目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第 1—2 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第 3 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2016〕11-72 号
成都市路桥工程股份有限公司全体股东：：
我们接受委托，审计了成都市路桥工程股份有限公司（以下简称成都路桥公
司）2015 年度财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在
此基础上，我们审计了后附的成都路桥公司管理层编制的 2015 年度《控股股东
及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供成都路桥公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为成都路桥公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解成都路桥公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
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或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对成都路桥公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，成都路桥公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了成都路桥公司 2015 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：阮响华
中国杭州 中国注册会计师：陈洪涛
二〇一六年三月二十九日
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2015 年度
单位：人民币
编制单位：成都市路桥工程股份有限公司
万元
上市公 2015 年 2015 年
2015 年度 2015 年期末
资金占用方类 资金占用方名 占用方与上市公 司核算 2015 年期初占 度占用累 度资金
偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
别 称 司的关联关系 的会计 用资金余额 计发生金 占用的
发生金额 额
科目 额 利息
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小 计 - - - - -
关联自然人及
其控制的法人
小 计 - - - - -
成都市江安春 四川省道诚力实 其他
置业投资有限 业投资有限责任 应收 7.62 7.62 工程质保金 经营性往来
公司 公司之合营企业 款
其他关联人及
成都市江安春 四川省道诚力实
其附属企业 应收 仁和春天大道
置业投资有限 业投资有限责任 22.44 22.44 经营性往来
账款 项目工程款
公司 公司之合营企业
成都江凯置业 四川省道诚力实 应收 93.04 67.40 25.64 春 天 华 谊 项 经营性往来
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有限公司 业投资有限责任 账款 目工程款
公司之子公司
小 计 - - - 123.10 67.40 55.70 - -
成都通途投资 其他应
68,033.21 41,391.53 26,641.68 非经营性往来
有限公司 收款
成都嵘景路桥 其他应
1,483.96 260.53 1,744.49 非经营性往来
建设有限公司 收款
成都诚道交通
上市公司的子 其他应
设施有限责任 502.07 191.13 693.20 非经营性往来
公司及其附属 收款
公司
企业
四川道诚建设
其他应
工程检测有限 178.10 93.05 271.15 非经营性往来
收款
责任公司
四川宜威高速 其他应
4.24 1.00 5.24 非经营性往来
公路有限公司 收款
小 计 - - - 70,201.58 545.71 41,391.53 29,355.76 - -
总 计 - - - 70,324.68 545.71 41,458.93 29,411.46 - -
第3页 共3页
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