股利

其他应收款 14,162,667.12 2,407,619.97

存货 18,371.41 5,133.66

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 174,690,670.00 10,000,000.00

流动资产合计 737,318,859.09 449,785,207.63

非流动资产：

可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 696,468,386.41 461,506,234.27

投资性房地产

固定资产 92,629,834.28 91,422,746.21

在建工程

74

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 21,250,778.07 11,121,894.72

开发支出 14,530,133.06 20,347,281.90

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 385,473.56 1,522,526.22

其他非流动资产

非流动资产合计 830,264,605.38 590,920,683.32

资产总计 1,567,583,464.47 1,040,705,890.95

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,214,986.80 1,112,189.00

预收款项 1,235,897.48

应付职工薪酬 2,985,793.06 4,365,904.61

应交税费 1,305,445.78 9,639,272.14

应付利息

应付股利

其他应付款 6,947,842.47 7,890,193.67

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 13,689,965.59 23,007,559.42

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

75

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 12,804,557.09 11,742,376.83

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 12,804,557.09 11,742,376.83

负债合计 26,494,522.68 34,749,936.25

所有者权益：

股本 436,923,611.00 405,734,475.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 748,616,703.02 255,573,746.79

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 40,661,945.02 38,484,261.30

未分配利润 314,886,682.75 306,163,471.61

所有者权益合计 1,541,088,941.79 1,005,955,954.70

负债和所有者权益总计 1,567,583,464.47 1,040,705,890.95

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 637,984,747.25 687,221,905.32

其中：营业收入 637,984,747.25 687,221,905.32

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 675,753,099.29 593,404,919.81

其中：营业成本 379,652,065.57 339,978,904.84

利息支出

76

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 4,178,440.28 6,433,321.13

销售费用 128,944,654.98 141,403,510.73

管理费用 130,392,905.95 103,069,487.23

财务费用 -7,109,972.43 -8,521,866.30

资产减值损失 39,695,004.94 11,041,562.18

加：公允价值变动收益（损失以

-2,420,000.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

12,748,703.74 -14,455.36

列）

其中：对联营企业和合营企业

-654,129.05 -14,455.36

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,439,648.30 93,802,530.15

加：营业外收入 30,552,944.21 31,399,146.88

其中：非流动资产处置利得 16,225.70 112.65

减：营业外支出 2,061,172.86 1,868,531.50

其中：非流动资产处置损失 196,668.43 130,414.37

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,052,123.05 123,333,145.53

减：所得税费用 893,051.00 17,612,376.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 159,072.05 105,720,768.76

归属于母公司所有者的净利润 1,552,554.97 99,590,454.81

少数股东损益 -1,393,482.92 6,130,313.95

六、其他综合收益的税后净额 -13,987.46

归属母公司所有者的其他综合收益

-13,987.46

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

77

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-13,987.46

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -13,987.46

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 145,084.59 105,720,768.76

归属于母公司所有者的综合收益

1,538,567.51 99,590,454.81

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -1,393,482.92 6,130,313.95

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0036 0.25

（二）稀释每股收益 0.0036 0.25

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：廖定海 主管会计工作负责人：黄宏矩 会计机构负责人：谢浩涛

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 68,134,427.08 147,412,555.74

减：营业成本 867,785.07 843,434.65

营业税金及附加 1,617,340.62 3,079,676.28

销售费用 8,077,411.77 5,112,478.98

管理费用 31,884,925.66 23,541,020.91

财务费用 -8,332,481.40 -7,019,883.92

78

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值损失 29,847,079.85 34,380.90

加：公允价值变动收益（损失以

-2,420,000.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

12,601,323.51 664,794.64

列）

其中：对联营企业和合营企

-277,562.90 -14,455.36

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,353,689.02 122,486,242.58

加：营业外收入 18,837,297.73 23,246,268.58

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 740,130.87 1,312,518.05

其中：非流动资产处置损失 34,403.54

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

32,450,855.88 144,419,993.11

列）

减：所得税费用 10,674,018.68 22,118,376.54

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,776,837.20 122,301,616.57

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

79

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、综合收益总额 21,776,837.20 122,301,616.57

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 697,354,598.02 684,737,260.82

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 20,952,070.84 29,676,052.26

收到其他与经营活动有关的现金 25,358,835.59 25,435,243.13

经营活动现金流入小计 743,665,504.45 739,848,556.21

购买商品、接受劳务支付的现金 462,734,731.52 402,529,740.81

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

148,129,308.44 122,922,269.92

金

80

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的各项税费 54,938,187.53 88,455,810.49

支付其他与经营活动有关的现金 109,558,858.55 114,005,363.52

经营活动现金流出小计 775,361,086.04 727,913,184.74

经营活动产生的现金流量净额 -31,695,581.59 11,935,371.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 7,498,801.49

处置固定资产、无形资产和其他

1,378,127.73

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,155,600.55 94,869.75

投资活动现金流入小计 10,032,529.77 94,869.75

购建固定资产、无形资产和其他

58,332,239.63 67,459,374.85

长期资产支付的现金

投资支付的现金 50,400,000.00 14,600,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 219,000,000.00

投资活动现金流出小计 327,732,239.63 82,059,374.85

投资活动产生的现金流量净额 -317,699,709.86 -81,964,505.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 533,996,583.63 17,611,106.25

其中：子公司吸收少数股东投资

8,270,000.00 7,900,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 71,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 30,314,628.92 37,173,782.24

筹资活动现金流入小计 635,311,212.55 54,784,888.49

偿还债务支付的现金 3,141,142.73

分配股利、利润或偿付利息支付

11,945,977.11 20,805,630.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

420,750.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 32,996,292.49 31,693,295.22

81

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计 48,083,412.33 52,498,925.22

筹资活动产生的现金流量净额 587,227,800.22 2,285,963.27

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-375,128.71 -215,390.88

影响

五、现金及现金等价物净增加额 237,457,380.06 -67,958,561.24

加：期初现金及现金等价物余额 384,120,462.85 452,079,024.09

六、期末现金及现金等价物余额 621,577,842.91 384,120,462.85

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 58,077,236.67 85,738,264.28

收到的税费返还 10,760,263.72 20,025,192.20

收到其他与经营活动有关的现金 14,008,634.55 15,553,062.45

经营活动现金流入小计 82,846,134.94 121,316,518.93

购买商品、接受劳务支付的现金 805,634.03 1,305,598.14

支付给职工以及为职工支付的现

20,456,944.18 13,307,673.01

金

支付的各项税费 33,253,086.79 46,522,839.86

支付其他与经营活动有关的现金 100,579,204.99 10,275,781.87

经营活动现金流出小计 155,094,869.99 71,411,892.88

经营活动产生的现金流量净额 -72,248,735.05 49,904,626.05

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 7,188,216.41 679,250.00

处置固定资产、无形资产和其他

70,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 11,142,571.69 10,000,000.00

投资活动现金流入小计 18,400,788.10 10,679,250.00

购建固定资产、无形资产和其他

10,559,504.61 19,451,313.18

长期资产支付的现金

投资支付的现金 265,123,870.00 40,050,000.00

82

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 169,000,000.00 10,000,000.00

投资活动现金流出小计 444,683,374.61 69,501,313.18

投资活动产生的现金流量净额 -426,282,586.51 -58,822,063.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 525,726,583.63 9,711,106.25

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,900,000.00

筹资活动现金流入小计 527,626,583.63 9,711,106.25

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

11,901,608.98 20,194,880.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 2,086,000.00 1,260,000.00

筹资活动现金流出小计 13,987,608.98 21,454,880.00

筹资活动产生的现金流量净额 513,638,974.65 -11,743,773.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 15,107,653.09 -20,661,210.88

加：期初现金及现金等价物余额 254,976,874.94 275,638,085.82

六、期末现金及现金等价物余额 270,084,528.03 254,976,874.94

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

405,73 1,114,6

258,133 38,484, 324,542 87,803,

一、上年期末余额 4,475. 97,810.

,225.67 261.30 ,261.50 586.99

00 46

加：会计政策

变更

83

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

405,73 1,114,6

258,133 38,484, 324,542 87,803,

二、本年期初余额 4,475. 97,810.

,225.67 261.30 ,261.50 586.99

00 46

三、本期增减变动 31,189

493,042 -13,987. 2,177,6 -11,501, 33,382, 548,277

金额（减少以“－” ,136.0

,956.23 46 83.72 071.09 371.91 ,089.31

号填列） 0

（一）综合收益总 -13,987. 1,552,5 -1,393,4 145,084

额 46 54.97 82.92 .59

31,189

（二）所有者投入 493,042 34,775, 559,007

,136.0

和减少资本 ,956.23 854.83 ,947.06

0

31,189

1．股东投入的普 494,537 8,270,0 533,996

,136.0

通股 ,447.63 00.00 ,583.63

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

-1,494,4 -1,494,4

所有者权益的金

91.40 91.40

额

26,505, 26,505,

4．其他

854.83 854.83

2,177,6 -13,053, -10,875,

（三）利润分配

83.72 626.06 942.34

2,177,6 -2,177,6

1．提取盈余公积

83.72 83.72

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -10,875, -10,875,

股东）的分配 942.34 942.34

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

84

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

436,92 1,662,9

751,176 -13,987. 40,661, 313,041 121,185

四、本期期末余额 3,611. 74,899.

,181.90 46 945.02 ,190.41 ,958.90

00 77

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

201,94 1,009,8

450,032 26,254, 257,376 74,194,

一、上年期末余额 8,800. 06,394.

,623.48 099.64 ,848.35 023.04

00 51

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

201,94 1,009,8

450,032 26,254, 257,376 74,194,

二、本年期初余额 8,800. 06,394.

,623.48 099.64 ,848.35 023.04

00 51

三、本期增减变动 203,78 -191,89

12,230, 67,165, 13,609, 104,891

金额（减少以“－” 5,675. 9,397.8

161.66 413.15 563.95 ,415.95

号填列） 00 1

（一）综合收益总 99,590, 6,130,3 105,720

额 454.81 13.95 ,768.76

（二）所有者投入 1,836, 10,049, 7,900,0 19,786,

85

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

和减少资本 875.00 402.19 00.00 277.19

1．股东投入的普 1,836, 7,874,2 7,900,0 17,611,

通股 875.00 31.25 00.00 106.25

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

2,175,1 2,175,1

所有者权益的金

70.94 70.94

额

4．其他

12,230, -32,425, -420,75 -20,615,

（三）利润分配

161.66 041.66 0.00 630.00

12,230, -12,230,

1．提取盈余公积

161.66 161.66

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -20,194, -420,75 -20,615,

股东）的分配 880.00 0.00 630.00

4．其他

201,94 -201,94

（四）所有者权益

8,800. 8,800.0

内部结转

00 0

201,94 -201,94

1．资本公积转增

8,800. 8,800.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

405,73 1,114,6

258,133 38,484, 324,542 87,803,

四、本期期末余额 4,475. 97,810.

,225.67 261.30 ,261.50 586.99

00 46

86

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

405,734, 255,573,7 38,484,26 306,163 1,005,955

一、上年期末余额

475.00 46.79 1.30 ,471.61 ,954.70

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

405,734, 255,573,7 38,484,26 306,163 1,005,955

二、本年期初余额

475.00 46.79 1.30 ,471.61 ,954.70

三、本期增减变动

31,189,1 493,042,9 2,177,683 8,723,2 535,132,9

金额（减少以“－”

36.00 56.23 .72 11.14 87.09

号填列）

（一）综合收益总 21,776, 21,776,83

额 837.20 7.20

（二）所有者投入 31,189,1 493,042,9 524,232,0

和减少资本 36.00 56.23 92.23

1．股东投入的普 31,189,1 494,537,4 525,726,5

通股 36.00 47.63 83.63

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

-1,494,49 -1,494,49

所有者权益的金

1.40 1.40

额

4．其他

2,177,683 -13,053, -10,875,9

（三）利润分配

.72 626.06 42.34

2,177,683 -2,177,6

1．提取盈余公积

.72 83.72

2．对所有者（或 -10,875, -10,875,9

股东）的分配 942.34 42.34

3．其他

87

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

436,923, 748,616,7 40,661,94 314,886 1,541,088

四、本期期末余额

611.00 03.02 5.02 ,682.75 ,941.79

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

201,948, 447,473,1 26,254,09 216,286 891,962,9

一、上年期末余额

800.00 44.60 9.64 ,896.70 40.94

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

201,948, 447,473,1 26,254,09 216,286 891,962,9

二、本年期初余额

800.00 44.60 9.64 ,896.70 40.94

三、本期增减变动

203,785, -191,899, 12,230,16 89,876, 113,993,0

金额（减少以“－”

675.00 397.81 1.66 574.91 13.76

号填列）

（一）综合收益总 122,301 122,301,6

额 ,616.57 16.57

（二）所有者投入 1,836,87 10,049,40 11,886,27

和减少资本 5.00 2.19 7.19

1．股东投入的普 1,836,87 7,874,231 9,711,106

88

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股 5.00 .25 .25

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

2,175,170 2,175,170

所有者权益的金

.94 .94

额

4．其他

12,230,16 -32,425, -20,194,8

（三）利润分配

1.66 041.66 80.00

12,230,16 -12,230,

1．提取盈余公积

1.66 161.66

2．对所有者（或 -20,194, -20,194,8

股东）的分配 880.00 80.00

3．其他

（四）所有者权益 201,948, -201,948,

内部结转 800.00 800.00

1．资本公积转增 201,948, -201,948,

资本（或股本） 800.00 800.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

405,734, 255,573,7 38,484,26 306,163 1,005,955

四、本期期末余额

475.00 46.79 1.30 ,471.61 ,954.70

三、公司基本情况

1、公司概况

（1）公司历史沿革

广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）于2011年1月14日，经中国证券监

督管理委员会证监许可《关于核准广州中海达卫星导航技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》

（[2011]90 号文）核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）12,500,000股，每股面值1元，公开发

行后股本变更为人民币50,000,000.00元。

89

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

2011年10月，根据修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币50,000,000.00元，公司按每

10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额50,000,000.00股，每股面值1元，合计增加股本

50,000,000.00元。

2012年5月，根据修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币100,000,000.00元，公司按每

10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额100,000,000.00股，每股面值1元，合计增加股

本100,000,000.00元。

2011年10月17日，公司第一届董事会第二十三次临时会议审议通过了《关于首次授予激励对象股票期

权的议案》、2012年4月25日的第一届董事会第二十七次临时会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>

涉及的股票期权数量和行权价格进行调整的议案》、2012年9月21日的第二届董事会第五次会议审议通过

了《关于<股票期权激励计划>首次授予第一个行权期可行权的议案》及2013年11月8日的2013年第一次临

时股东大会决议通过《关于修订<公司章程>的议案》，公司股权激励计划126名激励对象在公司的第一个

行权期内（自首次授予股票期权授予日起满一年后的下一交易日起至授予日起满两年的交易日当日止）可

行权共194.88万份股票期权，股票期权行权价格为10.08元，公司增加股本人民币1,948,800.00元，变更后的

股本为人民币201,948,800.00元。

2014年5月，根据修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币201,948,800.00元，公司按每

10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额201,948,800.00股，每股面值1元，合计增加股

本201,948,800.00元。公司于2014年度共行权183.69万份股票期权，股票期权行权价格为4.99元及6.37元，

增加股本人民币1,836,875.00元，变更后的股本为人民币405,734,475.00元。

2015年3月，根据公司2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议案》，

并经中国证券监督管理委员会《关于核准广州中海达卫星导航技术股份有限公司非公开发行股票的批复》

（证监许可[2015]239号）核准，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A

股）27,863,611股，每股发行价格为人民币18.83元，募集资金总额为人民币524,671,795.13元,扣除发行费用

合计人民币15,900,000.00元，募集资金净额为人民币508,771,795.13元。

公司于2015年度因员工的股票期权行权共增加股本人民币3,325,525.00元。变更后的股本为人民币

436,923,611.00元。

（2）公司所属行业类别

公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业。

（3）公司经营范围及主要产品

研究和试验发展（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经

相关部门批准后方可开展经营活动。）

（4）公司法定地址及总部地址

公司注册地址：广州市番禺区东环街番禺大道北555号天安总部中心13号厂房101。

公司总部地址：广州市番禺区东环街番禺大道北555号番禺节能科技园内总部中心13号楼。

（5）公司基本组织架构

公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、薪酬与考核委员会、审

计委员会、总经理及适应公司需要的生产经营管理机构，董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经

营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常管理经营事务。

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（6）财务报告批准报出日

本财务报表及附注经公司董事会于2016年3月29日决议批准对外报出。

2、合并财务报表范围及其变化情况

本期需合并的子公司有二十六家，其中五家为全资子公司，分别是：广州市中海达测绘仪器有限公司、

广州中海达定位技术有限公司、山东中海达数源信息技术有限公司、苏州中海达卫星导航技术有限公司、

广州中海达投资发展有限公司；八家为直接控股子公司，分别是：广州都市圈网络科技有限公司、苏州迅

威光电科技有限公司、武汉海达数云技术有限公司、江苏中海达海洋信息技术有限公司、浙江中海达空间

信息技术有限公司、广州比逊电子科技有限公司、天津腾云智航科技有限公司、郑州联睿电子科技有限公

司；十三家为间接控股子公司，分别是：广州都市圈信息技术服务有限公司、武汉汉宁科技有限公司、南

京声宏毅霆网络技术科技有限公司、成都中海达卫星导航技术有限公司、武汉中海达卫星导航技术有限公

司、呼和浩特中海达卫星导航技术有限公司、北京中海达星科技有限公司、上海中海达测绘仪器有限公司、

旭海升技术有限公司、南京海普水文科技有限公司、浙江视慧地理信息技术有限公司、赛博科技（香港）

有限公司、Geosolution Holding AB。

本期新增一家全资子公司：广州中海达投资发展有限公司；三家直接控股子公司：广州比逊电子科技

有限公司、天津腾云智航科技有限公司、郑州联睿电子科技有限公司；新增四家间接控股子公司：南京海

普水文科技有限公司、浙江视慧地理信息技术有限公司、赛博科技（香港）有限公司、Geosolution Holding

AB。详见本附注“八、合并范围的变更”、本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准

则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业

会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报

告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本章节“11、

应收款项”、“16、固定资产”、“22、长期资产减值”、“26、股份支付”、“28、收入”。

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1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成

果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为

一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

－同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制

下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并

方。

同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日

按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为

企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以

及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

－非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并

日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相

关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公

司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未

来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公

司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额

的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成

本，则超出的金额直接计入当期损益。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

－合并范围的确定原则

以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并

范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务

报表，该母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公

司的投资，且公允价值变动计入当期损益。

－合并报表采用的会计方法

公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳

入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债

权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目

的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、

少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。

－少数股东权益和损益的列报

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列

示。

子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东

权益”项目列示。

－当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、

成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告

期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。

当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期

股权投资所述方法进行核算。

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8、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

－外币业务

公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账，每月末对

资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整，其

差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借

款费用资本化的原则进行处理。

－外币报表折算

资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币

金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金

额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项

目和所有者权益项目合计数的差额，在所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。

利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所

有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利

润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。

10、金融工具

本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有

至到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。

－对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相

关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动

计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。

－对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有

至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所

取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。

－对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为

初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

－对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取

得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金

融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应

处置部分的金额转出，计入当期损益。

金融资产转移的确认依据和计量方法： 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎

所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件

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时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

－所转移金融资产的账面价值；

－因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供

出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

－终止确认部分的账面价值；

－终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金

融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。

对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投

资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值

的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面

价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产

采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价

的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。

对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的

无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场

回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。

对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下

降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公

允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。

－金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直

接参考活跃市场中的报价。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其

单项金额重大的判断依据或金额标准

他应收款

期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生

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了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额

确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对

其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利

率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用

等）。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 40.00% 40.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行

坏账准备的计提方法

减值测试，计提坏账准备

12、存货

－存货的分类

存货分为原材料、工程施工、委托加工物资、产成品。

－存货的盘存制度

公司确定存货的实物数量采用永续盘存制，并定期盘点存货。

－发出存货的计价方法

购入原材料按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别

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计价法核算。

－存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计

的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估

计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同

一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。

存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈

旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成

本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，

则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净

值计量。

－低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。

包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

－划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：① 该组成

部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；② 企业已经就处置该组成

部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；③ 企业已经与

受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在一年内完成。

－划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反

映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账

面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提

折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所

得税资产、《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资

性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14、长期股权投资

－长期股权投资的分类

长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

－长期股权投资的计量

A、企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

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为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价

值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报

表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前

所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公

司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报

表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日

新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益

的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日

之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收

益转为购买日所属当期投资收益。

B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期

股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，

其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股

权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

－后续计量

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股

权投资，采用权益法核算。

－确定对被投资单位具有重大影响的依据

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这

些政策的制定的，认定为重大影响。

－减值测试方法及减值准备计提方法

详见本章节“22、长期资产减值”。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条

件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。

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（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

（1）房屋建筑物 年限平均法 20-30 10 4.5-3

（2）机器设备 年限平均法 5 10 18

（3）运输设备 年限平均法 5 10 18

（4）其他设备 年限平均法 3-5 10 30-18

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为

融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预

计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产

的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75%，但若标的物系

在租赁开始日已使用期限达到可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现

值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资

产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90％；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，

只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定

资产计价入账，同时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价

值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属

于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。

17、在建工程

－在建工程的分类

在建工程以立项项目分类核算。

－在建工程的计量

在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行

试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外

销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价

冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预

定可使用状态前，计入在建工程成本。

－在建工程结转为固定资产的时点

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定

资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、

造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续

后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生

的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

－在建工程减值准备的确认标准、计提方法

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

详见本章节“22、长期资产减值”。

18、借款费用

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门

借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，

根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化

条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，

资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形

式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或

者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当

暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或

者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符

合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额

确认为费用，计入当期损益。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费

用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，

确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照

下列公式计算：

一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般

借款的资本化率

所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数

所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/

当期天数）

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

－无形资产的计量

无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合

资本化条件的，确认为无形资产成本；投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，

但合同或协议约定价值不公允的除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收

债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账；非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产

的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据

上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活

跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果

同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。

无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。

－无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来

未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

－无形资产减值准备的确认标准、计提方法

详见本章节“22、长期资产减值”。

（2）内部研究开发支出会计政策

－无形资产支出满足资本化的条件

公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：

A、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

C、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产。

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

22、长期资产减值

（1）适用范围

资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定

资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。

（2）可能发生减值资产的认定

在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命

不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生

了减值：

① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司

经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公

司产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未

来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公司内部报告的证据表明资产

的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远

低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

（3）资产可收回金额的计量

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

（4）资产减值损失的确定

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回

金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确

认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊

调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（5）资产组的认定及减值处理

有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资

产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以

资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组

组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值

损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组

合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

（6）商誉减值

公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价

值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资

产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，

且不大于公司确定的报告分部。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相

关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这

些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组

减值的规定进行处理。

23、长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按发生

时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将

实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计

量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的

报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

① 设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。

包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金

额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利

计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减

而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除

此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25、预计负债

公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该

义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够

可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关

现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为

资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的

负债的交易。按结算方式的不同，股份支付可以分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

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－以权益结算的股份支付

（1）初始确认与计量

可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，应当在授予日，即股份支付协议获得批准的日

期，按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

等待行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行

权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或

费用和资本公积。

（2）后续计量

在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行

权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入

股本的金额，将其转入股本。

－以现金结算的股份支付

（1）初始确认与计量

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在

等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金

额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

（2）后续计量

在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并

在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债

的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

－销售商品

1、公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销

售商品收入：

（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2） 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入企业；

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、商品销售模式分为直销和经销两种模式。

（1）公司与直销客户签订购销协议，按协议约定取得预收款或分期款。公司按协议约定向直销客户

发出商品，财务根据发货凭证和直销客户签收凭证开具发票确认销售收入。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）公司与经销客户签订框架协议，按协议约定取得预收款或分期款。公司按协议约定向经销客户

发出商品，财务根据发货凭证和经销客户签收凭证开具发票确认销售收入。

3、系统集成业务以客户签收送货单为确认收入的依据。具体的确认时点为软硬件设备交付客户指定

地点及现场调试后，并取得客户签字确认的送货单，确认金额为对应的销售合同不含税金额。

－提供劳务

1、在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的

劳务收入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

并按相同金额结转劳务成本；

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指：

（1）收入金额能够可靠计量；

（2）相关经济利益很可能流入公司；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。

2、如提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

并按相同金额结转劳务成本；

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

认提供劳务收入。

－让渡资产使用权

本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产

使用权收入。

利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约

定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予

确认：A：该项交易不是企业合并；B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏

损）。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相

应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应

纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减

的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

－递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

1、商誉的初始确认；

2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

① 该项交易不是企业合并；

② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：

① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

―所得税费用计量

公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承

租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资

费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税

等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内

含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人

的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁

期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理

确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折

旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和

与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的

融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税销售额 6%、17%

消费税 无

营业税 应税劳务收入 5%

城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 参见下表

教育费附加 应交流转税额 3%、5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 15%

广州市中海达测绘仪器有限公司 15%

广州中海达定位技术有限公司 15%

山东中海达数源信息技术有限公司 25%

苏州中海达卫星导航技术有限公司 25%

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

广州中海达投资发展有限公司 25%

广州都市圈网络科技有限公司 15%

苏州迅威光电科技有限公司 15%

武汉海达数云技术有限公司 本期免税

江苏中海达海洋信息技术有限公司 25%

浙江中海达空间信息技术有限公司 25%

广州比逊电子科技有限公司 25%

天津腾云智航科技有限公司 25%

郑州联睿电子科技有限公司 25%

广州都市圈信息技术服务有限公司 25%

武汉汉宁科技有限公司 15%

南京声宏毅霆网络技术科技有限公司 12.5%

成都中海达卫星导航技术有限公司 25%

武汉中海达卫星导航技术有限公司 25%

呼和浩特中海达卫星导航技术有限公司 25%

北京中海达星科技有限公司 25%

上海中海达测绘仪器有限公司 25%

旭海升技术有限公司 16.50%

南京海普水文科技有限公司 25%

浙江视慧地理信息科技有限公司 25%

赛博科技（香港）有限公司 16.50%

Geosolution Holding AB 26%

2、税收优惠

（1）本公司属于软件企业，根据财政部、国家税务总局下发的《财政部国家税务总局关于软件产品

增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定：增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%

税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（2）2007年4月本公司被评为软件企业，2008到2010年按照《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电

路产业发展若干政策的通知》（国发[2000]18号），企业所得税执行25%的税率减半征收。2009年11月3日

公司取得高新技术企业资格，并在2012年通过了资格复审。自2012年度起，公司企业所得税继续执行15%

的高新技术企业优惠税率。

本 公 司 于 2015 年 9 月 30 日 通 过 了 高 新 技 术 企 业 复 审 认 定 ， 取 得 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号

GR201544000223，有效期三年。公司本年度继续执行15%的企业所得税税率。

（3）子公司广州市中海达测绘仪器有限公司于2014年10月10日，公司通过了高新技术企业复审认定，

取得高新技术企业证书，证书编号GR201444000045，有效期三年。自2014年起，该子公司所得税实行15%

的高新技术企业优惠税率。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）子公司苏州迅威光电科技有限公司于2013年8月5号取得江苏省科学技术厅颁发的高新技术企业

证书，证书编号为：GR201332000149，该证书有效期为三年。自2013年起，该子公司所得税实行15%的高

新技术企业优惠税率。

（5）子公司武汉海达数云技术有限公司于2012年9月25日被评定为软件企业，根据《财务部国家税务

总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号),该子公司自获利年度起执行“两免三减半”的

企业所得税优惠政策，2015年为其第二年免税期间。

（6）子公司广州都市圈网络科技有限公司于2010年12月28日取得高新技术企业资格，并在2013年通

过了资格复审。自2013年度起，该子公司企业所得税继续执行15%的高新技术企业优惠税率。

（7）子公司武汉汉宁科技有限公司于2013年9月3号取得湖北省科学技术厅颁发的高新技术企业证书，

证书编号为：GR201342000020，该证书有效期为三年。自2013年起，该公司所得税实行15%的高新技术企

业优惠税率。

（8）子公司广州中海达定位技术有限公司于2014年10月10日取得高新技术企业资格，证书编号

GR201444001435。自2014年起，该子公司所得税实行15%的高新技术企业优惠税率。

（9）子公司南京声宏毅霆网络技术科技有限公司于2014年8月25日被评定为软件企业，根据《财务部

国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号),该子公司自获利年度起执行“两免三

减半”的企业所得税优惠政策，2015年为其第一年减半征收企业所得税期间。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 326,238.51 110,343.55

银行存款 621,251,604.40 384,010,119.30

其他货币资金 10,644,583.10 6,702,919.53

合计 632,222,426.01 390,823,382.38

其中：存放在境外的款项总额 3,148,813.75

其他说明

（1）报告期末，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

（2）其他货币资金期末余额包括：银行承兑汇票保证8,902,993.10元，履约保函保证金1,741,590.00元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

109

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

指定以公允价值计量且其变动计入当期

10,380,000.00 12,800,000.00

损益的金融资产

权益工具投资 10,380,000.00 12,800,000.00

合计 10,380,000.00 12,800,000.00

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 3,539,812.00 80,000.00

商业承兑票据 59,000.00 200,000.00

合计 3,598,812.00 280,000.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 680,000.00

合计 680,000.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

无

110

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

1,421,34 1,137,07 284,269.2

独计提坏账准备的 0.42% 80.00%

6.00 6.80 0

应收账款

按信用风险特征组

335,876, 36,930,6 298,945,3 324,309 27,260,54 297,048,61

合计提坏账准备的 98.44% 11.00% 100.00% 8.41%

015.94 22.97 92.97 ,155.39 2.38 3.01

应收账款

单项金额不重大但

3,892,97 3,114,38 778,595.4

单独计提坏账准备 1.14% 80.00%

7.19 1.75 4

的应收账款

341,190, 41,182,0 300,008,2 324,309 27,260,54 297,048,61

合计 100.00% 12.07% 100.00% 8.41%

339.13 81.52 57.61 ,155.39 2.38 3.01

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

青海垄源商贸有限公司 1,421,346.00 1,137,076.80 80.00% 预计无法全额收回

合计 1,421,346.00 1,137,076.80 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 229,374,226.85 11,468,711.35 5.00%

1 年以内小计 229,374,226.85 11,468,711.35 5.00%

1至2年 63,988,847.18 6,398,884.72 10.00%

2至3年 15,899,849.84 3,179,969.97 20.00%

3 年以上 26,613,092.07 15,883,056.93 59.68%

111

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

3至4年 15,086,811.83 6,034,724.73 40.00%

4至5年 8,389,740.20 6,711,792.16 80.00%

5 年以上 3,136,540.04 3,136,540.04 100.00%

合计 335,876,015.94 36,930,622.97 11.00%

确定该组合依据的说明：

公司期末对单项金额重大的应收账款，以及单项金额虽不重大，但有依据表明可能发生减值的应收账

款单独进行减值测试，除上述单项计提坏账准备外，其他汇同按账龄计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 15,232,275.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

客户货款 1,310,735.99

合计 1,310,735.99

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为35,900,569.54元，占应收账款期末余额合计数的

比例为10.52%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,295,428.48元。

112

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 12,029,040.70 91.80% 24,993,759.75 97.47%

1至2年 714,268.51 5.45% 249,279.58 0.97%

2至3年 185,782.25 1.42% 324,131.39 1.26%

3 年以上 173,832.39 1.33% 76,801.00 0.30%

合计 13,102,923.85 -- 25,643,971.72 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为7,843,138.57元，占预付款项期末余额合计数的比

例为59.86%。

其他说明：

无

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 4,545,970.33 1,317,301.20

合计 4,545,970.33 1,317,301.20

（2）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断

113

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

依据

其他说明：

无

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

23,772,8 1,983,61 21,789,22 17,833, 1,191,391 16,642,112.

合计提坏账准备的 100.00% 8.34% 100.00% 6.68%

45.58 9.95 5.63 503.27 .13 14

其他应收款

23,772,8 1,983,61 21,789,22 17,833, 1,191,391 16,642,112.

合计 100.00% 8.34% 100.00% 6.68%

45.58 9.95 5.63 503.27 .13 14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

114

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内 15,173,086.13 758,690.34 5.00%

1 年以内小计 15,173,086.13 758,690.34 5.00%

1至2年 6,804,261.90 680,426.19 10.00%

2至3年 1,385,883.15 277,176.62 20.00%

3 年以上 409,614.40 267,326.80 65.26%

3至4年 191,066.00 76,426.40 40.00%

4至5年 138,240.00 110,592.00 80.00%

5 年以上 80,308.40 80,308.40 100.00%

合计 23,772,845.58 1,983,619.95 8.34%

确定该组合依据的说明：

公司期末对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同单项金额非重

大的其他应收款，按账龄计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 758,151.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

115

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

押金、保证金 15,630,301.59 11,492,067.70

备用金 6,132,309.38 2,944,603.40

非公开发行专项 1,260,000.00

其他 2,010,234.61 2,136,832.17

合计 23,772,845.58 17,833,503.27

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

新疆维吾尔自治区

保证金 1,141,159.00 1-2 年 4.80% 114,115.90

水文水资源局

山东省省级机关政

保证金 680,000.00 1 年以内 2.86% 34,000.00

府采购中心

广西壮族自治区水

保证金 648,500.00 2 年以内 2.73% 48,925.00

文水资源局

水利部中国科学院

保证金 551,800.00 1 年以内 2.32% 27,590.00

水工程生态研究所

海南省海洋地质调

保证金 533,205.00 1 年以内 2.24% 26,660.25

查研究院

合计 -- 3,554,664.00 -- 14.95% 251,291.15

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

116

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 76,262,483.16 76,262,483.16 77,897,188.67 77,897,188.67

库存商品 84,232,450.11 84,232,450.11 83,673,308.85 83,673,308.85

工程施工 33,883,537.25 33,883,537.25 4,911,677.54 4,911,677.54

委托加工物资 4,620,228.33 4,620,228.33 2,204,546.47 2,204,546.47

合计 198,998,698.85 198,998,698.85 168,686,721.53 168,686,721.53

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 5,230,931.43 2,101,947.61

117

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

预缴税金 901,328.51

理财产品 224,904,031.30

其他 1,222,570.00

合计 232,258,861.24 2,101,947.61

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

武汉地球

空间信息 5,000,000. 5,000,000.

5.00%

产业投资 00 00

有限公司

5,000,000. 5,000,000.

合计 --

00 00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

118

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

119

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

深圳前海

广证中海

2,000,000 104,508.4 2,104,508

达投资管

.00 1 .41

理有限公

司

深圳前海

广证中海

达股权投 46,000,00 -60,262.3 45,939,73

资企业 0.00 5 7.65

（有限合

伙）

48,000,00 48,044,24

小计 44,246.06

0.00 6.06

二、联营企业

深圳全球

1,785,544 1,800,000 -277,562. 3,307,981

星电子有

.64 .00 90 .74

限公司

武汉数文

600,000.0 -166,908. 433,091.6

科技有限

0 32 8

公司

1,785,544 2,400,000 -444,471. 3,741,073

小计

.64 .00 22 .42

1,785,544 50,400,00 -400,225. 51,785,31

合计

.64 0.00 16 9.48

其他说明

（1）公司本期间接投资的深圳前海广证中海达投资管理有限公司，投资成本2,000,000.00，与其他方

对被投资单位实施共同控制，采用权益法核算。

（2）公司本期间接投资的深圳前海广证中海达股权投资企业（有限合伙），投资成本46,000,000.00，

与其他方对被投资单位实施共同控制，采用权益法核算。

（3）公司直接投资的深圳全球星电子有限公司，初始投资成本 1,800,000.00元，本期追加投资

1,800,000.00。对其具有重大影响，采用权益法核算。

（4）公司本期间接投资的武汉数文科技有限公司，投资成本600,000.00元，对其具有重大影响，采用

权益法核算。

120

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 154,474,765.13 5,037,997.41 47,281,920.73 206,794,683.27

2.本期增加金额 1,470,344.06 803,730.63 19,940,713.52 22,214,788.21

（1）购置 1,470,344.06 575,430.63 17,366,249.23 19,412,023.92

（2）在建工程转入 23,076.92 23,076.92

（3）企业合并增加 228,300.00 2,551,387.37 2,779,687.37

3.本期减少金额 1,124,125.95 6,153,746.75 7,277,872.70

（1）处置或报废 1,124,125.95 6,153,746.75 7,277,872.70

4.期末余额 155,945,109.19 4,717,602.09 61,068,887.50 221,731,598.78

二、累计折旧

1.期初余额 13,324,603.35 1,490,522.64 17,477,542.23 32,292,668.22

2.本期增加金额 6,769,243.87 898,010.80 9,403,037.44 17,070,292.11

（1）计提 6,769,243.87 823,228.30 8,843,612.09 16,436,084.26

（2）合并增加 74,782.50 559,425.35 634,207.85

3.本期减少金额 354,647.07 648,953.13 1,003,600.20

121

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）处置或报废 354,647.07 648,953.13 1,003,600.20

4.期末余额 20,093,847.22 2,033,886.37 26,231,626.54 48,359,360.13

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 135,851,261.97 2,683,715.72 34,837,260.96 173,372,238.65

2.期初账面价值 141,150,161.78 3,547,474.77 29,804,378.50 174,502,015.05

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

哈尔滨分公司办公大楼 2,812,600.00 正在办理登记手续过程中

其他说明

122

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

零星设备 179,487.18 179,487.18 130,769.23 130,769.23

合计 179,487.18 179,487.18 130,769.23 130,769.23

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

零星设 130,769. 71,794.8 23,076.9 179,487.

其他

备 23 7 2 18

130,769. 71,794.8 23,076.9 179,487.

合计 -- -- --

23 7 2 18

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

123

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 77,436,617.64 77,436,617.64

2.本期增加金

11,569,321.67 33,286,421.06 44,855,742.73

额

（1）购置 11,569,321.67 2,242,912.04 13,812,233.71

（2）内部研

31,031,818.17 31,031,818.17

发

（3）企业合

11,690.85 11,690.85

并增加

3.本期减少金额 108,213.67 108,213.67

（1）处置 108,213.67 108,213.67

4.期末余额 11,569,321.67 110,614,825.03 122,184,146.70

二、累计摊销

1.期初余额 13,377,890.14 13,377,890.14

2.本期增加金

95,291.02 10,363,851.58 10,459,142.60

额

（1）计提 95,291.02 10,363,027.65 10,458,318.67

124

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）合

823.93 823.93

并增加

3.本期减少金

285,034.32 285,034.32

额

（1）处置 285,034.32 285,034.32

4.期末余额 95,291.02 23,456,707.40 23,551,998.42

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

11,474,030.65 87,158,117.63 98,632,148.28

值

2.期初账面价

64,058,727.50 64,058,727.50

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 75.82%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额

其他

出 资产 益

ZNetVRS 552,739.19 552,739.19 0.00

125

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CORS 服务

器软件

V1.3.0

武汉大学

PPP 项目测 236,256.71 236,256.71 0.00

试

中海达 GIS

853,038.89 853,038.89 0.00

平台

CORS 综合

662,886.36 662,886.36 0.00

服务平台

北斗兼容型

高精度测量

8,108,903.58 2,876,801.57 1,266,385.49 9,719,319.66

终端的研制

与产业化

基于

COMPASS/G

PS 双系统的 6,214,656.07 6,214,656.07 0.00

地质灾害监

测预警系统

北斗高精度

动态解算软 2,672,477.12 2,672,477.12 0.00

件

ZNetVRS

CORS 服务

1,046,323.98 1,046,323.98 0.00

器软件

V1.4.0

单层空气型

宽带 GNSS

1,666,900.47 518,302.58 1,148,597.89

测量型天线

研究开发

高精度北斗

地基增强公

5,215,100.57 2,469,010.25 2,746,090.32

众综合服务

系统

3D 扼流圈天

1,196,636.30 280,511.11 916,125.19

线

手持型智能

搜救终端研 8,654,008.84 8,654,008.84 0.00

制项目

基于广域分

5,162,307.83 244,334.81 5,368,604.08 38,038.56 0.00

米级实时精

126

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密定位系统

的 GPS-北斗

二代单频多

模终端产品

双频海底表

层底质探测 767,808.30 767,808.30 0.00

系统

北斗军民两

用高精度接

收机系统的 4,397,405.54 820,090.31 213,518.12 5,003,977.73

研发及产业

化

集成多传感

器的高端海

洋声学测量

3,708,246.40 4,456,443.39 2,006,388.34 6,158,301.45

与探测设备

研发及产业

化

北斗多频多

模监测终端

4,118,115.70 3,608,321.52 1,389,883.02 6,336,554.20

的研制和产

业化

小型高精度

测量型

2,235,152.82 595,317.84 2,711,643.84 118,826.82 0.00

GNSS 接收

机

V100 测量型

GNSS 接收 6,297,682.89 3,217,323.23 3,080,359.66

机

北斗高精度

12,674,422.5 12,674,422.5

测量终端平 0.00

2 2

台

北斗/GPS 高

精度位移监

测技术在高

原山区公路

3,808,287.79 3,808,287.79

桥梁、边坡远

程无人值守

实时监测中

的应用

工程机械控 365,630.46 365,630.46 0.00

127

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

制产品 M30

中海达智能

压实管理系 3,832,033.78 3,832,033.78 0.00

统

中海达农机

导航自动驾 4,050,477.81 4,050,477.81 0.00

驶软件

第一代地面

1,777,989.82 58,261.84 24,629.91 1,811,621.75

扫描仪

第一代一体

化移动三维 934,251.80 1,192,886.71 404,630.41 1,722,508.10

测量系统

点云预处理

494,439.99 770,177.47 12,962.68 1,251,654.78

软件

第二代地面

1,340,174.94 2,099,871.41 692,308.98 2,747,737.37

扫描仪

考古工地数

字化管理平 52,726.41 20,628.00 19,796.00 53,558.41

台

三维激光数

据生产平台 1,485,676.61 1,866,758.33 171,163.77 3,181,271.17

及应用平台

小车检测项

2,254,971.00 152,323.95 10,651.76 2,396,643.19

目（IRC）

技术支持及

工程实施应 4,873,145.47 4,873,145.47 0.00

用

数字博物馆

11,087.01 11,087.01 0.00

展示平台

IRC 轨道扣

件智能检测 720,620.62 720,620.62 0.00

系统

便携式移动

437,015.34 50,458.25 386,557.09

测量系统

机载移动测

314,517.66 143,402.30 171,115.36

量系统

船载移动测

441,014.75 87,345.56 353,669.19

量系统

车载移动测 5,135.00 5,135.00 0.00

128

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

量系统

高精度移动

82,540.90 82,540.90 0.00

测量系统

高清全景影

467,133.68 219,854.71 247,278.97

像系统

HS 地面扫描

仪数据解算 40,131.35 26,145.34 13,986.01

软件

室内移动测

量系统数据 138,164.51 138,164.51

解算软件

GNSS-INS

组合导航算 19,447.90 19,447.90

法

钢轨外观几

何尺寸自动 43,504.00 43,504.00

判定系统

虚拟三维平

50,764.80 50,764.80

台软件

移动测量系

统融合纠编 66,433.70 66,433.70

软件

长测程全站

1,372,972.91 1,372,972.91 0.00

仪

双轴补偿器 1,028,626.47 1,028,626.47 0.00

一秒全站仪 1,297,913.58 1,297,913.58 0.00

彩屏全站仪 736,050.44 736,050.44 0.00

三维仿真环

保管理信息 13,308.56 13,308.56

系统

基于全景、激

光点云街景

1,929,809.34 101,872.53 1,929,809.34 101,872.53 0.00

的城市实景

应用

面向智慧城

市的社区管

理和辅助决 3,050,031.16 3,139,556.36 1,584,130.23 4,605,457.29

策电子政务

平台

129

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

都市圈 O2O

商城服务软 798,801.05 812,904.37 264,099.39 1,347,606.03

件 V1.0

支持三屏融

合的羊城畅

993,554.93 386,016.34 607,538.59

游易自助旅

游系统

基于泛在北

斗导航轨迹

的移动行为

1,271,142.18 626,691.26 644,450.92

认知与情景

感知研究及

示范应用

广州都市圈

智慧城市科

14,866.30 14,866.30 0.00

技特派员工

作站

数源三维地

图制作预处 198,312.42 198,312.42 0.00

理软件开发

iBeam 多波

7,124,731.57 7,124,731.57 0.00

束测深系统

高精度测量

型板卡管理 2,011,546.30 2,011,546.30 0.00

软件

地下管线系

统与测绘监 1,422,085.89 1,422,085.89 0.00

理服务项目

67,696,426.2 82,932,264.4 31,031,818.1 58,804,980.9 60,791,891.5

合计

6 3 7 4 8

其他说明

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为30.33%

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

企业合并形成的 处置

项

130

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

收购苏州迅威光

电科技有限公司 7,611,159.48 7,611,159.48

股权形成

收购广州都市圈

网络科技有限公 23,704,578.71 23,704,578.71

司股权形成

收购武汉汉宁科

技有限公司股权 10,784,983.39 10,784,983.39

形成

收购南京声宏毅

霆网络科技有限 1,265,701.37 2,500,000.00 3,765,701.37

公司形成

收购广州比逊电

子科技有限公司 3,927,594.96 3,927,594.96

形成

收购天津腾云智

航科技有限公司 4,442,433.56 4,442,433.56

形成

收购郑州联睿电

子科技有限公司 9,817,840.57 9,817,840.57

形成

收购 Geosolution

Holding AB 形 5,673,417.50 5,673,417.50

成

合计 43,366,422.95 26,361,286.59 69,727,709.54

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

项

收购广州都市圈

网络科技有限公 23,704,578.71 23,704,578.71

司股权形成

合计 23,704,578.71 23,704,578.71

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

本公司商誉系本公司于以前年度非同一控制下的企业合并形成。

商誉减值测试采用未来现金流量折现方法的主要假设如下：

项 目 利 率

131

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

毛利率 30%-55%

增长率 20%-40%

折现率 12%-14.02%

管理层所采用的加权平均增长率不超过本公司所在行业产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验

及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为

折现率。上述假设用以分析该资产组组合的可收回金额。

其他说明

收购南京声宏毅霆网络科技有限公司形成的商誉本期有所增加，系因为本期相关的股权转让协议发生

变更，导致合并成本增加所致。

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

租入固定资产改造

1,908,325.38 1,210,100.45 1,118,152.03 2,000,273.80

支出

合计 1,908,325.38 1,210,100.45 1,118,152.03 2,000,273.80

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 43,226,905.07 6,778,441.11 28,451,933.51 4,189,198.10

内部交易未实现利润 74,453,099.01 11,142,790.91 73,414,421.49 11,012,163.22

可抵扣亏损 64,670,435.34 14,551,468.37 32,307,656.68 7,975,081.54

评估增值抵消影响数 12,884,229.87 1,932,634.48 13,697,020.11 2,054,553.02

交易性金融工具、衍生

金融工具的估值公允价 2,420,000.00 363,000.00

值变动

股权激励影响数 9,963,276.00 1,494,491.40

合计 197,654,669.29 34,768,334.87 157,834,307.79 26,725,487.28

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

132

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 34,768,334.87 26,725,487.28

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 146,893.17

合计 146,893.17

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年

2017 年

2018 年

2019 年

2020 年 146,893.17

合计 146,893.17 0.00 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付购房款及装修费 14,010,317.00 6,440,317.00

合计 14,010,317.00 6,440,317.00

其他说明：

133

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31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 70,000,000.00

信用借款 1,012,778.62

合计 71,012,778.62

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 30,090,465.07 27,264,007.46

合计 30,090,465.07 27,264,007.46

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

134

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项目 期末余额 期初余额

1 年以内 41,492,937.67 72,343,100.77

1-2 年 3,024,292.33 2,415,480.90

2-3 年 1,068,153.34 133,917.00

3 年以上 154,358.40 20,441.40

合计 45,739,741.74 74,912,940.07

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 25,843,306.55 19,221,388.79

1-2 年 1,870,680.07 1,291,540.16

2-3 年 714,976.07 453,322.40

3 年以上 463,198.27 267,409.99

合计 28,892,160.96 21,233,661.34

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

135

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37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 30,720,807.52 162,688,717.13 166,729,583.44 26,679,941.21

二、离职后福利-设定提

21,736.91 12,864,538.93 12,639,186.21 247,089.63

存计划

合计 30,742,544.43 175,553,256.06 179,368,769.65 26,927,030.84

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

30,280,704.92 147,678,458.80 151,790,426.59 26,168,737.13

补贴

3、社会保险费 25,109.19 7,250,703.71 7,147,797.39 128,015.51

其中：医疗保险费 23,039.23 6,156,100.57 6,069,093.70 110,046.10

工伤保险费 390.71 360,869.42 355,100.97 6,159.16

生育保险费 1,159.25 569,185.28 560,533.57 9,810.96

重

520.00 164,548.44 163,069.15 1,999.29

大疾病

4、住房公积金 385,083.35 7,199,448.68 7,224,520.08 360,011.95

5、工会经费和职工教育

29,910.06 560,105.94 566,839.38 23,176.62

经费

8、非货币性福利

合计 30,720,807.52 162,688,717.13 166,729,583.44 26,679,941.21

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 18,222.99 12,020,322.16 11,813,164.67 225,380.48

2、失业保险费 3,513.92 844,216.77 826,021.54 21,709.15

合计 21,736.91 12,864,538.93 12,639,186.21 247,089.63

其他说明：

136

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38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 10,605,898.36 2,487,957.00

营业税 34,867.42 35,034.51

企业所得税 659,132.06 10,402,523.22

个人所得税 529,463.79 291,215.72

城市维护建设税 706,768.46 416,334.03

教育费附加 300,956.30 311,641.79

堤围防护费 7,711.31 112,781.18

印花税 120,035.93 93,375.51

进口关税 0.00 -108,144.30

房产税 19,550.52 67,519.38

地方教育费 200,637.53 20,761.42

其他 14,099.65 13,153.81

合计 13,199,121.33 14,144,153.27

其他说明：

按《国家税务总局关于印发（跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法）的通知》（国税发2008 28号），从2008

年起，公司之子公司广州市中海达测绘仪器有限公司之总机构及下属分支机构，执行汇总分配纳税。由总机构汇总计算应纳

税所得额，按分摊比例和适用税率分配应纳税额，在总机构及分支机构所在地主管税务机关申报缴纳。

－各种税费的税率参见本节“六、税项”。

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 13,910.55

合计 13,910.55

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

137

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项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金、保证金 37,315.19 285,400.00

往来款 3,476,422.59 2,118,574.38

租金 189,230.00 165,606.69

应付公积金及报销费用 4,525,504.41 5,853,139.85

合计 8,228,472.19 8,422,720.92

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

138

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

139

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项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

140

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 15,540,246.93 17,632,174.53 16,782,685.34 16,389,736.12 政府划拨、奖励

合计 15,540,246.93 17,632,174.53 16,782,685.34 16,389,736.12 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

面向卫星导航重

点领域应用的北

579,600.00 579,600.00 与收益相关

斗/GPS 双模“换

芯”工程

高精度多传感器

三维地理数据采

6,333,249.97 373,500.06 5,959,749.91 与资产相关

集仪的技术改造

项目

集成高精度定位

定姿测量仪的多

波束测深水下三 246,415.00 246,415.00 与收益相关

维地形测量系统

应用开发

企业研究开发中

113,666.64 80,000.04 33,666.60 与资产相关

心

广州市卫星导航

定位工程技术研 120,000.08 40,000.00 80,000.08 与资产相关

究开发中心

应急卫星与遥感

18,000.00 6,000.00 12,000.00 与资产相关

技术项目

北斗兼容型多模

多频高精度测量

1,694,610.17 100,000.00 415,999.92 1,378,610.25 与资产相关

终端的研制及产

业化

广州市创新型

1,020,000.00 263,500.00 1,150,000.00 133,500.00 与收益相关

企业专项资金

广州市创新型

250,000.00 250,000.00 与资产相关

企业专项资金

基于三维激光点

云的城市街景可 50,000.00 50,000.00 与收益相关

视化增强服务

基于多传感器的

50,000.00 50,000.00 与收益相关

城市环境监测与

141

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遥感反演研究

院士专家企业工

50,000.00 47,169.81 2,830.19 与收益相关

作站

基于北斗卫星导

航系统的高精度

三维地理数据采 1,713,249.97 44,500.02 1,668,749.95 与资产相关

集仪产业化示范

项目

企业技术中心建

500,000.00 500,000.00 与资产相关

设项目

广东省中海达

卫星定位与空间

700,000.00 683,233.00 16,767.00 与收益相关

智能感知院士工

作站

广东省中海达

卫星定位与空间

300,000.00 300,000.00 与资产相关

智能感知院士工

作站

高精度北斗地

基增强公众综合 4,000,000.00 1,628,486.70 2,371,513.30 与资产相关

服务系统

广东省空间信

息获取及综合应

用集成系统工程 200,000.00 200,000.00 与收益相关

技术研究开发中

心

2015 年市民营企

1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

业奖励专项资金

广州市知识产权

局专利技术产业

400,000.00 400,000.00 与收益相关

化项目政府补贴

款

广州市工业转型

升级专项后补助 500,000.00 500,000.00 与收益相关

资金

北斗多频多模检

测终端的研制和 500,000.00 500,000.00 与收益相关

产业化

全覆盖高精度浅

水多波束测深系 500,000.00 500,000.00 与资产相关

统的研发与产业

142

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化

北斗高精度

GNSS 测量型天 2,000,000.00 1,987,691.07 12,308.93 与资产相关

线研发与产业化

北斗军民两用高

精度接收机系统 1,200,000.00 1,200,000.00 与收益相关

的研发和产业化

广州市财政局国

库支付分局科技 250,000.00 250,000.00 与收益相关

奖奖金拨款

2012-2013 年广

东省名牌产品企 250,000.00 250,000.00 与收益相关

业奖励

大空间实景全

息三维扫描仪项 802,870.10 802,870.10 与收益相关

目

大空间实景全息

1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

三维扫描仪项目

武汉市电子信息

产业发展资金项

300,000.00 300,000.00 与收益相关

目之全息空间数

据采集系统

教科文处多形态

文化遗产数字虚

200,000.00 200,000.00 与收益相关

拟展示平台项目

政府补助款

2014 高新专项

100,000.00 100,000.00 与收益相关

CMMI 补贴

东湖开发区财政

局现代服务业专 320,000.00 320,000.00 与收益相关

项资金

高新技术企业认

40,000.00 40,000.00 与收益相关

定补贴奖励款

东湖新技术开发

区市信息产业发 100,000.00 100,000.00 与收益相关

展专项资金

3551 光谷人才计

划资助款之“高

350,000.00 200,000.00 490,000.00 60,000.00 与收益相关

铁扣件弹条检测

车 IRC”

143

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

武汉市创新基金

款之“高铁扣件 175,000.00 175,000.00 与收益相关

弹条检测车 IRC”

高新企业补贴款 50,000.00 50,000.00 与收益相关

广州都市圈智慧

城市科技特派员 500,000.00 500,000.00 与收益相关

工作站

基于北斗高精度

GNSS 参考站终 300,000.00 300,000.00 与收益相关

端（广东省）

基于 UWB 技术

的高精度智能感

1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关

知室内定位系统

的研究与开发

基于北斗高精度

GNSS 参考站终 600,000.00 600,000.00 与收益相关

端（番禺区）

工程技术中心 150,000.00 150,000.00 与收益相关

其他 1,282,259.53 1,282,259.53 与收益相关

合计 15,540,246.93 17,632,174.53 16,779,855.15 2,830.19 16,389,736.12 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 405,734,475.00 27,863,611.00 3,325,525.00 31,189,136.00 436,923,611.00

其他说明：

其他增加为第一期股票期权行权：公司于2015年度共行权332.55万份股票期权，1-7月股票期权行权价

格为4.99元、6.37元，8-9月股票期权行权价格为4.965元、6.345元，合计增加股本人民币3,325,525.00元。

144

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54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 253,117,418.22 498,058,763.68 751,176,181.90

其他资本公积 5,015,807.45 5,015,807.45

合计 258,133,225.67 498,058,763.68 5,015,807.45 751,176,181.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期非公开发行增加“资本公积-股本溢价”480,908,184.13元。根据股份支付相关政策，本期行权时增

加“资本公积-股本溢价” 17,150,579.55元，减少“资本公积-其他资本公积” 5,015,807.45元。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 -13,987.4

-13,987.46 -13,987.46

合收益 6

外币财务报表折算差额 0.00 -13,987.46 0.00 0.00 -13,987.46

其他综合收益合计 -13,987.46 0.00 0.00 -13,987.46 -13,987.4

145

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6

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 38,484,261.30 2,177,683.72 40,661,945.02

合计 38,484,261.30 2,177,683.72 40,661,945.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加法定盈余公积为按母公司净利润的10%计提所致。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 324,542,261.50 257,376,848.35

加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,552,554.97 99,590,454.81

减：提取法定盈余公积 2,177,683.72 12,230,161.66

应付普通股股利 10,875,942.34 20,194,880.00

期末未分配利润 313,041,190.41 324,542,261.50

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

146

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收入 成本 收入 成本

主营业务 637,356,541.75 379,652,065.57 687,195,905.32 339,978,904.84

其他业务 628,205.50 26,000.00

合计 637,984,747.25 379,652,065.57 687,221,905.32 339,978,904.84

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 213,504.33 195,097.13

城市维护建设税 2,216,991.96 3,573,425.10

教育费附加 1,343,074.04 2,566,955.71

其他 404,869.95 97,843.19

合计 4,178,440.28 6,433,321.13

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 61,843,316.76 71,202,138.19

运输费 5,116,283.87 4,729,437.55

办公费 4,337,341.54 3,066,644.80

差旅费 11,475,053.74 12,513,341.66

广告费 4,463,261.84 4,708,026.99

会务费 7,233,555.32 7,321,019.57

业务招待费 7,160,076.93 11,018,699.11

投标服务费 840,825.35 1,172,973.30

宣传费 4,676,256.61 4,620,696.67

租赁费 3,380,087.42 2,971,785.60

通讯费 1,642,076.76 1,517,354.93

交通费 1,462,159.05 935,671.32

折旧费 3,349,961.99 2,052,071.91

保险费 40,310.34 16,006.00

居间费 3,875,067.48 9,336,484.15

其他 8,049,019.98 4,221,158.98

147

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 128,944,654.98 141,403,510.73

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 27,084,293.11 22,599,008.82

办公费 2,772,686.78 2,800,516.27

差旅费 2,372,193.74 1,795,650.32

工商行政税费 2,113,269.87 2,531,917.98

运费 591,383.04 522,839.49

会务费 1,060,703.99 1,075,323.00

业务招待费 1,830,341.23 1,095,897.34

研发支出 58,804,980.94 45,701,914.25

折旧 17,649,488.96 13,866,071.03

股份支付费用 680,679.54

中介机构费用 5,540,535.51 2,122,885.08

车辆使用费 925,204.08 752,504.91

租金 810,895.86 528,761.40

审计费 970,903.82 982,199.83

培训费 942,588.44 1,557,670.25

其他 6,923,436.58 4,455,647.72

合计 130,392,905.95 103,069,487.23

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,144,304.32 90,000.00

减：利息收入 9,451,483.04 9,040,299.12

汇兑损益 784,794.35 76,382.07

手续费 412,411.94 352,050.75

合计 -7,109,972.43 -8,521,866.30

其他说明：

148

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 15,990,426.23 11,041,562.18

十三、商誉减值损失 23,704,578.71

合计 39,695,004.94 11,041,562.18

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-2,420,000.00

益的金融资产

合计 -2,420,000.00

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -654,129.05 -14,455.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

200,000.00

金融资产在持有期间的投资收益

理财产品投资收益 13,202,832.79

合计 12,748,703.74 -14,455.36

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 16,225.70 112.65 16,225.70

其中：固定资产处置利得 16,225.70 112.65 16,225.70

政府补助 16,779,855.15 8,170,379.41 16,779,855.15

增值税退税 13,445,985.43 22,430,484.71

149

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他 310,877.93 798,170.11 310,877.93

合计 30,552,944.21 31,399,146.88 17,106,958.78

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

面向卫星导

因研究开发、

航重点领域

技术更新及

应用的北斗 政府 补助 是 否 579,600.00 与收益相关

改造等获得

/GPS 双模

的补助

“换芯”工程

高精度多传

因研究开发、

感器三维地

技术更新及

理数据采集 政府 补助 是 否 373,500.06 246,750.03 与资产相关

改造等获得

仪的技术改

的补助

造项目

集成高精度

定位定姿测

因研究开发、

量仪的多波

技术更新及

束测深水下 政府 补助 是 否 246,415.00 695,965.00 与收益相关

改造等获得

三维地形测

的补助

量系统应用

开发

因研究开发、

企业研究开 技术更新及

政府 补助 是 否 80,000.04 86,666.70 与资产相关

发中心 改造等获得

的补助

广州市卫星 因研究开发、

导航定位工 技术更新及

政府 补助 是 否 40,000.00 79,999.92 与资产相关

程技术研究 改造等获得

开发中心 的补助

因研究开发、

应急卫星与

技术更新及

遥感技术项 政府 补助 是 否 6,000.00 32,000.00 与资产相关

改造等获得

目

的补助

基于广域分

米级实时精 因研究开发、

密定位系统 技术更新及

政府 补助 否 否 665,000.00 与收益相关

的 GPS/北斗 改造等获得

二代单频多 的补助

模终端产品

150

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

因研究开发、

2014 年市民

技术更新及

营企业奖励 政府 补助 否 否 596,200.00 与收益相关

改造等获得

专项资金

的补助

因研究开发、

2015 年市民

技术更新及

营企业奖励 政府 补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关

改造等获得

专项资金

的补助

北斗兼容型

因研究开发、

多模多频高

技术更新及

精度测量终 政府 补助 是 否 415,999.92 485,389.83 与资产相关

改造等获得

端的研制及

的补助

产业化

“广州市财政

局国库支付

分局”政府资

因研究开发、

金，项目：中

技术更新及

国南方人才 政府 补助 否 否 150,000.00 与收益相关

改造等获得

市场管理委

的补助

员会办公室

高层次人才

专项资金

因研究开发、

研发费加计

技术更新及

扣除经费补 政府 补助 否 否 600,000.00 与收益相关

改造等获得

贴

的补助

因研究开发、

广州市创新

技术更新及

型企业专项 政府 补助 是 否 1,150,000.00 466,500.00 与收益相关

改造等获得

资金

的补助

因研究开发、

院士专家企 技术更新及

政府 补助 是 否 47,169.81 与收益相关

业工作站 改造等获得

的补助

基于北斗卫

星导航系统 因研究开发、

的高精度三 技术更新及

政府 补助 是 否 44,500.02 66,750.03 与资产相关

维地理数据 改造等获得

采集仪产业 的补助

化示范项目

广东省中海 因研究开发、

政府 补助 是 否 683,233.00 与收益相关

达卫星定位 技术更新及

151

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

与空间智能 改造等获得

感知院士工 的补助

作站

高精度北斗 因研究开发、

地基增强公 技术更新及

政府 补助 是 否 1,160,000.00 与收益相关

众综合服务 改造等获得

系统 的补助

高精度北斗 因研究开发、

地基增强公 技术更新及

政府 补助 是 否 468,486.70 与资产相关

众综合服务 改造等获得

系统 的补助

广东省空间

信息获取及 因研究开发、

综合应用集 技术更新及

政府 补助 是 否 200,000.00 与收益相关

成系统工程 改造等获得

技术研究开 的补助

发中心

广州市知识

因研究开发、

产权局专利

技术更新及

技术产业化 政府 补助 是 否 400,000.00 与收益相关

改造等获得

项目政府补

的补助

贴款

广州市工业 因研究开发、

转型升级专 技术更新及

政府 补助 是 否 500,000.00 与收益相关

项后补助资 改造等获得

金 的补助

北斗多频多 因研究开发、

模检测终端 技术更新及

政府 补助 是 否 500,000.00 1,000,000.00 与收益相关

的研制和产 改造等获得

业化 的补助

全覆盖高精

因研究开发、

度浅水多波

技术更新及

束测深系统 政府 补助 是 否 500,000.00 与资产相关

改造等获得

的研发与产

的补助

业化

北斗高精度 因研究开发、

GNSS 测量 技术更新及

政府 补助 是 否 1,987,691.07 与资产相关

型天线研发 改造等获得

与产业化 的补助

北斗军民两 因研究开发、

用高精度接 政府 补助 技术更新及 是 否 1,200,000.00 与收益相关

收机系统的 改造等获得

152

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

研发和产业 的补助

化

因研究开发、

科信局发明

技术更新及

专利产业化 政府 补助 否 否 200,000.00 与收益相关

改造等获得

奖励 20 万元

的补助

高精度

因研究开发、

GNSSRTK

技术更新及

测量系统专 政府 补助 否 否 200,000.00 与收益相关

改造等获得

利经费 20 万

的补助

元

广州市科学

技术二等奖 因研究开发、

及广东省科 技术更新及

政府 补助 否 否 150,000.00 与收益相关

学技术三等 改造等获得

奖奖金 15 万 的补助

元

广州市财政 因研究开发、

局国库支付 技术更新及

政府 补助 是 否 250,000.00 与收益相关

分局科技奖 改造等获得

奖金拨款 的补助

2012-2013 年 因研究开发、

广东省名牌 技术更新及

政府 补助 是 否 250,000.00 与收益相关

产品企业奖 改造等获得

励 的补助

因研究开发、

大空间实景

技术更新及

全息三维扫 政府 补助 否 否 697,129.90 与收益相关

改造等获得

描仪项目

的补助

武汉市电子

信息产业发 因研究开发、

展资金项目 技术更新及

政府 补助 否 否 300,000.00 与收益相关

之全息空间 改造等获得

数据采集系 的补助

统

3551 光谷人

因研究开发、

才计划资助

技术更新及

款之“高铁扣 政府 补助 是 否 490,000.00 210,000.00 与收益相关

改造等获得

件弹条检测

的补助

车 IRC”

武汉市创新 因研究开发、

政府 补助 是 否 175,000.00 与收益相关

基金款之“高 技术更新及

153

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

铁扣件弹条 改造等获得

检测车 IRC” 的补助

因研究开发、

高新企业补 技术更新及

政府 补助 是 否 50,000.00 与收益相关

贴款 改造等获得

的补助

2013 年省级

因研究开发、

科技型中小

技术更新及

企业技术创 政府 补助 否 否 300,000.00 与收益相关

改造等获得

新专项资金

的补助

项目

2013 科技型

因研究开发、

中小企业国

技术更新及

家创新基金 政府 补助 否 否 490,000.00 与收益相关

改造等获得

专项资金项

的补助

目

2014 年科技 因研究开发、

惠民与智慧 技术更新及

政府 补助 否 否 250,000.00 与收益相关

城市专项项 改造等获得

目 的补助

基于北斗高 因研究开发、

精度 GNSS 技术更新及

政府 补助 是 否 300,000.00 与收益相关

参考站终端 改造等获得

（广东省） 的补助

基于 UWB 技

术的高精度 因研究开发、

智能感知室 技术更新及

政府 补助 是 否 1,800,000.00 与收益相关

内定位系统 改造等获得

的研究与开 的补助

发

基于北斗高 因研究开发、

精度 GNSS 技术更新及

政府 补助 是 否 600,000.00 与收益相关

参考站终端 改造等获得

（番禺区） 的补助

因研究开发、

技术更新及

其他 政府 补助 是 否 1,282,259.53 202,028.00 与收益相关

改造等获得

的补助

16,779,855.1

合计 -- -- -- -- -- 8,170,379.41 --

5

其他说明：

154

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 196,668.43 130,414.37 196,668.43

其中：固定资产处置损失 196,668.43 130,414.37 196,668.43

对外捐赠 1,710,046.15 1,505,042.00 1,710,046.15

零星支出 154,458.28 233,075.13 154,458.28

合计 2,061,172.86 1,868,531.50 2,061,172.86

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 9,871,348.34 26,555,963.75

递延所得税费用 -8,978,297.34 -8,943,586.98

合计 893,051.00 17,612,376.77

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 1,052,123.05

按法定/适用税率计算的所得税费用 157,818.46

子公司适用不同税率的影响 -2,885,393.61

调整以前期间所得税的影响 -656,211.93

非应税收入的影响 -803,066.15

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,654,208.18

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

25,661.78

损的影响

研发支出加计扣除的影响 -599,965.73

所得税费用 893,051.00

其他说明

155

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72、其他综合收益

详见附注“第十节、七、57”。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 6,222,813.91 10,318,725.37

政府补助 17,482,174.53 14,695,293.00

其他 1,653,847.15 421,224.76

合计 25,358,835.59 25,435,243.13

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用 60,394,747.75 66,977,486.60

管理费用 42,237,794.57 39,923,727.84

财务费用 412,411.94 352,050.75

营业外支出 1,313,295.04 216,412.41

保证金、员工借支 3,028,470.49 5,535,685.92

其他 2,172,138.76 1,000,000.00

合计 109,558,858.55 114,005,363.52

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到新合并子公司之子公司的现金 1,155,600.55 94,869.75

合计 1,155,600.55 94,869.75

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

156

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

理财产品 219,000,000.00

合计 219,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

上市费用（非公开发行） 1,900,000.00

收回银承保证金 27,251,326.67 35,675,694.37

收回保函保证金 1,163,302.25 1,498,087.87

收回信用证保证金

收回远期付汇保证金

合计 30,314,628.92 37,173,782.24

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

上市费用（非公开发行） 640,000.00 1,260,000.00

支付银行承兑汇票保证金 29,856,824.49 28,835,870.97

支付信用证保证金

支付保函保证金 2,499,468.00 1,597,424.25

支付远期付汇保证金

合计 32,996,292.49 31,693,295.22

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

157

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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 159,072.05 105,720,768.76

加：资产减值准备 39,695,004.94 11,041,562.18

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

16,436,084.26 14,350,969.33

物资产折旧

无形资产摊销 10,458,318.67 6,426,767.79

长期待摊费用摊销 1,118,152.03 2,297,599.71

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

180,442.73 130,301.72

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,420,000.00

财务费用（收益以“－”号填列） 1,929,098.67 166,382.07

投资损失（收益以“－”号填列） -12,748,703.74 14,455.36

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,978,297.34 -10,438,078.38

存货的减少（增加以“－”号填列） -30,311,977.32 -44,892,212.75

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-16,772,332.00 -121,826,042.11

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-35,280,444.54 46,767,726.85

列）

其他 2,175,170.94

经营活动产生的现金流量净额 -31,695,581.59 11,935,371.47

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 621,577,842.91 384,120,462.85

减：现金的期初余额 384,120,462.85 452,079,024.09

现金及现金等价物净增加额 237,457,380.06 -67,958,561.24

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 877,070.00

其中： --

广州比逊电子科技有限公司 750,770.00

郑州联睿电子科技有限公司 126,300.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,552,670.55

158

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中： --

广州比逊电子科技有限公司 4,041,506.34

天津腾云智航科技有限公司 150,421.26

郑州联睿电子科技有限公司 781,561.43

Geosolution Holding AB 579,181.52

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,520,000.00

其中： --

南京声宏毅霆网络科技有限公司 3,520,000.00

取得子公司支付的现金净额 -1,155,600.55

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 621,577,842.91 384,120,462.85

其中：库存现金 326,238.51 110,343.55

可随时用于支付的银行存款 621,251,604.40 384,010,119.30

三、期末现金及现金等价物余额 621,577,842.91 384,120,462.85

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

159

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

货币资金 10,644,583.10 应付票据、信用证、保函保证金

合计 10,644,583.10 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 14,129,613.68

其中：美元 2,051,350.55 6.4936 13,320,649.93

欧元 13,067.02 7.0952 92,713.12

港币 0.08 0.8378 0.07

捷克克朗 1,295,867.64 0.2623 339,906.08

瑞典克朗 150,670.14 0.7707 116,121.48

土耳其里拉 82,098.24 2.2195 182,217.04

波兰兹罗提 47,326.83 1.6482 78,004.08

应收账款 -- -- 13,330,563.50

其中：美元 1,751,345.83 6.4936 11,372,539.28

欧元 18,000.00 7.0952 127,713.60

港币 101,250.00 0.8378 84,827.25

捷克克朗 1,611,164.80 0.2623 422,608.53

瑞典克朗 1,035,395.02 0.7707 797,978.94

土耳其里拉 236,492.86 2.2195 524,895.90

其他应收款 576,319.46

其中：港币 70,600.00 0.8378 59,148.68

瑞典克朗 253,074.15 0.7707 195,044.25

土耳其里拉 145,134.73 2.2195 322,126.53

短期借款 - 12,778.62

其中：土耳其里拉 5,757.43 2.2195 12,778.62

应付账款 - 7,876,504.94

其中：瑞士法郎 26,250.00 6.4018 168,047.25

美元 804,533.76 6.4936 5,224,320.42

瑞典克朗 3,223,222.10 0.7707 2,484,137.27

其他应付款 - 1,468,216.16

160

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：捷克克朗 35,504.50 0.2623 9,312.83

美元 3,213.11 6.4936 20,864.65

瑞典克朗 1,836,961.72 0.7707 1,415,746.40

土耳其里拉 10,043.83 2.2195 22,292.28

应交税费 335,715.21

其中：港币 225,473.78 0.8378 188,901.93

捷克克朗 53,959.92 0.2623 14,153.69

瑞典克朗 71,386.98 0.7707 55,017.95

土耳其里拉 34,981.59 2.2195 77,641.64

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

赛博科技之全资子公司Geosolution Holding AB，主营经营地为瑞典，记账本位币为瑞典克朗，选择依

据：该公司主要从事设备制造，其采购销售主要以瑞典克朗进行结算。

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

广州比逊电

2015 年 01 月 11,750,770.0 2015 年 01 月 取得实际控

子科技有限 51.00% 收购合并 2,158,974.36 -915,937.59

31 日 0 31 日 制权

公司

天津腾云智 2015 年 11 月 10,000,000.0 2015 年 11 月 取得实际控

55.00% 收购合并 0.00 25,071.94

航科技有限 30 日 0 30 日 制权

161

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司

郑州联睿电

2015 年 12 月 18,314,600.0 2015 年 12 月 取得实际控

子科技有限 51.00% 收购合并 0.00 0.00

31 日 0 31 日 制权

公司

Geosolution 2015 年 10 月 2015 年 10 月 取得实际控

6,428,817.96 60.00% 收购合并 3,530,681.04 -1,672,172.96

Holding AB 31 日 31 日 制权

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

广州比逊电子科技有限 天津腾云智航科技有限 郑州联睿电子科技有限

合并成本 Geosolution Holding AB

公司 公司 公司

--现金 11,750,770.00 10,000,000.00 18,314,600.00

--发行的权益性证券的

6,428,817.96

公允价值

合并成本合计 11,750,770.00 10,000,000.00 18,314,600.00 6,428,817.96

减：取得的可辨认净资

7,823,175.04 5,557,566.44 8,496,759.43 755,400.46

产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得

的可辨认净资产公允价 3,927,594.96 4,442,433.56 9,817,840.57 5,673,417.50

值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

广州比逊电子科技有限公司、天津腾云智航科技有限公司、郑州联睿电子科技有

限公司、Geosolution Holding AB

购买日公允价值 购买日账面价值

货币资金 5,552,670.55 5,552,670.55

应收款项 3,388,573.41 3,388,573.41

存货 7,347,254.67 7,347,254.67

固定资产 1,628,220.28 1,628,220.28

无形资产 10,866.92 10,866.92

预付款项 95,425.17 95,425.17

162

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款 11,069,684.33 11,069,684.33

其他流动资产 118,700.88 118,700.88

长期待摊费用 258,060.82 258,060.82

递延所得税资产 559,041.65 559,041.65

借款 3,153,995.62 3,153,995.62

应付款项 6,712,397.15 6,712,397.15

预收款项 56,857.79 56,857.79

应付职工薪酬 894,441.26 894,441.26

应交税费 119,614.98 119,614.98

其他应付款 5,419,553.64 5,419,553.64

递延收益 150,000.00 150,000.00

净资产 13,521,638.24 13,521,638.24

取得的净资产 13,521,638.24 13,521,638.24

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

163

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

名 称 期末净资产 并表日至 合并范围

期末净利润 变动方式

广州中海达投资发展有限公司 49,897,352.89 -102,647.11 新设子公司

南京海普水文科技有限公司 627,865.15 -172,134.85 新设子公司之子公司

浙江视慧地理信息技术有限公司 3,371,971.53 -128,028.47 新设子公司之子公司

赛博科技（香港）有限公司 16,259,439.69 123,595.02 新设孙公司之子公司

164

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

广州市中海达测 同一控制下收购

广州 广州 仪器生产、销售 100.00%

绘仪器有限公司 合并

广州中海达定位

广州 广州 仪器生产、销售 100.00% 设立

技术有限公司

山东中海达数源

软硬件生产、销

信息技术有限公 潍坊 潍坊 100.00% 设立

售

司

苏州中海达卫星

导航技术有限公 苏州 苏州 仪器生产、销售 100.00% 设立

司

广州中海达投资

广州 广州 商务服务业 100.00% 设立

发展有限公司

武汉海达数云技 软硬件生产、销

武汉 武汉 60.00% 设立

术有限公司 售

广州都市圈网络 非同一控制下收

广州 广州 网络技术服务 58.68%

科技有限公司 购合并

苏州迅威光电科 非同一控制下收

苏州 苏州 仪器生产、销售 61.75%

技有限公司 购合并

江苏中海达海洋

信息技术有限公 南京 南京 仪器生产、销售 72.50% 设立

司

浙江中海达空间

信息技术有限公 杭州 杭州 仪器生产、销售 46.00% 设立

司

电子、通信与自

广州比逊电子科 非同一控制下收

广州 广州 动控制技术研 51.00%

技有限公司 购合并

究，设备批发

天津腾云智航科 仪器研发、生产 非同一控制下收

天津 天津 55.00%

技有限公司 及销售 购合并

郑州联睿电子科 郑州 郑州 计算机软硬件销 51.00% 非同一控制下收

165

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

技有限公司 售 购合并

广州都市圈信息

技术服务有限公 广州 广州 网络技术服务 58.68% 设立

司

武汉汉宁科技有 软硬件生产、销 非同一控制下收

武汉 武汉 60.00%

限公司 售 购合并

南京声宏毅霆网

软硬件生产、销 非同一控制下收

络技术科技有限 南京 南京 72.50%

售 购合并

公司

南京海普水文科 仪器研发、生产

南京 南京 47.13% 设立

技有限公司 及销售

浙江视慧地理信 测绘技术、地理

杭州 杭州 32.20% 设立

息技术有限公司 信息系统

成都中海达卫星

导航技术有限公 成都 成都 仪器生产销售 100.00% 设立

司

武汉中海达卫星

导航技术有限公 武汉 武汉 仪器生产销售 100.00% 设立

司

呼和浩特中海达

卫星导航技术有 呼和浩特 呼和浩特 仪器生产销售 100.00% 设立

限公司

北京中海达星科

北京 北京 仪器生产销售 100.00% 设立

技有限公司

上海中海达测绘

上海 上海 仪器生产销售 100.00% 设立

仪器有限公司

旭海升技术有限

香港 香港 仪器生产销售 100.00% 设立

公司

赛博科技（香港）

香港 香港 仪器销售 60.00% 设立

有限公司

Geosolution 非同一控制下收

瑞典 瑞典 仪器销售 60.00%

Holding AB 购合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

①公司直接持有浙江中海达空间信息技术有限公司46%的股权，在董事会中占过半数席位，并指派董

事长，根据章程规定，公司控制其经营活动。

②公司间接持有南京海普水文科技有限公司47.13%的股权，在董事会中占过半数席位，并指派董事长，

根据章程规定，公司控制其经营活动。

③公司间接持有浙江视慧地理信息技术有限公司32.20%的股权，在董事会占过半数席位，并指派董事

长，根据章程规定，公司控制其经营活动。

166

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

167

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

深证前海广证中

海达股权投资企 深圳 深圳 投资 15.33% 权益法

业（有限合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

根据深证前海广证中海达股权投资企业（有限合伙）的经营管理办法，公司在决策委员会中有指派成

员，占半数投票权，与其他投资方共同控制基金的经营运作。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 58,641,733.47

其中：现金和现金等价物 48,636,603.31

资产合计 58,641,733.47

流动负债 34,834.25

负债合计 34,834.25

归属于母公司股东权益 58,606,899.22

按持股比例计算的净资产份额 8,984,437.65

调整事项 36,955,300.00

--其他 36,955,300.00

财务费用 -46,513.80

净利润 -393,100.78

综合收益总额 -393,100.78

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

168

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 2,104,508.41

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 104,508.41

联营企业： -- --

投资账面价值合计 3,741,073.42 1,785,544.64

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -698,375.11 -14,455.36

--综合收益总额 -698,375.11 -14,455.36

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。

公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险

管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影

响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致

的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某

些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得

额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用

风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的

客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必

须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的

利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限

进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，

特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能

将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达

到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，2014年度及2013年度，公司未签署

任何远期外汇合约或货币互换合约。

（3）、其他价格风险

无。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公

170

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通

过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预

测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债预计1年内到期。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

1.交易性金融资产 10,380,000.00 10,380,000.00

（2）权益工具投资 10,380,000.00 10,380,000.00

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司所持有的广东雅达电子股份有限公司的公允价值系通过中小企业股份转让系统查询所得。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

171

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是廖定海。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

深证前海广证中海达股权投资企业（有限合伙） 合营企业

深圳前海广证中海达投资管理有限公司 合营企业

深圳全球星电子有限公司 联营企业

武汉数文科技有限公司 联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

徐峰 董事、总裁

朱空军 董事、副总裁

鲍志雄 副总裁

胡炜 副总裁

黄宏矩 财务总监

罗其安 独立董事

孔小文 独立董事

刘佳 监事会主席

黄曼萍 职工监事

陈秀兰 监事

其他说明

172

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5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

深圳全球星电子有

采购商品 3,814,576.16

限公司

武汉数文科技有限

接受劳务 8,983,920.70

公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

深圳全球星电子有限公司 出售商品 799,174.52

武汉数文科技有限公司 出售商品 897,911.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

武汉数文科技有限公司 办公楼 252,729.00

本公司作为承租方：

单位： 元

173

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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广州市中海达测绘仪器有限

办公楼 252,729.00

公司

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

武汉数文科技有限公司 固定资产 875,718.67

武汉数文科技有限公司 无形资产 19,698.79

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 2,080,030.00 4,341,200.00

174

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（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

武汉数文科技有限

应收账款 129,969.20

公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 深圳全球星电子有限公司 1,155,878.55

预收账款 武汉数文科技有限公司 634,064.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 3,325,525.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

1、第一期股票期权已全部行权完毕；2、第二期股票

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 期权行权首次授予的价格为 19.82 元，首次授予日为

2015 年 9 月 14 日。

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

175

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单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克－斯科尔模型来计算期权的理论价值

1、第一期股票期权：按规定实际授予股票期权登记人数

可行权权益工具数量的确定依据 107 人进行估计；2、第二期股票期权：按规定实际授予股

票期权登记人数 251 人进行估计。

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,650,527.88

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00

其他说明

第一期股份支付情况说明：2011年10月17日，第一届董事会第二十三次临时会议审议通过了《关于首

次授予激励对象股票期权的议案》，同意向146名激励对象授予185.10万份股票期权，确定2011年10月20

日为首次授权日。

第二期股份支付情况说明：2015年9月11日，第三届董事会第七次会议审议通过了《第二期股票期权

激励计划》、《关于确定第二期股票期权激励计划的首次授予日并向激励对象授予股票期权的议案》，同

意向253名激励对象授予925万份股票期权，其中首次授予835万份，预留90万份；确定2015年9月14日为首

次授予日。

公司2015年度归属于母公司的净利润1,552,554.97元，净资产收益率为0.11%，未能满足较2014年度净

利润增长率不低于15%的条件，公司无需确认第二期股份支付的第一个期权的股权激励费用。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

（1）第一期股票期权激励计划

2011年11月24日，公司完成了《股票期权激励计划》首次授予股票期权的登记工作，实际登记人数145

名，实际首次授权股票期权数为184.10万份，同时由于公司于2011年10月31日实施了10转10资本公积金方

案，实际首次授权股票期权数为368.20万份，行权价格调整为20.26元。

2012 年4 月25 日，公司召开第一届董事会第二十七次临时会议审议通过了《关于对<股票期权激励计

划>涉及的股票期权数量和行权价格进行调整的议案》，首次授予的股票期权数量由368.2 万份调整为736.4

万份，预留股票期权数量由42 万份调整至84 万份；首次授予的股票期权的行权价格由20.26 元调整至10.08

元。

2012 年9 月21 日，公司召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>首次

授予激励对象及数量进行调整的议案》，首次授予的激励对象人数由145 名调整为130 名；首次授予的股

票期权数量由736.4 万份调整为673.6 万份，预留股票期权为84 万份。预留股票期权的授予日为2012年9

月21日。

2013年9月11日，公司召开的第二届董事会第十六次临时会议审议通过了《关于注销<股票期权激励计

划>部分已授予股票期权的议案，激励对象获授的首次授予的第二个行权期、预留股票期权第一个行权期

176

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

的股票期权均不能行权，该部分股票期权共244.08万份将由本公司注销。

2014年，根据第二届董事会第五次会议审议通过的《关于<股票期权激励计划>首次授予第一个行权期

可行权的议案》以及行权情况，共行权194.88 万份，注销7.2 万份，因此，首次授予的股票期权数量由673.6

调整至471.52 万份。根据第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于注销<股票期权激励计划>部分已授

予股票期权的议案》，注销首次授予的股票期权数量为202.08 万份， 首次授予的股票期权数量由471.52 调

整至269.44 万份；注销预留股票期权42 万份，预留股票期权由84 万份调整至42 万份。

由于公司于2014 年5 月16 日实施了2013 年年度权益分派方案，根据《股票期权激励计划》对股票期

权数量和行权价格进行调整：首次授予的股票期权的行权价格由10.08 元调整至4.99 元，预留股票期权的

行权价格由12.83 元调整至6.37 元。

由于公司于2015年7月8日实施了2014年年度权益分派方案，根据《股票期权激励计划》对股票期权数

量和行权价格进行调整；首次授予的股票期权的行权价格由4.99 元调整至4.965 元，预留股票期权的行权

价格由6.37元调整至6.345元。

（2）第二期股票期权激励计划

2015年9月11日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于调整公司第二期股票期权激励计划的

首次激励对象名单的议案》，由于激励对象张永、柯敏离职，激励对象人数由原来的253名调整为251名；

首次授予的股票期权数量由835万份调整为829万份。

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

担保 担保是否

担保方 被担保方 担保额度 担保到期日

起始日 履行完毕

授信期间2015年03月19日

广州中海达卫 广州市中海达 至2016年03月18日，授信

7,000

星导航技术股 测绘仪器有限 2015.3.19 期间各具体授信的债务履 否

万元

份有限公司 公司 行期限届满之日后另加两

年止

177

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授信期间2015年9月8日至

广州中海达卫 广州市中海达

12,000 万 2016年9月6日，授信期间

星导航技术股 测绘仪器有限 2015.9.8 否

元 各具体授信的债务履行期

份有限公司 公司

限届满之日后另加两年止

广州中海达卫 浙江中海达空

担保期间2015年12月10日

星导航技术股 间信息技术有 1,500万元 2015.12.10 否

至2018年10月14日

份有限公司 限公司

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 4,369,236.11

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

178

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告

分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发

生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)

本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有

相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因

此，本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评

价其业绩。

本公司报告分部包括：

— 分部1：空间信息业务。

— 分部2：投资、咨询业务。

179

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（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部 1 分部 2 分部间抵销 合计

主营业务收入 637,984,747.25 0.00 0.00 637,984,747.25

主营业务成本 379,652,065.57 0.00 0.00 379,652,065.57

利润总额 1,154,770.16 -102,647.11 0.00 1,052,123.05

资产总额 1,853,570,947.10 49,897,370.09 0.00 1,903,468,317.19

负债总额 240,493,400.22 17.20 0.00 240,493,417.42

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）公司收购佛山森阳银瑞投资中心（有限合伙）（以下称“森阳银瑞”） 其所持有的15%都市圈股份，

收购价款为900万元，股权转让完成后，佛山森阳银瑞投资中心（有限合伙）不再持有都市圈股份。转让

价款在整体估值基础进行一定折让（7,000万元×15%=1,050万元，即折让150万元），并根据都市圈公司2013、

2014年的净利润完成情况，向森阳银瑞支付本次股权转让的二次对价，具体安排如下：

①如都市圈2013年净利润额A1超过850万元（含），公司将向森阳银瑞支付补充对价款 B1，B1=(A1-850)*

本次并购完成后甲方所持有的都市圈公司股权比例，B1值上限为90万元。

②如都市圈2014年净利润额A2超过1150万元（含），公司将向森阳银瑞支付补充对价款 B2，

B2=(A2-1150)*本次并购完成后公司所持有的都市圈公司股权比例，B2值上限为135万元。

③都市圈2013、2014年净利润以公司年度财务审计结果为准。

④如都市圈2013、2014年中的某一年的净利润没有达到本协议约定的目标值，则毋需向支付当年的补

充对价款。

上述二次对价款合计额最高不超过225万元，由公司以自有资金进行支付。

2014年度都市圈净利润尚未达到二次对价的标准，不需向森阳银瑞支付补充对价款。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例

180

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

例

按信用风险特征组

261,948, 71,442.4 261,877,4 163,982 163,947,07

合计提坏账准备的 100.00% 0.03% 100.00% 35,721.20 0.02%

886.51 0 44.11 ,793.26 2.06

应收账款

261,948, 71,442.4 261,877,4 163,982 163,947,07

合计 100.00% 0.03% 100.00% 35,721.20 0.02%

886.51 0 44.11 ,793.26 2.06

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1至2年 714,424.00 71,442.40 10.00%

合计 714,424.00 71,442.40 10.00%

确定该组合依据的说明：

公司期末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试未发生减值，故汇同单项金额非重大

的应收款项，按账龄计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 35,721.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

181

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为261,948,886.51元，占应收账款期末余额合计数的

比例为100.00% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额71,442.40元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

14,241,0 78,381.3 14,162,66 2,558,7 151,177.6 2,407,619.9

合计提坏账准备的 100.00% 0.55% 100.00% 5.91%

48.42 0 7.12 97.58 1 7

其他应收款

14,241,0 78,381.3 14,162,66 2,558,7 151,177.6 2,407,619.9

合计 100.00% 0.55% 100.00% 5.91%

48.42 0 7.12 97.58 1 7

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

一年以内 714,565.18 35,728.26 5.00%

1 年以内小计 714,565.18 35,728.26 5.00%

1至2年 12,020.00 1,202.00 10.00%

2至3年 189,755.21 37,951.04 20.00%

182

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3 年以上 4,600.00 3,500.00 76.09%

3至4年 500.00 200.00 40.00%

4至5年 4,000.00 3,200.00 80.00%

5 年以上 100.00 100.00 100.00%

合计 920,940.39 78,381.30 8.51%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 72,796.31 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 5,800.00 265,743.61

履约保证金、投标保证金及押金 279,320.00 302,608.00

非公开发行专项 1,260,000.00

其他 635,820.39 60,255.72

关联方往来 13,320,108.03 670,190.25

合计 14,241,048.42 2,558,797.58

183

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

广州中海达定位技术

往来款 10,410,402.00 1 年以内 73.10%

有限公司

郑州联睿电子科技有

往来款 2,000,000.00 1 年以内 14.04%

限公司

广州都市圈网络科技

往来款 776,706.03 2 年内 5.45%

有限公司

李源源 培训借支 250,900.00 1 年以内 1.76% 12,545.00

广东省南沙航道局 保证金 241,000.00 1 年以内 1.69% 12,050.00

合计 -- 13,679,008.03 -- 96.04% 24,595.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 723,044,559.63 29,884,154.96 693,160,404.67 459,720,689.63 459,720,689.63

对联营、合营企

3,307,981.74 3,307,981.74 1,785,544.64 1,785,544.64

业投资

合计 726,352,541.37 29,884,154.96 696,468,386.41 461,506,234.27 461,506,234.27

（1）对子公司投资

单位： 元

184

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本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

广州中海达定位

20,800,816.29 20,800,816.29

技术有限公司

山东中海达数源

信息技术有限公 10,000,000.00 10,000,000.00

司

广州市都市圈网

83,000,000.00 83,000,000.00 29,884,154.96 29,884,154.96

络科技有限公司

武汉海达数云技

32,520,000.00 32,520,000.00

术股份有限公司

广州市中海达测

261,824,873.34 261,824,873.34

绘仪器有限公司

苏州迅威光电科

26,125,000.00 26,125,000.00

技有限公司

江苏中海达海洋

信息技术有限公 16,250,000.00 60,000,000.00 76,250,000.00

司

浙江中海达空间

信息技术有限公 9,200,000.00 9,200,000.00

司

广州比逊电子科

11,750,770.00 11,750,770.00

技有限公司

广州中海达投资

50,000,000.00 50,000,000.00

发展有限公司

苏州中海达卫星

导航技术有限公 131,573,100.00 131,573,100.00

司

天津腾云智航科

10,000,000.00 10,000,000.00

技有限公司

合计 459,720,689.63 263,323,870.00 723,044,559.63 29,884,154.96 29,884,154.96

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

185

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、合营企业

二、联营企业

深圳全球

1,785,544 1,800,000 -277,562. 3,307,981

星电子有

.64 .00 90 .74

限公司

1,785,544 1,800,000 -277,562. 3,307,981

小计

.64 .00 90 .74

1,785,544 1,800,000 -277,562. 3,307,981

合计

.64 .00 90 .74

（3）其他说明

（1）公司直接投资的深圳全球星电子有限公司，初始投资成本 1,800,000.00元，本期追加投资

1,800,000.00元，对其具有重大影响，采用权益法核算。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 67,144,564.05 867,785.07 146,777,301.49 843,434.65

其他业务 989,863.03 635,254.25

合计 68,134,427.08 867,785.07 147,412,555.74 843,434.65

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 679,250.00

权益法核算的长期股权投资收益 -277,562.90 -14,455.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

200,000.00

金融资产在持有期间的投资收益

理财产品投资收益 12,678,886.41

合计 12,601,323.51 664,794.64

186

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -180,442.73

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,779,855.15

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 13,202,832.79

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -2,220,000.00

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,553,626.50

减：所得税影响额 3,860,008.83

少数股东权益影响额 333,444.23

合计 21,835,165.65 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 0.11% 0.0036 0.0036

扣除非经常性损益后归属于公司

-1.48% -0.05 -0.05

普通股股东的净利润

187

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

188

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人签名的年度报告文本；

二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；

四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

五、其它相关文件。 公司年度报告备置地点：广东省广州市番禺区番禺大道北555号番禺节能科技园总部

中心13号楼 证券事务部

189

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