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国际医学：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-30 00:00:00
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西安国际医学投资股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月 30 日

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人史今、主管会计工作负责人王杲及会计机构负责人(会计主管人

员)王亚星声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告第四节“ 管理层分析与讨论” 中“ 九、公司未来发展的展

望 ”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关

注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 788,419,721 股为

基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），

以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 48

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 54

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 60

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 156

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

公司、本公司、国际医学 指 西安国际医学投资股份有限公司

开元商业 指 开元商业有限公司

高新医院、西安高新医院 指 西安高新医院有限公司

西安国际医学中心 指 西安国际医学中心有限公司

商洛国际医学中心 指 商洛国际医学中心有限公司

汉氏联合 指 北京汉氏联合生物技术股份有限公司

报告期、本报告期 指 2015 年度

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 国际医学 股票代码 000516

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 西安国际医学投资股份有限公司

公司的中文简称 国际医学

公司的外文名称（如有） XI'AN INTERNATIONAL MEDICAL INVESTMENT COMPANY LIMITED

公司的法定代表人 史今

注册地址 西安市解放市场 6 号

注册地址的邮政编码 710001

办公地址 西安市解放市场 6 号

办公地址的邮政编码 710001

公司网址 http://www.000516.cn

电子信箱 IMIC@000516.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 管港 杜睿男

联系地址 西安市解放市场 6 号 西安市解放市场 6 号

电话 (029)87217854 (029)87217854

传真 (029)87217705 (029)87217705

电子信箱 IMIR@000516.cn IMIR@000516.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券管理部

四、注册变更情况

组织机构代码 22061133-X

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司上市以来主营业务的变化情况（如 自 1993 年公司上市以来，百货零售一直是公司的主营业务，2011 年公司全

有） 资收购西安高新医院有限公司，目前公司主营业务为医疗服务和百货零售业。

1993 年 8 月公司上市时，第一大股东为西安市国有资产管理局，实际控制人

为西安市国有资产管理局。2002 年 5 月西安高新医院有限公司受让公司第二大股

东深圳市赛快投资发展有限公司持有的公司 17.54％股权，成为公司第二大股东；

历次控股股东的变更情况（如有） 2003 年 12 月，西安高新医院有限公司受让陕西精诚投资有限公司和西安华融科

技有限公司持有的本公司合计 5.57%股权，合计持有公司总股本的 23.11％，成为

本公司控股股东。西安高新医院有限公司于 2009 年进行了分立，并更名为陕西世

纪新元商业管理有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 西安市高新路 25 号希格玛大厦

签字会计师姓名 朱洪雄、范敏华

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

深圳市红岭中路 1012 号国信 2015 年 5 月 8 日-2016 年 12 月

国信证券股份有限公司 黄涛 余洋

证券大厦 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 3,900,369,459.20 3,883,347,060.95 0.44% 3,565,673,576.22

归属于上市公司股东的净利润

241,024,866.07 350,282,600.03 -31.19% 121,535,796.14

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

220,669,936.85 247,672,484.31 -10.90% 156,070,192.41

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

274,225,321.21 305,872,493.95 -10.35% 327,864,146.98

（元）

基本每股收益（元/股） 0.32 0.49 -34.69% 0.17

稀释每股收益（元/股） 0.32 0.49 -34.69% 0.17

加权平均净资产收益率 8.94% 24.38% -15.44% 9.83%

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 5,313,355,883.87 3,513,251,083.81 51.24% 3,611,639,071.57

归属于上市公司股东的净资产

3,321,710,293.29 1,594,084,608.00 108.38% 1,279,434,455.54

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 1,101,688,204.41 932,382,472.41 803,929,941.78 1,062,368,840.60

归属于上市公司股东的净利润 97,504,235.98 59,726,480.00 18,247,026.17 65,547,123.92

归属于上市公司股东的扣除非经

86,629,773.36 48,483,610.46 45,572,104.58 39,984,448.45

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -14,168,708.55 73,969,022.98 14,866,432.89 199,558,573.89

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-375,336.83 -780,713.83 -23,019,971.14

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,409,672.24 2,015,988.60 1,827,558.37

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 151,643.82 0.00 0.00 该损益为委托理财收

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 24,008,317.16 119,056,156.85 -3,797,819.84

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 480,918.58 1,137,796.91 -6,803,787.44

减：所得税影响额 6,320,285.75 18,819,112.81 2,740,376.22

合计 20,354,929.22 102,610,115.72 -34,534,396.27 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

2015年，公司主要发力的医疗服务行业延续爆发式的增长，国家医疗保障制度的逐步完善、城镇化率

不断提高、老年人口快速增加、全面二胎时代来临，医疗服务资源的供给约束与需求的不断增长之间的矛

盾将持续存在。十八届五中全会上，“健康中国”被列入“十三五”建设规划并上升至国家战略，促使政府更

好的引导健康产业的资源配置和改革方向，实现人人健康的目标。同时，云计算、移动互联网和大数据等

信息化技术的辅助，为优化医疗服务流程、提高服务效率提供了技术支持。商业领域，消费持续低迷，实

体零售业仍处于转型期，新型业态和经营模式仍然值得进一步探索和发掘，当下实体百货关店潮频发，电

商对消费者消费习惯造成了不可逆转的影响，线上线下的融合是必然趋势。

报告期内，公司医疗服务板块在不断提高医疗服务质量、实现精细化管理，提升现有医院的社会影

响力和核心竞争力基础上，紧抓国家对互联网+、医疗改革和医疗信息化建设高度重视的良好机遇，打造

公司各项业务的信息化建设，公司与阿里云、东华软件签订了《战略合作协议》，共同打造互联网医院、

居民健康大数据平台和商业云平台，拓展未来市场。公司还与陕西省商洛市人民政府、商洛职业技术学院

签订了《商洛国际医学中心项目投资建设合同》及《合作协议》，将在商洛职业技术学院附属医院（商洛

市第二人民医院）的经营、教学、科研等方面与商洛职业技术学院进行合作，并投资建设商洛国际医学中

心，该合作打响了公司省内布局医疗网络的第一枪，也是公司创新参与公立医院改革的重要一步。年度内，

公司旗下高新医院为缓解医院目前面临的满负荷运行局面，通过收购西安汇东投资有限公司100%股权，利

用其名下土地进行高新医院扩建项目，全面提升高新医院接诊能力，扩大经营规模。并且，公司继续推动

在建的西安国际医学中心项目按照既定计划稳步前进，为项目的如期建成打下坚实基础。此外，在干细胞

临床应用方面，公司旗下高新医院成立了血液科、肿瘤放疗科，建成了先进的血液、肿瘤诊断实验室以及

造血干细胞移植中心，随着国家第三类医疗技术的准入放开，公司在造血干细胞移植和免疫细胞治疗的临

床应用将进一步加快前进的步伐。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 报告期内公司参股、新设公司导致长期股权投资增加。

固定资产 无重大变化。

无形资产较期初增加 82.71%，主要原因是报告期内收购西安汇东投资有限公司新增

无形资产

土地使用权影响所致。

在建工程 在建工程较期初增加 51.52%，主要原因是报告期内子公司新增在建工程影响所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

1、品牌优势。经过长期的发展和积淀，公司旗下“开元百货”，“西安高新医院”两大品牌在陕西省内乃

至全国享有较高的知名度与影响力。公司是陕西省规模最大的百货龙头之一，近年来保持较为稳健的扩张

步伐，初步建立了辐射全省的连锁百货网络。西安高新医院凭借其齐备的科室设置，高层次的专家与诊疗

队伍，先进的医疗设备，成为全国第一家民营三级甲等医院。

2、百货零售物业位置优越。公司百货门店均位于西安市或陕西省内主要二线城市的核心商圈，位置优

越，物业稀缺，且自有物业比例超过90%，在现阶段百货行业竞争加剧、门店租金成本日趋上涨的大背景

下，公司自持优质物业的扩张策略具备显著的成本优势，和较强的抗风险能力。

3、职业化管理团队与人才储备奠定企业发展基础。公司在多年的经营发展中，培养了一大批优秀的管

理人员，具有丰富的零售业经营和医疗业务管理经验，由他们组成的专业高效的管理团队是公司取得长远

发展的重要保证。公司通过打造良好的人才培养、任用、评价、激励机制，努力营造人才辈出、人尽其才、

才尽其用的良好环境，为企业未来发展提供强大支持。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，是中国宏观经济新常态步入新阶段的一年，是全面步入艰难期的一年，也是中国宏观经济结

构分化、微观变异、动荡加剧的一年。这一年，产能过剩突出，三大需求疲软，经济深度探底。同时，资

本市场经历了前所未有的剧烈波动，资本和实体经济当下急需变革和突围。公司的两大主业医疗服务业和

零售百货业经历了前所未有的洗礼，国家级各项政策逐步落地，地方具体政策陆续出台，国务院发布《关

于促进社会办医加快发展的若干政策措施》，鼓励医疗资源的流动和共享，优化发展环境，有助于促进民

营医院的健康发展；十八届五中全会公报的发布，健康中国这一全新概念进入人们的视野，并上升为国家

战略，带动了全民健康愿景的升腾，大健康时代来临。零售百货行业，过去的一年仍然是压力之年，但也

是寻路之年，传统百货门店在电商冲击和同业竞争的夹缝下险求生存,同时还要面对经济下行、消费者需求

疲软等残酷现实，关店潮频发，大多数门店在转型期过渡、徘徊。

年度内，公司董事会和经营班子继续坚持以医疗服务业务为公司未来重点发展方向。为全面贯彻落实

董事会、股东大会制定的发展战略，强势推进公司战略性转型，公司坚持内生增长与外延扩张并重的发展

策略，利用现有医疗服务资源平台，不断加快医疗服务业务发展，扩大医疗服务业务规模，紧紧抓住行业

蓬勃发展的历史机遇，密切关注生命科学领域的最新前沿，利用互联网等新信息技术手段，打通医疗服务

产业链条，增强公司的核心竞争力与盈利能力，努力将公司打造成致力于服务人类健康事业的、有现代化

管理理念的大型医疗管理集团。

这一年，公司零售百货四城五店携手并进，深耕消费者需求，围绕“体验式消费”这一发展路线，以转

型为契机，注重服务专业化、管理精细化、营销多样化，辅以会员精准定位，大数据分析，并加快对互联

网发展模式的探索与创新，加速企业APP平台建设，目前，电子商务公司海外跨境购业务正在加紧申办当

中，开元商城微信服务号也已于2016年1月上线。

二、主营业务分析

1、概述

单位：万元

项目 2015 2014 同比增减（%）

营业收入 390,036.95 388,334.71 0.44%

营业成本 311,130.30 308,127.81 0.97%

期间费用 45,838.06 44,536.04 2.92%

经营活动产生的现金流量净额 27,422.53 30,587.25 -10.35%

投资活动产生的现金流量净额 -53,868.03 -11,241.58 -379.19%

筹资活动产生的现金流量净额 155,510.22 -37,053.93 519.69%

1、报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降幅度较大，主要原因是子公司本期购建固定

资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加影响所致；

2、报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加幅度较大，主要原因是公司报告期内非公开

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行股份收到现金增加影响所致。

（一）医疗服务业务经营情况

充分利用公司现有医疗服务平台，扩大医疗服务规模，打通服务人类健康事业的相关产业链条，是公

司长期的发展战略。这一年，公司的医疗服务业务主要工作体现在以下几方面：

（1）西安高新医院经营情况

按照年度工作计划，继续以卫生部颁布的三级综合医院评审标准及实施细则为依据，以医疗质量为核

心，克服医改和市场波动的影响，扎实打好基础，突出技术创新，使医院在人才梯队与员工素质、学科建

设与学术氛围、医疗技术与服务质量等方面取得了较大提升，医疗水平和综合实力上了一个新台阶，在国

家医改新政策和集团大力发展医疗高科技产业中乘势而为，开拓进取，并取得了可喜成绩。

年度内，高新医院门诊量、出院人数、体检人数、病床使用率等指标大致平稳，重要医疗质量指标全

部达标；学科建设方面，医院新成立了血液科、肿瘤放疗科及消化介入科，消化内科由原来的一个科发展

为二个科；医院建成了先进的血液、肿瘤诊断实验室，开设了血液科特色门诊；社区卫生服务中心和医学

美容中心的筹建工作顺利进行；学术活动及国际国内交流明显增多，医院影响力不断扩大；与13所医疗机

构成立了“西安高新医院医疗联合体”，为适应分级诊疗模式奠定了基础。

另外，为了更好地满足广大患者对就诊环境的要求，以及充分利用高新医院现有优势资源，扩大其接

诊能力，西安高新医院有限公司收购西安汇东投资有限公司100%股权，获得其名下土地，建设约1,000张

床位的医疗综合楼，提升高新医院门诊、住院接待规模，以及诊疗的能力和层次，有利于高新医院可持续

发展，并培育其未来业绩持续增长的潜力,保证高新医院病源增量和营业收入、利润的增长。

2015年度，西安高新医院实现收入52,053.28万元，利润总额8,545.23万元。

（2）西安国际医学中心项目情况

年度内西安国际医学中心项目完成方案设计、总平图报批、初步设计、土方开挖等重要工作，完善组

织机构，提升内部管理，保证工程项目稳步向前推进。

（3）加快省内医疗布局，投资设立商洛国际医学中心有限公司

为加快公司医疗服务业务规模的扩张，年度内，公司分别与陕西省商洛市人民政府、商洛职业技术学

院签订了《商洛国际医学中心项目投资建设合同》及《合作协议》，出资在商洛市商丹园区建设一所三级

甲等医院，即商洛国际医学中心，已于2016年3月25日开工。

此次投资，公司与商洛职业技术学院充分协商，一致同意共同出资设立商洛国际医学中心有限公司（暂

定名，以下简称“商洛医学中心”），该公司成立后，将与商洛职业技术学院在经营、教学、科研等方面进

行合作，并作为运营主体，建设、经营商洛医学中心项目。2015年7月30日，公司与商洛职业技术学院在

西安签署商洛医学中心《出资协议书》，其中公司出资19,500万元，占商洛医学中心注册资本的97.5%，商

洛职业技术学院出资500万元，占商洛医学中心注册资本的2.5%。在项目建成投入运营后，将商洛市第二

人民医院在原址改建成为约100张床位规模的标准化社区医院，作为商洛国际医学中心的二级分院进行经

营。

本次公司与商洛市政府和商洛职业技术学院的合作并投资建设商洛国际医学中心符合公司的发展战

略，是实现公司医疗服务业务经营规模扩张的重大举措，是加快打造以西安为中心、覆盖陕西全省的医疗

服务连锁网络的重要布局，迈出了公司医疗服务业务向西安以外地区发展的第一步，有助于增强公司的核

心竞争力和可持续发展能力。

（二）百货零售业务经营和发展情况

2015年以来，面对错综复杂的市场环境和艰巨繁重的创新发展任务，开元商业公司按照“协调推进、

融合发展”战略布局的要求，认真贯彻落实公司既定的决策部署，努力加强和改善对各门店的工作指导，

坚持稳中求进的总基调，主动适应市场发展新常态，妥善应对市场风险挑战，公司零售百货业务整体呈现

出运营平稳，稳中有进，稳中向好的局面。

钟楼店结合经营需要，在近些年调整商品结构提升工作的基础之上，注重品牌梯队建设。先后历时近5个

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

月，围绕潮流、女装、针内、男装、皮革、运动、家居、珠宝、儿童、特业、化妆等品类进行了优化装修

调整。此次调整装修面积达1.4万平方米，合计266个品牌，其中新引进69个品牌，国际二线及国内一线占

比过半，2015年度，开元商业钟楼店完成商品销售收入21.11亿元，实现利润总额为16,212.22万元。

2015年,西旺店着手营造高档舒适、通透大气的购物环境，对部分区域进行品牌置换和布局调整，以满

足消费者对品质生活的追求。同时，对一些品牌结构进行优化重组，淘汰效益产出低的品牌，扩大主力品

牌经营面积，结合5F旺童乐园，增加亲子互动营销内容。业改后的5F区域，人气飙升，顾客消费热情高

涨，收到了良好的市场反应。2015年，西旺店实现商品销售收入4.74亿元，利润总额1,748.26万元。

宝鸡店在不断进行品类和品牌结构的调整，扬长避短，实行品牌战略。2015年新引进具有市场潜力的

品牌共41个，淘汰销售长期不理想并且多方努力未有起色的品牌57个，为宝鸡店后期发展奠定了一定的基

础。2015年，宝鸡店实现商品销售收入5.84亿元，利润总额3,045.75万元。

咸阳店对已有品牌进行了局部调整，使经营品牌布局更趋合理，同时对部分品牌专柜进行了重新装修。

调整后，新引进、新装修的专柜较以往销售业绩都有了较大幅度的提升。2015年，咸阳店实现商品销售收

入1.51亿元，利润总额624.50万元。

在严峻竞争形势及电商的冲击下，安康店结合实际销售情况，积极优化现有品牌结构，重点对穿着类

销售滞后的品牌给予置换，同时对撤柜品牌进行补充完善。2015年，安康店实现商品销售收入6,005.70万

元，利润总额130.97万元。

（三）公司其他主要投资及收益情况

2014年，公司为延伸医疗服务产业链条、增强公司盈利能力和核心竞争力，成功投资北京汉氏联合生

物技术股份有限公司，进入细胞与再生医学领域。2015年11月30日，经全国中小企业股份转让系统有限责

任公司审核通过，同意汉氏联合股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。汉氏联合于2015年12月11日在新

三板正式挂牌，转让方式为做市转让。

汉氏联合在新三板挂牌，将进一步优化其法人治理结构，通过市场化定价反映其内在价值，对提升股

东投资回报具有非常重要的意义。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 3,900,369,459.20 100% 3,883,347,060.95 100% 0.44%

分行业

零售业 3,295,057,151.03 84.48% 3,270,675,052.08 84.22% 0.75%

医疗业 515,710,267.86 13.22% 518,309,084.12 13.35% -0.50%

其他社会服务业 89,602,040.31 2.30% 94,362,924.75 2.43% -5.05%

分地区

西安地区 3,104,994,365.52 79.61% 3,134,424,707.89 80.71% -0.94%

西安以外地区 795,375,093.68 20.39% 748,922,353.06 19.29% 6.20%

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

零售业 3,295,057,151.03 2,735,829,659.67 16.97% 0.75% 0.41% 0.28%

医疗业 515,710,267.86 375,473,333.11 27.19% -0.50% 5.32% -4.03%

分地区

西安地区 3,104,994,365.52 2,464,661,450.11 20.62% -0.94% -0.28% 0.97%

西安以外地区 795,375,093.68 646,641,542.67 18.70% 6.20% 6.07% 3.68%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

收入分类 2015 年（元） 2014 年（元） 同比增减（%）

实物销售收入 3,465,235,592.50 3,429,176,082.46 1.05%

劳务收入 350,768,169.39 364,480,297.74 -3.76%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

零售业 2,735,829,659.67 87.93% 2,724,782,679.09 88.43% 0.41%

医疗业 375,473,333.11 12.07% 356,495,394.19 11.57% 5.32%

其他社会服务业 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%

说明

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内营业成本为3,111,302,992.78元，较上年同比增加0.97%。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、2014年12月1日本公司全资子公司西安高新医院有限公司与北京汉氏联合生物技术有限公司签署《共同投资设立西安

汉氏高新健康科技推广有限公司合同书》(“西安汉氏高新健康科技推广有限公司”实际注册名为“汉氏联合（西安）生物技术

应用有限公司”)，合同约定双方共同设立汉氏联合（西安）生物技术应用有限公司，西安高新医院有限公司以货币资金出资

660.00万元，占该公司注册资本的66%。公司已支付投资款项并于2015年4月8日完成工商注册。公司本报告期将该公司纳入

合并报表范围。

2、2015年1月5日，经公司执行委员会审议通过，公司出资5,000.00万元设立全资子公司西安国际老年病医学中心有限公

司，该公司于2015年1月20日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

3、2015年1月30日，经子公司高新医院股东会决议通过，由西安高新医院有限公司出资1,000.00万元设立全资子公司西

安国际医学转化中心有限公司，该公司于2015年2月9日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

4、 2015年1月25日，经公司执行委员会审议通过，公司出资2,000.00万元设立全资子公司西安国际妇儿医学中心有限公

司，该公司于2015年5月6日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

5、 2015 年 5 月 22 日，公司分别与陕西省商洛市人民政府（以下简称“商洛市政府”）、商洛职业技术学院（以下简

称“商洛职院”）在陕西省西安市签订了《商洛国际医学中心项目投资建设合同》及《合作协议》，合同约定公司与商洛职业

技术学院双方共同设立商洛国际医学中心有限公司，本公司以货币资金出资19,500.00万元，占该公司注册资本的97.50%。

该公司成立时首期投资款10,000.00万元，公司已支付首期投资款9,500.00万元并于2015年9月8日完成工商注册，首期剩余投

资款500.00万元由商洛职院支付，该款项已于2016年1月出资到位。公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

6、2015年6月2日，本公司全资子公司西安高新医院有限公司与西安东电实业发展有限公司、西安优聚隆广告有限公司

（以及西安源仁商贸有限责任公司签订了《股权转让协议书》，公司决定由高新医院以1,896.42万元人民币受让东电实业、

优聚隆、源仁商贸分别持有的西安汇东投资有限公司（以下简称“汇东投资”）20.90%、23.73%、55.37%，合计共100%的股

权，收购后汇东投资继续承担因取得土地使用权而占用原股东款项的负债22,103.58万元，交易成交金额为23,000.00万元。本

次交易完成后，汇东投资成为高新医院的全资子公司，该公司于2015年6月完成工商变更手续，公司本报告期将该公司纳入

合并报表范围。

7、 2015年9月15日，经公司执行委员会审议通过，公司出资20,000.00万元设立全资子公司延安国际妇儿医学中心有限

公司，该公司于2015年9月23日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

8、2015年10月12日，经公司执行委员会审议通过，公司出资10,000.00万元设立全资子公司咸阳国际医学中心有限公司，

该公司于2015年10月30日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

9、2015年11月2日，经公司执行委员会审议通过，由西安开元电子商务有限公司出资500.00万元设立全资子公司西安开

元同悦电子商务有限公司，该公司于2015年11月16日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司前 5 大客户资料

□ 适用 √ 不适用

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

第 15 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司主要从事医疗服务与商品零售，客户主要以个人消费者为主且极为分散，无法准确统计前5 名客户情况，但不存在

高度依赖单一客户的情形。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 343,816,348.40

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 11.26%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 97,689,361.63 3.20%

2 供应商 2 85,148,986.31 2.79%

3 供应商 3 65,281,685.16 2.14%

4 供应商 4 58,190,942.49 1.91%

5 供应商 5 37,505,372.81 1.23%

合计 -- 343,816,348.40 11.26%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人和其他关联方

在主要供应商中未直接或间接拥有权益。

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 119,527,362.64 123,983,796.74 -3.59% —

管理费用 319,355,325.52 277,995,720.99 14.88% —

主要原因是报告期内募集资金所

财务费用 19,497,942.85 43,380,909.10 -55.05%

产生的利息收入增加影响所致

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 4,399,377,693.61 4,316,485,674.41 1.92%

经营活动现金流出小计 4,125,152,372.40 4,010,613,180.46 2.86%

经营活动产生的现金流量净 274,225,321.21 305,872,493.95 -10.35%

第 16 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

投资活动现金流入小计 31,184,129.74 176,639,898.34 -82.35%

投资活动现金流出小计 569,864,423.76 289,055,702.98 97.15%

投资活动产生的现金流量净

-538,680,294.02 -112,415,804.64 -379.19%

额

筹资活动现金流入小计 2,484,400,000.00 849,338,538.48 192.51%

筹资活动现金流出小计 929,297,771.01 1,219,877,886.67 -23.82%

筹资活动产生的现金流量净

1,555,102,228.99 -370,539,348.19 519.69%

额

现金及现金等价物净增加额 1,290,647,256.18 -177,082,658.88 828.84%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降379.19%，主要原因是子公司本期购建固定资产、无

形资产和其他长期资产所支付的现金增加影响所致；

2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加519.69%，主要原因是公司报告期内非公开发行股份

收到现金增加影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要原因是公司交易性金融资产

投资收益 28,663,307.86 9.07% 否

产生投资收益影响所致

主要原因是公司交易性金融资产

公允价值变动损益 4,518,367.52 1.43% 否

公允价值变动影响所致

主要原因是公司坏账损失及可供

资产减值 4,746,996.56 1.50% 否

出售金融资产减值损失影响所致

主要原因是公司子公司西安高新

营业外收入 5,875,977.37 1.86% 医院有限公司接受供应商赠品增 否

加影响所致

主要原因是公司本期对外捐赠影

营业外支出 3,360,723.38 1.06% 否

响所致

第 17 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

货币资金较期初增加 120.33%，主要

2,363,273,211. 1,072,625,955.

货币资金 44.48% 30.53% 13.95% 是由于本期非公开发行股票募集资

88 70

金增加影响所致。

应收账款 48,784,257.80 0.92% 39,188,490.42 1.12% -0.20%

存货 52,876,041.17 1.00% 40,388,749.77 1.15% -0.15%

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

291,268,065.7 报告期内公司参股、新设公司导致长

长期股权投资 5.48% 0.00% 5.48%

2 期股权投资增加。

1,501,867,956. 1,507,429,385.

固定资产 28.27% 42.91% -14.64%

60 80

117,043,388.6

在建工程 2.20% 77,247,226.14 2.20% 0.00%

6

812,000,000.0

短期借款 15.28% 745,000,000.00 21.21% -5.93%

0

174,718,514.2

长期借款 3.29% 124,209,775.10 3.54% -0.25%

5

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益 40,741,683.0

23,356,816.00 4,518,367.52 0.00 0.00 0.00 0.00

的金融资产 0

（不含衍生金

融资产）

2.衍生金融资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

第 18 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

产

3.可供出售金

0.00 0.00 1,534,398.82 0.00 0.00 0.00 1,734,398.82

融资产

42,476,081.8

金融资产小计 23,356,816.00 4,518,367.52 1,534,398.82 0.00 0.00 0.00

2

投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

生产性生物资

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

产

其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

42,476,081.8

上述合计 23,356,816.00 4,518,367.52 1,534,398.82 0.00 0.00 0.00

2

金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

591,500,000.00 270,000,000.00 119.07%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

被投资 产负债 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉

公司名 合作方 表日的 期（如 引（如

务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉

称 进展情 有） 有）

况

商洛国 http://w

195,00 商洛职 已完成 2015 年

际医学 医疗服 自有资 股权投 ww.cni

新设 0,000.0 97.50% 业技术 无 工商登 — — 否 08 月

中心有 务 金 资 nfo.co

0 学院 记 01 日

限公司 m.cn/

195,00

合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --

0

第 19 页

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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权

本期公

益的累

证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来

计公允

种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源

价值变

益

动

交易性

境内外 太原刚 8,291,8 公允价 942,129 8,291,8 942,129 9,234,0 自有资

000795 0.00 0.00 0.00 金融资

股票 玉 70.79 值计量 .21 70.79 .21 00.00 金

产

交易性

境内外 精功科 4,187,1 公允价 291,896 4,187,1 291,896 4,479,0 自有资

002006 0.00 0.00 0.00 金融资

股票 技 93.83 值计量 .17 93.83 .17 90.00 金

产

交易性

境内外 冀凯股 9,577,8 公允价 2,064,5 9,577,8 2,064,5 11,642,4 自有资

002691 0.00 0.00 0.00 金融资

股票 份 33.69 值计量 66.31 33.69 66.31 00.00 金

产

交易性

境内外 16,089, 公允价 -703,43 16,089, -703,43 15,386, 自有资

600975 新五丰 0.00 0.00 0.00 金融资

股票 631.63 值计量 8.63 631.63 8.63 193.00 金

产

18,101,

期末持有的其他证券投资 -- -- --

833.18

38,146, 2,595,1 38,146, 20,696, 40,741,

合计 -- 0.00 0.00 0.00 -- --

529.94 53.06 529.94 986.24 683.00

证券投资审批董事会公告

2011 年 10 月 22 日

披露日期

证券投资审批股东会公告

披露日期（如有)

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

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5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

尚未使用

募集资金

将用于西

安国际医

学中心项

非公开发

2015 年 150,000 0.013 0.013 0 0 0.00% 148,584.16 目的建设， 0

行股票

目前存放

于公司在

银行开设

的募集资

金专户内。

合计 -- 150,000 0.013 0.013 0 0 0.00% 148,584.16 -- 0

募集资金总体使用情况说明

根据公司 2015 年 4 月 1 日收到的证监会《关于核准西安国际医学投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许

可[2015]464 号），公司于 2015 年 4 月，向 9 名特定对象发行人民币普通股（A 股）75,000,000 股股份，募集资金总额为人

民币 1,500,000,000 元，扣除发行费用人民币 28,675,000 元后，实际募集资金净额为人民币 1,471,325,000 元，上述募集资

金已于 2015 年 4 月 15 日划入公司开设的募集资金专项账户，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了希会验字（2015）

0017 号《验资报告》，对资金到帐情况进行了验证。2015 年度上述项目已使用募集资金 133.50 元，主要为手续费支出。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

西安国际医学中心项 2017 年

否 147,132.5 147,132.5 0.013 0.013 0.00% -316.76 不适用 否

目 12 月 31

第 21 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

承诺投资项目小计 -- 147,132.5 147,132.5 0.013 0.013 -- -- -316.76 -- --

超募资金投向

不适用

合计 -- 147,132.5 147,132.5 0.01 0.01 -- -- -316.76 -- --

1、受国家住房和城乡建设部《医院洁净手术部建筑技术规范》新标准出台的影响，西安国际医

学中心项目建筑规划设计需报相关部门重新审批，加之西安国际医学中心项目体量巨大，设计工作

未达到计划进度或预

复杂，设计难度大，同时根据施工现场地质条件的实际情况，设计方案需要进行重新调整和优化完

计收益的情况和原因

善，项目进度较预期出现延迟；

（分具体项目）

2、为响应西安市政府冬季“治污减霾”工作，西安国际医学中心项目冬季暂停施工，对项目工

程进度造成影响。

项目可行性发生重大

未发生重大变化

变化的情况说明

超募资金的金额、用途

不适用

及使用进展情况

募集资金投资项目实

未发生变更

施地点变更情况

募集资金投资项目实

未发生变更

施方式调整情况

募集资金投资项目先

无

期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时

无

补充流动资金情况

项目实施出现募集资

不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

存放于募集资金专户

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

第 22 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

开元商业有 2,070,926,27 457,037,136. 3,378,976,17 197,322,389. 143,474,303.

子公司 商品零售 200,000,000

限公司 5.91 15 9.02 06 92

西安高新医 806,357,427. 480,166,184. 520,532,808. 81,964,367.9 72,346,644.4

子公司 医疗服务 300,000,000

院有限公司 60 60 51 2 1

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内取得和

公司名称 对整体生产经营和业绩的影响

处置子公司方式

汉氏联合（西安）生物技术应用有限公 有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

新设

司 资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

西安国际老年病医学中心有限公司 新设

资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

西安国际妇儿医学中心有限公司 新设

资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

商洛国际医学中心有限公司 新设

资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

延安国际妇儿医学中心有限公司 新设

资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

咸阳国际医学中心有限公司 新设

资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

西安国际医学转化中心有限公司 新设

资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

西安汇东投资有限公司 收购 拟利用其公司名下土地建设约 1,000 张床位的医疗综合

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

楼，将有助于扩大高新医院的经营规模。

有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项投

西安开元同悦电子商务有限公司 新设

资短期内不会对公司的利润带来重大影响。

主要控股参股公司情况说明

（1）开元商业有限公司，注册资本为2亿元人民币，为公司的全资子公司；经营范围：国内商业、房

地产开发、物业租赁和管理等。

开元商业有限公司各连锁门店经营情况：

单位：人民币万元

门店名称 营业收入 利润总额 净利润

开元商业钟楼店 211,106.62 16,212.22 12,443.31

开元商业西旺店 47,393.63 1,748.26 1,292.17

开元商业宝鸡店 58,375.74 3,045.75 2,284.17

开元商业咸阳店 15,156.06 624.49 466.03

开元商业安康店 6,005.71 130.97 93.73

（2）西安开元电子商务有限公司，注册资本5,000万元人民币，为公司的全资子公司；经营范围：电子

商务；网络工程，网络科技、计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；日用百货、工

艺品、化妆品、电子产品、家用电器、办公用品的销售。本报告期无营业收入。

（3）西安泰尚投资管理有限公司，注册资本1,500万元人民币，为公司全资子公司；经营范围：高新技

术项目、能源项目的投资及投资管理咨询；商务信息咨询。本报告期无营业收入。

（4）西安汉城湖旅游开发有限公司，注册资本1,000万元人民币，本公司占其注册资本的65%，西安汉

城湖实业有限公司占其注册资本的35%；经营范围：旅游景区开发、建设、经营；旅游项目开发与经营；

房地产开发与经营；旅游景区园林规划、设计及施工；会议服务；物业管理；物业租赁；装饰装修及建筑

工程施工；展览展示服务。

该公司将利用西安汉城湖旅游资源，在汉城湖提升规划建设项目内，联合开发经营汉城湖商业旅游

项目。

（5）北京汉氏联合生物技术股份有限公司，注册资本10,936万元人民币，本公司占其总股本的31.09%，

主要经营范围：细胞工程、细胞系列技术工程、细胞治疗、细胞抗体、细胞医药、基因药物、保健品、化

妆品、诊断试剂、医疗器械的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术检测；销售化妆品；投资

管理。报告期总资产38,797.12万元，营业收入8,015.34万元，归属于母公司的净利润2,075.69万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

2016年，世界经济复苏缓慢、形势复杂,国内经济较为严峻，金融风险加大，传统行业进入深度调整期，

经济增速放缓导致居民消费信心的不足，推动结构性改革仍是未来经济保持中高速增长的主要方向，其核

心要素便是“创新驱动”和“消费拉动”。近几年，新一轮医药卫生体制改革实施以来，国家出台多项措施促

进社会办医发展，政策效应持续显现。2016年是十三五规划的开局之年，随着消费升级加快，我国医疗服

务需求的日益增长，“健康中国”建设的积极推进，都将推动我国医疗服务行业持续快速发展。零售百货领

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

域，国内消费需求意愿低落，电商与实体百货以及实体百货门店之间竞争激烈，提升消费者购物体验、拥

抱互联网开展全渠道营销、电商和实体百货逐渐趋于并行发展是未来的发展趋势。

（二）公司发展战略规划

2016年，公司将进一步完善内控体系建设，优化业务和管理流程,提升规范运作水平，保证公司经营管

理有效率的进行；医疗服务业务方面，公司致力于服务人类健康事业，将借国家建设“健康中国”的东风，

在不断提高医疗技术水平的基础上，扩大医疗服务业务规模，延伸医疗服务产业链，将公司打造成国内领

先的医疗服务平台，早日将公司建成具有先进医疗管理理念的大型医疗服务集团；百货零售业务方面，公

司将在新的经济形势下，在激烈的市场竞争中进一步强化差异化经营的领先优势，发展 O2O 全渠道，深

挖盈利模式、开拓新利润增长点。此外，未来公司在做好现有双主业的同时，将积极跟踪医学前沿科技，

继续加大在医疗服务和高科技生命科学领域的投资，构建协同发展的大医疗产业链、大健康产业链，以优

化公司的产业结构，促进公司的良性运行和可持续发展。

（三）经营目标和计划

1、全面实施内部控制规范体系，防范企业经营风险

2016年，公司将继续完善内部控制体系建设，利用外部中介咨询机构与公司内部审计部门的合作，帮助公

司在经营过程中及时发现缺陷，改正缺陷。强化内部控制监督检查，完善内部控制评价机制，保证公司各

项经营活动的规范运作，促进公司健康、可持续发展。

2、加强现有医疗服务业务管控，扩大医疗服务业务规模，打通服务人类健康事业产业链。

（1）西安高新医院

2016年，高新医院将突出技术创新、服务创新、管理创新，持续推进医院内涵建设，提高医院核心竞

争力；鼓励全院开展各种国内外学术交流与技术合作，提高教学水平与教学质量；更新人才培养、人才引

进、人才储备理念，着力提升梯队配置水平和整体素质，为公司医疗服务业务规模的扩张提供人力资源保

障；以病人为中心，以问题为导向，进一步落实“改善医疗服务行动计划”，实现管理精细化，保障全面化。

公司还将积极推进高新医院扩建项目的建设，为高新医院乃至公司医疗服务业务未来发展迈上新的台

阶奠定坚实基础。

（2）西安国际医学中心项目

2016年，公司将围绕项目施工图设计和工程建设为中心，边设计、边建设，提升内部管理、工程管理

能力，加快人才引进，加强后勤保障，推动国际医学中心项目达成施工计划。

（3）商洛国际医学中心项目

2016年，公司将按照既定合作协议，与商洛职院开展合作，并加快商洛国际医学中心项目的建设工程，

完成项目设计，上报主管部门审批。该项目已于2016年3月25日开工建设。

2015年，公司已在陕西省商洛市投资建立了商洛国际医学中心，迈出了覆盖全省的医疗服务布局第一

步，公司将加快布局省内区域医疗网络，扩大公司医疗服务业务辐射范围；同时，还将以多种形式积极参

与以陕西省范围内为主的公立医院改革，并通过收购、兼并、合作等方式扩大经营规模，不断提高公司医

疗服务业务的收入占比，提高公司在医疗服务行业的市场竞争力和抗风险能力；另外，公司将积极跟踪医

学前沿科技，继续加大在医疗服务和高科技生命科学领域的投资，构建协同发展的大医疗产业链、大健康

产业链，以优化公司的产业结构，促进公司的良性运行和可持续发展。

3、创新商业业态，开展全渠道营销

新的一年，公司百货零售业务将继续以转型为契机，不断增强企业核心竞争力；精准发力调结构，深

挖市场潜力，拓展新空间。

（1）深化实体百货门店转型，不断创新业态模式。在体验式、互动式、个性化的购物过程中不断增

加新的项目和元素，保持创新的激情和动力，全力构建城市时尚生活体验中心。

（2）深入挖掘市场经济和结构优势、解读市场发展动态。2016年，开元商业要加强内部品牌结构再

重塑，做精、做强结构优势，同时，准确的评估市场动态，把握市场脉搏，持续挖掘新的商业项目，积极

突破现有经营和营销模式，采用差异化、针对性的营销策略，细分营销市场，不断寻求营销创新，提升市

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

场份额。

（3）积极推进线上线下融合的全渠道零售，加快信息化进度。在“互联网+”的新经济形势下，布局基

于互联网应用的线上与线下结合的创新型业务模式，继续完善已运行的微信服务号，方便顾客快速了解线

下各门店功能设施、品类位置及最新活动资讯，开展消费者教育。通过对会员的精准定位，大数据综合分

析等举措全面覆盖省内消费市场。同时，将全资子公司西安开元电子商务有限公司作为主体开展智慧商业

平台建设，加快移动终端APP的搭建，以跨境商品作为切入点，提供平台和订单服务，对于海外商品资源

开展联营模式，抢占有利市场先机。

4、加强现有投资项目管理，稳妥推进新项目的开发和培育

2016年，公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化，结合公

司发展的实际情况，合理规划现有投资项目资金需求，继续对已有投资项目进行整合，并充分利用各方面

渠道，积极、稳妥地推进新投资项目的开发，培育新的利润增长点。

5、加强人力资源管理，构建和谐团队

2016年，公司将继续积极应对人才竞争的新挑战，在学习培训、事业平台、工作氛围、福利待遇等方

面创造条件，吸引人才，留住人才，培养人才，加快完善人才培养、任用、评价、激励机制，努力营造人

才成长的良好环境；另外，还要在发展过程中做好人才培养工作和办好培训教育工作，着力构建现代企业

培训体系，培养大批高素质管理人才，为企业综合提质增效升级提供有力支撑。

（四）维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化，结合公司发展的

实际情况，研究制定资金筹措计划和资金使用计划；合理利用公司自有资金及各种融资方式筹集资金。

（五）可能面对的风险

1、国内宏观经济走势直接影响消费需求的变化，零售行业受经济环境影响较为明显，经济发展的繁

荣或萧条将改变居民的消费选择，增加或抑制居民消费需求，进而直接或间接地影响行业内公司的经营业

绩。

2、在医疗服务领域，民营资本的发展空间仍然存在一些制约因素有待破解，公司进入医疗服务领域，

在资源整合、经营管理、行业扩张等方面对公司提出了更高的要求，管理和协调能力以及专业管理人才的

缺乏将是公司未来发展面临的首要问题。

3、一定时期内，某地区的市场购买力具有一定的稳定性和局限性，新开商业门店增加过快，有限购

买力进一步分流，将导致过度竞争，价格战越演越烈。新兴购物渠道快速发展，对传统百货企业的经营形

成较大冲击。

针对以上风险公司将进一步完善内部控制，切实提高规范运作水平；紧紧抓住国家各项利好政策，

以医疗服务业务为重心，坚持医疗和百货双主业的发展方向，站在各项工作平稳发展的基础上，积极做好

医疗服务产业的管控工作，调整经营结构，在精细化管理上下功夫，加快推进新医疗项目的建设；充分利

用公司百货零售业改契机，顺应发展趋势，全面整合开元百货的品牌资源，带动开元商业品牌强化提升；

不断探索管理新思路，升华服务理念，重视队伍建设，力保商品销售；进一步调整、优化投资结构，不断

增强企业核心竞争力。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

第 26 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 01 月 21 日 实地调研 机构 详见公司在互动易发布的投资者关系活动记录表

2015 年 03 月 05 日 实地调研 机构 详见公司在互动易发布的投资者关系活动记录表

2015 年 03 月 19 日 实地调研 机构 详见公司在互动易发布的投资者关系活动记录表

2015 年 04 月 29 日 实地调研 机构 详见公司在互动易发布的投资者关系活动记录表

2015 年 06 月 17 日 实地调研 其他 详见公司在互动易发布的投资者关系活动记录表

2015 年 08 月 13 日 实地调研 机构 详见公司在互动易发布的投资者关系活动记录表

接待次数 6

接待机构数量 43

接待个人数量 0

接待其他对象数量 3

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

第 27 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司利润分配政策无变化，独立董事对于公司利润分配方案进行了严格审查并发表独立意见。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2015年利润分配预案：以公司2015年末总股本788,419,721股为基数，以资本公积金向全体股东每10股

转增15股，转增后资本公积金余额为280,155,695.66元，结转下年度；并向全体股东每10股派发现金股利0.50

元（含税），实际分配利润合计39,420,986.05元，余额886,038,181.22元，结转下年度。

2014年利润分配方案：2014年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。留存的未分配利润

将主要用于公司西安国际医学中心项目的建设，同时保证公司后续对外投资的资金需求。

2013年利润分配方案：以公司2013年末总股本713,419,721股为基数，向全体股东每10股派发现金股利

0.50元（含税），实际分配利润合计35,670,986.05元，余额376,901,936.62元，结转下年度。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 39,420,986.05 241,024,866.07 16.36% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 350,282,600.03 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 35,670,986.05 121,535,796.14 29.35% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

第 28 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.5

每 10 股转增数（股） 15

分配预案的股本基数（股） 788,419,721

现金分红总额（元）（含税） 39,420,986.05

可分配利润（元） 925,459,167.27

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经审计，公司 2015 年度实现归属于母公司的净利润 241,024,866.07 元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，

以母公司实现净利润 185,057,314.28 元为基准提取 10%法定盈余公积 18,505,731.43 元，可用于支付普通股股利部分为

222,519,134.64 元，加上上年度结转的未分配利润 702,940,032.63 元，合计可供股东分配利润为 925,459,167.27 元。

为更好的回报股东，积极回应股东的利益诉求，使股东享受公司的发展成果，根据公司的经营和发展的实际情况及利

润状况，董事会建议以公司 2015 年末总股本 788,419,721 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 15 股，共转增

1,182,629,582 股，转增后资本公积金余额为 280,155,695.66 元，结转下年度；以公司 2015 年末总股本 788,419,721 股为基

数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），实际分配利润合计 39,420,986.05 元，余额 886,038,181.22 元，结转

下年度。

本次资本公积金转增股本后公司股本增加 1,182,629,582 股，股本总额将变更为 1,971,049,303 股。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

自公司股权分置改革方案实施之日起六十

个月内，所持有的原非流通股股份不通过证券交

易所挂牌出售；禁售期满后，通过深圳证券交易 股权分置改革

陕西世纪新

所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 2006 年 01 方案实施后 60 严格履行

股改承诺 元商业管理

12.00 元/股（若此期间或之前有派息、送股、资 月 05 日 个月内及禁售 承诺

有限公司

本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权 期满后。

除息处理）。如有违反承诺的卖出行为，所卖出

资金归上市公司所有。

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

第 29 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融

资时所作承诺

基于对公司未来发展前景的信心，陕西世纪

新元商业管理有限公司及其关联方计划在自

陕西世纪新

2015 年 7 月 13 日起 6 个月内通过二级市场增持 自 2015 年 7 月

其他对公司中小股东 元商业管理 2015 年 07 已履行完

公司股份，计划累计增持金额不低于 10,000 万 13 日起 6 个月

所作承诺 有限公司及 月 13 日 毕

元。陕西世纪新元商业管理有限公司及其关联方 内。

其关联方

承诺，在增持完成后的六个月内不减持所持有的

公司股份。

承诺是否及时履行 是

未完成履行的具体原

因及下一步计划（如 不适用

有）

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索

预测起始时间 预测终止时间

或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引

内容详见巨潮

北京汉氏联合

2015 年 01 月 2017 年 12 月 2014 年 12 月 资讯网

生物技术股份 1,089.00 2,075.69 不适用

01 日 31 日 05 日 （www.cninfo.

有限公司

com.cn）

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

汉氏联合控股股东韩忠朝先生向本公司承诺：若汉氏联合2015年、2016年、2017年度实现的归属于母

公司股东所有的净利润未能达到以下数额：2015年度1,000万元、2016年度1,600万元、2017年度2,800万元，

则其差额部分由韩忠朝于汉氏联合以上各年度审计报告出具之后的二十个工作日内以现金方式向汉氏联

合补足差额。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说

明

□ 适用 √ 不适用

第 30 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2014年12月1日本公司全资子公司西安高新医院有限公司与北京汉氏联合生物技术有限公司签署《共同投资设立西安

汉氏高新健康科技推广有限公司合同书》(“西安汉氏高新健康科技推广有限公司”实际注册名为“汉氏联合（西安）生物技术

应用有限公司”)，合同约定双方共同设立汉氏联合（西安）生物技术应用有限公司，西安高新医院有限公司以货币资金出资

660.00万元，占该公司注册资本的66%。公司已支付投资款项并于2015年4月8日完成工商注册。公司本报告期将该公司纳入

合并报表范围。

2、2015年1月5日，经公司执行委员会审议通过，公司出资5,000.00万元设立全资子公司西安国际老年病医学中心有限公

司，该公司于2015年1月20日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

3、2015年1月30日，经子公司高新医院股东会决议通过，由西安高新医院有限公司出资1,000.00万元设立全资子公司西

安国际医学转化中心有限公司，该公司于2015年2月9日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

4、2015年1月25日，经公司执行委员会审议通过，公司出资2,000.00万元设立全资子公司西安国际妇儿医学中心有限公

司，该公司于2015年5月6日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

5、2015 年 5 月 22 日，公司分别与陕西省商洛市人民政府（以下简称“商洛市政府”）、商洛职业技术学院（以下简称

“商洛职院”）在陕西省西安市签订了《商洛国际医学中心项目投资建设合同》及《合作协议》，合同约定公司与商洛职业技

术学院双方共同设立商洛国际医学中心有限公司，本公司以货币资金出资19,500.00万元，占该公司注册资本的97.50%。该

公司成立时首期投资款10,000.00万元，公司已支付首期投资款9,500.00万元并于2015年9月8日完成工商注册，首期剩余投资

款500.00万元由商洛职院支付，该款项已于2016年1月出资到位。公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

6、2015年6月2日，本公司全资子公司西安高新医院有限公司与西安东电实业发展有限公司、西安优聚隆广告有限公司

（以及西安源仁商贸有限责任公司签订了《股权转让协议书》，公司决定由高新医院以1,896.42万元人民币受让东电实业、

优聚隆、源仁商贸分别持有的西安汇东投资有限公司（以下简称“汇东投资”）20.90%、23.73%、55.37%，合计共100%的股

权，收购后汇东投资继续承担因取得土地使用权而占用原股东款项的负债22,103.58万元，交易成交金额为23,000.00万元。本

次交易完成后，汇东投资成为高新医院的全资子公司，该公司于2015年6月完成工商变更手续，公司本报告期将该公司纳入

合并报表范围。

7、2015年9月15日，经公司执行委员会审议通过，公司出资20,000.00万元设立全资子公司延安国际妇儿医学中心有限公

司，该公司于2015年9月23日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

8、2015年10月12日，经公司执行委员会审议通过，公司出资10,000.00万元设立全资子公司咸阳国际医学中心有限公司，

该公司于2015年10月30日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

9、2015年11月2日，经公司执行委员会审议通过，由西安开元电子商务有限公司出资500.00万元设立全资子公司西安开

元同悦电子商务有限公司，该公司于2015年11月16日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

第 31 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 35

境内会计师事务所审计服务的连续年限 18

境内会计师事务所注册会计师姓名 朱洪雄、范敏华

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司为了加强内部控制管理，聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）进行内控审计，期间共支付的

审计会计师费用20万元。

2、报告期内，公司因非公开发行股票事宜，聘请国信证券股份有限公司为承销保荐机构。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

第 32 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

第 33 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

公司部分门店营业场地为租赁物业，公司部分门店营业场地对外租赁。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

为自购房人

获得按揭贷

款之日起至

购房人办妥

"西安开元商业广场"

2009 年 02 2009 年 04 月 30 连带责任保 其所购买房

项目住宅部分的按揭 10,000 373.67 否 否

月 26 日 日 证 屋产权证并

贷款购房人

将该房产抵

押登记手续

交于银行执

管之日止。

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发

0 0

计（A1） 生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余

10,000 373.67

合计（A3） 额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

开元商城宝鸡有限公 2013 年 04 20,000 2014 年 02 月 17 3,000 连带责任保 一年 是 否

第 34 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

司 月 20 日 20,000 日 证

2014 年 05 月 09 连带责任保

5,000 一年 是 否

日 证

2014 年 06 月 18 连带责任保

5,000 一年 是 否

日 证

2014 年 08 月 19 连带责任保

3,000 一年 是 否

日 证

2014 年 09 月 11 连带责任保

4,000 一年 是 否

日 证

2015 年 03 月 12 连带责任保

3,000 一年 否 否

日 证

2015 年 05 月 06 连带责任保

4,000 一年 否 否

日 证

2015 年 06 月 23 连带责任保

2,000 一年 否 否

日 证

2015 年 06 月 30 连带责任保

3,000 一年 否 否

日 证

2015 年 08 月 20 连带责任保

3,000 一年 否 否

日 证

2015 年 09 月 23 连带责任保

5,000 一年 否 否

日 证

2014 年 05 月 20 连带责任保

3,000 一年 是 否

日 证

2014 年 10 月 24 连带责任保

5,000 一年 是 否

日 证

2012 年 03 2015 年 05 月 18 连带责任保

开元商业有限公司 40,000 3,000 一年 否 否

月 23 日 日 证

2015 年 06 月 26 连带责任保

1,800 一年 否 否

日 证

2015 年 12 月 15 连带责任保

5,000 一年 否 否

日 证

2013 年 08 月 27 连带责任保

100 二十二个月 是 否

日 证

2013 年 08 月 27 连带责任保

100 二十八个月 是 否

西安高新医院有限公 2012 年 03 日 证

20,000

司 月 23 日 2014 年 09 月 25 连带责任保

7,000 一年 是 否

日 证

2013 年 08 月 27 连带责任保

1,500 三年 否 否

日 证

第 35 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 07 月 24 连带责任保

10,000 二年 否 否

日 证

2015 年 09 月 29 连带责任保

7,000 一年 否 否

日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

0 46,800

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

150,000 48,300

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

0 0

合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

0 0

额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

0 46,800

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

160,000 48,673.67

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.65%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

无

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明：不适用

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

第 36 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

中国工商

2015 年

银行股份 非保本浮 无固定期 非保本浮

否 8,200 12 月 04 协议约定 0 15.16 15.16

有限公司 动收益型 限 动收益

日

商洛分行

非保本浮

合计 8,200 -- -- -- 0 15.16 --

动收益

委托理财资金来源 自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划 存在委托理财计划

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2015年4月20日，公司与阿里云、东华软件在杭州共同签订了《战略合作协议》。三方将互为面向

市场拓展的重要盟友，共同建设互联网医院、居民健康大数据平台和商业云平台，基于三方各自上市公司

第 37 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

及旗下子公司的优势资源，共同拓展未来市场。

2、2015年5月22日，公司分别与陕西省商洛市人民政府、商洛职业技术学院签订了《商洛国际医学

中心项目投资建设合同》及《合作协议》，公司将在商洛职业技术学院附属医院（商洛市第二人民医院）

的经营、教学、科研等方面与商洛职业技术学院进行合作，并出资在商洛市商丹园区建设一所三级甲等医

院，即商洛国际医学中心。该项目建成投入运营之后，公司计划将商洛市第二人民医院原址改建为约100

张床位规模的标准化社区医院，作为商洛国际医学中心的二级分院进行经营。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2015年6月2日，本公司全资子公司西安高新医院有限公司（以下简称“高新医院”）与西安东电实业发

展有限公司、西安优聚隆广告有限公司以及西安源仁商贸有限责任公司签订了《股权转让协议书》，公司

决定由高新医院以1,896.42万元人民币受让东电实业、优聚隆、源仁商贸分别持有的西安汇东投资有限公

司（以下简称“汇东投资”）20.90%、23.73%、55.37%，合计共100%的股权。本次交易完成后，汇东投资

成为高新医院的全资子公司，公司拟利用汇东投资名下土地建设约1,000张床位的医疗综合楼，用于扩大高

新医院的经营规模。详情请查询巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2015年6月4日的公告（公告编号

2015-031）。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

2015年，公司主动积极履行所承担的社会责任，注重维护债权人、职工、消费者、患者、供应商利益，

企业继续保持健康发展，取得了较好的经营业绩，为股东创造了价值。公司《2015年社会责任报告》已披

露，详情请查询巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

第 38 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

75,000,00 80,014,22 89,007,21

一、有限售条件股份 8,992,987 1.26% 0 0 5,014,224 11.29%

0 4 1

75,000,00 80,014,22 89,007,21

3、其他内资持股 8,992,987 1.26% 0 0 5,014,224 11.29%

0 4 1

75,000,00 75,000,00 75,196,76

其中：境内法人持股 196,764 0.03% 0 0 0 9.54%

0 0 4

13,810,44

境内自然人持股 8,796,223 1.23% 0 0 0 5,014,224 5,014,224 1.75%

7

704,426,7 -5,014,22 -5,014,22 699,412,5

二、无限售条件股份 98.74% 0 0 0 88.71%

34 4 4 10

704,426,7 -5,014,22 -5,014,22 699,412,5

1、人民币普通股 98.74% 0 0 0 88.71%

34 4 4 10

713,419,7 75,000,00 75,000,00 788,419,7

三、股份总数 100.00% 0 0 0 100.00%

21 0 0 21

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2015年4月，公司非公开发行普通股 75,000,000 股，本次新增股份性质为有限售条件流通股，限售期为12个月；

2、2015年6月至8月，公司董事长史今女士，董事、总裁刘瑞轩先生，董事、副总裁孙文国先生、副总裁姚建钢先生分

别通过交易系统共买入本公司股票90,800股、200,000股、60,000股、10,000股，根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事

和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》的规定，董事、监事及高管人员增持股份按75%自动锁定为有限售

条件流通股；

3、2015年8月至12月,公司副董事长曹鹤玲女士通过交易系统共买入本公司股票6,324,831股，根据《深圳证券交易所上

市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》的规定，董事、监事及高管人员增持股份按75%

自动锁定为有限售条件流通股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

本次非公开发行股票事项，已经由公司第九届董事会第十二次会议及公司2014年第一次临时股东大会审议并通过；2015

第 39 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

年4月1日，公司收到中国证监会《关于核准西安国际医学投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]464

号），核准公司非公开发行不超过25,000 万股新股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2015年4月28日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，2015年5月8日，本次非公开发

行新增股份75,000,000 股在深圳证券交易所上市。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

分别以2015年度和2015年第三季度的财务数据为基础模拟计算，公司股份变动前后相关财务指标如下：

项 目 2015年度 2015年第三季度

股份变动前 股份变动后 股份变动前 股份变动后

基本每股收益（元/股） 0.34 0.32 0.25 0.23

稀释每股收益（元/股） 0.34 0.32 0.25 0.23

归属于上市公司普通股股东的每股净资产 2.59 4.21 2.48 4.11

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

每年按所持总股

数的 25%计算

本年度可转让股

份法定额度；同

曹鹤玲 8,796,223 0 4,743,624 13,539,847 高管锁定股 时，对其所持在

本年度可转让股

份额度内的无限

售条件流通股进

行解锁。

平安大华基金－

平安银行－中融 认购 2015 年公

国际信托－中融 司非公开发行的

0 0 10,000,000 10,000,000 2016 年 5 月 8 日

－财富 1 号结构化 股票，限售期 1

集合资金信托计 年。

划

全国社保基金五 0 0 9,000,000 9,000,000 认购 2015 年公 2016 年 5 月 8 日

第 40 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

零二组合 司非公开发行的

股票，限售期 1

年。

认购 2015 年公

招商财富－招商

司非公开发行的

银行－中民 1 号专 0 0 8,685,000 8,685,000 2016 年 5 月 8 日

股票，限售期 1

项资产管理计划

年。

认购 2015 年公

招商财富－招商

司非公开发行的

银行－中民 1 号专 0 0 8,685,000 8,685,000 2016 年 5 月 8 日

股票，限售期 1

项资产管理计划

年。

泰达宏利基金－

认购 2015 年公

民生银行－泰达

司非公开发行的

宏利价值成长定 0 0 7,700,000 7,700,000 2016 年 5 月 8 日

股票，限售期 1

向增发 170 号资产

年。

管理计划

认购 2015 年公

兵工财务有限责 司非公开发行的

0 0 7,500,000 7,500,000 2016 年 5 月 8 日

任公司 股票，限售期 1

年。

东海基金－工商 认购 2015 年公

银行－银领资产 5 司非公开发行的

0 0 7,500,000 7,500,000 2016 年 5 月 8 日

号资产管理计划 股票，限售期 1

（鑫龙 121 号） 年。

认购 2015 年公

诺安基金－工商

司非公开发行的

银行－诺安磨石 2 0 0 7,500,000 7,500,000 2016 年 5 月 8 日

股票，限售期 1

号资产管理计划

年。

财通基金－光大 认购 2015 年公

银行－财通基金 司非公开发行的

0 0 1,750,000 1,750,000 2016 年 5 月 8 日

－富春定增 236 号 股票，限售期 1

资产管理计划 年。

华安基金－兴业 认购 2015 年公

银行－华安定增 司非公开发行的

0 0 1,500,020 1,500,020 2016 年 5 月 8 日

量化 1 号资产管理 股票，限售期 1

计划 年。

合计 8,796,223 0 74,563,644 83,359,867 -- --

第 41 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格（或 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 利率） 数量

股票类

普通股 A 股 2015 年 05 月 08 日 20 元/股 75,000,000 2015 年 05 月 08 日 75,000,000 —

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

为正在建设的西安国际医学中心项目提供资金支持，经公司第九届董事会第十二次会议及公司2014年第一次临时股东

大会审议通过，并根据中国证监会出具的《关于核准西安国际医学投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可

[2015]464号），2015年4月，公司以20元/股的发行价格，向9名投资者非公开发行股票75,000,000股，募集资金总额为

1,500,000,000元，募集资金净额为1,471,325,000元，全部用于投资建设西安国际医学中心项目。本次非公开发行新增股份

75,000,000股已于2015年5月8日在深圳证券交易所上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、.报告期内，公司实施非公开发行股票，向9名投资者发行股票共75,000,000股，公司总股本由713,419,721股增加为

788,419,721股；

2、.报告期内，公司有限售条件股由报告期初8,992,987股，占总股本1.26%，增加至89,007,211股，占总股本11.29%。主

要是由于报告期内公司非公开发行新增7,500万股限售股；此外，报告期内公司管理层共增持6,685,631股，其中75%股份被

锁定为限售股；

3、本次非公开发行股票完成后，公司净资产大幅增加，资产负债率有所下降。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通 恢复的优先股股

78,050 前上一月末普通 79,820 0 权恢复的优先股 0

股股东总数 东总数（如有）（参

股股东总数 股东总数（如有）

见注 8）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

第 42 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 条件的股份

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 数量

陕西世纪新元商 148,837,2

境内非国有法人 18.88% 0 0 148,837,260 质押 148,837,260

业管理有限公司 60

申华控股集团有 36,594,51

境内非国有法人 4.64% 0 0 36,594,513 质押 36,594,513

限公司 3

18,053,12 +6,324,83 13,539,84

曹鹤玲 境内自然人 2.29% 4,513,281

81 7

兵工财务有限责 16,936,40 +16,936,4

国有法人 2.15% 7,500,000 9,436,400

任公司 0 00

深圳市元帆信息 16,796,00

境内非国有法人 2.13% 0 0 16,796,000

咨询有限公司 0

平安大华基金－

平安银行－中融

国际信托－中融 10,000,00 +10,000,0 10,000,00

其他 1.27% 0

－财富 1 号结构化 0 00 0

集合资金信托计

划

全国社保基金五 +9,000,00

其他 1.14% 9,000,000 9,000,000 0

零二组合 0

招商财富－招商

+8,685,00

银行－中民 1 号专 其他 1.10% 8,685,000 8,685,000 0

0

项资产管理计划

西安商业科技开 -12,211,1

境内非国有法人 1.00% 7,858,031 0 7,858,031

发公司 80

泰达宏利基金－

民生银行－泰达

+7,700,00

宏利价值成长定 其他 0.98% 7,700,000 7,700,000 0

0

向增发 170 号资产

管理计划

前 10 名普通股股东中，兵工财务有限责任公司、平安大华基金－平安银行－中

融国际信托－中融－财富 1 号结构化集合资金信托计划、全国社保基金五零二组合、

战略投资者或一般法人因配售新股

招商财富－招商银行－中民 1 号专项资产管理计划、泰达宏利基金－民生银行－泰达

成为前 10 名股东的情况（如有）（参

宏利价值成长定向增发 170 号资产管理计划为公司 2015 年非公开发行股票的认购投

见注 3）

资者。从 2015 年 5 月 8 日新增股票发行上市起，上述五家所持定向增发认购股份锁

定 12 个月。

申华控股集团有限公司为陕西世纪新元商业管理有限公司控股股东，深圳市元帆

上述股东关联关系或一致行动的说 信息咨询有限公司为申华控股集团有限公司控股子公司，曹鹤玲为上述三家企业的法

明 定代表人；除此之外，公司控股股东与其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不

属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联

第 43 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

关系或一致行动关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

陕西世纪新元商业管理有限公司 148,837,260 人民币普通股 148,837,260

申华控股集团有限公司 36,594,513 人民币普通股 36,594,513

深圳市元帆信息咨询有限公司 16,796,000 人民币普通股 16,796,000

兵工财务有限责任公司 9,436,400 人民币普通股 9,436,400

西安商业科技开发公司 7,858,031 人民币普通股 7,858,031

全国社保基金一一五组合 5,999,948 人民币普通股 5,999,948

曹鹤玲 4,513,281 人民币普通股 4,513,281

中国工商银行－浦银安盛价值成长

4,036,389 人民币普通股 4,036,389

混合型证券投资基金

海富通基金－兴业银行－兴业信托

－兴中宏利优选集合资金信托计划 3,941,954 人民币普通股 3,941,954

（1 期）

杨健 3,596,500 人民币普通股 3,596,500

前 10 名无限售流通股股东之间，以 申华控股集团有限公司为陕西世纪新元商业管理有限公司控股股东，深圳市元帆

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 信息咨询有限公司为申华控股集团有限公司控股子公司；除此之外，公司控股股东与

名股东之间关联关系或一致行动的 其他前 10 名无限售条件普通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购

说明 管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前 10 名普通股股东参与融资融券业 上述股东中，自然人股东杨健通过客户信用交易担保证券账户持有 3,596,500 股，

务情况说明（如有）（参见注 4） 占公司股份总数 0.46%

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

商业企业的投资与管理；

物业租赁与管理；商业企

陕西世纪新元商业管理有限 业发展战略规划、营销策

曹鹤玲 2002 年 09 月 30 日 73795017-4

公司 划；广告策划、制作与代

理；商业软件的开发与咨

询服务；进出口业务的代

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理；企业投融资的论证咨

询与服务。

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的 控股股东未持有其他境内外上市公司股权。

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

刘建申 中国 否

现任申华控股集团有限公司投资委员会主席。刘建申先生是第十届、第十

主要职业及职务

一届全国人大代表，陕西省总商会第十届副会长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

第 45 页

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第 46 页

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第 47 页

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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2015 年 2018 年

史 今 董事长 现任 女 40 05 月 15 05 月 14 0 90,800 0 0 90,800

日 日

2015 年 2018 年

王爱萍 副董事长 现任 女 46 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

11,728,29 18,053,12

曹鹤玲 副董事长 现任 女 57 05 月 15 05 月 14 6,324,831 0 0

7 8

日 日

2015 年 2018 年

刘 旭 副董事长 现任 男 31 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

董事、总

刘瑞轩 现任 男 46 05 月 15 05 月 14 0 200,000 0 0 200,000

裁

日 日

2015 年 2018 年

董事、副

孙文国 现任 男 40 05 月 15 05 月 14 0 60,000 0 0 60,000

总裁

日 日

2015 年 2018 年

张 铮 董事 现任 男 51 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

师 萍 独立董事 现任 女 66 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

张宝通 独立董事 现任 男 68 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

杨乃定 独立董事 现任 男 51 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

常晓波 独立董事 现任 男 45 2015 年 2018 年 0 0 0 0 0

第 48 页

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05 月 15 05 月 14

日 日

2015 年 2018 年

监事会主

曹建安 现任 男 47 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

席

日 日

2015 年 2018 年

王志峰 监事 现任 男 62 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

古晓东 监事 现任 男 46 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

李 凯 监事 现任 男 31 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

刘 勇 监事 现任 男 52 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

刘 梅 监事 现任 女 53 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

程鑫渝 监事 现任 男 40 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

姚建钢 副总裁 现任 男 45 05 月 15 05 月 14 0 10,000 0 0 10,000

日 日

2015 年 2018 年

王 杲 财务总监 现任 男 47 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2018 年

董事会秘

管 港 现任 男 35 05 月 15 05 月 14 0 0 0 0 0

书

日 日

2012 年 2015 年

李玉萍 独立董事 离任 女 51 05 月 03 05 月 15 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 2015 年

任冬梅 独立董事 离任 女 45 05 月 03 05 月 15 0 0 0 0 0

日 日

11,728,29 18,413,92

合计 -- -- -- -- -- -- 6,685,631 0 0

7 8

第 49 页

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

任冬梅 独立董事 任期满离任 2015 年 05 月 15 日 董事会换届

李玉萍 独立董事 任期满离任 2015 年 05 月 15 日 董事会换届

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

史 今，女，工商管理硕士。曾就职于南昌西奇红谷广场有限公司、香港建毅控股有限公司。现任本

公司第十届董事会董事、董事长，本公司全资子公司开元商业有限公司董事长。

王爱萍，女，九三学社社员，工商管理硕士。曾就职于美国ALL LIFE INC 公司、香港EAST MILE

INVESTMENT LIMITED公司、西安高新医院有限公司。现任本公司第十届董事会董事、副董事长。

曹鹤玲，女，大专学历。曾就职于西安晶体管厂、深圳蒙特利尔投资有限公司。现任陕西世纪新元商

业管理有限公司董事长、申华控股集团有限公司董事长、深圳市元帆信息咨询有限公司董事长，本公司第

十届董事会董事、副董事长、本公司全资子公司开元商业有限公司副董事长。

刘 旭，男，EMBA。曾就职于美国银行，现任申华控股集团有限公司副总裁；上海陕西商会常务副

会长，西安国际商会副会长；本公司第十届董事会董事、副董事长。

刘瑞轩，男，中共党员，工商管理硕士，高级会计师。曾就职于西安市石油公司、西安民生集团股份

有限公司、西安高新医院有限公司。现任本公司第十届董事会董事、总裁、党委书记，本公司全资子公司

开元商业有限公司总经理。

孙文国，男，研究生学历，曾就职于中国工商银行大连分行国际业务部、西安高新医院有限公司。现

任本公司第十届董事会董事、副总裁。

张 铮，男，中共党员，工商管理硕士，高级工程师。曾就职于陕西省五金交电公司、西安市第一商

业局、西安大明宫现代家居有限责任公司。现任本公司第十届董事会董事，西安商业科技开发公司总经理。

师 萍，女，中共党员，管理工程学博士、教授、博士生导师、中国注册会计师。主要从事管理学、

财务会计的教学和科研工作，先后主持、完成国家多项课题，是陕西省会计学科带头人。曾就职于在西安

晶体管厂、西安市政府冶金机电局，曾任陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司及本公司第六届、第七届董事

会独立董事。现任西北大学经济管理学院教授、博士生导师，东盛科技股份有限公司独立董事、本公司第

十届董事会独立董事。同时兼任国家自然科学基金委员会项目评议人、陕西省高级会计师评委会委员、陕

西会计学会常务理事、陕西省成本研究会副会长、西安会计学顾问等。

张宝通，男，研究生学历，高级注册咨询师。主要从事经济研究工作，是陕西省有突出贡献专家。主

持承担国家社会科学基金、国家自然科学基金和省部级课题等40余项，是陕西省第一个发展战略的主要执

笔人和陕西省西部大开发总思路课题主持人。自1982年11月在陕西省社会科学院工作，现任学术委员会副

主任、研究员、本公司第十届董事会独立董事；曾任彩虹显示器股份有限公司、西安银行股份有限公司独

立董事。同时兼任陕西省决策咨询委员会咨询委员、西安市人民政府参事、陕西省人民政府参事、陕西省

城市经济文化研究会会长。

常晓波，男，中共党员。中国注册会计师（证券期货相关业务特许）。曾就职于岳华会计师事务所陕

西分所、中瑞岳华会计师事务所陕西分所。现任信永中和会计师事务所分部总经理、合伙人，兼任陕西省

总会计师（财务总监）协会常务理事，同时担任西安宝德自动化股份有限公司独立董事、河南森源电气股

份有限公司独立董事，现任本公司第十届董事会独立董事。

杨乃定，男，博士、教授、博士生导师。主要从事管理学相关理论研究和教学工作，研究企业管理系

统工程、企业战略与文化、企业管理决策理论方法、项目管理、企业风险管理、人力资源管理等。曾任西

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

北工业大学管理学院院长、西安博通资讯股份有限公司独立董事、中航飞机股份有限公司独立董事。现任

西北工业大学管理学院教授、西北工业大学应急管理研究所执行所长，本公司第十届董事会独立董事。

曹建安，男，大学本科学历。曾就职于陕西惠邦电子科技有限公司、美国ALL LIFE INC 公司、香港信

达管理有限公司。现任本公司第九届监事会主席、本公司全资子公司西安泰尚投资管理有限公司副总经理。

王志峰，男，大学本科学历、经济师，中共党员，曾就职于核工业部215医院、西安高新医院有限公司。

现任本公司第九届监事会监事、本公司全资子公司西安高新医院有限公司总经理。

古晓东，男，大学本科学历。曾就职于西安健身保健品厂，陕西惠邦电子科技有限公司。现任本公司

第九届监事会监事，本公司控股子公司商洛国际医学中心有限公司董事长。

李 凯，男，工商管理硕士。曾在北京EQ唱片公司任录音师、创作班底。现任西安凯文影视传媒股份

有限公司董事长、本公司第九届监事会监事。

刘 勇，男，中共党员，研究生学历，曾就职于西安汉斯啤酒饮料总厂。现任本公司第九届监事会监

事、本公司全资子公司开元商业有限公司副总经理、工会主席、纪委书记。

刘 梅，女，中共党员，研究生学历，曾就职于西安市莲湖区人民检察院。现任本公司第九届监事会

监事、本公司全资子公司开元商业有限公司副总经理。

程鑫渝，男，研究生学历，高级程序员。现任本公司第九届监事会监事、本公司全资子公司开元商业

有限公司总经理助理。

姚建钢，男，专科学历。曾任世纪金花股份公司副总经理、西安美美百货公司总经理、香港华镫商业

管理公司商务总监、上海楷通商业管理公司总经理。现任本公司副总裁，本公司全资子公司开元商业有限

公司副总经理。

王 杲，男，中共党员，大学学历，会计师。曾就职于西安民生集团股份有限公司，西安开元商业地产

发展有限公司。现任本公司财务总监。

管 港，男，中共党员，工商管理硕士，曾任公司证券事务代表，现任本公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

陕西世纪新元商业管理有限公司、申华控

2009 年 11 月

曹鹤玲 股集团有限公司、深圳市元帆信息咨询有 董事长 否

02 日

限公司

法定代表人、2010 年 12 月

张 铮 西安商业科技开发公司 否

总经理 20 日

2010 年 07 月

刘 旭 申华控股集团有限公司 副总裁 否

05 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2008 年 01 月 02

李 凯 西安凯文影视传媒股份有限公司 董事长 是

日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

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四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由股

东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。报酬的确定依据是按照股东大会批准的《公司高层管理

人员薪资报酬及激励与约束方案》的规定，确定董事、监事及高级管理人员的报酬。公司现任董事、监事、

高级管理人员共21 人，实际在公司领取报酬有19人，根据薪酬计划按月发放薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

史 今 董事长 女 40 现任 66.67 否

王爱萍 副董事长 女 46 现任 56.33 否

曹鹤玲 副董事长 女 57 现任 50 否

刘 旭 副董事长 男 31 现任 0 是

刘瑞轩 董事、总裁 男 46 现任 55 否

孙文国 董事、副总裁 男 40 现任 45 否

张 铮 董事 男 51 现任 30 否

师 萍 独立董事 女 66 现任 5 否

张宝通 独立董事 男 68 现任 5 否

杨乃定 独立董事 男 51 现任 3.33 否

常晓波 独立董事 男 45 现任 3.33 否

曹建安 监事会主席 男 47 现任 25 否

王志峰 监事 男 62 现任 40 否

古晓东 监事 男 46 现任 20 否

李 凯 监事 男 31 现任 0 否

刘 勇 监事 男 52 现任 35 否

刘 梅 监事 女 53 现任 35 否

程鑫渝 监事 男 40 现任 10 否

姚建钢 副总裁 男 45 现任 45 否

王 杲 财务总监 男 47 现任 30 否

管 港 董事会秘书 男 35 现任 15 否

李玉萍 独立董事 女 51 离任 1.67 否

任冬梅 独立董事 女 45 离任 1.67 否

合计 -- -- -- -- 578 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

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□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 51

主要子公司在职员工的数量（人） 3,528

在职员工的数量合计（人） 3,579

当期领取薪酬员工总人数（人） 3,579

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

销售人员 1,080

技术人员 1,446

财务人员 177

行政人员 876

合计 3,579

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科以上学历 1,067

大专学历 1,290

中专及高中文化程度 1,222

合计 3,579

2、薪酬政策

公司薪酬政策严格遵照《劳动法》，服务于公司战略，依托于企业发展，员工薪酬分配根据公司年度

经营计划按月分解目标，进行经营绩效综合考核确定。公司通过集体协商等机制，确保薪酬制度合理且有

效执行。

3、培训计划

公司根据发展战略和人力资源规划，制定年度培训计划，开展全员培训，提升员工技能，促进员工职

业发展，为企业发展储备人才，增强企业竞争力和持续发展力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第 53 页

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第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，进

一步建立健全各项管理制度，不断完善公司法人治理结构，提升公司规范化运作程度以及运作效率。报告期内，公司董事、

监事以及高级管理人员均按照相关法律法规和公司内部内控制度认真、负责地履行了职责，较好的促进了公司的稳定发展，

维护了上市公司和股东的合法权益。根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的相关规定，第九届董事会、第八届监

事会任期届满，公司董事会、监事会于报告期内完成了新一届董事会、监事会的换届选举工作。

目前，公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的相关要求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。

人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理

人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。

资产方面：本公司拥有独立的采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。

机构方面：本公司设立了完全独立的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。

财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳

税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

详见公司《2015 年第一

次临时股东大会决议公

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.69% 2015 年 01 月 07 日 2015 年 01 月 08 日 告》，公告编号为：

股东大会

2015-001 ，披露网站为

巨潮资讯网。

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.03% 2015 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 16 日 详见公司《2014 年年度

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股东大会决议公告》，公

告编号为：2015-021，

披露网站为巨潮资讯

网。

详见公司《2015 年第二

次临时股东大会决议公

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.03% 2015 年 06 月 01 日 2015 年 06 月 02 日 告》，公告编号为：

股东大会

2015-029，披露网站为

巨潮资讯网。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

师萍 5 5 0 0 0 否

张宝通 5 5 0 0 0 否

常晓波 4 4 0 0 0 否

杨乃定 4 4 0 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

无以上情况

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

2015年度，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规和《公司章

第 55 页

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程》、公司《独立董事工作细则》的规定和要求，以勤勉尽责的态度履行独立董事的职责，认真阅读公司提供的有关资料，

对公司重大事项发表独立意见，在公司经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见和建议，维护了公司和全

体股东尤其是中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会的履职情况

公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，主任委员由会计专业人士担任。审计委员

会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司《董事会审计委员会工作

细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等，本着勤勉尽责的原则，积极履行工作职责，在公司财务

报告审计工作中，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。

（1）对公司2015年度财务报告的审议意见：

① 2015年度财务报表的初次审议意见

2016年1月19日，审计委员会与全体独立董事听取了公司管理层关于公司2015年度经营情况和重大事

项的进展情况的汇报，并对公司编制的2015年度财务会计报表初稿进行了审阅，形成了书面意见：

公司财务部门编制的财务会计报表，在格式、内容上严格按照新会计准则的有关要求，执行了新会计

准则及其应用指南和相关解释的有关规定，反映了公司2015年度的财务状况、经营成果、现金流量和股东

权益情况。希望公司财务部门按照中国证监会、深圳证券交易所的要求，积极配合年审会计师事务所注册

会计师的审计工作，对审计过程中的有关问题进行充分沟通，共同做好公司2015年度审计工作。

② 2015年度财务报表的第二次审议意见

2016年3月11日，年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会对公司财务会计报表进行了再次

审阅，并形成了书面意见：

公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，公允地反映了公司截止

2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。希望公司根据年审注册会计师的有关建

议，认真完善财务报表附注的内容，做到真实、准确、完整。同时，再次督促会计师事务所在商定时间内

提交正式审计报告。

（2）督促会计师事务所提交审计报告的情况：

审计委员会本着认真、负责的态度，就公司2015年度审计工作对会计师事务所进行了督促，具体情况

如下：

① 2016年1月19日，审计委员会对公司的财务报表初稿进行了审阅并发表了意见，督促公司财务部门

与年审会计师事务所积极配合，共同做好公司2015年度审计工作。

② 2016年1月19日，审计委员会与年审会计师事务所注册会计师协商确定了审计工作的时间安排，并

督促年审会计师事务所积极推进审计工作，及时提交审计报告。

③ 2016年3月11日，审计委员会对公司的财务报表再次审阅并发表了意见，同时以书面形式对会计师

事务所的审计工作进行了第二次督促。

（3）对公司年度财务会计报告表决形成的决议：

按照《公司章程》赋予的职责及《公司董事会审计委员会年报工作规程》，审计委员会对公司2015

年度审计报告及财务报告进行了认真、仔细地审核，认为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审

计意见是客观、公正的，公司所编制的2015年度财务报告，符合财务会计制度和监管部门有关规定的要求，

客观、真实地反映了公司2015年度的财务状况、经营成果及现金流量情况。

（4）会计师事务所2015年度审计工作总结报告：

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计人员共13人（含项目负责人）于2016年1月19日按照审计

工作的时间安排进场。审计人员在2016年1月19日至2月29日期间完成了纳入合并报表范围的各公司的现场

第 56 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工

作等情况与公司管理层及审计委员会进行了持续、充分的沟通，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，

使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分关注，亦使得年审

注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断，确保了财务会计信息披露的真实、准确和完整。

在年审注册会计师现场审计期间，公司财务部门、年审注册会计师在审计过程中就有关问题及时告知

审计委员会，并进行了有效沟通。审计委员会严格履行监督、核查职能，高度关注审计过程中发现的问题，

督促会计师事务所在规定时限内完成审计工作，确保年度报告真实、准确、完整。

年审注册会计师于2016年3月28日向公司出具了标准无保留意见结论的审计报告。审计委员会认为，

年审注册会计师严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置

合理、执业能力胜任，会计报表能够充分反映公司截至2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成

果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

此外，2015年度内，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）承担了公司其他业务工作，并规范、圆满

地完成了工作任务，在此，审计委员会对希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）在2015年所做的工作表示

感谢。

（5）下年度续聘会计师事务所的决议：

公司董事会审计委员会对希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）从事2015年度公司的审计工作进行了

总结、评议，认为：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）及其注册会计师在公司审计工作中，执业作风

严谨，独立、公正，遵守职业道德，与公司保持着正常、良好的工作关系，规范地完成了审计工作任务，

并能够积极帮助公司改进工作，提高管理水平。提议继续聘用希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公

司2016年度财务审计机构。

2、董事会薪酬委员会的履职情况

公司董事会下设薪酬与考核委员会，由5名董事组成，其中3名为独立董事，主任委员由独立董事担任。

薪酬与考核委员会主要负责制定、审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案，对在公司领取

薪酬的董事、监事及高级管理人员进行考核。

报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司年度主要财务指标和经营目标完成情况，对公司高管人

员履行职责情况进行审查和年度绩效考核，同意按照股东大会批准的《公司高层管理人员薪资报酬及激励

与约束方案》的规定发放薪酬，并对薪酬发放进行了认真地审核。薪酬与考核委员会认为：公司董事、监

事和高级管理人员在公司领取的薪酬是严格按照公司薪酬管理制度执行的，未有违反公司薪酬管理制度及

与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。

公司目前尚未建立股权激励计划。

3、董事会提名委员会与战略决策委员会履职情况

董事会提名委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，该委员会主要负责对公司董事和高级管理人员

的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。

董事会战略决策委员会通过不同形式不定期召开会议，商讨公司重大事项，对公司重大投资、收购项

目等进行充分论证，为董事会决策提供了有力依据。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

第 57 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，公司继续实施股东大会审议批准的《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束方案》，对

高管人员实施以目标利润为综合指标进行绩效考核的管理制度，年终依据目标利润完成的情况对公司高管

人员履行职责情况和绩效进行考评，按照《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束方案》的规定给予奖

励和惩罚。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

1）重大缺陷

①控制环境无效； ②董事、监事和高级管

1）重大缺陷

理人员舞弊行为； ③已经发现并报告给管

①决策程序导致重大失误； ②违反国

理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改

家法律法规并受到处罚； ③中高级管

正； ④决策程序导致重大失误； ⑤违反

理人员和高级技术人员流失严重； ④

国家法律法规并受到处罚； ⑥中高级管理

媒体频现负面新闻，涉及面广； ⑤重

人员和高级技术人员流失严重； ⑦媒体频

要业务缺乏制度控制或制度体系失效；

现负面新闻，涉及面广； ⑧重要业务缺乏

⑥其他对公司负面影响重大的情形。

制度控制或制度体系失效； ⑨其他可能影

2）重要缺陷

定性标准 响报表使用者正确判断的缺陷。

①决策程序导致出现一般失误； ②违

2）重要缺陷

反企业内部规章，形成损失； ③关键

①决策程序导致出现一般失误； ②违反

岗位业务人员流失严重； ④媒体出现

企业内部规章，形成损失； ③关键岗位业

负面新闻，波及局部区域； ⑤重要业

务人员流失严重； ④媒体出现负面新闻，

务制度或系统存在缺陷； ⑥内部控制

波及局部区域； ⑤重要业务制度或系统存

重要或一般缺陷未得到整改。

在缺陷； ⑥内部控制重要或一般缺陷未得

3）一般缺陷 不构成重大缺陷或重要

到整改。

缺陷的其他内部控制缺陷。

3）一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷

的其他内部控制缺陷。

第 58 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

1）重大缺陷：该缺陷造成财产损失大

1）重大缺陷：错报影响或财产损失大于或

于或等于合并财务报表资产总额的

等于合并财务报表税前净利润的 10%；

1%；

2）重要缺陷：错报影响或财产损失大于

2）重要缺陷：该缺陷造成财产损失大

定量标准 或等于合并财务报表税前净利润的 5%，但

于或等于合并财务报表资产总额的

小于 10%；

0.5%，但小于 1%；

3）一般缺陷：错报影响或财产损失小于合

3）一般缺陷：该缺陷造成财产损失小

并财务报表税前净利润的 5%。

于合并财务报表资产总额的 0.5% 。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报

告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

内部控制审计报告全文披露索引 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 希会审字（2016）1213 号

注册会计师姓名 朱洪雄 范敏华

审计报告正文

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会审字（2016）1213号

审 计 报 告

西安国际医学投资股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的西安国际医学投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括

2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公

司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对合并及母公司财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准

则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计

师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师

职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程

序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

第 60 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

贵公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和合

并及母公司现金流量。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱洪雄

中国 西安市 中国注册会计师：范敏华

二〇一六年三月二十八日

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：西安国际医学投资股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 2,363,273,211.88 1,072,625,955.70

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

40,741,683.00 23,356,816.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 48,784,257.80 39,188,490.42

预付款项 22,534,847.64 7,081,674.73

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 9,678,583.33

应收股利

其他应收款 7,519,537.30 186,692,023.26

买入返售金融资产

存货 52,876,041.17 40,388,749.77

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 85,784,522.33 2,219,186.93

流动资产合计 2,631,192,684.45 1,371,552,896.81

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 229,300,149.82 231,865,751.00

持有至到期投资

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款

长期股权投资 291,268,065.72

投资性房地产

固定资产 1,501,867,956.60 1,507,429,385.80

在建工程 117,043,388.66 77,247,226.14

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 498,014,835.01 272,577,560.38

开发支出

商誉 21,528,098.87 21,528,098.87

长期待摊费用 6,708,525.03

递延所得税资产 16,432,179.71 31,050,164.81

其他非流动资产

非流动资产合计 2,682,163,199.42 2,141,698,187.00

资产总计 5,313,355,883.87 3,513,251,083.81

流动负债：

短期借款 812,000,000.00 745,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 412,652,509.25 410,429,097.04

预收款项 350,855,720.92 404,511,871.24

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 99,376,617.79 80,298,651.73

应交税费 39,177,860.36 69,375,003.93

应付利息

应付股利 1,133,215.96 1,133,215.96

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 56,382,495.26 54,327,585.96

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 35,000,000.00 22,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,806,578,419.54 1,787,075,425.86

非流动负债：

长期借款 174,718,514.25 124,209,775.10

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 99,597.00 99,597.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 820,000.00 1,950,000.00

递延收益 1,748,642.81 2,553,594.05

递延所得税负债 1,032,387.99

其他非流动负债

非流动负债合计 178,419,142.05 128,812,966.15

负债合计 1,984,997,561.59 1,915,888,392.01

所有者权益：

股本 788,419,721.00 713,419,721.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,462,785,277.66 52,337,978.47

减：库存股

其他综合收益 1,153,520.03

专项储备

盈余公积 143,892,607.33 125,386,875.90

一般风险准备

第 64 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 925,459,167.27 702,940,032.63

归属于母公司所有者权益合计 3,321,710,293.29 1,594,084,608.00

少数股东权益 6,648,028.99 3,278,083.80

所有者权益合计 3,328,358,322.28 1,597,362,691.80

负债和所有者权益总计 5,313,355,883.87 3,513,251,083.81

法定代表人：史今 主管会计工作负责人：王杲 会计机构负责人：王亚星

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,503,112,129.54 41,128,438.58

以公允价值计量且其变动计入当

40,741,683.00 23,356,816.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 94,866.67 134,866.67

应收利息 9,678,583.33

应收股利 948,875.18

其他应收款 77,049,675.01 248,026,020.00

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,631,625,812.73 312,646,141.25

非流动资产：

可供出售金融资产 228,240,149.82 230,805,751.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,364,176,352.67 982,609,192.07

投资性房地产

固定资产 1,782,699.20 2,238,494.98

在建工程 5,456,296.94 5,456,296.94

第 65 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 660,769.90 701,019.94

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,600,316,268.53 1,221,810,754.93

资产总计 3,231,942,081.26 1,534,456,896.18

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 7,289,417.76 7,289,417.76

预收款项 42,943.33 29,610.00

应付职工薪酬 6,316,569.00 4,810,138.19

应交税费 10,187,714.26 19,000,600.98

应付利息

应付股利 1,133,215.96 1,133,215.96

其他应付款 227,714,977.31 195,627,191.14

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 252,684,837.62 227,890,174.03

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

第 66 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款 99,597.00 99,597.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 1,032,387.99

其他非流动负债

非流动负债合计 1,131,984.99 99,597.00

负债合计 253,816,822.61 227,989,771.03

所有者权益：

股本 788,419,721.00 713,419,721.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,485,450,355.67 75,003,056.48

减：库存股

其他综合收益 1,153,520.03

专项储备

盈余公积 143,776,414.48 125,270,683.05

未分配利润 559,325,247.47 392,773,664.62

所有者权益合计 2,978,125,258.65 1,306,467,125.15

负债和所有者权益总计 3,231,942,081.26 1,534,456,896.18

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,900,369,459.20 3,883,347,060.95

其中：营业收入 3,900,369,459.20 3,883,347,060.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,619,927,489.82 3,574,133,635.07

其中：营业成本 3,111,302,992.78 3,081,278,073.28

利息支出

第 67 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 45,496,869.47 46,485,644.87

销售费用 119,527,362.64 123,983,796.74

管理费用 319,355,325.52 277,995,720.99

财务费用 19,497,942.85 43,380,909.10

资产减值损失 4,746,996.56 1,009,490.09

加：公允价值变动收益（损失以

4,518,367.52 -3,175,776.96

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

28,663,307.86 129,437,940.70

列）

其中：对联营企业和合营企业

2,243,045.60

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 313,623,644.76 435,475,589.62

加：营业外收入 5,875,977.37 3,823,828.86

其中：非流动资产处置利得 265,672.87

减：营业外支出 3,360,723.38 1,450,757.18

其中：非流动资产处置损失 641,009.70 780,713.83

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

316,138,898.75 437,848,661.30

列）

减：所得税费用 75,144,087.49 87,587,769.49

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 240,994,811.26 350,260,891.81

归属于母公司所有者的净利润 241,024,866.07 350,282,600.03

少数股东损益 -30,054.81 -21,708.22

六、其他综合收益的税后净额 1,153,520.03

归属母公司所有者的其他综合收益

1,153,520.03

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

第 68 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

1,153,520.03

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 2,720.93

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

1,150,799.10

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 242,148,331.29 350,260,891.81

归属于母公司所有者的综合收益

242,178,386.10 350,282,600.03

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -30,054.81 -21,708.22

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.32 0.49

（二）稀释每股收益 0.32 0.49

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：史今 主管会计工作负责人：王杲 会计机构负责人：王亚星

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 886,871.67 684,740.00

减：营业成本 0.00 0.00

营业税金及附加 49,664.88 38,345.46

销售费用

第 69 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

管理费用 14,755,622.91 12,709,009.37

财务费用 -27,614,663.36 -2,272,183.40

资产减值损失 4,095,525.00 79,124.42

加：公允价值变动收益（损失以

4,518,367.52 -3,175,776.96

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

180,351,147.53 273,939,253.77

填列）

其中：对联营企业和合营企

2,342,140.48

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 194,470,237.29 260,893,920.96

加：营业外收入 1,000,000.00 39,605.44

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 3,968.37

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号

195,466,268.92 260,933,526.40

填列）

减：所得税费用 10,408,954.64 18,488,486.19

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 185,057,314.28 242,445,040.21

五、其他综合收益的税后净额 1,153,520.03

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

1,153,520.03

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益 2,720.93

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

1,150,799.10

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

第 70 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 186,210,834.31 242,445,040.21

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,281,533,295.28 4,219,169,977.19

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 117,844,398.33 97,315,697.22

经营活动现金流入小计 4,399,377,693.61 4,316,485,674.41

购买商品、接受劳务支付的现金 3,360,493,253.84 3,348,608,270.18

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

第 71 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现

312,365,458.55 277,004,492.97

金

支付的各项税费 251,688,868.58 226,330,025.12

支付其他与经营活动有关的现金 200,604,791.43 158,670,392.19

经营活动现金流出小计 4,125,152,372.40 4,010,613,180.46

经营活动产生的现金流量净额 274,225,321.21 305,872,493.95

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 162,500,000.00

取得投资收益收到的现金 26,477,406.17 13,517,162.64

处置固定资产、无形资产和其他

1,356,723.57 622,735.70

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,350,000.00

投资活动现金流入小计 31,184,129.74 176,639,898.34

购建固定资产、无形资产和其他

359,033,452.40 108,133,785.17

长期资产支付的现金

投资支付的现金 191,881,772.86 180,921,917.81

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

18,949,198.50

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 569,864,423.76 289,055,702.98

投资活动产生的现金流量净额 -538,680,294.02 -112,415,804.64

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,476,400,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

3,400,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 1,008,000,000.00 845,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,338,538.48

筹资活动现金流入小计 2,484,400,000.00 849,338,538.48

偿还债务支付的现金 877,491,260.85 1,122,488,021.39

分配股利、利润或偿付利息支付

50,681,510.16 97,389,865.28

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

第 72 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,125,000.00

筹资活动现金流出小计 929,297,771.01 1,219,877,886.67

筹资活动产生的现金流量净额 1,555,102,228.99 -370,539,348.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,290,647,256.18 -177,082,658.88

加：期初现金及现金等价物余额 1,068,425,955.70 1,245,508,614.58

六、期末现金及现金等价物余额 2,359,073,211.88 1,068,425,955.70

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 900,205.00 714,350.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 55,223,421.37 405,397,898.28

经营活动现金流入小计 56,123,626.37 406,112,248.28

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现

7,872,130.13 16,529,143.56

金

支付的各项税费 19,843,671.08 165,989.76

支付其他与经营活动有关的现金 14,831,280.12 97,633,782.16

经营活动现金流出小计 42,547,081.33 114,328,915.48

经营活动产生的现金流量净额 13,576,545.04 291,783,332.80

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 162,500,000.00

取得投资收益收到的现金 177,117,275.78 158,018,475.71

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 177,117,275.78 320,518,475.71

购建固定资产、无形资产和其他 3,357.00 25,499.00

第 73 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期资产支付的现金

投资支付的现金 200,581,772.86 180,921,917.81

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 200,585,129.86 180,947,416.81

投资活动产生的现金流量净额 -23,467,854.08 139,571,058.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,473,000,000.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 38,538.48

筹资活动现金流入小计 1,473,000,000.00 38,538.48

偿还债务支付的现金 400,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

48,483,065.66

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,125,000.00

筹资活动现金流出小计 1,125,000.00 448,483,065.66

筹资活动产生的现金流量净额 1,471,875,000.00 -448,444,527.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,461,983,690.96 -17,090,135.48

加：期初现金及现金等价物余额 41,128,438.58 58,218,574.06

六、期末现金及现金等价物余额 1,503,112,129.54 41,128,438.58

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

713,41 1,597,3

52,337, 125,386 702,940 3,278,0

一、上年期末余额 9,721. 62,691.

978.47 ,875.90 ,032.63 83.80

00 80

第 74 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

713,41 1,597,3

52,337, 125,386 702,940 3,278,0

二、本年期初余额 9,721. 62,691.

978.47 ,875.90 ,032.63 83.80

00 80

三、本期增减变动 75,000 1,410,4 1,730,9

1,153,5 18,505, 222,519 3,369,9

金额（减少以“－” ,000.0 47,299. 95,630.

20.03 731.43 ,134.64 45.19

号填列） 0 19 48

（一）综合收益总 1,153,5 241,024 -30,054. 242,148

额 20.03 ,866.07 81 ,331.29

75,000 1,410,4 1,488,8

（二）所有者投入 3,400,0

,000.0 47,299. 47,299.

和减少资本 00.00

0 19 19

75,000 1,396,3 1,474,7

1．股东投入的普 3,400,0

,000.0 25,000. 25,000.

通股 00.00

0 00 00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

14,122, 14,122,

4．其他

299.19 299.19

18,505, -18,505,

（三）利润分配

731.43 731.43

18,505, -18,505,

1．提取盈余公积

731.43 731.43

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

第 75 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

788,41 1,462,7 3,328,3

1,153,5 143,892 925,459 6,648,0

四、本期期末余额 9,721. 85,277. 58,322.

20.03 ,607.33 ,167.27 28.99

00 66 28

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

713,41 1,282,7

52,299, 101,142 412,572 3,299,7

一、上年期末余额 9,721. 34,247.

439.99 ,371.88 ,922.67 92.02

00 56

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

713,41 1,282,7

52,299, 101,142 412,572 3,299,7

二、本年期初余额 9,721. 34,247.

439.99 ,371.88 ,922.67 92.02

00 56

三、本期增减变动

38,538. 24,244, 290,367 -21,708 314,628

金额（减少以“－”

48 504.02 ,109.96 .22 ,444.24

号填列）

（一）综合收益总 350,282 -21,708 350,260

第 76 页

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额 ,600.03 .22 ,891.81

（二）所有者投入 38,538. 38,538.

和减少资本 48 48

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

38,538. 38,538.

4．其他

48 48

24,244, -59,915, -35,670,

（三）利润分配

504.02 490.07 986.05

24,244, -24,244,

1．提取盈余公积

504.02 504.02

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -35,670, -35,670,

股东）的分配 986.05 986.05

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

713,41 1,597,3

52,337, 125,386 702,940 3,278,0

四、本期期末余额 9,721. 62,691.

978.47 ,875.90 ,032.63 83.80

00 80

第 77 页

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8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

713,419, 75,003,05 125,270,6 392,773 1,306,467

一、上年期末余额

721.00 6.48 83.05 ,664.62 ,125.15

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

713,419, 75,003,05 125,270,6 392,773 1,306,467

二、本年期初余额

721.00 6.48 83.05 ,664.62 ,125.15

三、本期增减变动

75,000,0 1,410,447 1,153,520 18,505,73 166,551 1,671,658

金额（减少以“－”

00.00 ,299.19 .03 1.43 ,582.85 ,133.50

号填列）

（一）综合收益总 1,153,520 185,057 186,210,8

额 .03 ,314.28 34.31

（二）所有者投入 75,000,0 1,410,447 1,485,447

和减少资本 00.00 ,299.19 ,299.19

1．股东投入的普 75,000,0 1,396,325 1,471,325

通股 00.00 ,000.00 ,000.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

14,122,29 14,122,29

4．其他

9.19 9.19

18,505,73 -18,505,

（三）利润分配

1.43 731.43

18,505,73 -18,505,

1．提取盈余公积

1.43 731.43

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

第 78 页

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（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

788,419, 1,485,450 1,153,520 143,776,4 559,325 2,978,125

四、本期期末余额

721.00 ,355.67 .03 14.48 ,247.47 ,258.65

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

713,419, 74,964,51 101,026,1 210,244 1,099,654

一、上年期末余额

721.00 8.00 79.03 ,114.48 ,532.51

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

713,419, 74,964,51 101,026,1 210,244 1,099,654

二、本年期初余额

721.00 8.00 79.03 ,114.48 ,532.51

三、本期增减变动

24,244,50 182,529 206,812,5

金额（减少以“－” 38,538.48

4.02 ,550.14 92.64

号填列）

（一）综合收益总 242,445 242,445,0

额 ,040.21 40.21

（二）所有者投入

38,538.48 38,538.48

和减少资本

1．股东投入的普

第 79 页

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通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 38,538.48 38,538.48

24,244,50 -59,915, -35,670,9

（三）利润分配

4.02 490.07 86.05

24,244,50 -24,244,

1．提取盈余公积

4.02 504.02

2．对所有者（或 -35,670, -35,670,9

股东）的分配 986.05 86.05

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

713,419, 75,003,05 125,270,6 392,773 1,306,467

四、本期期末余额

721.00 6.48 83.05 ,664.62 ,125.15

三、公司基本情况

（一）西安国际医学投资股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1986年12月经西安市第一商

业局市一商集字（1986）398号文件批准设立。1992年11月经国家经济体制改革委员会体改字（1992）892

号文件同意公司继续进行股份制企业试点。1993年7月经国家证监会证监发审字（1993）13号文和深圳证

券交易所深证市字（1993）第31号文批准，本公司股票于1993年8月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市交

易。1996年12月经西安市人民政府以市政函（1996）61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公

司名称由原“西安市解放百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。2007年6月经西安市工商

行政管理局核准，公司名称由原“西安解放集团股份有限公司”更名为“西安开元控股集团股份有限公司”。

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2011年6月经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安开元控股集团股份有限公司” 更名为“西安开

元投资集团股份有限公司”。2015年1月经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安开元投资集团股

份有限公司”更名为“西安国际医学投资股份有限公司”。

（二）公司注册地：西安市东大街解放市场6号，法定代表人：史今，注册资本：柒亿捌仟捌佰肆拾

壹万玖仟柒佰贰拾壹元，企业营业执照统一社会信用代码：9161010322061133XP。

（三）公司的业务性质为医学投资及国内商贸企业，主要的经营范围为医学、医疗及相关高科技生命

科学方面的投资、医院管理，国内商业、能源交通、房地产开发以及其他服务项目。

（四）公司注册名称：西安国际医学投资股份有限公司。

（五）本财务报表业经公司2016年3月28日第十届第三次董事会批准对外报出。

（六）本公司合并财务报表范围包括母公司及20家子公司（其中包括二级子公司11家，三级子公司9家）。

截至报告期末，新增纳入合并报表范围的子公司9家，详见附注“八、合并范围的变更”。主要子公司详见本

附注“九、（一）在子公司中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日及以后

期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)进

行确认和计量，并基于下述重要会计政策和会计估计以及证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》的披露规定进行编制。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司2015年年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的

合并及母公司财务状况以及2015年年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

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3、营业周期

公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同

一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1.同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制

下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与

合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支

付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢

价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券

或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

2.非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同

一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为

被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询

等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价

值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价

的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债

及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认

的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在

购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商

誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，

计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第

五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，

参考本部分前面各段描述及本附注“五、(十四）长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区

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分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，

作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资

时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除

了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其

余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收

益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理

（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额

以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与

被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括

本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失

实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包

括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制

下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流

量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被

合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量

表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在

合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在

该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控

制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算

应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，

其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》

或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直

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至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交

易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一

并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适

用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交

易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处

置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时

一并转入丧失控制权当期的损益。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将能够控制被投资单位认定为子公司，纳入合并

财务报表的合并范围。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安

排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营

企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经

营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，

以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确

认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤

确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司对于合营企业的长期股权投资

采用权益法核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化

条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以

历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公

允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损

益或资本公积。

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2. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项

目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折

算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。在处置境外

经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有

者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差

额，转入处置当期损益。

10、金融工具

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融工具的分类

本公司在初始确认金融资产，按取得资产的目的，把金融资产分为以下不同类别：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产。

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金

融负债。

（2）金融资产确认和计量

在初始确认时，金融资产以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

相关交易费用直接计入当期损益；其他类别金融资产相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融

资产的后续计量如下：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公司对此按照公允价值进行后续计量，公允价

值变动形成的利得或损失计入当期损益。

②持有至到期投资，本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。公司对此采用实际利率

法，按摊余成本进行后续计量。

③应收款项，包括应收账款和其他应收款。

④可供出售金融资产，包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上

或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已

发生的减值损失后的金额。

可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计

量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入

当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中

没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结

算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融负债的确认和计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实

现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）权益工具的确认和计量

公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。回购本公司权益工具支付的

对价和交易费用，减少股东权益。

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2.金融资产转移的确认和计量

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有

关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资

产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移

的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对

公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止

确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移

的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

3.金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，公司终止确认该金融负债或其一部分。

4.金融资产和金融负债公允价值的确定

公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。

对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值技术包括参考熟悉情况

并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、

现金流量折现法和期权定价模型等。

5.金融资产减值

公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提

减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预

计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值

测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产

（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值

损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

（2）可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售

权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允

价值连续下跌时间超过12个月。

公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累

计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客

观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值

损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未

来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

再转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额在 100 万以上的应收款项确认为单项金额重大的应

单项金额重大的判断依据或金额标准

收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的

差额，确定减值损失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

1.存货分类

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公司存货包括原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、药品、委托代销商品、周转材料、

开发成本等。

2.存货取得和发出存货的计价方法

存货按照成本进行初始计量，按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

除药品外销售发出商品按照先进先出法确定发出存货的实际成本。

原材料按取得时的实际成本记账，原材料发出时按实际成本转入当期损益。

购买药品按售价法计价同时确认进销差价，药品的发出成本按售价结转并同时按加权平均法结转进销

差价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

(1)公司在资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低原则进行计量，当存货成本高于可变现净值时，

按照成本高于可变现减值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

(2) 由于公司存货数量繁多、单价较低的存货，期末按照存货类别计提存货跌价准备。

(3)存货存在下列情形之一的，通常表明存货的可变现净值低于成本：

①该存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。

②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格。

③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账

面成本。

④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下

跌。

⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

(4)存货存在下列情形之一的， 存货的可变现净值为零：

①已毁损的存货；

②已霉烂变质的存货；

③已过期不可退货的存货；

④生产中已不再需要，并且已无转让价值的存货；

⑤其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

4.存货的盘存制度

存货盘存采取永续盘存制，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算，摊销金额计入相关资产的成本或当期损益。

13、划分为持有待售资产

1.持有待售的确认标准

同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该固定资产作出决议；二是公司

已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。持有待售的固定资产包括

单项资产和资产处置组。

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2.持有待售资产的会计处理办法

持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。某

项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其

划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情

况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

（2）决定不再出售之日的再收回金额。

3.符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

14、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有

者权益账面价值的份额作为投资成本；投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务价值之

间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资

的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额

之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被

合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交

易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享

有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初

始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股

份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始

投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通

过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交

易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽

子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长

期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原

持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累

计公允价值变动转入当期损益。

（3）其他方式取得的长期股权投资

①以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及

其他必要支出）确认初始投资成本。

②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。

③投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值确认初始投资成本。

（4）取得长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作

为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。

2.后续计量及损益确认方法

（1）长期股权投资的后续计量

①成本法核算

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对具有控制权，纳入合并报表范围子公司的长期股权投资。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有

被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资（如合营企业投资与联营企业

投资）。

初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资

的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当

期损益。

（2）投资损益的确认

①成本法

被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。

②权益法

当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分

别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位除净损益、其他综合收益

以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，投资方应按所持股权比例计算应享有的份额，调整长期股权

投资的账面价值，同时计入资本公积（其他资本公积）。

A、以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润进行调

整后确认投资损益。

B、存在下列情况之一的，按被投资单位账面净损益与持股比例计算确认投资损益，并在附注中说明

这一事实及其原因：

a、无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。

b、投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间差额较小。

c、其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整。

③确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权投资账面价值，其账面价值如不足冲减，

则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投资损失，冲减其账面价值。

经上述处理后，如按合同或协议约定仍应承担额外义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投

资损失。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营

企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低

于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重

大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，

一般不认为对被投资单位具有重大影响。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

（1）采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负

债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综

合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资

方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改

按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计

入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分

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配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

（3）因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即

采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金

融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入

当期损益。

（4）处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其

他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收

益和其他所有者权益全部结转。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1.投资性房地产的确认：公司为赚取租金、资本增值、或两者兼有所持的房地产，公司确认为投资性

房地产。

2.投资性房地产的计量：采用成本模式，按固定资产或无形资产计提折旧及摊销；

3.投资性房地产的减值确认：

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。

4.投资性房地产的转回：自改变之日起公司将投资性房地产按账面价值将其转入固定资产或无形资

产。

16、固定资产

（1）确认条件

单位价值在 5,000 元以上，使用期限在一年以上确认为固定资产。 对单位价值在 5,000 元以下 2,000 元以上，但使用期限超

过两年的也作为固定资产。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 5-35 5.00% 19.00-2.71

通用设备 年限平均法 3-15 5.00% 31.67-6.33

专用设备 年限平均法 5-15 5.00% 19.00-6.33

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运输设备 年限平均法 8 5.00% 11.88

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧。

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原

先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得

的固定资产成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自

有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用

年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间

内计提折旧。

（4） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法及其他说明

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。

公司固定资产按照成本进行初始计量。其中外购固定资产成本包括买价、进口关税及相关税费等，以

及为使固定资产达到预期可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。自行建造的固定资产

成本，由建造该项资产达到预期可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入固定资产的成本，按照

投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的按照公允价值入账。

当固定资产被处置或预期不能通过使用产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或发生毁损以及

固定资产盘亏造成的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额，计入当期损益。

17、在建工程

1.在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估

计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价

值。

3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则为：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生

产的予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

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售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

（2）借款费用已经发生。

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间：资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款

费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用资本化，发生的借款费用计入当期损益。

4.借款费用资本化计算公式：

（1）专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资

取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

态前，予以资本化。

每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止为购建或生产专门借款实际利息费用－专门存款利息收

入（或暂时性投资取得收益）金额

（2）一般借款的资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用

一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计

算确定。

每一会计期间利息资本化金额＝（至当期末止累计为购建或生产支出－超过专门借款部分的资产支出

加权平均数）×占用一般借款的资本化率

资本化率＝一般借款当期实际发生的利息之和÷ 一般借款本金加权平均数

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产按照成本进行初始计量，并遵循以下原则：

（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

生的其他支出。

（2）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确

定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化的金额以外，在信用期间内计入当期

损益。

（3）自行开发的无形资产必须满足确认条件方可确认成本。

2.投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。

3.非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，按照有关具体准则规

定确定。

4.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

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对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理

摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 40-70 年 法定使用权

计算机软件 3-10年 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确

定使用寿命

5.使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

6.每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命

及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。

7.无形资产减值准备：

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。

20、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，

从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流

量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流

量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。

如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可

收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照

该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公

允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发

生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未

来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并

确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同

效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低

于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面

价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

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项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命

内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）

21、 商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购

买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股

权投资的账面价值中。

商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。

22、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。本公司的长期待摊费用主

要包括门店及专柜的装修费等费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均

摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期

损益。

经营租赁资产装修费用摊销年限为5年，品牌专柜装修费用的摊销年限为3年。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职

工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、医疗

保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等，本公司在职工提供服务的会计期间，

将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形

式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业

保险等；本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

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（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给

予职工的补偿。本公司对由此产生的辞退福利于支付时计入职工薪酬负债并计入当期损益。辞退福利预期

在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。符合设定提存

计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

24、预计负债

1.预计负债主要包括

（1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债；

（2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；

（3）很可能发生的债务担保而形成的负债。

2.预计负债确认原则

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

3.预计负债计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内

各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

25、收入

1.销售商品收入确认时间的具体判断标准：

（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入企业；

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.确认让渡资产使用权收入的依据：

（1）相关的经济利益很可能流入企业；

（2）收入的金额能够可靠地计量。

3.确认提供劳务收入的依据：

（1）本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可

靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

（2）本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

相同金额结转劳务成本。

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②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳

务收入。

4.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法：

确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量。

5.收入确认具体原则：

本公司的主营业务收入主要包括商业板块收入和医疗板块收入：

（1）商业板块收入确认：采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到货款或取得销售

款凭据的当天确认收入的实现。

（2）医疗板块收入确认：

门诊检查及治疗收入：公司在收到患者检查治疗费用的同时，开具发票，并在提供治疗服务完毕后，

确认门诊检查及治疗收入。

住院检查及治疗收入：公司为患者提供相关医疗服务，根据已提供的住院治疗服务，确认相关收入。

药品销售收入：对于门诊患者，公司在收到患者药费的同时，开具发票，并在药品已经提供后，确认

药品销售收入；对于住院患者，公司在已提供药品服务后，根据已提供的药品清单确认药品销售收入。

26、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认

相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当

期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负

债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，

采用资产负债表债务法计提递延所得税。

1.确认递延所得税资产的依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣

可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，

除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计

利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认

相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司的所得税采用资产负债表债务法核算。对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，

除非：

（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

①商誉的初始确认。

②同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时

既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能

够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

28、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的

其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损

益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。在租赁期开始日，公司

将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付

款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

29、 公允价值计量

公司于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生

的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司以公允价值计量相关资产

或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，

公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是公司在计量日能够进入

的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

商品销售收入、农副产品类商品销售收

增值税 17%、13%、6%

入

销售金银、Pt 首饰、金银镶嵌、Pt 镶嵌

消费税 5%

收入

营业税 劳务收入和让渡资产使用权收入 5%

城市维护建设税 应交流转税额 7%

企业所得税 计税所得额 25%，15%

教育费附加 应交流转税额 3%

地方教育费附加 应交流转税额 2%

个人所得税 个人所得税由本公司代扣代缴 累进税率

其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

西安高新医院有限公司 15%

2、税收优惠

1.根据《营业税暂行条例》的规定，医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。报告期内子

公司西安高新医院有限公司享受免征营业税的优惠政策。

2.根据《国家发展改革委产业结构指导目录（2011年本）》（国家发改委令第9号）、《财政部、海关总署、

国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠问题的通知》（财税 [2011]58号），并经【陕发

改产业确认函（2012）002号】的批复，报告期内子公司西安高新医院有限公司享受西部大开发15%的企业

所得税优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 5,085,729.82 6,159,563.18

银行存款 2,338,149,465.75 1,043,007,122.07

其他货币资金 20,038,016.31 23,459,270.45

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 2,363,273,211.88 1,072,625,955.70

其他说明

1.期末银行存款中有420万元为贷款账户最低存款余额，其使用受限。

2.本报告期末货币资金除上述以外无抵押、冻结限制。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 40,741,683.00 23,356,816.00

权益工具投资 40,741,683.00 23,356,816.00

合计 40,741,683.00 23,356,816.00

其他说明：

1．经公司第八届董事会第二十四次会议审议通过，决定以不超过人民币5,000.00万元自有资金进行证

券投资。

2. 本公司本报告期无变现受限制的交易性金融资产。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

51,371,8 2,587,56 48,784,25 41,324, 2,136,172 39,188,490.

合计提坏账准备的 99.68% 5.04% 99.60% 5.17%

18.34 0.54 7.80 663.40 .98 42

应收账款

单项金额不重大但

164,747. 164,747. 164,747 164,747.4

单独计提坏账准备 0.32% 100.00% 0.40% 100.00%

40 40 .40 0

的应收账款

51,536,5 2,752,30 48,784,25 41,489, 2,300,920 39,188,490.

合计 100.00% 100.00%

65.74 7.94 7.80 410.80 .38 42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 51,226,071.69 2,561,303.58 5.00%

1 年以内小计 51,226,071.69 2,561,303.58 5.00%

1至2年 104,564.06 10,456.41 10.00%

2至3年 15,969.16 3,193.83 20.00%

3 年以上 25,213.43 12,606.72 50.00%

3至4年 25,213.43 12,606.72 50.00%

合计 51,371,818.34 2,587,560.54

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 525,598.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

应收医疗款 74,211.37

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款总额 坏账准备期末余

的比例 额

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市普通医保(住院) 医疗款 19,993,914.22 1年以内 38.80% 999,695.71

市医保IC卡 医疗款 3,050,530.03 1年以内 5.92% 152,526.50

市医保透析 医疗款 2,873,714.56 1年以内 5.58% 143,685.73

居民医保. 医疗款 2,467,433.85 1年以内 4.79% 123,371.69

应收在院病人医疗款 医疗款 2,391,052.50 1年以内 4.64% 119,552.63

合 计 -- 30,776,645.16 -- 59.73% 1,538,832.26

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 20,346,582.85 90.28% 6,848,579.91 96.71%

1至2年 2,135,265.26 9.48% 219,690.12 3.10%

2至3年 39,594.84 0.18% 12,675.70 0.18%

3 年以上 13,404.69 0.06% 729.00 0.01%

合计 22,534,847.64 -- 7,081,674.73 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元 币种：人民币

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占预付账款总额的比例

西安高新区土地局 预付土地出让金 10,000,000.00 1年以内 44.38%

西安尚肯电子科技有限公司 预付软件款 1,970,700.00 1年以内 8.75%

深圳市坐标软件开发有限公司 预付软件款 1,500,000.00 1-2年 6.66%

陕西宝鸡供电公司 预付电力款 1,332,730.53 1年以内 5.91%

西安市热力总公司 预付热力款 1,257,320.21 1年以内 5.58%

合计 16,060,750.74 71.28%

其他说明：

预付款项中无预付持有本公司5%以上有表决权股份的股东之款项。

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 9,678,583.33

合计 9,678,583.33

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

21,500,0 21,500,0 203,602 21,922,00 181,680,32

独计提坏账准备的 63.13% 100.00% 95.54% 10.77%

00.00 00.00 ,320.00 0.00 0.00

其他应收款

按信用风险特征组

8,884,41 1,364,87 7,519,537 5,933,1 921,478.1 5,011,703.2

合计提坏账准备的 26.08% 15.36% 2.78% 15.53%

3.09 5.79 .30 81.42 6 6

其他应收款

单项金额不重大但

3,674,20 3,674,20 3,574,2 3,574,206

单独计提坏账准备 10.79% 100.00% 1.68% 100.00%

6.31 6.31 06.31 .31

的其他应收款

34,058,6 26,539,0 7,519,537 213,109 26,417,68 186,692,02

合计 100.00% 100.00%

19.40 82.10 .30 ,707.73 4.47 3.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

西安海星科技投资控股 5 年以上全额计提坏账

21,500,000.00 21,500,000.00 100.00%

（集团）有限公司 准备

合计 21,500,000.00 21,500,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 4,599,320.95 229,966.05 5.00%

1 年以内小计 4,599,320.95 229,966.05 5.00%

1至2年 979,651.56 97,965.16 10.00%

2至3年 2,052,585.70 410,517.14 20.00%

3 年以上 1,252,854.88 626,427.44 50.00%

3至4年 249,552.50 124,776.25 50.00%

4至5年 1,003,302.38 501,651.19 50.00%

合计 8,884,413.09 1,364,875.79

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 451,414.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 330,016.76 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

暂付投资款 177,882,320.00

代垫款 4,041,401.85 9,942,225.31

备用金 1,847,903.70 519,321.55

其他往来款 28,169,313.85 24,765,840.87

合计 34,058,619.40 213,109,707.73

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

第 104 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

西安海星科技投资

控股（集团）有限公 往来款 21,500,000.00 5 年以上 63.12% 21,500,000.00

司

西安市基本养老保

代垫款 1,184,967.26 1 年以内\1-2 年 3.48% 73,234.60

险基金支出户

赵猛 代垫款 1,165,280.00 1 年以内 3.42% 58,264.00

无添加贸易（上海）

代垫款 1,000,000.00 2-3 年 2.94% 200,000.00

有限公司

宝鸡市建筑节能与

墙体材料改革办公 往来款 721,206.00 5 年以上 2.12% 721,206.00

室

合计 -- 25,571,453.26 -- 75.08% 22,552,704.60

7、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 1,668,709.77 1,668,709.77 1,977,383.40 1,977,383.40

库存商品 51,207,331.40 51,207,331.40 38,411,366.37 38,411,366.37

合计 52,876,041.17 52,876,041.17 40,388,749.77 40,388,749.77

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

本报告期未发现存货存在减值迹象，故未计提减值准备。

8、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税 2,454,193.25 2,219,186.93

预缴企业所得税 1,330,329.08

银行理财产品 82,000,000.00

合计 85,784,522.33 2,219,186.93

其他说明：

其他流动资产增加较大主要系下属子公司商洛国际医学中心有限公司购买8,200.00万元理财产品所

致。

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 233,475,149.82 4,175,000.00 229,300,149.82 231,940,751.00 75,000.00 231,865,751.00

按公允价值计量的 1,734,398.82 1,734,398.82

按成本计量的 231,740,751.00 4,175,000.00 227,565,751.00 231,940,751.00 75,000.00 231,865,751.00

合计 233,475,149.82 4,175,000.00 229,300,149.82 231,940,751.00 75,000.00 231,865,751.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工

200,000.00 200,000.00

具的摊余成本

公允价值 1,734,398.82 1,734,398.82

累计计入其他综合收益

1,534,398.82 1,534,398.82

的公允价值变动金额

第 106 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

中国改革

实业有限 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 0.06%

公司

申万宏源

集团股份 200,000.00 200,000.00

有限公司

西安海天

天线科技 14,600,000 14,600,000 4,100,000. 4,100,000.

7.42%

股份有限 .00 .00 00 00

公司

上海宝鼎

投资有限 5,751.00 5,751.00 0.01%

公司

东方富海

(芜湖)股

60,000,000 60,000,000 6,586,002.

权投资基 3.57%

.00 .00 60

金(有限合

伙)

广东华兴

156,000,00 156,000,00

银行股份 2.40%

0.00 0.00

有限公司

陕西秦农

农村商业

60,000.00 60,000.00 0.00% 192,666.00

银行股份

有限公司

陕西联众

1,000,000. 1,000,000.

投资发展 2.22%

00 00

有限公司

231,940,75 231,740,75 4,100,000. 4,175,000. 6,778,668.

合计 200,000.00 75,000.00 --

1.00 1.00 00 00 60

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

第 107 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

期初已计提减值余额 75,000.00

本期计提 4,100,000.00

期末已计提减值余额 4,175,000.00

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

1.由于西安市莲湖区农村信用合作联社与新城区、碑林区、雁塔区、灞桥区、未央区农村信用合作联社合并重组为陕西秦农

农村商业银行股份有限公司，故本公司期初持有西安市莲湖区农村信用合作社的股权变更为持有陕西秦农农村商业银行股份

有限公司的股权。

2.被投资单位申万宏源集团股份有限公司发行的人民币普通股股票于2015年1月26日在深交所上市，我公司所持有的该被投

资单位首次公开发行股份前已发行的股份共计161,942.00股,自该被投资单位在证券交易所上市交易起一年内不得转让。根据

《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规定，该项金融资产在活跃市场中有报价且其公允价值能够可靠计量，公司

按照本报告期末该项资产的市值确定了公允价值计入其他综合收益。

3.本公司持有西安海天天线科技股份有限公司10,000.00万股内资股无公开交易价。本期公司按照西安海天天线科技股份有限

公司2015年11月增发新内资股股价0.105元/股计算，计提资产减值准备410.00万元。

10、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

北京汉氏

联合生物 270,000,0 2,342,140 14,122,29 286,467,1

2,720.93

技术有限 00.00 .48 9.19 60.60

公司

汉氏联合

（西安） 4,900,000 -99,094.8 4,800,905

生物科技 .00 8 .12

有限公司

274,900,0 2,243,045 14,122,29 291,268,0

小计 2,720.93

00.00 .60 9.19 65.72

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

274,900,0 2,243,045 14,122,29 291,268,0

合计 2,720.93

00.00 .60 9.19 65.72

其他说明

1.本公司2014年12月1日根据第九届董事会第十七次会议审议决定与韩忠朝、北京汉氏鼎盛投资中心

（有限合伙）、北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）及北京汉氏联合投资控股有限公司签署了《北京

汉氏联合生物技术有限公司增资及股权转让合同书》，合同约定：（1）本公司以现金25,411.76万元认购

北京汉氏联合生物技术有限公司（以下简称“汉氏联合”）新增的520.31万元注册资本，占增资后汉氏联合

注册资本的32%；（2）本次增资完成后，韩忠朝将其持有的汉氏联合2%的股权以1,588.24万元的价格转让

给本公司，本公司将合计持有汉氏联合34%的股权；（3）本公司新增汉氏联合注册资本的款项分两期缴付，

首期缴付认缴出资总额的70%，即人民币17,788.232万元于合同签署后的10个工作日内缴付，尾期缴付认缴

出资总额的30%，即人民币7,623.528万元，于首次缴付出资后十二个月内支付。

本公司于2014年12月10日缴付首期认缴出资款17,788.232万元，汉氏联合于2015年1月14日完成增资相

关工商变更登记手续；本公司于2015年2月15日支付2%股权转让价款1,588.24万元，汉氏联合于2015年2月

25日完成股权转让相关的工商变更登记手续,本公司于2015年5月21日支付全部剩余30%认缴出资款

7,623.528万元。

汉氏联合2015年度完成股份制改制和新三板挂牌上市工作，由于汉氏联合2015年度增发股份，导致本

公司的持股比例由34%变更为31.09%。

2.2014年12月1日本公司全资子公司西安高新医院有限公司与北京汉氏联合生物技术有限公司签署《共

同投资设立西安汉氏高新生物技术有限公司合同书》(“西安汉氏高新生物技术有限公司”实际注册名为“汉

氏联合（西安）生物科技有限公司”)，合同约定西安高新医院有限公司以货币资金出资490万元，占该公司

注册资本的49%，截止本报告报出日，子公司西安高新医院有限公司已支付全部投资款。

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,629,719,674.40 377,506,911.81 170,429,947.44 39,517,281.96 2,217,173,815.61

2.本期增加金额 23,779,676.28 54,423,567.94 10,669,523.20 3,682,755.99 92,555,523.41

（1）购置 23,779,676.28 54,423,567.94 10,669,523.20 3,682,755.99 92,555,523.41

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 6,063,900.00 1,904,651.85 8,936,239.00 16,904,790.85

（1）处置或报 6,063,900.00 1,904,651.85 8,936,239.00 16,904,790.85

第 109 页

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废

4.期末余额 1,653,499,350.68 425,866,579.75 179,194,818.79 34,263,798.95 2,292,824,548.17

二、累计折旧

1.期初余额 328,297,599.82 249,881,830.53 105,561,199.10 26,003,800.36 709,744,429.81

2.本期增加金额 52,830,914.14 29,694,831.96 10,750,754.66 3,120,375.04 96,396,875.80

（1）计提 52,830,914.14 29,694,831.96 10,750,754.66 3,120,375.04 96,396,875.80

3.本期减少金额 5,760,705.00 1,824,829.49 7,599,179.55 15,184,714.04

（1）处置或报

5,760,705.00 1,824,829.49 7,599,179.55 15,184,714.04

废

4.期末余额 381,128,513.96 273,815,957.49 114,487,124.27 21,524,995.85 790,956,591.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,272,370,836.72 152,050,622.26 64,707,694.52 12,738,803.10 1,501,867,956.60

2.期初账面价值 1,301,422,074.58 127,625,081.28 64,868,748.34 13,513,481.60 1,507,429,385.80

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

西安开元商业地产发展有限公司房屋 309,729,950.39 尚未办妥工程相关验收手续

其他说明

1.子公司开元商业有限公司以部分自有房产和土地使用权抵押借入短期借款44,400.00万元，长期借款

9,471.85万元，抵押的房屋建筑物及土地使用权期末账面价值分别为168,560,311.14元和46,726,913.11元。

2.本报告期未发现固定资产存在减值迹象，故未计提减值准备。

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12、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

西安国际医学投

资股份有限公司

5,456,296.94 5,456,296.94 5,456,296.94 5,456,296.94

家属楼改造安置

项目

西安国际医学中

心有限公司医院 32,485,614.98 32,485,614.98 7,820,470.23 7,820,470.23

项目

西安泰尚投资管

理有限公司黄峪 43,801,335.83 43,801,335.83 43,701,689.05 43,701,689.05

寺工程项目

西安汉城湖旅游

开发有限公司汉

31,653,941.91 31,653,941.91 20,268,769.92 20,268,769.92

城湖商业旅游项

目

开元商城宝鸡有

限公司五楼装修 2,817,877.00 2,817,877.00

改造工程

开元商城宝鸡有

限公司一楼装修 560,000.00 560,000.00

改造

西安开元商业地

产发展有限公司 268,322.00 268,322.00

装修改造工程

合计 117,043,388.66 117,043,388.66 77,247,226.14 77,247,226.14

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

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西安国

际医学

中心有 2,715,00 7,820,47 24,665,1 32,485,6 工程施 募股资

1.20%

限公司 0,000.00 0.23 44.75 14.98 工阶段 金

医院项

目

西安泰

尚投资

管理有

43,701,6 99,646.7 43,801,3 项目立

限公司 其他

89.05 8 35.83 项阶段

黄峪寺

工程项

目

西安汉

城湖旅

游开发

有限公 20,268,7 11,385,1 31,653,9 工程施

其他

司汉城 69.92 71.99 41.91 工阶段

湖商业

旅游项

目

开元商

城宝鸡

有限公 2,817,87 2,817,87 工程施

其他

司五楼 7.00 7.00 工阶段

装修改

造工程

2,715,00 71,790,9 38,967,8 110,758,

合计 -- -- --

0,000.00 29.20 40.52 769.72

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

（1）本公司部分家属楼所在地属西安市政府城中村（棚户区）改造区域内，2008年被市政府统一改

造安置，待改造安置完成后重新确认安置房产成本。截止本报告报出日，该项目已竣工，西安市碑林区棚

户区改造办公室已分配1,036平方米房产至本公司名下，但由于安置房结构与原来签署合同不一致，本公司

尚未办理房屋相关收房手续，公司与西安市碑林区棚户区改造办公室就安置房产事宜正在进一步洽谈中。

（2）子公司西安泰尚投资管理有限公司黄峪寺项目目前完成了前期的项目用地村民的拆迁安置补偿

工作。

（3）子公司西安汉城湖旅游开发有限公司汉城湖商业旅游项目正在进行一期工程建设，截止报告日，

第 112 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

一期工程项目主体工程已完成。

（4）子公司西安国际医学中心有限公司项目规划占地面积307.613亩，规划建筑面积469,135平方米，

建设周期预计48个月，该项目已取得《建设用地规划许可证》、《国有土地使用证》，自2014年8月开工

建设。

本报告期未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 335,953,012.33 1,877,088.52 337,830,100.85

2.本期增加金

234,262,469.91 320,000.00 234,582,469.91

额

（1）购置 3,590,868.40 320,000.00 3,910,868.40

（2）内部研

发

（3）企业合

230,671,601.51 230,671,601.51

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 570,215,482.24 2,197,088.52 572,412,570.76

二、累计摊销

1.期初余额 64,368,123.58 884,416.89 65,252,540.47

2.本期增加金

8,952,845.81 192,349.47 9,145,195.28

额

（1）计提 8,952,845.81 192,349.47 9,145,195.28

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 73,320,969.39 1,076,766.36 74,397,735.75

第 113 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

496,894,512.85 1,120,322.16 498,014,835.01

值

2.期初账面价

271,584,888.75 992,671.63 272,577,560.38

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

1.子公司开元商业有限公司以部分自有房产和土地使用权抵押借入短期借款44,400.00万元，长期借款

9,471.85万元，抵押的房屋建筑物及土地使用权期末账面价值分别为168,560,311.14元和46,726,913.11元。

2.本期收购形成土地使用权详见本附注八、（一）.6所述。

3.因本报告期未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

开元商城合并商

20,000,000.00 20,000,000.00

誉

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开元宝鸡合并商

1,528,098.87 1,528,098.87

誉

合计 21,528,098.87 21,528,098.87

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

本公司期末以开元商业有限公司作为一个资产组、以开元商城宝鸡有限公司作为一个资产组，分别进行了

减值测试，经测试商誉不存在减值，故未计提减值准备。

其他说明

15、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

柜台装修费 7,434,777.53 726,252.50 6,708,525.03

合计 7,434,777.53 726,252.50 6,708,525.03

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 28,155,497.26 4,616,609.20 27,651,802.32 4,534,253.12

内部交易未实现利润 1,813,965.28 453,491.32 663,000.00 165,750.00

应付职工薪酬 56,177,457.57 12,262,294.04

预计负债 820,000.00 123,000.00 1,950,000.00 292,500.00

固定资产折旧及摊销 45,219,316.79 11,239,079.19 55,181,470.59 13,795,367.65

合计 76,008,779.33 16,432,179.71 141,623,730.48 31,050,164.81

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

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期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

可供出售金融资产公允

1,534,398.82 383,599.72

价值变动

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融 2,595,153.06 648,788.27

资产公允价值变动

合计 4,129,551.88 1,032,387.99

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 30,576,272.62 20,730,562.91

应收账款 23,575.22 23,575.22

其他应收款 1,112,317.56 1,043,227.31

应付职工薪酬 4,001,205.50

以公允价值计量且其变动计入当期损益

1,923,214.46

的金融资产

可供出售金融资产 4,175,000.00 75,000.00

合计 35,887,165.40 27,796,785.40

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 6,067.20

2016 年 801,508.63 154,780.43

2017 年 6,142,993.56 6,152,227.64

2018 年 6,920,109.93 7,146,257.60

2019 年 8,326,661.11 7,271,230.04

2020 年 8,384,999.39

合计 30,576,272.62 20,730,562.91 --

其他说明：

根据国家税务总局公告2015年第34号，企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度

工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除。公司及其子公司每年的年终奖金均在次年5月份所得税汇算清缴

前发放完毕，本公司自本期起，不再对年末计提的年终奖金确认相应的递延所得税资产。

第 116 页

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17、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 444,000,000.00 395,000,000.00

保证借款 368,000,000.00 350,000,000.00

合计 812,000,000.00 745,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

1.抵押借款的抵押资产类别以及金额详见本附注七、（四十八）所述。

2.保证借款均系本公司向下属各子公司提供的连带责任担保，具体担保情况详见本附注十三、（二）、

1.（2）所述。

3.本公司无已逾期未偿还的短期借款情况。

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

商品款 298,705,942.64 298,581,737.41

工程款 41,951,338.31 44,174,184.08

药品款 43,796,961.63 42,420,476.29

材料款 21,475,296.08 22,221,059.12

维修款 700,784.56 1,519,227.49

设备款 4,943,528.48 1,116,302.95

其他 1,078,657.55 396,109.70

合计 412,652,509.25 410,429,097.04

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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

账龄超过1年的重要应付账款余额55,596,192.83元,占期末应付账款余额的13.47%，其中：工程款

38,099,490.96元系工程尾款；商品款15,410,376.26元系对方单位未及时结算；材料及其他款项2,086,325.61

元系尚未结算材料款等。

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

单用途商业预付卡 315,906,709.26 383,060,932.12

预收租赁费及物业费 4,929,005.21 3,991,991.57

预收医疗款 30,020,006.45 17,458,947.55

合计 350,855,720.92 404,511,871.24

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

单用途商业预付卡 11,150,755.46 顾客尚未进店消费

预收医疗款 5,963,415.78 患者尚未到院就医

合计 17,114,171.24 --

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 80,252,053.73 317,494,407.37 298,369,843.31 99,376,617.79

二、离职后福利-设定提

46,598.00 23,846,911.90 23,893,509.90

存计划

三、辞退福利 186,220.00 186,220.00

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合计 80,298,651.73 341,527,539.27 322,449,573.21 99,376,617.79

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

60,178,663.07 285,021,687.17 270,348,353.49 74,851,996.75

补贴

2、职工福利费 8,701,548.80 8,701,548.80

3、社会保险费 1,315.60 9,396,250.53 9,397,566.13

其中：医疗保险费 1,229.60 8,751,735.27 8,752,964.87

工伤保险费 43.00 255,060.29 255,103.29

生育保险费 43.00 389,454.97 389,497.97

4、住房公积金 4,777,472.01 4,777,472.01

5、工会经费和职工教育

20,072,075.06 9,597,448.86 5,144,902.88 24,524,621.04

经费

合计 80,252,053.73 317,494,407.37 298,369,843.31 99,376,617.79

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 46,426.00 23,066,013.01 23,112,439.01

2、失业保险费 172.00 780,898.89 781,070.89

合计 46,598.00 23,846,911.90 23,893,509.90

其他说明：

1.期末无欠付职工工资及各项社会保险费的情况。

2.期末工会经费及职工教育经费余额为24,524,621.04元。

21、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 11,440,219.68 10,585,253.87

消费税 2,284,727.33 2,344,534.93

营业税 573,962.22 1,397,143.66

企业所得税 12,957,651.36 50,357,005.56

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个人所得税 3,805,195.66 819,390.44

城市维护建设税 1,008,027.25 1,006,080.35

房产税 2,642,624.85 1,483,214.95

印花税 650,622.58 280,859.28

教育费附加 438,137.70 448,865.74

地方教育费附加 292,089.46 279,970.84

水利建设基金 330,265.06 336,822.21

土地使用税 2,754,337.21 35,862.10

合计 39,177,860.36 69,375,003.93

其他说明：

22、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,133,215.96 1,133,215.96

合计 1,133,215.96 1,133,215.96

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末应付股利1,133,215.96元系以前年度限售流通股股利。

23、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 33,897,225.08 27,935,786.01

客户往来款 3,197,634.13 7,072,289.71

医疗基金款 3,666,667.30 2,781,908.06

应付各类费用 6,806,754.21 9,036,250.24

其他 8,814,214.54 7,501,351.94

合计 56,382,495.26 54,327,585.96

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

押金及保证金 22,873,602.68 收取商户押金及保证金

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西安麦当劳餐厅食品有限公司 866,666.75 往来款，尚未到期清算

西安星巴克咖啡有限公司 550,000.00 往来款，尚未到期清算

合计 24,290,269.43 --

其他说明

24、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 35,000,000.00 22,000,000.00

合计 35,000,000.00 22,000,000.00

其他说明：

一年内到期的长期借款明细

单位：元 币种：人民币

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末余额 期初余额

（%）

中信银行西安分行 2013年8月27日 2015年6月20日 人民币 6.15 1,000,000.00

中信银行西安分行 2013年8月27日 2015年12月20日 人民币 5.00 1,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2015年6月18日 人民币 6.40 7,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2015年12月18日 人民币 5.25 7,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2015年6月18日 人民币 6.40 3,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2015年12月18日 人民币 6.40 3,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2016年6月18日 人民币 5.25 7,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2016年12月18日 人民币 5.25 7,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2016年6月18日 人民币 5.25 3,000,000.00

交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2016年6月18日 人民币 5.25 3,000,000.00

中信银行西安分行 2013年8月27日 2016年8月27日 人民币 5.00 15,000,000.00

合计 -- -- -- -- 35,000,000.00 22,000,000.00

1.一年内到期的长期借款中保证借款1,500.00万元，抵押借款2,000.00万元。

2.抵押借款的抵押资产类别以及金额详见本附注七、（四十八）所述。

3.保证借款均系本公司向下属各子公司提供的连带责任担保，具体担保情况详见本附注十三、（二）、

1.（2）所述。

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25、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 74,718,514.25 109,209,775.10

保证借款 100,000,000.00 15,000,000.00

合计 174,718,514.25 124,209,775.10

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

单位：元 币种：人民币

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 期初余额 借款

条件

交通银行陕西 2014年6月30日 2019年6月23日 人民币 5.25 35,000,000.00 49,000,000.00 抵押

省分行

东亚银行西安 2007年7月10日 2017年7月9日 人民币 5.15 24,718,514.25 39,209,775.10 抵押

分行

交通银行陕西 2014年7月11日 2019年6月23日 人民币 5.25 15,000,000.00 21,000,000.00 抵押

省分行

兴业国际信托 2015年7月24日 2017年7月24日 人民币 5.62 100,000,000.00 保证

有限公司

中信银行西安 2013年8月27日 2016年8月27日 人民币 6.15 15,000,000.00 保证

分行

合计 -- -- -- -- 174,718,514.25 124,209,775.10 --

1.抵押借款的抵押资产类别以及金额详见本附注七、（四十八）所述。

2.保证借款均系本公司向下属各子公司提供的连带责任担保，具体担保情况详见本附注十三、（二）、

1.（2）所述。

26、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

改制前个人资金 99,597.00 99,597.00

其他说明：

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27、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

未决诉讼 370,000.00 910,000.00

其他 450,000.00 1,040,000.00

合计 820,000.00 1,950,000.00 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

预计负债为本公司因未决诉讼及医疗纠纷而预计很有可能将要支付的款项。本公司相信于2015年12月31日

预计负债是足够的。由于预计的金额是必须建立在估计的基础上，所以最终的支付金额可能会超过或低于

估计金额。

28、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 2,553,594.05 804,951.24 1,748,642.81

合计 2,553,594.05 804,951.24 1,748,642.81 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

污水处理工程 369,951.95 25,961.52 343,990.43 与资产相关

国家重点专科建

2,137,612.10 778,989.72 1,358,622.38 与资产相关

设

乳腺癌早期诊断

46,030.00 46,030.00 与收益相关

MRI 研究

合计 2,553,594.05 804,951.24 1,748,642.81 --

其他说明：

（1）根据《西安市财政局、西安市环境保护局关于下达2011年度市级环境保护专项资金预算的通知》

（市财发[2011]668号）收到医疗废水治理项目补助资金450,000.00元，该资金属于与资产相关的政府补助，

因相关的资产已投入使用，本期递延收益分摊转入当期损益金额为25,961.52元。

（2）根据《陕西省财政厅、陕西省卫生厅关于下达国家临床重点专科建设补助资金的通知》（陕财

办社[2010]251号）、《西安市财政局关于下达国家临床重点专科建设补助资金的通知》（市财发[2011]81

号）收到国家临床重点专科建设补助资金5,000,000.00元，专项用于西安高新医院神经内科能力建设补助，

具体包括关键设备购置、相关人员培训和临床诊疗（护理）技术开发等。累计发生相关人员培训费、差费、

会务费费用支出1,088,051.35元，累计发生固定资产购置支出3,911,948.65元。本期重点专科项目根据已投

入使用固定资产年限摊销转入当期损益金额为778,989.72元。

（3）根据《陕西省二〇一三年科学技术研究发展计划》（陕科计发[2013]96号）收到科技研究发展项

目补助资金50,000.00元，专项用于乳腺癌早期诊断MRI研究，与收益相关的政府补助，本期未发生相关支

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出，累计发生相关人员培训费3,970.00元。

29、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 713,419,721.00 75,000,000.00 75,000,000.00 788,419,721.00

其他说明：

根据公司2014年第一次临时股东大会决议、2014年第九届第十二次董事会决议及中国证券监督管理委

员会证监许可[2015]464号《关于核准西安国际医学投资股份有限公司非公开发行股票的批复》文核准，公

司2015年4月向特定投资者非公开发行普通A股股票75,000,000.00股，面值为人民币1.00元/股，发行价格为

20.00元/股。

2015年4月15日，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了希会验字（2015）0017 号《验资报告》，

验证截至2015年4月15日，公司非公开发行人民币普通股（A股）75,000,000.00股（每股面值 1 元），发行

价格为 20.00 元/股，募集资金总额为1,500,000,000.00元，扣除发行费用28,675,000.00元，募集资金净额为

1,471,325,000.00元。其中，计入股本75,000,000.00元，计入资本公积1,396,325,000.00元。

30、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,396,325,000.00 1,396,325,000.00

其他资本公积 52,337,978.47 14,122,299.19 66,460,277.66

合计 52,337,978.47 1,410,447,299.19 1,462,785,277.66

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1. 资本溢价（股本溢价）详见本附注“七、（二十九）股本”。

2. 其他资本公积增加系按持股比例计算应享有联营企业北京汉氏联合生物技术股份有限公司其他权

益变动影响所致。

31、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股

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额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 1,537,119.7 1,153,520.0 1,153,520

383,599.70

合收益 3 3 .03

其中：权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中 2,720.93 2,720.93 2,720.93

享有的份额

可供出售金融资产公允价值 1,534,398.8 1,150,799.1 1,150,799

383,599.70

变动损益 0 0 .10

1,537,119.7 1,153,520.0 1,153,520

其他综合收益合计 383,599.70

3 3 .03

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

32、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 125,386,875.90 18,505,731.43 143,892,607.33

合计 125,386,875.90 18,505,731.43 143,892,607.33

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

33、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 702,940,032.63 412,572,922.67

调整后期初未分配利润 702,940,032.63 412,572,922.67

加：本期归属于母公司所有者的净利润 241,024,866.07 350,282,600.03

减：提取法定盈余公积 18,505,731.43 24,244,504.02

应付普通股股利 35,670,986.05

期末未分配利润 925,459,167.27 702,940,032.63

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

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34、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,816,003,761.89 3,111,302,992.78 3,793,656,380.20 3,081,278,073.28

其他业务 84,365,697.31 89,690,680.75

合计 3,900,369,459.20 3,111,302,992.78 3,883,347,060.95 3,081,278,073.28

35、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 27,632,883.51 28,232,284.29

营业税 4,438,033.28 5,280,224.61

城市维护建设税 7,831,805.71 7,592,211.66

教育费附加 3,356,488.20 3,342,913.98

地方教育费附加 2,237,658.77 2,038,010.33

合计 45,496,869.47 46,485,644.87

其他说明：

36、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

广告费 28,534,364.71 24,547,909.64

运输费 2,772,905.76 2,902,515.99

保险费 736,282.85 876,495.25

工资及社保费用 41,398,791.92 38,011,172.86

差旅会议费 879,854.76 309,052.40

业务招待费 268,403.40 403,287.50

修理费 6,064,823.62 14,099,487.15

水电费 21,081,427.78 31,565,945.26

租赁及物业管理费 17,035,573.90 11,255,844.09

其他费用 754,933.94 12,086.60

合计 119,527,362.64 123,983,796.74

其他说明：

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37、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及社保费用 177,211,814.89 155,351,473.91

差旅会议费 8,338,394.33 3,264,095.07

业务招待费 3,311,224.49 3,193,609.30

折旧费 68,565,915.05 71,871,433.76

无形资产摊销 9,145,195.28 9,140,454.52

咨询费 1,333,573.53 1,810,449.06

董事会费 200,000.14 200,000.16

其他税金 31,322,511.22 17,178,944.11

修理费 3,780,010.73 4,369,820.83

其他费用 16,146,685.86 11,615,440.27

合计 319,355,325.52 277,995,720.99

其他说明：

38、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 34,622,631.00 13,994,295.23

利息支出 50,681,510.16 53,567,606.32

手续费 3,439,063.69 3,807,598.01

合计 19,497,942.85 43,380,909.10

其他说明：

39、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 646,996.56 934,490.09

三、可供出售金融资产减值损失 4,100,000.00 75,000.00

合计 4,746,996.56 1,009,490.09

其他说明：

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40、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

4,518,367.52 -3,175,776.96

益的金融资产

合计 4,518,367.52 -3,175,776.96

其他说明：

41、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 2,243,045.60

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

19,489,949.84 6,311,155.75

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,778,668.60 7,206,006.89

处置可供出售金融资产取得的投资收益 115,920,778.06

理财产品投资收益 151,643.82

合计 28,663,307.86 129,437,940.70

其他说明：

42、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 265,672.87 265,672.87

其中：固定资产处置利得 265,672.87 265,672.87

政府补助 2,409,672.24 2,015,988.60 2,409,672.24

罚款收入 181,681.03 158,714.98 181,681.03

其他收入 3,018,951.23 1,649,125.28 3,018,951.23

合计 5,875,977.37 3,823,828.86 5,875,977.37

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

污水处理工 西安市财政 补助 因研究开发、是 否 25,961.52 25,961.52 与资产相关

第 128 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

程 局、西安市环 技术更新及

境保护局 改造等获得

的补助

因研究开发、

陕西省财政

国家重点专 技术更新及

厅、陕西省卫 补助 是 否 778,989.72 1,480,117.08 与资产相关

科建设 改造等获得

生厅

的补助

因研究开发、

乳腺癌早期

陕西省科技 技术更新及

诊断 MRI 研 补助 否 否 3,970.00 与收益相关

厅 改造等获得

究

的补助

西安高新技 因研究开发、

博士后扶持 术产业开发 技术更新及

补助 否 否 195,940.00 与收益相关

资金 区科技投资 改造等获得

服务中心 的补助

关于表彰奖

励 2013 年度 陕西省国家

奖励 否 否 300,000.00 与收益相关

纳税先进企 税务局

业

2013 驰著名 西安市工商

奖励 否 否 10,000.00 与收益相关

商标奖励 行政管理局

碑林区财政

碑林区财政

局先进纳税 奖励 是 否 310,000.00 与收益相关

局

大户奖励金

陕西省技术

质量监督局 陕西省技术

奖励 是 否 200,000.00 与收益相关

的标准化验 质量监督局

收奖励金

统计局奖励 西安市莲湖

奖励 是 否 20,000.00 与收益相关

金 区统计局

渭滨区商务

宝鸡市渭滨

局优秀单位 奖励 是 否 8,000.00 与收益相关

区商务局

奖励金

统计局奖励 咸阳市统计

和渭城区会 局、咸阳市渭 奖励 是 否 64,723.00 与收益相关

计局奖励 城区会计局

西安市妇幼

保健院儿童 西安市妇幼

奖励 是 否 1,998.00 与收益相关

体格发育调 保健院

查补贴款

发改委再融 陕西省发改 奖励 是 否 1,000,000.00 与收益相关

第 129 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

资奖金 委

合计 -- -- -- -- -- 2,409,672.24 2,015,988.60 --

其他说明：

43、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 641,009.70 780,713.83 641,009.70

其中：固定资产处置损失 641,009.70 780,713.83 641,009.70

对外捐赠 2,543,731.91 103,774.00 2,543,731.91

罚款及违约金 6,113.99 63,846.20 6,113.99

赔偿支出 8,000.00 158,032.70 8,000.00

其他支出 161,867.78 344,390.45 161,867.78

合计 3,360,723.38 1,450,757.18 3,360,723.38

其他说明：

44、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 59,877,314.12 94,975,663.75

递延所得税费用 15,266,773.37 -7,387,894.26

合计 75,144,087.49 87,587,769.49

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 316,138,898.75

按法定/适用税率计算的所得税费用 79,034,724.69

子公司适用不同税率的影响 -8,737,087.21

调整以前期间所得税的影响 1,205,877.90

非应税收入的影响 -608,927.90

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,388,060.41

第 130 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,278,201.57

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

3,139,641.17

损的影响

所得税费用 75,144,087.49

其他说明

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响数包含上期未确认递延所得税资产

本期转回递延所得资产的可抵扣差异的影响。

45、其他综合收益

详见附注七、31。

46、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到客户往来款\收到保证金等 37,916,769.59 18,920,715.24

收场地费等 23,788,520.77 34,464,717.85

收卡费、电费及活动费等 13,244,532.55 17,716,139.53

收到存款利息 32,692,962.26 13,994,295.23

收工装款及押金 1,142,830.49 4,534,876.07

收到其他现金 9,058,782.67 7,684,953.30

合计 117,844,398.33 97,315,697.22

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

退还客户\支付保证金等 86,380,122.08 48,214,484.92

支付手续费、信用卡佣金 5,218,514.46 6,374,956.32

水电费 21,081,427.78 31,565,945.26

广告宣传费 28,534,364.71 24,547,909.64

保险费 736,282.85 876,495.25

修理费 872,886.34 10,406,291.27

审计及公证咨询服务费 1,333,573.53 1,810,449.06

第 131 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

租赁仓储运输物业费 19,200,363.57 11,255,844.09

业务招待费 3,579,627.89 3,596,896.80

差旅费用 9,218,249.09 3,573,147.47

运输费 2,772,905.76 2,902,515.99

董事会费 200,000.14 200,000.16

制作工装及退工装押金 1,102,922.00 1,538,585.51

公益性支出 2,543,731.91 103,774.00

维修改造费用 8,971,948.01 8,063,016.71

包装物及低值易耗品 481,638.15 795,918.26

其他支付现金 8,376,233.16 2,844,161.48

合计 200,604,791.43 158,670,392.19

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的工程投标保证金 3,350,000.00

合计 3,350,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回与贷款有关的受限制资金 4,300,000.00

出售零碎股收入 38,538.48

合计 4,338,538.48

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

第 132 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

募集资金费用 1,125,000.00

合计 1,125,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

47、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 240,994,811.26 350,260,891.81

加：资产减值准备 4,746,996.56 1,009,490.09

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

96,396,875.80 97,708,458.31

物资产折旧

无形资产摊销 9,145,195.28 9,140,454.52

长期待摊费用摊销 726,252.50

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

46,939.79

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 328,397.04 780,713.83

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -4,518,367.52 3,175,776.96

财务费用（收益以“－”号填列） 50,681,510.16 53,567,606.32

投资损失（收益以“－”号填列） -28,663,307.86 -129,437,940.70

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,617,985.10 -7,074,753.63

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 648,788.27 -313,140.63

存货的减少（增加以“－”号填列） -12,487,291.40 -7,329,861.92

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-22,116,276.57 4,182,075.94

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-76,323,187.20 -69,797,276.95

列）

经营活动产生的现金流量净额 274,225,321.21 305,872,493.95

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

第 133 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 2,359,073,211.88 1,068,425,955.70

减：现金的期初余额 1,068,425,955.70 1,245,508,614.58

现金及现金等价物净增加额 1,290,647,256.18 -177,082,658.88

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,359,073,211.88 1,068,425,955.70

其中：库存现金 5,085,729.82 6,159,563.18

可随时用于支付的银行存款 2,333,949,465.75 1,038,807,122.07

可随时用于支付的其他货币资金 20,038,016.31 23,459,270.45

三、期末现金及现金等价物余额 2,359,073,211.88 1,068,425,955.70

其他说明：

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

不属于现金及现金等价物的货币资金 4,200,000.00 4,200,000.00

第 134 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 4,200,000.00 4,200,000.00

详见本附注“七、（一）货币资金”说明。

48、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 4,200,000.00 贷款账户最低存款余额

固定资产 168,560,311.14 贷款抵押

无形资产 46,726,913.11 贷款抵押

合计 219,487,224.25 --

其他说明：

子公司开元商业有限公司以部分自有房产面积64,773.53㎡和土地使用权12,533.30㎡抵押借入短期借款

44,400.00万元，长期借款9,471.85万元。

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1.2014年12月1日本公司全资子公司西安高新医院有限公司与北京汉氏联合生物技术有限公司签署《共

同投资设立西安汉氏高新健康科技推广有限公司合同书》(“西安汉氏高新健康科技推广有限公司”实际注册

名为“汉氏联合（西安）生物技术应用有限公司”)，合同约定双方共同设立汉氏联合（西安）生物技术应用

有限公司，西安高新医院有限公司以货币资金出资660.00万元，占该公司注册资本的66%。公司已支付投

资款项并于2015年4月8日完成工商注册。公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

2.2015年1月5日，经公司执行委员会审议通过，公司出资5,000.00万元设立全资子公司西安国际老年病

医学中心有限公司，该公司于2015年1月20日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

3.2015年1月30日，经子公司高新医院股东会决议通过，由西安高新医院有限公司出资1,000.00万元设

立全资子公司西安国际医学转化中心有限公司，该公司于2015年2月9日完成工商注册，公司本报告期将该

公司纳入合并报表范围。

4.2015年1月25日，经公司执行委员会审议通过，公司出资2,000.00万元设立全资子公司西安国际妇儿

医学中心有限公司，该公司于2015年5月6日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

5.2015 年 5 月 22 日，公司分别与陕西省商洛市人民政府（以下简称“商洛市政府”）、商洛职业技术

学院（以下简称“商洛职院”）在陕西省西安市签订了《商洛国际医学中心项目投资建设合同》及《合作协

议》，合同约定公司与商洛职业技术学院双方共同设立商洛国际医学中心有限公司，本公司以货币资金出

资19,500.00万元，占该公司注册资本的97.50%，根据章程规定，公司享有该公司的利润分配权为95%。该

公司成立时首期投资款10,000.00万元，公司已支付首期投资款9,500.00万元并于2015年9月8日完成工商注

册，首期剩余投资款500.00万元由商洛职院支付，该款项已于2016年1月到出资到位。公司本报告期将该公

司纳入合并报表范围。

6.2015年6月2日，本公司全资子公司西安高新医院有限公司与西安东电实业发展有限公司、西安优聚

隆广告有限公司（以及西安源仁商贸有限责任公司签订了《股权转让协议书》，公司决定由高新医院以

第 135 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

1,896.42万元人民币受让东电实业、优聚隆、源仁商贸分别持有的西安汇东投资有限公司（以下简称“汇东

投资”）20.90%、23.73%、55.37%，合计共100%的股权，收购后汇东投资继续承担因取得土地使用权而占

用原股东款项的负债22,103.58万元（其中1,000.00万元预交给西安市高新区土地局的土地变性费用将退还

给汇东投资），交易成交金额为23,000.00万元。

根据本公司第十届董事会第二次会议审议决定，收购股权的目的是为取得紧靠西安高新医院有限公司

西侧的坐落于高新区高新六路15号的两块土地使用权，并根据西安高新医院有限公司发展的需要，拟建设

约1000张床位的医疗综合楼，提升本公司门诊、住院接待规模，2015年10月15日西安高新医院有限公司与

汇东投资签订《吸收合并协议》并报公司股东批准。该股权收购行为不符合《企业会计准则-企业合并》中

业务合并，而为购买资产。本次交易完成后，汇东投资成为高新医院的全资子公司，该公司于2015年6月

完成工商变更手续，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

7.2015年9月15日，经公司执行委员会审议通过，公司出资20,000.00万元设立全资子公司延安国际妇儿

医学中心有限公司，该公司于2015年9月23日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

8.2015年10月12日，经公司执行委员会审议通过，公司出资10,000.00万元设立全资子公司咸阳国际医

学中心有限公司，该公司于2015年10月30日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。

9.2015年11月2日，经公司执行委员会审议通过，由西安开元电子商务有限公司出资500.00万元设立全

资子公司西安开元同悦电子商务有限公司，该公司于2015年11月16日完成工商注册，公司本报告期将该公

司纳入合并报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

开元商业有限公

西安 西安 商品零售 100.00% 设立

司

西安国际医学中

西安 西安 医疗服务 100.00% 设立

心有限公司

西安高新医院有 同一控制下企业

西安 西安 医疗服务 100.00%

限公司 合并

西安泰尚投资管

西安 西安 投资管理 100.00% 设立

理有限公司

西安开元电子商

西安 西安 电子商务 100.00% 设立

务有限公司

西安汉城湖旅游

西安 西安 旅游商业 65.00% 发起设立

开发有限公司

西安国际老年病

医学中心有限公 西安 西安 医疗服务 100.00% 设立

司

第 136 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

西安国际妇儿医

西安 西安 医疗服务 100.00% 设立

学中心有限公司

商洛国际医学中

西安 西安 医疗服务 97.50% 发起设立

心有限公司

咸阳国际医学中

咸阳 咸阳 医疗服务 100.00% 设立

心有限公司

延安国际妇儿医

延安 延安 医疗服务 100.00% 设立

学中心有限公司

西安开元商业地

西安 西安 房地产、商业 100.00% 设立

产发展有限公司

开元商城安康有

安康 安康 商品零售 100.00% 设立

限公司

开元商城咸阳有

咸阳 咸阳 商品零售 100.00% 设立

限公司

开元商城宝鸡有

宝鸡 宝鸡 商品零售 100.00% 设立

限公司

西安开元商务培

西安 西安 教育 100.00% 设立

训中心

汉氏联合（西安）

生物技术应用有 西安 西安 医疗服务 66.00% 发起设立

限公司

西安国际医学转

西安 西安 医疗服务 100.00% 设立

化中心有限公司

西安开元同悦电

西安 西安 电子商务 100.00% 设立

子商务有限公司

西安汇东投资有

西安 西安 投资管理 100.00% 收购

限责任公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

西安汉城湖旅游开发有 35.00% -31,847.18 3,246,236.62

第 137 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

汉氏联合（西安）生物

34.00% -3,654.97 3,396,345.03

技术应用有限公司

商洛国际医学中心有限

2.50% 5,447.34 5,447.34

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

西安汉

城湖旅

3,105,21 34,086,1 37,191,3 27,916,4 27,916,4 9,068,47 21,561,2 30,629,7 21,263,8 21,263,8

游开发

1.56 51.01 62.57 00.79 00.79 9.96 81.68 61.64 07.93 07.93

有限公

司

汉氏联

合（西

安）生物 9,989,27 9,989,27

28.80 28.80

技术应 8.88 8.88

用有限

公司

商洛国

际医学 95,156,5 95,156,5 47,650.0 47,650.0

中心有 96.90 96.90 7 7

限公司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

西安汉城湖

10,872,216.6

旅游开发有 -90,991.93 -90,991.93 4,926,680.00 -62,023.48 -62,023.48

4

限公司

汉氏联合（西

安）生物技术

-10,749.92 -10,749.92 -10,721.12

应用有限公

司

第 138 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

商洛国际医

学中心有限 108,946.83 108,946.83 4,953.08

公司

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

北京汉氏联合生

全国 北京 医疗服务 31.09% 权益法

物技术有限公司

汉氏联合（西安）

生物科技有限公 西安 西安 医疗服务 49.00% 权益法

司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

北京汉氏联合生物技术 汉氏联合（西安）生物 北京汉氏联合生物技术 汉氏联合（西安）生物

股份有限公司 科技有限公司 股份有限公司 科技有限公司

流动资产 222,442,484.19 7,298,096.76

非流动资产 218,422,796.22

资产合计 440,865,280.41 7,298,096.76

流动负债 61,599,083.74 331.20

非流动负债 123,511.29

负债合计 61,722,595.03 331.20

少数股东权益 7,839,339.69

归属于母公司股东权益 371,303,345.69 7,297,765.56

按持股比例计算的净资

115,438,210.18 3,575,905.12

产份额

调整事项 171,028,950.42 1,225,000.00

--商誉 171,028,950.42

--其他 1,225,000.00

第 139 页

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对联营企业权益投资的

286,467,160.60 4,800,905.12

账面价值

存在公开报价的联营企

952,000,000.00

业权益投资的公允价值

营业收入 80,153,449.37

净利润 2,967,643.88 -202,234.44

其他综合收益 52,139.03

综合收益总额 3,019,782.91 -202,234.44

归属于母公司的净利润 7,533,420.66 -202,234.44

归属于母公司的其他综

8,751.79

合收益

归属于母公司的综合收

7,542,172.45 -202,234.44

益总额

其他说明

（1）本公司以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额，联营

企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策

的影响。

（2）汉氏联合（西安）生物科技有限公司调整事项系少数股东尚未出资到位的投资款所影响。

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产包括应收票据、应收款项等，金融负债包括应付票据、应付款项等，各项金融工具

的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风

险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之

内。

（一）各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影

响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基

本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地

对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（二）本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管

理这些风险的政策，概括如下：

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险

主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施：

（1）应收账款、应收票据本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，

需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，

以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（2）本公司的其他应收款主要系应收往来借款、备用金等，公司根据历史发生情况对此等款项与相

关经济业务加强了管理并持续监控，以确保本公司重大坏账风险可控并进一步降低。

第 140 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为控制该项风险，本公司

综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商

业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

3.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金 40,741,683.00 40,741,683.00

融资产

1.交易性金融资产 40,741,683.00 40,741,683.00

（2）权益工具投资 40,741,683.00 40,741,683.00

（二）可供出售金融资产 1,734,398.82 1,734,398.82

（2）权益工具投资 1,734,398.82 1,734,398.82

持续以公允价值计量的

42,476,081.82 42,476,081.82

负债总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资为在国内A股上市的股票，市价按照

资产负债表日的收盘价格确定。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

陕西世纪新元商业 西安市 商业企业投资管理 15,700 万元 18.88% 18.88%

第 141 页

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管理有限公司

本企业的母公司情况的说明

陕西世纪新元商业管理有限公司是本公司第一大股东，最终控制人为刘建申先生。

本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、（一）在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、（二）在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

申华控股集团有限公司 控股股东或实际控制人的关联方

深圳市元帆信息咨询有限公司 控股股东或实际控制人的关联方

西安商业科技开发公司 董监高的关联方

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方交易。

第 142 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方托管/承包情况。

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方管理/出包情况。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方租赁情况。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方担保情况。

第 143 页

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（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（8）其他关联交易

1.截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方资金拆借

2.截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方资产转让、债务重组情况。

3.截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露关联方其他关联交易。

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

如：本附注八、（一）所述，本公司存在以下对外投资承诺事项：

单位：万元 币种：人民币

子公司名称 承诺投资款 已付投资款 剩余承诺投资款

商洛国际医学中心有限公司 19,500.00 9,500.00 10,000.00

西安国际老年病医学中心有限公司 5,000.00 30.00 4,970.00

西安国际妇儿医学中心有限公司 2,000.00 30.00 1,970.00

延安国际妇儿医学中心有限公司 20,000.00 20,000.00

咸阳国际医学中心有限公司 10,000.00 10,000.00

西安开元同悦电子商务有限公司 500.00 500.00

合计 57,000.00 9,560.00 47,440.00

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2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1.资产负债表日存在的重要或有事项

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

子公司西安高新医院有限公司尚有未了结的医疗纠纷，预计支付金额为820,000.00元。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

①本公司为子公司开元商业有限公司提供9,800.00万元贷款担保。

②本公司为子公司开元商城宝鸡有限公司提供20,000.00万元贷款担保。

③本公司为子公司西安高新医院有限公司提供18,500.00万元贷款担保。

④子公司西安开元商业地产发展有限公司按房地产经营惯例为其开发的“西安开元商业广场”项目住宅

部分的购房人住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保额度累计不超过1亿元人民币；担保期限

为自购房人获得按揭贷款之日起至购房人办妥其所购买房屋产权证并将该房产抵押登记手续交于银行执

管之日止，截止2015年12月31日，该阶段性担保金额为373.67万元。

2.公司需要披露的重要或有事项

截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露的重要或有事项。

3.其他

截止2015年12月31日，本公司无应披露而未披露的其他或有负债事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 39,420,986.05

经审议批准宣告发放的利润或股利 39,420,986.05

第 145 页

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3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

（一）重要的非调整事项

1.经2016年3月10日第十届董事会第五次会议审议通过，本公司拟使用自有资金20,000.00万元人民币作

为主发起人与陕西东岭工贸集团股份有限公司、深圳市高特佳投资集团有限公司等9家企业参与发起设立

君安人寿保险股份有限公司（暂定名，最终以工商核准登记为准），君安人寿保险股份有限公司注册资本

为人民币10亿元，出资后公司占拟发起设立君安人寿注册资本的20%。公司将作为主发起人积极牵头君安

人寿保险公司筹建申请和发起设立的前期工作。

2.2015年10月15日西安高新医院有限公司与西安汇东投资有限公司签订《吸收合并协议》并报公司股

东批准，合并后西安汇东投资有限公司注销。截止报告日，西安汇东投资有限公司注销手续正在办理中。

西安汇东投资有限公司作为本公司的全资子公司，其财务报表已纳入本公司合并报表范围内，吸收合并不

会对本公司产生实质性影响。

（二）利润分配情况

1.以2015年12月31日的股本788,419,721股为基数，每10股派发现金股利0.50元（含税）；本年度以资

本公积金每10 股转增15股。

2.本利润分配及资本公积转增股本预案需报请股东大会批准后执行。

（三）其他资产负债表日后事项说明

本报告期公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

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2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

第 147 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额不重大但

23,575.2 23,575.2 23,575.

单独计提坏账准备 100.00% 100.00% 100.00% 23,575.22 100.00%

2 2 22

的应收账款

23,575.2 23,575.2 23,575.

合计 100.00% 100.00% 23,575.22

2 2 22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

应收账款内容 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余 坏账准备期末余额

额合计数的比例

北京童装厂 往来款 23,575.22 5年以上 100.00% 23,575.22

合计 23,575.22 100.00% 23,575.22

第 148 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

77,000,0 77,000,00 247,882 247,882,32

独计提坏账准备的 98.62% 99.53%

00.01 0.01 ,320.00 0.00

其他应收款

按信用风险特征组

53,000.0 151,500

合计提坏账准备的 0.07% 3,325.00 6.27% 49,675.00 0.06% 7,800.00 5.15% 143,700.00

0 .00

其他应收款

单项金额不重大但

1,024,35 1,024,35 1,024,3 1,024,357

单独计提坏账准备 1.31% 100.00% 0.41% 100.00%

7.31 7.31 57.31 .31

的其他应收款

78,077,3 1,027,68 77,049,67 249,058 1,032,157 248,026,02

合计 100.00% 100.00%

57.32 2.31 5.01 ,177.31 .31 0.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

西安泰尚投资管理有限

51,000,000.00 合并范围子公司

公司

西安汉城湖旅游开发有

26,000,000.01 合并范围子公司

限公司

合计 77,000,000.01 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

第 149 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 51,500.00 2,575.00 5.00%

1 年以内小计 51,500.00 2,575.00 5.00%

3 年以上 1,500.00 750.00 50.00%

3至4年 1,500.00 750.00 50.00%

合计 53,000.00 3,325.00

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

暂付投资款 177,882,320.00

子公司往来款 77,000,000.01 70,000,000.00

第 150 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

代垫款项 1,024,357.31 1,174,357.31

备用金 1,500.00 1,500.00

其他 51,500.00

合计 78,077,357.32 249,058,177.31

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

西安泰尚投资管理有 1 年以内/1-2 年/2-3

子公司往来款 51,000,000.00 65.32%

限公司 年/3-4 年

西安汉城湖旅游开发 1 年以内/1-2 年/3-4

子公司往来款 26,000,000.01 33.30%

有限公司 年

陕西八方电力电器公

代垫款 58,000.00 5 年以上 0.07% 58,000.00

司

李炳南 其他往来款 51,500.00 1 年以内 0.07% 2,575.00

北京天桥百货商场 代垫款 30,000.00 5 年以上 0.04% 30,000.00

合计 -- 77,139,500.01 -- 98.80% 90,575.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,077,709,192.07 1,077,709,192.07 982,609,192.07 982,609,192.07

对联营、合营企 286,467,160.60 286,467,160.60

第 151 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

业投资

合计 1,364,176,352.67 1,364,176,352.67 982,609,192.07 982,609,192.07

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

开元商业有限公

280,000,000.00 280,000,000.00

司

西安开元商务培

500,000.00 500,000.00

训中心

西安泰尚投资管

15,000,000.00 15,000,000.00

理有限公司

西安开元电子商

50,000,000.00 50,000,000.00

务有限公司

西安汉城湖旅游

6,500,000.00 6,500,000.00

开发有限公司

西安高新医院有

300,609,192.07 300,609,192.07

限公司

西安国际医学中

330,000,000.00 330,000,000.00

心有限公司

西安国际老年病

医学中心有限公 300,000.00 300,000.00

司

西安国际妇儿医

300,000.00 300,000.00

学中心有限公司

商洛国际医学中

95,000,000.00 95,000,000.00

心有限公司

合计 982,609,192.07 95,600,000.00 500,000.00 1,077,709,192.07

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、联营企业

北京汉氏

联合生物 270,000,0 2,342,140 14,122,29 286,467,1

2,720.93

技术有限 00.00 .48 9.19 60.60

公司

270,000,0 2,342,140 14,122,29 286,467,1

小计 2,720.93

00.00 .48 9.19 60.60

270,000,0 2,342,140 14,122,29 286,467,1

合计 2,720.93

00.00 .48 9.19 60.60

（3）其他说明

（1）本期新增对子公司的长期股权投资详见本附注八、（一）。

（2）2015年12月，公司决定将持有的子公司西安开元商务培训中心的股权转让给全资子公司开元商业

有限公司。

（3）本期新增对联营企业的长期股权投资详见本附注七、（十）所述。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

其他业务 886,871.67 0.00 684,740.00 0.00

合计 886,871.67 0.00 684,740.00 0.00

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 151,933,054.61 144,505,697.87

权益法核算的长期股权投资收益 2,342,140.48

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

19,489,949.84 6,311,155.75

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,586,002.60 7,201,622.09

处置可供出售金融资产取得的投资收益 115,920,778.06

合计 180,351,147.53 273,939,253.77

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西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -375,336.83

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,409,672.24

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 151,643.82 该损益为委托理财收益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 24,008,317.16

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 480,918.58

减：所得税影响额 6,320,285.75

合计 20,354,929.22 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 8.94% 0.32 0.32

扣除非经常性损益后归属于公司

8.19% 0.29 0.29

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第 154 页

西安国际医学投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

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第十一节 备查文件目录

下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅：

１. 载有董事长亲笔签署的2015年年度报告正本。

２. 载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的2015年度会计报表。

３. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2015年度审计报告原件。

４. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

西安国际医学投资股份有限公司

董事长 史 今

二〇一六年三月三十日

第 156 页

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