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珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海港股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 3 月

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人欧辉生、主管会计工作负责人杨光辉及会计机构负责人(会计主

管人员)陈虹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

内部控制重大缺陷提示

□ 适用 √ 不适用

对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示

√ 适用 □ 不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者

的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素

公司存在宏观经济形势波动、腹地经济依赖性、参股企业收益波动等风险，

敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节管理层讨论与分析

——九、公司未来发展的展望”。

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董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2015 年末总股本

789,540,919 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），送红

股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义............................................................................ 2

第二节公司简介和主要财务指标 ....................................................................... 8

一、公司信息 .................................................................................................................................................... 8

二、联系人和联系方式 .................................................................................................................................... 8

三、信息披露及备置地点 ................................................................................................................................ 8

四、注册变更情况 ............................................................................................................................................ 9

五、其他有关资料 .......................................................................................................................................... 10

六、主要会计数据和财务指标....................................................................................................................... 10

七、境内外会计准则下会计数据差异............................................................................................................11

八、分季度主要财务指标 ...............................................................................................................................11

九、非经常性损益项目及金额....................................................................................................................... 12

第三节公司业务概要 .......................................................................................... 15

一、报告期内公司从事的主要业务............................................................................................................... 15

二、主要资产重大变化情况 .......................................................................................................................... 16

三、核心竞争力分析 ...................................................................................................................................... 17

第四节管理层讨论与分析.................................................................................. 18

一、概述 .......................................................................................................................................................... 18

二、主营业务分析 .......................................................................................................................................... 20

三、非主营业务分析 ...................................................................................................................................... 26

四、资产及负债状况 ...................................................................................................................................... 27

五、投资状况 .................................................................................................................................................. 27

六、重大资产和股权出售 .............................................................................................................................. 28

七、主要控股参股公司分析 .......................................................................................................................... 28

八、公司控制的结构化主体情况................................................................................................................... 35

九、公司未来发展的展望 .............................................................................................................................. 35

十、接待调研、沟通、采访等活动情况....................................................................................................... 42

第五节重要事项 .................................................................................................. 44

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一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 ............................................................................... 44

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 ................................................................................... 45

三、承诺事项履行情况 .................................................................................................................................. 45

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ............................................................... 49

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明............ 49

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 ........................... 49

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 ................................................................... 49

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ........................................................... 49

九、聘任、解聘会计师事务所情况............................................................................................................... 49

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 ................................................................................... 50

十一、破产重整相关事项 .............................................................................................................................. 50

十二、重大诉讼、仲裁事项 .......................................................................................................................... 50

十三、处罚及整改情况 .................................................................................................................................. 50

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ................................................................................... 51

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ........................................... 51

十六、重大关联交易 ...................................................................................................................................... 51

十七、重大合同及其履行情况....................................................................................................................... 56

十八、其他重大事项的说明 .......................................................................................................................... 61

十九、公司子公司重大事项 .......................................................................................................................... 62

二十、社会责任情况 ...................................................................................................................................... 66

二十一、公司债券相关情况 .......................................................................................................................... 66

第六节股份变动及股东情况.............................................................................. 72

一、股份变动情况 .......................................................................................................................................... 72

二、证券发行与上市情况 .............................................................................................................................. 73

三、股东和实际控制人情况 .......................................................................................................................... 73

第七节优先股相关情况 ...................................................................................... 77

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................. 78

一、董事、监事和高级管理人员持股变动................................................................................................... 78

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况........................................................................................... 79

三、任职情况 .................................................................................................................................................. 80

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况................................................................................................... 84

五、公司员工情况 .......................................................................................................................................... 85

第九节公司治理 .................................................................................................. 87

一、公司治理的基本状况 .............................................................................................................................. 87

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 ................................... 90

三、同业竞争情况 .......................................................................................................................................... 90

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ............................................................... 90

五、报告期内独立董事履行职责的情况....................................................................................................... 91

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 ............................................................................... 92

七、监事会工作情况 ...................................................................................................................................... 93

八、高级管理人员的考评及激励情况........................................................................................................... 93

九、内部控制情况 .......................................................................................................................................... 93

十、内部控制审计报告 .................................................................................................................................. 95

第十节财务报告 .................................................................................................. 96

一、审计报告 .................................................................................................................................................. 96

二、财务报表 .................................................................................................................................................. 98

三、公司基本情况 .........................................................................................................................................117

四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................ 120

五、重要会计政策及会计估计..................................................................................................................... 120

六、税项 ........................................................................................................................................................ 142

七、合并财务报表项目注释 ........................................................................................................................ 144

八、合并范围的变更 .................................................................................................................................... 195

九、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................ 195

十、与金融工具相关的风险 ........................................................................................................................ 203

十一、公允价值的披露 ................................................................................................................................ 205

十二、关联方及关联交易 ............................................................................................................................ 205

十三、股份支付 ............................................................................................................................................ 215

十四、承诺及或有事项 ................................................................................................................................ 216

十五、资产负债表日后事项 ........................................................................................................................ 218

十六、其他重要事项 .................................................................................................................................... 220

十七、母公司财务报表主要项目注释......................................................................................................... 221

十八、补充资料 ............................................................................................................................................ 227

第十一节备查文件目录 .................................................................................... 230

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释义

释义项指释义内容

珠海港、本公司、我公司、公司指珠海港股份有限公司

珠海港集团、集团公司、集团指珠海港控股集团有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深交所、交易所指深圳证券交易所

登记公司指中国证券登记结算有限责任公司

珠海国资委指珠海市国有资产监督管理委员会

立信会计师事务所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）

董、监、高指董事、监事、高级管理人员

公司章程指《珠海港股份有限公司公司章程》

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

巨潮资讯网指 http://www.cninfo.com.cn

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称珠海港股票代码 000507

变更后的股票简称（如有）无

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称珠海港股份有限公司

公司的中文简称珠海港

公司的外文名称（如有） ZHUHAI PORT CO.,LTD.

公司的外文名称缩写（如有）无

公司的法定代表人欧辉生

注册地址珠海市南水镇榕湾路 16 号 2001-2 号办公

注册地址的邮政编码 519050

办公地址广东省珠海市情侣南路 278 号

办公地址的邮政编码 519015

公司网址 http://www.0507.com.cn

电子信箱 zph916@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名薛楠黄一桓

联系地址广东省珠海市情侣南路 278 号广东省珠海市情侣南路 278 号

电话 0756--3292216，3292215 0756--3292216，3292215

传真 0756--3321889 0756--3321889

电子信箱 zph916@163.com zph916@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点珠海港股份有限公司董事局秘书处

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四、注册变更情况

19252683-1

组织机构代码（注：目前工商行政部门已取消组织机构代码证，公司采用统一社会

信用代码：914404001925268319）

公司 1993 年 3 月 26 日上市时，主营业务范围为房地产开发及销

售、合成纤维聚合物、化学纤维及进出口。

1999 年 9 月，公司进行了资产置换，主营业务中去掉了化纤增加

了港口交通运输，公司主营业务范围包括港口交通运输、房地产开发、

进出口、药品生产及销售业务等。

2007 年 2 月，鉴于公司已实施重大资产置换,主营业务发生变化，

公司主营范围变更为：玻璃纤维制品的生产和销售、电力项目投资、

公司上市以来主营业务的变化情房地产开发。

况（如有） 2010 年 9 月，鉴于公司收购了七家港口物流服务企业，公司主营

业务变更为港口及其配套设施的项目投资；电力项目投资；房地产开

发；玻璃纤维制品项目投资；饮料项目投资；医药项目投资；化工原

料及化工产品项目投资。

2011 年 3 月，随着公司全面退出房地产开发、医药项目投资行业，

公司主营业务变更为港口及其配套设施的项目投资；电力项目投资；

玻璃纤维制品项目投资；饮料项目投资；化工原料及化工产品项目投

资。

经中国证监会审核通过，并经深交所审核批准，公司股票于 1993

年 3 月 26 日在深交所上市。发起人珠海市纺织工业集团公司持有 6028

万股,占总股份的 37.7%，为公司第一大股东。

1999 年 8 月 27 日,根据珠海市国有资产管理委员会珠国资委

(1999)04 号文批准，珠海市纺织工业集团公司将其持有的本公司法人

股 39700000 股和珠海经济特区房地产开发总公司所持有的本公司发

起人股份 32054000 股无偿划转给珠海市港口企业集团公司持有，使

珠海市港口企业集团公司成为本公司第一大股东。

2006 年 12 月 21 日，公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公

司、第三大股东珠海功控集团有限公司将分别持有我公司 71,754,000、

历次控股股东的变更情况（如有） 8,800,000 股股份无偿划转给珠海市人民政府国有资产监督管理委员

会，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会持有我公司 80,554,000

股股份,占公司总股本的 23.35％,为公司第一大股东。

2010 年 5 月 31 日，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会将

持有公司 56,568,194 股股份无偿划转给珠海港控股集团股份有限公

司，珠海市人民政府国有资产监督管理委员会不再直接持有公司股份，

但仍为公司实际控制人。珠海港控股集团股份有限公司持有公司

56,568,194 股股份，占公司总股本的 16.40％，为公司第一大股东。

2012 年 6 月，珠海市纺织工业集团公司和珠海市冠华轻纺有限公

司将其持有的公司 8.66%股份无偿划转给珠海港控股集团有限公司，

珠海港控股集团有限公司合计持有公司总股本的 25.06%。

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2013 年 3 月，珠海港控股集团股份有限公司全额参与公司配股，

持股数变更为 202,277,170 股，占公司总股本的 25.62%。

2014 年 4 月，珠海港控股集团股份有限公司收到广发银行股份有

限公司珠海分行偿还的股改垫付对价 1,646,777 股，持股数量变更为

203,923,947 股，占公司总股本的 25.83%。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址上海市南京东路 61 号 4 楼

签字会计师姓名黄志伟、张海兵

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 2,022,660,445.69 2,139,037,977.59 -5.44% 1,642,824,631.12

归属于上市公司股东的净利润

78,624,206.45 17,143,819.00 358.62% 91,947,925.67

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

67,689,328.86 -20,778,217.18 425.77% 78,254,761.47

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

206,544,618.98 204,675,155.85 0.91% 56,027,565.50

（元）

基本每股收益（元/股） 0.0996 0.0217 358.99% 0.1208

稀释每股收益（元/股） 0.0996 0.0217 358.99% 0.1208

加权平均净资产收益率 3.16% 0.70% 2.46% 4.01%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 5,474,452,420.43 5,360,256,473.07 2.13% 4,053,086,039.48

归属于上市公司股东的净资产 2,526,988,917.93 2,448,652,545.56 3.20% 2,445,763,881.14

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（元）

截止披露前一交易日的公司总股本：

截止披露前一交易日的公司总股本（股） 789,540,919

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/

0.0996

股）

是否存在公司债

√ 是 □ 否

公司是否存在最近两年连续亏损的情形

□ 是 √ 否 □ 不适用

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、分季度主要财务指标

单位：元

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 446,377,252.99 547,290,196.68 582,501,284.92 446,491,711.10

归属于上市公司股东的净利润 -19,226,956.50 69,018,380.44 2,006,630.33 26,826,152.18

归属于上市公司股东的扣除非经 -24,261,779.76 66,245,007.53 -324,279.73 26,030,380.82

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 16,136,964.39 110,579,216.88 92,392,961.43 -12,564,523.72

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差

异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

主要为高栏商业中心

非流动资产处置损益（包括已计提资产减公司转让物业收益及

411,795.57 20,633,896.86 11,559,866.99

值准备的冲销部分）可口可乐公司报废一

条生产线损失所致。

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

主要包括本公司获得

贴息补助、物流公司

获得省级生产服务业

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

发展专项资金及汇通

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,609,024.73 8,466,974.22 4,308,393.25

公司获得市财政局交

受的政府补助除外）

通运输重点项目补助

资金、甩挂试点运输

资金等。

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 856,838.69

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

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的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

11,994,569.90

回

对外委托贷款取得的损益 971,333.33 909,333.34

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

主要为本公司理财收

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,165,902.93 -2,532,695.64 2,053,884.28

益。

其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额 1,184,737.10 1,456,530.90 4,176,321.22

少数股东权益影响额（税后） 67,108.54 1,012,350.28 961,992.44

合计 10,934,877.59 37,922,036.18 13,693,164.20 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定

的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常

性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是落实珠海市委、市政府提出的“以港兴市”发展战略的重要上市企业，

是珠海市港口发展和资本运作的重要平台。自2010年更名“珠海港”，公司拉开了

转型升级的大幕，逐步构筑了“港口物流”、“综合能源”和“港城配套”三大主业板

块联动发展的格局。

1、港口物流板块

港口物流板块包括港口业务、物流业务及港航配套服务。港口业务主要从

事港口码头的投资及运营；物流业务包括传统货运、仓储、保税VMI、商贸物

流、供应链金融及其他物流增值服务等；港航配套服务包括船代、货代、理货、

拖轮、报关及国际船舶航运等。

2、综合能源板块

综合能源板块包括电力能源和管道燃气。电力能源主要从事燃煤发电、风

电、天然气发电等清洁能源的投资、运营及服务；管道燃气主要依托珠海市政

府授予的珠海西部地区管道燃气业务特许经营权，从事珠海横琴新区、珠海市

西部城区城市管道燃气的建设、运营及维护，以良好设施和优质服务助力珠海

城市建设。此外，公司以珠海港昇新能源股份有限公司为主体，积极整合旗下

风电资产平台，目前港昇公司已成功挂牌新三板，将有助于风电板块价值发现，

拓宽融资渠道。

3、港城配套板块

港城配套包括置业开发、物业管理及生产制造，其中置业开发以“代建工程

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+自主开发”为主要模式，开展与港口物流相关的房产建设项目，致力于推动港

城一体化，为港口主业拓展规模、提供支撑。

报告期内，全球产能去化承压不断增大，基础资源品价格继续走低，而外

需疲软不振导致我国进出口贸易受到严重抑制，工业经济持续走低，传统工业

供给侧产能压力巨大。在此大环境下，公司以基础能源、工业原材料接卸为主

的码头货量增长乏力，围绕港口开展的传统物流业务竞争日趋白热化，参股的

原材料化工项目继续处于探底周期。面对转型爬坡期中遇到的经济新常态和各

种困难，公司主动采取措施积极应对，坚持业务、机制全面创新，在深挖内部

潜力，夯实业务基础的同时，加强与重点合资企业的沟通、协作，本年度落实

的电力投资分红，保障公司整体收益有所提升。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产

本期增加主要是本期投入建设重点项目科啸风电场、港兴燃气管道等项目陆续完工

固定资产

结转至固定资产。

无形资产

本期减少主要是本期投入建设重点项目科啸风电场、港兴燃气管道等项目陆续完工

在建工程

结转至固定资产。

本期增加是由于签订了《一致行动人协议》后对神华粤电珠海港码头的投资转入此

可供出售金融资产

科目核算。

本期减少是由于对神华粤电珠海港码头的投资由此科目转至“可供出售金融资产”

长期股权投资

核算。

本期减少的原因是港物流公司供应链贸易业务下降，预付账款减少；上年度末预付

预付账款

的款项，本年度已结算。

其他流动资产本期增加是由于港昇新能源公司购买银行保本理财产品所致。

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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、更加突出的腹地优势。

目前，“一带一路”和“珠江—西江经济带发展”已上升为国家重要战略。在巩

固原有西江经济带物流网络优势的基础上，公司积极融入国家“一带一路”和“21

世纪海上丝绸之路”战略，升级推进“新丝路战略”，对推动西江航运发展，加快

上游资源与下游产品的流通、促进西江流域区域和产业一体化发展具有重要作

用。珠海港将继续凭借西江主要出海门户的优势，加强与西江流域港口、航运、

物流企业的深度合作，共同拓展港航物流需求，促进公司西江腹地业务融入国

家“一带一路”大战略，促进西江内河航运及物流的大跨越、大发展，进一步提升

西江腹地对珠海港发展的贡献水平。

2、更加完善的集疏运体系。

国家交通部大力支持和提供资金补助的珠海高栏港15万吨级主航道及港口

信息化升级工程竣工在即，珠海港将进一步成为珠三角集疏运体系规模等级最

高、多式联运体系最完善的现代化多功能海港，进一步凸显国家综合运输体系

重要枢纽港的地位。同时，珠海港通过广珠铁路、江海联运、海铁联运至湖南、

江西等内陆区域的货量逐步增加，江海联运、海铁联运双通道核心优势进一步

显现。

3、协同化的业务体系。

通过公司积极的统筹规划、资源整合，公司已形成以港口、园区资源为节

点，航运、物流、供应链业务为纽带，港航服务相配套的综合性的港口物流业

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

务体系。利用港口、物流园区的关键节点资源，以航运、物流业务为纽带串联

业务，以货代、报关、理货、信息系统等港航配套服务作支持，使业务体系更

加完善，实现资源高效利用、信息互联互通、客户共享服务，从而使业务之间

相互促进、联动发展，形成立体化、协同性优势。

4、产区融合发展优势。

国家大力实施的“一带一路”战略、珠江—西江经济带发展战略、广东横琴自

贸区设立以及未来港珠澳大桥的开通，更加有利于粤港澳大湾区、西江流域经

济带、粤西与广西及南亚地区产业经济的融合发展。公司继续顺势而为，紧抓

国家大战略实施和区域大融合的发展机遇，针对性巩固和布局原有的港口物流

资源及业务，同时积极开拓跨境电商物流、两广快运等特色物流，服务区域经

济发展。此外，广东省产值高达万亿的海洋经济继续加快发展，珠海高栏港经

济区作为世界级的船舶和海洋工程装备制造基地、国家级的石油化工和清洁能

源基地吸引了众多世界500强企业落户，珠海港区腹地高达3000亿规模的海洋工

程、船舶制造、高端装备、油气化工、游艇等重大产业项目稳步建设，相当一

部分已投产运营，区域经济蓬勃发展。区域经济融合发展和区域产业的蓬勃发

展为珠海港提供了诸多的发展机遇和难得的区域优势。

第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年是“十二五”收官之年，也是中国经济自2008年以来最为困难的一年，

受全球经济复苏乏力、国内经济结构调整阵痛加剧等多重影响，国内GDP增速

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

自1990年以来首次跌破7%，实体经济情况不容乐观。面对异常严峻的国内外经

济环境，在珠海市委、市政府、市国资委和大股东的大力支持下，在证券监管

部门的正确指导下，公司坚定围绕“打造具有国际影响力的现代化港口物流运营

商和国内知名的综合能源服务商”的发展愿景，主动适应经济新常态，全面深化

升级“西江战略、全程物流战略、差异化战略、新丝路战略”，改革创新不止步，

转型升级不停歇，进一步夯实主业发展基础，整体效益同比获得良好增长。经

审计，公司全年实现营业收入20.23亿元，同比下降5.44%，归属于上市公司股东

净利润7862.42万元，较上年大幅增长358.62%，每股收益0.0996元，净资产收益

率3.16%。

1、港口物流板块紧扣市场脉搏，不断创新服务内涵。

珠海港物流积极面对经济下滑及制造企业产能下降的影响，以市场为导向，

深化业务转型，成功升级为珠海市唯一一家5A级物流企业，并积极谋划发展跨

境电商物流等新兴业态；云浮新港积极对外大力拓展内贸船公司和航线，正式

启动广东省内首个“无水港”试点，实现内贸集装箱吞吐量同比增长47%；梧州港

务1、2号泊位水工工程完工并通过验收，15年12月底已取得试运营许可批复。

2、综合能源板块以改革创新为推动力，内增外扩实现跨越发展。电力集团

整合、改制旗下风电资产平台，组建珠海港昇新能源公司，目前已登陆“新三板”，

为新能源板块的快速发展疏通了“融资主动脉”；积极落实广珠电厂利润分配，全

年获得投资收益1.12亿元，为公司转型期提供重要盈利支撑；港兴公司扎实推进

管网建设，保障珠海西区首座天然气门站——金湾天然气门站正式通气运行，

结束珠海西区没有城市管道气的历史。

3、依托区域良好发展环境，港城配套业务稳步前行。由珠海港置业公司代

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

建的高栏港区生活配套工程“珠海港海韵”正式开盘，对外销售情况良好。积极

跟进港区地块开发和旧城改造项目，为自主开发运营项目做好资源储备。

4、确保规范运作，提升管理运营能力

一是“三会运作”及信息披露操作规范，加强对内幕信息传递各环节的保密和

警示工作，杜绝内幕交易；二是积极推动第四期精益持续改进工作，精益管理

成果荣获“国家企业管理现代化创新成果二等奖”；三是深化考核激励机制，科学

设计薪酬绩效考核目标，着重体现“奖能罚庸”导向；四是深度细分投资者关系管

理，营造公司开放、包容、共赢的投资者关系文化。

二、主营业务分析

1、概述

是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 2,022,660,445.69 100% 2,139,037,977.59 100% -5.44%

分行业

（1）工业 616,432,124.04 30.48% 507,074,558.86 23.71% 21.57%

（2）商业 1,316,209,729.87 65.07% 1,525,708,757.44 71.33% -13.73%

（3）物业管理及其 90,018,591.78 4.45% 106,254,661.29 4.97% -15.28%

他

分产品

码头运营服务 46,433,129.34 2.30% 60,960,004.50 2.85% -23.83%

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

物流贸易 763,288,761.03 37.74% 971,449,133.41 45.42% -21.43%

进出口贸易 66,561,857.88 3.29% 65,910,936.42 3.08% 0.99%

物流服务 439,925,981.62 21.75% 427,388,683.11 19.98% 2.93%

物业管理及其他 90,018,591.78 4.45% 106,254,661.29 4.97% -15.28%

综合能源 232,250,996.69 11.48% 124,299,615.70 5.81% 86.85%

饮料食品 384,181,127.35 18.99% 382,774,943.16 17.89% 0.37%

分地区

国内 1,956,098,587.81 96.71% 2,073,127,041.17 96.92% -5.65%

国外 66,561,857.88 3.29% 65,910,936.42 3.08% 0.99%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

（1）工业 616,432,124.04 389,936,698.16 36.74% 21.57% 11.54% 5.68%

（2）商业 1,316,209,729.87 1,198,606,634.92 8.93% -13.73% -14.73% 1.06%

分产品

物流贸易 763,288,761.03 732,131,028.62 4.08% -21.43% -21.89% 0.57%

物流服务 439,925,981.62 368,530,549.57 16.23% 2.93% 3.75% -0.66%

综合能源 232,250,996.69 133,784,885.98 42.40% 86.85% 66.63% 6.99%

饮料食品 384,181,127.35 256,151,812.18 33.33% 0.37% -4.88% 3.68%

分地区

1,956,098,587.8 1,567,757,381.97 19.85% -5.65% -10.70% 4.54%

国内

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整

后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量吨 13,394.40 -100.00%

生产量吨

PTA

库存量吨

市场占有率

销售量吨 366,164.65 394,251.02 -7.12%

生产量吨

煤炭

库存量吨 20,638.12 20,000.00 3.19%

市场占有率

销售量吨 86,917.88 41,168.83 111.13%

生产量吨

钢材

库存量吨 1,810.17 3,965.68 -54.35%

市场占有率

销售量万箱 6,554.12 5,617.00 16.68%

可乐饮料生产量万吨 34.50 30.30 13.86%

库存量万箱 69.10 65.80 5.02%

销售量立方米 18,350,482.00 15,217,665.11 20.59%

生产量立方米

天然气

库存量立方米 162,952.70 165,807.00 -1.72%

市场占有率

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√适用 □不适用

行业分单同比增

项目 2015 年 2014 年变动原因

类位减

PTA 销售量吨 13,394.40 -100.00% 本期未开展此业务。

本期加大了与广东省长大公路工

销售量吨 86,917.88 41,168.83 111.13% 程有限公司的合作，钢材销售量同

钢材比增幅较大。

本期期末销售额多，年末库存量减

库存量吨 1,810.17 3,965.68 -54.35%

少。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

（1）工业工业 389,936,698.16 23.88% 349,586,104.60 19.21% 11.54%

（2）商业商业 1,198,606,634.92 73.40% 1,405,634,598.80 77.22% -14.73%

（3）物业管理及物业管理及其 44,443,298.54 2.72% 65,059,608.68 3.57% -31.69%

其他他

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

码头运营服务码头运营服务 32,715,807.08 2.00% 48,479,826.36 2.66% -32.52%

物流贸易物流贸易 732,131,028.62 44.83% 937,293,387.85 51.49% -21.89%

进出口贸易进出口贸易 65,229,249.65 3.99% 64,665,286.15 3.55% 0.87%

物流服务物流服务 368,530,549.57 22.57% 355,196,098.44 19.51% 3.75%

物业管理及其他物业管理及其他 44,443,298.54 2.72% 65,059,608.68 3.57% -31.69%

综合能源综合能源 133,784,885.98 8.19% 80,287,527.55 4.41% 66.63%

饮料食品饮料食品 256,151,812.18 15.69% 269,298,577.05 14.79% -4.88%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 616,236,263.14

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.47%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 中山市沙溪镇广明百货商行 208,714,033.44 10.32%

2 广州市番禺华南企业集团能源有限公司 101,874,692.10 5.04%

3 内蒙古东部电力有限公司 109,145,976.38 5.40%

4 广东省长大公路工程有限公司第三分公司 99,836,369.77 4.94%

5 珠海泰富石油化工有限公司 96,665,191.45 4.78%

合计 -- 616,236,263.14 30.47%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 478,348,758.08

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.78%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 阳春新钢铁有限责任公司 115,025,841.28 8.60%

2 珠海可口可乐饮料有限公司 100,263,400.49 7.50%

3 珠海宝塔石化有限公司 94,017,094.02 7.03%

可口可乐装瓶商管理服务(上海)有限公 90,348,184.59 6.76%

司

5 可口可乐饮料（上海）有限公司 78,694,237.70 5.89%

合计 -- 478,348,758.08 35.78%

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要供应商其他情况说明

√适用 □ 不适用

珠海可口可乐饮料有限公司与公司存在关联关系。

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 86,528,302.75 75,657,255.19 14.37%

管理费用 139,605,691.54 118,546,193.41 17.76%

财务费用 107,191,470.62 86,540,787.23 23.86%

所得税费用 18,823,354.95 20,412,854.36 -7.79%

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 2,389,815,814.54 2,567,071,772.82 -6.90%

经营活动现金流出小计 2,183,271,195.56 2,362,396,616.97 -7.58%

经营活动产生的现金流量净

206,544,618.98 204,675,155.85 0.91%

额

投资活动现金流入小计 202,190,880.92 122,156,034.11 65.52%

投资活动现金流出小计 468,388,873.01 733,837,427.77 -36.17%

投资活动产生的现金流量净

-266,197,992.09 -611,681,393.66 56.48%

额

筹资活动现金流入小计 1,565,337,512.11 793,503,670.73 97.27%

筹资活动现金流出小计 1,475,375,078.41 427,232,507.25 245.33%

筹资活动产生的现金流量净

89,962,433.70 366,271,163.48 -75.44%

额

现金及现金等价物净增加额 30,309,161.50 -40,735,163.36 174.41%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

√适用 □ 不适用

项目 2015 年 2014 年同比增减增减变动原因

投资活动现金流主要是由于本期收到广珠发电公司分红较上

202,190,880.92 122,156,034.11 65.52%

入小计年同期增加所致。

投资活动现金流本期对东电、港兴、大利口码头等项目的投

468,388,873.01 733,837,427.77 -36.17%

出小计资支出较上年有所减少。

筹资活动现金流主要是由于本期项目贷款较上年同期增加所

1,565,337,512.11 793,503,670.73 97.27%

入小计致。

筹资活动现金流主要是由于本期归还银行贷款及委托贷款所

1,475,375,078.41 427,232,507.25 245.33%

出小计致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√适用 □不适用

详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释 74.现金流量表补充资料（1）现金流量补充

资料。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

近年来广珠发电公司业绩较

主要是本期内广珠发电公

投资收益 93,423,333.60 94.01% 为稳定，但分红额存在波动

司进行分红。

性。

年末根据实际情况进行资产

主要是港物流公司计提应

资产减值 48,713,700.81 49.02% 减值测试，难以预测是否有可

收款项坏账准备。

持续性。

部分与资产相关的政府补助

营业外收入 19,225,977.97 19.35% 主要是政府补助收入

具有可持续性。

营业外支出 4,242,377.63 4.27%

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

430,041,132.0

货币资金 7.86% 434,935,595.28 8.11% -0.25%

278,498,701.0

应收账款 5.09% 247,635,775.04 4.62% 0.47%

存货 73,780,006.86 1.35% 88,307,672.71 1.65% -0.30%

147,583,010.2

投资性房地产 2.70% 151,631,351.49 2.83% -0.13%

本期减少是由于对神华粤电码头的

274,601,417.4

长期股权投资 5.02% 593,274,301.21 11.07% -6.05% 投资由本科目转至可供出售金融资

产核算。

主要增加原因是本期投入建设重点

2,163,750,525. 1,767,215,564.

固定资产 39.52% 32.97% 6.55% 项目科啸风电场、港兴燃气管道等项

61 98

目陆续完工结转至固定资产。

主要减少原因是本期投入建设重点

178,538,580.7

在建工程 3.26% 313,894,264.55 5.86% -2.60% 项目科啸风电场、港兴燃气管道等项

目陆续完工结转至固定资产。

397,500,000.0

短期借款 7.26% 400,500,000.00 7.47% -0.21%

743,225,131.0

长期借款 13.58% 664,083,760.04 12.39% 1.19%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

25,527,900.00 216,442,900.00 -88.21%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 √不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

珠海经济特

电力项目投

区电力开发 340,000,000. 1,013,337,11 657,495,459. 108,812,486. 108,851,441.

子公司资及其他项 1,173,150.00

集团有限公 00 2.86 80 05 13

目投资等

司

珠海港昇新

484,775,000. 727,566,212. 571,026,245. 43,250,826.6 11,833,043.2 10,283,154.3

能源股份有子公司风能开发

00 03 28 5 5 4

限公司

投资天然气

管网的建

珠海港兴管

设、管理； 34,300,000.0 247,292,626. 34,089,522.3 93,398,555.3

道天然气有子公司 3,685,125.75 3,486,929.67

管道天然气 0 71 9 1

限公司

的经营（不

含香洲区）。

国际、国内

航线船舶的

理货业务；

珠海外轮理国际、国内 10,000,000.0 19,793,163.1 15,657,171.2 19,770,741.5

子公司 2,230,800.10 1,734,489.50

货有限公司集装箱理箱 0 1 8 1

业务；集装

箱装、拆箱

理货业务。

在珠海口岸

从事国际船

中国珠海外

舶代理业 12,000,000.0 56,937,584.8 24,713,695.4 66,215,561.6

轮代理有限子公司 6,501,938.22 4,852,479.70

务、货运代 0 2 4 4

公司

理、报关代

理

港口的港作

及拖带业

珠海港拖轮 50,000,000.0 125,919,196. 79,547,289.5 55,596,604.0 13,108,512.1

子公司务、港口航 9,808,515.29

有限公司 0 30 4 4 5

道工程、河

流疏竣工程

港口码头及

珠海港（梧

配套设施的 107,640,000. 203,783,632. 104,291,400.

州）港务有限子公司

投资和建 00 16 00

公司

设。

云浮新港港码头建设项 300,000,000. 375,967,612. 231,430,693. 45,895,884.9

子公司 3,916,452.88 4,229,705.47

务有限公司目的投资。 00 82 79 2

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海港达海经营干散货

50,000,000.0 -11,013,315. -11,013,315.

港务有限公子公司的装卸、堆 9,101,733.55 8,977,531.45 0

0 90 90

司存。

商业的批

发、零售；

装卸服务；

陆路国际货

物运输代

理、国内货

运代理、仓

储服务；普

珠海港物流通货运，货

265,000,000. 492,926,457. 258,892,937. 783,429,544. -21,362,182. -14,281,326.

发展有限公子公司物专用运输

00 28 21 63 07 10

司（集装箱）

（许可证有

效期至 2015

年 12 月 31

日）；煤炭批

发经营（许

可证有效期

至 2014 年

10 月 11 日）

货物专用运

珠海市集装输（集装

79,430,671.2 20,184,299.0 221,894,560.

箱运输有限子公司箱）；装卸服 6,100,000.00 6,378,765.89 5,278,282.24

0 9 79

公司务，仓储服

务

普通货运、

货物专用运

输（集装

珠海汇通物 30,000,000.0 168,085,401. 46,135,233.3 59,077,447.7 -6,547,566.0 -1,757,911.7

子公司箱）、危险货

流有限公司 0 07 4 8 9 2

物运输（3

类），仓储服

务

普通货运，

搬运装卸，

珠海港达供

配载，运输 10,000,000.0 70,676,431.0 43,467,753.8 34,175,635.8

应链管理有子公司 4,537,767.25 4,199,736.52

信息咨询， 0 6 9 0

限公司

仓储服务，

货运代理。

珠海港置业港口投资开 50,000,000.0 85,158,372.6 80,502,142.5

子公司 3,334,000.00 79,537.87 38,989.45

开发有限公发、仓储服 0 8 3

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

司务、基础设

施项目投资

开发

珠海港富物

16,381,383.1 25,320,639.2

业管理有限子公司物业管理 3,000,000.00 7,418,479.24 3,313,469.94 2,446,820.96

5 3

公司

珠海高栏商商业批发、

50,000,000.0 198,647,181. 70,003,431.9 26,842,876.7

业中心有限子公司零售、港口 1,638,852.79 3,097,941.03

0 94 1 0

公司的投资开发

资产经营；

珠海功控集 300,000,000. 1,125, 841,292,680. 490,682,984. 90,333,368.3 77,328,962.8

子公司实业投资、

团有限公司 00 889,963.47 61 51 8 8

开发

化工原料及

产品、重油、

珠海港通投

燃料油、润 161,467,939. 213,658,568. 159,973,200.

资发展有限子公司 1,816,297.55 1,816,297.55

滑油的批 83 88 69

公司

发、零售；

项目投资。

化工产品(不

含危险化学

珠海市虹彩

品及易制毒 34,065,203.8 -1,130,360.5 -1,074,216.8 -1,074,216.8

精细化工有子公司 5,000,000.00

化学品)的销 3 6 0 0

限公司

售;建筑装饰

工程。

燃气、消防、

珠海市广华压力管道安

41,493,378.0 10,511,298.5 35,962,749.1

燃气消防工子公司装施工、维 5,000,000.00 7,238,880.50 5,390,663.22

0 7 4

程有限公司护保养等工

程。

浙江科啸风

150,000,000. 433,353,585. 149,840,492. -1,266,350.5

电投资开发子公司风能开发 1,660,516.16

00 14 10 7

有限公司

东电茂霖风

191,631,600. 634566352.4 295,616,579. 112,165,475. 31,608,204.2 32,024,513.0

能发展有限子公司风能开发

00 0 39 10 2 1

公司

生产和销售

珠海可口可碳酸饮料、

78,380,000 429,414,526. 178,441,910. 970036787.9 80,843,967.6 54,835,156.6

乐饮料有限参股公司果汁饮料、

．00（港币） 26 27 4 4 4

公司茶饮料、饮

用纯净水

神华粤电珠参股公司煤炭码头的 1,300,000,00 3,666,242,44 845,097,166. 195,621,599. -267,668,163 -258,449,275

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

海港煤炭码投资开发、 0.00 6.37 50 83 .41 .92

头有限责任装卸服务、

公司仓储服务。

集中供热项

的开发、投

珠海新源热 60,000,000.0 105,192,215. 75,234,007.7 80,776,863.8 16,857,382.6 13,032,455.8

参股公司资；集中供

力有限公司 0 19 5 6 2 8

热；供热设

施的销售

电力和热力

生产、销售；

电力及能源

中海油珠海

项目的开 729,705,000. 2,814,899,19 773,480,854. 2,299,123,93 96,522,033.6 102,510,134.

天然气发电参股公司

发、投资、 00 4.18 92 3.35 9 76

有限公司

建设；供热

及热网建

设；

投资天然气

管网的建

中海油珠海

设、管理； 45,679,800.0 219,803,532. 39,461,518.3 134,744,835.

天然气有限参股公司 6,305,459.35 4,726,674.41

管道天然气 0 94 9 24

责任公司

的经营（不

含香洲区）。

经营自建码

头，建设石

油化工库

区；从事石

油及其制

中化珠海石

品、成品油、529,012,400. 765,402,753. 428,911,182. 125,843,865.

化储运有限参股公司 3,501,462.64 4,042,411.06

化工品及原 00 71 72 15

公司

料的码头装

卸管道运

输、储存、

中转、分拨、

灌装

珠海高栏港

区 LNG 接收

终端专用港

中海油珠海作拖轮服

55,000,000.0 170,264,002. 55,397,517.7 27,500,672.1

船舶服务有参股公司务，港口环 2,777,931.77 2,429,212.27

0 67 3 6

限公司保服务，

LNG 加注服

务，船舶管

理咨询服

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

务，船舶技

术服务。

珠海碧辟化生产销售精

488,000,000 7,636,907,10 950469994.3 6,828,693,98 -649,389,669 -616,790,641

工有限公司参股公司对苯二甲酸

（美元） 4.91 3 8.52 .14 .31

( 未经审计) （PTA）

珠海经济特

区广珠发电

电力建设及 500,000,000. 9,709,981,67 6,825,535,37 5,149,605,62 1,619,249,26 1,259,259,73

有限责任公参股公司

投资。 00 3.13 0.95 6.92 1.87 7.37

司( 未经审

计)

注：上述表格中的主要控股、参股公司数据均为单体报表数据。

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、报告期内，珠海港物流发展有限公司（本报告中简称“珠海港物流”）苦

练服务内功，降本增效，经综合评定成为珠海市唯一一家5A级物流企业。同时

介入跨区域整车及零担运输业务，并围绕横琴升级自贸区的政策利好，积极探

索“互联网+物流”新兴模式。2015年，珠海港物流公司合并报表实现营业收入

109,731万元，净利润-1,228万元，产生亏损的主要原因是本报告期内计提了应收

款项的相应坏账准备。

2、云浮新港港务有限公司（本报告中简称“云浮新港”）是公司西江战略的

重要布局，定位于打造西江流域最大、最有影响力的内河码头和西江流域中转

枢纽港。报告期内，云浮新港积极对外大力拓展内贸船公司和航线，实现内贸

集装箱吞吐量同比增长47%；对内创新服务形式，正式启动广东省内首个“无水

港”试点，成立了国际贸易“单一窗口”，为企业货物进出口业务提供“一站式”服

务，极大提高了通关效率，全年港口总吞吐量增长13%，实现净利润422.97万元。

3、根据公司2014年8月25日召开的第八届董事局第五十三次会议决议，公

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

司拟与其他股东共同为珠海港（梧州）港务有限公司（本报告中简称“梧州港务”）

增加注册资本金4306万元，公司按持股比例72%的出资金额为3100.32万元，截

止报告期末，公司已实缴出资2494.29万元。梧州港务1、2号泊位水工工程完工

并通过验收，2015年12月底已取得梧州市交通运输局的试运行许可批复。

4、根据公司2014年3月31日召开的第八届董事局第四十三次会议决议，全

资企业珠海经济特区电力开发集团有限公司出资7650万元收购浙江科啸风电投

资开发有限公司（本报告中简称“科啸公司”）51%股权。2015年8月，科啸公司

玉环大麦屿风电场全部风机并网发电，12月底完成全部机组连续运行240小时调

试验收。玉环大麦屿风电场已于2016年1月1日投产，转入商业运营。

5、根据公司2014年9月18日召开的第八届董事局第五十六次会议决议，公

司全资企业珠海经济特区电力开发集团有限公司出资人民币27,830万元收购东

电茂霖风能发展有限公司（本报告中简称“东电茂霖”）100%股权。报告期内，

东电茂霖旗下的内蒙古赤峰达里风电场和黄岗梁风电场运营良好，累计实现上

网电量20,025万千瓦时，实现净利润 3,202万元。

6、公司持股25%股份的中海油珠海天然气发电有限公司于2014年9月实现两

套机组并网发电，本报告期内实现上网售电量36.08亿度，扭亏为盈实现净利润

10,251.01万元。

7、公司持股65%的控股企业珠海港兴管道天然气有限公司（本报告中简称

“港兴公司”）扎实推进管网建设，保障珠海西区首座天然气城市门站金湾天然气

门站正式通气运行，结束珠海西区没有城市管道气的历史。截止报告期末，港

兴公司在珠海西区及横琴新区共建成燃气管道约119公里，其中实现通气100公

里。报告期内，港兴公司扭亏为盈实现净利润348.69万元。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

在全球经济艰难调整，传统工业经济仍处于去产能通道的形势下，全球港

口整体慢行趋势短期难以改变。全球经贸形势依然处于缓慢复苏通道，尤其受

亚太等地区新兴市场经济增速放缓、建设投资与生产制造需求下降，导致能源、

矿石等散货贸易需求减少，沿海干散货运输市场处于历史较低水平，全球港口

竞争加剧。众多港口为减缓航运低迷带来的冲击，积极转型升级，开拓多元化

业务和增值型业务，逐步向货物装卸、物流、交易、金融、信息服务等为一体

的第三代、第四代港口转型升级。

同时，随着国家“一带一路”战略的逐步推进、珠江-西江经济带的深入开发、

粤港澳经济带的一体化发展、横琴自贸区政策利好落地，将带动沿线、沿海区

域大规模的项目建设、资源能源开发利用和全方位贸易服务往来，公司的转型

发展同样面临千载难逢的历史机遇。

公司将坚定转型发展，不断巩固提升港口物流、综合能源和港城配套三大

业务板块。

1、港口物流方面，公司将继续依托国家综合运输体系重要枢纽、西江门户

龙头港、粤西及云桂川等地通往港澳交通枢纽的优势地位，努力提升大型专业

化码头及大宗散货码头的运营和效益水平，实质性深化西江战略，增加港口、

物流资源和业务布局，挖掘和拓展西江腹地业务机会，提升西江经济腹地对珠

海港发展的贡献水平；根据区域市场机遇，积极探索发展跨境电商物流、珠港

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

快运、城市配送、空港物流等业务。同时，公司全力打造第三代港口，致力于

推进由传统港口装卸业务向装卸、物流、交易展示、金融和信息服务等综合服

务转型升级，大力发展全程物流、装备物流、零担快运等业务，形成港口物流

业务相互促进、联动发展的格局。

2、综合能源方面，鉴于工业制造发展升级、城镇化深入推进等利好因素，

我国电力工业持续健康发展，电力需求平稳，电力企业整体盈利水平保持稳定。

虽然火力发电仍占重要比重，但随着环保要求提高，以风力发电、光伏发电为

代表的清洁能源发电比重仍在逐步提升。公司已布局的高栏岛、黄岗梁、达里

三大风电场运行良好、效益稳定，浙江科啸风电发电效益将逐步提升；城市管

道燃气按计划建成重要的管道、气化站、门站，运营业务已开始盈利。公司已

有效整合风电资产，成立港昇新能源并以此平台统筹能源板块的资本运作。未

来公司将进一步加强新能源业务的新建和并购，同时全面推进管道燃气业务的

发展，大力拓展清洁能源和节能减排项目，继续向打造国内知名的综合能源投

资服务商的目标迈进。

3、港城配套方面，当前港城一体化趋势明显，港口转型升级加快，临港工

业蓬勃发展，以港口配套基础设施、临港工业配套物业、物流仓储开发项目的

市场仍然向好，公司的港城配套业务继续以代建工程为主，择机发展自主开发

项目，融入港、产、城一体化发展，扩大配套项目的开发建设规模，为港口、

物流等业务的发展夯实基础，完善配套。

（二）公司发展战略

1、不断巩固“差异化战略”优势

珠海港打造华南地区最大的干散货及油气化学品集散中心的差异化道路已

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

基本成型，高栏港15万吨级煤炭码头不断提高运营效率，珠海港15万吨级主航

道的建设及配套工程竣工在即，公司将继续深化油气化工品、干散货为主的港

口业务和与之配套的物流业务，进一步完善区域性、立体化的集疏运体系，着

力构建差异化竞争优势。

2、继续深化“西江战略”

为充分发挥珠海港作为西江出海门户的天然优势，解决珠海本地货源规模

小的发展局限，珠海港已实施“西江战略”。公司将继续以“西江战略”为核心，在

提升云浮新港盈利水平、缩短梧州大利口码头市场培育期的基础上，增加西江

沿线战略性港口的投资布局，选择枢纽区域投资建设物流园区或无水港，建立

以珠海高栏港为核心、西江流域港口、物流园为载体的综合港口物流网络。同

时，以国家“一路一带”战略、珠江—西江经济带发展规划为指导，充分发挥珠海

港作为西江流域龙头港的带动作用，开展与西江港口、航运、物流企业在资本、

业务方面的深度合作，共同开拓和挖掘珠江—西江经济带的上游大宗货物和下

游成品商品的内河航运及物流服务市场需求，提升公司与合作伙伴的整体的业

务发展水平和市场服务能力，进一步强化西江战略优势。

3、升级推进“新丝路战略”

立足珠三角及西江流域的核心经济腹地，积极对接国家“一带一路”战略，构

筑以珠海港为核心的物流节点，逐步向中国西南陆路内延，向南亚海上外扩的

贵广—南亚国际物流新通道，融入“一带一路”沿线国家商贸流通领域，开辟新兴

战略市场，提升珠海港国际地位。

4、创新强化“全程物流战略”

发挥港口、物流园区等枢纽性节点的承载作用，利用物流平台整合物流、

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

信息流、商流和资金流，串联和盘活节点资源和关联业务。在传统物流业务的

基础上，继续挖掘市场机会，逐步延伸业务链条，为客户提供门到门的全程物

流服务，发展从最初采购到最终销售的全程供应链管理服务，选择综合实力好

的客户提供供应链金融服务，重点开发跨境电商物流、城市共同配送等符合行

业趋势的新兴业态，逐步向综合型、高附加值业务攀升，提升公司的盈利能力。

（三）经营计划

面对发展中的机遇和挑战，2016年，公司将以“四大战略”为指引，主动适应

经济发展新常态，加大改革创新力度，坚持稳中求进总基调，进一步深化落实

以效益为中心的管理思想；强化经营目标考核，全面从严从紧，深入挖潜增效；

有效防范经营风险，加快推进重点项目建设，积极推进资本运作和并购投资，

推动转型升级，确保企业持续健康发展，实现“十三五”良好开局。

1、全力抓好主业经营，确保效益稳步增长

一是壮大港口生产经营规模，提升综合竞争力。积极推进云浮新港业务拓

展及创新工作，促进港口吞吐量再上新台阶；抓紧做好梧州港开港运营工作，

统筹做好货源组织、市场开发等工作；进一步落实“西江战略”，构建西江物流供

应链服务体系。

二是优化业务模式，推动物流板块全面转型升级。继续做好仓储、货运、

保税VMI等传统物流服务，不断延伸业务链条，拓展增值服务；加大对优质物

流企业的并购力度；以战略合作为纽带，大力发展跨境电商等新型物流业态，

加快向产业链、价值链高端发展，推动整个板块转型升级。

三是发挥品牌优势，增强港口配套服务能力。充分发挥港口配套服务的品

牌优势，创新发展，努力在供应链服务、西江配送、保税仓、进出口商品检验

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

鉴定、工程物流、航道疏浚等新业务上谋求新的突破。

四是以项目为抓手，推进港城配套建设。在做好高栏港区部分大型投资及

生活配套建设项目的同时，加大与政府有关部门的沟通力度，积极关注平沙旧

城改造以及平沙新城建设中的机会；全力推进有关搬迁改造项目，加快由代理

建设向自主开发转型，争创精品，打造品牌，逐步发展成为珠江西岸领先的港

城配套开发商。

五是深化产业布局，促进电力板块可持续健康发展。加快电力板块转型步

伐，在国家实施新电改的大背景下，多主线布局在新能源领域的投资发展机会，

重点投资风电、光伏及相关战略新兴产业；通过新建、并购等方式，加大项目

开发力度；完成珠海港昇新三板挂牌上市工作，并充分利用这一平台发挥风电

专业化管理和技术优势，努力提高经济效益，进一步提升核心竞争力。

六是稳步推进工程建设，提高西区天然气利用水平。按照“统一规划、分步

建设”的要求，稳步推进西区天然气管网工程建设，创新市场开发机制，逐步耕

耘市场，打造科学合理、智能高效的天然气运行管理体系，不断提升西区天然

气利用水平。

2、利用多层次资本市场，积极拓宽融资渠道，实现产业跨越发展。

以国家能源结构调整和节能减排为契机，采取“自主经营和参股投资”并

进的发展模式，充分利用“新三板”、产业并购基金、融资租赁等资本工具，

大力推动风电板块持续快速发展。

继续加强资本运作，多渠道扩大直接融资。积极寻求在物流、新能源、港

口领域的优质企业，并通过加强政策研究，用足用好相关政策，根据实际情况

选择合适的资本运营策略，通过定向增发、公司债、中票等方式多渠道筹措资

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

金。

3、持续改革创新，提升发展质量和效益

推动业务、经营机制和内控机制的持续创新。深化公司精益六西格玛管理

系统，优化企业间协同业务的跨职能沟通流程，提高管理效率，降低经营成本。

总结“十二五”内控管理经验，全面梳理内部控制流程和关键控制点，实现风险管

理和内部控制有效对接。进一步完善考核激励机制，加强人才队伍建设；做好

投资者关系管理工作，促进公司价值和股东利益最大化的实现。

（四）可能面临的风险及应对措施

在业务转型、市场扩张、加强项目管理的过程中，我们客观、清晰地认识

到可能存在的风险，并采取积极有效的措施加以防范：

1、宏观经济形势波动带来的风险

当前，全球经济仍处于艰难的复苏期，我国经济增速放缓，产业结构调整

压力加大，外贸进出口业形势较为严峻，对港口、物流行业具有较大的影响。

公司港口物流、工业制造属于强周期行业，因此，如果宏观经济发生较大波动，

公司的港口物流、工业制造等业务也将面临行业性发展滞缓的风险。

2、对腹地经济存在一定依赖性的风险

公司从事的港口物流业的经济腹地主要为广东珠江三角洲地区、西江流域

地区，最直接腹地是珠江口西岸地区。目前，国内经济增速放缓、建设投资与

生产制造需求下降的新常态仍将持续，若上述区域内制造业规模下滑、进出口

货量减少的趋势加剧，则港口的货量、物流业务量以及综合能源需求将相应减

少，公司的主营业务增长将面临直接挑战。

3、部分项目投资回收期较长的风险

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司的主业包括投资、开发和运营大型干散货、油气化学品和集装箱海港

码头、西江流域内河集装箱码头及散杂货码头、提供物流及相关增值服务、投

资和运营燃煤发电、风力发电、天然气发电等项目。尽管此类项目发展前景较

好，但除物流业务外，固定资产投资金额都较大，项目建设及投入运营以后需

持续稳定经营较长一段时间实现规模效应，进而促进盈利水平的稳定增长。鉴

于港口、电力行业的这些固有特征，再加上目前国内外经济贸易和传统制造业

景气程度低迷影响。将可能会拉长公司主业投资项目的培育期。

4、参股企业收益波动的风险

近年来，本公司投资收益主要来自参股的广珠发电、神华码头与碧辟化工

等。广珠发电业绩较为稳定；而神华码头、碧辟化工由于处于行业周期性低谷，

产品、服务供给过剩，导致经营较为困难，短期内难以给公司提供良好投资收

益。

针对以上风险，公司积极采取各类防范措施：

一是走差异化之路，建立差异化优势，公司港口定位华南地区干散货与油

气化学品集散中心，依托高栏主港区天然深水良港的优势和腹地油气化学品、

大宗散货、配件装备等转运量大的特征，大力推进干散货、件杂货与油气化学

品码头的投资开发以及相关配套物流服务业务，突出自身独特的优势；

二是强化全程物流战略，打造“门到门”的全程物流服务和贯穿企业从原材料

采购到最终销售环节的全过程供应链管理服务，抢占价值高地，发展全程物流、

供应链管理、供应链金融、特色物流等高附加值业务，构建以珠三角和西江流

域为核心的区域物流体系，促进港口物流主业相互促进、联动发展；

三是全面提升主业盈利水平，公司近年主业的盈利能力得到不断提高，公

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

司将继续强化管理，通过加大客户开拓力度、优化货源结构、提高主业高附加

值业务比重等措施提升主业盈利能力，加强项目整合与投资管理，扩大综合能

源业绩贡献的规模，平滑参股企业收益波动影响。

四是实施“走出去”策略，扩大业务发展的地域范围，公司已在上海、昆山、

海南洋浦等地设立分子公司，发展物流业务；公司已在浙江台州、内蒙古赤峰

并购了优质的风电项目，科学统筹资源开发，加强项目整合管理；2016年，公

司将继续加强资本运作，积极寻求物流、新能源、港口领域优质企业的并购机

会，利用多层次资本市场，实现产业外延式跨越发展。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

介绍公司主要业务经营情况、发展战

2015 年 01 月 30 日实地调研机构略，相关记录详见深交所投资者关系互

动平台。

召开公司 2014 年度业绩说明会，介绍

公司 2014 年年报业绩情况，公司经营

2015 年 04 月 08 日其他个人

发展情况，相关记录详见深交所投资者

关系互动平台。

介绍公司 2014 年年报业绩情况、公司

2015 年 04 月 08 日电话沟通机构经营发展情况，相关记录详见深交所投

资者关系互动平台。

参加广东上市公司协会组织的"投资者

网上集体接待日"，向投资者介绍公司

2015 年 05 月 12 日其他个人

业务情况及发展规划，相关记录详见深

交所投资者关系互动平台。

介绍公司近期经营情况、资本运作及公

2015 年 06 月 24 日实地调研机构司债相关情况，相关记录详见深交所投

资者关系互动平台。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

召开公司 2015 年中期业绩说明会，介

绍公司 2015 年半年报业绩情况，公司

2015 年 08 月 28 日其他个人

经营发展情况，相关记录详见深交所投

资者关系互动平台。

介绍公司 2015 年半年报业绩情况、公

2015 年 08 月 28 日电话沟通机构司经营发展情况，相关记录详见深交所

投资者关系互动平台。

介绍公司 2015 年三季报业绩情况、近

2015 年 10 月 30 日其他个人期经营情况、战略执行情况，相关记录

详见深交所投资者关系互动平台。

介绍公司发展及各业务板块经营情况、

2015 年 11 月 05 日实地调研机构发展战略，相关记录详见深交所投资者

关系互动平台。

介绍公司战略实施、业务转型和经营情

2015 年 12 月 22 日实地调研机构况，相关记录详见深交所投资者关系互

动平台。

接待次数 10

接待机构数量 15

接待个人数量 0

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息否

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司上市以来一直把给予投资者合理的投资回报、与投资者分享经营成果当作应尽的责

任和义务，把现金分红当作实现投资回报的重要形式。公司利润分配方案，严格按照《公司

章程》中关于现金分红政策的执行，符合相关规定的要求，并充分听取了独立董事及中小投

资者的意见，经股东大会批准后实施，充分维护全体股东的合法权益。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预

案）情况

2013年分配方案，以公司总股本789,540,919股为基数，向全体股东每10股分派股利人民

币0.2元(含税）。

2014年分配方案，以公司总股本789,540,919股为基数，向全体股东每10股分派股利人民

币0.15元（含税）。

2015年分配预案，以公司总股本789,540,919股为基数，向全体股东每10股分派股利人民

币0.2元（含税）。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中归属于上市公占合并报表中归属于上市公司普

分红年度现金分红金额（含税）

司普通股股东的净利润通股股东的净利润的比率

2015 年 15,790,818.38 78,624,206.45 20.08%

2014 年 11,843,113.79 17,143,819.00 69.08%

2013 年 15,790,818.38 91,947,925.67 17.17%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.2

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 789,540,919

现金分红总额（元）（含税） 15,790,818.38

可分配利润（元） 501,993,320.41

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2015 年度母公司的净利润为 13,109,038.08

元,提取法定盈余公积金 1,310,903.81 元，扣除向股东分配 2015 年度现金红利 11,843,113.79

元后，加上年结转的未分配利润 502,038,299.93 元，2015 年度累计可供分配的利润为

501,993,320.41 元。提议 2015 年度公司利润分配、分红派息预案为：以公司最新总股本

789,540,919 股为基数，向全体股东每 10 股分派股利人民币 0.20 元（含税），共计股利人民

币 15,790,818.38 元，剩余未分配利润 486,202,502.03 元留存下一年。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

控股股东承

诺以必要方

截止到本披

式避免未来

露日, 秦发煤

与珠海港股

炭码头已开

份可能存在

始试运行，预

的同业竞争。

计控股股东

承诺在秦发

珠海港控股

煤炭码头正

关于同业竞集团有限公

珠海港控股式投入运营

争、关联交 2012 年 12 月司未来将在

首次公开发行或再融资时所作承诺集团有限公前，控股股东

易、资金占用 04 日秦发煤炭码

司将采取合适

方面的承诺头正式投入

方式将其持

运营前,采取

有的秦发煤

合适方式将

炭码头 40%

其持有的秦

股权整合进

发煤炭码头

入上市公司，

40%股权整合

或采取其他

进入公司。

必要方式消

除同业竞争。

股权激励承诺

公司控股股公司控股股

东珠海港控东珠海港控

股集团有限股集团有限

公司承诺自公司承诺自

2015 年 7 月 8 2015 年 7 月 8

日起，12 个月日起，12 个月

内不减持所内不减持所

珠海港控股持有的公司持有的公司

2015 年 07 月 2016 年 7 月 8

其他对公司中小股东所作承诺集团有限公其他承诺股票，并将在股票，并将在

08 日日

司法律、法规允法律、法规允

许的范围内，许的范围内，

积极探索增积极探索增

持公司股份持公司股份

的可行性，以的可行性，以

实际行动维实际行动维

护市场稳定，护市场稳定，

切实保护投切实保护投

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

资者利益。资者利益。目

前正常履行

中。

公司控股股

东珠海港控

股集团有限

公司承诺：自

2015 年 7 月

14 日起的未

来六个月内，

公司控股股

在符合中国

东珠海港控

证监会和深

股集团有限

圳证券交易

公司承诺：自

所的有关规

2015 年 7 月

定的前提下，

14 日起的未

当二级市场

来六个月内，

股价严重偏

在符合中国

离公司内在

证监会和深

价值大幅下

圳证券交易

跌时，择机增

所的有关规

持本公司股

珠海港控股定的前提下，

2015 年 07 月 2016 年 1 月票，预计增持

集团有限公其他承诺当二级市场

14 日 14 日金额不超过

司股价严重偏

人民币 3,000

离公司内在

万元，资金来

价值大幅下

源为珠海港

跌时，择机增

集团自有资

持本公司股

金。在国家政

票，预计增持

策改革利好

金额不超过

和投资者信

人民币 3,000

心逐步恢复

万元，资金来

下，二级市场

源为珠海港

波动逐步减

集团自有资

缓，承诺期内

金。

珠海港集团

在不减持公

司股票情况

下，未寻找到

增持公司股

票的合适窗

口期。

珠海港股份珠海港股份 2015 年 09 月 2019 年 1 月目前公司控

其他承诺

有限公司有限公司承 28 日 29 日股企业珠海

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

诺，自其控股港昇新能源

企业珠海港股份有限公

昇新能源股司已于 2016

份有限公司年 1 月 29 日

获得全国中获得全国中

小企业股份小企业股份

转让系统有转让系统有

限责任公司限责任公司

挂牌新三板挂牌新三板

批文之日起，批文，承诺正

未来三年内常履行中。

将根据港昇

公司经营成

长情况，持续

支持港昇公

司的发展，继

续保持对港

昇公司的控

股权。

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下不适用

一步的工作计划

关于控股股东对秦发煤炭码头相关承诺履行进展的说明：

1、关于秦发码头处于试运行期的说明

（1）2014 年 3 月 6 日，秦发码头取得珠海市港口管理局批准的港口经营许可证，

批准的试运行期限至 2015 年 3 月 6 日。

（2）由于办理各项验收工作时间进展的需要，经秦发码头向珠海市港口管理局申

请，获批将试运行期限延长至 2016 年 5 月 5 日。

（3）根据工程系列验收时间安排，秦发码头将及时向珠海市港口管理局报告试运

其他说明

行期的情况并根据实际需要申请确认后续所需试运行期。

2、关于秦发码头股权结构变更的说明

2015 年 8 月 5 日，经珠海市工商行政管理局核准，香港秦发贸易有限公司将其持

有的秦发码头 60%的股权转让给珠海港物流中心有限公司，珠海港集团保持对秦发码

头 40%持股比例不变。珠海港物流中心有限公司为珠海港集团的全资子公司。珠海港

集团实际控制秦发码头 100%股权。

3、关于秦发码头更名的说明

2015 年 11 月，经珠海市工商行政管理局核准后，珠海秦发港务有限公司 (简称“秦

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

发码头”)正式更名为珠海港弘码头有限公司(以下简称“港弘码头”)。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√适用 □不适用

会计估计变更的

审批程序开始适用时点受影响的报表项目名称和金额

内容和原因

2014 年 12 月 30

日，公司董事局、固定资产：700,125.98 元

港口码头主要固定资产统一规

监事会审议通过， 2015 年 1 月 1 日主营业务成本：-462,242.05 元

定折旧年限

独立董事发表独立管理费用：-237,883.93 元

意见。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

境内会计师事务所报酬（万元） 100

境内会计师事务所审计服务的连续

年限

境内会计师事务所注册会计师姓名黄志伟、张海兵

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，为作好内控规范实施工作，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为

2015 年度内部控制审计机构，内部控制审计费用为 32 万元。年度内支付了 2014 年度的内部

控制审计费用 32 万元。2015 年费用尚未支付。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

本年度公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未

清偿等违反诚信情形。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资产转让资产

关联交易关联交易关联交易转让价格关联交易交易损益

关联方关联关系的账面价的评估价披露日期披露索引

类型内容定价原则（万元）结算方式（万元）

值（万元）值（万元）

刊登于

2014 年 7

月 26 日

《证券时

报》、《中

珠海港信

转让高栏按市场价 2014 年国证券

息技术股第一大股

资产转让港大厦部格协商定 317.65 700.88 703.84 货币资金 253.47 07 月 26 报》和巨

份有限公东子公司

分物业价日潮资讯网

司

的《珠海

港股份有

限公司关

联交易公

告》。

转让价格与账面价值或评估价值差异较不适用

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

大的原因（如有）

对公司经营成果与财务状况的影响情况增加了公司非经常性的利润 253.47 万元。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内

不适用

的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务

期初余额本期新增金本期归还金本期利息期末余额（万

关联方关联关系形成原因利率

（万元）额（万元）额（万元）（万元）元）

珠海港控股集公司第一大

资金拆借 30,000 0 30,000 6.30% 913.5 0

团有限公司股东

关联债务对公司经营成果

补充本公司流动资金

及财务状况的影响

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司于2015年3月24日召开的第八届董事局第六十七次会议决议，

对公司2015年拟发生的各项日常关联交易进行了预计。公司在报告期内发生的

日常关联交易，是为了满足本公司正常经营的实际需要，公司与关联方之间的

交易遵循了市场经济规律，交易采用的原则是平等自愿、互惠互利、维护了交

易双方的利益，亦没有损害中小股东的利益，交易价格公允合理。日常关联交

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

易对公司独立性不构成影响，公司主要业务不因此类交易而对关联人形成依赖。

日常关联交易主要类别为：向关联人购买商品产品、接受关联人提供的劳务、

接受关联人提供的租赁、向关联人销售产品、提供劳务、向关联人提供租赁、

接受关联人委托代为租赁物业，相关内容详见刊登于2015年3月25日《证券时

报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司2015年预计日常

关联交易公告》；

2、根据公司于2014年6月6日召开的第八届董事局第四十八次会议决议和

2014年6月27日召开的2013年年度股东大会决议，公司为持股15%的珠海碧辟化

工有限公司向中国银行股份有限公司横琴分行申请的金额人民币4亿元，期限8

年的项目借款提供连带责任保证。担保合同已于2014年7月15日签署。相关内容

详见刊登于2014年6月7日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠

海港股份有限公司关于为参股企业珠海碧辟化工有限公司提供关联担保的公

告》。

3、根据公司于2013年10月22日召开的第八届董事局第三十三次会议决议，

由珠海港物流（乙方）与珠海港集团下属珠海国际货柜码头（高栏）有限公司

（甲方）签订服务合同，由甲方为乙方在码头内提供内贸煤炭的装/卸船、仓储

保管及专用堆场使用等服务，乙方向甲方支付相应的费用。预计该项业务将涉

及约100万吨煤炭装卸作业量，年度交易金额约人民币2000万元。合同有效期自

2014年1月1日起至2016年12月31日止。相关内容详见刊登于2013年10月24日《证

券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司关于珠海港

物流发展有限公司与珠海国际货柜码头（高栏）有限公司开展码头装卸业务的

关联交易公告》。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、根据公司于2013年8月14日召开的第八届董事局第二十八次会议决议，

珠海港集团全资子公司珠海港华开发建设有限公司拟与公司全资子公司珠海港

置业开发有限公司（以下简称“置业公司”）签订《神华粤电珠海港生活配套区项

目委托合同》，委托置业公司全面负责神华项目开发建设的代建管理及项目楼

盘销售工作，并向置业公司支付委托管理费用1000万元，另提取项目净利润的

10%作为置业公司的酬金。相关内容详见刊登于2013年8月15日《证券时报》、

《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司关于珠海港置业开发有

限公司承接神华粤电珠海港生活配套区项目代理开发建设业务的关联交易公

告》。报告期内，上述项目已开盘销售。

5、根据公司于2013年5月17日召开的第八届董事局第二十三次会议决议，

公司持股65%的珠海港兴管道天然气有限公司（以下简称：港兴公司）全面承接

城市燃气在西区管道燃气项目的全部前期工作和相应的市政管道燃气工程，并

与珠海港集团的全资企业城市燃气、双保公司、设计公司发生关联业务，预计

上述承接项目所涉及的金额约为4706万元。相关内容详见刊登于2013年5月18日

《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司关于珠

海港兴天然气有限公司承接珠海城市管道燃气开展管道建设相关业务的关联交

易公告》。报告期内，上述西区管道燃气项目顺利推进。

6、根据公司于2012年7月10日召开的第八届董事局第四次会议决议和2012

年7月27日召开的2012年第四次临时股东大会决议，珠海港物流拟与珠海可乐开

展日常购销合作业务，具体方式为：珠海港物流及/或其下属企业为珠海可乐提

供全方位物流服务,包括市场调查，设计物流方案，梳理、整合、管理供应链，

采购原料，销售产品，优化市场等。合作期限自协议生效之日起，至2014年12

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

月31日。期限届满后未提出不续约，协议顺延至下一年。预计年日常购销交易

税后总金额约为人民币叁亿元。相关内容详见刊登于2012年7月11日《证券时

报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司关于珠海港物流

发展有限公司与珠海可口可乐饮料有限公司开展购销合作业务的日常关联交易

公告》。根据公司于2015年12月3日召开的第九届董事局第八次会议决议和公司

于2015年12月21日召开的2015年第十次临时股东大会决议，珠海港物流与珠海

可口可乐的上述关联业务合作延长至2018年12月31日，相关内容详见刊登于

2015年12月4日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于珠海港物

流发展有限公司与珠海可口可乐饮料有限公司开展日常合作业务的关联交易公

告》。

7、根据公司于2012年7月10日召开的第八届董事局第四次会议决议，公司

全资企业珠海高栏商业中心有限公司拟与珠海港集团及其子公司签署房屋租赁

合同，出租珠海港商业中心（珠海市高栏港经济区榕树湾8号）部分楼层。双方

协商租赁期为五年，自2012年8月1日起，至2017年7月31日止。第一个租赁年度

的月租金单价为人民币70元/㎡（按建筑面积计价），自2014年起，根据市场租

金水平，由双方协商月租金单价的递增率。相关内容详见刊登于2012年7月11日

《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司关于珠

海高栏商业中心有限公司拟与珠海港集团及其子公司签署房屋租赁合同的关联

交易公告》。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

珠海港股份有限公司 2015 年预计日常关联

2015 年 03 月 25 日巨潮资讯网

交易公告

珠海港股份有限公司关于为参股企业珠海 2014 年 06 月 07 日巨潮资讯网

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

碧辟化工有限公司提供关联担保的公告

珠海港股份有限公司关于珠海港物流发展

有限公司与珠海国际货柜码头（高栏）有限 2013 年 10 月 24 日巨潮资讯网

公司开展码头装卸业务的关联交易公告

珠海港股份有限公司关于珠海港置业开发

有限公司承接神华粤电珠海港生活配套区 2013 年 08 月 15 日巨潮资讯网

项目代理开发建设业务的关联交易公告

珠海港股份有限公司关于珠海港兴天然气

有限公司承接珠海城市管道燃气开展管道 2013 年 05 月 18 日巨潮资讯网

建设相关业务的关联交易公告

珠海港股份有限公司关于珠海港物流发展

有限公司与珠海可口可乐饮料有限公司开 2012 年 07 月 11 日巨潮资讯网

展购销合作业务的日常关联交易公告

关于珠海港物流发展有限公司与珠海可口

可乐饮料有限公司开展日常合作业务的关 2015 年 12 月 04 日巨潮资讯网

联交易公告

珠海港股份有限公司关于珠海高栏商业中

心有限公司拟与珠海港集团及其子公司签 2012 年 07 月 11 日巨潮资讯网

署房屋租赁合同的关联交易公告

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用 □不适用

本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司电力集团作为联合承租人向横琴国际融资租赁有

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司以赤峰达里风电场项下生产设备采用售后回租的方式融资 22,875 万元，期限 6 年，自

2015 年 4 月 1 日起租。相关内容详见刊登于 2015 年 2 月 17 日《证券时报》、《中国证券报》

和巨潮资讯网的编号 2015-014 公告。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

珠海碧辟化工有限公 2014 年 06 连带责任保

40,000 38,455 8年否是

司月 07 日证

2008 年 04 至商品房按

富华三期广场 388 388 抵押否否

月 09 日揭完成

报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发

0 0

计（A1）生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余

40,388 38,843

合计（A3）额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

珠海港物流发展有限

公司/珠海港航运有 2015 年 09 2015 年 11 月 09 连带责任保 2015/11/09-2

20,000 2,733 否否

限公司/珠海市集装月 12 日日证 018/11/09

箱运输有限公司

珠海港物流发展有限 2015 年 09 2015 年 12 月 14 连带责任保 2015/12/14-2

15,000 270 否否

公司月 12 日日证 018/12/13

珠海港达供应链管理 2015 年 09 2015 年 12 月 14 连带责任保 2015/12/14-2

2,000 0 否否

有限公司月 12 日日证 018/12/13

珠海市集装箱运输有 2015 年 09 2015 年 12 月 14 连带责任保 2015/12/14-2

3,000 0 否否

限公司月 12 日日证 018/12/13

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海港物流发展有限 2015 年 06 2015 年 08 月 19 连带责任保 2015/08/19-2

5,000 563 否否

公司月 19 日日证 018/08/19

珠海经济特区电力开 2015 年 06 2015 年 09 月 29 连带责任保 2015/09/29-2

19,000 19,000 否否

发集团有限公司月 19 日日证 022/10/09

珠海港（梧州）港务 2015 年 05 2015 年 07 月 14 连带责任保 2015/07/14-2

10,080 5,760 否否

有限公司月 16 日日证 029/04/18

珠海经济特区电力开

发集团有限公司、东 2015 年 02 2015 年 03 月 10 连带责任保 2015/03/10-2

22,875 22,875 否否

电茂霖风能发展有限月 17 日日证 023/3/15

公司

浙江科啸风电投资开 2015 年 02 2015 年 03 月 23 连带责任保 2015/03/23-2

31,700 25,900 否否

发有限公司月 17 日日证 027/03/23

珠海港物流发展有限 2015 年 01 2015 年 12 月 23 连带责任保 2015/12/23-2

13,500 81 否否

公司月 14 日日证 018/12/12

珠海港物流发展有限 2014 年 07 2014 年 09 月 12 连带责任保 2014/09/12-2

3,000 0 是否

公司月 10 日日证 017/09/12

珠海港达供应链管理 2014 年 07 2014 年 12 月 30 连带责任保 2014/12/24-2

2,000 572 否否

有限公司月 10 日日证 019/12/24

珠海港物流发展有限 2014 年 05 2014 年 06 月 06 连带责任保 2014/06/06-2

15,000 0 是否

公司月 14 日日证 017/06/05

珠海港达供应链管理 2014 年 05 2014 年 06 月 06 连带责任保 2014/06/06-2

2,000 0 是否

有限公司月 14 日日证 017/06/05

浙江科啸风电投资开 2014 年 05 2014 年 04 月 30 连带责任保 2014/4/30-20

11,000 0 是否

发有限公司月 05 日日证 17/4/30

珠海港物流发展有限 2014 年 03 2014 年 08 月 06 连带责任保 2014/04/10-2

24,000 0 是否

公司月 04 日日证 017/04/10

珠海港物流发展有限 2014 年 01 2014 年 03 月 28 连带责任保 2014/03/31-2

10,000 0 是否

公司月 24 日日证 018/03/30

珠海港达供应链管理 2014 年 01 2014 年 03 月 28 连带责任保 2014/03/31-2

1,000 0 是否

有限公司月 24 日日证 018/03/30

珠海港物流发展有限 2014 年 01 2014 年 03 月 05 连带责任保 2014/03/05-2

15,000 0 是否

公司月 24 日日证 017/03/05

珠海港达供应链管理 2014 年 01 2014 年 03 月 05 连带责任保 2014/03/05-2

2,000 0 是否

有限公司月 24 日日证 017/03/05

珠海港兴管道天然气 2014 年 01 2014 年 03 月 05 连带责任保 2014/03/05-2

3,000 0 是否

有限公司月 24 日日证 017/03/05

珠海港物流发展有限 2013 年 06 2013 年 06 月 27 连带责任保 2013/06/27-2

10,000 2,003 否否

公司月 28 日日证 018/06/27

珠海港达供应链管理 2013 年 06 2,000 2013 年 11 月 01 0 连带责任保 2013/06/27-2 是否

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公司月 28 日日证 018/06/27

珠海港物流发展有限 2010 年 06 2010 年 11 月 18 连带责任保 2010/11/18-2

1,950 0 是否

公司月 09 日日证 017/11/17

珠海高栏商业中心有 2010 年 6 连带责任担 2011/1/4-201

14,000 2011 年 1 月 4 日 0 是否

限公司月9日保 5/10/31

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

142,155 77,182

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

154,155 79,757

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

珠海港昇新能源股份 2012 年 02 2012 年 03 月 20 连带责任保 2012/3/20--2

1,818 1,248 否否

有限公司月 22 日日证 024/3/20

珠海港昇新能源股份 2012 年 02 2012 年 03 月 20 连带责任保 2012/03/20-2

18,182 12,122 否否

有限公司月 22 日日证 026/03/20

东电茂霖风能发展有 2014 年 12 2014 年 12 月 23 连带责任保 2014/12/23-2

27,880 2,130 否否

限公司月 04 日日证 027/10/31

珠海高栏商业中心有 2015 年 03 2015 年 05 月 26 连带责任保 2015/05/26-2

5,500 5,450 否否

限公司月 25 日日证 022/05/18

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

5,500 5,450

合计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

53,380 20,950

额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

147,655 82,632

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

247,923 139,550

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 55.22%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

38,455

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 38,455

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿不适用

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实

产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式际收回

金额（如有）额

情况

2015 年 2015 年

结构性存

光大银行否 2,000 02 月 12 03 月 12 协议确定 2,000 6.87 6.87 已收回

款

日日

2015 年 2015 年

厦门国际保本浮动

否 14,000 05 月 22 06 月 21 协议确定 14,000 56.66 58.33 已收回

银行收益型

日日

2015 年 2015 年

保本浮动

中信银行否 500 04 月 10 06 月 23 协议确定 500 2.43 2.43 已收回

收益型

日日

2015 年 2015 年

保本浮动

交通银行否 3,000 08 月 05 12 月 31 协议确定 3,000 28.45 28.45 已收回

收益型

日日

2015 年 2015 年

保本浮动

交通银行否 2,000 11 月 19 11 月 27 协议确定 2,000 1.12 1.12 已收回

收益型

日日

厦门国际否保本浮动 4,500 2015 年 2016 年协议确定 0 46.5 0 未到期

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

银行收益型 12 月 21 03 月 23

日日

2015 年 2016 年

厦门国际保本浮动

否 2,000 12 月 21 03 月 23 协议确定 0 20.67 0 未到期

银行收益型

日日

合计 28,000 -- -- -- 21,500 162.7 97.2 --

委托理财资金来源自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

金额

涉诉情况（如适用）不适用

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 03 月 24 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

不适用

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划是

（2）委托贷款情况

□适用 √不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、鉴于报告期内公司第八届董事局、监事会任期届满，根据公司于2015年

7月10日召开的第八届董事局第七十五次会议决议、第八届监事会第十九次会议

决议，公司于2015年7月27日召开的2015年第七次临时股东大会决议以及职工代

表投票选举（详见分别刊登于2015年7月11日、7月28日《证券时报》、《中国

证券报》和巨潮资讯网的编号2015-060、2015-061、2015-068公告），欧辉生先

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

生、梁学敏先生、黄志华先生、李少汕先生、周娟女士、真虹先生、田秋生先

生、郑国坚先生、张文京先生当选公司第九届董事局成员，任期至2018年7月27

日；许楚镇先生、姜平先生、陈虹女士当选公司第九届监事会成员，任期至2018

年7月27日。

2、根据公司于2015年7月27日召开的第九届董事局第一次会议决议、第九

届监事会第一次会议决议（详见刊登于2015年7月28日《证券时报》、《中国证

券报》和巨潮资讯网的编号2015-069、2015-070公告），欧辉生先生当选公司董

事局主席，许楚镇先生当选公司监事会主席；经公司董事局主席欧辉生先生提

名，聘任黄志华先生为公司总裁，薛楠女士为公司董事局秘书，黄一桓先生为

公司证券事务代表；经公司总裁黄志华先生提名，聘任李少汕先生、薛楠女士、

张庆红先生、冯鑫先生为公司副总裁，杨光辉先生为公司财务总监。

3、报告期内，公司根据实际发展和公司治理需要，经董事局、股东大会批

准，对公司章程进行了相应的修订。（详见分别刊登于2015年4月8日、5月7日、

9月12日、9月30日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2015-026、

2015-037、2015-078、2015-088公告）

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、根据公司2014年3月4日召开的第八届董事局第四十一次会议决议（详见

刊登于2014年3月5日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2014-011

公告），拟由公司全资企业珠海经济特区电力开发集团有限公司（以下简称“电

力集团”），按注册资本吸收合并公司全资企业珠海港电力能源有限公司（以下

简称“电力能源”），报告期内，该吸收合并事项已完成，电力集团注册资本增加

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

至34000万元并完成工商变更登记，电力能源已完成注销手续。

2、根据公司2014年7月25日召开的第八届董事局第五十二次决议（详见刊

登于2014年7月26日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2014-049

公告），公司全资子公司珠海高栏商业中心有限公司拟向珠海港开发建设有限

公司转让高栏商业中心2201-1#办公物业，向珠海港信息技术有限公司转让高栏

商业中心2201-2#办公物业。报告期内，珠海高栏商业中心有限公司已收到上述

全部物业转让款并办理了房屋产权过户手续。

3、根据公司2014年10月29日召开的第八届董事局第六十次会议决议（详见

刊登于2014年10月30日《证券时报》、中国证券报》和巨潮资讯网的编号2014-062

公告），公司控股子公司珠海港兴管道天然气有限公司拟投资建设珠海市西区

天然气利用工程项目，本期项目预计总投资53060万元，按注册资本占比30%计

算，公司需投入资本金10050.69万元。截止报告期末，上述工程项目已累计完成

投资1.59亿元，其中金湾天然气门站（原名泥湾门门站）已建成并投产运行，完

成西区市政天然气管网约102公里，其中通气管网约95公里。

4、根据公司2015年2月15日召开的第八届董事局第六十六次会议决议（详

见刊登于2015年2月17日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号

2015-012公告），公司全资企业珠海经济特区电力开发集团有限公司（以下简称

“电力集团”）拟成立全资子公司，投资建设汇通物流园分布式屋顶光伏发电项目。

报告期内，该项目处于前期筹备阶段，暂无具体进展。

5、根据公司2015年3月24日召开的第八届董事局第六十七次会议决议（详

见刊登于2015年3月25日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号

2015-018公告），公司计划以下属控股企业珠海富华风能开发有限公司为主体，

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

整合公司下属风电资产，搭建风电资产经营平台；并在进行改制后申请在新三

板挂牌。报告期内，富华风能已完成整合风电资产的事项，经股份制改造后整

体变更为珠海港昇新能源股份有限公司（以下简称“港昇公司”）。港昇公司于2015

年 10 月引入三家战略投资者后，注册资本由 42,187.50 万元人民币变更为

48,477.50万元人民币。截止本报告披露日，港昇公司已成功在新三板挂牌公开

转让。（上述事项及进展情况详见分别刊登于2015年7月14日、7月22日、8月1

日、8月5日、9月12日、9月23日、9月28日、10月10日、2016年2月1日《证券时

报》、中国证券报》和巨潮资讯网的编号2015-063、2015-066、2015-072、2015-074、

2015-082、2015-083、2015-086、2015-090、2016-011公告）。

6、根据公司2015年4月3日召开的第八届董事局第六十九次会议及4月20日

召开的2015年第四次临时股东大会决议（详见分别刊登于2015年4月4日、4月21

日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2015-024、2015-033公告），

为提高公司参股公司神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司的决策效率，有利

于投资各方的共同利益，公司拟与中国神华共同签署《一致行动人协议》。上

述协议已于2015年4月20日签署完成。

7、根据公司2015年6月24日于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯

网披露的《珠海港股份有限公司重大事项公告》，公司全资企业珠海经济特区

电力开发集团有限公司（以下简称“电力集团”）收到参股18.18%的珠海经济特

区广珠发电有限责任公司董事局决议。决议明确：同意按股东出资比例以现金

方式分配股东利润人民币330,000,000.00元，其中：电力集团按出资比例18.18%

分配其股东利润人民币59,994,000.00元。报告期内，公司已确认收到上述现金分

红。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、根据公司2015年10月17日于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯

网披露的《珠海港股份有限公司关于拟公开挂牌转让下属企业100%股权的公

告》，珠海港物流拟打包转让其全资下属子公司珠海虹彩精细化工有限公司（以

下简称“虹彩公司”）100%股权及珠海港物流持有虹彩公司的债权。本次转让交

易委托珠海产权交易中心有限责任公司公开挂牌，挂牌底价为6100万元。经珠

海产权交易中心审核，珠海华城环保中标资格符合相关规定，因此确定了珠海

华城环保为交易受让方，珠海港物流拟与珠海华城环保签订相关转让合同，以

6100万元转让虹彩公司100%股权及珠海港物流对虹彩公司的债权3482.60万元。

（详见刊登于2015年12月4日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《珠

海港股份有限公司关于出售下属公司100%股权的公告》）。截止本报告披露日，

上述股权转让的工商变更已完成。

9、根据公司2015年12月17日于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯

网披露的《珠海港股份有限公司第九届董事局第九次会议决议公告》，公司参

股企业中化珠海石化储运有限公司（以下简称“中化珠海”）根据业务发展需求，

需要向中化集团财务有限责任公司申请办理最高额5.5亿元的贷款业务，并以部

分自有土地、房产、码头和罐区资产作抵押（最近一期账面净值为3.93亿元），

不需要中化珠海各股东方另行提供担保。截止本报告披露日，上述资产抵押变

更手续已办理完毕。

10、根据公司2015年12月17日于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资

讯网披露的《关于为全资子公司电力集团增资的公告》，为支持电力集团的发

展，做大做强公司综合能源主业板块，公司及公司全资企业珠海功控集团有限

公司作为电力集团股东，拟按持股比例以现金方式为其增加注册资本金1.4亿元，

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

增资完成后其注册资本金为4.8亿元。截止本报告披露日，上述增资的工商变更

事项已完成（详见刊登于2016年1月28日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮

资讯网的《关于为全资子公司电力集团增资事项的进展公告》）。

11、根据公司2015年12月28日于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资

讯网披露的《珠海港股份有限公司重大事项公告》，公司全资企业珠海经济特

区电力开发集团有限公司（以下简称“电力集团”）收到参股18.18%的珠海经济

特区广珠发电有限责任公司董事会决议。决议明确：同意按股东出资比例以现

金方式分配股东利润人民币288,000,000.00元，其中：电力集团按出资比例18.18%

分配其股东利润人民币52,358,400.00元。报告期内，公司确认收到上述现金分红。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全

额兑付的公司债券

是

1、公司债券基本信息

债券余额（万

债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式

元）

按年付息、到

期一次还本。

2011 年珠海港

2011 年 03 月 2019 年 02 月利息每年支付

股份有限公司 11 珠海债 112025 50,000 6.80%

01 日 28 日一次，最后一

公司债券

期利息随本金

一起支付。

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资者适当性安排不适用

报告期内公司债券的付息兑公司已于 2015 年 3 月 2 日（因 2015 年 3 月 1 日为休息日，付息顺延至其后的第一个交易日）

付情况支付 2014 年 3 月 1 日至 2015 年 2 月 28 日期间的“11 珠海债”债券利息。

1、根据《珠海港股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，公司作为“11 珠海债”的发

公司债券附发行人或投资者

行人，有权在本次公司债券存续期间第 5 年末选择是否上调本期公司债券后续期限的票面利

选择权条款、可交换条款等特

率； 2、根据《珠海港股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，本期债券债券持有人

殊条款的，报告期内相关条款

有权在债券存续期间第 5 年末将其持有的债券按面值全部或部分回售给发行人。报告期内，

的执行情况（如适用）。

未发生需执行上述选择权条款的情况。

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

广东省深圳市

福田中心区金

平安证券有限

名称办公地址田路 4036 号荣联系人瞿珊联系人电话 010-66299517

责任公司

超大厦 16-20

层

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

不适用

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

3、公司债券募集资金使用情况

“11 珠海债”公开发行规模 5 亿元，本期债券扣除发行费用之后的净募集资金已于

2011 年 3 月 14 日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的立信大华会计师事

公司债券募集资金使用情况及履行的程

务所有限公司对本期债券募集资金到位情况进行验资。本次公司债扣除费用后到

序

帐的募集资金总额（含专户利息）494,441,234.82 元已于 2011 年全部按募集资金

运用计划使用完毕。

年末余额（万元） 0

募集资金专项账户运作情况公司严格按照本期公司债券披露用途专款专用。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

是

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信息评级情况

公司于2015年5月8日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《2011 年

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海港股份有限公司公司债券跟踪评级报告（2015）》，经中诚信证券评估有

限公司对“11珠海债”信用状况进行跟踪分析并最后审定，维持公司主体信用情况

为AA-，评级展望稳定；维持本期债券信用等级为AA。

中诚信证券评估有限公司预计将于2016年6月30日前完成对公司2015年度

债券信用跟踪评级工作，跟踪评级结果报告将及时在深圳证券交易所网站和巨

潮资讯网披露，敬请投资者关注。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

公司财务政策稳健，注重对流动性的管理，资产流动性良好，截至2015年12月

31日公司合并口径流动资产合计为10.23亿元，具备良好付息能力。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未组织召开“11珠海债”债券持有人会议。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

2015年，平安证券有限责任公司作为“11珠海债”的债券受托管理人，根据相

关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定以及债券持有人

会议的授权行使权力和履行义务，持续关注发行人的资信情况以及对募集说明

书约定的应履行义务的执行情况。公司于2015年5月8日在深圳证券交易所网站

和巨潮资讯网刊登了《公司债券受托管理人报告（2014年度）》。

受托管理人预计将于2016年6月30日前出具《债券受托管理事务报告（2015

年度）》，并将及时在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网披露，敬请投资者关

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

注。

8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目 2015 年 2014 年同期变动率

息税折旧摊销前利润 56.52%

33,825.40 21,610.29

投资活动产生的现金流量净

-26,619.8 -61,168.14 56.48%

额

筹资活动产生的现金流量净

8,996.24 36,627.12 -75.44%

额

期末现金及现金等价物余额 39,897.11 36,866.19 8.22%

流动比率 90.23% 73.70% 16.53%

资产负债率 48.89% 50.67% -1.78%

速动比率 77.10% 55.77% 21.33%

EBITDA 全部债务比 12.57% 7.85% 4.72%

利息保障倍数 1.65 1.34 23.13%

现金利息保障倍数 3.18 3.58 -11.17%

EBITDA 利息保障倍数 2.66 2.26 17.70%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目 2015 年 2014 年同期变动率主要原因

本期投资收益较上年同期有

息税折旧摊销前利润 56.52%

33,825.40 21,610.29 大幅增长。

本期对东电、港兴、大利口码

投资活动产生的现金流量净

56.48% 头项目的投资支出较上年有

额 -26,619.80 -61,168.14

所减少。

筹资活动产生的现金流量净主要为本报告期偿还集团委

-75.44%

额 8,996.24 36,627.12 托贷款所致。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值 -受限原因

货币资金 31,070,041.25 保证金

应收账款 18,851,237.37 质押借款

无形资产 977,572.86 抵押借款

投资性房地产 54,219,384.47 抵押借款

固定资产 309,921,876.65 质押、抵押借款

固定资产 200,509,977.77 融资性售后租回

长期股权投资 80,127,806.36 质押借款

合计 695,677,896.73

此外，公司以子公司电力集团 44.12%股权为作为向交通银行借款的质押担保。

10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用。

11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内公司获得银行综合授信额度约 29 亿元，使用授信额度约 12 亿元。报告期内，未出现逾期偿还银

行贷款的情况。

12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

不适用

13、报告期内发生的重大事项

根据《公司债债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项，公

司本报告期末相较2014年12月末新增实际对外担保63,876万元，超过公司2014

年末净资产的20%，属于重大事项。

公司上述新增担保均已严格履行相应的审批流程和披露程序（详见本报告

“第五节重大事项-十七重大合同及其履行情况-2、重大担保”），新增担保主要

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

为公司为支持子公司业务发展，对子公司提供的担保，风险可控，不会对公司

的偿债能力产生重大影响。

14、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

关于公司债券保证人的情况说明：

（1）基本情况简介

名称：珠海港控股集团有限公司

法定代表人：欧辉生

注册资本：30亿元

设立日期：2008年12月19日

住所：珠海市南水镇榕树湾海港大厦

经营范围：港口及其配套设施的建设、经营、管理，项目投资。

（2）保证人最近一年的主要财务指标（未经审计合并报表口径）

单位：万元

项目 2015 年/2015 年 12 月 31 日

资产总额 2,060,461.24

负债总额 1,476,373.87

净资产 584,087.37

营业收入 385,203.21

净利润 7,827.03

现金流量净额 38,820.09

(3)珠海港集团作为公司的控股股东，系珠海市国资委直属国有独资企业，报告期内资

信状况良好，经营情况正常，具备持续为本期公司债券付息还本提供保证的能力。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

17,397,14

一、有限售条件股份 17,397,141 2.20% 0 2.20%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

17,397,14

3、其他内资持股 17,397,141 2.20% 0 2.20%

17,380,44

其中：境内法人持股 17,380,440 2.20% 0 2.20%

境内自然人持股 16,701 0.00% 0 16,701 0.00%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00%

772,143,77 772,143,7

二、无限售条件股份 97.80% 0 97.80%

8 78

772,143,77 772,143,7

1、人民币普通股 97.80% 0 97.80%

8 78

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%

789,540,91 789,540,9

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

9 19

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每

股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日前上一月末表决

报告期末普通恢复的优先股股

106,816 前上一月末普通 104,797 0 权恢复的优先股 0

股股东总数东总数（如有）（参

股股东总数股东总数（如有）

见注 8）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

珠海港控股集团 203,923,9 203,923,9

国有法人 25.83% 0

有限公司 47 47

珠海科技奖劢基 14,256,00 14,256,00

境内非国有法人 1.81% 0

金会 0 0

王海榕境内自然人 0.55% 4,375,761 0 4,375,761

珠海教育基金会境内非国有法人 0.39% 3,088,800 3,088,800 0

张婷境内自然人 0.39% 3,067,371 0 3,067,371

广州天朗六菱摄

境内非国有法人 0.38% 3,010,254 0 3,010,254

影器材有限公司

杨慧娟境内自然人 0.31% 2,454,001 0 2,454,001

中国证券金融股

境内非国有法人 0.27% 2,141,000 0 2,141,000

份有限公司

刘正平境内自然人 0.25% 2,000,000 0 2,000,000

中投证券－兴业

银行－金中投转

其他 0.25% 1,999,398 0 1,999,398

型升级 2 号集合资

产管理计划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用

见注 3）

前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也

上述股东关联关系或一致行动的说不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他

明股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定

的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海港控股集团有限公司 203,923,947 人民币普通股 203,923,947

王海榕 4,375,761 人民币普通股 4,375,761

张婷 3,067,371 人民币普通股 3,067,371

广州天朗六菱摄影器材有限公司 3,010,254 人民币普通股 3,010,254

杨慧娟 2,454,001 人民币普通股 2,454,001

中国证券金融股份有限公司 2,141,000 人民币普通股 2,141,000

刘正平 2,000,000 人民币普通股 2,000,000

中投证券－兴业银行－金中投转型

1,999,398 人民币普通股 1,999,398

升级 2 号集合资产管理计划

徐昕 1,963,108 人民币普通股 1,963,108

吴民 1,758,180 人民币普通股 1,758,180

前 10 名无限售流通股股东之间，以前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他

名股东之间关联关系或一致行动的股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定

说明的一致行动人。

1、股东王海榕以其所持 2,279,600 股公司股份参与融资融券业务； 2、股东张婷以其

前 10 名普通股股东参与融资融券业

所持 3,067,371 股公司股份参与融资融券业务； 3、股东刘正平以其所持 2,000,000

务情况说明（如有）（参见注 4）

股公司股份参与融资融券业务。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

责人

港口及其配套设施的建

珠海港控股集团有限公司欧辉生 2008 年 12 月 19 日 68247051-9

设、管理、项目投资。

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的无

股权情况

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位

实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务

负责人

珠海市人民政府国有资产监督

吴爱存 2014 年 12 月 29 日 71924557-8 不适用

管理委员会

间接持有珠海格力电器股份有限公司 18.25%股份；珠海华发实业股份有限公司 26.41%股份；

实际控制人报告期内控制的其

格力地产股份有限公司 51.93%股份；力合股份有限公司 42.24%股份。间接持有珠海控股

他境内外上市公司的股权情况

投资集团有限公司（港股）40.73%股份；卓智控股有限公司（港股）40.30%股份。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

鉴于2015年二级市场整体出现异常波动，公司控股股东珠海港集团响应监

管部门号召，承诺自2015年7月8日起，12个月内不减持所持有的公司股票，并

将在法律、法规允许的范围内，积极探索增持公司股份的可行性，以实际行动

维护市场稳定。报告期内公司控股股东严格遵守上述承诺，未减持公司股份。

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2012 年 2018 年

董事局主

欧辉生现任男 45 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

席

日日

2012 年 2018 年

梁学敏董事现任男 58 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

董事、总

黄志华现任男 52 05 月 15 07 月 27 22,269 0 0 0 22,269

裁

日日

2012 年 2018 年

董事、副

李少汕现任男 54 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

总裁

日日

2014 年 2018 年

周娟董事现任女 34 07 月 25 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2015 年

真虹董事离任男 57 07 月 27 12 月 08 0 0 0 0 0

日日

2014 年 2018 年

田秋生独立董事现任男 60 12 月 22 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2014 年 2018 年

郑国坚独立董事现任男 36 12 月 22 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

张文京独立董事现任男 48 07 月 27 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2015 年

王继宁独立董事离任男 50 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

监事会主

许楚镇现任男 57 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

席

日日

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2018 年

姜平监事现任男 31 07 月 27 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2018 年

陈虹监事现任女 42 07 月 27 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2015 年

梁小天监事离任男 39 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2015 年

代红监事离任女 45 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

副总裁、 2012 年 2018 年

薛楠董事局秘现任女 42 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

书日日

2012 年 2018 年

张庆红副总裁现任男 50 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

冯鑫副总裁现任男 43 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2012 年 2018 年

杨光辉财务总监现任男 56 05 月 15 07 月 27 0 0 0 0 0

日日

2014 年 2015 年

胡军副总裁离任男 37 10 月 15 06 月 16 0 0 0 0 0

日日

合计 -- -- -- -- -- -- 22,269 0 0 0 22,269

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 02 月 09 因工作变动原因辞去公司总裁职务，目前仍担任公司

梁学敏总裁解聘

日董事职务。

2015 年 12 月 08

真虹董事离任因工作原因主动辞职

日

2015 年 07 月 27

王继宁独立董事任期满离任任期届满

日

2015 年 07 月 27

梁小天监事任期满离任任期届满

日

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 07 月 27

代红监事任期满离任任期届满

日

2015 年 06 月 16

胡军副总裁解聘因工作变动原因主动辞职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司

的主要职责

1、现任董事

欧辉生男，45岁，博士，高级经济师、会计师、注册会计师。主要工作经

历：2007年1月—2012年1月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司（2010年9

月更名为珠海港股份有限公司）总裁；2007年2月—至今，任珠海经济特区富华

集团股份有限公司（珠海港股份有限公司）董事；2011年7月—2013年6月，任

珠海港控股集团有限公司董事、党委副书记；2011年7月—2015年2月，任珠海

港控股集团有限公司总经理；2013年6月至今，任珠海港控股集团有限公司董事

长、党委书记、法定代表人；2013年6月至今，任珠海港股份有限公司董事局主

席、法定代表人。

梁学敏男，58岁，本科学历，高级经营师、工程师。主要工作经历：2007

年1月—2011年10月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司（2010年9月更名

为珠海港股份有限公司）副总裁；2007年4月—至今，任珠海经济特区富华集团

股份有限公司（珠海港股份有限公司）董事；2011年10月至2012年5月，任珠海

港控股集团有限公司副总经理；2012年5月-2015年2月，任珠海港股份有限公司

总裁；2015年2月至今，任珠海港控股集团有限公司董事、总经理。

黄志华男，52岁，本科学历，经济师，政工师。主要工作经历：1993年—2012

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

年5月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限

公司)董事；2007年1月至2015年2月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(珠

海港股份有限公司)副总裁；2012年4月至今，任珠海港股份有限公司党委书记；

2013年7月至今，任珠海港股份有限公司董事；2015年2月至今，任珠海港股份

有限公司总裁。

李少汕男，54岁，本科学历，工程师、经济师。主要工作经历：2007年1

月至今，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限

公司)副总裁；2007年2月至今，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(珠海港

股份有限公司)董事。

周娟，女，34岁，本科，注册会计师。主要工作经历：2011年10月—2013

年9月，北京师范大学珠海分校财务人员、招投标临时负责人；2013年9月—2013

年12月，任珠海市财政局特聘检查专家；2013年12月至今，任珠海市人民政府

国有资产监督管理委员会财务总监；2013年6月至今，任珠海港控股集团有限公

司董事、财务总监；2013年7月至今，任珠海港股份有限公司董事。

2、现任独立董事

田秋生，男，60岁，博士，教授，博士生导师。主要工作经历：2005年7月

至今在华南理工大学任教，2005年11月至今，任华南理工大学经济与贸易学院

副院长。2005年10月至2012年5月兼任珠海港股份有限公司独立董事。

郑国坚，男，36岁，博士，副教授。主要工作经历：2011年1月—2012年12

月，任中山大学管理学院会计学系副教授；2013年1月至2015年12月，任中山大

学管理学院会计学系副教授，副主任。

张文京，48岁，硕士研究生，合伙人律师。主要工作经历：1998年1月至今，

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东晨光律师事务所（现更名为“北京德恒（珠海）律师事务所”）合伙人律师。

3、现任监事

许楚镇，男，57岁，硕士，高级工程师。主要工作经历：2011年5月—2012

年5月，任珠海水务集团公司副总工；2012年5月至今，任珠海市国资委专职董

事；2012年11月至今，任珠海港控股集团有限公司监事会主席；2012年5月至今，

任珠海港股份有限公司监事会主席。

姜平男，31岁，本科。主要工作经历：2007年8月—2012年3月，在珠海特

区报担任市政经济记者；2012年3月至今：在珠海港控股集团有限公司历任企划

经理、办公室副主任、办公室主任职务。

陈虹，女，42岁，本科学历，会计师。主要工作经历：2011年5月—2013年

8月，任珠海市乐通化工股份有限公司财务总监；2014年1月至今，任珠海港股

份有限公司财务部部长。

4、现任高级管理人员

薛楠女，42岁，工商管理硕士，会计师。2000年4月至今，任珠海经济特

区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限公司)董事局秘书；

2011年10月至今，任珠海港股份有限公司副总裁。

张庆红男，50岁，研究生学历，会计师。主要工作经历：2009年10月—2012

年5月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限

公司)投资总监；2011年10月至今，任珠海港股份有限公司副总裁。

冯鑫男，43岁，研究生学历，高级物流师、培训师。2010年1月－2011年

10月任珠海港控股集团有限公司助理总经理；2011年10月至今，任珠海港股份

有限公司副总裁。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

杨光辉，男，56岁，本科学历，会计师、审计师。主要工作经历：2007年1

月—2010年9月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司财务总监；2010年9月

至今任珠海港股份有限公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2011 年 07 月

欧辉生珠海港控股集团有限公司董事长否

01 日

2015 年 02 月

梁学敏珠海港控股集团有限公司董事、总经理是

04 日

董事、财务总 2013 年 06 月

周娟珠海港控股集团有限公司否

监 01 日

2012 年 11 月

许楚镇珠海港控股集团有限公司监事会主席否

21 日

2013 年 07 月

姜平珠海港控股集团有限公司办公室主任是

01 日

在股东单位任

无

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

经济与贸易 2005 年 11 月 01

田秋生华南理工大学是

学院副院长日

会计学系副 2013 年 01 月 01

郑国坚中山大学管理学院是

教授，副主任日

1998 年 01 月 01

张文京北京德恒（珠海）律师事务所合伙人律师是

日

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事薪酬根据中国证监会《关

于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定确定，并由公司股东大会审议批准。

高级管理人员薪酬由公司董事局下设的薪酬与考核委员会审核通过后，由公司董事局审议批

准。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事和高级管理人员根据公司

股东大会和董事局的规定以及岗位领取相应薪酬。

3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：公司独立董事薪酬按股东大会审议

批准的标准按月发放。高级管理人员每月按标准预发一定薪酬，公司完成财务决算和财务审

计工作后，董事局按照经营业绩、个人定性考核等综合指标考核后进行薪酬兑现。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

欧辉生董事局主席男 45 现任 58.68 否

梁学敏董事男 57 现任 29.25 是

黄志华董事、总裁男 51 现任 63.48 否

李少汕董事、副总裁男 54 现任 54.84 否

周娟董事女 34 现任 0 否

真虹董事男 57 离任 2.62 否

田秋生独立董事男 59 现任 6.6 否

郑国坚独立董事男 36 现任 6.6 否

张文京独立董事男 47 现任 3.05 否

王继宁独立董事男 50 离任 3.5 否

许楚镇监事会主席男 57 现任 0 否

姜平监事男 30 现任 0 是

陈虹监事女 41 现任 21.61 否

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

梁小天监事男 39 离任 0 是

代红监事女 45 离任 26.47 否

副总裁、董事

薛楠女 42 现任 57.42 否

局秘书

张庆红副总裁男 50 现任 58.04 否

冯鑫副总裁男 43 现任 59.32 否

杨光辉财务总监男 56 现任 58.55 否

胡军副总裁男 37 离任 22.35 否

合计 -- -- -- -- 532.38 --

注：2015 年公司董事局主席和高级管理人员的薪酬包含退还发放的 2012-2014 年任期奖励金。

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 62

主要子公司在职员工的数量（人） 1931

在职员工的数量合计（人） 1,993

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,993

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 96

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 862

销售人员 481

技术人员 218

财务人员 87

行政人员 345

合计 1,993

教育程度

教育程度类别数量（人）

博士 2

硕士 54

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

本科 363

大专 422

中专 245

高中及以下 907

合计 1,993

2、薪酬政策

2015年公司遵循公平性原则、竞争性原则、激励性原则、经济性原则，坚

持“权利与责任义务统一、激励与监督约束并重”原则，构建物质激励和精神激励

相兼顾、短期激励和中长期激励相结合、正向激励和有效约束相匹配的激励约

束机制，薪酬与公司经营状况、重点工作以及个人绩效完成情况相结合，通过

薪酬与绩效管理改革，深化全员绩效管理及业绩导向的管理理念，调动企业及

员工的积极性和创造性，激发干事创业热情和开拓进取精神，驱动战略目标的

实现，促进企业健康长久地发展。

3、培训计划

从公司发展战略出发，以年度工作为核心，为提高员工业务水平和技能，

提升经营管理水平，结合企业和员工需求制订、组织实施年度培训计划，通过

入职培训、周末“大港之梦专题培训”、内部员工交流分享、引进外部专家培训与

送出骨干学习相结合、输送青年人才到一线管理岗位锻炼等多种形式的培训，

打造覆盖港口物流、综合能源、港城建设等行业专业人才和管理人才，营造学

习型组织氛围和企业文化。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

自上市以来，公司始终严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治

理准则》、中国证监会等监管部门的有关规定以及《深圳证券交易所股票上市

规则》等要求规范运作。《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事局议

事规则》和《监事会议事规则》等内部治理制度得到了有效执行；董事、监事

和高级管理人员均按照有关法律、法规和深交所相关业务规则的要求履行职责；

公司股东大会、董事局、监事会和经营管理层职能划分明确，权责分明，各司

其职；公司建立了规范的议事规则、决策机制和责任追究机制，治理机制有效

发挥作用，并有效保障了公司各项行为、决策的合法、合规。

1、股东与股东大会。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》

和有关法律、法规的要求，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合

法性出具法律意见书，保证所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决

权，报告期内举行的全部十一次股东大会均提供网络投票，确保中小股东享有

平等地位，并能够充分行使自己的权利，保证了股东大会的合法有效性。

2、控股股东与上市公司的关系。公司控股股东珠海港控股集团有限公司严

格按照相关规定的行为准则，未发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和

经营活动的行为。公司控股股东十分重视和支持上市公司的发展，依法行使股

东权利和履行股东义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方

面始终做到“五分开”，公司具有独立的业务及自主经营能力。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、董事与董事局。报告期内，公司董事局圆满完成换届选举，在换届前主

动向投资者披露换届选举提示性公告，将本次换届的重要信息与投资者充分沟

通，并接受适格投资者对董事、监事人选的推荐，进一步落实公司保护投资者

合法权益的理念，确保换届工作各环节均符合法律、法规和《公司章程》的要

求。公司全体董事能够按照公司《董事局议事规则》以勤勉负责的态度出席董

事局会议，并运用其丰富的专业知识和行业经验，在公司重大项目投资、聘任

高级管理人员、制订年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案、完善公司

内部控制机制等方面诚信、勤勉、尽责地履行职责。公司董事局会议程序符合

规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。公司独立

董事能严格按照公司《独立董事工作制度》和《独立董事年报工作制度》的要

求履行职责，对公司重大决策能发表个人的独立意见。公司董事局下设战略委

员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会作

为董事局的专门工作机构，并制定了各委员会工作细则，对专门委员会的人员

组成、职责权限、工作程序、议事规则等内容作了明确规定，使之分工明确，

权责分明。专门委员会均按各自职责范围认真审阅和讨论相关事项，形成意见

后再提交董事局审议，充分发挥了各专门委员会在重大项目投资、薪酬体系、

高管选聘、内审工作等方面的作用，建立健全了公司内部控制体系，保证了公

司决策的科学性。

4、监事和监事会。报告期内监事会圆满完成换届选举，目前公司共有三名

监事，其中职工代表监事一名，由公司职工通过民主选举产生，监事会的人数

和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会按照相关法律法规

的规定，本着对公司及股东负责的态度认真履行职责，对董事局日常运作、公

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

司财务状况、经营情况、关联交易以及董事、高管选聘、履行职责等合法、合

规性进行监督，并独立发表意见，维护了公司和股东的合法权益。同时，监事

会紧紧围绕公司健康、快速转型发展的目标，将监督规范运作、防范风险、服

务企业的工作内涵延伸到日常经营中，各位监事多次前往公司拟拓展项目现场

调研、踏勘，到企业经营一线了解业务发展、财务管理情况，力求更好把握企

业发展的脉搏，为企业转型发展发挥好顾问、参谋作用。

5、绩效评价与激励约束机制。公司在董事局提名委员会、薪酬与考核委员

会的具体工作指导下，不断完善对高管人员的绩效评价标准和激励约束机制。

报告期内，公司在年度审计后通过经营绩效、工作岗位等综合指标考评高管人

员，将高管人员薪酬与经营业绩、个人业绩贡献相匹配，以实现科学激励、奖

能罚庸、有为有位。

6、利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费

者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益，力求实现持续健康的共赢发

展。

7、公司始终坚持诚信负责、尊重投资者，严格按照公司《信息披露管理制

度》、《投资者关系管理工作制度》、《投资者推广和接待制度》等要求，规

范信息披露和投资者关系管理行为。报告期内，公司在《证券时报》、《中国

证券报》、巨潮资讯网等法定信息披露媒体披露定期报告4次，临时公告110次，

使投资者全面了解公司财务、经营、人事等重大事项。同时，公司通过业绩说

明会、投资者关系专线、投资者关系问答平台、投资者实地来访接待等形式畅

通与投资者的沟通渠道，使得投资者能够对公司有更全面、深入的客观认识。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司控股股东珠海港控股集团有限公司严格按照相关规定的行为准则，未

发生超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司控股股

东十分重视和支持上市公司的发展，依法行使股东权利和履行股东义务。公司

与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面始终做到“五分开”，公司具有

独立的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.03% 2015 年 01 月 29 日 2015 年 01 月 30 日公告编号：2015-008

股东大会

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.04% 2015 年 03 月 04 日 2015 年 03 月 05 日公告编号：2015-017

股东大会

2015 年第三次临时

临时股东大会 0.00% 2015 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 10 日公告编号：2015-031

股东大会

2015 年第四次临时

临时股东大会 0.02% 2015 年 04 月 20 日 2015 年 04 月 21 日公告编号：2015-033

股东大会

2014 年年度股东大

年度股东大会 0.01% 2015 年 05 月 06 日 2015 年 05 月 07 日公告编号：2015-037

会

2015 年第五次临时

临时股东大会 0.04% 2015 年 06 月 01 日 2015 年 06 月 02 日公告编号：2015-045

股东大会

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年第六次临时

临时股东大会 0.18% 2015 年 07 月 06 日 2015 年 07 月 07 日公告编号：2015-057

股东大会

2015 年第七次临时

临时股东大会 0.06% 2015 年 07 月 27 日 2015 年 07 月 28 日公告编号：2015-068

股东大会

2015 年第八次临时

临时股东大会 0.07% 2015 年 09 月 29 日 2015 年 09 月 30 日公告编号：2015-088

股东大会

2015 年第九次临时

临时股东大会 0.00% 2015 年 10 月 14 日 2015 年 10 月 15 日公告编号：2015-091

股东大会

2015 年第十次临时

临时股东大会 0.11% 2015 年 12 月 21 日 2015 年 12 月 22 日公告编号：2015-108

股东大会

注：投资者（未担任公司职位的自然人）参与比例不足 0.01%的，取值 0.00%。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

是否连续两次

本报告期应参以通讯方式参

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数未亲自参加会

加董事会次数加次数

议

田秋生 24 2 21 1 0 否

郑国坚 24 3 21 0 0 否

张文京 10 2 8 0 0 否

王继宁 14 1 13 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 6

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内独立董事建议公司董事局加强专门委员会在重大投资事项中的前

期审核作用，发挥委员的专业优势，审慎把关，确保重大投资事项项目优良并

符合公司发展战略，同时建议公司加强利用多层次资本市场，加快主业的发展。

以上建议得到公司的充分重视和采纳，2015年公司共召开了3次战略委员

会，对关于投资建设汇通物流园分布式屋顶光伏发电项目、关于全资子公司拟

参与竞拍土地使用权等事项进行了前期审核，关注风险点，给出具体指导意见

和改进要求，保证项目合规且符合公司发展战略。同时，在独立董事的建议和

董事局的领导下，公司2015年将推进下属风电业务平台整合、改制并申请挂牌

“新三板”作为重点工作，截止本报告披露日，珠海港昇新能源股份有限公司作为

公司下属风电业务平台，已成功在新三板挂牌公开转让，完善了公司多层次直

接融资渠道。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

根据公司经营管理及业务发展的决策需要，公司董事局下设战略委员会、

提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个工作机构，辅助董事局做好

重大决策前的审核、建议工作。四个委员会的人员构成均包含公司独立董事，

独立董事同时还担任提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会的主任委员，

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

充分保障了独立董事在专门委员会中获取信息、发表意见、参与决策的权利。

报告期内，公司专门委员会审议了包括关于投资建设汇通物流园分布式屋

顶光伏发电项目、关于全资子公司拟参与竞拍土地使用权、董事局换届选举、

公司聘任高管、定期报告及摘要、财务决算报告、续聘会计师事务所等事项，

并形成相关会议纪要或决议。专门委员会经过认真审核，发表了相关专业意见，

同意将以上事项提交董事局会议审议。同时，在公司年度审计工作中，审计委

员会多次就年度审计工作安排、相关财务资料编制等事项与会计师事务所进行

沟通，督促事务所根据监管规定和时间要求严格做好2015年度审计工作。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员的绩效考核及薪酬评定由董事局负责。在公司年度业绩

经审计后，公司相关职能部门根据业绩考核办法结合一系列考核指标测算高管

人员年薪，同时由董事局薪酬与考核委员对高管人员进行定性考核，发表意见

后提交董事局会议审议，待董事局会议审议通过后实施，将高管人员薪酬与经

营业绩、个人业绩贡献相匹配，以实现科学激励、奖能罚庸、有为有位。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

报告期内未发现内部控制重大缺陷

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

详见 2016 年 3 月 30 日刊登于巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司 2015 年度内控

内部控制评价报告全文披露索引

自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

96.42%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

69.94%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

1、重大缺陷：（1）法规：严重违规

1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的

并被处以重罚或承担刑事责任；（2）

组合，可能导致企业严重偏离控制目标。

运营：自身原因造成非计划停运超考核

出现以下情形的（包括但不限于），一般

指标 50%（含）；（3）声誉：负面消

应认定为财务报告内部控制重大缺陷：

息在全国各地流传，对企业声誉造成重

①发现董事、监事和高级管理人员重大舞

大损害；（4）安全：造成 10 人以上

弊； ②发现当期财务报表存在重大错报，

死亡，或者 50 人以上 100 人以下重伤；

而内部控制在运行过程中未能发现该错

（5）环境：达到重大环境事件（Ⅱ

报； ③公司审计委员会和内部审计机构

级）情形之一的。

对内部控制的监督无效； ④控制环境无

效； ⑤一经发现并报告给管理层的重大

缺陷在合理的时间后未加以改正； ⑥因 2、重要缺陷：（1）法规：违规并被

会计差错导致的监管机构处罚。处罚；（2）运营：自身原因造成非

计划停运超考核指标 20~50%；（3）

定性标准声誉：负面消息在某区域流传，对企业

2、重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的

声誉造成较大损害；（4）安全：造

组合，其严重程度和经济后果低于重大缺

成 3 人以上 10 人以下死亡，或者 10 人

陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。

以上 50 人以下重伤；（5）环境：达

出现以下情形的（包括但不限于），被认定

到较大环境事件（Ⅲ级）情形之一的。

为“重要缺陷”，以及存在“重要缺陷”的强

烈迹象： ①关键岗位人员舞弊； ②合规

性监管职能失效，违反法规的行为可能对 3、一般缺陷：（1）法规：轻微违规

财务报告的可靠性产生重大影响； ③已并已整改；（2）运营：自身原因造

向管理层汇报但经过合理期限后，管理层成非计划停运超考核指标 20%以下

仍然没有对重要缺陷进行纠正。（含）；（3）声誉：负面消息在企业

内部流传，企业的外部声誉没有受较大

影响；（4）安全：造成 3 人以下死

3、一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺

亡，或者 10 人以下重伤；（5）环境：

陷之外的其他缺陷。

达到一般环境事件（Ⅳ级）情形之一的。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、重大缺陷：财务报表整体重要性水平≤

潜在错报；

1、重大缺陷：财务报表整体重要性水

平≤潜在错报；

2、重要缺陷：财务报表整体重要性水平的

10%≤潜在错报＜财务报表整体重要性水

2、重要缺陷：财务报表整体重要性

平；

定量标准水平的 10%≤潜在错报＜财务报表整体

重要性水平；

3、一般缺陷：潜在错报＜财务报表整体重

要性水平的 10%；其中，本公司以 2015

3、一般缺陷：潜在错报＜财务报表整

年 12 月 31 日被评价对象息税前利润扣除

体重要性水平的 10% 。

投资分红后的 5%作为财务报表整体重要

性水平。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，珠海港于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报

告内部控制。

内控审计报告披露情况披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

详见刊登于 2016 年 3 月 30 日巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司 2015 年度内部控制审

内部控制审计报告全文披露索引

计报告》

内控审计报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号信会师报字[2016]第 410301 号

注册会计师姓名黄志伟、张海兵

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2016]第410301号

珠海港股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的珠海港股份有限公司（以下简称珠海港公司）财务报表，

包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、

合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是珠海港公司管理层的责任。这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执

行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错

报。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按

照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则

要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报

表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务

报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编

制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价

管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的

总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了

基础。

三、审计意见

我们认为，珠海港公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了珠海港公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015

年度的合并及公司经营成果和现金流量。

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

黄志伟

中国注册会计师：

张海兵

中国上海二O一六年三月二十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：珠海港股份有限公司

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 430,041,132.06 434,935,595.28

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

衍生金融资产

应收票据 15,846,011.18 25,766,650.62

应收账款 278,498,701.03 247,635,775.04

预付款项 75,136,796.39 182,867,257.55

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 39,492,544.13

其他应收款 68,230,244.11 95,015,456.00

买入返售金融资产

存货 73,780,006.86 88,307,672.71

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 81,564,518.24 1,049,505.67

流动资产合计 1,023,097,409.87 1,115,070,457.00

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 1,361,177,118.11 1,038,220,906.94

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 274,601,417.49 593,274,301.21

投资性房地产 147,583,010.29 151,631,351.49

固定资产 2,163,750,525.61 1,767,215,564.98

在建工程 178,538,580.77 313,894,264.55

工程物资 41,117.96

固定资产清理 -363,138.53 -182,809.47

生产性生物资产

油气资产

无形资产 264,244,196.50 243,559,547.08

开发支出

商誉 11,003,811.22 11,003,811.22

长期待摊费用 7,707,943.23 7,501,047.81

递延所得税资产 35,537,857.08 23,097,430.55

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他非流动资产 7,573,688.79 95,929,481.75

非流动资产合计 4,451,355,010.56 4,245,186,016.07

资产总计 5,474,452,420.43 5,360,256,473.07

流动负债：

短期借款 397,500,000.00 400,500,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 68,478,573.41 254,473,792.80

应付账款 230,190,020.46 243,751,836.33

预收款项 26,742,924.88 46,222,046.34

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 44,862,527.72 38,965,826.63

应交税费 27,765,417.12 -1,388,060.52

应付利息 30,294,212.19 30,888,607.65

应付股利 12,523,097.67 11,608,958.09

其他应付款 168,916,806.73 468,532,255.74

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 126,578,000.00 19,500,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,133,851,580.18 1,513,055,263.06

非流动负债：

长期借款 743,225,131.01 664,083,760.04

应付债券 499,747,500.00 498,232,500.00

其中：优先股

永续债

100

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款 225,348,652.58

长期应付职工薪酬

专项应付款 51,300.00

预计负债

递延收益 65,874,128.65 31,701,978.08

递延所得税负债 8,273,577.71 9,022,003.61

其他非流动负债

非流动负债合计 1,542,468,989.95 1,203,091,541.73

负债合计 2,676,320,570.13 2,716,146,804.79

所有者权益：

股本 789,540,919.00 789,540,919.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 788,732,331.01 764,201,611.33

减：库存股

其他综合收益 1,051.33 -48.99

专项储备 1,556.09 157,950.05

盈余公积 139,833,693.66 138,522,789.85

一般风险准备

未分配利润 808,879,366.84 756,229,324.32

归属于母公司所有者权益合计 2,526,988,917.93 2,448,652,545.56

少数股东权益 271,142,932.37 195,457,122.72

所有者权益合计 2,798,131,850.30 2,644,109,668.28

负债和所有者权益总计 5,474,452,420.43 5,360,256,473.07

法定代表人：欧辉生主管会计工作负责人：杨光辉会计机构负责人：陈虹

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 137,593,855.69 87,703,414.71

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

101

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 4,500.00 350,000.00

应收利息

应收股利 183,170,878.51 182,906,875.89

其他应收款 361,845,195.75 778,786,454.79

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 682,614,429.95 1,049,746,745.39

非流动资产：

可供出售金融资产 866,433,246.52 543,477,035.35

持有至到期投资

长期应收款 29,314,399.90 31,414,399.90

长期股权投资 1,908,447,813.22 2,230,147,203.11

投资性房地产

固定资产 3,726,495.04 4,178,386.30

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 702,643.23 10,797.62

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,672,006.99 2,648,823.91

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 2,810,296,604.90 2,811,876,646.19

资产总计 3,492,911,034.85 3,861,623,391.58

流动负债：

短期借款 360,000,000.00 350,000,000.00

102

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 6,380,000.00 3,850,000.00

应交税费 263,732.69 592,777.72

应付利息 29,023,741.43 30,080,095.93

应付股利 8,815,618.97 8,554,674.37

其他应付款 418,430,698.11 675,753,524.20

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 125,578,000.00

其他流动负债

流动负债合计 948,491,791.20 1,068,831,072.22

非流动负债：

长期借款 251,154,000.00

应付债券 499,747,500.00 498,232,500.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 499,747,500.00 749,386,500.00

负债合计 1,448,239,291.20 1,818,217,572.22

所有者权益：

股本 789,540,919.00 789,540,919.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

103

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本公积 629,359,045.65 629,359,045.65

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 123,778,458.59 122,467,554.78

未分配利润 501,993,320.41 502,038,299.93

所有者权益合计 2,044,671,743.65 2,043,405,819.36

负债和所有者权益总计 3,492,911,034.85 3,861,623,391.58

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2,022,660,445.69 2,139,037,977.59

其中：营业收入 2,022,660,445.69 2,139,037,977.59

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,031,693,144.19 2,115,562,604.31

其中：营业成本 1,632,986,631.62 1,820,280,312.08

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 16,667,346.85 15,209,727.76

销售费用 86,528,302.75 75,657,255.19

管理费用 139,605,691.54 118,546,193.41

财务费用 107,191,470.62 86,540,787.23

资产减值损失 48,713,700.81 -671,671.36

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填 93,423,333.60 8,154,214.39

104

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

列）

其中：对联营企业和合营企业

-19,901,143.80 -32,290,366.26

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,390,635.10 31,629,587.67

加：营业外收入 19,225,977.97 12,991,756.01

其中：非流动资产处置利得 3,084,771.14 2,147,115.22

减：营业外支出 4,242,377.63 7,281,031.73

其中：非流动资产处置损失 2,672,975.57 485,135.45

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,374,235.44 37,340,311.95

减：所得税费用 18,823,354.95 20,412,854.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,550,880.49 16,927,457.59

归属于母公司所有者的净利润 78,624,206.45 17,143,819.00

少数股东损益 1,926,674.04 -216,361.41

六、其他综合收益的税后净额 1,100.32 -48.99

归属母公司所有者的其他综合收益

1,100.32 -48.99

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

1,100.32 -48.99

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 1,100.32 -48.99

6.其他

105

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 80,551,980.81 16,927,408.60

归属于母公司所有者的综合收益

78,625,306.77 17,143,770.01

总额

归属于少数股东的综合收益总额 1,926,674.04 -216,361.41

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0996 0.0217

（二）稀释每股收益 0.0996 0.0217

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：欧辉生主管会计工作负责人：杨光辉会计机构负责人：陈虹

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 10,155,688.34 1,302,413.33

减：营业成本 0.00 0.00

营业税金及附加 1,096,880.06 1,364,227.71

销售费用

管理费用 32,113,931.69 12,878,936.42

财务费用 50,642,353.01 50,469,151.67

资产减值损失 -18,182.83 -12,063,449.90

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

83,956,013.63 90,765,795.31

列）

其中：对联营企业和合营企

-24,271,078.72 -64,134,815.53

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,276,720.04 39,419,342.74

加：营业外收入 3,332,318.04 800,024.03

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 500,000.00 531,068.65

其中：非流动资产处置损失 58,118.65

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

13,109,038.08 39,688,298.12

列）

106

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,109,038.08 39,688,298.12

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 13,109,038.08 39,688,298.12

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,283,186,987.43 2,408,111,297.43

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

107

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 19,751,732.75 5,043,602.53

收到其他与经营活动有关的现金 86,877,094.36 153,916,872.86

经营活动现金流入小计 2,389,815,814.54 2,567,071,772.82

购买商品、接受劳务支付的现金 1,644,172,326.33 1,887,566,932.68

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

191,146,588.92 173,222,763.90

金

支付的各项税费 105,198,710.14 75,288,781.11

支付其他与经营活动有关的现金 242,753,570.17 226,318,139.28

经营活动现金流出小计 2,183,271,195.56 2,362,396,616.97

经营活动产生的现金流量净额 206,544,618.98 204,675,155.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 22,351,572.50

取得投资收益收到的现金 154,217,021.53 24,557,096.25

处置固定资产、无形资产和其他

2,279,733.38 13,126,032.03

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 45,694,126.01 62,121,333.33

投资活动现金流入小计 202,190,880.92 122,156,034.11

108

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

购建固定资产、无形资产和其他

376,802,487.10 321,309,552.48

长期资产支付的现金

投资支付的现金 26,586,385.91 37,490,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

313,613,098.42

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 65,000,000.00 61,424,776.87

投资活动现金流出小计 468,388,873.01 733,837,427.77

投资活动产生的现金流量净额 -266,197,992.09 -611,681,393.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 88,536,800.00 45,271,700.00

其中：子公司吸收少数股东投资

88,536,800.00 45,271,700.00

收到的现金

取得借款收到的现金 1,210,221,661.49 741,499,865.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 266,579,050.62 6,732,105.73

筹资活动现金流入小计 1,565,337,512.11 793,503,670.73

偿还债务支付的现金 1,327,002,290.52 263,710,190.50

分配股利、利润或偿付利息支付

131,441,629.51 116,484,857.96

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

2,400,148.32 2,184,512.76

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 16,931,158.38 47,037,458.79

筹资活动现金流出小计 1,475,375,078.41 427,232,507.25

筹资活动产生的现金流量净额 89,962,433.70 366,271,163.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的

100.91 -89.03

影响

五、现金及现金等价物净增加额 30,309,161.50 -40,735,163.36

加：期初现金及现金等价物余额 368,661,929.31 409,397,092.67

六、期末现金及现金等价物余额 398,971,090.81 368,661,929.31

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

109

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售商品、提供劳务收到的现金 327,938.00 331,080.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 2,714,472,442.03 2,663,646,686.48

经营活动现金流入小计 2,714,800,380.03 2,663,977,766.48

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现

19,447,051.16 17,305,775.21

金

支付的各项税费 2,501,214.48 4,941,250.98

支付其他与经营活动有关的现金 2,223,483,183.23 2,917,710,490.40

经营活动现金流出小计 2,245,431,448.87 2,939,957,516.59

经营活动产生的现金流量净额 469,368,931.16 -275,979,750.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 107,963,089.73 5,011,133.34

处置固定资产、无形资产和其他

11,020.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 31,971,333.33

投资活动现金流入小计 107,963,089.73 36,993,486.67

购建固定资产、无形资产和其他

448,504.84 98,360.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 25,527,900.00 372,336,200.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 25,976,404.84 372,434,560.00

投资活动产生的现金流量净额 81,986,684.89 -335,441,073.33

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 475,000,000.00 650,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 30.73

筹资活动现金流入小计 475,000,000.00 650,000,030.73

偿还债务支付的现金 890,576,000.00 125,576,000.00

110

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

分配股利、利润或偿付利息支付

84,639,175.07 90,665,874.67

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,250,000.00 1,250,000.00

筹资活动现金流出小计 976,465,175.07 217,491,874.67

筹资活动产生的现金流量净额 -501,465,175.07 432,508,156.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 49,890,440.98 -178,912,667.38

加：期初现金及现金等价物余额 87,703,414.71 266,616,082.09

六、期末现金及现金等价物余额 137,593,855.69 87,703,414.71

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

789,54 2,644,1

764,201 157,950 138,522 756,229 195,457

一、上年期末余额 0,919. -48.99 09,668.

,611.33 .05 ,789.85 ,324.32 ,122.72

00 28

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

789,54 2,644,1

764,201 157,950 138,522 756,229 195,457

二、本年期初余额 0,919. -48.99 09,668.

,611.33 .05 ,789.85 ,324.32 ,122.72

00 28

三、本期增减变动

24,530, 1,100.3 -156,39 1,310,9 52,650, 75,685, 154,022

金额（减少以“－”

719.68 2 3.96 03.81 042.52 809.65 ,182.02

号填列）

（一）综合收益总 1,100.3 78,624, 1,926,6 80,551,

额 2 206.45 74.04 980.81

111

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）所有者投入 33,388, 67,968, 101,356

和减少资本 446.33 500.00 ,946.33

1．股东投入的普 33,388, 67,968, 101,356

通股 446.33 500.00 ,946.33

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,310,9 -13,154, -3,053,3 -14,896,

（三）利润分配

03.81 017.60 43.30 457.09

1,310,9 -1,310,9

1．提取盈余公积

03.81 03.81

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -11,843, -3,053,3 -14,896,

股东）的分配 113.79 43.30 457.09

4．其他

（四）所有者权益 -8,868,9 -12,820, 8,868,9 -12,820,

内部结转 32.31 146.33 32.31 146.33

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

-8,868,9 -12,820, 8,868,9 -12,820,

4．其他

32.31 146.33 32.31 146.33

-156,39 -24,953. -181,34

（五）专项储备

3.96 40 7.36

3,212,2 80,813. 3,293,1

1．本期提取

92.81 86 06.67

-3,368,6 -105,76 -3,474,4

2．本期使用

86.77 7.26 54.03

11,205. 11,205.

（六）其他

66 66

四、本期期末余额 789,54 788,732 1,051.3 1,556.0 139,833 808,879 271,142 2,798,1

112

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

0,919. ,331.01 3 9 ,693.66 ,366.84 ,932.37 31,850.

00 30

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

789,54 2,536,4

762,823 134,553 758,845 90,688,

一、上年期末余额 0,919. 52,555.

,848.59 ,960.04 ,153.51 673.86

00 00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

789,54 2,536,4

762,823 134,553 758,845 90,688,

二、本年期初余额 0,919. 52,555.

,848.59 ,960.04 ,153.51 673.86

00 00

三、本期增减变动

1,377,7 157,950 3,968,8 -2,615,8 104,768 107,657

金额（减少以“－” -48.99

62.74 .05 29.81 29.19 ,448.86 ,113.28

号填列）

（一）综合收益总 17,143, -216,36 16,927,

-48.99

额 819.00 1.41 408.60

（二）所有者投入 34,393, 34,393,

30.73

和减少资本 967.99 998.72

1．股东投入的普 53,455, 53,455,

通股 000.00 000.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

-19,061 -19,061,

4．其他 30.73

,032.01 001.28

113

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,968,8 -19,759, -2,934, -18,725,

（三）利润分配

29.81 648.19 359.40 177.78

3,968,8 -3,968,8

1．提取盈余公积

29.81 29.81

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -15,790, -2,934, -18,725,

股东）的分配 818.38 359.40 177.78

4．其他

（四）所有者权益 1,377,7 1,377,7

内部结转 32.01 32.01

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

1,377,7 1,377,7

4．其他

32.01 32.01

157,950 25,201. 183,151

（五）专项储备

.05 68 .73

2,833,0 203,508 3,036,5

1．本期提取

40.29 .23 48.52

-2,675,0 -178,30 -2,853,3

2．本期使用

90.24 6.55 96.79

73,500, 73,500,

（六）其他

000.00 000.00

789,54 2,644,1

764,201 157,950 138,522 756,229 195,457

四、本期期末余额 0,919. -48.99 09,668.

,611.33 .05 ,789.85 ,324.32 ,122.72

00 28

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

114

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

789,540, 629,359,0 122,467,5 502,038 2,043,405

一、上年期末余额

919.00 45.65 54.78 ,299.93 ,819.36

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

789,540, 629,359,0 122,467,5 502,038 2,043,405

二、本年期初余额

919.00 45.65 54.78 ,299.93 ,819.36

三、本期增减变动

1,310,903 -44,979. 1,265,924

金额（减少以“－”

.81 52 .29

号填列）

（一）综合收益总 13,109, 13,109,03

额 038.08 8.08

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,310,903 -13,154, -11,843,1

（三）利润分配

.81 017.60 13.79

1,310,903 -1,310,9

1．提取盈余公积

.81 03.81

2．对所有者（或 -11,843, -11,843,1

股东）的分配 113.79 13.79

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

115

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

789,540, 629,359,0 123,778,4 501,993 2,044,671

四、本期期末余额

919.00 45.65 58.59 ,320.41 ,743.65

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

789,540, 532,121,2 118,498,7 482,109 1,922,270

一、上年期末余额

919.00 53.54 24.97 ,650.00 ,547.51

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

789,540, 532,121,2 118,498,7 482,109 1,922,270

二、本年期初余额

919.00 53.54 24.97 ,650.00 ,547.51

三、本期增减变动

97,237,79 3,968,829 19,928, 121,135,2

金额（减少以“－”

2.11 .81 649.93 71.85

号填列）

（一）综合收益总 39,688, 39,688,29

额 298.12 8.12

（二）所有者投入

30.73 30.73

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 30.73 30.73

116

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,968,829 -19,759, -15,790,8

（三）利润分配

.81 648.19 18.38

3,968,829 -3,968,8

1．提取盈余公积

.81 29.81

2．对所有者（或 -15,790, -15,790,8

股东）的分配 818.38 18.38

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

97,237,76 97,237,76

（六）其他

1.38 1.38

789,540, 629,359,0 122,467,5 502,038 2,043,405

四、本期期末余额

919.00 45.65 54.78 ,299.93 ,819.36

三、公司基本情况

珠海港股份有限公司（原名珠海经济特区富华集团股份有限公司），以下简称“公司”或“本

公司”，于1989年3月9日经珠海市证券委员会珠证（1989）1号文批准设立，注册地为广东省

珠海市。1993年3月2日，经中国证券监督管理委员会证券发字（1993）12号文确认发行的股

票为向社会公开发行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993）4号文同意股票1993年3月

26日在深圳证券交易所上市交易。本公司的企业法人营业执照注册号为440400000142072号。

2010年9月13日公司名称由“珠海经济特区富华集团股份有限公司”变更为“珠海港股份有

限公司”，2010年9月16日经深圳证券交易所核准，公司证券简称由“粤富华”变更为“珠海港”。

本公司于1999年9月30日召开了1999年第一次临时股东大会，审议并通过了部分资产置换

117

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

方案，将全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债

权与珠海市港口企业集团有限公司（现已更名为珠海港控股集团有限公司）所拥有的中国外

轮理货总公司珠海有限公司的100%股权、珠海市珠海港报关行有限公司的100%股权、珠海

国际货柜码头（九洲）有限公司50%的股权、中国珠海外轮代理有限公司60%的股权进行置

换。

本公司于2006年11月27日召开了2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会

议，审议并通过了重大资产置换暨关联交易事项及股权分置改革方案，将1999年置换入的上

述公司股权及其他部分股权、债权、存货等资产与珠海市人民政府国有资产监督管理委员会

所拥有的珠海功控集团有限公司的100%股权进行置换。

本公司股本为344,997,420.00元，2006年度本公司实施股权分置改革，流通股股东每持有

10股流通股股份将获得非流通股股东支付2股股份以及结合上面所述重大资产置换，原非流通

股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，总股本不变。

本公司于2012年5月15日召开的2011年年度股东大会审议通过以公司总股本344,997,420

股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后，公司总股本增至620,995,356

股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]146号文件核准，本公司以股本620,995,356股

为基数，每10股配售3股，可配售股份总额为186,298,607股，配股价格为3.01元/股。配股缴款

截止日有效认购数量为168,545,563股。配股完成后，本公司总股本增至789,540,919股。

截止至2015年12月31日，本公司总股本为789,540,919股。

本公司已于 2015 年 11 月 3 日更换了统一社会信用代码，更换后代码为：

914404001925268319。

本公司所属行业为综合类，经营范围为：港口及其配套设施的项目投资；电力项目投资；

玻璃纤维制品项目投资；饮料项目投资；化工原料及化工产品项目投资；社会经济咨询。

公司注册地:广东省珠海市南水镇榕湾路16号2001-2号办公，总部办公地：珠海市情侣南

118

珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

路278号。法定代表人为欧辉生。

本公司实际控制方为珠海港控股集团有限公司，最终控制方为珠海市人民政府国有资产

监督管理委员会。

本财务报告批准报出日为2016年3月28日。

截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

珠海经济特区电力开发集团有限公司

珠海港昇新能源股份有限公司

珠海港兴管道天然气有限公司

珠海外轮理货有限公司

中国珠海外轮代理有限公司

珠海外代国际货运有限公司

珠海市珠海港报关行有限公司

珠海港拖轮有限公司

珠海港晟物流有限公司

珠海航务国际船舶代理有限公司

珠海港（梧州）港务有限公司

云浮新港港务有限公司

珠海港达海港务有限公司

珠海富华投资有限公司

珠海港物流发展有限公司

珠海市集装箱运输有限公司

珠海汇通物流有限公司

珠海港达供应链管理有限公司

珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司

港达供应链管理（昆山）有限公司

珠海港置业开发有限公司

珠海港富物业管理有限公司

珠海高栏商业中心有限公司

珠海功控集团有限公司

珠海港通投资发展有限公司

珠海市虹彩精细化工有限公司

云浮市云港报关有限公司

珠海港香港有限公司

珠海市广华燃气消防工程有限公司

云浮新港中润物流有限公司

浙江科啸风电投资开发有限公司

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珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海港航运有限公司

珠海中理商品检验有限公司

东电茂霖风能发展有限公司

报告期合并财务报表范围没有变化，详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他

主体中的权益”

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基

本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

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珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负

债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估

费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲

减的，冲减留存收益。

被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基

础上按照企业会计准则规定确认。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按

照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），

其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；

公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除

或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠

计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，

单独确认为负债并按照公允价值计量。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照

统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

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珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股

权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

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珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处

理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失

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控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公

积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的

资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备

期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个

条件的投资，确定为现金等价物。

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9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率

将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生

日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用

公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采

用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

处置境外经营时，将将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比

例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金

融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

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（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协

议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投

资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确

认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条

件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价

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珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价

（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑

的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，或能获得在活跃市场上报价的可供出售金融资产，在最近一

个会计年度内公允价值累计下降超过30%时，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权

益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

依据公司的实际情况，确定期末应收账款金额在 1,000 万元以

单项金额重大的判断依据或金额标准

上；其他应收款金额在 500 万元以上。

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入

相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的

组合 1-账龄分析法计提坏账准备组合应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现

实情况确定以应收款项的账龄作为信用风险特征组合确定。

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 50.00% 50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

按信用风险特征组合不明显，已有客观证据表明可能发生了

单项计提坏账准备的理由减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗

产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。

对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关

坏账准备的计提方法

组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。

12、存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、材料采购等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售

合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量

多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途

或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

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珠海港股份有限公司 2015 年年度报告全文

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经

取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控

制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位

为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有

被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始

投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加

上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足

冲减的，冲减留存收益。

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非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，公司为进行企业合并而发生的各

项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及

其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的

交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定

其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非

货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始

投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利

或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始

投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润

或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损

益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在

持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收

益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，

属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交

易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会

计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投

资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价

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值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的

义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确

认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他

实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收

益。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位

除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比

例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面

价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终

止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者

权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了

对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制

或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则

的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损

益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的

其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

选择公允价值计量的依据

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16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计

量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20-40 5 2.38-4.75

机器设备年限平均法 4-15 5 6.33-23.75

运输设备年限平均法 5-6 5 15.83-19

其他设备年限平均法 3-5 5 19-31.67

码头构筑物年限平均法 30-50 5 1.9-3.17

专用设备年限平均法 10-20 5 4.75-9.5

船舶设备年限平均法 10-30 5 3.17-9.5

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧

率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折

旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚

可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚

可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有

权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占

所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公

司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作

为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

1、在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到

预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定

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资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本

调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定

可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费

用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算

确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

调整每期利息金额。

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19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价

值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使

该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

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式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合

因素判断，无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形

资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形

资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可

收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允

价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按

单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资

产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法

分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的

账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相

关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产

组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组

组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，

并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减

值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）

与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减

值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或