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江海股份：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-30 00:00:00
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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

南通江海电容器股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

1

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人陈卫东、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人(会计主管

人员)朱烨梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

宏观经济增速放缓影响下游行业需求，电容器市场竞争加剧影响盈利能

力，汇率波动和全球经济的不确定性影响及超级电容器产能扩张达不到订单需

求等对公司经营发展可能构成风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 332800000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积

金向全体股东每 10 股转增 6 股。

2

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 23

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 30

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 36

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 44

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 49

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 153

3

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、江海股份 指 南通江海电容器股份有限公司

内蒙古海立 指 内蒙古海立电子材料有限公司

凤翔海源 指 凤翔海源储能材料有限公司

江苏荣生 指 江苏荣生电子有限公司

南通海立 指 南通海立电子有限公司

南通海声 指 南通海声电子有限公司

南通海源 指 南通海源电子有限公司

新江海动力 指 南通新江海动力电子有限公司

江海有限 指 南通江海电容器有限公司

4

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 江海股份 股票代码 002484

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 南通江海电容器股份有限公司

公司的中文简称 江海股份

公司的外文名称（如有） Nantong Jianghai Capacitor Co. Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）JHCC

公司的法定代表人 陈卫东

注册地址 江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 号

注册地址的邮政编码 226361

办公地址 江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 号

办公地址的邮政编码 226361

公司网址 www.jianghai.com

电子信箱 info@jianghai.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王汉明 潘培培

江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79 江苏省南通市通州区平潮镇通扬南路 79

联系地址

号 号

电话 0513-86726006 0513-86726006

传真 0513-86571812 0513-86571812

电子信箱 whm@jianghai.com info@jianghai.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 证券事务部

5

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 13872888-9

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼

签字会计师姓名 田业阳 朱艳

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,091,288,285.12 1,155,208,825.72 -5.53% 1,108,876,477.51

归属于上市公司股东的净利润

129,072,823.15 153,591,317.07 -15.96% 129,174,258.19

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

113,611,224.04 142,812,862.50 -20.45% 125,033,763.63

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

123,344,942.91 168,261,911.89 -26.69% 141,036,465.22

（元）

基本每股收益（元/股） 0.3878 0.4615 -15.97% 0.3881

稀释每股收益（元/股） 0.3878 0.4615 -15.97% 0.3881

加权平均净资产收益率 7.95% 10.10% -2.15% 9.09%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 2,051,144,145.77 1,954,649,262.37 4.94% 1,815,739,341.37

归属于上市公司股东的净资产

1,677,703,111.33 1,581,998,450.89 6.05% 1,459,536,023.46

（元）

6

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 237,317,000.84 288,954,166.29 284,687,643.70 280,329,474.29

归属于上市公司股东的净利润 18,989,342.63 48,144,060.72 29,747,109.83 32,192,309.97

归属于上市公司股东的扣除非经

19,009,510.17 32,432,811.09 29,867,513.13 32,301,389.65

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 12,282,505.31 27,620,323.01 57,621,030.90 25,821,083.69

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-416,910.82 10,026,534.96 -131,589.25

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,347,556.00 4,557,800.00 7,347,210.00

受的政府补助除外）

债务重组损益 -597,913.17

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,458,677.56 -1,613,703.91 -1,370,394.63

减：所得税影响额 2,767,924.35 1,956,668.29 741,002.19

少数股东权益影响额（税后） 242,444.16 235,508.19 365,816.20

合计 15,461,599.11 10,778,454.57 4,140,494.56 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、超级电容器完成了产线贯通、电极材料制作、样品送样认定，成功召开了“超级电容器发展战略专家研讨会”，在风电、

AGV、电梯、智能三表，汽车行驶记录仪等应用领域开始批量供货。

2、薄膜电容器顺利完成生产场地搬迁，车载薄膜电容器样品通过了相关用户的测试认定，产能扩张，市场开拓达到预期目

标。

3、在市场需求不足的情况下，努力降低生产成本，协调推进铝电解和材料内部配套，巩固和开拓战略客户和新兴市场。

4、铝电解电容器产业链资源利用和优势发挥不够理想，但已采取有效措施并能在今后稳定运营，实现效益。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

固定资产比上年同期增加 10,970.59 万元，增幅 23.10%，主要系江海全资子公司南

固定资产

通新江海动力转增厂房、中央空调及公用工程等所致。

在建工程比上年同期下降 5,688.07 万元，降幅 69.67%，主要系江海全资子公司南通

在建工程 新江海动力把原在建工程的厂房、中央空调及公用工程等及江海本部在建工程设备

转增固定资产所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司在铝电解电容器、薄膜电容器、超级电容器三大产品群拥有自主知识产权、自主品牌和自主全球营销网络，团队建设、

技术创新、市场营销、开放合作等多方面具有明显的竞争优势，而公司铝电解电容器的最新铝箔腐蚀化成技术和工作电解液

配方，薄膜电容器的交流、直流，模组化成套方案，锂离子超级电容器的高能量密度和高性价比等核心技术更独具竞争实力。

这将使公司能够持续、健康快速地发展，成为全球电容器和能量储存方案的知名解决者。

9

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

报告期公司实现营业收入1,091,288,285.12元，归属于上市股东的净利润129,072,823.15元，同比分别下降5.53%和15.96%，截

止2015年12月31日，公司总资产2,051,144,145.77元，同比增长4.94%，归属于上市公司股东的所有者权益为1,677,703,111.33

元，同比增长6.05%。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,091,288,285.12 100% 1,155,208,825.72 100% -5.53%

分行业

电子元件 886,494,402.58 81.23% 938,766,189.15 81.26% -5.57%

电子材料 188,310,404.74 17.26% 188,686,232.75 16.33% -0.20%

其他 16,483,477.80 1.51% 27,756,403.82 2.40% -40.61%

分产品

电容器 886,494,402.58 81.23% 938,766,189.15 81.26% -5.57%

化成箔 188,310,404.74 17.26% 188,686,232.75 16.33% -0.20%

其他 16,483,477.80 1.51% 27,756,403.82 2.40% -40.61%

分地区

内销 726,123,617.96 66.54% 731,660,504.13 63.34% -0.76%

外销 365,164,667.16 33.46% 423,548,321.59 36.66% -13.78%

10

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

电容器 886,494,402.58 663,657,194.22 25.14% -5.57% -5.50% -0.22%

电容器材料 188,310,404.74 134,272,822.41 28.70% -0.20% -0.79% 1.51%

分产品

电容器 886,494,402.58 663,657,194.22 25.14% -5.57% -5.50% -0.22%

化成箔 188,310,404.74 134,272,822.41 28.70% -0.20% -0.79% 1.51%

分地区

内销 709,640,140.16 504,921,475.00 28.85% 0.81% 2.45% -3.78%

外销 365,164,667.16 293,008,541.63 19.76% -13.78% -15.01% 6.23%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 万只 67,537.67 73,677.48 -8.33%

电子元件电容器 生产量 万只 69,105.42 72,908.58 -5.22%

库存量 万只 8,700.75 7,133 21.98%

销售量 M2 5,750,302 5,807,011 -0.98%

电子材料

生产量 M2 5,955,154 5,981,559 -0.44%

化成箔

库存量 M2 747,458 542,606 37.75%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

化成箔库存量比去年同期增加204,852平方米，增幅37.75%，主要是2015年度大多数客户对化成箔要求实行零库存管理及预

投产品部分化成箔等因素导致库存增加。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

（一）融资及对外担保合同

11

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、授信合同

单位：万元

授信银 授信申请 合同名称 合同编号 额度 授信期限 履行情况

行 人

江苏银 发行人 《最高额综 Sx053415004138 5,000 2015.10.15-2016.10.11 如期正常履行

行南通 合授信合

港闸支 同》

行

中国银 发行人 《授信额度 150139941E15090601 8,000 2015.9.7-2016.5.31 如期正常履行

行股份 协议》

有限公

司南通

分行

2、银行承兑合同

单位：万元

承兑银行 申请人 合同编号 额度 承兑期限 保证金 履行情

况

江苏银行南 发行人 CD053415000841 900.00 2015.7.2-2015.12.28 承兑金 如期正

通港闸支行 额40% 常履行

江苏银行南 发行人 CD053415001016 500.00 2015.8.6-2016.1.6 承兑金 如期正

通港闸支行 额40% 常履行

江苏银行南 发行人 CD053415001310 1200.00 2015.10.16-2016.4.16 承兑金

通港闸支行 额40%

3、抵押及短期借款合同

（1）2015年2月4日，江苏荣生与中国农业银行股份有限公司响水县支行签订《最高额抵押合同》

（32100620150001091），为江苏荣生与其自2015年2月4日起至2016年1月31日止形成的债权提供担保，担

保债权最高余额为2,400万元。抵押资产为房产响房权证响经字第XJ00440、441、442号，土地使用权响国

用（2014）第33117号。

（2）2015年2月9日，江苏荣生与中国农业银行股份有限公司响水县支行签订《流动资金借款合同》

（3201012015002219），江苏荣生向其借贷两笔贷款分别为500万元，借款发放日期分别为2015年2月10日

和2015年4月2日，借款期限为一年，借款利率分别为6.16%和5.885%。

（二）采购合同

（1）2015年2月15日，江苏荣生与新疆众和股份有限公司签订《产品销售合同》（00220150200046），

合同有效期至2016年1月31日。合同约定：江苏荣生向该公司采购电解电容器阳极高压用铝箔1200吨，单

价为43,000.00元，总价款为5,160万元。

（2）2015年3月3日，新江海动力与德国布勒莱宝有限公司签订《高真空卷绕式电容镀膜机合同》（合

同号314-15-4116-10），设备及服务总价为139万欧元。目前，该合同正在履行过程中。

（三）建设工程合同

2015年7月23日，新江海动力与南通新华建筑集团有限公司签订《建设工程施工合同协议书》。合同

约定由该公司负责承建新江海动力薄膜电容器生产厂房、消防水池及室外整体配套工程及其他工程施工，

合同工期为180天，合同价款为4,900万元。目前，该合同正在履行过程中。

12

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

电子元件 直接材料 470,431,484.73 58.96% 515,936,014.59 61.60% -8.82%

电子元件 直接人工 37,405,444.93 4.69% 34,431,262.93 4.11% 8.64%

动力及其他直接

电子元件 89,224,937.80 11.18% 89,733,408.21 10.71% -0.57%

费用

电子元件 制造费用 66,595,326.76 8.35% 62,172,507.02 7.42% 7.11%

电子元件 小计 663,657,194.22 83.17% 702,273,192.75 83.84% -5.50%

电子材料 直接材料 95,178,902.24 11.93% 99,435,768.27 11.87% -4.28%

电子材料 直接人工 7,567,965.37 0.95% 6,635,898.61 0.79% 14.05%

动力及其他直接

电子材料 18,052,217.82 2.26% 17,294,218.92 2.06% 4.38%

费用

电子材料 制造费用 13,473,736.99 1.69% 11,982,437.41 1.43% 12.45%

电子材料 小计 134,272,822.42 16.83% 135,348,323.21 16.16% -0.79%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

电容器 直接材料 470,431,484.73 58.96% 515,936,014.59 61.60% -8.82%

电容器 直接人工 37,405,444.93 4.69% 34,431,262.93 4.11% 8.64%

动力及其他直接

电容器 89,224,937.80 11.18% 89,733,408.21 10.71% -0.57%

费用

电容器 制造费用 66,595,326.76 8.35% 62,172,507.02 7.42% 7.11%

电容器 小计 663,657,194.22 83.17% 702,273,192.75 83.84% -5.50%

化成箔 直接材料 95,178,902.24 11.93% 99,435,768.27 11.87% -4.28%

化成箔 直接人工 7,567,965.37 0.95% 6,635,898.61 0.79% 14.05%

动力及其他直接

化成箔 18,052,217.82 2.26% 17,294,218.92 2.06% 4.38%

费用

化成箔 制造费用 13,473,736.99 1.69% 11,982,437.41 1.43% 12.45%

化成箔 小计 134,272,822.42 16.83% 135,348,323.21 16.16% -0.79%

说明

13

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

新设立子公司南通江海储能技术有限公司纳入合并报表范围

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 265,008,923.64

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.28%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 A 71,791,629.33 6.58%

2 B 69,743,643.37 6.39%

3 C 49,203,226.66 4.51%

4 D 37,323,202.99 3.42%

5 E 36,947,221.29 3.39%

合计 -- 265,008,923.64 24.28%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 251,958,375.61

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.31%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 A 75,426,604.82 10.57%

2 B 56,982,160.41 7.99%

3 C 53,737,188.91 7.53%

4 D 36,793,798.52 5.16%

5 E 29,018,622.95 4.07%

合计 -- 251,958,375.61 35.31%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

14

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 42,438,213.99 41,664,474.80 1.86%

2015 年度研发投入加大，研发费用与

管理费用 126,783,938.42 101,979,162.84 24.32% 去年同期对比增加 1827.65 万元，增

长 35.68%

2015 年下半年汇率波动，产生

财务费用 -23,424,675.03 -11,265,984.99 -107.92% 1497.47 万元的汇兑收益，而去年同

期汇兑损失为 65.5 万元。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司研发投入大幅增加主要投向超级电容器和薄膜电容器，在研发团队、技术工艺开发、新产品研究及市场开拓

方面取得积极进展，为公司中长期战略发展和形成收益支柱奠定了坚实基础。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 288 260 10.77%

研发人员数量占比 15.12% 14.21% 0.91%

研发投入金额（元） 69,499,562.08 51,223,036.84 35.68%

研发投入占营业收入比例 6.37% 4.43% 1.94%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

报告期研发投入金额为6949.96万元，与去年同期对比上升1827.66万元，上升幅度为35.68%，主要为公司在研发新产品超级

电容、薄膜电容及涂炭箔等领域的投资增加。相应的研发投入占营业收入的比率也上升。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

15

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流入小计 1,017,716,869.69 1,033,284,644.84 -1.51%

经营活动现金流出小计 894,371,926.78 865,022,732.95 3.39%

经营活动产生的现金流量净

123,344,942.91 168,261,911.89 -26.69%

额

投资活动现金流入小计 334,005.17 13,125,339.36 -97.46%

投资活动现金流出小计 127,274,196.34 137,424,429.14 -7.39%

投资活动产生的现金流量净

-126,940,191.17 -124,299,089.78 -2.12%

额

筹资活动现金流入小计 27,000,000.00 7,250,000.00 272.41%

筹资活动现金流出小计 70,671,081.97 90,917,473.95 -22.27%

筹资活动产生的现金流量净

-43,671,081.97 -83,667,473.95 47.80%

额

现金及现金等价物净增加额 -32,291,611.30 -40,359,700.93 -19.99%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1. 投资活动现金流入与去年同期对比下降97.46%，主要系在2014年度江海股份子公司“南通托普电子材料有限公司”转让

60%的股权处置子公司所致；

2. 筹资活动现金流入量比去年同期增长272.41%，主要系江海股份子公司向银行借款增加所致；

3. 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期上升47.80%，主要系2015年度子公司向银行借款增加及偿还贷款比2014年少

2024.64万元所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

权益法核算本公司合营企业

投资收益 13,207,610.64 8.44% 有可持续性

年度投资收益

应收账款、存货等计提资产

资产减值 1,646,559.00 1.05% 无可持续性

减值准备

政府补贴收入及非流动资产

营业外收入 20,495,747.77 13.10% 无可持续性

处置利得

非流动资产处置损失及对外

营业外支出 2,023,780.15 1.29% 无可持续性

捐赠和地方基金

16

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

487,899,197.1

货币资金 23.79% 519,789,167.98 26.59% -2.80%

8

363,142,072.1

应收账款 17.70% 314,560,489.10 16.09% 1.61%

1

246,865,557.0

存货 12.04% 246,222,590.79 12.60% -0.56%

2

投资性房地产 26,746,225.61 1.30% 27,971,372.92 1.43% -0.13%

长期股权投资 93,792,884.06 4.57% 89,347,821.06 4.57% 0.00%

584,633,040.9

固定资产 28.50% 474,927,135.18 24.30% 4.20%

8

在建工程 24,758,135.89 1.21% 81,638,811.72 4.18% -2.97%

短期借款 13,000,000.00 0.63% 6,000,000.00 0.31% 0.32%

长期借款 3,000,000.00 0.15% 3,000,000.00 0.15% 0.00%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

17

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

存放于募

2010 IPO 82,000 7,715.07 72,841.43 0 9,829.98 11.99% 9,475.99 集资金专 0

户。

合计 -- 82,000 7,715.07 72,841.43 0 9,829.98 11.99% 9,475.99 -- 0

募集资金总体使用情况说明

截至 2015 年 12 月 31 日公司已累计使用募集资金 72，841.43 万元，报告期内使用募集资金 7，715.07 万元。其中：报告

期内工业类电容器技改扩产项目已投产完毕，本报告期产生 3，075.37 万元收益；使用超募资金 6120 万元划入江海股份之

子公司凤翔海源储能材料有限公司（以下简称“凤翔海源”）投资新项目——中高压化成箔项目，截止到 2011 年 9 月 30 日

已全部投产完毕，本报告期内未产生效益。用 20，000 万元投入南通新江海动力电子有限公司（高压大容量薄膜电容器项

目），截止到 2015 年 12 月 31 日新江海动力已累计使用募集资金 20，698.58 万元，本报告期内使用募集资金 7，672.00 万

元；高分子固体铝电解电容器技改扩产项目本年度使用了 43.07 万元，已累计使用 2，012.93 万元；平板电视和变频空调

用铝电解电容器技改扩产项目已投产完毕，累计使用 9，584.91 万元；截止到 12 月 31 日建设研发、营销、行政中心项目

累计使用 220.07 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，高性能高压化成箔技改扩产项目账户余额全部用于永久性补充流动资金。

该项目的募集资金专户已于销户。 截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额为 9，475.99 万元，其中：定期存单

余额 6，640.00 万元；活期存款账户余额 2，835.99 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

工业类电容器技改扩 否 8,000 8,000 8,120.42 101.51% 2011 年 3,075.37 是 否

18

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

产项目 07 月 01

日

高性能高压化成箔技

是 9,000 0 0 否 是

改扩产项目

2012 年

高分子固体铝电解电

否 5,000 5,000 43.07 2,012.93 40.26% 04 月 01 否 否

容器技改扩产项目

日

高性能高压化成箔技

改扩产项目终止转永 否 9,829.98 9,829.98 100.00% 是 否

久性流动资金

承诺投资项目小计 -- 22,000 22,829.98 43.07 19,963.33 -- -- 3,075.37 -- --

超募资金投向

2013 年

中高压化成箔项目 否 6,120 0 6,120 100.00% 04 月 01 -28.93 否 否

日

平板电视和变频空调 2013 年

用铝电解电容器技改 否 9,500 9,584.91 100.89% 09 月 30 5,756.12 是 否

扩产项目 日

2013 年

建设研发、营销、行政

否 4,940 220.07 4.45% 09 月 30 否 否

中心项目

日

2013 年

高压大容量薄膜电容

否 20,000 7,672 20,698.58 103.49% 12 月 30 -446.33 否 否

器

日

归还银行贷款（如有） -- 10,000 10,000 100.00% -- -- -- --

补充流动资金（如有） -- 6,254.54 6,254.54 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 56,814.54 7,672 52,878.1 -- -- 5,280.86 -- --

合计 -- 22,000 79,644.52 7,715.07 72,841.43 -- -- 8,356.23 -- --

（1）高分子固体铝电解电容器技改扩产项目：产品原主要面向计算机市场，后由于市场竞争异常激

烈，且目前产品市场价格比预期价格下降超过 70%，公司减缓该方面的投入，导致产能扩张速度迟

滞。公司未来将转变项目市场方向，在通讯电源、DC-DC 转换器、充电器、智能照明及军工等市场

未达到计划进度或预 进一步加大拓展力度，以继续推进该项目发展，为公司取得效益。（2）募集资金投资项目-建设研发、

计收益的情况和原因 营销、行政中心项目：正综合地方新的区域交通规划和公司发展要求，拟选新址实施。(3)高压大容

（分具体项目） 量薄膜电容器项目：项目产品技术性能和市场开拓达到初期目标，目前，项目已基本投入完成，公

司将完善相关产品、品种系列，项目的下游用户的认定目前基本结束并准备开始批量供货。（4）中

高压化成箔项目：由于本项目下游普通电容器产品销价近年来呈现下降态势，项目产品化成箔销售

价格也随之下滑。

高性能高压化成箔技改扩产项目的终止是由于化成箔产品的主要成本为电费，而内蒙古地区的电价

项目可行性发生重大

提高幅度较大，公司如按计划实施该项目将无法取得预期收益，因此公司已于 2013 年经第二次临时

变化的情况说明

股东大会审议通过终止该项目。

19

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

适用

1.公司于 2010 年 10 月 18 日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用超额募集资

金投资新项目——中高压化成箔项目的议案》，同意使用 6,120.00 万元投资新项目——中高压化成箔

项目，截至 2011 年 9 月 30 日，已投入 6,120.00 万元；同时审议通过了《关于用部分超额募集资金

偿还银行贷款的议案》，同意用 10,000.00 万元偿还银行贷款。 2、公司于 2011 年 8 月 22 日召开第

二届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立南通新江海动力电子有限公

司的议案》，同意使用 20,000.00 万元投资设立南通新江海动力电子有限公司，组建“高压大容量薄膜

电容器”生产线，截至 2011 年 12 月 31 日，已投入 20,000.00 万元成立南通新江海动力电子有限公司，

超募资金的金额、用途

截至 2015 年 12 月 31 日为组建“高压大容量薄膜电容器”生产线已累计使用 20，698.58 万元；审议

及使用进展情况

并通过了《关于使用部分超募资金实施平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目的议案》，

同意用 9,500 万元投资新项目---平板电视和变频空调用铝电解电容器技改扩产项目，截至 2015 年 12

月 31 日已累计投入 9，584.91 万元；审议并通过了《关于使用部分超募资金建设研发、营销、行政

中心项目的议案》，同意使用 4,940 万元投资新项目---建设研发、营销、行政中心项目，截至 2015

年 12 月 31 日已投入资金 220.07 万元。 3、公司于 2013 年 10 月 14 日召开 2013 年第三次临时股

东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用公司全部剩余

超募资金（含本金及利息）永久补充流动资金。2015 年 12 月 31 日，公司已将全部剩余超募资金

6,254.54 万元（含本金及利息）用于永久性补充流动资金。

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

适用

募集资金投资项目实 以前年度发生

施方式调整情况 截至 2015 年 12 月 31 日，高性能高压化成箔技改扩产项目账户余额全部用于永久性补充流动资金。

该项目已销户。

募集资金投资项目先 不适用

期投入及置换情况

适用

经公司第一届董事会第二十六次会议审议通过,于 2011 年 3 月用闲置募集资金暂时补充流动资金

5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2011 年 3 月 16 日-2011 年 9 月 16 日，已于 2011 年

9 月 13 日归还。 经公司第二届董事会第三次会议审议通过,于 2011 年 10 月用闲置募集资金暂时补

充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2011 年 9 月 28 日-2012 年 3 月 28 日，

用闲置募集资金暂时 已于 2012 年 3 月 12 日归还。 经公司第二届董事会第七次会议审议通过,于 2012 年 3 月用闲置募

补充流动资金情况 集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2012 年 3 月 22 日-2012

年 9 月 22 日，已于 2012 年 9 月 11 日归还。 经公司第二届董事会第十二次会议审议通过,于 2012

年 9 月用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过 6 个月,起止时间为 2012 年 9

月 18 日-2013 年 3 月 18 日，已于 2013 年 3 月 18 日归还。 经公司第二届董事会第十五次会议审议

通过,于 2013 年 3 月用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期限不超过 12 个月,起止时

间为 2013 年 3 月 27 日-2014 年 3 月 27 日。已于 2013 年 9 月 24 日归还。

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

20

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

尚未使用的募集资金

存放于募集资金专户。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

生产销售螺

20,357,860. 210,272,241. 142,853,332. 275,737,266. 27,831,367.7 22,370,854.2

南通海立 参股公司 旋式铝电解

00 53 58 77 6 7

电容器

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

绵阳江海电容器有限公司 收购小股东权益 有利于投资规划和产线调整

南通江海储能技术有限公司 投资设立新公司 专注超级电容器战略发展

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

21

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、公司未来发展的展望

1、面临的机遇

（1）、铝电解电容器的铝箔腐蚀技术和化成技术以及电解液的研发取得新的进展，有效提升在工业变频

器、通信电源、伺服系统以及各类变频家电的竞争力。

（2）、薄膜电容器通过自主创新和对外合作，实现直流、交流、模组等系统配套能力，大大拓展了快速

增长的空间。

（3）、超级电容器特别是锂离子超级电容器实现了批量稳定生产，并在风电、AGV、ETC的批量交货，

电梯、港口机械、数据中心、电动车的试验进展顺利，前景看好。

（4）、公司投资的VOLTA公司在储能电池和石墨烯的研发取得阶段性重要进展，有希望年内实现小批量

试产。

2、面临的挑战

宏观经济增速放缓影响下游行业需求，电容器市场竞争加剧影响盈利能力，汇率波动和全球经济的不确

定性影响及超级电容器产能扩张可能达不到订单需求等对公司经营发展构成挑战。

3、公司未来三年发展战略

充分发挥产品结构和市场结构优势，加强新产品新技术的研发投入，抓住大功率薄膜电容器和高分子

固态电容器技术突破的市场机遇，以及超级电容器在性价比和能量密度方面的重大进步，形成铝电解电容

器、薄膜电容器、超级电容器三大类产品群的多个新增长点。确保销售收入和净利润平均增长30%左右，

真正进入全球工业用电容器前三位，把“江海”牌打造成全球业界的著名品牌。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 01 月 29 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 02 月 04 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 05 月 05 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 05 月 20 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 06 月 10 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 07 月 07 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 07 月 24 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 09 月 25 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

2015 年 12 月 01 日 实地调研 机构 内容刊登于深交所投资者互动平台

22

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2015年已执行2014年度利润分配计划，未调整。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年半年度10派0.50元(含税)

2013年度10转6股派1.50元(含税)

2014年度10派1.00元(含税)

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 33,280,000.00 129,072,823.15 25.78% 0.00

2014 年 33,280,000.00 153,591,317.07 21.67% 0.00

2013 年 31,200,000.00 129,174,258.19 24.15% 0.00

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

23

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1

每 10 股转增数（股） 6

分配预案的股本基数（股） 332,800,000

现金分红总额（元）（含税） 33,280,000.00

可分配利润（元） 551,061,133.74

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2015 年 12 月 31 日归属于母公司可供股东分配的利润为人民币

551,061,133.74 元，公司 2015 年度实现归属于母公司普通股股东的净利润人民币 129,072,823.15 元，其中母公司实现净利

润人民币 129,259,723.34 元。 鉴于公司盈利状况较好，公司大部分资金用于扩大生产规模的同时，考虑到公司未来业务

发展需要，并能与全体股东分享公司成长的经营成果，2015 年度利润分配预案如下： 拟以截止 2015 年 12 月 31 日公司

总股本 332,800,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），共分配现金股利人民币 33,280,000.00

元，此次分配后剩余可分配利润留待以后年度分配, 2015 年度公司资本公积余额 680,071,306.40 元，公司拟以 2015 年 12

月 31 日公司总股本 332,800,000 股为基数，以每股 1 元实施资本公积转增股本，拟向全体股东每 10 股转增 6 股，实施后

总股本为 532,480,000 股，增加 199,680,000 股，同时减少资本公积 199,680,000.00 元。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

公司具备现

金分红条件

南通江海电 时，应当采用

2015 年 08 月

其他对公司中小股东所作承诺 容器股份有 分红承诺 现金方式分 按承诺履行

23 日

限公司 配利润，以现

金方式分配

的利润一般

24

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

不少于当年

实现的可分

配利润的百

分之十；且最

近三年以现

金方式累计

分配的利润

不少于最近

三年实现的

年均可分配

利润的 30%。

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

设立全资子公司南通江海储能技术有限公司，纳入合并范围。

25

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名 田业阳 朱艳

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

26

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

27

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期，公司以“为公司利益相关者创造价值并使之得到应有的回报”为使命，致力于绿色发展、和谐发展。视客户为合作伙

伴，为客户提供合格产品，完善售后服务，实现共赢。在追求经济效益的同时积极承担社会责任，通过技术进步节约资源、

节能降耗，增加环保投入不断改善周边环境。加入当地慈善组织，建立职工激励基金，关注员工身心健康，安排一年一次的

体检，照顾、体恤孤寡、老弱职工，派发礼金。组织献血、捐赠活动，举办文体比赛，积极融入社会活动，实现企业与社会

和谐发展。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

28

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

29

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

26,825,00 26,858,82

一、有限售条件股份 8.06% 33,819 33,819 8.07%

6 5

26,825,00 26,858,82

3、其他内资持股 8.06% 33,819 33,819 8.07%

6 5

26,825,00

其中：境内法人持股 8.06% 33,819 33,819

6

26,858,82

境内自然人持股 8.07%

5

305,974,9 305,941,1

二、无限售条件股份 91.94% -33,819 -33,819 91.93%

94 75

305,974,9 305,941,1

1、人民币普通股 91.94% -33,819 -33,819 91.93%

94 75

332,800,0 332,800,0

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

00 00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

30

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

20,175 18,748 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

億威投資有限公 124,800,0 124,800,0

境外法人 37.50% 0 0

司 00 00

41,186,20 41,186,20

朱祥 境内自然人 12.38% 0 0 冻结 32,400,000

0 0

陈卫东 境内自然人 2.66% 8,864,000 0 6,648,000 2,216,000

陆军 境内自然人 2.01% 6,688,000 0 5,016,000 1,672,000

邵国柱 境内自然人 1.23% 4,077,300 -8,700 3,065,475 1,011,825 质押 1,100,000

中央汇金资产管

境内非国有法人 1.21% 4,022,500 0 4,022,500

理有限责任公司

徐永华 境内自然人 0.92% 3,071,533 -69,800 2,363,650 707,883

顾义明 境内自然人 0.91% 3,022,800 -17,200 2,282,100 740,700

申万宏源证券有 国有法人 0.84% 2,801,300 0 2,801,300

31

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

王军 境内自然人 0.82% 2,720,000 0 2,040,000 680,000

上述股东关联关系或一致行动的说 本公司与上述股东均无关联关系，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述

明 股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

億威投資有限公司 124,800,000 124,800,000

朱祥 41,186,200 人民币普通股 41,186,200

中央汇金资产管理有限责任公司 4,022,500 人民币普通股 4,022,500

申万宏源证券有限公司 2,801,300 人民币普通股 2,801,300

丁福江 1,359,640 人民币普通股 1,359,640

胡海存 1,277,530 人民币普通股 1,277,530

罗婧祎 1,255,900 人民币普通股 1,255,900

中国建设银行股份有限公司－富国

中证新能源汽车指数分级证券投资 1,180,421 人民币普通股 1,180,421

基金

BILL & MELINDA GATES

1,160,976 人民币普通股 1,160,976

FOUNDATION TRUST

毕盛资产管理有限公司－毕盛中国

1,139,332 人民币普通股 1,139,332

A 股投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 本公司与上述股东均无关联关系，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述

名股东之间关联关系或一致行动的 股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业

无

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

人

香港亿威投资有限公司 方铿 2005 年 08 月 05 日 35961946-000-08-09-A 投资

32

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上 无

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境外其他机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

人

香港亿威投资有限公司 方铿 2005 年 08 月 05 日 35961946-000-08-09-A 投资

实际控制人报告期内控

制的其他境内外上市公 无

司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

33

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

34

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

35

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2014 年 2017 年

陈卫东 董事长 现任 男 53 09 月 23 09 月 23 8,864,000 0 8,864,000

日 日

2014 年 2017 年

陆军 总经理 现任 男 52 09 月 23 09 月 23 6,688,000 0 6,688,000

日 日

2014 年 2017 年

邵国柱 副总经理 现任 男 53 09 月 23 09 月 23 4,086,000 8,700 4,077,300

日 日

2014 年 2017 年

丁继华 副总经理 现任 男 45 09 月 23 09 月 23 1,447,541 46,885 1,400,656

日 日

2014 年 2017 年

方仁德 董事 现任 男 43 09 月 23 09 月 23 0 0

日 日

2014 年 2017 年

李国伟 董事 现任 男 58 09 月 23 09 月 23 0 0

日 日

2011 年 2017 年

梁子权 董事 现任 男 53 07 月 28 09 月 23 0 0

日 日

2011 年 2016 年

阮新波 独立董事 现任 男 46 07 月 28 01 月 29 0 0

日 日

2014 年 2017 年

施平 独立董事 现任 男 54 07 月 28 09 月 23 0 0

日 日

2014 年 2017 年

陈忠逸 独立董事 现任 男 65 09 月 23 09 月 23 0 2,450 0 2,450

日 日

宋国华 监事 现任 男 50 2014 年 2017 年 425,000 53,000 372,000

36

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

09 月 23 09 月 23

日 日

2014 年 2017 年

邵美娟 监事 现任 女 53 09 月 23 09 月 23 450,800 25,900 424,900

日 日

2014 年 2017 年

蔡志忠 监事 现任 男 52 09 月 23 09 月 23 0 0

日 日

2014 年 2017 年

王 军 财务总监 现任 男 49 09 月 23 09 月 23 2,720,000 0 2,720,000

日 日

2014 年 2017 年

顾洪钟 副总经理 现任 男 50 09 月 23 09 月 23 2,600,000 88,508 2,511,492

日 日

2014 年 2017 年

顾义明 副总经理 现任 男 54 09 月 23 09 月 23 3,040,000 17,200 3,022,800

日 日

2014 年 2017 年

徐永华 副总经理 现任 男 52 09 月 23 09 月 23 3,141,333 69,800 3,071,533

日 日

2014 年 2017 年

董事会秘

王汉明 现任 男 50 09 月 23 09 月 23 2,304,000 0 2,304,000

书

日 日

35,766,67 35,459,13

合计 -- -- -- -- -- -- 2,450 309,993 0

4 1

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

陈卫东先生，董事长，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，研究生学历，高级工程师，高级经济师。陈卫东先生是

江苏省九届人代会代表、江苏省十一次党代会代表、南通市十二届人代会代表，中国电子元件行业协会常务理事、南通市青

年企业家协会副会长，2004年3月被江苏省委、省人民政府授予优秀民营企业家称号，2004年12月被评为全国乡镇企业家（2007

年复评）。陈卫东先生1981年进入电容器厂，历任南通江海电容器厂研究所所长、设备科副科长、副厂长、厂长、江海有限

公司董事长、CEO和党委书记。

方仁德先生，香港永久性居民，1972年出生，毕业于麻省理工学院。方仁德先生为肇丰集团及其集团多间全资附属公司董事，

曾经于美国投资银行Donaldson Lufkin & Jenrette任职。方仁德先生与上市公司或其控股股东、实际控制人以及其他董事、监

事、高级管理人员无任何关联关系,未直接或间接持有上市公司股份,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所

惩戒。

37

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

陆 军先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，大专学历，高级经济师。陆军先生1981年进入电容器厂，

历任电容器厂厂长助理、常务副厂长、江海有限公司副董事长、总经理。陆军先生参与研制的“高比容中高压化成箔”项目1993

年获江苏省科学技术进步二等奖。

李国伟先生，董事，香港永久性居民，1958年出生，毕业于香港大学，主修商业管理。现任香港上市公司亿都 (国际控股) 有

限公司之行政总裁兼公司执行董事。李国伟先生曾任香港花旗银行企业货款部长官，具有多年银行业务、财务及管理顾问及

实业管理经验。

梁子权先生，董事，香港永久性居民，1963年出生，毕业于香港中文大学，主修会计学；并持有澳洲Monash University工商

管理硕士学位，现为澳洲执业会计师公会会员。曾任香港花旗银行企业货款部经理，及拥有多年财务及管理顾问的工作经验。

目前任香港上市公司亿都(国际控股)有限公司执行董事。

丁继华先生，董事，副总裁、总工程师，中国国籍，无境外永久居留权，1971年出生，研究生学历，高级工程师。自1995

年进入电容器厂，历任电容器厂技术开发部部长、国内贸易部部长，江海有限公司总工程师。曾被评为南通市专业技术拔尖

人才、南通市“226高层次人才培养工程”中青年科学技术带头人，现担任中国电子元件行业协会科学技术委员会委员、江苏

省电容器工程技术研究中心技术委员会委员。

阮新波先生，九三学社，中国国籍，无境外永久居留权，1970年出生，南京航空航天大学自动化学院副院长，南京航空航天

大学教授，曾任华中科技大学长江学者特聘教授。

陈忠逸先生，党员，中国国籍，无境外永久居留权，1951年出生，现任中国电子元件电容器分会秘书长，陈忠逸先生曾任职

于上海天和电容器厂、上海仪电控股集团、中国核工业集团公司。

施平先生施平，男，教授、博士，南京审计学院教学名师。曾任南京经济学院投资统计系副主任、华泰证券南通营业部总经

理、江苏众天信会计师事务所副所长、南京天启财务顾问公司总经理。

2、监事

宋国华先生，监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，本科学历。宋国华先生自1988年进入电容器厂，历

任南通江海电容器厂设备管理员、电容器厂车间主任、设备科副科长、设备管理科科长、江海有限公司制造管理部副部长，

现任江海股份制造管理部部长。

邵美娟女士，监事，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，大专学历。邵美娟女士自1980年进入电容器厂，历任南通

江海电容器厂铝箔生产车间试片组测试员、电容器厂五车间主任、三车间主任，现任江海股份制造一部部长。

蔡志忠先生，职工监事，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，高中学历。蔡志忠先生1980年进入南通江海电容器厂

工作，先后从事腐蚀工、测试员、编带成型工、包装物与产品印刷设计等工作，现为公司工程技术部工艺工程师，江苏国画

院特聘画家、江苏南通市青年美术家协会副主席、江苏美术家协会会员。

3、高级管理人员

陆 军先生，总裁，参见本节“董事”介绍。

邵国柱先生，高级副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，大专学历，高级经济师。邵国柱先生1980年进入电

容器厂，历任电容器厂检验科科长、厂长助理兼任技术科科长、副厂长、江海有限公司董事、副总裁。邵国柱先生参与研制

的“CDSCP高分子聚合物阴极固体铝电解电容器”项目获2007年度南通市科学技术进步一等奖、江苏省科技进步二等奖。

徐永华先生，副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，1964年出生，本科学历，高级经济师。历任南通江海电容器厂班组长、

检验员、质量管理员、生产科副科长、生产科科长、制造管理部部长、厂长助理、副厂长，江海有限公司副总裁。

顾洪钟先生，副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，本科学历。顾洪钟先生自1987年进入电容器厂，历任电

容器厂销售科副科长、国际合作部副部长、厂长助理、副厂长、江海有限公司副总裁。

顾义明先生，副总裁，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，西安交通大学电子材料与元件专业毕业，本科学历，高

级工程师，历任原电子工业部南京第14研究所工程师，南通江海电容器厂研究所副所长、所长、厂长助理，江海有限公司副

总裁。曾荣获省级科技进步奖二等奖一项、三等奖四项及江苏省优秀新产品开发设计人员的荣誉称号。

王 军先生，副总裁兼财务负责人，中国国籍，无境外永久居留权，1967年出生，本科学历，高级经济师，英国剑桥财务总

监高级专业一级认证。王军先生自1989年进入电容器厂，历任南通江海电容器厂工艺员、检验员、材料检验员、十车间主任、

厂长助理兼第三制造部部长、副厂长、江海有限公司副总经理兼任财务经理。

38

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

王汉明先生，副总裁、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，1966年出生，本科学历，高级经济师。王汉明先生自1987

年进入电容器厂，历任电容器厂办公室主任、党委专职副书记，江海有限公司CEO特别助理、党委专职副书记。曾获通州市

科技创新先进个人、通州市党员先锋岗等称号。

丁继华先生，参见本节“董事”介绍。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2001 年 03 月 01

梁子权 亿都液晶片有限公司 董事 是

日

2007 年 09 月 01

梁子权 亿都国际控股有限公司 董事 是

日

1995 年 11 月 01

李国伟 亿都国际控股有限公司 董事 是

日

1997 年 09 月 01

李国伟 亿都液晶片有限公司 董事 是

日

方仁德 肇丰针织有限公司 董事 是

方仁德 億都（國際控股）有限公司 非执行董事 否

方仁德 信丰实业有限公司 董事 是

2012 年 01 月 01

陈卫东 南通海立电子有限公司 总经理 否

日

2014 年 03 月 31

陈卫东 南通托普材料有限公司 董事 否

日

2010 年 01 月 01

陈卫东 内蒙古海立电子有限公司 董事长 否

日

2013 年 01 月 01

陈卫东 绵阳江海电容器 有限公司 董事长 否

日

2013 年 08 月 22

陈卫东 荣生电子有限公司 董事长 否

日

2015 年 04 月 26

陈卫东 南通江海储能技术有限公司 董事长 否

日

2010 年 10 月 19

陈卫东 凤翔海源储能材料有限公司 董事长 否

日

2011 年 08 月 23

陆军 南通新江海动力电子有限公司 董事长 否

日

39

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

2011 年 03 月 11

徐永华 南通海润电子有限公司 董事长 否

日

2013 年 08 月 22

徐永华 荣生电子有限公司 董事 否

日

2011 年 08 月 23

丁继华 南通新江海动力电子有限公司 总经理 否

日

2014 年 03 月 31

王军 南通托普材料有限公司 董事 否

日

2012 年 01 月 01

顾义明 南通海立电子有限公司 副总经理 否

日

2010 年 12 月 28

顾洪钟 南通海声电子有限公司 董事长 否

日

2015 年 04 月 26

邵国柱 南通江海储能技术有限公司 总经理 否

日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照其行政职务根据公司现行的工资制度领取薪酬，独立董事津

贴为6万元每年，其履行职务发生的差旅费、办公费等费用由公司承担。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

陈卫东 董事长 男 53 现任 27.85 否

陆军 总经理 男 52 现任 23.92 否

邵国柱 副总经理 男 53 现任 14.41 否

丁继华 副总经理 男 45 现任 13.84 否

方仁德 董事 男 43 现任 0否

李国伟 董事 男 58 现任 0否

梁子权 董事 男 53 现任 0否

阮新波 独立董事 男 46 离任 7.14 否

施平 独立董事 男 54 现任 7.14 否

陈忠逸 独立董事 男 65 现任 7.14 否

宋国华 监事 男 50 现任 10.36 否

邵美娟 监事 女 53 现任 7.7 否

40

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

蔡志忠 监事 男 52 现任 6.5 否

王 军 财务总监 男 49 现任 13.84 否

顾洪钟 副总经理 男 50 现任 13.84 否

顾义明 副总经理 男 54 现任 13.84 否

徐永华 副总经理 男 52 现任 13.84 否

王汉明 董事会秘书 男 50 现任 13.84 否

合计 -- -- -- -- 195.2 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 1,150

主要子公司在职员工的数量（人） 755

在职员工的数量合计（人） 1,905

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,905

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 468

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 1,398

销售人员 78

技术人员 227

财务人员 34

行政人员 168

合计 1,905

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 158

大中专学历 1,145

其他 602

合计 1,905

2、薪酬政策

为使全体员工共享企业发展成果，公司结合企业实际和内外部环境，不断改革和完善薪酬分配、法定

41

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

福利和企业福利制度。实行岗位绩效考核工资制，员工收入与个人岗位及业绩直接挂钩。公司高级管理人

员实行年薪制，管理人员实行岗位绩效工资制，生产操作人员实行定额计时工资制。在企业经济效益增长

的前提下，2015年制定了高管薪酬与员工薪酬增长办法，保持了员工工资收入水平的适度增长。

同时，公司按照不低于所在省市标准的原则，制定了员工最低工资标准，所有员工参加了养老保险、

医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险社会统筹，建立了住房公积金制度。

2015年公司人均薪酬3440元/月，比2014年的3189元/月增长7.87%。

3、培训计划

南通江海电容器股份有限公司2016年职工培训计划

类别 序号 内容 形式 培训对象 教时

学历教育 1 高升专学历教育 网络 部分高中、职高、中专、中技学历人员 2年半

2 魅力女性 外培 职能部门人员 1-2天

3 创新思维与问题解决 外培 职能部门人员 1-2天

4 薪酬与福利体系建立与管理 外培 人事行政部相关人员 2天

5 人力资源管理 外培 人事行政部相关人员 2天

管理技能 6 销售团队建设与管理 外培 营业部相关人员 1-2天

职业能力 7 信息管理系统培训 内培 相关部门人员 适时

8 班组长管理技能提升 外培 制造部班组长 1-2天

9 移动互联网时代的销售管理 外培 营业部相关人员 1-2天

10 技术类课程开发与教学 外培 技术人员 2天

11 TTT-培训师培训 外培 相关部门人员 2天

12 审计管理 外培 审计部门人员 2天

13 财务管理水平提升培训 外培 财务部相关人员 1-2天

14 企业管理新品课程 外培 相关管理人员 1-3天

15 技术创新与产品创新管理 外培 技术部相关人员 2天

16 ISO9001:2015新版质量手册、程序文件培训 内培 各部门相关人员 8学时

17 设计失效模式和影响分析 外培 技术相关人员 2天

18 现场质量管理与突破性快速改善 外培 技术、品质、制造相关人员 2天

19 五大工具（APQP/PPAP/SPC/FMEA/MSA） 外培 技术相关人员 2-3天

技术、质量管

20 零缺陷质量管理 外培 技术、品保、制造部相关人员 2天

42

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

理 21 实验室内审标准 外培 实验室内审员 1-3天

22 作业指导书 内培 各制造部人员 12-20学时

23 技术沙龙 内培 技术、品质、制造相关人员 每月1-2期

24 新技术、新工艺 内培 技术、品质、制造相关人员 1-2天

25 军品体系文件再培训 内培 军品体系人员 6学时

26 2015新版环境管理标准 内培 相关人员 3学时

环境手册及程序文件

27 重大环境因素岗位 内培 重大环境岗位人员 3学时

环境管理 28 特殊工种培训 外培 特殊工种作业人员 2-3天

29 新员工环境管理基础知识 内培 新员工 3学时

30 上岗资格培训（检验员、计量员、消防员等） 外培 相关涉及人员 2-5天

上岗及适应性 31 转岗培训 内培 岗位调整人员 适时

培训

32 工序适应性及再提高培训 内培 制造部各工序人员 适时

33 新员工岗前培训 内培 新员工 2-3天

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

43

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、

法规的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，进一步实现规范运作。

按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、深圳证监局的要求，报告期内公司及时修改了公司《公司章程》。报告

期内没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及更正公告等情况。

公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。

1.关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东

大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。

2.关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有直接或间接干预

公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司不存在

向控股股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况。

3.关于董事和董事会：报告期内，全体董事严格按照《公司法》和公司《章程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事

会的召集、召开和表决；认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。

根据《上市公司治理准则》的要求，本公司在董事会下设审计、提名、薪酬与考核和战略四个专门委员会，并按照规则运

作。

4.关于监事和监事会：公司监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，

公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护

公司及股东的合法权益。

5.关于绩效评价与激励约束机制：报告期内，公司完善了KPI绩效考核制度并认真履行。

6.关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，让其分享公司发展成果。

7.关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负

责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东

能够以平等的机会获得信息

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司经由南通江海电容器有限公司整体变更改制为股份公司以来，严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，

建立、健全了公司法人治理结构，拥有独立完整的采购、生产、销售系统，在资产、业务、人员、机构、财务方面与公司主

要股东、主要股东之实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。

（一）、资产独立公司具备与生产经营相关的完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与主营业务有关的土地、

厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与主要股东、主

要股东之实际控制人及其控制的其他企业之间资产相互独立，不存在股东及其他关联方违规占用本公司资金、资产和其他资

源的情形。（二）、业务独立公司拥有独立的生产及辅助生产系统、采购和销售系统以及研发体系，拥有独立的经营决策、

执行机构以及业务运行系统。公司直接面向市场独立经营，独立对外签署合同，不存在依赖股东及其他关联方进行加工、产

44

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

品销售或原材料采购，以及依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的其他情况，业务完全独立于股东及其他关联方。（三）、

人员独立公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，履行了合法程序，不存在股东超越公司

股东大会和董事会而作出人事任免决定的情况；本公司的总裁、副总、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职

在本公司工作，并在公司领取薪酬，未在主要股东、主要股东之实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他

职务或领薪；公司的财务人员没有在主要股东、主要股东之实际控制人控制的其他企业中兼职。本公司建立了独立的劳动、

人事、社会保障体系及工资管理体系，与员工签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。（四）、机构独立公司建立、

健全了包括股东大会、董事会、监事会、经理层的法人治理结构，并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的

职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制定了比较完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立

运作，拥有独立的经营和办公场所。（五）、财务独立公司成立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理

制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司制定了符合上市公司要求的、规范的内部控制制度，

包括投资管理、募集资金管理、固定资产管理、成本费用管理、对外担保管理等一系列财务管理制度，对子公司的财务管理

作出了明确规定。本公司及下属控股公司均开设了独立的银行账号，取得了税务机关颁发的税务登记证书，依法独立进行纳

税申报和履行纳税义务，无混合纳税现象。目前，本公司不存在向主要股东及其关联方提供担保，或者将本公司的资金转借

给股东使用的情形。综上所述，公司在资产、人员、财务、机构、业务方面与股东及其关联单位相互独立，拥有独立完整的

资产结构和生产、供应、销售系统，已形成了核心竞争力，具有面向市场的独立经营能力

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2014 年度股东大会 年度股东大会 59.07% 2015 年 04 月 21 日 2015 年 04 月 22 日 2015-009

2015 年第一次临时

临时股东大会 43.84% 2015 年 09 月 10 日 2015 年 09 月 11 日 2015-020

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

阮新波 4 4 0 0 0否

45

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

施平 4 4 0 0 0否

陈忠逸 4 4 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深圳证券交易所《股票上市规则》、《关于在上

市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》及公司《独立董

事制度》等规定，认真独立履行职责，全部出席公司历次董事会和股东大会，并按照规定进行了现场办公，积极参与公司的

运作经营，就公司内部控制、对外担保、对外投资等事项进行审核并出具了独立董事意见，对本年度公司董事会的各项议案

未提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、战略委员会履职情况

报告期内，战略委员会召开了相关会议，对公司所处行业进行了深入分析研究，为公司发展战略的实施提出了合理建议。

2、审计委员会履职情况

报告期内，公司董事会审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定规范运作，监督

公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，并督促会计师事务所审计工作。审计委员会发挥了其应

有的作用。在2015年各季度中，董事会审计委员会召开了会议，就审计事项交换意见，确保2015年年度审计工作的如期完成。

3、薪酬与考核委员会履职情况

报告期内，薪酬与考核委员会召开了年度考核会议，对公司薪资制度和年度业绩考核标准进行了审议与核查，认为：2015

年度，公司经营层带领全体员工，共同努力，取得了良好的业绩，实现了公司的持续、稳定发展。公司为董事、独立董事、

监事、高级管理人员所发放的薪酬与津贴，符合公司发展实际，符合董事会和股东大会的决议内容。

4、提名委员会履职情况

报告期内就公司内部人员任职及变动提出重要参考意见。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

46

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员和核心骨干人员实施绩效考核。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对董事、监事和高级管理人员进行

定期考评，并按照考核情况确定其绩效和报酬总额

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引 江海内审字〔2016〕02 号

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

一、 重大缺陷：控制环境无效；公司董事

一、 重大缺陷：控制环境无效；公司董事

一、 重大缺陷：控制环境无效；公司董事

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

一、 重大缺陷：控制环境无效；公司董事

务流程有效性的影响程度、发生的可能

一、 重大缺陷：控制环境无效；公司董事

性作判定。1、重大缺陷：如果缺陷发

监事和高层管理人员舞弊并给企业造成

生的可能性高，会严重降低工作效率和

重 要损失和不利影响；外部审计发现当期

效果、或严重加大效果的不确定性、或

财务报告存在重大错，而内部控制运行未

使之严重偏离预期目标；2、重要缺陷：

能发现该错报；董事会或其授权机构及内

定性标准 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降

审部门对公司的内控制监督无效。二、重

低工作效率和效果、或显著加大效果的

要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用

不确定性、或使之显著偏离预期目标；

会计政策；未建立反舞弊程序和控制措

3、一般缺 陷：如果缺陷发生的可能

施； .对于非常规或特殊交易的账务处理

性较小，会降低工作效率或效果、或加

没 对于非常规或特殊交易的账务处理没

大效果的不确定性、或使之偏离预期目

有建立相应的控制机或没实施且相应的补

标。

偿性控制；对于期末财务报告过程的控制

存在一项或多缺陷且不能合理保证编制的

财务报表达到真实、准确目标。三、一般

47

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的

其他财务报告控制缺陷。

一、重大缺陷：由该或组合可能导致的财

一、重大缺陷：重大缺陷非财务报告控

务报 告潜在错报金额 ≥利润总额 的 5%

制缺陷造成公司直接财产损失金额在

或对应重要性水平的。二、重要缺陷： 由

1000 万元（含）以上的。二、重要缺

定量标准 该缺陷或组合可能导致的财务报告净利润

陷：100 万元 ≤上述直接财产损失

总额的 2%≤错报 <净利润总额的 5%。三、

<1000 万元的。三、一般缺陷：上述直

一般缺陷：由该缺陷或缺陷组合可能导致

接财产损失<100 元的。

的财务报告潜在错金额<利润总额的 2%。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了贵公司管理当局对 2015 年 12 月 31 日与会计报表相关的

内部控制有效性的认定。贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的

有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号---历史财务信息审计或审 阅以外的

鉴证业务》进行的。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对贵公司关于内部控制有效性认定的说明是否不存在重大错

报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认

为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞

弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程

序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司按照财政部《内部

会计控制规范--基本规范（试行）》及相关具体规范的标准于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的

有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网

内控鉴证报告意见类型 标准无保留

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

48

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天衡审字（2016）00379 号

注册会计师姓名 田业阳 朱艳

审计报告正文

南通江海电容器股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的南通江海电容器股份有限公司（以下简称江海股份公司）财务报表，包括2015年12

月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及

母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是江海股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存

在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，江海股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江海股份公

司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

49

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：南通江海电容器股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 487,899,197.18 519,789,167.98

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 76,148,680.23 60,554,243.45

应收账款 363,142,072.11 314,560,489.10

预付款项 27,671,968.74 24,425,464.73

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,504,589.60 3,212,345.30

应收股利

其他应收款 2,814,568.42 587,650.98

买入返售金融资产

存货 246,865,557.02 246,222,590.79

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 15,059,638.56 11,410,975.27

流动资产合计 1,221,106,271.86 1,180,762,927.60

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 12,371,100.00 12,371,100.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 93,792,884.06 89,347,821.06

投资性房地产 26,746,225.61 27,971,372.92

50

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 584,633,040.98 474,927,135.18

在建工程 24,758,135.89 81,638,811.72

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 46,762,788.49 48,601,593.23

开发支出

商誉 32,531,821.17 32,531,821.17

长期待摊费用 288,476.11 610,996.07

递延所得税资产 8,153,401.60 5,885,683.42

其他非流动资产

非流动资产合计 830,037,873.91 773,886,334.77

资产总计 2,051,144,145.77 1,954,649,262.37

流动负债：

短期借款 13,000,000.00 6,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 45,184,586.00 72,300,000.00

应付账款 172,705,354.52 154,195,762.26

预收款项 1,304,937.02 497,756.91

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 2,613,378.90 4,540,938.89

应交税费 4,759,537.29 3,980,589.33

应付利息 129,624.34 197,859.48

应付股利 1,140,000.00 1,025,000.00

其他应付款 11,543,338.26 13,897,137.27

应付分保账款

保险合同准备金

51

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 252,380,756.33 256,635,044.14

非流动负债：

长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 10,500,000.00 9,500,000.00

预计负债

递延收益

递延所得税负债 32,610.09

其他非流动负债 11,160,000.00 2,360,000.00

非流动负债合计 24,692,610.09 14,860,000.00

负债合计 277,073,366.42 271,495,044.14

所有者权益：

股本 332,800,000.00 332,800,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 680,071,306.40 680,159,469.11

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 113,770,671.19 94,381,712.69

一般风险准备

未分配利润 551,061,133.74 474,657,269.09

归属于母公司所有者权益合计 1,677,703,111.33 1,581,998,450.89

少数股东权益 96,367,668.02 101,155,767.34

52

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益合计 1,774,070,779.35 1,683,154,218.23

负债和所有者权益总计 2,051,144,145.77 1,954,649,262.37

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 295,740,781.64 370,834,285.60

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 16,102,216.16 16,526,984.98

应收账款 293,210,369.56 260,636,553.91

预付款项 3,457,276.04 3,895,816.02

应收利息 1,504,589.60 3,212,345.30

应收股利

其他应收款 18,109,350.00 18,167,173.95

存货 133,695,891.44 141,218,010.10

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 73,383,598.29 54,007,442.73

流动资产合计 835,204,072.73 868,498,612.59

非流动资产：

可供出售金融资产 12,371,100.00 12,371,100.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 653,376,280.82 521,272,517.83

投资性房地产 6,928,078.00 7,090,015.35

固定资产 242,013,302.80 237,021,436.56

在建工程 4,578,083.31 20,472,850.41

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

53

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

油气资产

无形资产 14,145,644.23 15,017,630.70

开发支出

商誉

长期待摊费用 12,499.93 162,499.93

递延所得税资产 869,219.46 910,225.86

其他非流动资产

非流动资产合计 934,294,208.55 814,318,276.64

资产总计 1,769,498,281.28 1,682,816,889.23

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 17,000,000.00 36,300,000.00

应付账款 108,557,066.58 106,219,773.84

预收款项 1,286,574.52 494,470.91

应付职工薪酬 1,008,299.27 3,264,315.21

应交税费 2,872,722.19 1,797,375.64

应付利息

应付股利

其他应付款 4,113,631.69 4,020,689.94

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 134,838,294.25 152,096,625.54

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

54

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 10,320,000.00 2,360,000.00

非流动负债合计 10,320,000.00 2,360,000.00

负债合计 145,158,294.25 154,456,625.54

所有者权益：

股本 332,800,000.00 332,800,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 685,230,786.46 685,230,786.46

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 113,770,671.19 94,381,712.69

未分配利润 492,538,529.38 415,947,764.54

所有者权益合计 1,624,339,987.03 1,528,360,263.69

负债和所有者权益总计 1,769,498,281.28 1,682,816,889.23

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,091,288,285.12 1,155,208,825.72

其中：营业收入 1,091,288,285.12 1,155,208,825.72

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 966,479,111.11 1,005,517,503.52

其中：营业成本 813,460,505.26 865,139,789.27

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

55

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5,574,569.47 7,013,604.02

销售费用 42,438,213.99 41,664,474.80

管理费用 126,783,938.42 101,979,162.84

财务费用 -23,424,675.03 -11,265,984.99

资产减值损失 1,646,559.00 986,457.58

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

13,207,610.64 33,360,121.88

列）

其中：对联营企业和合营企业

13,207,610.64 15,458,897.89

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 138,016,784.65 183,051,444.08

加：营业外收入 20,495,747.77 4,941,079.83

其中：非流动资产处置利得 107,725.65 51,800.00

减：营业外支出 2,023,780.15 2,682,739.03

其中：非流动资产处置损失 524,636.47 737,555.29

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 156,488,752.27 185,309,784.88

减：所得税费用 19,599,416.60 22,703,444.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 136,889,335.67 162,606,340.65

归属于母公司所有者的净利润 129,072,823.15 153,591,317.07

少数股东损益 7,816,512.52 9,015,023.58

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

56

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 136,889,335.67 162,606,340.65

归属于母公司所有者的综合收益

129,072,823.15 153,591,317.07

总额

归属于少数股东的综合收益总额 7,816,512.52 9,015,023.58

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3878 0.4615

（二）稀释每股收益 0.3878 0.4615

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：陈卫东 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：朱烨梅

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 881,097,780.32 913,887,122.52

减：营业成本 687,693,406.54 708,471,561.25

营业税金及附加 3,678,328.83 4,006,752.78

销售费用 31,732,109.26 32,100,355.36

管理费用 78,107,302.10 60,834,959.40

财务费用 -21,224,105.27 -10,349,292.76

资产减值损失 -82,250.42 -261,475.93

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

57

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资收益（损失以“－”号填

27,738,967.74 40,371,744.47

列）

其中：对联营企业和合营企

13,207,610.64 15,458,897.89

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,931,957.02 159,456,006.89

加：营业外收入 18,742,691.20 2,599,278.93

其中：非流动资产处置利得 73,920.03 51,800.00

减：营业外支出 1,555,202.53 1,993,122.99

其中：非流动资产处置损失 397,709.84 737,555.29

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

146,119,445.69 160,062,162.83

列）

减：所得税费用 16,859,722.35 18,957,098.91

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,259,723.34 141,105,063.92

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 129,259,723.34 141,105,063.92

七、每股收益：

（一）基本每股收益

58

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 952,763,772.14 985,226,431.54

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 22,248,739.68 26,952,585.83

收到其他与经营活动有关的现金 42,704,357.87 21,105,627.47

经营活动现金流入小计 1,017,716,869.69 1,033,284,644.84

购买商品、接受劳务支付的现金 636,470,371.64 652,318,853.98

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

120,945,875.67 102,840,849.83

金

支付的各项税费 51,773,293.78 49,101,058.15

支付其他与经营活动有关的现金 85,182,385.69 60,761,970.99

经营活动现金流出小计 894,371,926.78 865,022,732.95

59

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额 123,344,942.91 168,261,911.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

334,005.17 72,900.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

13,052,439.36

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 334,005.17 13,125,339.36

购建固定资产、无形资产和其他

127,274,196.34 125,053,329.14

长期资产支付的现金

投资支付的现金 12,371,100.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 127,274,196.34 137,424,429.14

投资活动产生的现金流量净额 -126,940,191.17 -124,299,089.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,250,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

1,250,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 27,000,000.00 6,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 27,000,000.00 7,250,000.00

偿还债务支付的现金 20,000,000.00 54,833,344.67

分配股利、利润或偿付利息支付

43,012,381.97 34,484,129.28

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

5,034,074.59 1,971,896.76

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 7,658,700.00 1,600,000.00

筹资活动现金流出小计 70,671,081.97 90,917,473.95

筹资活动产生的现金流量净额 -43,671,081.97 -83,667,473.95

四、汇率变动对现金及现金等价物的 14,974,718.93 -655,049.09

60

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -32,291,611.30 -40,359,700.93

加：期初现金及现金等价物余额 488,407,182.48 528,766,883.41

六、期末现金及现金等价物余额 456,115,571.18 488,407,182.48

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 949,752,824.75 993,055,980.04

收到的税费返还 20,507,616.70 24,283,676.39

收到其他与经营活动有关的现金 36,618,103.32 11,656,171.37

经营活动现金流入小计 1,006,878,544.77 1,028,995,827.80

购买商品、接受劳务支付的现金 722,502,972.99 738,405,832.35

支付给职工以及为职工支付的现

76,968,414.80 67,611,301.10

金

支付的各项税费 26,773,966.13 32,631,936.77

支付其他与经营活动有关的现金 45,761,634.66 46,239,464.38

经营活动现金流出小计 872,006,988.58 884,888,534.60

经营活动产生的现金流量净额 134,871,556.19 144,107,293.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 48,000,000.00 15,000,000.00

取得投资收益收到的现金 3,509,133.32 2,936,666.67

处置固定资产、无形资产和其他

8,266,862.00 72,900.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 59,775,995.32 18,009,566.67

购建固定资产、无形资产和其他

48,791,788.50 41,936,228.80

长期资产支付的现金

投资支付的现金 76,658,700.00 60,371,100.00

取得子公司及其他营业单位支付

120,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

61

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资活动现金流出小计 245,450,488.50 102,307,328.80

投资活动产生的现金流量净额 -185,674,493.18 -84,297,762.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

33,280,000.00 31,200,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 33,280,000.00 31,200,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -33,280,000.00 -31,200,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

11,971,418.53 587,048.55

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -72,111,518.46 29,196,579.62

加：期初现金及现金等价物余额 357,452,300.10 328,255,720.48

六、期末现金及现金等价物余额 285,340,781.64 357,452,300.10

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

332,80 1,683,1

680,159 94,381, 474,657 101,155

一、上年期末余额 0,000. 54,218.

,469.11 712.69 ,269.09 ,767.34

00 23

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

62

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

制下企业合并

其他

332,80 1,683,1

680,159 94,381, 474,657 101,155

二、本年期初余额 0,000. 54,218.

,469.11 712.69 ,269.09 ,767.34

00 23

三、本期增减变动

-88,162. 19,388, 76,403, -4,788,0 90,916,

金额（减少以“－”

71 958.50 864.65 99.32 561.12

号填列）

（一）综合收益总 129,072 7,816,5 136,889

额 ,823.15 12.52 ,335.67

（二）所有者投入 -88,162. -7,570,5 -7,658,6

和减少资本 71 37.25 99.96

1．股东投入的普 -88,162. -7,570,5 -7,658,6

通股 71 37.25 99.96

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

19,388, -52,668, -5,034,0 -38,314,

（三）利润分配

958.50 958.50 74.59 074.59

19,388, -19,388,

1．提取盈余公积

958.50 958.50

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -33,280, -5,034,0 -38,314,

股东）的分配 000.00 74.59 074.59

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

63

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

332,80 1,774,0

680,071 113,770 551,061 96,367,

四、本期期末余额 0,000. 70,779.

,306.40 ,671.19 ,133.74 668.02

00 35

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

208,00 1,552,3

804,888 73,215, 373,431 92,862,

一、上年期末余额 0,000. 98,663.

,358.75 953.10 ,711.61 640.52

00 98

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

208,00 1,552,3

804,888 73,215, 373,431 92,862,

二、本年期初余额 0,000. 98,663.

,358.75 953.10 ,711.61 640.52

00 98

三、本期增减变动 124,80 -124,72

21,165, 101,225 8,293,1 130,755

金额（减少以“－” 0,000. 8,889.6

759.59 ,557.48 26.82 ,554.25

号填列） 00 4

（一）综合收益总 153,591 9,015,0 162,606

额 ,317.07 23.58 ,340.65

（二）所有者投入 71,110. 1,250,0 1,321,1

和减少资本 36 00.00 10.36

1．股东投入的普 1,250,0 1,250,0

通股 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

64

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

71,110. 71,110.

4．其他

36 36

21,165, -52,365, -1,971, -33,171,

（三）利润分配

759.59 759.59 896.76 896.76

21,165, -21,165,

1．提取盈余公积

759.59 759.59

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -31,200, -1,971, -33,171,

股东）的分配 000.00 896.76 896.76

4．其他

124,80 -124,80

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

124,80 -124,80

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

332,80 1,683,1

680,159 94,381, 474,657 101,155

四、本期期末余额 0,000. 54,218.

,469.11 712.69 ,269.09 ,767.34

00 23

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目

股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权

65

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

332,800, 685,230,7 94,381,71 415,947 1,528,360

一、上年期末余额

000.00 86.46 2.69 ,764.54 ,263.69

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

332,800, 685,230,7 94,381,71 415,947 1,528,360

二、本年期初余额

000.00 86.46 2.69 ,764.54 ,263.69

三、本期增减变动

19,388,95 76,590, 95,979,72

金额（减少以“－”

8.50 764.84 3.34

号填列）

（一）综合收益总 129,259 129,259,7

额 ,723.34 23.34

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

19,388,95 -52,668, -33,280,0

（三）利润分配

8.50 958.50 00.00

19,388,95 -19,388,

1．提取盈余公积

8.50 958.50

2．对所有者（或 -33,280, -33,280,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

66

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

332,800, 685,230,7 113,770,6 492,538 1,624,339

四、本期期末余额

000.00 86.46 71.19 ,529.38 ,987.03

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

208,000, 809,912,2 73,215,95 323,690 1,414,818

一、上年期末余额

000.00 69.19 3.10 ,400.86 ,623.15

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

208,000, 809,912,2 73,215,95 323,690 1,414,818

二、本年期初余额

000.00 69.19 3.10 ,400.86 ,623.15

三、本期增减变动

124,800, -124,681, 21,165,75 92,257, 113,541,6

金额（减少以“－”

000.00 482.73 9.59 363.68 40.54

号填列）

（一）综合收益总 144,623 144,623,1

额 ,123.27 23.27

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

67

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

118,517.2 21,165,75 -52,365, -31,081,4

（三）利润分配

7 9.59 759.59 82.73

21,165,75 -21,165,

1．提取盈余公积

9.59 759.59

2．对所有者（或 -31,200, -31,200,0

股东）的分配 000.00 00.00

118,517.2 118,517.2

3．其他

7 7

（四）所有者权益 124,800, -124,800,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 124,800, -124,800,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

332,800, 685,230,7 94,381,71 415,947 1,528,360

四、本期期末余额

000.00 86.46 2.69 ,764.54 ,263.69

三、公司基本情况

南通江海电容器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由南通江海电容器有限公司（以下简

称“有限公司”）改制而成立。根据2008年5月22日有限公司董事会决议，决定以2007年12月31日作为股份公

司改制基准日，将南通江海电容器有限公司整体变更为南通江海电容器股份有限公司。各股东以经江苏天

衡会计师事务所天衡审字（2008）522号审计报告审定的截至2007年12月31日的净资产239,703,769.19元出

资，按1.9975：1比例折合股本120,000,000.00元，余额119,703,769.19元列入资本公积。2008年7月2日有限

公司改制申请获得中华人民共和国商务部商资批[2008]817号批件的批准，于2008年7月7日领取商外资资审

A字[2008]0131号批准证书，并于2008年8月8日领取了新的企业法人营业执照。至此，公司注册资本由

5,650.00万元人民币变更为12,000.00万元人民币。变更后的公司实收资本已经江苏天衡会计师事务所天衡

验字（2008）64号验资报告验证。股份公司改制完成后，公司的股权结构为：香港亿威投资有限公司出资

人民币6,000.00万元，占注册资本的50%；陈卫东等46名自然人出资人民币6,000.00万元，占注册资本的50%。

根据公司2009年3月18日召开的2008年度股东大会审议通过的《关于申请首次公开发行境内人民币普

通股（A股）股票并上市的议案》，并经2010年9月6日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1229号《关

于核准南通江海电容器股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2010年9月15日采取“网下向配

68

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A股）4,000

万股，每股面值1.00元，发行价为每股人民币20.50元。2010年9月29日公司股票在深圳证券交易所挂牌上

市。

根据公司2012年4月24日召开的2011年度股东大会审议通过的《关于公司2011年度利润分配及资本公

积转增股本的议案》，公司实施了2011年度利润分配方案：以2011年12月31日公司总股本160,000,000股为

基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增3股，本次转增后公司总股本为 208,000,000 股。

根据公司2014年5月9日召开的2013年度股东大会审议通过的《关于公司2013年度利润分配及资本公积

转增股本的议案》，公司实施了2013年度利润分配方案：以2013年12月31日公司总股本208,000,000股为基

数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股，本次转增后公司总股本为 332,800,000 股。

公司企业法人营业执照注册号为320683400002985。

公司经营范围包括：生产加工电容器及其材料、配件、电容器设备、仪器、仪表及其配件；销售自产

产品并提供相关的售后服务。

公司及各子公司主要产品包括电容器、化成箔、腐蚀箔等。

本财务报表经本公司董事会于2016年3月28日决议批准报出。

截止2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司（含孙公司）共8家，详见本附注七“在其他主体

中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1家，详见本附注六“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》

及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未

来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2015年12月31日止的2015年度财

务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干

项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和

估计的说明，请参阅附注三 、11“应收款项”的描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

69

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下

企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而

形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产

账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本

公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投

资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损

益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的

差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公

允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者

权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生

的其他综合收益除外。

70

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，

包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况

由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本

公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调

整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项

可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合

并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间

或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损

益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失

的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润

项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余

额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权

日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享

有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时

冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期

投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处

置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易

事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失

控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负

债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所

承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的

收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其

份额确认共同经营发生的费用。

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三

方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生

符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第

8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，

应当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，

除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负

债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未

分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用

年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

10、金融工具

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需

支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报

价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际

发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包

括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的

公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产

① 金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款

项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能

力。

② 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计

入初始确认金额。

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

③ 金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成

的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以

及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金

融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算

的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④ 金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的

差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在

具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额

重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的

金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且

客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值, 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时

性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；

“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他

综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤ 金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司

终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

① 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

债。

② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③ 金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计

入当期损益。

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④ 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

① 如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

② 如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上（含）的应收账项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

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12、存货

（1）公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。

（2）原材料发出时采用移动加权平均法，产成品发出时采用个别认定法。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费

后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价

值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的

金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销

的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、

长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现

净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

14、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权

利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；

是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参

与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制

方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资

账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），

资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和

计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相

关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他

综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比

例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权

益应全部结转。

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账

面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的

股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具

确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算

时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按

照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，

作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面

价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，

确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股

权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综

合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告

分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产

的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公

司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产

生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实

现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价

值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在

收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期

股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综

合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企

业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面

价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益

法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权

益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间

的差额计入当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计

提折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 其他 20 5.00 4.75

机器设备 其他 10 5.00 9.50

运输设备 其他 5 5.00 19.00

办公电子设备 其他 5 5.00 19.00

本公司采用直线法计提固定资产折旧

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

18、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他

借款费用计入当期损益。

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（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的

购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发

生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预

定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折

价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专

门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

投资收益后的金额。

② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折

价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平

均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使

用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

① 划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生

产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品或获得新工序等。

② 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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22、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地

产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是

否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在

减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无

形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回

金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由

创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管

理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资

产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未

来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税

前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价

值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如

可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊

销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计

期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金

及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

本

（2）离职后福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本

公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

（3）辞退福利的会计处理方法

公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

① 该义务是企业承担的现时义务；

② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内

的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

26、股份支付

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债

的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计

入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方

服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可

靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达

到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照

本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

益。

（2） 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价

80

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的

服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权

条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

（1）销售商品收入

①一般原则

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，

相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

②具体原则

公司电容器销售一般可以分为直销、经销以及出口销售。直销模式下，公司于产品发出并经验收合格

时确认销售收入；经销模式下，公司将电容器发出给客户，开具增值税专用发票后确认销售收入；出口销

售电容器发给客户，取得出口报关单，开具出口商品专用发票时确认销售收入。

（2）提供劳务收入

① 在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，

相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经

发生的成本占估计总成本的比例。

② 在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按

照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

81

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认

相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始

直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

租入资产

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租

赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁

付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当

期损益。

租出资产

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认

为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权

列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当

期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

（1）重要会计政策变更

报告期内，本公司无会计政策变更。

（2）重要会计估计变更

报告期内，本公司无会计估计变更。

82

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%或 7%

母公司及子公司内蒙古海立、绵阳江海、

企业所得税 应纳税所得额 凤翔海源、荣生电子、新江海动力为

15%，其他子公司为 25%

教育费附加 应缴流转税税额 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

母公司：2014年进行高新技术企业资格复审通过，获取高新技术企业证书号码为GR201432001389，有

效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2014年度起三年内减按15%的税率

征收企业所得税。

内蒙古海立电子材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战

略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的

企业所得税优惠税率。

绵阳江海电容器有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有

关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的企业

所得税优惠税率。

凤翔海源储能材料有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略

有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），公司自2011年1月1日起至2020年12月31日享受15%的企

业所得税优惠税率。

江苏荣生电子有限公司：2014年进行高新技术企业资格评审并已通过，获取高新技术企业证书号码为

83

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

GR201432000080，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2014年度起三

年内减按15%的税率征收企业所得税。

新江海动力有限公司：2015年进行高新技术企业资格评审并已通过，获取高新技术企业证书号码为

GR201532000011，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司自2015年度起三

年内减按15%的税率征收企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 47,431.27 272,968.04

银行存款 455,861,073.29 488,034,552.22

其他货币资金 31,990,692.62 31,481,647.72

合计 487,899,197.18 519,789,167.98

其他说明

其他货币资金明细情况

项 目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金 24,584,586.00 31,170,000.00

信用证保证金 7,199,040.00 211,985.50

信用卡存款 207,066.62 99,662.22

合 计 31,990,692.62 31,481,647.72

货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金、信用证保证金外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或

存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

84

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 75,148,680.23 59,102,776.00

商业承兑票据 1,000,000.00 1,451,467.45

合计 76,148,680.23 60,554,243.45

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 167,559,139.19 270,049,128.55

合计 167,559,139.19 270,049,128.55

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

252,720. 252,720.

独计提坏账准备的 0.07% 100.00%

79 79

应收账款

85

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

按信用风险特征组

370,582, 7,440,03 363,142,0 321,304 6,743,921 314,560,48

合计提坏账准备的 99.93% 2.01% 100.00% 2.10%

106.79 4.68 72.11 ,410.43 .33 9.10

应收账款

370,834, 7,692,75 363,142,0 321,304 6,743,921 314,560,48

合计 100.00% 100.00% 2.10%

827.58 5.47 72.11 ,410.43 .33 9.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 361,408,526.47 3,614,085.27 1.00%

1至2年 4,573,720.22 457,372.02 10.00%

2至3年 929,801.76 278,940.53 30.00%

3至4年 953,194.17 476,597.09 50.00%

4至5年 519,122.00 415,297.60 80.00%

5 年以上 2,197,742.17 2,197,742.17 100.00%

合计 370,582,106.79 7,440,034.68

确定该组合依据的说明：

本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的

实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,139,959.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

86

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 核销金额

实际核销的应收账款 191,125.59

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额9,157.17万元，占应收账款期末余额合计

数的比例24.69% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额91.57万元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

公司无转移应收款项且继续涉入的资产和负债。

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 16,349,866.05 59.09% 23,581,491.08 96.55%

1至2年 10,684,727.76 38.61% 590,201.81 2.42%

2至3年 401,458.72 1.45% 20,673.55 0.08%

3 年以上 235,916.21 0.85% 233,098.29 0.95%

合计 27,671,968.74 -- 24,425,464.73 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末账龄超过1年的预付款均系尚未结算的货款尾款。

87

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为1,880.31万元，占预付账款年末余额合

计数的比例为67.95%。

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

募集资金定期存款利息 1,504,589.60 3,212,345.30

合计 1,504,589.60 3,212,345.30

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

88

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

2,881,29 66,729.1 2,814,568 635,195

合计提坏账准备的 100.00% 2.32% 100.00% 47,544.02 7.48% 587,650.98

7.58 6 .42 .00

其他应收款

2,881,29 66,729.1 2,814,568 635,195

合计 100.00% 2.32% 100.00% 47,544.02 7.48% 587,650.98

7.58 6 .42 .00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,780,386.58 27,803.86 1.00%

1至2年 43,540.00 4,354.00 10.00%

2至3年 32,571.00 9,771.30 30.00%

3至4年 50.00%

4至5年 80.00%

5 年以上 24,800.00 24,800.00 100.00%

合计 2,881,297.58 66,729.16

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款除外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有

类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工备用金、押金 493,003.62 449,218.00

代垫费用 38,562.48 177,577.00

外部单位往来款 187,712.16

土地保证金 2,150,000.00

其 他 12,019.32 8,400.00

合计 2,881,297.58 635,195.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

江苏省土地市场通

土地保证金 2,150,000.00 一年以内 74.62% 21,500.00

州交易中心

深圳市容科电子有

经营往来 131,051.12 一年以内 4.55% 1,310.51

限公司

崔光 员工备用金 100,000.00 一年以内 3.47% 1,000.00

左志军 员工备用金 87,000.00 一年以内 3.02% 870.00

一年以内 48,000.00

段晓玲 员工备用金 81,081.00 一至二年 14,920.00 2.81% 7,420.30

二至三年 18,161.00

合计 -- 2,549,132.12 -- 88.47% 32,100.81

90

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

公司无涉及政府补助的其他应收款。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 78,825,492.97 403,718.64 78,421,774.33 90,997,627.84 428,826.34 90,568,801.50

在产品 22,647,828.01 17,605.53 22,630,222.48 25,529,298.82 73,136.91 25,456,161.91

库存商品 153,507,610.64 8,371,015.96 145,136,594.68 136,941,158.53 7,784,867.03 129,156,291.50

周转材料 681,276.53 4,311.00 676,965.53 1,063,742.60 22,406.72 1,041,335.88

合计 255,662,208.15 8,796,651.13 246,865,557.02 254,531,827.79 8,309,237.00 246,222,590.79

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 428,826.34 25,107.70 403,718.64

在产品 73,136.91 55,531.38 17,605.53

库存商品 7,784,867.03 586,148.93 8,371,015.96

周转材料 22,406.72 18,095.72 4,311.00

合计 8,309,237.00 586,148.93 98,734.80 8,796,651.13

存货跌价准备情况

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存

货期末余额的比例

91

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原材料 期末可变现价值低于账面价值 经结合库存分析等方法进行原材料价值 0.03%

测试，原材料库存价值恢复

周转材料 期末可变现价值低于账面价值 经结合库存分析等方法进行原材料价值 2.66%

测试，原材料库存价值恢复

库存商品 期末可变现价值低于账面价值

在产品 期末可变现价值低于账面价值 经结合库存分析等方法进行在产品价值 0.25%

测试，在产品库存价值恢复

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

留抵税金 15,059,638.56 11,410,975.27

合计 15,059,638.56 11,410,975.27

其他说明：

92

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14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 12,371,100.00 12,371,100.00 12,371,100.00 12,371,100.00

按成本计量的 12,371,100.00 12,371,100.00 12,371,100.00 12,371,100.00

合计 12,371,100.00 12,371,100.00 12,371,100.00 12,371,100.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

VOLTA 材

料有限公 1,237.11 1,237.11 8.00%

司

合计 1,237.11 1,237.11 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

93

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

南通海立

77,027,90 11,744,69 8,762,547 80,010,05

电子有限

5.77 8.50 .65 6.62

公司

94

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

77,027,90 11,744,69 8,762,547 80,010,05

小计

5.77 8.50 .65 6.62

二、联营企业

南通托普

12,319,91 1,462,912 13,782,82

电子材料

5.29 .15 7.44

有限公司

12,319,91 1,462,912 13,782,82

小计

5.29 .15 7.44

89,347,82 13,207,61 93,792,88

合计

1.06 0.65 4.06

其他说明

2. 本公司期末长期股权投资不存在需计提长期股权投资减值准备的情况。

3. 本公司长期股权投资变现不存在重大限制。

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 38,965,561.50 38,965,561.50

2.本期增加金额 536,266.26 536,266.26

（1）外购

（2）存货\固定资产

536,266.26 536,266.26

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 39,501,827.76 39,501,827.76

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 10,994,188.58 10,994,188.58

95

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期增加金额 1,761,413.57 1,761,413.57

（1）计提或摊销 1,761,413.57 1,761,413.57

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 12,755,602.15 12,755,602.15

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 26,746,225.61 26,746,225.61

2.期初账面价值 27,971,372.92 27,971,372.92

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

子公司凤翔海源储能材料有限公司二期

13,644,361.38 土地系租赁，无法办理房产证

厂房

其他说明

96

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑 机器设备 运输设备 办公电子设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 215,625,045.66 529,293,395.17 8,291,589.65 12,038,962.18 765,248,992.66

2.本期增加金额 58,554,291.65 110,749,759.22 445,227.91 2,013,483.11 171,762,761.89

（1）购置 3,271,122.12 29,281,879.29 445,227.91 1,928,883.11 34,927,112.43

（2）在建工程

55,283,169.53 81,467,879.93 84,600.00 136,835,649.46

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 536,266.26 5,451,310.35 600,297.08 40,043.16 6,627,916.85

（1）处置或报

5,451,310.35 600,297.08 40,043.16 6,091,650.59

废

（2）其他 536,266.26 536,266.26

4.期末余额 273,643,071.05 634,591,844.04 8,136,520.48 14,012,402.13 930,383,837.70

二、累计折旧

1.期初余额 57,339,366.81 219,626,804.16 5,889,981.55 7,465,704.96 290,321,857.48

2.本期增加金额 11,197,253.72 47,452,493.25 639,206.39 1,640,526.23 60,929,479.59

（1）计提 11,197,253.72 47,452,493.25 639,206.39 1,640,526.23 60,929,479.59

3.本期减少金额 2,448.72 4,934,704.28 525,648.25 37,739.10 5,500,540.35

（1）处置或报

4,934,704.28 525,648.25 37,739.10 5,498,091.63

废

（2）其他 2,448.72 2,448.72

4.期末余额 68,534,171.81 262,144,593.13 6,003,539.69 9,068,492.09 345,750,796.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

97

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 205,108,899.24 372,447,250.91 2,132,980.79 4,943,910.04 584,633,040.98

2.期初账面价值 158,285,678.85 309,666,591.01 2,401,608.10 4,573,257.22 474,927,135.18

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

平板项目设备

（其他设备）（母 4,840,292.78 4,840,292.78

公司）

研发、营销、行 1,514,508.61 1,514,508.61 1,514,508.61 1,514,508.61

98

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

政中心大楼（母

公司）

工业类电容器技

扩改项目（母公 709,701.92 709,701.92

司）

固体高分子铝电

解电容器技扩改 1,855,226.00 1,855,226.00

项目（母公司）

超级电容器项目

576,000.00 576,000.00 2,775,640.00 2,775,640.00

（母公司）

高分子涂炭设备

（与中南合作） 77,000.00 77,000.00 85,108.11 85,108.11

（母公司）

设备安装（母公

2,410,574.70 2,410,574.70 8,692,372.99 8,692,372.99

司）

公用工程(南通

新江海动力电子 1,779,640.40 1,779,640.40

有限公司)

厂房 1(南通新江

海动力电子有限 16,999,449.79 16,999,449.79

公司)

动力中心(南通

新江海动力电子 12,011,395.85 12,011,395.85

有限公司)

食堂宿舍楼(南

通新江海动力电 84,818.20 84,818.20 13,644,847.00 13,644,847.00

子有限公司)

中央空调系统

(南通新江海动

10,023,460.00 10,023,460.00

力电子有限公

司)

厂房 3(南通新江

海动力电子有限 12,453,132.00 12,453,132.00

公司)

消防控制系统

(南通新江海动

3,500,000.00 3,500,000.00

力电子有限公

司)

污水处理系统

193,473.61 193,473.61

（内蒙古海立电

99

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

子材料有限公

司）

纯水处理系统

（内蒙古海立电

70,113.54 70,113.54

子材料有限公

司）

设备安装(江苏

荣生电子有限公 4,142,102.38 4,142,102.38 6,443,581.12 6,443,581.12

司)

合计 24,758,135.89 24,758,135.89 81,638,811.72 81,638,811.72

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

清洗中

115,640. 115,640. 募股资

心（母公 100.00

78 78 金

司）

平板项

目设备

（其他 4,840,29 1,682,31 5,895,25 627,352. 募股资

100.00

设备） 2.78 2.86 2.90 74 金

（母公

司）

研发、营

销、行政

49,400,0 1,514,50 1,514,50 募股资

中心大 3.07% 3.07

00.00 8.61 8.61 金

楼（母公

司）

工业类

电容器

709,701. 277,113. 920,704. 66,111.1 募股资

技扩改 0.00 100.00

92 33 13 2 金

项目（母

公司）

固体高

分子铝 5,000,00 1,855,22 629,409. 1,733,87 750,758. 募股资

111.27% 100.00

电解电 0.00 6.00 00 6.07 93 金

容器技

100

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

扩改项

目（母公

司）

超级电

容器项 11,000,0 2,775,64 404,449. 1,470,17 1,133,91 576,000.

52.60% 52.60 其他

目（母公 00.00 0.00 01 0.94 8.07 00

司）

高分子

涂炭设

备（与中 3,000,00 85,108.1 77,000.0

8,108.11 65.80% 77.57 其他

南合作） 0.00 1 0

（母公

司）

设备安

8,692,37 18,436,8 24,330,4 388,202. 2,410,57

装（母公 - 其他

2.99 56.43 51.97 75 4.70

司）

本部停

车场Ⅱ 90,000.0 90,000.0

100.00 其他

（母公 0 0

司）

新区停

1,129,28 1,129,28

车场（母 100.00 其他

0.00 0.00

公司）

卷绕机

(南通新

江海动 12,500.7 12,500.7 募股资

100.00

力电子 0 0 金

有限公

司)

公用工

程(南通

新江海 20,000,0 1,779,64 1,779,64

8.90% 8.90 其他

动力电 00.00 0.40 0.40

子有限

公司)

厂房

1(南通

新江海 30,000,0 16,999,4 4,176,72 21,176,1

70.59% 70.59 其他

动力电 00.00 49.79 2.41 72.20

子有限

公司)

101

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

动力中

心(南通

新江海 13,000,0 12,011,3 352,218. 12,363,6

95.10% 95.10 其他

动力电 00.00 95.85 50 14.35

子有限

公司)

食堂宿

舍楼(南

通新江 30,000,0 13,644,8 8,077,48 21,637,5 84,818.2

72.41% 72.41 其他

海动力 00.00 47.00 8.18 16.98 0

电子有

限公司)

中央空

调系统

(南通新

25,000,0 10,023,4 15,306,5 25,330,0

江海动 101.32% 100.00 其他

00.00 60.00 76.69 36.69

力电子

有限公

司)

10KV 变

电工程

(南通新

3,620,00 3,620,00

江海动 100.00 其他

3.54 3.54

力电子

有限公

司)

给排水

公用管

网(南通

4,050,00 4,050,00

新江海 100.00 其他

0.00 0.00

动力电

子有限

公司)

压缩空

气系统

(南通新

415,250. 415,250. 募股资

江海动 100.00

48 48 金

力电子

有限公

司)

厂房 18,760,0 12,453,1 12,453,1

66.38% 66.38 其他

3(南通 00.00 32.00 32.00

102

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

新江海

动力电

子有限

公司)

消防控

制系统

(南通新

5,350,00 3,500,00 3,500,00

江海动 65.42% 65.42 其他

0.00 0.00 0.00

力电子

有限公

司)

污水处

理系统

（内蒙

200,000. 193,473. 193,473.

古海立 - 其他

00 61 61

电子材

料有限

公司）

纯水处

理系统

（内蒙

100,000. 70,113.5 70,113.5

古海立 - 其他

00 4 4

电子材

料有限

公司）

设备安

装(江苏

6,443,58 8,086,49 10,387,9 4,142,10

荣生电 - 其他

1.12 7.33 76.07 2.38

子有限

公司)

深水井

2#(江苏

105,866. 105,866.

荣生电 100.00 其他

00 00

子有限

公司)

210,810, 81,638,8 82,921,3 136,835, 2,966,34 24,758,1

合计 -- -- --

000.00 11.72 17.24 649.46 3.61 35.89

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

103

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 49,857,892.65 10,743,252.85 1,217,434.35 61,818,579.85

2.本期增加金

244,073.54 244,073.54

额

（1）购置 244,073.54 244,073.54

（2）内部研

发

104

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 49,857,892.65 10,743,252.85 1,461,507.89 62,062,653.39

二、累计摊销

1.期初余额 5,275,582.78 6,901,099.70 1,040,304.14 13,216,986.62

2.本期增加金

933,425.86 973,337.99 176,114.43 2,082,878.28

额

（1）计提 933,425.86 973,337.99 176,114.43 2,082,878.28

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 6,209,008.64 7,874,437.69 1,216,418.57 15,299,864.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

43,648,884.01 2,868,815.16 245,089.32 46,762,788.49

值

2.期初账面价

44,582,309.87 3,842,153.15 177,130.21 48,601,593.23

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

105

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

江苏荣生电子有

32,531,821.17 32,531,821.17

限公司

合计 32,531,821.17 32,531,821.17

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

绿化工程 448,496.14 30,000.00 202,519.96 275,976.18

双电层超级电容器

162,499.93 150,000.00 12,499.93

技术咨询及顾问费

106

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合计 610,996.07 30,000.00 352,519.96 288,476.11

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 16,556,135.76 2,565,447.55 15,100,702.32 2,375,225.08

未弥补亏损 22,648,891.52 5,461,954.05 14,041,833.37 3,510,458.34

其他 840,000.00 126,000.00

合计 40,045,027.28 8,153,401.60 29,142,535.69 5,885,683.42

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 8,153,401.60 5,885,683.42

递延所得税负债 32,610.09

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

107

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 13,000,000.00 6,000,000.00

合计 13,000,000.00 6,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 45,184,586.00 72,300,000.00

合计 45,184,586.00 72,300,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

108

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付账款 172,705,354.52 154,195,762.26

合计 172,705,354.52 154,195,762.26

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收账款 1,304,937.02 497,756.91

合计 1,304,937.02 497,756.91

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

109

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一、短期薪酬 3,289,122.56 107,102,097.17 108,739,819.29 1,651,400.44

二、离职后福利-设定提

702,684.43 12,009,317.20 12,299,155.07 412,846.56

存计划

四、一年内到期的其他

549,131.90 549,131.90

福利

合计 4,540,938.89 119,111,414.37 121,038,974.36 2,613,378.90

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

2,515,680.39 86,336,278.17 88,189,880.88 662,077.68

补贴

2、职工福利费 494,351.41 9,706,094.54 9,702,650.54 497,795.41

3、社会保险费 110,353.14 5,539,960.74 5,445,290.18 205,023.70

其中：医疗保险费 53,960.83 4,360,404.57 4,247,554.18 166,811.22

工伤保险费 38,833.55 931,123.78 942,330.31 27,627.02

生育保险费 17,558.76 248,432.39 255,405.69 10,585.46

4、住房公积金 5,115.00 3,426,886.12 3,430,216.12 1,785.00

5、工会经费和职工教育

163,622.62 2,092,877.60 1,971,781.57 284,718.65

经费

合计 3,289,122.56 107,102,097.17 108,739,819.29 1,651,400.44

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 583,413.21 11,213,712.84 11,414,939.18 382,186.87

2、失业保险费 119,271.22 795,604.36 884,215.89 30,659.69

合计 702,684.43 12,009,317.20 12,299,155.07 412,846.56

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 499,142.51 793,941.91

企业所得税 2,989,014.41 1,758,817.99

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

个人所得税 35,859.26 31,331.67

城市维护建设税 220,332.55 376,437.07

教育费附加 215,906.71 86,253.44

房产税 405,814.10 344,495.22

土地使用税 277,846.75 277,846.75

印花税 56,532.90 21,241.21

地方基金 59,088.10 290,224.07

合计 4,759,537.29 3,980,589.33

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 129,624.34 197,859.48

合计 129,624.34 197,859.48

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,140,000.00 1,025,000.00

合计 1,140,000.00 1,025,000.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证金、押金 144,567.00 2,636,478.57

应付费用 9,996,306.52 8,068,262.55

专项资金 1,191,200.00

111

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

资金往来 207,192.48 3,100,000.00

其他 4,072.26 92,396.15

合计 11,543,338.26 13,897,137.27

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 3,000,000.00 3,000,000.00

合计 3,000,000.00 3,000,000.00

112

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

113

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

新能源及节能装备

省级企业创新与成

用大容量高可靠薄

9,500,000.00 1,000,000.00 10,500,000.00 果转化专项资金分

膜电容器国际合作

年划拨

研发及产业化

合计 9,500,000.00 1,000,000.00 0.00 10,500,000.00 --

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

114

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

额 收入金额 益相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

国家拨入专门用途的拨款

其中：南通江海知识产权战略推进 160,000.00

企业研究院 1,000,000.00 1,000,000.00

江苏省科技支撑计划（超高密度超级电

800,000.00 800,000.00

容器材料的制备及性能研究）

锂离子超级电容器核心技术专利布局 320,000.00 320,000.00

固体铝电解电容器专利风险防范 80,000.00 80,000.00

工业转型升级强基工程（LED 照明用耐

8,120,000.00

高温、长寿命、小型固态电解电容器）

锂离子超级电容器用微米级贯穿孔铝箔

840,000.00

研发

合计 11,160,000.00 2,360,000.00

其他说明：

以上国家拨入专门用途的拨款待研发项目完成后经有关部门技术鉴定后转入损益

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 332,800,000.00 332,800,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

115

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 685,996,815.40 685,996,815.40

其他资本公积 -5,837,346.29 88,162.71 -5,925,509.00

合计 680,159,469.11 88,162.71 680,071,306.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

他资本公积系溢价收购子公司少数股东权益形成的款项。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 62,921,141.78 12,925,972.33 75,847,114.11

任意盈余公积 31,460,570.91 6,462,986.17 37,923,557.08

116

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合计 94,381,712.69 19,388,958.50 0.00 113,770,671.19

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金，按净利润的5%提取任意盈余公积。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 474,657,269.09 373,431,711.61

调整后期初未分配利润 474,657,269.09 373,431,711.61

加：本期归属于母公司所有者的净利润 129,072,823.15 153,591,317.07

减：提取法定盈余公积 12,925,972.33 14,110,506.39

提取任意盈余公积 6,462,986.17 7,055,253.20

应付普通股股利 33,280,000.00 31,200,000.00

期末未分配利润 551,061,133.74 474,657,269.09

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,074,804,807.32 797,930,016.64 1,127,452,421.90 837,621,515.95

其他业务 16,483,477.80 15,530,488.62 27,756,403.82 27,518,273.32

合计 1,091,288,285.12 813,460,505.26 1,155,208,825.72 865,139,789.27

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 221,048.84 274,287.60

城市维护建设税 2,733,265.36 3,601,737.21

教育费附加 2,620,255.27 3,137,579.21

117

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 5,574,569.47 7,013,604.02

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 21,828,394.25 20,500,387.49

保险费 118,333.31 7,412.71

广告费 872,338.46 1,031,520.76

业务宣传费 340,314.93 117,950.09

差旅费 2,680,677.94 2,548,621.74

工资及福利费 4,256,789.04 4,242,180.92

邮电费 2,062,082.80 1,587,672.26

办公用品费 415,013.05 392,009.98

招待费 4,940,793.16 4,857,066.23

劳务费 566,972.00 498,262.82

出国人员经费 1,701,883.31 1,739,872.11

仓储费 147,337.27 233,621.54

会务费 2,100.00 46,315.30

包装费 1,239,783.55 1,411,038.44

其他 1,265,400.92 2,450,542.41

合计 42,438,213.99 41,664,474.80

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

社会保险 3,360,432.38 3,356,008.64

机物料 1,857,217.14 1,493,974.34

水电费 1,136,837.30 1,281,028.07

保险费 1,087,039.57 1,025,034.23

邮电费 762,009.73 840,614.64

差旅费 1,894,994.31 2,194,256.02

修理费 1,219,447.80 1,197,370.43

118

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车辆费 721,148.79 904,904.57

运杂费 1,576,125.37 1,191,285.25

出国人员经费 70,517.60 67,307.70

会议费 320,096.20 400,347.20

工会费 1,216,522.71 1,142,641.24

业务招待费 4,118,686.78 3,635,416.33

工资及工资附加 15,471,712.16 12,541,706.06

办公费 1,153,934.63 1,084,017.46

劳动保护费 878,077.64 1,487,251.08

折旧 3,054,408.59 3,062,365.10

教育经费 700,387.00 756,919.04

中介机构咨询费 3,185,543.79 3,186,382.59

无形资产摊销 1,536,041.20 1,493,752.28

其他税金 770,174.98 569,640.32

房产税 2,506,661.83 1,834,771.22

土地使用税 1,868,523.76 2,287,784.71

董事会费及资本市场费 4,357,917.39 815,753.78

广告费 116,138.30 54,068.00

其他 2,343,779.39 1,086,711.84

技术开发费 69,499,562.08 51,223,036.84

开办费 1,764,813.86

合计 126,783,938.42 101,979,162.84

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 671,908.07 800,259.28

减：利息收入 9,683,578.03 13,292,165.09

汇兑损益 -14,974,718.93 655,049.09

金融机构手续费 561,713.86 570,871.73

合计 -23,424,675.03 -11,265,984.99

其他说明：

119

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,159,144.87 230,227.32

二、存货跌价损失 487,414.13 756,230.26

合计 1,646,559.00 986,457.58

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 13,207,610.64 15,458,897.89

处置长期股权投资产生的投资收益 10,712,290.25

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计

7,188,933.74

量产生的利得

合计 13,207,610.64 33,360,121.88

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 107,725.65 51,800.00 107,725.65

其中：固定资产处置利得 107,725.65 51,800.00 107,725.65

政府补助 20,347,556.00 4,557,800.00 20,347,556.00

其他 40,466.12 331,479.83 40,466.12

合计 20,495,747.77 4,941,079.83 20,495,747.77

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

120

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

专利补贴 23,404.00 6,800.00 与收益相关

2013、2014

180,000.00 与收益相关

纳税奖

出口增长奖

10,000.00 与收益相关

励

引智项目经

84,000.00 与收益相关

费

产业发展扶 17,400,000.0

与收益相关

持基金 0

江苏省进出

口公平贸易

预警点补助

和江苏省重

点培育和发

300,000.00 与收益相关

展的国际知

名品牌建设

经费补助知

名品牌建设

经费

1-5 批市江海

英才计划后

续资金及 300,000.00 与收益相关

2015 购房补

贴

2015 年度第

二批市级科

技计划项目

和财政资助

科技经费（含 200,000.00 与收益相关

分年度）-南

通江海知识

产权战略推

进项目

2015 年度第

一批市级科

技计划项目

100,000.00 与收益相关

和财政资助

科技经费（含

分年度与省

121

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

以上匹配）-

国家高企奖

励

通州财政产

业发展专项 20,000.00 与收益相关

资金

2014 年品牌

产品技术和

40,000.00 与收益相关

商标认证奖

励资金

凤翔县科技

3,000.00 与收益相关

局奖金

重点项目建

8,000.00 与收益相关

设奖金

外贸区域协

调发展促进

资金项目扶

1,500,000.00 与收益相关

持款-铝箔扩

建项目补助

专款

乌兰察布市

集宁区劳动

就业局事业

保险基金-关

31,352.00 与收益相关

于失业保险

支付援企稳

岗补贴的通

知

专利补助 7,800.00 与收益相关

2014 年第一

批科技创新 40,000.00 与收益相关

奖

2015 年市工

业和信息化

100,000.00 与收益相关

转型升级专

项资金

2014 年度省

工业和信息

产业转型升 600,000.00 与收益相关

级专项引导

资金

122

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

人才补贴 43,000.00 与收益相关

采用标准奖

50,000.00 与收益相关

励

节能补贴 300,000.00 与收益相关

工业经济奖 130,000.00 与收益相关

2012 年度省

级外经贸转

型升级研发 1,000,000.00 与收益相关

技改项目奖

励资金

2013 年下半

年市区保增 100,000.00 与收益相关

长专项资金

2014 年度江

苏省企业知

识产权战略 300,000.00 与收益相关

推进计划专

项资金

2014 年度市

第四期"226

工程"培养对 19,000.00 与收益相关

象科研项目

资助

2014 年区科

40,000.00 与收益相关

技专项经费

新产品鉴定 20,000.00 与收益相关

培育科技中

小企业奖励 22,000.00 与收益相关

资金

财政污水运

1,927,000.00 与收益相关

行补贴

20,347,556.0

合计 -- -- -- -- -- 4,557,800.00 --

0

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

123

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产处置损失合计 524,636.47 737,555.29 524,636.47

其中：固定资产处置损失 524,636.47 737,555.29 524,636.47

对外捐赠 331,000.00 355,400.00 331,000.00

地方基金 943,153.37 1,532,038.18 943,153.37

其他 224,990.31 57,745.56 224,990.31

合计 2,023,780.15 2,682,739.03 2,023,780.15

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 21,834,524.69 24,027,998.50

递延所得税费用 -2,235,108.09 -1,324,554.27

合计 19,599,416.60 22,703,444.23

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 156,488,752.27

按法定/适用税率计算的所得税费用 23,473,312.84

子公司适用不同税率的影响 -671,006.32

调整以前期间所得税的影响 201,523.98

非应税收入的影响 -1,981,141.59

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,190,119.65

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,613,391.96

所得税费用 19,599,416.60

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

124

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 30,147,556.00 4,557,800.00

银行存款利息 9,938,048.96 11,836,797.32

科研经费拨款 3,200,000.00

其他 2,618,752.91 1,511,030.15

合计 42,704,357.87 21,105,627.47

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

各项费用 82,303,979.32 59,846,103.96

营业外支出 555,990.31 413,145.56

支付的往来款等 2,322,416.06 502,721.47

合计 85,182,385.69 60,761,970.99

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

125

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

归还兆合电气借款 1,600,000.00

收购少数股东权益支付的现金 7,658,700.00

合计 7,658,700.00 1,600,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 136,889,335.67 162,606,340.65

加：资产减值准备 1,455,433.41 918,855.73

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

62,690,893.16 57,672,348.61

物资产折旧

无形资产摊销 2,082,878.28 2,049,759.67

长期待摊费用摊销 352,519.96 292,891.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

450,716.44 685,755.29

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -14,302,810.86 2,535,308.37

投资损失（收益以“－”号填列） -13,207,610.64 -29,970,121.88

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,267,718.18 -1,307,610.46

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 32,610.09

存货的减少（增加以“－”号填列） -2,605,099.99 -27,032,281.91

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-77,824,222.33 -60,818,329.42

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

29,598,017.90 60,628,995.59

列）

经营活动产生的现金流量净额 123,344,942.91 168,261,911.89

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

126

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 456,115,571.18 488,407,182.48

减：现金的期初余额 488,407,182.48 528,766,883.41

现金及现金等价物净增加额 -32,291,611.30 -40,359,700.93

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 456,115,571.18 488,407,182.48

其中：库存现金 47,431.27 272,968.04

可随时用于支付的银行存款 455,861,073.29 488,034,552.22

可随时用于支付的其他货币资金 207,066.62 99,662.22

三、期末现金及现金等价物余额 456,115,571.18 488,407,182.48

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

127

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76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

固定资产 20,850,649.72 银行借款抵押担保

银行承兑汇票、信用证保证金，其使用

其他货币资金 31,783,626.00

权在保证项目兑付前或解除前受限

合计 52,634,275.72 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 129,591,962.89

其中：美元 19,152,983.82 6.4936 124,371,815.73

欧元 200,000.33 7.0952 1,419,042.34

港币 28,621.30 0.83778 23,978.35

日元 70,109,076.01 0.053875 3,777,126.47

应收账款 -- -- 110,792,594.59

其中：美元 17,046,695.39 6.4936 110,694,421.18

欧元 167.37 7.0952 1,187.52

港币 112,550.00 0.83778 94,292.14

日元 50,000.00 0.053875 2,693.75

长期借款 -- -- 9,201,414.76

其中：美元 675,514.56 6.4936 4,386,521.35

欧元 417,000.00 7.0952 2,958,698.40

日元 34,453,735.75 0.053875 1,856,195.01

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

128

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

129

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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

130

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

根据2015年3月25日第三届董事会第三次决议，公司拟投资设立全资子公司。该子公司南通江海储能技术

有限公司于2015年4月26日成立，注册资本为120,000,000.00元

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

绵阳江海电容器

有限公司(子公 四川省绵阳市 四川省绵阳市 制造 100.00% 设立

司)

内蒙古海立电子

内蒙古乌兰察布 内蒙古乌兰察布

材料有限公司 制造 75.00% 设立

市 市

(子公司)

凤翔海源储能材

料有限公司(子 陕西省宝鸡市 陕西省宝鸡市 制造 75.00% 设立

公司)

南通海润电子有

江苏省南通市 江苏省南通市 制造 86.00% 设立

限公司(子公司)

南通新江海动力

电子有限公司 江苏省南通市 江苏省南通市 制造 100.00% 设立

(子公司)

江苏荣生电子有 非同一控制下企

江苏省盐城市 江苏省盐城市 制造 60.00%

限公司(子公司) 业合并取得

南通江海储能技

江苏省南通市 江苏省南通市 制造 100.00% 设立

术有限公司

宝鸡海昱电子材

料有限公司(孙 陕西省宝鸡市 陕西省宝鸡市 制造 85.71% 设立

公司)

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

131

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其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

内蒙古海立电子材料有

25.00% 2,898,712.98 1,174,074.59 28,830,824.09

限公司(子公司)

凤翔海源储能材料有限

25.00% -63,701.01 1,140,000.00 30,699,719.31

公司(子公司)

南通海润电子有限公司

14.00% -218,539.64 1,067,945.69

(子公司)

江苏荣生电子有限公司

40.00% 5,632,236.02 2,720,000.00 35,316,836.39

(子公司)

宝鸡海昱电子材料有限

14.29% -432,195.83 452,342.54

公司(孙公司)

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

内蒙古

海立电

子材料 92,633,4 57,423,9 150,057, 34,249,0 32,610.0 34,281,6 82,113,9 61,288,9 143,402, 34,093,6 34,093,6

有限公 13.14 01.80 314.94 65.93 9 76.02 17.99 72.58 890.57 09.37 09.37

司(子公

司)

凤翔海

源储能

122,416, 111,375, 233,791, 110,992, 110,992, 121,126, 121,301, 242,428, 114,814, 114,814,

材料有

112.06 539.00 651.06 773.83 773.83 971.09 150.60 121.69 440.41 440.41

限公司

(子公司)

南通海

润电子 10,034,3 5,471,45 15,505,7 7,877,59 7,877,59 8,340,46 5,013,08 13,353,5 4,164,36 4,164,36

有限公 14.83 8.88 73.71 0.19 0.19 1.86 1.14 43.00 2.05 2.05

司(子公

132

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

司)

江苏荣

生电子

96,783,6 71,972,1 168,755, 79,623,6 840,000. 80,463,6 69,217,4 69,190,9 138,408, 57,396,8 57,396,8

有限公

24.94 32.79 757.73 66.76 00 66.76 25.58 28.59 354.17 53.25 53.25

司(子公

司)

宝鸡海

昱电子

9,706,77 2,267,24 11,974,0 8,807,62 8,807,62 8,074,73 1,347,74 9,422,47 3,230,71 3,230,71

材料有

8.42 0.09 18.51 0.72 0.72 8.62 0.90 9.52 0.91 0.91

限公司

(孙公司)

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

内蒙古海立

电子材料有 202,591,094. 11,162,656.0 11,162,656.0 202,528,689. 11,071,611.5 11,071,611.5

-988,933.51 7,722,023.24

限公司(子公 68 9 9 27 5 5

司)

凤翔海源储

能材料有限 190,396,595. 210,545,989. 19,262,503.0

-254,804.05 -254,804.05 -9,648,944.19 5,180,207.83 5,180,207.83

公司(子公 18 01 7

司)

南通海润电

12,730,529.4 11,858,077.8

子有限公司 -1,560,997.43 -1,560,997.43 -1,965,022.42 -2,701,709.54 -2,701,709.54 -1,472,158.08

4 6

(子公司)

江苏荣生电

148,925,409. 14,080,590.0 14,080,590.0 127,498,697. 10,183,594.5 10,183,594.5

子有限公司 8,410,068.72 -2,751,516.34

89 5 5 94 1 1

(子公司)

宝鸡海昱电

子材料有限 16,627,030.0

-3,025,370.82 -3,025,370.82 -958,505.04 1,258,427.83 -2,558,231.39 -2,558,231.39 -6,924,493.02

公司(孙公 1

司)

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

133

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

根据2014年8月20日第二届董事会第二十七次会议决议，公司向香港昌能国际投资有限公司以

7,658,700.00元收购子公司绵阳江海电器有限公司28%，收购完成后公司将持有绵阳江海电器有限公司

100％的股权。绵阳江海电器有限公司股权变更于2015年1月完成。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

--现金 7,658,700.00

购买成本/处置对价合计 7,658,700.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 7,570,537.29

其中：调整资本公积 88,162.71

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

南通海立电子有

南通市 南通市 制造 52.50% 权益法核算

限公司[注]

南通托普电子材

南通市 南通市 制造 40.00% 权益法核算

料有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

该公司系中外合资企业，根据合营合同及章程，其董事会为公司最高权力机关，董事会由6名董事组成，其中本公司委派董

事3名，日立AIC株式会社委派董事3名。根据《企业会计准则33号-合并会计报表》的相关规定，公司不拥有对南通海立的

控制权。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

南通海立电子有限公司 南通托普电子材料有限公司

134

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动资产 185,006,610.36 18,502,484.42

非流动资产 25,265,631.17 8,089,925.74

资产合计 210,272,241.53 26,592,410.16

流动负债 67,288,908.95 10,107,675.91

非流动负债 130,000.00

负债合计 67,418,908.95 10,107,675.91

归属于母公司股东权益 142,853,332.58 16,484,734.25

按持股比例计算的净资产份额 74,997,999.60 6,593,893.70

--商誉 4,481,303.25

--其他 530,753.77 7,188,933.74

对合营企业权益投资的账面价值 80,010,056.62 13,782,827.44

营业收入 275,737,266.77 29,794,601.01

财务费用 22,370,854.27 3,657,280.37

综合收益总额 22,370,854.27 3,657,280.37

本年度收到的来自合营企业的股利 8,762,547.65

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

135

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括权益投资、应收款项、应付及预收款项及银行存款等。相关金融工具详情

于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。

由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额

将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与

所持有美元等币种的银行存款、应收账款及应付账款有关，由于美元等币种与本公司的功能货币之间的汇

率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元等币种的银行存款、应收账款及预收账款

于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并

不重大。 于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：

136

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 资产 负债

期末余额 期初余额 期末余额 期初余额

美元 36,257,279.21 25,919,279.30 682,832.64 1,127,325.59

欧元 200,167.70 52,096.54 417,000.00 -

港币 141,171.30 193.06 - -

日元 70,159,076.01 156,365,569.10 34,453,735.75 52,824,874.94

敏感性分析

本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。 下表列示了本公司相关外币与人民币汇

率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化

的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：

本年利润增加/减少 美元影响 欧元影响

期末余额 期初余额 期末余额 期初余额

人民币贬值 9,817,764.61 6,447,333.51 -65,384.91 664.32

人民币升值 -9,817,764.61 -6,447,333.51 65,384.91 -664.32

（续上表）

本年利润增加/减少 港币影响 日元影响

期末余额 期初余额 期末余额 期初余额

人民币贬值 5,026.50 6.47 81,754.07 226,057.04

人民币升值 - 5,026.50 -6.47 -81,754.07 - 226,057.04

（2）利率风险－公允价值变动风险

由于本公司短期借款均为固定利率，长期借款为无息借款，因此本公司管理层认为利率风险-公允价值

变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（3）利率风险－现金流量变动风险

由于本公司短期借款均为固定利率，长期借款为无息借款，，因此本公司管理层认为不存在因浮动利

率而引起的现金流量变动风险

2、信用风险

2015 年12 月31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义

务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反

映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施

回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，

本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

截止2015 年12 月31 日，本公司已逾期未减值的金融资产的账龄分析（账面价值）

单位：万元

1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5年以上

应收账款 11,222.81 405.27 30.02 42.13 10.35

其他应收款 10.64 3.38 2.28

合 计 11,233.45 408.65 32.30 42.13 10.35

此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。

3、流动风险

137

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经

营需要、并降低现金流量波动的影响。

本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财

务报表系在持续经营假设的基础上编制。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

138

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

南通海声电子有限公司 本公司合营公司之全资子公司

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

南通海立电子有限

采购原材料 825,532.39 1,500,000.00 否 1,459,418.65

公司

南通海立电子有限

采购产成品 35,968,266.13 48,000,000.00 否 43,114,068.97

公司

南通海声电子有限

采购原材料 12,307.00 150,000.00 否 126,051.54

公司

南通海声电子有限

采购产成品 13,581,054.94 18,000,000.00 否 3,927,851.25

公司

南通托普电子材料

采购原材料 4,510,004.07 7,000,000.00 否 5,879,844.05

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

南通海立电子有限公司 销售原材料 62,286,842.42 72,153,596.53

南通海立电子有限公司 销售产成品 5,882,270.16 7,589,718.36

139

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

南通海立电子有限公司 销售加工费 9,776,436.88

南通海立电子有限公司 物业管理 618,000.00 528,000.00

南通海立电子有限公司 水电空调 2,258,341.75 1,973,694.40

南通海声电子有限公司 销售原材料 16,963,402.55 6,946,574.39

南通海声电子有限公司 销售产成品 3,789,897.53 6,945,731.69

南通海声电子有限公司 物业管理 528,000.00 528,000.00

南通海声电子有限公司 水电空调 1,828,256.08 1,709,512.35

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

南通海立电子有限公司 房屋 746,175.00 579,000.00

南通海声电子有限公司 房屋 579,000.00 579,000.00

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

140

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,952,000.00 1,777,500.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

南通海立电子有限

应收账款 8,253,546.31 82,535.46 5,815,668.21 58,156.68

公司

南通海声电子有限

应收账款 8,471,137.17 84,711.37 13,804,450.92 138,044.51

公司

141

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 南通海立电子有限公司 10,227,776.02 9,176,360.63

应付账款 南通海声电子有限公司 33,372.00

应付账款 南通托普电子材料有限公司 1,710,246.76 1,893,206.47

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

142

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

经审议批准宣告发放的利润或股利 33,280,000.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

143

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

144

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

9,389,84 9,389,842

独计提坏账准备的 3.16%

2.43 .43

应收账款

按信用风险特征组

287,902, 4,082,38 283,820,5 264,321 3,684,525 260,636,55

合计提坏账准备的 96.84% 1.42% 100.00% 1.39%

913.49 6.36 27.13 ,079.61 .70 3.91

应收账款

297,292, 4,082,38 293,210,3 264,321 3,684,525 260,636,55

合计 100.00% 100.00%

755.92 6.36 69.56 ,079.61 .70 3.91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 283,600,413.81 2,836,004.14 1.00%

1至2年 2,649,558.64 264,955.86 10.00%

2至3年 296,157.28 88,847.18 30.00%

3至4年 725,800.36 362,900.18 50.00%

4至5年 506,522.00 405,217.60 80.00%

5 年以上 124,461.40 124,461.40 100.00%

合计 287,902,913.49 4,082,386.36

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 588,986.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

145

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 191,125.56

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额7,358.70万元，占应收账款期末余额合计

数的比例24.75% ，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额73.59万元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

18,000,0 18,000,00 18,000, 18,000,000.

独计提坏账准备的 99.34% 98.96%

00.00 0.00 000.00 00

其他应收款

按信用风险特征组

118,800. 109,350.0 189,377

合计提坏账准备的 0.66% 9,450.00 7.95% 1.04% 22,203.05 11.72% 167,173.95

00 0 .00

其他应收款

146

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

18,118,8 18,109,35 18,189, 18,167,173.

合计 100.00% 9,450.00 100.00% 22,203.05

00.00 0.00 377.00 95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 105,000.00 1,050.00 1.00%

1至2年 6,000.00 600.00 10.00%

2至3年 30.00%

3至4年 50.00%

4至5年 80.00%

5 年以上 7,800.00 7,800.00 100.00%

合计 118,800.00 9,450.00

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款除外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有

类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 12,753.05 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

资金往来 18,000,000.00 18,000,000.00

员工备用金、押金 118,800.00 28,800.00

代垫费用 160,577.00

合计 18,118,800.00 18,189,377.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

绵阳江海电容器有限

资金往来 18,000,000.00 3-4 年 99.34%

公司

崔光 员工备用金 100,000.00 一年以内 0.55% 1,000.00

成本明 员工备用金 5,000.00 一年以内 0.03% 50.00

韩民 员工备用金 6,000.00 1-2 年 0.03% 600.00

南通通露饮料有限责

押金 6,000.00 5 年以上 0.03% 6,000.00

任公司

合计 -- 18,117,000.00 -- 99.98% 7,650.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

148

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 566,772,330.50 566,772,330.50 439,113,630.50 439,113,630.50

对联营、合营企

86,603,950.32 86,603,950.32 82,158,887.33 82,158,887.33

业投资

合计 653,376,280.82 653,376,280.82 521,272,517.83 521,272,517.83

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

绵阳江海电容器

14,400,000.00 7,658,700.00 22,058,700.00

有限公司

内蒙古海立电子

39,997,575.00 39,997,575.00

材料有限公司

凤翔海源储能材

97,200,000.00 97,200,000.00

料有限公司

南通海润电子有

15,516,055.50 15,516,055.50

限公司

南通新江海动力

200,000,000.00 200,000,000.00

电子有限公司

江苏荣生电子有

72,000,000.00 72,000,000.00

限公司

南通江海储能技

120,000,000.00 120,000,000.00

术有限公司

合计 439,113,630.50 127,658,700.00 566,772,330.50

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备

149

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益法下 宣告发放 期末余额

其他综合 其他权益 计提减值

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

南通海立

77,027,90 11,744,69 8,762,547 80,010,05

电子有限

5.78 8.49 .65 6.62

公司

77,027,90 11,744,69 8,762,547 80,010,05

小计

5.78 8.49 .65 6.62

二、联营企业

南通托普

5,130,981 1,462,912 6,593,893

电子材料

.55 .15 .70

有限公司

5,130,981 1,462,912 6,593,893

小计

.55 .15 .70

82,158,88 13,207,61 86,603,95

合计

7.33 0.64 0.32

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 13,207,610.64 15,458,897.89

权益法核算的长期股权投资收益 11,022,223.78 9,305,690.27

处置长期股权投资产生的投资收益 12,670,489.64

对子公司委托贷款投资收益 3,509,133.32 2,936,666.67

合计 27,738,967.74 40,371,744.47

150

南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -416,910.82

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 20,347,556.00

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,458,677.56

减：所得税影响额 2,767,924.35

少数股东权益影响额 242,444.16

合计 15,461,599.11 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 7.95% 0.3878 0.3878

扣除非经常性损益后归属于公司

6.99% 0.3414 0.3414

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

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南通江海电容器股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有法定代表人签名的公司2015年年度报告文本。

五、其他有关资料。

六、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

公司法定代表人 ： 陈卫东

南通江海电容器股份有限公司董事会

二〇一六年三月三十日

153

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