富春环保：2015年年度报告_股票频道

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江富春江环保热电股份有限公司

Zhejiang Fuchunjiang Environmental Thermoelectric Co.,LTD.

（浙江省富阳市灵桥镇春永路 188 号）

2015 年年度报告

股票代码：002479

简称：富春环保

披露时间：二○一六年三月

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人张杰、主管会计工作负责人黄菊华及会计机构负责人(会计主管

人员)黄菊华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的发展战略及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的

实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“九、公司未来发展的展望”部

分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关

内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 796350000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 9

第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 13

第五节重要事项.............................................................................................................................. 27

第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41

第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 48

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 49

第九节公司治理.............................................................................................................................. 57

第十节财务报告.............................................................................................................................. 64

第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 153

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、富春环保指浙江富春江环保热电股份有限公司

东港热电指衢州东港环保热电有限公司

新港热电指常州市新港热电有限公司

江苏热电指江苏富春江环保热电有限公司

清园生态指浙江清园生态热电有限公司

新材料指浙江富春环保新材料有限公司

新能源指浙江富春环保新能源有限公司

三江热能指常州市三江热能有限公司

小额贷款公司指富阳市永通小额贷款有限公司

汇丰纸业指浙江汇丰纸业有限公司

中南包装指江苏汇丰中南包装有限公司

舟山商贸指舟山富春环保商贸有限公司

富春东顺指浙江富春东顺纸业有限公司

环保研究院指浙江富春江环保科技研究有限公司

行业分类中电力、蒸汽、冷轧钢卷和煤炭的

指万千瓦时、万吨、万吨、万吨

数量单位分别

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称富春环保股票代码 002479

变更后的股票简称（如有）无

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称浙江富春江环保热电股份有限公司

公司的中文简称富春环保

公司的外文名称（如有） Zhejiang Fuchunjiang Environmental Thermoelectric Co.,LTD

公司的外文名称缩写（如有）ZFET Co.,LTD

公司的法定代表人张杰

注册地址杭州市富阳区灵桥镇春永路 188 号

注册地址的邮政编码 311418

办公地址杭州市富阳区灵桥镇春永路 188 号

办公地址的邮政编码 311418

公司网址 www.zhefuet.com

电子信箱 zhangjie@zhefuet.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张杰胡斌

联系地址杭州市富阳区灵桥镇春永路 188 号杭州市富阳区灵桥镇春永路 188 号

电话 0571-63553779 0571-63553779

传真 0571-63553789 0571-63553789

电子信箱 zhangjie@zhefuet.com 252397520@qq.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点董事会办公室

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四、注册变更情况

组织机构代码无变更

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址杭州市西溪路 128 号

签字会计师姓名陈世薇、沈佳盈

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

广西壮族自治区南宁市滨湖 2015 年 7 月 28 日至 2016 年

国海证券股份有限公司吴晓明、郭刚

路 46 号国海大厦 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 2,876,833,464.94 3,730,068,539.57 -22.87% 3,167,752,858.11

归属于上市公司股东的净利润

181,392,100.44 172,761,205.49 5.00% 142,977,476.20

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

169,744,364.12 154,423,249.08 9.92% 135,502,299.22

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

226,193,706.29 401,867,769.08 -43.71% 567,194,545.45

（元）

基本每股收益（元/股） 0.24 0.24 0.00% 0.20

稀释每股收益（元/股） 0.24 0.24 0.00% 0.20

加权平均净资产收益率 7.52% 8.22% -0.70% 7.32%

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2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 4,987,838,355.30 3,817,770,559.00 30.65% 3,582,056,318.28

归属于上市公司股东的净资产

2,730,677,454.66 2,184,357,286.20 25.01% 2,014,398,414.42

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 818,442,695.49 762,575,846.95 677,102,012.25 618,712,910.25

归属于上市公司股东的净利润 29,826,815.94 69,333,268.79 49,594,498.98 32,637,516.73

归属于上市公司股东的扣除非经

28,737,990.04 67,420,397.73 48,329,993.46 25,255,982.89

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -25,964,609.29 78,970,093.86 123,360,021.61 49,828,200.11

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差

异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-2,946,730.16 -46,375.60 77,481.88

值准备的冲销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

1,430,750.40 824,228.23 804,185.29

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,305,524.96 9,193,089.01 11,307,565.22

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

459,800.00 181,089.12

占用费

委托他人投资或管理资产的损益 5,797,403.44

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -281,857.11 199,590.71 -1,813,896.22

其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,967,079.12

减：所得税影响额 3,201,755.88 3,692,493.52 1,931,473.03

少数股东权益影响额（税后） 1,455,599.33 1,566,961.54 1,149,775.28

合计 11,647,736.32 18,337,956.41 7,475,176.98 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定

的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常

性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是国内大型的环保公用及循环经济型高新技术企业,主营固废（污泥、垃圾）协同处

置及节能环保业务。公司所经营的“固废处置+节能环保”产业属于节约能源、改善环境、增

强城市基础设施功能的高新产业，具有良好的环境和社会效益。目前公司已形成日处理垃圾

能力1,000吨，污泥处置能力达到6,000吨，固废处置规模属全国领先。

在我国经济进入发展新常态后，处于升级与转型中的节能环保产业也面临新的发展形势。

随着国家社会和经济的发展，大气雾霾、水污染和土壤污染日益成为生态问题，环境治理问

题日益凸显出来，节能环保产业面临的内外部环境也在发生转变并呈现出了“常态化”的趋

势。

(一)节能环保产业总体发展趋势

1、节能环保产业成为国家主推、政策性利好叠加、十三五期间重点发展的朝阳产业

在社会和经济发展的大形势影响下，在环境问题倒逼下，节能环保产业日益成为一个政

策拉动性极强的市场。2016年《政府工作报告》指出，治理污染、保护环境，事关人民群众

健康和可持续发展，必须强力推进，下决心走出一条经济发展与环境改善双赢之路。

从国家出台政策的内容导向来看，不论是十二五发布的新《环保法》、《大气十条》、

《水十条》，还是十三五即将发布的《土壤十条》、环保十三五规划等政策，以排放指标为

核心的环保时代即将过去，以环境效果为核心的环保时代即将来到。政府工作报告连续三年

提到要大力发展节能环保产业，把节能环保产业打造成“生机勃勃的朝阳产业”，“我国发

展的一大支柱产业”。

2、节能环保产业的市场规模在不断扩大

环境问题日益凸显和政策利好叠加，打开了环保市场万亿级规模的投入。十三五期间环

保行业投入将进一步增加，预计“十三五”期间节能环保产业年增速有望达到20%以上，环保

投入将增加到每年2万亿元左右，社会总投资有望超过17万亿元。在持续性政策利好的推动下，

环保行业高景气度仍持续可期。

3、节能环保产业子行业或细分市场将有大发展

2016年《政府工作报告》中还明确了环保依然是“十三五”和2016年工作的重中之重。

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对于政府在一年一度的工作报告中的明确提法，很明显国家将加强环保建设，利好节能环保

产业的各个子行业，如污废水处理、超洁净排放、环境监测（在线监测）、环境大数据、固

废资源化、生态修复等。其中，节能环保先进技术装备、传统制造业绿色改造、再生资源回

收利用，有望成为节能环保产业重要增长点。

为此公司坚持以政策为导向，围绕固废处置、资源综合利用和节能产业，积极布局环保

业务，推广和复制“固废处置+节能产业”循环经济模式，打造节能环保行业的领军企业。

(二)公司主营业务市场分析

1、固废处置市场分析

⑴垃圾资源化回收利用

近年来，城镇化进程不断加快，随之而来的是生活垃圾激增，目前垃圾围城已经成为我

国大部分城市面临的环境问题，妥善处理垃圾已成为当务之急。2011年3月16日公布的《国民

经济和社会发展第十二个五年规划纲要》明确提出：到2015年，全国城市生活垃圾无害化处

理率要达到80%以上。但实际上，十二五规划任务未能如期实现，十三五期间的垃圾处置目标

任重道远，垃圾处置行业的发展空间非常大。

⑵污泥资源化回收利用

工业和生活污水总量增长迅猛，造成污水处理过程中产生的污泥量巨大，污泥的再生处

置已经成为污水处理过程中亟待解决的问题。十二五规划至2015年，重点城市污泥无害化处

理处置率达80%，其他设市城市达到70%，县城及重点镇达到30%。2014年12月，财政部、国家

发改委、住建部联合印发《污水处理费征收使用管理办法》，明确将污泥处置费用纳入污水

处理费并实行专款专用。这为污泥处理处置提供了较为清晰的盈利模式和制度保障，污泥处

置市场有望兴起。

我国污泥处置多种技术路线同步发展，强调因地制宜和资源化利用。目前主流技术路线

是污泥干化焚烧减量化，效果最好，尤其是与生活垃圾混烧和工业窑炉协同焚烧，将是未来

一段时间我国提倡的主流发展方向，特别是在经济相对发达、土地资源昂贵的地区。

2、热电联产市场分析

热电联产是异地（并购）复制、构建区域能源网络的基础性业务，具有良好的经济和社

会效益。

近年来，我国政府越来越重视发展热电联产节能业务。2000年，由国家计委、环保总局

等联合下发了指导我国热电联产发展的纲领性文件：《关于发展热电联产的规定》（计基础

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【2000】1268号）。2007年修订的《中华人民共和国节约能源法》，也明确鼓励发展热电联

产。2013年1月，国务院印发《能源发展“十二五”规划》（国发[2013]2号），要求严格控

制在环渤海、长三角、珠三角地区新增除“上大压小”和热电联产之外的燃煤机组，积极发

展热电联产，在符合条件的大中城市，适度建设大型热电机组。上述政策的出台，极大地推

动了我国热电联产项目的发展。

根据国家发改委能源局编制的《2010年热电联产发展规划及2020年远景发展目标》，到

2020年全国热电联产总装机容量将达到2亿千瓦，其中城市集中供热和工业生产用热的热电联

产装机容量各自约为1亿千瓦。预计到2020年，全国总发电装机容量将达到9亿千瓦左右，热

电联产将占全国发电装机容量的22%，在火电机组中的比例为37%左右。根据上述规划，2010

年-2020年期间，全国每年增加热电联产机组容量900万千瓦，年增加节能能力约800万吨标准

煤，我国热电联产节能业务具有广阔的发展空间。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

固定资产本期固定资产比上年同期增加了 38.09%，主要系新并入子公司清园生态所致。

无形资产本期无形资产比上年同期增加了 34.38%，主要系新并入子公司清园生态所致。

本期在建工程比上年同期增加了 66.59%，主要系子公司江苏热电在建工程增加所

在建工程

致。

应收票据本期应收票据比上年同期增加了 229.64%，主要系本期票据支付减少所致。

其他应收款本期其他应收款比上年同期增加了 122.04%，主要系新并入子公司清园生态所致。

本期存货比上年同期减少了 32.58%，主要系子公司新港热电和汇丰纸业存货减少所

存货

致。

其他流动资产本期其他流动资产比上年同期增加了 147.15%，主要系新并入子公司清园生态所致。

商誉本期商誉比上年同期增加了 38.83%，主要系新并购子公司清园生态所致。

本期长期待摊费用比上年同期增加了 1472.84%，主要系母公司及新并入子公司清园

长期待摊费用

生态购买排污权所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

1、丰富的行业运营经验及管理水平

公司拥有一支高素质、经验丰富的运营管理团队，主要团队成员均具有10年以上的行业

运营管理经验，且团队成员稳定。在他们的带领下，公司取得了远高于国内同行的运营效率，

为公司经营业绩的增长打下了坚实基础。

2、公司所处区位优势

公司处于”全国白板纸基地”，下属子公司东港热电、新港热电、江苏热电分别地处“中

国特种纸基地”、常州市新北工业园区（国家级高新技术开发区）和江苏中关村科技产业园，

其中东港热电享有东港功能区48平方公里范围的30年独家经营权。

3、固废处置业务的先发和规模优势

公司在垃圾焚烧处置业务上起步较早，也是本区域内唯一一家垃圾焚烧处置企业，目前

日处理垃圾能力1,000吨，在富阳本地区域具有一定的先发优势和规模优势。

公司在污泥干化和焚烧处置领域进入较早，相应的污泥干化和焚烧处置设备先进，技术

创新领先，目前日处置能力已达6,000吨，处置规模全国领先。未来随着社会各界对环境要求

以及对污泥危害认识的提高，污泥处置的市场空间会越来越大，这为富春环保在污泥处置业

务上的做大做强奠定了基础。

4、技术研发和创新优势

公司核心技术优势较为明显，垃圾焚烧炉清灰技术项目被鉴定为国内先进水平。

公司与浙江大学合作设立省级企业研究院，依托岑可法院士为首的教授博士团队和浙大

热能工程研究所这个国家重点学科、国家重点实验室、国家博士后流动站，致力于研究、开

发能源清洁利用、污染物减排、环保监测等技术，通过组建具有国际视野、面向全球、结构

优化的高水平研发队伍，为环保节能产业发展提供技术支撑，为行业和企业提供全方位的技

术、设计、装备、建设等系列服务。

公司与高校合作设立技术研发中心，进行工艺、技术、项目的研发，其中在生产中对二

噁英的防治、二氧化硫、氮氧化物的去除等方面以及垃圾发电、污泥干化等领域处于国内先

进水平。公司与浙江工商大学、东南大学共同筹建“造纸污泥焚烧发电利用”浙江省工程实

验室，打造造纸污泥处理处置以及焚烧发电利用技术和装备的集成研发平台，推动污泥处置

和综合利用产业化进程。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年，全球整体宏观经济形势依旧错综复杂，国内经济增速放缓，企业调整与转型成

为主旋律。公司紧紧围绕董事会制定的“围绕固废处置、资源综合利用和节能产业，积极布局

环保业务，加大固废处置领域的投入，做大环保产业规模，推广和复制‘固废处置+节能环保’

循环经济模式，打造节能环保行业的领军企业”这一战略，大力推进污泥处置项目，提高环保

业务并降低非环保业务比重，巩固污泥处置领域的领先地位。

经过全体员工的共同努力，报告期内，公司实现营业收入287,683.35万元，同比下降

22.87%；实现利润总额29,031.18万元，较去年同期增长8.37%；实现归属于上市公司股东的

净利润18,139.21万元，较去年同期增长5.00%。

二、主营业务分析

1、概述

2015年度公司主营业务分析如下：

1.营业收入：本期公司实现营业收入287,683.35万元，较上年同期减少了85,323.51

万元，下降了22.87%，主要系子公司新能源煤炭贸易额减少61,081.98万元所致；

2.营业成本：本期营业成本241,839.90万元，较上年同期减少了90,064.34万元，下

降了27.14%，主要系子公司新能源煤炭贸易额下降，导致营业收入及相应成本减少；

3.费用：本期销售费用892.62万元，较上年同期增加了292.02万元，增长了48.62%，

主要系子公司汇丰纸业本期销售费用增加所致；本期管理费用12,117.27万元，较上年同

期增加了1,518.75万元，增长了14.33%，主要系本期新并入环保研究院和清园生态所致；

本期财务费用5,239.30万元，较上年同期增加了1,298.69万元，增长了32.96%，主要系本

期短期借款增加所致。

4.利润总额：本期公司实现利润总额29,031.18万元，较上年同期增加了2,242.53万

元，增长了8.37%，主要系公司优化业务结构及生产成本下降所致。

5.经营活动产生的现金流量净额：本期公司经营活动产生的现金流量净额为

22,619.37万元，较上年同期减少了17,567.41万元，下降了43.71%，主要系本期销售商品

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收到的现金减少且银行承兑汇票增加所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 2,876,833,464.94 100% 3,730,068,539.57 100% -22.87%

分行业

资源综合利用机组 407,379,833.27 14.16% 429,186,478.99 11.51% -5.08%

热电联产机组 879,586,828.43 30.58% 991,523,981.46 26.58% -11.29%

黑色金属冶炼及压

454,543,087.10 15.80% 563,239,613.31 15.10% -19.30%

延加工业

纸制品销售 36,123,847.75 1.25% 25,845,437.28 0.69% 39.77%

贸易（煤炭） 1,070,063,179.92 37.20% 1,685,840,079.36 45.20% -36.53%

其他 29,136,688.47 1.01% 34,432,949.17 0.92% -15.38%

分产品

清洁电能 496,490,162.27 17.26% 494,994,918.11 13.27% 0.30%

清洁热能 748,227,971.42 26.01% 893,989,966.51 23.97% -16.30%

煤炭销售 1,070,063,179.92 37.20% 1,685,840,079.36 45.20% -36.53%

冷轧钢卷 454,543,087.10 15.80% 563,239,613.31 15.10% -19.30%

纸制品 36,123,847.75 1.25% 25,845,437.28 0.69% 39.77%

固废处置费 42,248,528.01 1.47% 31,725,575.83 0.85% 20.40%

其他 29,136,688.47 1.01% 34,432,949.17 0.92% -15.38%

分地区

浙江省 2,262,114,238.83 78.63% 3,110,031,800.15 83.38% -27.26%

上海市 286,643.59 0.01% 4,642,223.06 0.12% -93.83%

江苏省 596,465,458.57 20.73% 486,974,786.00 13.05% 22.48%

安徽省 2,437,286.29 0.09% 79,675,072.84 2.14% -96.94%

黑龙江 43,488,429.34 1.17% -100.00%

江西 5,256,228.18 0.14% -100.00%

广东省 15,529,837.66 0.54%

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

资源综合利用机

407,379,833.27 290,671,830.93 28.65% -5.08% -14.88% 8.22%

组

热电联产机组 879,586,828.43 607,781,042.82 30.90% -11.29% -18.69% 6.29%

黑色金属冶炼及

454,543,087.10 428,691,097.34 5.69% -19.30% -19.66% 0.42%

压延加工业

贸易（贸易） 1,070,063,179.92 1,044,497,247.24 2.39% -36.53% -36.95% 0.66%

分产品

清洁电能 496,490,162.27 347,474,264.17 30.01% 0.30% -8.10% 6.40%

清洁热能 748,227,971.42 515,889,094.37 31.05% -16.30% -24.52% 7.50%

煤炭销售 1,070,063,179.92 1,044,497,247.24 2.39% -36.53% -36.95% 0.66%

冷轧钢卷 454,543,087.10 428,691,097.34 5.69% -19.30% -19.66% 0.42%

分地区

浙江省 2,232,977,550.36 1,912,783,814.69 14.34% -27.40% -31.43% 5.04%

江苏省 596,465,458.57 473,937,448.27 20.54% 22.48% 23.15% -0.43%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整

后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量万千瓦时 108,382.69 106,845.8 1.44%

清洁电能

生产量万千瓦时 129,181.39 124,405.27 3.84%

销售量万蒸吨 676.63 767.92 -11.89%

清洁热能

生产量万蒸吨 611.4 716.2 -14.63%

销售量万吨 31.84 30.76 3.51%

冷轧钢卷生产量万吨 31.99 30.55 4.71%

库存量万吨 0.25 0.36 -30.56%

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售量万吨 242.2 349.83 -30.77%

贸易（煤炭）

库存量万吨 5.75 -100.00%

销售量万平方米 1,725.52 1,205.59 43.13%

贸易（纸制品）

库存量万平方米 52 54.37 -4.36%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1. 冷轧钢卷库存量同比减少了30.56%，主要系子公司新材料冷轧钢卷库存量减少所致；

2. 煤炭销售量同比减少了41.06%，主要系子公司新能源煤炭销售量减少所致；

3. 纸制品销售量同比增加了43.13%，主要系子公司汇丰纸业纸制品销售量增加所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

资源综合利用机

直接材料 181,946,296.33 7.52% 286,416,954.77 8.19% -0.67%

组

资源综合利用机

直接人工 11,165,572.71 0.46% 8,151,523.28 0.23% 0.23%

组

资源综合利用机

制造费用 69,593,952.41 2.88% 46,935,842.58 1.34% 1.54%

组

资源综合利用机

其他 27,966,009.48 1.16% 0.00% 1.16%

组

热电联产机组直接材料 415,931,235.64 17.20% 576,937,449.21 16.50% 0.69%

热电联产机组直接人工 24,359,547.12 1.01% 21,260,776.96 0.61% 0.40%

热电联产机组制造费用 142,991,021.51 5.91% 144,532,852.43 4.13% 1.78%

热电联产机组其他 24,499,238.55 1.01% 4,761,837.95 0.14% 0.88%

冷轧钢卷直接材料 392,043,430.01 16.21% 496,626,914.14 14.21% 2.00%

冷轧钢卷直接人工 3,776,178.62 0.16% 3,812,984.04 0.11% 0.05%

冷轧钢卷制造费用 27,858,406.60 1.15% 27,990,340.96 0.80% 0.35%

冷轧钢卷其他 5,013,082.11 0.21% 5,168,420.78 0.15% 0.06%

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

贸易（纸制品）直接材料 31,525,996.51 1.30% 22,059,580.19 0.63% 0.67%

贸易（纸制品）直接人工 612,091.67 0.03% 192,181.48 0.01% 0.02%

贸易（纸制品）制造费用 53,180.30 0.00% 40,815.16 0.00% 0.00%

贸易（纸制品）加工费 595,690.50 0.02% 1,925,506.42 0.06% -0.03%

贸易（煤炭）直接材料 1,044,497,247.24 43.19% 1,656,616,299.08 47.39% -4.20%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

清洁电能直接材料 251,578,536.15 10.40% 297,902,488.82 8.52% 1.88%

清洁电能直接人工 13,917,290.20 0.58% 10,905,810.53 0.31% 0.26%

清洁电能制造费用 81,978,437.82 3.39% 68,491,175.18 1.96% 1.43%

清洁电能其他 0.00 0.00% 805,934.57 0.02% -0.02%

清洁热能直接材料 331,279,607.56 13.70% 542,882,544.02 15.53% -1.83%

清洁热能直接人工 19,968,454.85 0.83% 17,789,911.15 0.51% 0.32%

清洁热能制造费用 115,336,721.14 4.77% 118,851,515.70 3.40% 1.37%

清洁热能其他 49,304,310.82 2.04% 3,955,903.38 0.11% 1.93%

冷轧钢卷直接材料 392,043,430.01 16.21% 496,626,914.14 14.21% 2.00%

冷轧钢卷直接人工 3,776,178.62 0.16% 3,812,984.04 0.11% 0.05%

冷轧钢卷制造费用 27,858,406.60 1.15% 27,990,340.96 0.80% 0.35%

冷轧钢卷其他 5,013,082.11 0.21% 5,168,420.78 0.15% 0.06%

固废处置费直接材料 16,776,104.45 0.69% 22,569,371.14 0.65% 0.05%

固废处置费直接人工 1,736,253.05 0.07% 716,578.57 0.02% 0.05%

固废处置费制造费用 15,823,743.06 0.65% 4,126,004.14 0.12% 0.54%

固废处置费其他 753,414.65 0.03% 0.00% 0.03%

纸制品直接材料 31,525,996.51 1.30% 22,059,580.19 0.63% 0.67%

纸制品直接人工 612,091.67 0.03% 192,181.48 0.01% 0.02%

纸制品制造费用 53,180.30 0.00% 40,815.16 0.00% 0.00%

纸制品加工费 595,690.50 0.02% 1,925,506.42 0.06% -0.03%

煤炭销售直接材料 1,044,497,247.24 43.19% 1,656,616,299.08 47.39% -4.20%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

(一) 非同一控制下企业合并增加

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内，根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2015〕391

号），清园生态2015 年 3 月 31 日的股东全部权益的评估值为 40,034.05 万元。经交易双

方充分协商确认100%的股权价格为40,000 万元，公司出资24,000 万元收购清园生态60%的股

权。

(二) 其他原因的合并范围变动

2015年7月8日，新设全资子公司浙江富春江环保科技研究有限公司，注册资本1,000万。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 1,441,677,387.33

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 50.11%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 客户一 359,704,538.94 12.50%

2 客户二 391,148,878.81 13.60%

3 客户三 248,771,434.03 8.65%

4 客户四 230,209,159.84 8.00%

5 客户五 211,843,375.71 7.36%

合计 -- 1,441,677,387.33 50.11%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 1,430,826,324.01

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.16%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 供应商一 415,419,503.05 17.18%

2 供应商二 358,617,536.72 14.83%

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 供应商三 260,055,766.72 10.75%

4 供应商四 233,115,600.76 9.64%

5 供应商五 163,617,916.77 6.77%

合计 -- 1,430,826,324.01 59.16%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

本期销售费用比上年增加了 48.62%，

销售费用 8,926,163.06 6,005,995.68 48.62%

主要系孙公司中南包装增加所致。

管理费用 121,172,712.89 105,985,180.10 14.33%

本期财务费用比上年增加了 32.96%，

财务费用 52,393,001.23 39,406,054.54 32.96% 主要系本期并入子公司清园生态短

期借款增加所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司一如既往坚持技术创新，或通过自主研发，或通过技术合作，持续提升技术研发能

力，增强公司盈利能力。

报告期内，公司研发投入3,770.25万元，主要方向为节能环保技术的研发和应用，近两

年公司通过技术研发共获得发明专利8项，实用新型专利22项。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 129 91 41.76%

研发人员数量占比 8.48% 8.43% 0.05%

研发投入金额（元） 37,702,464.95 39,796,054.87 -5.26%

研发投入占营业收入比例 1.31% 1.07% 0.24%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 1,567,664,908.18 4,466,105,673.56 -64.90%

经营活动现金流出小计 1,341,471,201.89 4,064,237,904.48 -66.99%

经营活动产生的现金流量净

226,193,706.29 401,867,769.08 -43.71%

额

投资活动现金流入小计 17,213,700.86 65,391,029.70 -73.68%

投资活动现金流出小计 451,534,909.93 338,313,781.70 33.47%

投资活动产生的现金流量净

-434,321,209.07 -272,922,752.00 -59.14%

额

筹资活动现金流入小计 1,198,562,243.80 511,602,600.00 134.28%

筹资活动现金流出小计 897,552,084.45 563,727,924.34 59.22%

筹资活动产生的现金流量净

301,010,159.35 -52,125,324.34 677.47%

额

现金及现金等价物净增加额 92,882,656.57 76,819,692.74 20.91%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了43.71%，主要系销售商品收到的现

金减少且银行承兑汇票增加所致；

本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了59.14%，主要系本期取得子公司清

园生态支付现金所致；

本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了677.47%，主要系本期母公司非公开

发行股票所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比重增减重大变动说明

金额金额

例比例

货币资金 585,196,593.15 11.73% 505,879,275.13 13.25% -1.52%

应收账款 325,375,043.55 6.52% 353,630,238.13 9.26% -2.74%

本期存货比上年同期减少了 32.58%，

存货 81,301,634.41 1.63% 120,597,384.86 3.16% -1.53% 主要系子公司新港热电和汇丰纸业

存货减少所致。

长期股权投

273,791,528.10 5.49% 295,647,917.08 7.74% -2.25%

资

本期固定资产比上年同期增加了

固定资产 2,029,337,160.44 40.69% 1,469,524,022.03 38.49% 2.20% 38.09%，主要系新并入子公司清园生

态所致。

本期在建工程比上年同期增加了

在建工程 459,857,889.00 9.22% 276,040,599.05 7.23% 1.99% 66.59%，主要系子公司江苏热电项目

建设增加所致。

本期短期借款比上年同期增加了

短期借款 746,989,497.67 14.98% 439,000,000.00 11.50% 3.48% 70.16%，主要系新并入子公司清园生

态所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

250,000,000.00 170,200,000.00 46.89%

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资负债披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉

公司名合作方表日期（如引（如

务式额例源限型收益资盈亏诉

称的进有）有）

展情

况

浙江板

桥清园

污泥焚

环保集

烧；对

团有限

浙江清热用户

240,00 公司、 2015 年 2015-05

园生态供气、自有资完成 4,705, 3,418,22

收购 0,000.0 60.00% 富阳市长期 -- 否 08 月 27 4 号公

热电有余热发金过户 500.00 3.03

0 清园城日告

限公司电；纸

市综合

渣处

污水处

理。

理有限

公司

240,00

4,705, 3,418,22

合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- -- -- --

500.00 3.03

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份募集方式募集资金本期已使已累计使报告期内累计变更累计变更尚未使用尚未使用闲置两年

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

总额用募集资用募集资变更用途用途的募用途的募募集资金募集资金以上募集

金总额金总额的募集资集资金总集资金总总额用途及去资金金额

金总额额额比例向

非公开发补充流动

2015 46,056.22 32,753.53 32,753.53 0 0 0.00% 13,504.18 0

行股份资金

合计 -- 46,056.22 32,753.53 32,753.53 0 0 0.00% 13,504.18 -- 0

募集资金总体使用情况说明

公司本次非公开发行募集资金 47,787.83 万元，扣除发行费用 1,731.61 万元后，公司本次募集资金净额为 46,056.22 万元。

截止报告期末已使用 32,753.53 万元。公司严格执行募集资金管理办法等相关规定，未改变募集资金用途。

（2）募集资金承诺项目情况

□ 适用 √ 不适用

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

衢州东港环电力、蒸汽、

559,096,068. 343,666,186. 335,546,397. 75,775,513.3 68,009,829.4

保热电有限子公司热水的生产 100,000,000

71 40 80 7 3

公司和供应业

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

常州市新港电力、蒸汽、

585,075,490. 344,048,219. 312,900,524. 76,758,754.7 61,587,273.1

热电有限公子公司热水的生产 120,000,000

49 84 12 1 9

司和供应业

污泥焚烧；

浙江清园生对热用户供

783,962,423. 234,417,044. 52,806,574.9

态热电有限子公司气、余热发 110,000,000 -881,882.22 3,418,223.03

71 63 3

公司电；纸渣处

理

江苏富春江电力、蒸汽、

373,228,461. 14,176,128.9 -6,760,053.4 -6,357,853.4

环保热电有子公司热水的生产 150,000,000 0.00

12 7 7 7

限公司和供应业

浙江富春环

150,247,673. 101,791,470. 1,066,346,62 18,075,982.4 14,092,496.6

保新能源有子公司煤炭销售 50,000,000

39 60 5.56 3 5

限公司

浙江富春环加工、销售

323,788,008. 71,330,611.8 463,774,090. 22,046,116.8 16,397,336.7

保新材料有子公司精密冷轧薄 50,000,000

59 7 88 1 8

限公司板

浙江汇丰纸牛皮纸生产 114,152,462. 101,403,156. 36,422,580.7 -2,820,016.1 -2,785,950.7

子公司 100,000,000

业有限公司项目的筹建 71 79 0 5 9

浙江富春江

技术研发和 -4,779,576.5 -4,778,756.5

环保科技研子公司 20,000,000 5,232,535.71 5,221,243.41 0.00

服务 9 9

究有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

扩大了公司污泥处置业务规模，为公司

浙江清园生态热电有限公司股权收购搭建以固废处置为核心的环境治理综合

平台奠定了基础。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）回顾总结公司发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

报告期内，公司按照既定战略，围绕固废处置、资源综合利用和节能产业，积极布局环

保业务。完成非公开发行股票，共募集资金约4.6亿元，为公司扩大产业规模，整合、延伸循

环经济产业链，挖掘新的利润增长点提供资金保障。同时，出资设立浙江富春江环保科技研

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

究有限公司（省级企业研究院），依托岑可法院士为首的教授博士团队和浙大热能工程研究

所这个国家重点学科、国家重点实验室、国家博士后流动站，组建技术团队，研究、开发国

内先进的、具有广阔应用前景的能源清洁利用、污染物减排、环保监测等技术。公司收购清

园生态，迅速扩大污泥处置规模，夯实核心业务，巩固了公司在污泥处置领域的龙头地位。

（二）公司发展的战略

公司的发展方向是继续坚持“拓展循环经济，实现持续发展”的经营理念，围绕固废处

置、资源综合利用和节能产业，积极布局环保业务。在十三五期间将企业打造成：以节能环

保产业为战略导向，加大固废处置领域的投入，做大环保产业规模，推广和复制“固废处置+

节能环保”循环经济模式，努力打造以固废再生资源集约利用和先进环保技术产业为两翼，

以节能环保循环经济和异地复制构建区域性能源网络体系为目标的节能环保综合运营商，力

争成为国内有影响力的固废处置、节能环保和先进环保技术产业的新标杆。

（三）2016年度经营计划

1、优化现有企业管理，激发企业活力。做好改革创新的大文章，向改革要活力、向开放

要助力、向创新要动力。加快体制机制创新，改革调整管理机构、管理体系和运营模式，建

立集团化架构，并制定完善相应的考核激励体系，从而达到提高工作效率的根本目标。

2、巩固富阳产业基地，继续做好异地复制工作，实现稳定增长。结合清园生态稳固富阳

产业基地的基础，巩固富阳的利润和市场，完善产业链，同时加快异地复制步伐，从固废处

置和先进环保技术产业等多方位提升经营业绩。

3、升级科技研发平台，铸就发展新优势。依托各大高校和科研机构不断研发新技术，将

技术创新提高到一个新的高度和地位。

4、创新企业文化，提升凝聚力。不断创新思想观念、工作思路，深入开展企业文化建设

工作，以企业文化的发展促进企业的持续健康发展和规范化管理，以文化提高工作效率，以

文化增强团队活力，进一步创建和谐企业。

（四）主要风险因素及公司应对策略

1、原材料价格波动风险

近年来，我国煤炭需求与国民经济增长特别是工业增长存在较强的正相关性，基本随国

民经济发展趋势同向波动，受国民经济周期性波动的影响较大，公司面临原材料煤炭行业周

期性波动的风险。如果主要原材料价格波动幅度较大且持续下跌，会导致公司库存原煤出现

较大的跌价损失，若持续上涨则将增加公司生产成本，而公司上网电价及蒸汽价格的市场调

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

整机制相对滞后。因此煤炭价格若出现大幅波动，将会影响公司的盈利能力。对此，公司通

过跟踪煤炭价格适时购煤，调整存货结构、采用节能技术等手段进行成本控制；同时公司与

大型煤炭供应商签订长期合作协议，以确保价优且稳定的煤炭供应。

2、政策风险

垃圾、污泥发电和热电联产属于实现资源循环利用的环保行业，国家长期以来给予政策

扶持，但不排除因行业政策调整所带来的利润波动的风险。公司将密切关注国家宏观经济政

策的变化，对其进行分析研究，加强与地方政府的沟通和联系，提高公司应变能力和抗风险

能力。

3、环保治理风险

由于公司的行业特殊性，其生产过程中不可避免的存在粉尘、烟气、废水和噪音等影响。

随着国家对环保工作的日益重视以及新《环境保护法》的实施，国家和地方政府将制定和实

施更为严格的环保法规和标准，公司在环保方面的投入也将会增加。因此公司严格遵守国家

相关环保法规，依法履行企业的环保义务，对公司的生存发展有非常重要的影响。

公司非常重视环境保护工作，生产中严格执行国家相关的环境保护法律法规。对生产过

程中产生的污染物烟气、废水、废渣和噪音，针对不同的污染物分别采取了不同的治理方法

使各项污染排放指标均达到国家标准，减少了上述污染物对环境产生二次污染。同时公司在

不断改进技术，致力于降低能源消耗、减少大气污染，发展循环经济。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2015

2015 年 09 月 10 日实地调研机构

年 9 月 10 日投资者关系活动记录表》

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2014年，根据中国证监会及中国证监会浙江证监局相关文件的要求，经公司董事会和股

东大会审议，对《公司章程》中涉及现金分红事宜的相关条款做出补充修订，并制定了《未

来三年（2014-2016年）股东回报规划》。修改后的利润分配政策，分红标准和分红比例明确、

清晰、并由独立董事发表意见，符合《公司章程》及审议程序的规定，利润分配政策调整或

变更的条件和程序合规、透明，充分保护了中小投资者的合法权益。

报告期内，公司严格执行上述利润分配政策，制定并实施了2014年度每10股派现金

1.316755元（含税）。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案

（预案）情况：

2015年利润分配及资本公资金转增股本预案：以总股本796,350,000股为基数，按每10

股派发现金股利人民币1.5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。

2014年利润分配及资本公资金转增股本方案：以总股本731,669,800股为基数，按每10

股派发现金股利人民币1.316755元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。该方案已于

2014年5月实施。

2013年利润分配及资本公资金转增股本方案：以总股本737,800,000股为基数，不送红股，

不实施公积金转增股本。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 119,452,500.00 181,392,100.44 65.85% 0.00 0.00%

2014 年 96,342,986.70 172,761,205.49 55.77% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 142,977,476.20 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1.5

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 796,350,000

现金分红总额（元）（含税） 119,452,500.00

可分配利润（元） 414,999,963.60

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司拟以总股本 796,350,000 股为基数，按每 10 股派发现金股利人民币 1.5 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

浙江富春江

通信集团有

限公司;深圳本次认购的

潇湘君秀投富春环保非

资企业(有限股份限售承公开发行股 2015 年 07 月报告期内严

首次公开发行或再融资时所作承诺 36 个月

合伙);民生加诺票自上市之 28 日格履行

银基金管理日起 36 个月

有限公司;吴内不予转让。

斌;张忠梅;张

杰

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原

盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(一) 非同一控制下企业合并增加

报告期内，根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2015〕391

号），清园生态2015 年 3 月 31 日的股东全部权益的评估值为 40,034.05 万元。经交易双方

充分协商确认100%的股权价格为40,000 万元，公司出资24,000 万元收购清园生态60%的股

权。

(二) 其他原因的合并范围变动

2015年7月8日，新设全资子公司浙江富春江环保科技研究有限公司，注册资本1,000万。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 146

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名陈世薇、沈佳盈

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因非公开发行股票事项，聘请国海证券股份有限公司为保荐人，期间共支

付保荐费用、承销费用合计1,585.14万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债

务到期未清偿等不良诚信状况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年3月4日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销第三个解锁期

未达到解锁条件的限制性股票的议案》，同意回购注销激励对象持有的第三个解锁期未达解

锁条件的限制性股票，共计3,052,350股，回购价格3.83529元/股。回购注销事宜于同年4月29

日办理完成。至此，公司限制性股票激励计划全部实施完毕。详见巨潮资讯网2015-022号公

告。

2015年7月30日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于<公司2015年员工持股

计划（草案）及其摘要的议案>》，同意实施员工持股计划。截止12月3日，本次员工持股计

划已通过二级市场集中竞价的方式完成了股票购买，员工持股计划所购买的股票将予以锁定，

锁定期自2015年12月4日起12个月。详见巨潮资讯网2015-063号公告。

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十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期（协是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期

议签署日）完毕联方担保

披露日期

富阳市清园城市综合 2015 年 08

1,500 2015 年 05 月 20 日 1,500 一般保证二年否否

污水处理有限公司月 27 日

杭州板桥纸业有限公 2015 年 08

240 2015 年 06 月 11 日 240 一般保证二年否否

司月 27 日

杭州板桥纸业有限公 2015 年 08

660 2015 年 08 月 13 日 660 一般保证二年否否

司月 27 日

浙江板桥清园环保集 2015 年 08

900 2015 年 06 月 12 日 900 一般保证二年否否

团有限公司月 27 日

浙江板桥清园环保集 2015 年 08

300 2015 年 08 月 13 日 300 一般保证二年否否

团有限公司月 27 日

浙江板桥清园环保集 2015 年 08

1,200 2015 年 05 月 13 日 1,200 一般保证二年否否

团有限公司月 27 日

报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发

4,800 4,800

计（A1）生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余

4,800 4,800

合计（A3）额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保对象名称担保额度担保额度实际发生日期（协实际担保金额担保类型担保期是否履行是否为关

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

相关公告议签署日）完毕联方担保

披露日期

2015 年 04 连带责任

新港热电 5,000 2015 年 04 月 15 日 5,000 三年否否

月 28 日保证

2015 年 04 连带责任

新港热电 1,500 2015 年 09 月 02 日 1,500 三年否否

月 28 日保证

2015 年 04 连带责任

新港热电 2,900 2015 年 07 月 24 日 2,900 三年否否

月 28 日保证

2015 年 04 连带责任

新港热电 3,000 2015 年 05 月 01 日 3,000 三年否否

月 28 日保证

2015 年 08 连带责任

清园生态 5,000 2015 年 10 月 14 日 5,000 二年否否

月 27 日保证

2015 年 08 连带责任

清园生态 10,000 2015 年 11 月 19 日 9,900 二年否否

月 27 日保证

2015 年 08 连带责任

清园生态 7,800 2015 年 12 月 30 日 3,000 二年否否

月 27 日保证

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

45,000 30,300

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

55,000 30,300

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期（协实际担保是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

议签署日）金额完毕联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

49,800 35,100

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

59,800 35,100

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.85%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

无

责任的情况说明（如有）

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2016年2月5日，公司与东顺集团股份有限公司合作设立浙江富春东顺纸业有限公司（以

下简称“富春东顺”），用于生活用纸的销售。该公司注册资本5000万元，富春环保以货币方

式认缴出资2550万元，占注册资本的51%。

2、2016年2月24日，公司与浙江正大控股集团有限公司签订《股权转让协议》，公司以

3,500万元的价格受让浙江正大控股集团有限公司持有的公司控股子公司浙江汇丰纸业有限

公司35%的股权，转让后浙江汇丰纸业有限公司成为公司的全资子公司。该项股权转让已于

2016年3月3日办妥工商变更登记手续。由于国内宏观经济持续不景气，汇丰纸业调整思路，

暂缓了牛皮纸生产项目筹建的推进工作。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司高度重视环境保护问题，对生产过程中产生的污染物严格控制，努力做到从源头上

控制污染物排放。在2015年，公司无环境污染事故及环境违法事件等环境问题，无环境投诉、

信访案件。

公司非常重视环境保护工作，生产中严格执行国家相关的环境保护法律法规。对热电联

产过程中产生的污染物烟气、废水、废渣和噪音，针对不同的污染物分别采取了不同的治理

方法使各项污染排放指标均达到国家标准，减少了上述污染物对环境产生二次污染。同时公

司不断改进技术，致力于降低能源消耗、减少大气污染，发展循环经济。

（二）规范运作，维护债权人和投资者的合法权益

1、合法召开股东大会，维护股东权益

公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定和要求，确保所有股东

特别是中小股东的正当权益。公司严格按照公司法和中国证监会有关要求召集、召开股东大

会，并请律师出席见证。报告期内共召开1次年度股东大会，2次临时股东大会，参会方式除

了现场参会外，主动提供网络投票的方式以最大限度的维护中小投资者利益。公司证券部负

责股东参会指引、股东登记等事宜，为中小股东参加股东会议提供便利。

2、及时发布减资公告，维护债权人权益

因回购离职股权激励对象所持有的股份，公司注册资本发生相应的减少，公司从债券人

的角度出发及时披露减资公告，通知债权人了解并可行使其拥有的权利。

3、投资者关系管理。

2015年，共发布公告63次。信息披露内容包括定期报告及其他临时性公告，基本涵盖了

公司所有的重大事项，使投资者更快速的了解公司发展近况，维护广大投资者的利益。同时，

公司董事会办公室设有投资者热线，并由专人接听投资者咨询，切实加强了与中小投资者之

间的沟通。

4、关于信息披露与透明度

董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范进行投资者来访咨询

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

的接待工作，指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时

地披露有关信息。公司注重与投资者沟通交流，制定了《投资者关系管理制度》，还通过深

圳证券交易所互动平台和接待来访等方式加强与投资者的沟通和交流。

(三）积极提供就业岗位，努力保护员工权益

公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护

员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。

1、规范用工制度。本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关

劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制

度，按照国家及当地主管部门的规定、要求，为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失

业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金。

2、关注员工的个人成长和身心健康。公司订阅较为丰富的报刊杂志，不定期组织员工进

行培训学习和自主学习，丰富了员工的生活，增强了公司凝聚力和向心力。

3、公司建立了较为全面的绩效考核评价办法，高级管理人员的聘任公开、透明且符合有

关法律、法规和公司内部规章制度的规定。公司董事和高级管理人员的绩效评价采取自我评

价和薪酬委员会按绩效评价标准进行评价两部分相结合的绩效评价方式，对高级管理人员实

行年薪制，年薪与年度经营指标完成情况挂钩，同时根据《公司章程》中对高级管理人员履

职行为、权限和职责的明确规定进行综合考评。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全

额兑付的公司债券

是

1、公司债券基本信息

债券余额（万

债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式

元）

浙江富春江环 12 富春 01 112088 2012 年 06 月 2017 年 06 月 40,000 6.70% 每年付息一次，

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

保热电股份有 05 日 05 日到期一次还本，

限公司 2012 年最后一期利息随

公司债券（第本金的兑付一起

一期）支付。

公司债券上市或转让的交易

深交所

场所

报告期内公司债券的付息兑

按时足额付息。

付情况

公司债券附发行人或投资者

选择权条款、可交换条款等特

不适用

殊条款的，报告期内相关条款

的执行情况（如适用）。

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

深圳市福田区

益田路与福中

中国中投证券

名称办公地址路交界处荣超联系人周洋、师硕联系人电话 010-63222863

有限责任公司

商务中心 A 栋

18 层至 21 层

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称鹏元资信评估有限公司办公地址深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

不适用

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

3、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程

本期债券募集资金已按照法定程序全部用于补充流动资金。

序

年末余额（万元） 4,000

募集资金专项账户运作情况已注销

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

是

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信息评级情况

2015年4月15日，鹏元资信评估有限公司出具信用跟踪评级报告，公司及2012年6月发行

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

的公司债2015年度跟踪评级结果为：债券信用等级维持AA，发行主体长期信用等级维持AA，

评级展望维持稳定。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司资信状况良好，报告期内未出现变更公司债增信机制、偿债计划及其他偿债保障措

施，财务数据详见《财务报告》有关章节。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未出现需要召开债券持有人会议的情形。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

债券受托管理人中国中投证券有限公司于2015年6月出具了《2014年度债券受托管理人报

告》。

8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目 2015 年 2014 年同期变动率

息税折旧摊销前利润 48,870.95 43,727.19 11.76%

投资活动产生的现金流量净

-43,432.12 -27,292.28 -59.14%

额

筹资活动产生的现金流量净

30,101.02 -5,212.53 677.47%

额

期末现金及现金等价物余额 53,801.72 44,513.45 20.87%

流动比率 102.30% 134.67% -32.37%

资产负债率 37.16% 35.24% 1.92%

速动比率 96.48% 121.33% -24.85%

EBITDA 全部债务比 26.36% 32.05% -5.69%

利息保障倍数 6.01 5.91 1.69%

现金利息保障倍数 5.96 9.11 -34.58%

EBITDA 利息保障倍数 8.43 7.89 6.84%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

1. 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了59.14%，主要系本期取得子公司

清园生态支付现金所致；

2. 本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长了677.47%，主要系本期母公司非

公开发行股票所致；

3. 本期流动比率较上年同期下降了32.37%，主要系本期流动负债中短期借款增加所致；

4. 本期现金利息保障倍数较上年同期下降了34.58%，主要系经营活动产生的现金流量净

额减少所致。

9、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面原值受限原因

货币资金 47,026,287.00 作为银行承兑汇票保证金

货币资金 153,108.94 被银行冻结

固定资产 794,455,777.69 用于银行借款抵押担保

无形资产 91,770,256.04 用于银行借款抵押担保

合计 933,405,429.67

10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

无

11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内，公司获得银行授信 150,000万元，已使用45,700万元，到期贷款全部按时归还。

12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司严格执行债券募集说明书相关约定或承诺，对债券投资者利益无重大影响。

13、报告期内发生的重大事项

报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所列示的重大事项。

14、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

转股

一、有限售条件股份 3,052,350 0.42% 64,680,200 -1,353,911 63,326,289 66,378,639 8.34%

3、其他内资持股 3,052,350 0.42% 64,680,200 -1,353,911 63,326,289 66,378,639 8.34%

其中：境内法人持股 58,916,511 58,916,511 58,916,511 7.40%

境内自然人持股 3,052,350 0.42% 5,763,689 -1,353,911 4,409,778 7,462,128 0.94%

二、无限售条件股份 731,669,800 99.58% -1,698,439 -1,698,439 729,971,361 91.66%

1、人民币普通股 731,669,800 99.58% -1,698,439 -1,698,439 729,971,361 91.66%

100.00

三、股份总数 734,722,150 100.00% 64,680,200 -3,052,350 61,627,850 796,350,000

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司回购注销第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票3,052,350股，回

购注销工作于2015年4月28日完成。

2、报告期内，公司向浙江富春江通信集团有限公司等六名特定投资者非公开发行股份，

发行数量为64,680,200.00股，新增股份已于2015年7月28日在深圳证券交易所上市。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2015年3月4日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过

了《关于回购注销第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票的议案》，同意回购注销第三

个解锁期未达到解锁条件的限制性股票3,052,350股。

2、公司本次非公开发行股票方案已经第三届董事会第六次会议（2014年9月29日）、公

司2014年第二次临时股东大会（2014年10月15日）审议通过。根据公司2014年第二次临时股

东大会授权，2015年5月25日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

整公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》。公司本次非公开发行申请于2014年11月26

日由中国证监会受理，于2015年6月3日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2015年6

月30日，公司领取中国证监会核发《关于核准浙江富春江环保热电股份有限公司非公开发行

股票的批复》（证监许可[2015]1346号），核准公司非公开发行新股不超过64,680,200.00股（含

64,680,200.00股）。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

限制性股票回购注销工作于2015年4月28日办理完毕。

非公开发行股票新增股份于2015年7月27日完成股份登记，并于7月28日在深圳证券交易

所上市。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每

股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司股份变动方向为净增加61,627,850股，将使最近一年、最近一期基本每

股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股东的每股净资产等财务指标相应摊薄。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除本期增加限售

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

限售股数股数

吴斌等 104 名激励非限制性股票，因业绩未

3,052,350 0 0 0 2015 年 4 月 28 日

对象达标已回购注销。

浙江富春江通信集

0 0 25,871,358 25,871,358 首发后机构类限售股 2018 年 7 月 28 日

团有限公司

深圳潇湘君秀投资

0 0 17,675,314 17,675,314 首发后机构类限售股 2018 年 7 月 28 日

企业（有限合伙）

民生加银基金－建

设银行－西南证券 0 0 15,369,839 15,369,839 首发后机构类限售股 2018 年 7 月 28 日

股份有限公司

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

吴斌 0 0 3,266,091 3,266,091 首发后个人类限售股 2018 年 7 月 28 日

张忠梅 0 0 1,248,799 1,248,799 首发后个人类限售股 2018 年 7 月 28 日

张杰 0 0 1,248,799 1,248,799 首发后个人类限售股 2018 年 7 月 28 日

孙庆炎 0 0 1,698,439 1,698,439 增持之后的高管锁定股 2016 年 6 月 1 日

合计 3,052,350 0 66,378,639 66,378,639 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易

发行日期发行数量上市日期交易终止日期

券名称率）数量

股票类

2015 年 07 月 07 2015 年 07 月 28

非公开发行股票 7.3883245 元 64,680,200 64,680,200

日日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

回购注销引起的股份变动将使最近一年、最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属

于公司普通股东的每股净资产等财务指标相应增厚。

非公开发行股票引起的股份变动将使最近一年、最近一期基本每股收益和稀释每股收益、

归属于公司普通股东的每股净资产等财务指标相应摊薄。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露报告期末表决年度报告披露

报告期末普通

50,826 日前上一月末 50,523 权恢复的优先 0 日前上一月末 0

股股东总数

普通股股东总股股东总数表决权恢复的

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

数（如有）（参见优先股股东总

注 8）数（如有）（参

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限售持有无限售质押或冻结情况

报告期末持报告期内增

股东名称股东性质持股比例条件的股份条件的股份

股数量减变动情况股份状态数量

数量数量

浙江富春江通信集

境内非国有法人 38.00% 302,635,358 +25,871,358 25,871,358 276,764,000 质押 125,000,000

团有限公司

宁波富兴电力燃料

国有法人 4.58% 36,485,401 -29,269,939 36,485,401

有限公司

光大证券股份有限

境内非国有法人 3.35% 26,694,160 新进 26,694,160

公司

上海莱士血液制品

境内非国有法人 2.51% 20,000,000 新进 20,000,000

股份有限公司

深圳潇湘君秀投资

境内非国有法人 2.22% 17,675,314 新进 17,675,314 质押 17,675,314

企业（有限合伙）

民生加银基金－建

设银行－西南证券其他 1.93% 15,369,839 新进 15,369,839

股份有限公司

浙江省联业能源发

国有法人 1.31% 10,438,659 10,438,659

展公司

郑跃武境内自然人 1.30% 10,360,400 新进 10,360,400

鄂尔多斯市神煜能

境内非国有法人 0.92% 7,309,035 -45,528,965 7,309,035

源有限责任公司

广东粤财信托有限

公司－青炎八期证

其他 0.76% 6,059,441 新进 6,059,441

券投资集合资金信

托计划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参无

见注 3）

浙江富春江通信集团有限公司、宁波富兴电力燃料有限公司、浙江省联业能源发展公

司和鄂尔多斯市神煜能源有限责任公司为发起人股东，上述四名发起人股东与其他股

上述股东关联关系或一致行动的说

东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规

明

定的一致行动人。未知上述发起人股东以外的股东之间是否存在关联关系及是否属于

《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份种类数量

浙江富春江通信集团有限公司 276,764,000 人民币普通股 276,764,000

宁波富兴电力燃料有限公司 36,485,401 人民币普通股 36,485,401

光大证券股份有限公司 26,694,160 人民币普通股 26,694,160

上海莱士血液制品股份有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000

浙江省联业能源发展公司 10,438,659 人民币普通股 10,438,659

郑跃武 10,360,400 人民币普通股 10,360,400

鄂尔多斯市神煜能源有限责任公司 7,309,035 人民币普通股 7,309,035

广东粤财信托有限公司－青炎八期

6,059,441 人民币普通股 6,059,441

证券投资集合资金信托计划

华融国际信托有限责任公司－华

融得壹汇金证券投资集合资金信托 5,685,379 人民币普通股 5,685,379

计划

中信证券股份有限公司 5,180,808 人民币普通股 5,180,808

浙江富春江通信集团有限公司、宁波富兴电力燃料有限公司、浙江省联业能源发展公

前 10 名无限售流通股股东之间，以

司和鄂尔多斯市神煜能源有限责任公司为发起人股东，上述四名发起人股东与其他股

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规

名股东之间关联关系或一致行动的

定的一致行动人。未知上述发起人股东以外的股东之间是否存在关联关系及是否属于

说明

《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业

无

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

人

许可经营项目：移动电

话机、移动通信设备、

浙江富春江通信集团有市话通信电缆、光缆、

孙翀 1997 年 01 月 24 日 14371524-9

限公司无氧铜杆、铜丝、电磁

线、电缆交接箱、分线

盒、模块和 PE、PVC 塑

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

料粒子、通信配套设备

及专用电源设备、通信

线路器材、光通信器件

及设备制造，销售。一

般经营项目：移动通信

技术服务；货物进出口。

控股股东报告期内控股

浙江富春江通信集团有限公司持有杭州电缆股份有限公司 30%股份，后者于 2015 年 2 月 17 日在

和参股的其他境内外上

上交所上市。

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

孙庆炎中国否

主要职业及职务公司董事

孙庆炎家族同时还是杭州电缆股份有限公司实际控制人，后者于 2015 年 2 月

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况

17 日在上交所上市。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始日任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2014 年 01 2017 年 01

吴斌董事现任男 49 1,032,750 3,266,091 0 3,610,341

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

孙庆炎董事现任男 65 0 2,264,584 0 2,264,584

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

郑秀花董事现任女 50 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

安骏董事现任男 53 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

董事兼总 2014 年 01 2017 年 01

张忠梅现任男 54 730,575 1,248,799 1,492,324

经理月 13 日月 12 日

董事长兼

2014 年 01 2017 年 01

张杰董事会秘现任男 39 107,100 1,248,799 0 1,284,499

月 13 日月 12 日

书

2014 年 01 2017 年 01

章击舟独立董事现任男 40 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

何江良独立董事现任男 54 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

舒敏独立董事现任男 54 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

王培元监事现任男 65 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

叶泽贵监事现任男 41 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

2014 年 12 2017 年 01

广翠芬监事现任女 34 0 0 0

月 17 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

徐红军监事现任男 67 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

2014 年 01 2017 年 01

王婓监事现任男 47 0 0 0 0

月 13 日月 12 日

黄菊华财务总监现任男 50 2016 年 01 2017 年 01 0 0 0 0

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

月 11 日月 19 日

2014 年 01 2017 年 01

骆琴明财务总监离任女 48 107,100 0 0 35,700

月 13 日月 19 日

2014 年 01 2017 年 01

孙春华副总经理离任男 45 71,400 0 0 0

月 13 日月 19 日

合计 -- -- -- -- -- -- 2,048,925 8,028,273 0 8,687,448

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

孙春华副总经理解聘 2015 年 05 月 25 日个人原因主动辞职。

骆琴明财务总监解聘 2016 年 01 月 04 日因工作变动主动辞职。

因工作变动主动辞去董事长职务，仍担任董事、战略

吴斌董事长任免 2016 年 03 月 15 日

委员会委员职务。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：

1、现任董事主要工作经历：

张杰先生，1977年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士研究生学

历，注册资产评估师。2000-2003年于天健会计师事务所从事评估、审计工作，2003-2007年

赴法国留学并任职于法国工商会下属的管理咨询公司法国总部亚洲市场部经理助理、中国市

场部副经理。2008年起历任浙江富春江环保热电股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书。

现任本公司董事长兼董事会秘书，常州市新港热电有限公司、江苏富春环保热电有限公司董

事长，衢州东港环保热电有限公司董事。

张忠梅先生，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学硕士研究生学历，高级

工程师，中共党员。历任浙江富春江环保热电有限公司副总经理、浙江富春江环保热电股份

有限公司副总经理。现任本公司董事、总经理，衢州东港环保热电有限公司、浙江富春环保

新材料有限公司董事长，浙江汇丰纸业有限公司执行董事兼总经理，江苏汇丰中南包装有限

公司副董事长，常州市新港热电有限公司、浙江富春东顺纸业有限公司董事。

孙庆炎先生，1951年出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任富阳邮电通讯设备厂厂

长、浙江富春江通信集团有限公司董事长、总裁。现任本公司董事，永通控股集团有限公司、

杭州电缆股份有限公司董事长、浙江富春江通信集团、永通（宿州）控股有限公司执行董事

兼总经理，杭州东望资产管理有限公司监事。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

郑秀花女士，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，会计师，

中共党员。历任浙江富春江通信集团有限公司总会计师、副总裁。现任本公司董事，浙江富

春江通信集团有限公司副董事长，富阳市永通小额贷款有限公司董事长，永通控股集团有限

公司、杭州电缆股份有限公司、富阳永通房地产开发有限公司、富阳东和置业有限公司董事，

富阳国际旅行社有限公司监事。

吴斌先生，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，工程师、高

级经济师，中共党员。历任浙江富春江环保热电有限公司总经理、浙江富春江环保热电股份

有限公司总经理、董事长、衢州东港环保热电有限公司董事长，常州市新港热电有限公司董

事，现任浙江本公司董事，浙江富春东顺纸业有限公司、浙江富春江环保科技研究有限公司

董事长，浙江富春环保新材料有限公司、浙江富春环保新能源有限公司、永通控股集团有限

公司、浙江富春江通信集团有限公司、浙江富春江光电科技股份有限公司、江苏富春江环保

热电有限公司董事。

安骏先生，1963年7月出生，中国国籍，硕士，中共党员，高级工程师。曾任浙江梅溪发

电厂运行值长，北仑发电厂工程公司生产准备，浙江北仑发电厂运行值长、达标办副主任、

运行部副部长、部长，浙江北仑第一发电有限公司经营管理部主任、电力营销处主任，浙江

省电力开发公司生产经营部主任，浙江省能源集团有限公司资产经营部主任工程师、副主任，

现任浙江省能源集团有限公司煤炭及运输分公司副总经理，浙江富兴电力燃料有限公司执行

董事，浙江浙能富兴燃料有限公司董事，浙江富兴海运有限公司董事，宁波海运集团有限公

司董事，浙江浙能中煤舟山煤电有限公司董事，浙江浙能通利航运有限公司董事长、浙江浙

能港口营运管理有限公司董事长、宁波富兴电力燃料有限公司董事长。

章击舟先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，会计师，中

国注册会计师，中国注册税务师，司法会计鉴定人，浙江省人民政府中小企业创业指导师，

中共党员。历任上海和山投资顾问有限公司董事长、总裁，西安陕鼓动力股份有限公司独立

董事。现任本公司独立董事，浙江伟星新型建材股份有限公司、岭南园林股份有限公司、浙

江万盛股份有限公司、杭州华银教育多媒体科技股份有限公司独立董事。

何江良先生，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，律师。历任

浙江九曜律师事务所合伙人。现任本公司独立董事，北京大成（杭州）律师事务所杭州分所

主任、合伙人，美都控股股份有限公司、栋梁新材股份有限公司独立董事。

舒敏先生，1962年出生，中国国际，无境外永久居留权，硕士研究生学历，中国注册会

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

计师，副教授，民盟盟员。历任江西财经学院会计系副主任、硕士研究生导师、青岛东方集

团股份有限公司、太原刚玉股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事，浙江财经大学东

方学院会计分院副院长、美盛文化创意股份有限公司独立董事。

2、现任监事主要工作经历：

王琣元先生，1951年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师，中共党

员。历任浙江富春江通信集团有限公司党委副书记，浙江永通钢构材料有限公司董事长，杭

州永通职业篮球俱乐部有限公司董事，永通控股集团有限公司监事。现任本公司监事会主席，

浙江富春江光电科技股份有限公司、永通赣州实业有限公司监事。

叶泽贵先生，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，会计师。

历任萧山发电厂检修部职工，浙江长兴发电厂财务部职工，浙江浙能富兴燃料有限公司财务

部副部长，浙能集团煤炭及运输分公司财务部副主任。现任本公司监事，浙能集团煤炭及运

输分公司财务部主任，宁波富兴电力燃料有限公司财务部负责人。

广翠芬女士，1982年9月出生，本科，中级会计师。2006年至今担任鄂尔多斯市神煜能源

有限责任公司会计一职。

徐红军先生，1949年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，中共党员。历任

浙江省能源监测中心副主任、浙江省能源监察总队副总队长。现任本公司监事，浙江省联业

能源发展公司总经理。

王斐先生，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，中共党员。历

任浙江富春江环保热电有限公司办公室主任。现任本公司职工监事、公司副总工程师。

3、现任高级管理人员主要工作经历：

黄菊华先生，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级会计师，中

国注册会计师，中共党员。历任江西新余市财政局会计师事务所副主任会计师，浙江省建设

投资集团有限公司结算中心主任，东冠集团有限公司财务总监，浙江富春江通信集团有限公

司审计部经理、总会计师。现任本公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

孙庆炎浙江富春江通信集团有限公司董事董事、总经理是

郑秀花浙江富春江通信集团有限公司副董事长是

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

吴斌浙江富春江通信集团有限公司董事否

安骏宁波富兴电力燃料有限公司董事长否

徐红军浙江省联业能源发展公司总经理是

在股东单位任

无

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

孙庆炎永通控股集团有限公司董事长董事长否

孙庆炎杭州电缆股份有限公司董事长否

孙庆炎杭州东望资产管理有限公司监事否

郑秀花永通控股集团有限公司董事否

郑秀花杭州电缆股份有限公司董事否

郑秀花富阳东和置业有限公司董事否

郑秀花富阳永通房地产开发有限公司董事否

浙江省能源集团有限公司煤炭及运输分

安骏副总经理否

公司

安骏浙江富兴电力燃料有限公司执行董事否

安骏浙江浙能通利航运有限公司董事长否

安骏浙江浙能港口营运管理有限公司董事长否

安骏浙江富兴海运有限公司董事否

安骏宁波海运集团有限公司董事否

安骏浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司董事否

安骏浙江浙能富兴燃料有限公司董事否

章击舟浙江伟星新型建材股份有限公司独立董事是

章击舟岭南园林股份有限公司独立董事是

章击舟浙江万盛股份有限公司独立董事是

章击舟杭州华银教育多媒体科技股份有限公司独立董事是

何江良北京大成（杭州）律师事务所主任、合伙人是

何江良美都控股股份有限公司独立董事是

何江良栋梁新材股份有限公司独立董事是

舒敏浙江财经大学东方学院会计分院独立董事是

舒敏美盛文化创意股份有限公司独立董事是

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

王培元浙江富春江光电科技股份有限公司监事是

王培元永通赣州实业有限公司监事否

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬与考核委员会审定后提交

董事会审议，决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬委员会工作细则》的

相关规定。

2、董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：根据董事、监事和高级管理人员的工作

职责、岗位重要性，结合公司效益增长情况，及相关企业的薪酬水平确定报酬；月度薪酬由

公司人力资源部门负责考核，年度薪酬按公司实际完成指标（以外部审计后数据为准），按

标准进行考评，考评结果按规定报批后确定实际年度报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

吴斌董事长男 49 离任 50.46 否

孙庆炎董事男 65 现任 0 是

郑秀花董事女 50 现任 0 是

安骏董事男 53 现任 0 是

张忠梅董事、总经理男 54 现任 38.12 否

张杰董事长兼董秘男 39 现任 24.46 否

章击舟独立董事男 40 现任 6 否

何江良独立董事男 54 现任 6 否

舒敏独立董事男 54 现任 6 否

王培元监事会主席男 65 现任 6 否

叶泽贵监事男 41 现任 0 是

广翠芬监事女 34 现任 0 是

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

徐红军监事男 67 现任 0 是

王斐监事男 47 现任 22.05 否

骆琴明财务总监女 48 离任 26.02 否

孙春华副总经理男 45 离任 13.64 否

合计 -- -- -- -- 198.75 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

报告期内报告期新限制性股

报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有

已行权股授予限制票的授予

姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股

数行权价性股票数价格（元/

数数股）票数量量票数量

格（元/股）量股）

吴斌董事 688,500 0 0 3.8353 0

董事、总经

张忠梅 487,050 0 0 3.8353 0

理

孙春华副总经理 71,400 0 0 3.8353 0

董事长、董

张杰 71,400 0 0 3.8353 0

事会秘书

原财务总

骆琴明 71,400 0 0 3.8353 0

监

合计 -- 0 0 -- -- 1,389,750 0 0 -- 0

上述人员期初持有的限制性股票已在报告期内回购注销，期末不再持有限制性股票。此外，吴斌先

备注（如有）生、张忠梅先生、张杰先生、骆琴明女士还分别持有 344,250 股、243,525 股、35,700 股、35,700 股

已解锁股份。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 452

主要子公司在职员工的数量（人） 1,070

在职员工的数量合计（人） 1,522

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,522

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产人员 851

销售人员 54

技术人员 365

财务人员 43

行政人员 209

合计 1,522

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士 14

本科 172

大专 320

高中及以下 1,016

合计 1,522

2、薪酬政策

公司建立了完善的薪酬管理制度、健全全的激励机制和社会保险，合理确定薪酬结构，

建立长期激励计划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来,努力营造吸引

人才、留住人才、鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务；

继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的

晋升平台，激发员工积极性，实现公司与员工的共同发展。

3、培训计划

公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，培训涵盖工艺技能、

工艺规程、岗位标准操作规程、设备标准操作规程、卫生清洁操作规程等各个方面，并要求

考核合格后方可上岗。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证

券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证

监会、深圳证券交易所颁布的相关法律法规的要求，完善公司治理结构，建立健全内部管理

和控制制度，不断提高公司的治理水平。公司诚实守信，规范运作，认真及时履行信息披露

义务。未收到监管部门采取行政监管措施的有关文件。公司治理的实际状况符合中国证监会

关于上市公司治理的相关规范性文件。

（一）关于股东与股东大会

公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、

出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《上市

公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股

东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事

会召集召开，并邀请见证律师进行现场见证。股东认真履行股东义务，依法行使股东权利。

（二）关于公司和控股股东

公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会

直接或间接干预公司决策和经营活动的情况发生。公司在业务、人员、资产、机构、财务等

方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司与控股股东之间

发生的关联交易定价公平合理，在审议关联交易事项时，关联股东回避了表决。

（三）关于董事和董事会

公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由九名董事组成，

其中独立董事3名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会下设战略、提名、

审计、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。报告期内，

公司全体董事能积极严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，认

真出席董事会会议和股东大会会议，积极参加对相关知识的培训，提高业务知识，勤勉尽责。

公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，管理效率较高。

（四）关于监事和监事会

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举监事，公司监事会由五名监事组成，其

中两名为职工代表监事，监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。监事认真履行职责，

本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性

进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议召集、召开和表决程序符合《公司法》、

《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。

（五）关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立较为全面的绩效考核评价办法，董事、监事和高级管理人员的选聘和绩效评

价公正透明，且符合有关法律、法规和公司内部规章制度，通过有效方式加强对公司董事、

高管的激励。

（六）关于信息披露与透明度

董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人，根据监管部门的规范接待股东来电、来访。

公司严格按照信息披露相关规定真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公

司产生重大影响的事项，确保公司所有股东能够以平等的机会及时获得信息。公司注重与投

资者沟通交流，同时还加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，确保公司信息披露更加

规范。

（七）关于利益相关者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，以诚实可信、公平公正为原则，以回馈员工、

股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通和交流，努力实现股东、社会、员工等各方利益

的均衡，促进公司能够平稳持续地健康发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差

异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立，不存

在不能保证独立性或不能保持自主经营能力的情况。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

巨潮资讯网

2014 年年度股东大会年度股东大会 0.00% 2015 年 03 月 12 日 2015 年 03 月 13 日

www.cninfo.com.cn

2015 年第一次临时股巨潮资讯网

临时股东大会 0.00% 2015 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 31 日

东大会 www.cninfo.com.cn

2015 年第二次临时股巨潮资讯网

临时股东大会 0.01% 2015 年 09 月 14 日 2015 年 09 月 15 日

东大会 www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

章击舟 8 8 0 0 0 否

何江良 8 8 0 0 0 否

舒敏 8 8 0 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

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3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事积极了解公司的生产经营情况和财务状况；并通过电话和邮件，与

公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部经济形势及市场变化

对公司经营状况的影响，关注传媒、网络有关公司的相关报道，及时获悉公司各重大事项的

进展情况，定期审阅公司提供的信息报告，掌握公司的运行动态，在充分掌握实际情况的基

础上提出相关意见与建议，为独立董事对董事会各项议案的审议表决、对重大事项发表独立

意见提供了有力的支持。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略与投资委员会、

薪酬与考核委员会。2015年各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性

文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，报告期内，各专门委员会履职

情况如下：

（一）审计委员会

报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工

作，认真履行职责。报告期内，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要

的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审计部门对公司财务管理

运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及

《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。

（二）提名委员会

报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工

作，认真履行职责。报告期内，提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高

级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司董事、高级管理人员具有丰

富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。

（三）薪酬与考核委员会

报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员

的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度

的规定。同时，为充分调动公司及控股子公司董事、监事以及高级管理人员和核心员工的积

极性，薪酬与考核委员会不断探讨并完善了绩效考核体系。

（四）战略与投资委员会

报告期内，战略与投资委员会根据《董事会战略与投资委员会工作细则》及其他有关规

定积极开展工作，认真履行职责。通过召开会议，结合国内外经济形势和公司细分行业特点，

对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议，

保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司已经建立起符合现代企业管理制度的绩效考评机制，每年对包括高级管理人员在内

的全体员工实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况和年度个人考核评价结

果，决定高级管理人员的薪酬发放和调整。报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬

与考核委员会工作细则》对公司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人

员的绩效考评，有力地调动了高级管理人员的工作积极性和创造性。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引公司《2015 年度内部控制自我评价报告》全文详见披露在巨潮资讯网。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00%

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的

定性标准如下：①财务报告内部控制重大

缺陷，包括但不限于以下情形：A、发现

董事、监事和高级管理人员对财务报告构

公司确定的非财务报告内部控制缺陷

成重大影响的舞弊行为；B、发现当期财

评价的定性标准如下：非财务报告缺陷

务报表存在重大错报，而内部控制在运行

认定主要以缺陷对业务流程有效性的

过程中未能发现该错报；C、审计委员会

影响程度、发生的可能性作判定。重大

和内审部门对内部控制监督无效；D、报

缺陷：如果缺陷发生的可能性高，会严

告给董事会、高级管理人员的重大缺陷在

重降低工作效率或效果、或严重加大效

合理时间内未完成整改；E、因会计差错导

果的不确定性、或使之严重偏离预期目

定性标准致公司受到证券监管机构的行政处罚。②

标；重要缺陷：如果缺陷发生的可能性

财务报告内部控制重要缺陷，包括但不限

较高，会显著降低工作效率或效果、或

于以下情形：A、未依照公认会计准则选

显著加大效果的不确定性、或使之显著

择和应用会计政策；B、对于非常规或特

偏离预期目标；一般缺陷：如果缺陷发

殊交易的账务处理没有建立相应的控制机

生的可能性较小，会降低工作效率或效

制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

果、或加大效果的不确定性、或使之偏

C、对于期末财务报告过程的控制存在一

离预期目标。

项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务

报表达到真实、完整的目标。（3）财务报

告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺

陷之外的其他控制缺陷。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的公司确定的非财务报告内部控制缺陷

定量标准如下：定量标准以营业收入、资评价的定量标准如下：定量标准以营业

产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能收入、资产总额作为衡量指标。内部控

导致或导致的损失与利润表相关的，以营制缺陷可能导致或导致的损失与利润

业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同表相关的，以营业收入指标衡量。如果

其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如的财务报告错报金额小于营业收入的

果超过营业收入的 1%但小于 3%，则认定 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营

定量标准为重要缺陷；如果超过营业收入的 3%，则业收入的 1%但小于 3%，则认定为重

认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致要缺陷；如果超过营业收入的 3%，则

或导致的损失与资产管理相关的，以资产认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导

总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其致或导致的损失与资产管理相关的，以

他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或

资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如连同其他缺陷可能导致的财务报告错

果超过资产总额的 0.5%但小于 1.5%，则报金额小于资产总额的 0.5%，则认定

认定为重要缺陷；如果超过资产总额为一般缺陷；如果超过资产总额的

1.5%，则认定为重大缺陷。 0.5%但小于 1.5%，则认定为重要缺陷；

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

如果超过资产总额 1.5%，则认定为重

大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 29 日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 1968

注册会计师姓名陈世薇、沈佳盈

审计报告正文

浙江富春江环保热电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江富春江环保热电股份有限公司（以下简称富春环保公司）财务报

表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合

并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是富春环保公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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三、审计意见

我们认为，富春环保公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了富春环保公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公

司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江富春江环保热电股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 585,196,593.15 505,879,275.13

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 201,561,061.76 61,145,369.57

应收账款 325,375,043.55 353,630,238.13

预付款项 102,571,057.81 119,291,604.71

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 62,114,143.95 27,974,629.08

买入返售金融资产

存货 81,301,634.41 120,597,384.86

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他流动资产 70,244,418.08 28,422,001.61

流动资产合计 1,428,363,952.71 1,216,940,503.09

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 273,791,528.10 295,647,917.08

投资性房地产

固定资产 2,029,337,160.44 1,469,524,022.03

在建工程 459,857,889.00 276,040,599.05

工程物资

固定资产清理 348,604.72

生产性生物资产

油气资产

无形资产 325,956,116.60 242,568,327.96

开发支出

商誉 363,175,589.50 261,604,721.49

长期待摊费用 47,372,837.48 3,011,933.86

递延所得税资产 8,984,114.48 8,389,279.68

其他非流动资产 50,650,562.27 44,043,254.76

非流动资产合计 3,559,474,402.59 2,600,830,055.91

资产总计 4,987,838,355.30 3,817,770,559.00

流动负债：

短期借款 746,989,497.67 439,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 97,974,987.04 60,744,734.49

应付账款 277,589,186.24 310,894,304.48

预收款项 15,800,885.34 3,781,217.61

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卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,738,722.27 1,755,559.19

应交税费 20,157,021.06 22,615,505.31

应付利息 17,024,291.52 16,418,249.99

应付股利 538,650.00

其他应付款 126,941,579.04 35,645,496.45

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 12,245,310.00

其他流动负债

流动负债合计 1,396,216,170.18 903,639,027.52

非流动负债：

长期借款

应付债券 398,328,156.77 397,312,788.77

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 42,506,592.23 44,487,466.94

递延所得税负债 16,649,141.26

其他非流动负债

非流动负债合计 457,483,890.26 441,800,255.71

负债合计 1,853,700,060.44 1,345,439,283.23

所有者权益：

股本 796,350,000.00 734,722,150.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本公积 1,248,897,740.85 862,038,496.08

减：库存股 12,245,310.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 105,406,793.41 92,076,026.69

一般风险准备

未分配利润 580,022,920.40 507,765,923.43

归属于母公司所有者权益合计 2,730,677,454.66 2,184,357,286.20

少数股东权益 403,460,840.20 287,973,989.57

所有者权益合计 3,134,138,294.86 2,472,331,275.77

负债和所有者权益总计 4,987,838,355.30 3,817,770,559.00

法定代表人：张杰主管会计工作负责人：黄菊华会计机构负责人：黄菊华

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 425,348,678.29 342,438,012.64

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 34,969,934.32 17,981,873.00

应收账款 150,668,125.42 204,411,959.00

预付款项 1,064,115.43 2,471,104.47

应收利息

应收股利

其他应收款 500,170,104.72 393,867,392.11

存货 12,630,235.63 17,597,502.46

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5,012,350.74 11,821,921.69

流动资产合计 1,129,863,544.55 990,589,765.37

非流动资产：

可供出售金融资产

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,399,166,528.10 1,171,022,917.08

投资性房地产

固定资产 640,281,607.60 661,207,891.58

在建工程 61,821,745.16 49,305,882.15

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 108,252,810.39 110,732,820.15

开发支出

商誉

长期待摊费用 25,738,300.00

递延所得税资产 1,683,387.52 1,157,182.85

其他非流动资产 1,621,000.00 8,439,999.28

非流动资产合计 2,238,565,378.77 2,001,866,693.09

资产总计 3,368,428,923.32 2,992,456,458.46

流动负债：

短期借款 200,000,000.00 250,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 14,000,000.00

应付账款 52,395,939.14 176,006,007.29

预收款项 394,568.94 724,187.44

应付职工薪酬 509,533.91 298,545.63

应交税费 5,731,565.63 3,542,968.57

应付利息 15,960,277.72 16,068,749.98

应付股利 538,650.00

其他应付款 75,567,091.12 25,931,832.32

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 12,245,310.00

其他流动负债

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动负债合计 364,558,976.46 485,356,251.23

非流动负债：

长期借款

应付债券 398,328,156.77 397,312,788.77

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 40,057,453.20 42,368,655.80

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 438,385,609.97 439,681,444.57

负债合计 802,944,586.43 925,037,695.80

所有者权益：

股本 796,350,000.00 734,722,150.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,248,727,579.88 862,038,496.08

减：库存股 12,245,310.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 105,406,793.41 92,076,026.69

未分配利润 414,999,963.60 390,827,399.89

所有者权益合计 2,565,484,336.89 2,067,418,762.66

负债和所有者权益总计 3,368,428,923.32 2,992,456,458.46

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2,876,833,464.94 3,730,068,539.57

其中：营业收入 2,876,833,464.94 3,730,068,539.57

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利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,621,980,968.76 3,495,740,225.88

其中：营业成本 2,418,398,979.31 3,319,042,413.41

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,497,734.25 6,797,534.02

销售费用 8,926,163.06 6,005,995.68

管理费用 121,172,712.89 105,985,180.10

财务费用 52,393,001.23 39,406,054.54

资产减值损失 13,592,378.02 18,503,048.13

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,270,362.77 11,461,512.35

列）

其中：对联营企业和合营企业

-3,527,040.67 11,461,512.35

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 257,122,858.95 245,789,826.04

加：营业外收入 39,439,289.00 27,132,031.78

其中：非流动资产处置利得 11,801.82 12,392.12

减：营业外支出 6,250,340.85 5,035,347.25

其中：非流动资产处置损失 2,958,531.98 58,767.72

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 290,311,807.10 267,886,510.57

减：所得税费用 57,232,384.67 49,164,780.07

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 233,079,422.43 218,721,730.50

归属于母公司所有者的净利润 181,392,100.44 172,761,205.49

少数股东损益 51,687,321.99 45,960,525.01

六、其他综合收益的税后净额

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 233,079,422.43 218,721,730.50

归属于母公司所有者的综合收益

181,392,100.44 172,761,205.49

总额

归属于少数股东的综合收益总额 51,687,321.99 45,960,525.01

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.24 0.24

（二）稀释每股收益 0.24 0.24

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并

方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：张杰主管会计工作负责人：黄菊华会计机构负责人：黄菊华

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 631,095,023.22 817,208,872.53

减：营业成本 461,010,340.14 666,219,899.79

营业税金及附加 2,719,962.30 3,438,192.40

销售费用 765,695.00 956,589.80

管理费用 55,056,828.98 54,277,949.40

财务费用 20,092,755.78 20,261,342.82

资产减值损失 11,837,122.27 7,287,751.07

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

43,473,667.97 66,103,264.67

列）

其中：对联营企业和合营企

-3,527,040.67 11,461,512.35

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,085,986.72 130,870,411.92

加：营业外收入 26,090,759.51 21,471,895.72

其中：非流动资产处置利得 11,801.82 11,636.12

减：营业外支出 1,459,125.86 2,100,217.47

其中：非流动资产处置损失 302,177.16 53,726.44

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

147,717,620.37 150,242,090.17

列）

减：所得税费用 14,409,953.19 11,188,986.26

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,307,667.18 139,053,103.91

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 133,307,667.18 139,053,103.91

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,421,868,787.73 4,290,796,446.36

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 5,467,846.06 3,282,268.49

收到其他与经营活动有关的现金 140,328,274.39 172,026,958.71

经营活动现金流入小计 1,567,664,908.18 4,466,105,673.56

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购买商品、接受劳务支付的现金 982,095,067.02 3,711,376,754.13

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

94,921,226.91 80,317,310.82

金

支付的各项税费 136,501,146.97 120,053,554.83

支付其他与经营活动有关的现金 127,953,760.99 152,490,284.70

经营活动现金流出小计 1,341,471,201.89 4,064,237,904.48

经营活动产生的现金流量净额 226,193,706.29 401,867,769.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 9,000,000.00 18,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

168,462.07 1,266,115.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 8,045,238.79 46,124,914.70

投资活动现金流入小计 17,213,700.86 65,391,029.70

购建固定资产、无形资产和其他

281,813,630.70 338,313,781.70

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

164,721,279.23

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00

投资活动现金流出小计 451,534,909.93 338,313,781.70

投资活动产生的现金流量净额 -434,321,209.07 -272,922,752.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 460,562,243.80 14,225,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 710,000,000.00 478,000,000.00

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发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 28,000,000.00 19,377,600.00

筹资活动现金流入小计 1,198,562,243.80 511,602,600.00

偿还债务支付的现金 672,000,000.00 463,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

181,469,674.45 88,482,614.34

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

28,600,000.00 33,871,487.52

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 44,082,410.00 12,245,310.00

筹资活动现金流出小计 897,552,084.45 563,727,924.34

筹资活动产生的现金流量净额 301,010,159.35 -52,125,324.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 92,882,656.57 76,819,692.74

加：期初现金及现金等价物余额 445,134,540.64 368,314,847.90

六、期末现金及现金等价物余额 538,017,197.21 445,134,540.64

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 407,348,217.92 915,572,785.89

收到的税费返还 4,264,557.72 2,696,941.22

收到其他与经营活动有关的现金 61,225,782.26 151,169,057.90

经营活动现金流入小计 472,838,557.90 1,069,438,785.01

购买商品、接受劳务支付的现金 272,393,949.84 633,715,121.23

支付给职工以及为职工支付的现

33,972,552.19 31,957,123.68

金

支付的各项税费 39,243,865.05 47,436,182.83

支付其他与经营活动有关的现金 23,104,412.85 147,820,255.13

经营活动现金流出小计 368,714,779.93 860,928,682.87

经营活动产生的现金流量净额 104,123,777.97 208,510,102.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 50,400,000.00 72,641,752.32

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

167,922.07 12,500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 44,145,360.02 18,773,252.78

投资活动现金流入小计 94,713,282.09 91,427,505.10

购建固定资产、无形资产和其他

57,147,949.73 76,663,317.52

长期资产支付的现金

投资支付的现金 10,000,000.00 171,525,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

175,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 118,000,000.00

投资活动现金流出小计 360,147,949.73 248,188,317.52

投资活动产生的现金流量净额 -265,434,667.64 -156,760,812.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 460,562,243.80

取得借款收到的现金 200,000,000.00 250,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 19,377,600.00

筹资活动现金流入小计 660,562,243.80 269,377,600.00

偿还债务支付的现金 250,000,000.00 250,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

134,717,778.48 41,076,950.06

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 31,622,910.00 12,245,310.00

筹资活动现金流出小计 416,340,688.48 303,322,260.06

筹资活动产生的现金流量净额 244,221,555.32 -33,944,660.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 82,910,665.65 17,804,629.66

加：期初现金及现金等价物余额 342,438,012.64 324,633,382.98

六、期末现金及现金等价物余额 425,348,678.29 342,438,012.64

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

734,72 2,472,3

862,038 12,245, 92,076, 507,765 287,973

一、上年期末余额 2,150. 31,275.

,496.08 310.00 026.69 ,923.43 ,989.57

00 77

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

734,72 2,472,3

862,038 12,245, 92,076, 507,765 287,973

二、本年期初余额 2,150. 31,275.

,496.08 310.00 026.69 ,923.43 ,989.57

00 77

三、本期增减变动 61,627

386,859 -12,245, 13,330, 72,256, 115,486 661,807

金额（减少以“－” ,850.0

,244.77 310.00 766.72 996.97 ,850.63 ,019.09

号填列） 0

（一）综合收益总 181,392 51,687, 233,079

额 ,100.44 321.99 ,422.43

61,627

（二）所有者投入 386,689 -12,245, 92,286, 552,848

,850.0

和减少资本 ,083.80 310.00 088.00 ,331.80

61,627

1．股东投入的普 386,689 -12,245, 92,286, 552,848

,850.0

通股 ,083.80 310.00 088.00 ,331.80

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-109,13 -124,40

13,330, -28,600,

（三）利润分配 5,103.4 4,336.7

766.72 000.00

7 5

1．提取盈余公积 13,330, -13,330,

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

766.72 766.72

2．提取一般风险

准备

-124,94

3．对所有者（或 -96,342, -28,600,

2,986.7

股东）的分配 986.75 000.00

538,650 538,650

4．其他

.00 .00

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

170,160 113,440 283,601

（六）其他

.97 .64 .61

796,35 1,248,8 3,134,1

105,406 580,022 403,460

四、本期期末余额 0,000. 97,740. 38,294.

,793.41 ,920.40 ,840.20

00 85 86

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

737,77 2,276,0

874,576 24,490, 78,170, 348,366 261,659

一、上年期末余额 4,500. 58,366.

,939.79 620.00 716.30 ,878.33 ,952.08

00 50

加：会计政策

变更

前期差

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

错更正

同一控

制下企业合并

其他

737,77 2,276,0

874,576 24,490, 78,170, 348,366 261,659

二、本年期初余额 4,500. 58,366.

,939.79 620.00 716.30 ,878.33 ,952.08

00 50

三、本期增减变动 -3,052

-12,538, -12,245, 13,905, 159,399 26,314, 196,272

金额（减少以“－” ,350.0

443.71 310.00 310.39 ,045.10 037.49 ,909.27

号填列） 0

（一）综合收益总 172,761 45,960, 218,721

额 ,205.49 525.01 ,730.50

-3,052

（二）所有者投入 -12,538, -12,245, 14,225, 10,879,

,350.0

和减少资本 443.71 310.00 000.00 516.29

-3,052

1．股东投入的普 -9,192,9 -12,245, 14,225, 14,225,

,350.0

通股 60.00 310.00 000.00 000.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

-3,345,4 -3,345,4

所有者权益的金

83.71 83.71

额

4．其他

13,905, -13,362, -33,871 -33,328,

（三）利润分配

310.39 160.39 ,487.52 337.52

13,905, -13,905,

1．提取盈余公积

310.39 310.39

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -33,871 -33,871,

股东）的分配 ,487.52 487.52

543,150 543,150

4．其他

.00 .00

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

734,72 2,472,3

862,038 12,245, 92,076, 507,765 287,973

四、本期期末余额 2,150. 31,275.

,496.08 310.00 026.69 ,923.43 ,989.57

00 77

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

734,722, 862,038,4 12,245,31 92,076,02 390,827 2,067,418

一、上年期末余额

150.00 96.08 0.00 6.69 ,399.89 ,762.66

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

734,722, 862,038,4 12,245,31 92,076,02 390,827 2,067,418

二、本年期初余额

150.00 96.08 0.00 6.69 ,399.89 ,762.66

三、本期增减变动

61,627,8 386,689,0 -12,245,3 13,330,76 24,172, 498,065,5

金额（减少以“－”

50.00 83.80 10.00 6.72 563.71 74.23

号填列）

（一）综合收益总 133,307 133,307,6

额 ,667.18 67.18

（二）所有者投入 61,627,8 386,689,0 -12,245,3 460,562,2

和减少资本 50.00 83.80 10.00 43.80

1．股东投入的普 61,627,8 386,689,0 -12,245,3 460,562,2

通股 50.00 83.80 10.00 43.80

2．其他权益工具

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-109,13

13,330,76 -95,804,3

（三）利润分配 5,103.4

6.72 36.75

13,330,76 -13,330,

1．提取盈余公积

6.72 766.72

2．对所有者（或 -96,342, -96,342,9

股东）的分配 986.75 86.75

538,650 538,650.0

3．其他

.00 0

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

796,350, 1,248,727 105,406,7 414,999 2,565,484

四、本期期末余额

000.00 ,579.88 93.41 ,963.60 ,336.89

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

737,774, 874,576,9 24,490,62 78,170,71 265,136 1,931,167

一、上年期末余额

500.00 39.79 0.00 6.30 ,456.37 ,992.46

加：会计政策

变更

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

其他

737,774, 874,576,9 24,490,62 78,170,71 265,136 1,931,167

二、本年期初余额

500.00 39.79 0.00 6.30 ,456.37 ,992.46

三、本期增减变动

-3,052,3 -12,538,4 -12,245,3 13,905,31 125,690 136,250,7

金额（减少以“－”

50.00 43.71 10.00 0.39 ,943.52 70.20

号填列）

（一）综合收益总 139,053 139,053,1

额 ,103.91 03.91

（二）所有者投入 -3,052,3 -12,538,4 -12,245,3 -3,345,48

和减少资本 50.00 43.71 10.00 3.71

1．股东投入的普 -3,052,3 -9,192,96 -12,245,3

通股 50.00 0.00 10.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

-3,345,48 -3,345,48

所有者权益的金

3.71 3.71

额

4．其他

13,905,31 -13,362, 543,150.0

（三）利润分配

0.39 160.39 0

13,905,31 -13,905,

1．提取盈余公积

0.39 310.39

2．对所有者（或

股东）的分配

543,150 543,150.0

3．其他

.00 0

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

734,722, 862,038,4 12,245,31 92,076,02 390,827 2,067,418

四、本期期末余额

150.00 96.08 0.00 6.69 ,399.89 ,762.66

三、公司基本情况

浙江富春江环保热电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在原浙江富春江环保热

电有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2008年1月25日在杭州市工商

行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为

330183000011082的营业执照，注册资本796,350,000元，股份总数796,350,000股（每股面值1

元）。其中，有限售条件的流通股份：A股66,378,639股；无限售条件的流通股份A股729,971,361

股。公司股票已于2010年9月21日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属供电供热行业。主要经营活动为：发电电力业务；精密冷轧薄板的生产；蒸汽、

热水生产；热电技术咨询；精密冷轧薄板的生产、销售（限分支机构经营）。主要产品：电

力和热蒸汽。

本财务报表业经公司2016年3月29日三届十八次董事会批准对外报出。

本公司将浙江富春环保新材料有限公司、浙江富春环保新能源有限公司、江苏富春江环

保热电有限公司、常州市新港热电有限公司、浙江汇丰纸业有限公司、衢州东港环保热电有

限公司、舟山富春环保商贸有限公司、常州市三江热能有限公司、江苏汇丰中南包装有限公

司、浙江富春江环保科技研究有限公司和浙江清园生态热电有限公司等11家子公司纳入本期

合并财务报表范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表

中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值

份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首

先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

额计入当期损益。

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——

合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

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益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下

列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定

的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销

额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下

方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确

认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同

时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有

期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投

资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险

和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终

止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，

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与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关

金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报

价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市

场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使

用自身数据做出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产

的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可

以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单

独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似

信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价

值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价

值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资

产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售

金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势

属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转

出计入减值损失。

(4) 可供出售金融资产减值的客观证据

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1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生

严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大

不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资

于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未

超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资

是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价

值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投

资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损

失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回

升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类

似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，

计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

9、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的

单项金额重大的判断依据或金额标准

款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

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值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

合并范围内关联往来组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

10、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净

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值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在

正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有

合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

11、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的

参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策

的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合

并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一

揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和

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的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其

初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为

改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于

“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日

所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综

合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以

非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，

对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再

对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计

量。

(2) 合并财务报表

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1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，

冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新

计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投

资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权

时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表

中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

12、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确

认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 30 5 3.17

通用设备年限平均法 5-10 5 19.00-9.50

专用设备年限平均法 15 5 6.33

运输工具年限平均法 8 5 11.88

其他设备年限平均法 5 5 19.00

13、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按

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建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用

状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本

调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

14、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费

用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产

的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存

入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息

金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。

15、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

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2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期

实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50

专利使用权 5，7.25

特许经营权 23.83

软件 5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶

段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或

出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产

生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在

市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资

源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资

产开发阶段的支出能够可靠地计量。

16、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负

债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命

不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资

产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期

损益。

17、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊

费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目

不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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18、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财

务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，

对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值

所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，

以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或

净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中

服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允

许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)

公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定

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进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为

简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或

净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目

的总净额计入当期损益或相关资产成本。

19、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的

公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以

对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服

务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，

按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权

益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关

成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债

的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件

才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对

可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成

本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应

地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具

的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，

公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

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如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值

为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的

权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于

职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可

行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等

待期内确认的金额。

20、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转

移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实

施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的

已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占

估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能

够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认

提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 公司收到经客户确认的每月电量电费关口表抄表卡时确认电力销售收入。

(2) 公司收到经客户确认的每月蒸汽销售结算单时确认蒸汽销售收入。

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(3) 其他商品发货至客户后，收到经对方确认的发货单或结算单时确认销售收入。

21、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府

补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的

政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期

间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目

按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回

该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获

得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情

况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

电力、冷轧钢卷、煤炭销售按 17%计缴，

增值税销售货物或提供应税劳务

热蒸汽销售按 13%计缴

营业税应纳税营业额 5%

城市维护建设税应缴流转税税额 5%、7%

企业所得税应纳税所得额 15%、25%、12.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

浙江富春江环保热电股份有限公司 15%

常州市新港热电有限公司 15%

浙江清园生态热电有限公司 12.5%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1．根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合

下发的《关于浙江省2015年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2015〕256号)，公

司通过高新技术企业复审，自2015年度起三年内企业所得税减按15%的税率计缴。

2. 根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合

下发的《关于江苏省2013年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2013〕312号)，子

公司常州市新港热电有限公司通过高新技术企业认定，自2013年度起三年内企业所得税减按

15%的税率计缴。

3. 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（2007年12月6日国务院令第512号），

企业从事企业所得税法第二十七条第三项规定的符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，

自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年

至第六年减半征收企业所得税。子公司浙江清园生态热电有限公司自2010年度起，污泥焚烧

一期项目享受企业所得税“三免三减半”税收优惠，2015年度企业所得税适用税率为12.5%。

4．公司以垃圾为燃料生产的电力和热力，实行增值税即征即退政策，原退税比例为100%，

公司污泥处理处置劳务原免征增值税。根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用

产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税〔2015〕78号），自2015年7月1日起，垃圾处理、

污泥处理处置劳务享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。本期公司共收到2014年6月至

2015年8月的垃圾处理增值税退税3,706,615.56元和2015年7月至8月污泥处理处置劳务增值税

100

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

退税330,480.10元。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 49,289.59 56,496.51

银行存款 538,120,814.55 445,078,044.13

其他货币资金 47,026,489.01 60,744,734.49

合计 585,196,593.15 505,879,275.13

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 201,561,061.76 61,145,369.57

合计 201,561,061.76 61,145,369.57

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 437,356,500.60

合计 437,356,500.60

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组 322,081, 94.66% 5,792,52 1.80% 316,289,2 352,373 96.80% 4,423,589 1.26% 347,950,31

101

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计提坏账准备的 753.76 5.22 28.54 ,908.11 .69 8.42

应收账款

单项金额不重大但

18,171,6 9,085,81 9,085,815 11,660, 5,980,159 5,679,919.7

单独计提坏账准备 5.34% 50.00% 3.20% 51.29%

30.02 5.01 .01 079.42 .71 1

的应收账款

340,253, 14,878,3 325,375,0 364,033 10,403,74 353,630,23

合计 100.00% 4.37% 100.00% 2.86%

383.78 40.23 43.55 ,987.53 9.40 8.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 307,879,720.19 1,539,398.59 0.50%

1至2年 11,601,867.71 2,320,373.54 20.00%

2至3年 1,334,825.54 667,412.77 50.00%

3 年以上 1,265,340.32 1,265,340.32 100.00%

合计 322,081,753.76 5,792,525.22

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,586,911.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

102

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 343,200.44

其中重要的应收账款核销情况：

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备

的比例(%)

客户一 52,840,036.63 15.53 529,757.62

客户二 50,768,615.76 14.92 253,843.08

客户三 13,508,534.71 3.97 67,542.67

客户四 13,241,683.93 3.89 357,910.11

客户五 9,679,145.36 2.84 48,395.73

小计 140,038,016.39 41.15 1,257,449.21

其他说明：

期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%) 计提理由

杭州金泰纸业有限 6,113,392.96 3,056,696.48 50.00 [注1]

公司

富阳市鑫源纸业有 5,315,739.26 2,657,869.62 50.00

限公司

富阳市乾新纸业有 2,530,055.33 1,265,027.67 50.00 [注2]

限公司

杭州民兴纸业有限 2,259,520.52 1,129,760.26 50.00

公司

富阳市灵桥造纸纸 1,952,921.95 976,460.98 50.00

箱厂

小计 18,171,630.02 9,085,815.01

[注1]：公司应收杭州金泰纸业有限公司和富阳市鑫源纸业有限公司蒸汽款期末余额分别

为6,113,392.96元和5,315,739.26元，由于上述公司均已申请破产重组，公司单独对其进行

减值测试，预计可以收回50%的蒸汽款。

[注2]：公司应收富阳市乾新纸业有限公司、杭州民兴纸业有限公司和富阳市灵桥造纸纸

箱厂蒸汽款期末余额分别为2,530,055.33元、2,259,520.52元和1,952,921.95元，本期公司

对上述欠款公司提起诉讼，截至2015年末案件均已结案，公司均胜诉，公司单独对上述应收

账款进行减值测试，预计可收回50%的蒸汽款。

103

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 101,659,009.65 99.11% 118,880,242.27 99.66%

1至2年 502,200.20 0.49% 411,362.44 0.34%

2至3年 409,847.96 0.40%

合计 102,571,057.81 -- 119,291,604.71 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称期末数未结算原因

上海荣凯实业集团有限公司 25,104,015.64 [注]

小计 25,104,015.64

[注]：子公司浙江富春环保新材料有限公司预付上海荣凯实业集团有限公司货款期末余额

25,104,015.64元，由于上海荣凯实业集团有限公司未能履行交付货物的义务，该子公司对上

述预付货款仍在持续追讨中。该预付款项预计未来收回或结算的可能性较小，故单独对其进

行减值测试，并全额计提坏账准备。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额

的比例(%)

供应商一 44,477,521.30 34.84

供应商二 25,104,015.64 19.66

供应商三 19,338,482.61 15.15

供应商四 11,056,127.77 8.66

供应商五 9,433,323.67 7.39

小计 109,409,470.99 85.70

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

104

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

计提比

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

24,904,0 24,904,04 24,904, 24,904,048.

独计提坏账准备的 36.96% 82.74%

48.08 8.08 048.08 08

其他应收款

按信用风险特征组

42,472,1 5,262,07 37,210,09 5,195,0 2,124,431 3,070,581.0

合计提坏账准备的 63.04% 12.39% 17.26% 40.89%

65.97 0.10 5.87 12.96 .96 0

其他应收款

67,376,2 5,262,07 62,114,14 30,099, 2,124,431 27,974,629.

合计 100.00% 7.81% 100.00% 7.06%

14.05 0.10 3.95 061.04 .96 08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 36,531,391.32 182,656.96 0.50%

1至2年 218,410.00 43,682.00 20.00%

2至3年 1,373,267.02 686,633.51 50.00%

3 年以上 4,349,097.63 4,349,097.63 100.00%

合计 42,472,165.97 5,262,070.10

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-321,584.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

105

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

代偿借款 24,904,048.08 24,904,048.08

拆借款 28,434,327.00 2,745,400.00

押金保证金 683,750.00 2,101,200.00

应收暂付款 13,140,572.82 269,533.00

其他 213,516.15 78,879.96

合计 67,376,214.05 30,099,061.04

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

浙江板桥清园环保

拆借款 26,014,762.35 1 年以内 38.61% 130,073.81

集团有限公司

常州市新华石油化

代偿借款 24,904,048.08 3 年以上 36.96%

工储运有限公司

溧阳市昆仑热电有

应收暂付款 9,379,394.80 1 年以内 13.92% 46,896.97

限公司

青岛捷能汽轮机股

应收暂付款 3,050,000.00 3 年以上 4.53% 3,050,000.00

份有限公司

浙江杜山集团有限

拆借款 95,400.00 1-2 年 0.14% 19,080.00

公司

浙江杜山集团有限

拆借款 1,373,267.02 2-3 年 2.04% 686,633.51

公司

浙江杜山集团有限

拆借款 950,897.63 3 年以上 1.41% 950,897.63

公司

合计 -- 65,767,769.88 -- 97.61% 4,883,581.92

6、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

106

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

原材料 62,932,215.92 62,932,215.92 103,288,080.35 103,288,080.35

在产品 8,833,356.76 8,833,356.76 720,096.00 720,096.00

库存商品 9,450,384.49 9,450,384.49 16,555,768.51 16,555,768.51

周转材料 57,967.10 57,967.10 33,440.00 33,440.00

委托加工物资 27,710.14 27,710.14

合计 81,301,634.41 81,301,634.41 120,597,384.86 120,597,384.86

7、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税待抵扣金额 65,143,453.15 23,888,815.42

预缴企业所得税 100,964.93 4,533,186.19

理财产品 5,000,000.00

合计 70,244,418.08 28,422,001.61

8、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

富阳市永

通小额贷 295,647,9 -3,527,04 9,000,000 283,120,8 9,329,348

款有限公 17.08 0.67 .00 76.41 .31

司

295,647,9 -3,527,04 9,000,000 283,120,8 9,329,348

小计

17.08 0.67 .00 76.41 .31

295,647,9 -3,527,04 9,000,000 283,120,8 9,329,348

合计

17.08 0.67 .00 76.41 .31

其他说明:

2015年末重新估算富阳市永通小额贷款有限公司未来现金流量现值，作为确定可收回金

额的依据，并按账面价值高于可收回金额的差额计提减值准备。

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浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 597,871,916.69 22,844,973.09 1,902,782,237.62 11,480,408.47 2,878,106.85 2,537,857,642.72

2.本期增加金

211,406,499.03 712,861.56 633,403,014.58 4,957,496.64 1,660,044.16 852,139,915.97

额

（1）购置 3,317,410.12 522,776.08 15,426,946.21 2,704,312.06 925,539.99 22,896,984.46

（2）在建工

6,712,600.60 190,085.48 78,998,180.80 85,900,866.88

程转入

（3）企业合

201,376,488.31 538,977,887.57 2,253,184.58 734,504.17 743,342,064.63

并增加

3.本期减少金

5,010,243.70 2,946.52 3,469,453.18 1,098,217.44 54,662.82 9,635,523.66

额

（1）处置或

5,010,243.70 2,946.52 3,469,453.18 1,098,217.44 54,662.82 9,635,523.66

报废

4.期末余额 804,268,172.02 23,554,888.13 2,532,715,799.02 15,339,687.67 4,483,488.19 3,380,362,035.03

二、累计折旧

1.期初余额 153,324,173.81 15,105,245.09 892,424,296.40 5,758,914.92 1,720,990.47 1,068,333,620.69

2.本期增加金

41,782,603.85 1,398,770.45 241,155,085.66 3,229,773.43 1,296,747.22 288,862,980.61

额

（1）计提 20,113,241.52 1,398,770.45 107,849,768.25 1,586,277.65 767,747.16 131,715,805.03

（2）企业

21,669,362.33 133,305,317.41 1,643,495.78 529,000.06 157,147,175.58

合并增加

3.本期减少金

2,355,656.63 2,379.27 2,722,139.01 1,041,723.55 49,828.25 6,171,726.71

额

（1）处置或

2,355,656.63 2,379.27 2,722,139.01 1,041,723.55 49,828.25 6,171,726.71

报废

4.期末余额 192,751,121.03 16,501,636.27 1,130,857,243.05 7,946,964.80 2,967,909.44 1,351,024,874.59

三、减值准备

1.期初余额

108

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

611,517,050.99 7,053,251.86 1,401,858,555.97 7,392,722.87 1,515,578.75 2,029,337,160.44

值

2.期初账面价

444,547,742.88 7,739,728.00 1,010,357,941.22 5,721,493.55 1,157,116.38 1,469,524,022.03

值

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

新港热电房屋及建筑物 40,437,800.52 建造手续不完整,正在补充手续过程中

清园生态房屋及建筑物 29,653,478.32 工程尚未整体验收

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

溧阳市北片区热

289,559,636.74 289,559,636.74 125,985,973.94 125,985,973.94

电联产项目

造纸项目 107,713,265.59 107,713,265.59 98,000,785.02 98,000,785.02

行政办公服务区

43,570,004.14 43,570,004.14 18,023,799.39 18,023,799.39

项目

市政污泥干化建

8,145,167.56 8,145,167.56

设项目

新港技改扩建项 7,013,827.35 7,013,827.35

109

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

目

垃圾飞灰处理项

1,191,475.19 1,191,475.19

目

东港二期扩建项

310,915.12 310,915.12

目

2#垃圾炉提升改

19,117,707.16 19,117,707.16

造工程

东港热网管道 10,924,608.65 10,924,608.65

零星工程 2,353,597.31 2,353,597.31 3,987,724.89 3,987,724.89

合计 459,857,889.00 459,857,889.00 276,040,599.05 276,040,599.05

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

溧阳市

北片区 386,570, 125,985, 163,573, 289,559,

74.92% 90.00 其他

热电联 000.00 973.94 662.80 636.74

产项目

造纸项 1,158,70 98,000,7 9,712,48 107,713,

9.30% 8.00 其他

目 0,000.00 85.02 0.57 265.59

行政办

116,740, 18,023,7 25,546,2 43,570,0

公服务 37.32% 50.00 其他

000.00 99.39 04.75 04.14

区项目

市政污

泥干化 10,000,0 8,145,16 8,145,16

81.45% 80.00 其他

建设项 00.00 7.56 7.56

目

新港技

400,000, 7,013,82 7,013,82

改扩建 1.75% 2.00 其他

000.00 7.35 7.35

项目

垃圾飞

13,590,0 1,191,47 1,191,47

灰处理 8.77% 30.00 其他

00.00 5.19 5.19

项目

东港二

110,000, 310,915. 310,915.

期扩建 0.28% 其他

000.00 12 12

项目

110

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

2#垃圾

炉提升 20,000,0 19,117,7 1,769,10 20,886,8

104.43% 100.00 其他

改造工 00.00 07.16 9.20 16.36

程

东港热 38,360,0 10,924,6 21,079,7 32,004,3

86.39% 100.00 其他

网管道 00.00 08.65 48.58 57.23

新港热 20,000,0 13,570,4 13,570,4

67.85% 95.00 其他

网管道 00.00 65.75 65.75

2,273,96 272,052, 251,913, 66,461,6 457,504,

合计 -- -- --

0,000.00 874.16 056.87 39.34 291.69

11、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

新港热电已拆除待清理资产 348,604.72

合计 348,604.72

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权软件合计

一、账面原值

1.期初余额 216,862,568.11 300,000.00 50,840,000.00 337,606.83 268,340,174.94

2.本期增加

81,486,116.70 12,950,900.00 21,000.00 94,458,016.70

金额

（1）购置

（2）内部

研发

（3）企业

81,486,116.70 12,950,900.00 21,000.00 94,458,016.70

合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 298,348,684.81 13,250,900.00 50,840,000.00 358,606.83 362,798,191.64

111

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、累计摊销

1.期初余额 18,445,173.73 300,000.00 6,932,727.36 93,945.89 25,771,846.98

2.本期增加

7,595,246.91 1,253,312.91 2,133,146.88 88,521.36 11,070,228.06

金额

（1）计提 4,942,030.71 417,770.97 2,133,146.88 79,946.36 7,572,894.92

（2）

2,653,216.20 835,541.94 8,575.00 3,497,333.14

企业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 26,040,420.64 1,553,312.91 9,065,874.24 182,467.25 36,842,075.04

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

272,308,264.17 11,697,587.09 41,774,125.76 176,139.58 325,956,116.60

价值

2.期初账面

198,417,394.38 43,907,272.64 243,660.94 242,568,327.96

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

该土地使用权系清园生态原股东出资投

清园生态土地使用权 23,950,000.00

入，尚未办妥权属变更手续

112

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

13、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

非同一控制下合

并衢州东港环保 169,888,161.51 169,888,161.51

热电有限公司

非同一控制下合

并常州市新港热 102,994,087.54 102,994,087.54

电有限公司

非同一控制下合

并浙江清园生态 101,570,868.01 101,570,868.01

热电有限公司

合计 272,882,249.05 101,570,868.01 374,453,117.06

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

非同一控制下合

并衢州东港环保 11,277,527.56 11,277,527.56

热电有限公司

合计 11,277,527.56 11,277,527.56

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

每年末重新估算未来现金流量现值，作为确定可收回金额的依据，并按账面价值高于可

收回金额的差额计提减值准备。

14、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

排污权有偿使用费 2,681,775.00 43,789,410.00 595,950.00 45,875,235.00

其他 330,158.86 1,707,224.23 539,780.61 1,497,602.48

113

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 3,011,933.86 45,496,634.23 1,135,730.61 47,372,837.48

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 39,310,489.26 8,616,743.63 35,447,801.15 8,038,275.85

可抵扣亏损 132,728.64 33,182.16

递延收益 2,449,139.03 367,370.85 2,118,811.14 317,821.67

合计 41,759,628.29 8,984,114.48 37,699,340.93 8,389,279.68

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

计入资本公积的政府补

66,596,565.04 16,649,141.26

助

合计 66,596,565.04 16,649,141.26

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 8,984,114.48 8,389,279.68

递延所得税负债 16,649,141.26

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 7,430,801.47 598,669.58

资产减值准备 15,263,285.02 2,184,395.85

合计 22,694,086.49 2,783,065.43

114

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2019 年 598,669.58 598,669.58

2020 6,832,131.89

合计 7,430,801.47 598,669.58 --

16、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预付的工程款、设备款 50,650,562.27 44,043,254.76

合计 50,650,562.27 44,043,254.76

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 199,000,000.00 238,000,000.00

保证借款 427,989,497.67 101,000,000.00

信用借款 50,000,000.00 100,000,000.00

抵押及保证借款 70,000,000.00

合计 746,989,497.67 439,000,000.00

18、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 97,974,987.04 60,744,734.49

合计 97,974,987.04 60,744,734.49

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

115

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

工程款 57,992,294.76 72,870,036.24

材料款 216,478,632.37 234,537,896.31

其他 3,118,259.11 3,486,371.93

合计 277,589,186.24 310,894,304.48

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

浙江天蓝环保技术股份有限公司 2,084,619.60 尚未达到付款条件

合计 2,084,619.60 --

20、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

货款 15,800,885.34 3,781,217.61

合计 15,800,885.34 3,781,217.61

21、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 1,711,568.83 90,001,273.27 88,075,731.28 3,637,110.82

二、离职后福利-设定提

43,990.36 7,053,137.43 6,995,516.34 101,611.45

存计划

合计 1,755,559.19 97,054,410.70 95,071,247.62 3,738,722.27

116

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

1,314,820.91 74,470,653.36 72,938,884.70 2,846,589.57

补贴

2、职工福利费 9,055,268.15 9,055,268.15

3、社会保险费 3,235,132.49 3,171,213.59 63,918.90

其中：医疗保险费 2,285,723.34 2,233,279.42 52,443.92

工伤保险费 630,232.37 622,036.49 8,195.88

生育保险费 292,106.86 288,827.76 3,279.10

补充医疗保险 27,069.92 27,069.92

4、住房公积金 50,910.50 1,882,231.51 1,913,425.51 19,716.50

5、工会经费和职工教育

345,837.42 1,357,987.76 996,939.33 706,885.85

经费

合计 1,711,568.83 90,001,273.27 88,075,731.28 3,637,110.82

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 43,990.36 6,446,967.79 6,399,181.29 91,776.86

2、失业保险费 606,169.64 596,335.05 9,834.59

合计 43,990.36 7,053,137.43 6,995,516.34 101,611.45

22、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 3,393,967.03 1,006,429.39

营业税 12.00

企业所得税 15,601,009.88 20,312,185.19

个人所得税 182,486.64 147,776.33

城市维护建设税 238,163.28 79,374.88

房产税 183,901.14 313,248.22

土地使用税 89,988.00 347,146.00

印花税 75,751.94 54,386.95

117

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育费附加 121,216.29 39,597.51

地方教育附加 80,810.84 26,398.36

残疾人保障金 9,142.34 6,630.00

水利建设专项基金 180,571.68 282,332.48

合计 20,157,021.06 22,615,505.31

23、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

企业债券利息 15,633,333.27 15,633,333.31

短期借款应付利息 1,239,708.25 784,916.68

一年内到期的非流动负债应付利息 151,250.00

合计 17,024,291.52 16,418,249.99

24、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

限制性股票激励对象 538,650.00

合计 538,650.00

25、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

股权收购款 65,000,000.00

拆借款 16,000,000.00

押金保证金 43,834,060.57 35,163,796.98

其他 2,107,518.47 481,699.47

合计 126,941,579.04 35,645,496.45

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

118

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州市之江度假区伟庆建材经营部 1,500,000.00 保证金，未约定期限

天通吉成机器技术有限公司 1,000,000.00 保证金，未约定期限

合计 2,500,000.00 --

26、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 90,000,000.00

一年内到期的库存股 12,245,310.00

合计 90,000,000.00 12,245,310.00

27、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

12 富春 01 398,328,156.77 397,312,788.77

合计 398,328,156.77 397,312,788.77

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

12 富春 400,000,0 2012-06- 400,000,0 397,312,7 26,800,00 1,015,368 26,800,00 398,328,1

5年

01 00.00 05 00.00 88.77 0.00 .00 0.00 56.77

400,000,0 397,312,7 26,800,00 1,015,368 26,800,00 398,328,1

合计 -- -- --

00.00 88.77 0.00 .00 0.00 56.77

28、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 44,487,466.94 1,922,000.00 3,902,874.71 42,506,592.23

合计 44,487,466.94 1,922,000.00 3,902,874.71 42,506,592.23 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

119

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

脱硫改造工程 22,843,164.36 2,227,771.80 20,615,392.56 与资产相关

脱硝改造工程 17,084,649.08 1,244,184.96 15,840,464.12 与资产相关

污泥处置项目 2,440,842.36 174,345.84 2,266,496.52 与资产相关

2#垃圾炉技改项

1,422,000.00 86,900.00 1,335,100.00 与资产相关

目

新港脱硝改造工

955,838.15 73,526.01 882,312.14 与资产相关

程

新港脱硫改造工

607,183.52 33,424.66 573,758.86 与资产相关

程

新港电除尘改造

555,789.47 50,526.32 505,263.15 与资产相关

工程

新港 300T 煤粉

炉风烟系统节能 500,000.00 12,195.12 487,804.88 与资产相关

改造项目

合计 44,487,466.94 1,922,000.00 3,902,874.71 42,506,592.23 --

其他说明：

1) 根据富阳市环境保护局和富阳市财政局联合下发的《关于下拨部分脱硫工程补助资金

的通知》(富环发〔2008〕105号、富财基字〔2008〕868号)等文件，公司于2009-2010年度已

收到全部脱硫补助资金共计40,077,928.00元。公司4－7号炉脱硫改造工程于2009年度完工，1

－3号炉脱硫改造工程于2010年度完工，故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入递延

收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销2,227,771.80元，累计摊销

19,462,535.44元。

2) 根据杭州市环境保护局和杭州市财政局联合下发的《关于印发<杭州市燃煤电厂(热电)

和水泥熟料及其他窑炉脱硝工程改造专项补助资金管理办法>的通知》(富环发〔2012〕106号

和富财基字〔2012〕589号)，公司于2012年12月收到第二批污染减排专项资金7,421,400.00元；

根据富阳市财政局和富阳市环境保护局联合下发的《关于下达2013年燃煤热电和水泥熟料脱

硫脱硝改造专项补助资金的通知》(富财企〔2013〕715号)，公司于2013年10月收到脱硝改造

专项补助资金4,170,600.00元；根据富阳市财政局和富阳市环境保护局联合下发的《关于下达

2014年第一批杭州市燃煤电厂（热电）脱硫脱硝改造专项补助资金的通知》(富财企〔2014〕

741号)，公司于2014年11月收到脱硝改造专项补助资金7,021,200.00元，共计18,613,200.00元。

公司脱硝改造工程于2013年5月完工，故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入递延收

益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销1,244,184.96元，累计摊销

2,772,735.88元。

120

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

3) 根据富阳市财政局和富阳市环境保护局联合下发的《关于拨付2014年杭州市污泥处置

项目财政补助资金的通知》(富财企〔2014〕778号)，公司于2014年11月收到污泥项目专项补

助资金2,469,900.00元。公司污泥处置项目于2011年12月完工，故将上述款项作为与资产相关

的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销

174,345.84元，累计摊销203,403.48元。

4）根据杭州市富阳区经济和信息化局、杭州市富阳区科学技术局，杭州市富阳区财政局

下发的《关于下达2014年度富阳区第二批重点工业投入（高新）和机器换人项目财政补助资

金的通知》（富经信〔2015〕62号），公司于2015年9月收到垃圾炉项目专项补助资金1,422,000.00

元。公司2号垃圾炉项目于2015年1月完工，故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入

递延收益项目，按该资产的预计使用年限计入损益，本期摊销86,900.00元，累计摊销86,900.00

元。

5) 根据江苏省财政厅和江苏省环境保护厅联合下发的《关于下达2013年省级环境保护引

导资金(脱硝改造项目)的通知》(苏财建〔2013〕172号)，新港热电于2013年8月收到脱硝改造

专项补助资金1,060,000.00元。新港热电脱硝改造工程于2012年12月完工，故将上述款项作为

与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本

期摊销73,526.01元，累计摊销177,687.86元。

6) 根据江苏省财政厅和江苏省环境保护厅联合下发的《关于下达2014年度省级脱硫考核

补助项目资金的通知》(苏财建〔2014〕106号)，新港热电于2014年9月收到脱硝改造专项补

助资金610,000.00元。新港热电脱硫改造工程于2014年11月完工，故将上述款项作为与资产相

关的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销

33,424.66元，累计摊销36,241.14元。

7) 根据江苏省财政厅和江苏省环境保护厅联合下发的《关于下达2014年省级环境保护引

导资金（脱硝改造项目）的通知》(苏财建〔2014〕111号)，新港热电于2014年9月收到脱硝

（除尘）改造专项补助资金560,0 00.00元。新港热电电除尘改造工程于2014年11月完工，

故将上述款项作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限

摊销计入损益，本期摊销50,526.32元，累计摊销54,736.85元。

8）根据常州市经济和信息化委员会和常州市财政局下达的《关于下达2015年常州市节能

及发展循环经济专项资金的通知》（常经信节能〔2015〕322号/常财工贸〔2015〕97号），

新港热电于2015年11月收到300T煤粉炉风烟系统节能改造项目专项补助资金500,000.00元。新

121

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

港300T煤粉炉风烟系统节能改造项目于2015年11月完工，故将上述款项作为与资产相关的政

府补助，计入递延收益项目，按该等资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销12,195.12

元，累计摊销12,195.12元。

29、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 734,722,150.00 64,680,200.00 -3,052,350.00 61,627,850.00 796,350,000.00

其他说明：

1）根据公司2015年三届十二次董事会和2014年度第二次临时股东大会决议，并经中国证

券监督管理委员会核准同意（证监许可〔2015〕1346号），公司向浙江富春江通信集团有限

公司、深圳潇湘君秀投资企业（有限合伙）、民生加银基金管理有限公司、吴斌、张忠梅、

张杰等6名发行对象非公开发行人民币普通股（A股）股票64,680,200股，每股面值1元，每股

发行价格 7.3883245 元。此次非公开发行共募集资金 477,878,306.00 元，扣除发行费用

17,316,062.20元后，募集资金净额为人民币460,562,243.80元，其中计入实收资本人民币

64,680,200.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币395,882,043.80元。以上股本变动情况业

经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕237号)。

2）根据公司2012年第四次临时股东大会及2015年三届十次董事会决议和修改后章程的规

定，公司回购注销104名股权激励对象持有的第三个解锁期未达到解锁条件的限制性普通股

（A股）3,052,350股。公司以货币方式归还104名股权激励对象12,245,310.00元，同时减少股

本3,052,350.00元，资本公积9,192,960.00元。以上股本变动情况业经天健会计师事务所(特殊

普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕89号)。

30、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 850,691,079.72 395,882,043.80 9,192,960.00 1,237,380,163.52

其他资本公积 11,347,416.36 170,160.97 11,517,577.33

合计 862,038,496.08 396,052,204.77 9,192,960.00 1,248,897,740.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

122

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期股本溢价变动原因与股本变动一致。

31、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股 12,245,310.00 12,245,310.00

合计 12,245,310.00 12,245,310.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期库存股变动原因系回购第三期限制性股票所致。

32、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 92,076,026.69 13,330,766.72 105,406,793.41

合计 92,076,026.69 13,330,766.72 105,406,793.41

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司章程规定，公司按 2015 年度母公司实现净利润的 10% 提取法定盈余公积

13,330,766.72元。

33、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 507,765,923.43 348,366,878.33

调整后期初未分配利润 507,765,923.43 348,366,878.33

加：本期归属于母公司所有者的净利润 181,392,100.44 172,761,205.49

减：提取法定盈余公积 13,330,766.72 13,905,310.39

应付普通股股利 96,342,986.75

其他转入 538,650.00 543,150.00

期末未分配利润 580,022,920.40 507,765,923.43

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

123

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

34、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 2,847,696,776.47 2,404,428,177.31 3,695,635,590.40 3,303,430,279.43

其他业务 29,136,688.47 13,970,802.00 34,432,949.17 15,612,133.98

合计 2,876,833,464.94 2,418,398,979.31 3,730,068,539.57 3,319,042,413.41

35、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 805,744.55 492,117.65

城市维护建设税 3,691,963.31 3,401,123.64

教育费附加 1,800,015.85 1,737,163.30

地方教育费附加 1,200,010.54 1,167,129.43

合计 7,497,734.25 6,797,534.02

36、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 3,427,012.53 3,022,624.65

业务招待费 1,665,005.40 1,238,787.20

运输费 2,118,089.08 1,215,585.77

佣金 713,936.75

差旅费 572,941.10 417,887.57

其他 429,178.20 111,110.49

合计 8,926,163.06 6,005,995.68

124

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

37、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

研究开发费 37,702,464.95 39,796,054.87

职工薪酬 38,782,721.90 30,878,977.33

税金 8,790,069.66 8,055,246.32

业务招待费 7,265,627.40 6,999,985.01

办公费用 2,385,323.68 2,416,767.31

中介机构费 3,510,352.15 3,540,152.85

非流动资产折旧摊销 7,386,310.06 5,441,062.62

差旅费 1,869,861.26 1,765,747.24

股权激励费 -3,073,258.60

其他 13,479,981.83 10,164,445.15

合计 121,172,712.89 105,985,180.10

38、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 57,983,720.01 54,560,640.31

手续费 302,598.17 121,642.48

利息收入 -5,893,316.95 -15,276,228.25

合计 52,393,001.23 39,406,054.54

39、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 4,263,029.71 7,225,520.57

五、长期股权投资减值损失 9,329,348.31 11,277,527.56

合计 13,592,378.02 18,503,048.13

40、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

125

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益法核算的长期股权投资收益 -3,527,040.67 11,461,512.35

理财产品收益 5,797,403.44

合计 2,270,362.77 11,461,512.35

41、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 11,801.82 12,392.12 11,801.82

其中：固定资产处置利得 11,801.82 12,392.12 11,801.82

垃圾处理补贴 16,800,697.37 12,894,309.74

其他政府补助 12,305,524.96 9,193,089.01 12,305,524.96

污泥处理补贴 4,418,200.00

增值税退税 4,037,095.66 2,458,040.26

水利建设专项基金退税 1,430,750.40 824,228.23 1,430,750.40

违约金收入 86,565.62 86,565.62

保险理赔收入 612,470.02

罚没收入 2,699.91 1,012,475.68 2,699.91

代扣代缴个人所得税手续费

107,526.72

退回

其他 345,953.26 17,500.00 345,953.26

合计 39,439,289.00 27,132,031.78

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

税收奖励优惠

奖励否否 3,542,153.93 2,005,708.75 与收益相关

政策兑现款

脱硫补助摊销补助否否 2,227,771.80 2,219,267.68 与资产相关

脱硝补助摊销补助否否 1,244,184.96 852,350.92 与资产相关

大宗商品引导

补助否否 1,016,500.00 与收益相关

资金财政补助

市级环境保护

补助否否 800,000.00 800,000.00 与收益相关

专项资金

专利补助补助否否 569,000.00 与收益相关

126

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

循环经济补助

补助否否 500,000.00 250,000.00 与收益相关

资金

直接融资奖励奖励否否 460,500.00 与收益相关

江苏中关村企

补助否否 402,200.00 与收益相关

业扶持资金

高新技术企业

奖励否否 250,000.00 与收益相关

奖励款

14 年区长特别

奖励否否 230,000.00 与收益相关

奖

污泥处置补助

补助否否 174,345.84 29,057.64 与资产相关

摊销

在线监控运维

补助否否 76,340.00 与收益相关

补助资金

新港热电脱硝

补助否否 73,526.01 80,553.02 与资产相关

补助摊销

2#垃圾炉技改

补助否否 86,900.00 与资产相关

项目补助摊销

新港电除尘改

造工程补助摊补助否否 50,526.32 4,210.53 与资产相关

销

新港脱硫改造

补助否否 33,424.66 2,816.48 与资产相关

工程补助摊销

新港 300T 煤粉

炉风烟系统节

补助否否 12,195.12 与资产相关

能改造项目补

助摊销

节能减排补助

补助否否 1,000,000.00 与收益相关

资金

市企业技术中

补助否否 350,000.00 与收益相关

心补助资金

市企业技术中

补助否否 350,000.00 与收益相关

心补助资金

信息化示范企

奖励否否 200,000.00 与收益相关

业奖励资金

财政贴息资金补助否否 150,000.00 与收益相关

2012 年企业上

奖励否否 150,000.00 与收益相关

台阶奖

工业技术项目

补助否否 100,000.00 与收益相关

补助资金

127

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

在线监控运维

补助否否 84,031.00 与收益相关

补助资金

标准化建设试

补助否否 80,000.00 与收益相关

点补助资金

其他零星补助补助否否 555,956.32 485,092.99 与收益相关

12,305,524.9

合计 -- -- -- -- -- 9,193,089.01 --

42、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 2,958,531.98 58,767.72 2,958,531.98

其中：固定资产处置损失 2,958,531.98 58,767.72 2,958,531.98

水利建设专项基金 2,574,732.97 3,426,197.82

对外捐赠 640,000.00 1,290,000.00 640,000.00

其他 77,075.90 260,381.71 77,075.90

合计 6,250,340.85 5,035,347.25 3,675,607.88

43、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 57,966,722.16 50,339,515.80

递延所得税费用 -734,337.49 -1,174,735.73

合计 57,232,384.67 49,164,780.07

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 290,311,807.10

按法定/适用税率计算的所得税费用 43,546,771.07

子公司适用不同税率的影响 17,702,505.69

调整以前期间所得税的影响 -896,198.79

128

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -5,421,061.51

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

4,769,782.02

损的影响

研发费用加计扣除影响 -2,469,413.81

所得税费用 57,232,384.67

44、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回银行承兑汇票保证金 60,744,734.49 77,524,831.69

收到客户及供应商保证金 43,824,178.44 41,833,588.40

利息收入 5,893,316.95 15,276,228.25

垃圾集中焚烧补贴 16,800,697.37 12,894,309.74

收常州市常立能源有限公司往来款 4,990,000.00

其他财政补贴 12,820,850.25 6,011,859.75

收回胡士超往来款 11,800,000.00

其他 244,496.89 1,696,140.88

合计 140,328,274.39 172,026,958.71

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付银行承兑汇票保证金 47,026,287.00 60,744,734.49

归还客户及供应商保证金 21,377,787.80 38,126,648.00

支付胡士超往来款 11,800,000.00

支付溧阳市昆仑热电有限公司往来款 9,379,394.80

管理费用类支出 40,564,524.32 27,075,618.20

销售费用类支出 5,491,079.56 2,983,371.03

对外捐赠 640,000.00 1,290,000.00

其他费用 3,474,687.51 10,469,912.98

合计 127,953,760.99 152,490,284.70

129

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

2#垃圾炉技改补助 1,422,000.00

收到理财产品收益 5,797,403.44

风烟系统节能改造补助 500,000.00

浙江杜山集团有限公司本息款 325,835.35 2,459,800.00

脱硝补助 8,191,200.00

浙江广汇实业有限公司产能指标款退回 33,004,014.70

污泥处置补助 2,469,900.00

合计 8,045,238.79 46,124,914.70

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

购买理财产品 5,000,000.00

合计 5,000,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到浙江富春江通信集团有限公司暂借

28,000,000.00

款

收取深圳得壹投资有限公司非公开发行

10,377,600.00

保证金

收取西南证券股份有限公司非公开发行

9,000,000.00

保证金

合计 28,000,000.00 19,377,600.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付股权回购款 12,245,310.00 12,245,310.00

偿还浙江富春江通信集团有限公司暂借 12,000,000.00

130

浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

款

退还深圳得壹投资有限公司非公开发行

10,377,600.00

保证金

退还西南证券股份有限公司非公开发行

9,000,000.00

保证金

支付票据贴现息 459,500.00

合计 44,082,410.00 12,245,310.00

45、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 233,079,422.43 218,721,730.50

加：资产减值准备 13,592,378.02 18,503,048.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

131,715,805.03 108,095,210.78

物资产折旧

无形资产摊销 7,572,894.92 6,415,842.97

长期待摊费用摊销 1,135,730.61 313,761.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

2,946,730.16 46,375.60

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 57,983,720.01 54,002,917.99

投资损失（收益以“－”号填列） -2,270,362.77 -11,461,512.35

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -594,834.80 -902,510.62

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -283,601.61

存货的减少（增加以“－”号填列） 41,935,196.62 24,409,933.86

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-154,369,280.94 8,443,842.52

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-106,250,091.39 -24,720,871.44

列）

经营活动产生的现金流量净额 226,193,706.29 401,867,769.08

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 538,017,197.21 445,134,540.64

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浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：现金的期初余额 445,134,540.64 368,314,847.90

现金及现金等价物净增加额 92,882,656.57 76,819,692.74

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 175,000,000.00

其中： --

清园生态 175,000,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 10,278,720.77

其中： --

清园生态 10,278,720.77

其中： --

取得子公司支付的现金净额 164,721,279.23

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 538,017,197.21 445,134,540.64

其中：库存现金 49,289.59 56,496.51

可随时用于支付的银行存款 537,967,907.62 445,078,044.13

三、期末现金及现金等价物余额 538,017,197.21 445,134,540.64

其他说明：

期末货币资金中包括银行承兑汇票保证金47,026,287.00元,被冻结的银行存款153,108.94

元，不属于现金及现金等价物。

46、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 47,026,287.00 作为银行承兑汇票保证金

固定资产 794,455,777.69 用于银行借款抵押担保

无形资产 91,770,256.04 用于银行借款抵押担保

货币资金 153,108.94 被银行冻结

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浙江富春江环保热电股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 933,405,429.67 --

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

股权转让款

2015 年 09 月 240,000,000. 自有资金购 2015 年 09 月 52,806,574.9

清园生态 60.00% 支付超过 3,418,223.03

30 日 00 买 30 日 3

50%

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

--现金 240,000,000.00

合并成本合计 240,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 138,429,131.99

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

101,570,868.01

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

根据坤元资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2015〕391号），清园

生态2015年3月31日的股东全部权益的评估值为 40,034.05 万元。经交易双方充分协商确认

100%的股权价格为40,000 万元，60%的股权对价为 24,000 万元，作为此次股权收购价格。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值

货币资金 10,278,720.77 10,278,720.77

应收款项 27,347,766.61 27,347,766.61

存货 4,727,175.78 4,727,175.78

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固定资产 586,194,889.05 613,145,997.06

无形资产 90,960,683.56 52,575,876.96

应收票据 100,000.00 100,000.00

预付账款 91,960.00 91,960.00

其他应收款 50,927,880.28 50,927,880.28

其他流动资产 44,417,046.30 44,417,046.30

在建工程 7,838,466.77 7,838,466.77

借款 224,989,497.67 224,989,497.67

应付款项 51,462,931.40 51,462,931.40

递延所得税负债 16,932,742.87 16,932,742.87

应付票据 120,960,317.29 120,960,317.29

预收账款 8,462,375.67 8,462,375.67

应付职工薪酬 1,275,038.87 1,275,038.87

应交税费 582,912.83 582,912.83

应付利息 623,920.27 623,920.27

其他应付款 31,879,632.26 31,879,632.26

一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 90,000,000.00

长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00

净资产 230,715,219.99 219,281,521.40

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

无

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的