上海凯宝药业股份有限公司
2015年度财务决算报告
上海凯宝药业股份有限公司（以下简称“公司”）2015年度财务报表已经立信会计
师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2016]第111745号的标准无保留意
见审计报告。会计师的审计意见：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金
流量。 现将2015年度财务决算情况汇报如下：
一、 基本情况
报告期内，公司实现营业收入13.95亿元，较上年同期降低13.89%，净利润同
比降低21.51%；每股收益为0.3381元/股，同比下降21.06%；归属于上市公司普
通股股东的净利润2.81亿元，较上年同期降低19.97%；
二、 合并范围
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 经营范围 持股比例
上海凯宝股权投资管理有 股权投资管理、投资咨询、
上海 上海 投资管理 100%
限公司 实业投资
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 经营范围 持股比例
河南新 冻干粉针剂、小容量注射
河南省新谊药业有限公司 河南新乡 乡 剂、颗粒剂生产、酒剂生产 制药 100%
等
3、 合并财务报表范围内孙公司
孙公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 经营范围 持股比例
河南新谊元满商贸有限公 河南新 以白酒为酒基的养身保健
河南新乡 保健酒 100%
司 乡 药酒
河南新谊元满商贸有限公司系子公司河南省新谊药业有限公司的全资子公司
三、报告期主要财务数据和指标
金额单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比变动
营业收入（元） 1,395,788,575.79 1,620,843,262.61 -13.89%
归属于上市公司股东的净利润 281,648,520.79 351,921,214.46 -19.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
266,512,994.47 347,726,562.69 -23.36%
润
经营活动产生的现金流量净额 327,081,937.18 290,077,208.22 12.76%
基本每股收益 0.3381 0.4283 -21.06%
稀释每股收益 0.3381 0.4283 -21.06%
加权平均净资产收益率 14.25% 20.61% -6.36%
项目 2015 年末 2014 年末 同比变动
资产总额 2,426,668,506.07 2,301,301,907.55 5.45%
归属于上市公司股东的净资产 2,005,509,345.68 1,887,113,541.49 6.27%
四、报告期内财务状况 及经营成果回顾
（一）财务状况分析
1、资产项目变化情况
金额单位：元
项目 年末金额 年初金额 同比变动
流动资产
货币资金 902,393,304.78 819,764,448.72 10.08%
以公允价值计量且其变动计入当期损
23,718,485.00 -
益的金融资产
应收票据 216,218,304.30 184,941,885.95 16.91%
应收账款 432,913,836.35 409,360,146.45 5.75%
预付账款 27,363,936.73 65,409,454.67 -58.17%
应收利息 12,563,971.37 11,619,220.71 8.13%
其他应收款 23,746,034.32 31,319,763.50 -24.18%
存货 178,923,643.90 127,090,168.37 40.78%
其他流动资产 100,000,000.00 190,000,000.00 -47.37%
流动资产合计 1,917,841,516.75 1,839,505,088.37 4.26%
非流动资产
可供出售金融资产 55,800,000.00 -
固定资产 400,575,717.36 409,416,491.74 -2.16%
在建工程 512,943.38 434,075.46 18.17%
无形资产 46,793,423.95 48,369,031.81 -3.26%
长期待摊费用 1,259,653.16 45,872.12 2646.01%
递延所得税资产 3,885,251.47 3,531,348.05 10.02%
非流动资产合计 508,826,989.32 461,796,819.18 10.18%
资产总计 2,426,668,506.07 2,301,301,907.55 5.45%
⑴ 报告期内，预付账款较年初减少58.17%，主要是现代化中药等医药产品建设项目
（三期）工程完工决算增加所致。
⑵ 报告期内，存货较年初增加40.78%，主要是医药行业整体增速放缓、行业政策调
整及招标降价等因素导致产品销售下滑所致。
⑶ 报告期内，其他流动资产较年初减少47.37% ，主要是公司银行保本理财产品到
期所致。
⑷ 报告期内，长期待摊费用增加2646.01%，主要是增加新置办公楼的装修费用所致。
2、负债项目变化情况
金额单位：元
项目 年末金额 年初金额 同比变动
流动负债
短期借款 - 30,000,000.00 -100.00%
应付账款 87,259,065.32 100,670,898.48 -13.32%
预收款项 1,043,301.52 132,066.82 689.98%
应付职工薪酬 6,712.20
应交税费 33,565,373.76 45,703,814.41 -26.56%
其他应付款 253,884,739.19 193,893,003.32 30.94%
流动负债合计 375,759,191.99 370,399,783.03 1.45%
非流动负债
递延收益 45,399,968.40 43,788,583.03 3.68%
非流动负债合计 45,399,968.40 43,788,583.03 3.68%
负债合计 421,159,160.39 414,188,366.06 1.68%
⑴ 报告期内，短期借款较年初减少100%，主要是子公司新谊药业偿还借款所致。
⑵ 报告期内，预收账款较年初增加689.98%，主要是公司预收客户的货款增加所致。
⑶ 报告期内，其他应付款年初增加30.94%，主要是公司收到的风险金增加所致。
3、股东权益分析
金额单位：元
项目 年末金额 年初金额 同比变动
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 833,684,800.00 640,376,000.00 30.19%
资本公积 276,380,789.32 514,803,065.92 -46.31%
盈余公积 160,959,756.88 133,539,242.39 20.53%
未分配利润 789,851,399.48 662,046,033.18 19.30%
归属于母公司所有者权益合计 2,005,509,345.68 1,887,113,541.49 6.27%
所有者权益（或股东权益）合计 2,005,509,345.68 1,887,113,541.49 6.27%
⑴ 报告期内，股本较年初增加30.19%，主要是公司本年度利润分配资本公积转增股本
增加所致。
⑵ 报告期内，资本公积较年初减少46.31%，主要是资本公积转增股本所致。
（二）盈利分析
金额单位：元
项目 2015 年度 2014 年度 同比变动
营业收入 1,395,788,575.79 1,620,843,262.61 -13.89%
销售费用 681,571,129.38 794,126,164.23 -14.17%
管理费用 147,071,036.28 143,556,046.41 2.45%
财务费用 -27,885,064.57 -20,756,818.52 34.34%
营业利润 327,912,235.21 409,860,225.41 -19.99%
利润总额 334,815,264.30 417,408,900.67 -19.79%
所得税 53,166,743.51 65,487,686.21 -18.81%
归属于上市公司股东的净利润 281,648,520.79 351,921,214.46 -19.97%
⑴ 报告期内，营业收入较去年同期减少13.89% ，主要是医药行业整体增速放缓、行业政
策调整及招标降价等因素导致销售下滑。
⑵ 报告期内，财务费用较去年同期减少34.34%，主要是公司银行利息收入增加所致。
（三）现金流量分析
金额单位：元
项目 2015 年度 2014 年度 同比变动
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计 1,652,826,638.06 1,836,762,844.34 -10.01%
经营活动现金流出小计 1,325,744,700.88 1,546,685,636.12 -14.28%
经营活动产生的现金流量净额 327,081,937.18 290,077,208.22 12.76%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计 214,680,402.83 154,121.79 139192.70%
投资活动现金流出小计 319,950,168.37 231,150,912.29 38.42%
投资活动产生的现金流量净额 -105,269,765.54 -230,996,790.50 -54.43%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计 21,129,040.00 110,761,200.00 -80.92%
筹资活动现金流出小计 160,312,355.58 175,454,199.06 -8.63%
筹资活动产生的现金流量净额 -139,183,315.58 -64,692,999.06 115.14%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 82,628,856.06 -5,612,581.34 -1572.21%
加：期初现金及现金等价物余额 819,764,448.72 825,377,030.06 -0.68%
六、期末现金及现金等价物余额 902,393,304.78 819,764,448.72 10.08%
⑴ 投资活动现金流入较期初增长139192.70% ，主要是收到到期银行理财产品等
所致；
⑵ 投资活动现金流出较期初增加38.42%，主要是对新谊药业、上海谊众等对外投
资增加所致；
⑶投资活动产生的现金流量净额较期初减少54.43%，主要是公司收到到期银行理
财产品等所致；
⑷ 筹资活动现金流入较期初减少80.92%，主要是公司2014年实施股权激励收到激
励对象缴纳的投资入股款所致；
⑸ 筹资活动产生的现金流量净额较期初增加115.14%，主要是公司2014年实施股
权激励收到激励对象缴纳的投资入股款所致；
⑹ 现金及现金等价物净增加额较期初增加1572.21%，主要是经营活动产生的现金
流量增加所致。
总体来讲，2015年度公司经营业绩平稳，资产质量优良，财务状况良好，偿债能
力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。
特此公告。
上海凯宝药业股份有限公司 董事会
2016年03月28日
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