深深房Ａ：内部控制审计报告_股票频道

深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司

内部控制审计报告

瑞华专审字[2016]48400001 号

1、内部控制审计报

告

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内部控制审计报告

瑞华专审字[2016]48400001 号

深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司（以下简称“深房集团”）2015

年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、深房集团对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是深房

集团董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发

表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由

于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度

降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司于 2015 年 12 月 31

日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务

报告内部控制。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：蔡晓东

中国北京中国注册会计师：王焕森

二〇一六年三月二十九日