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鲁 泰Ａ：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-30 00:00:00
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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

鲁泰纺织股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

1

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人刘子斌、主管会计工作负责人张洪梅及会计机构负责人(会计主

管人员)张克明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

王磊 独立董事 工作原因 周志济

徐建军 独立董事 工作原因 赵耀

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层

讨论与分析中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。

《 证 券 时 报 》、《上 海 证 券 报 》、《中 国 证 券 报 》、《大 公 报 》 和 巨 潮资 讯 网

（www.cninfo.com.cn）为本公司 2016 年度选定的信息披露媒体，本公司所有

信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 954,407,896 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 5 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金

转增股本。

2

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 25

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 46

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 54

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 153

3

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

发行人、公司、本公司 指 鲁泰纺织股份有限公司

董事会 指 鲁泰纺织股份有限公司董事会

监事会 指 鲁泰纺织股份有限公司监事会

证监会 指 中国证券监督管理委员会

元、万元 指 人民币元、人民币万元

《公司法》 指 《中华人民共和共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

4

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 鲁泰 A、鲁泰 B 股票代码 000726、200726

变更后的股票简称（如有） 无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 鲁泰纺织股份有限公司

公司的中文简称 鲁泰纺织

公司的外文名称（如有） LU THAI TEXTILE CO.，LTD

公司的外文名称缩写（如有）LTTC

公司的法定代表人 刘子斌

注册地址 山东省淄博市高新技术开发区铭波路 11 号

注册地址的邮政编码 255086

办公地址 山东省淄博市淄川区松龄东路 81 号；淄博市高新技术开发区铭波路 11 号

办公地址的邮政编码 255100；255086

公司网址 www.lttc.com.cn

电子信箱 lttc@lttc.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 秦桂玲 郑卫印

联系地址 淄博市淄川区松龄东路 81 号 淄博市淄川区松龄东路 81 号

电话 0533-5266188 0533-5285166

传真 0533-5418805；5282188-234 0533-5418805

电子信箱 qinguiling@lttc.com.cn wyzheng@lttc.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《大公报》。

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券部

5

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 91370300613281175K

公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无

历次控股股东的变更情况（如有） 无

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层

签字会计师姓名 何峰、崔晓丽

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 6,173,322,778.61 6,169,688,792.53 0.06% 6,478,245,029.16

归属于上市公司股东的净利润（元） 712,193,243.19 958,725,402.84 -25.71% 999,256,730.65

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

718,263,125.89 876,095,180.42 -18.02% 929,001,764.94

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 1,027,595,404.34 1,112,095,349.02 -7.60% 1,453,925,021.59

基本每股收益（元/股） 0.750 1.000 -25.00% 1.04

稀释每股收益（元/股） 0.750 1.000 -25.00% 1.04

加权平均净资产收益率 10.66% 15.39% -4.73% 17.90%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 9,091,170,499.22 8,627,671,393.88 5.37% 8,411,948,561.49

归属于上市公司股东的净资产（元） 6,837,113,075.58 6,588,772,245.55 3.77% 5,988,054,133.73

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

6

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数

按中国会计准则 712,193,243.19 958,725,402.84 6,837,113,075.58 6,588,772,245.55

按国际会计准则调整的项目及金额

购买国产设备抵税在国际准

1,015,000.00 1,225,000.00 -1,054,000.00 -2,069,000.00

则下确认为递延收入的影响

按国际会计准则 713,208,243.19 959,950,402.84 6,836,059,075.58 6,586,703,245.55

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

√ 适用 □ 不适用

国产设备抵免企业所得税影响

公司享受采购国产设备抵免企业所得税，按照中国会计准则直接减少所得税费用，按照国际会计准则确认为递延收益。

根据国际会计准则规定，对此差异按照固定资产使

用年限分期摊销，调整净利润和净资产。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 1,428,557,406.74 1,513,278,490.42 1,569,500,236.21 1,661,986,645.24

归属于上市公司股东的净利润 152,714,080.35 191,807,436.37 204,342,167.24 163,329,559.23

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 131,929,166.88 176,675,290.53 188,913,906.19 220,744,762.29

经营活动产生的现金流量净额 -97,329,127.52 457,602,609.70 473,236,649.61 194,085,272.55

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,666,157.56 -3,316,012.55 432,380.47

7

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定

43,266,788.43 99,126,878.52 51,990,074.84

额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

-29,145,915.8

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -5,319,435.30 33,746,810.30

5

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,432,535.47 21,173,199.30 1,991,154.72

减：所得税影响额 12,302,309.25 22,913,850.04 12,701,157.60

少数股东权益影响额（税后） 6,654,823.94 6,120,557.51 5,204,297.02

合计 -6,069,882.70 82,630,222.42 70,254,965.71 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）鲁泰始终秉承“创造财富、奉献社会、衣锦四海、经纬天下”使命，坚持践行“以人为本、严谨科学、顾客导向、诚信

共赢”的价值观，不断完善和延伸产业链，逐步发展成为集棉花育种、纺纱、漂染、织布、整理、检验、制衣、营销为一体

的具有综合垂直生产能力的纺织服装企业集团，主要生产销售中、高档衬衫用色织布面料、印染面料、成衣等产品。公司以

全产业链综合管理能力、研发能力、技术积累及国际化布局和稳定的产品质量，不断提高的产品附加值，开拓新兴市场，创

新服务理念，公司形成以天然纤维面料为主线，以多组份功能性纤维面料为引领，以洗可穿超级免烫技术为核心，关注世界

前沿消费导向，注重完善功能性健康型的产品体系，以满足个性化、多元化的市场需求。

（二）目前中国纺织行业已步入跨国布局的发展新阶段，正在从成长期迈向成熟期。公司目前已成为全球最具规模的高档色

织面料生产商和国际一线品牌衬衫制造商，走出了一条基于纺织又超越纺织的绿色、低碳、科技、人文的科学发展之路。经

营业绩一直位居全国纺织行业前列，产品80%销往美国、欧盟、日本等30多个国家和地区。公司高档色织面料自主品牌出口

占比达到70%，出口市场份额占全球市场的18%。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

2015 年期末数为 205,094,029.50 元，比期初数增加 65.95%，其主要原因是新增鲁泰

在建工程

（缅甸）制衣项目和鲁泰（越南）色织布项目投入所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体 形成 运营模 保障资产安全性 境外资产占公司 是否存在重

资产规模 所在地 收益状况

内容 原因 式 的控制措施 净资产的比重 大减值风险

鲁泰（香港） 母公司派驻主要

设立 180,789,341.72 香港 销售型 -16,409,743.23 2.48% 否

有限公司 管理人员

鲁泰纺织（美 母公司派驻主要

设立 3,378,019.21 纽约 销售型 -1,323,176.68 0.05% 否

国）公司 管理人员

鲁泰（柬埔 生产代 母公司派驻主要

设立 126,607,849.74 柴桢 -3,635,621.46 1.74% 否

寨）有限公司 工型 管理人员

鲁泰（缅甸） 生产代 母公司派驻主要

设立 64,795,506.16 仰光 -2,179,265.92 0.89% 否

有限公司 工型 管理人员

鲁泰（越南） 生产代 母公司派驻主要

设立 220,124,832.04 西宁 -11,603,294.84 3.03% 否

有限公司 工型 管理人员

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、核心竞争力分析

公司全产业链的综合管理能力、研发能力、技术积累及国际化布局构成公司的核心竞争力，报告期未发生变化。

1、具有完整的产业链和国际化布局。公司拥有棉花种植、纺纱、漂染、织布、后整理，直至成衣制造的完整产业链，

并因此拥有高档色织布生产各环节的成本优势。公司业已在柬埔寨、缅甸、越南等国建设生产基地，在意大利成立了设

计机构、在美国设立了市场服务机构，充分发挥国际资源优势，实现国际化产业布局，巩固公司国际色织面料生产的龙

头地位。

2、拥有良好的综合管理能力和高标准的质量管理体系。公司自1995年起依次通过了ISO9000质量管理体系、ISO14000

环境管理体系、OHSAS18000职业健康安全管理体系、SA8000社会责任管理体系，2007年至今公司通过了WRAP：1999

环球服装生产社会责任标准、C-TPAT：2004反恐标准、OE100和GOTS有机棉体系的认证以及CNAS国家实验室认可，实

现了公司管理的国际化、标准化和规范化。为追求卓越绩效的经营管理，更好的提高公司的绩效和能力，公司逐步导入

GB/T19580-2004《卓越绩效评价准则》，构建“大质量”体系，推动管理创新，以确保公司的经营质量。

3、拥有较强的研发能力和高水平的技术合作平台。公司坚持自主创新，依托国家级企业技术中心、国家级引智示范

基地和国家色织面料研发基地、山东省工程技术研究中心等技术平台，加强与科研院所、高校、战略客户和重要供应商

的技术合作，长期致力于前沿技术研究，逐步实现由产品研发向技术研究转变，由攻克关键技术难关向掌握技术原理、

制定行业标准升级转变，由关注技术创新向探索新技术与创新模式有机结合的转变，加强低碳、绿色、循环发展，增强

企业发展的动力和活力，提升科技进步对产业发展的贡献，推动产业升级。

4、具有严谨高效的客服体系。以客户为中心，全面加强品质管理，坚持高标准服务，树立行业领先、客户满意、市

场认可的品牌形象。品质意识贯穿于产品生产的每一个环节，完善的质量追溯机制确保了产品信誉。客观的分析、换位

的思考是客服的宗旨和赢得信赖的根本。

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，纺织行业面对的外部形势复杂，比较突出的是市场需求低迷、生产要素成本持续上升、棉花进口配额大幅缩减

等一系列因素，这些不利因素导致企业生产成本进一步提高，产品出口竞争力减弱，加之东南亚纺织、服装加工的快速崛起，

使公司深感需求和成本的双重压力。在此形势下，公司坚持立足行业和自身实际，持续深化卓越绩效管理模式，大力推进鲁

泰生产方式（LTPS），积极实施全球化布局，加快“两化”深度融合，持续推进创新驱动，加强企业文化建设，从而保持了

公司健康稳定的发展态势。

报告期内，公司实现营业收入61.73亿元，营业利润8.41亿元，归属于上市公司股东的净利润7.12亿元、扣除非经常性损

益的净利润7.18亿元，分别比上年同期上升0.06%、-19.09%、-25.71%、-18.02%。报告期内，公司主营业务、主要利润来源

及构成均未发生变化。

报告期内，公司在国际化布局、管理升级、创新驱动、品质服务等方面获得了大幅提升。2015年，公司被评“纺织行业

信息化改造提升试点企业”，并相继荣获中国工业行业履行社会责任“五星级企业”、“全国企业文化建设示范基地”、“全国质

量诚信标杆典型企业”、“国际布局示范企业”、“国家技术创新示范企业”等荣誉称号。 走出国门，完善全球产业布局。伴随

全球资源一体化的发展趋势，我国纺织业走出国门已成必然。为更好发挥公司在色织行业和衬衫加工方面的技术积累和品牌

优势，高效整合国内外不同地区的资源优势，有效规避潜在贸易壁垒，实现全面国际化产业布局，确保公司在全球色织行业

的领先地位。2014年始，公司陆续设立了鲁泰（米兰）办事处、鲁泰（美国）有限公司、鲁泰柬埔寨公司、缅甸公司和越南

公司，使公司在产品设计、市场信息收集、售后服务以及产品加工上获得了与国际企业同等的竞争平台。报告期，鲁泰柬埔

寨公司二期项目顺利投产，已实现生产正常运营。鲁泰缅甸公司也已进入正式生产阶段。越南色织布项目中的一期3万锭纺

纱生产线报告期末已正式投产，织布及后整理生产线在有序建设中，预计2016年下半年投产。越南的衬衣生产线项目在按计

划建设中。

深入实施卓越绩效管理，完善鲁泰生产方式（LTPS）。公司继续以市场为导向，以品质服务为核心，围绕市场开拓和

客户需求，优化产品研发和设计流程，整合公司资源实现对战略客户的一对一服务，以增强客户粘性。持续深化卓越绩效管

理，不断完善鲁泰生产方式，提高管理的科学性、系统性。健全了制度，规范了流程，完善了内控。报告期，公司通过了两

化融合管理体系认证，子公司新疆鲁泰通过了ISO9000质量管理体系认证、BCI良好棉花种植项目认证，鲁丰织染、鲁泰（柬

埔寨）公司相继通过SA8000社会责任管理体系认证，进一步提升了全公司的管理水平。深化员工关系管理，完善素质培养，

树立“工匠”精神，评选出首届“鲁泰金牌工匠”10名加强人才储备，搭建员工事业发展平台，以保持员工队伍健康、稳定。优

化整合供应链资源，持续推进质量改进，通过一年的工作，在缩短生产周期、减少在制品存量、提高直通率和工作效率方面

取得了显著成效。

注重研发投入，实施创新驱动。公司持续加大科研投入，研发费用已占到营业收入的4.78%。2015年，公司在关键工序、

重点装备、特殊环节全面进行自动化、智能化升级。公司将荣获国家科技进步一等奖的“筒子纱数字化自动染色成套技术与

装备” 项目在全公司推广，在制衣工厂开始引进制衣3D测量、MTM自动样板打制、CAM自动裁剪系统，积极推进各生产工

序的智能化升级。在新产品开发上，积极与美国TMW、PVH，日本优衣库、伊藤忠等实现一对一研发对接，通过整合上下

游资源，实现了全产业链的集成创新，开发出了一系列技术含量高、具有鲁泰特色的个性化新产品。2015年，公司经纱泡沫

上浆关键技术研发及产业化应用被中国纺织工业联合会评定为“科学技术进步一等奖”。

报告期，公司获得中国纺织工业联合会科技进步一等奖1项、二等奖1项，省科技进步二等奖1项；申报受理专利78项；

参与制定国家标准1项。截止目前，公司共获得国家、省部级奖励42项，其中获得国家科技进步一等奖1项，二等奖2项，省

部级科技进步一等奖8项；共申报受理专利333项，授权专利208项；参与或主持制定标准26项。

开创由鲁泰制造向鲁泰创造的升级，提升品牌影响力。公司充分发挥意大利米兰办事处和美国公司的市场前沿作用，提

升创意与设计的国际化，推进鲁泰制造向鲁泰创造的升级，目前公司自主设计面料销售已占面料销售的9.95 %。通过在意大

利米兰、美国纽约、日本东京等地举办新产品推介会，相继与英国Burberry、美国Oxford、意大利Armani、Gucci、日本优衣

11

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

库、香港联业等国际知名客户建立长期战略合作关系，使公司的品牌影响力和知名度日益提升。2015年，鲁泰“鲜花魅影”

作品获得“中国国际面料设计大赛暨第33届（2016春夏）中国流行面料大赛”唯一金奖。

公司控股子公司北京鲁泰优纤电子商务股份有限公司，创立于2014年， 采用“线上下单、上门量体”的O2O模式，通过

君奕官网、微信商城、京东旗舰店和400电话等多种方式便捷地预约和下单，为消费者提供高品质的衬衫量身定制服务，其

高级男装定制品牌“UTAILOR 君奕”推出以来，客户数量和老客户复购率均持续提升，目前业务已覆盖北京、上海、深圳和

广州等国内一线城市，为公司的成衣品牌推广开辟了新的途径。

目前，公司业已形成以天然纤维面料为主线，以多组份功能性纤维面料为引领，以洗可穿超级免烫技术为核心，以世界

前沿消费为导向，以国际化的产业加工为基地，实现全球一体化发展，确保公司在色织衬衫面料领域的领先地位。

二、主营业务分析

1、概述

报告期，公司实现营业收入61.73亿元，同比提高0.06%；营业成本为43.41亿元，同比提高2.51%，销售费用为1.92亿元，

同比提高7.66%； 2015年度研发费用支出2.95亿元，同比增加2.05%；经营活动产生的现金流量净额为10.28亿元，同比减少

7.60%。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 6,173,322,778.61 100% 6,169,688,792.53 100% 0.06%

分行业

纺织服装 5,666,835,971.98 91.80% 5,491,403,490.30 89.01% 3.19%

棉花 36,667,302.61 0.59% 169,177,438.50 2.74% -78.33%

电和汽 130,561,983.84 2.11% 193,169,049.60 3.13% -32.41%

其他 339,257,520.18 5.50% 315,938,814.13 5.12% 7.38%

分产品

面料产品 4,497,661,649.68 72.86% 4,398,270,311.79 71.29% 2.26%

衬衣产品 1,169,174,322.30 18.94% 1,093,133,178.51 17.72% 6.96%

棉花 36,667,302.61 0.59% 169,177,438.50 2.74% -78.33%

电和汽 130,561,983.84 2.11% 193,169,049.60 3.13% -32.41%

其他 339,257,520.18 5.50% 315,938,814.13 5.12% 7.38%

分地区

香港 319,142,637.77 5.17% 415,169,226.47 6.73% -23.13%

日韩 404,101,936.72 6.55% 363,024,424.30 5.88% 11.32%

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

东南亚 1,877,255,492.74 30.41% 1,486,896,361.41 24.10% 26.25%

欧美 1,002,515,150.25 16.24% 1,020,006,777.63 16.53% -1.71%

其他 486,694,905.10 7.88% 803,797,996.36 13.03% -39.45%

内销 2,083,612,656.03 33.75% 2,080,794,006.36 33.73% 0.14%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

纺织服装 5,666,835,971.98 3,991,647,481.25 29.56% 3.19% 6.54% -2.21%

分产品

面料产品 4,497,661,649.68 3,169,035,497.16 29.54% 2.26% 5.24% -2.00%

衬衣产品 1,169,174,322.30 822,611,984.09 29.64% 6.96% 11.85% -3.08%

分地区

东南亚 1,877,255,492.74 1,322,693,477.95 29.54% 26.25% 26.88% -0.35%

欧美 1,002,515,150.25 705,727,873.56 29.60% -1.71% 0.98% -1.88%

内销 2,083,612,656.03 1,460,389,306.07 29.91% 0.14% 4.99% -3.24%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 (万米) 22,207.14 22,459 -1.12%

纺织面料 生产量 (万米) 25,468.85 25,202 1.06%

库存量 (万米) 3,104.67 2,513 23.54%

销售量 (万件) 1,837.08 1,758.74 4.45%

纺织服装 生产量 (万件) 1,859.32 1,751.19 6.17%

库存量 (万件) 126.46 108.8 16.23%

销售量 （吨） 2,903.68 9,119.35 -68.16%

棉花 生产量 （吨） 13,634 23,469.35 -41.91%

库存量 （吨） 4,683 4,926.94 -4.95%

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售量 （千 KWH） 108,044.04 244,997.45 -55.90%

电 生产量 （千 KWH） 383,485.09 362,383.79 5.82%

库存量 （千 KWH）

销售量 （吨） 307,894.71 338,604.87 -9.07%

汽 生产量 （吨） 1,241,941.61 1,222,788.48 1.57%

库存量 （吨）

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、棉花2015年销售量2903.68吨，同比减少68.16%，主要系新疆鲁泰销售收储棉减少所致；棉花2015年生产量13634吨，同

比减少41.91%，主要受天气影响，籽棉产量减少所致。

2、电2015年销售量108044.04千KWH，同比减少55.90%，主要系鑫胜热电销售鲁泰纺织的电量较去年增加158054.72千KWH

所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

纺织服装 营业成本 3,991,647,481.25 91.95% 3,746,686,521.54 88.48% 6.54%

棉花 营业成本 30,736,539.86 0.71% 160,183,463.13 3.78% -80.81%

电和汽 营业成本 92,038,888.21 2.12% 131,997,341.43 3.12% -30.27%

其他 营业成本 226,611,967.72 5.22% 195,717,092.68 4.62% 15.79%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

面料产品 营业成本 3,169,035,497.16 73.00% 3,011,215,500.88 71.11% 5.24%

衬衣产品 营业成本 822,611,984.09 18.95% 735,471,020.66 17.37% 11.85%

棉花 营业成本 30,736,539.86 0.71% 160,183,463.13 3.78% -80.81%

电和汽 营业成本 92,038,888.21 2.12% 131,997,341.43 3.12% -30.27%

其他 营业成本 226,611,967.72 5.22% 195,717,092.68 4.62% 15.79%

说明

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司本年新设全资子公司鲁泰(越南)，纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 1,344,639,213.27

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.78%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 TAL 456,970,643.83 7.40%

2 OLYMP 329,683,575.10 5.34%

3 晨风（江苏）服装有限公司 207,401,266.16 3.36%

4 THE MEN’S WEARHOUSE 189,583,188.61 3.07%

5 OXFORD 161,000,539.57 2.61%

合计 -- 1,344,639,213.27 21.78%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 699,746,240.69

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.78%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 国网山东省电力公司淄博供电公司 251,015,073.29 6.37%

2 新疆生产建设兵团棉麻公司 141,854,898.37 3.61%

3 阿克苏永兴棉业有限责任公司 115,594,056.29 2.94%

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 ALLENBERG COTTON CO.(艾伦宝公司) 96,911,258.97 2.46%

5 三阳纺织有限公司 94,370,953.77 2.40%

合计 -- 699,746,240.69 17.78%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 191,933,295.19 178,283,494.87 7.66%

管理费用 670,704,384.29 634,545,131.08 5.70%

财务费用 16,481,023.89 15,462,783.19 6.59%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司全体科研人员以引领行业技术发展为目标，在新产品研发、新技术推广、新成果转化等方面积极进取、不断深入，

并以此作为公司转方式、调结构，拓展产业链的重要研究方向，促进公司向资源节约、环境友好两型化企业发展，真正实现

可持续发展。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 1,693 1,876 -9.75%

研发人员数量占比 10.17% 11.15% -0.98%

研发投入金额（元） 294,928,756.29 289,005,271.10 2.05%

研发投入占营业收入比例 4.78% 4.68% 0.10%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 6,298,613,072.87 6,463,160,275.90 -2.55%

16

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流出小计 5,271,017,668.53 5,351,064,926.88 -1.50%

经营活动产生的现金流量净额 1,027,595,404.34 1,112,095,349.02 -7.60%

投资活动现金流入小计 53,217,989.19 45,718,485.58 16.40%

投资活动现金流出小计 572,981,769.64 756,763,199.57 -24.29%

投资活动产生的现金流量净额 -519,763,780.45 -711,044,713.99 26.90%

筹资活动现金流入小计 1,535,434,022.24 950,315,336.83 61.57%

筹资活动现金流出小计 1,948,641,555.44 1,576,552,414.64 23.60%

筹资活动产生的现金流量净额 -413,207,533.20 -626,237,077.81 34.02%

现金及现金等价物净增加额 116,301,675.35 -220,515,707.59 152.74%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

报告期，筹资活动产生的现金流量净额-413,207,533.20元，同比增加34.02%，主要系取得借款收到的现金同比增加所致；

现金及现金等价物净增加额116301675.35元，同比增加152.74%，系筹资活动产生的现金流量净额增加，主要为公司回购B

股和投资储备资金所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 31,540,015.51 3.57% 远期结汇等金融资产交割收益 否

公允价值变动损益 -60,685,931.36 -6.87% 金融资产及金融负债的公允价值变动损失 否

资产减值 27,297,445.74 3.09% 本期计提存货跌价损失、坏账损失等 否

营业外收入 52,201,733.84 5.91% 营业外政府补助收入 否

营业外支出 10,168,567.50 1.15% 营业外非流动资产处置损失 否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 795,501,196.07 8.75% 666,293,798.30 7.72% 1.03%

应收账款 262,848,042.62 2.89% 211,970,554.10 2.46% 0.43%

存货 1,743,963,973.24 19.18% 1,752,570,382.21 20.31% -1.13%

17

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%

长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%

固定资产 4,907,575,469.84 53.98% 4,930,848,056.04 57.15% -3.17%

在建工程 205,094,029.50 2.26% 123,585,226.80 1.43% 0.83%

短期借款 802,766,318.90 8.83% 517,452,946.24 6.00% 2.83%

长期借款 0.00 0.00% 9,904,645.59 0.11% -0.11%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

本期公允价值 计入权益的累计 本期出

项目 期初数 本期计提的减值 本期购买金额 期末数

变动损益 公允价值变动 售金额

金融资产

1.以公允价值计

量且其变动计入

71,696,678.7

当期损益的金融 0.00 -17,296,256.36 100,348,429.28 7,196,971.33

0

资产（不含衍生金

融资产）

71,696,678.7

上述合计 0.00 -17,296,256.36 100,348,429.28 7,196,971.33

0

46,695,875.0

金融负债 3,306,200.00 43,389,675.00 4,319,714,200.00 3,013,340,900.00

0

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

18

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权

本期公

益的累

证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来

计公允

种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源

价值变

益

动

交易性

境内外 Guotai 56,047, 公允价 -17,857, 56,047, 1,939,1 -8,228,1 27,576, 自有资

01788 0.00 金融资

股票 junan I 956.99 值计量 878.38 956.99 45.60 10.00 964.80 金

产

交易性

境内外 中海油 14,918, 公允价 -1,216,6 14,918, 13,692, 自有资

02883 金融资

股票 田服务 675.44 值计量 20.88 675.44 542.85 金

产

交易性

境内外 联华超 10,354, 公允价 513,605 10,354, 10,872, 自有资

00980 金融资

股票 市 818.47 值计量 .66 818.47 439.58 金

产

交易性

境内外 锦江酒 8,286,1 公允价 967,284 8,286,1 9,260,9 自有资

02006 金融资

股票 店 27.16 值计量 .02 27.16 73.54 金

产

交易性

境内外 广深铁 3,559,2 公允价 -796,71 3,559,2 2,756,2 自有资

00525 金融资

股票 路股份 14.86 值计量 3.99 14.86 72.05 金

产

Tong 交易性

境内外 3,019,6 公允价 176,423 3,019,6 3,197,4 自有资

01666 Ren 金融资

股票 24.02 值计量 .08 24.02 26.40 金

Tang 产

SZ

Internati 交易性

境内外 1,740,3 公允价 436,485 1,740,3 2,180,2 自有资

200056 onal 金融资

股票 18.30 值计量 .00 18.30 15.80 金

Enterpri 产

sc Ltd

SZ

Chiwan

Petroleu 交易性

境内外 671,995 公允价 159,213 671,995 832,453 自有资

200053 m 金融资

股票 .80 值计量 .10 .80 .65 金

Supply 产

Base Co

Ltd

19

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

Shenzhe 交易性

境内外 546,310 公允价 -76,488. 546,310 469,224 自有资

200058 n SEG 金融资

股票 .80 值计量 80 .80 .00 金

Co.Ltd 产

交易性

境内外 429,038 公允价 -1,363.5 429,038 427,664 自有资

00116 周生生 金融资

股票 .32 值计量 0 .32 .16 金

产

774,349 399,798 774,349 5,257,8 1,860,0 430,501

期末持有的其他证券投资 -- 0.00 0.00 -- --

.12 .33 .12 25.73 81.11 .87

100,348 -17,296, 100,348 7,196,9 -6,368,0 71,696,

合计 -- 0.00 0.00 -- --

,429.28 256.36 ,429.28 71.33 28.89 678.70

证券投资审批董事会公告

披露日期

证券投资审批股东会公告

披露日期（如有)

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

期末投

报告

衍生品 衍生品 计提减 资金额

衍生品 报告期 报告期 期实

投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 值准备 期末投 占公司

投资类 内购入 内售出 际损

作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 金额（如 资金额 报告期

型 金额 金额 益金

称 金额 有） 末净资

额

产比例

2014 年 2016 年

商业银 远期结 249,144. 21,213.8 227,930. 169,758. 79,386.2 2,827.

非关联 否 11 月 14 06 月 28 10.91%

行 汇 24 8 36 03 1 33

日 日

2015 年 2015 年

商业银 外汇买

非关联 否 7,123.75 02 月 11 11 月 13 0 7,123.75 7,123.75 0 11.33

行 卖

日 日

2014 年 2016 年

商业银 期权组 228,752. 196,917. 124,452. 952.1

非关联 否 10 月 21 07 月 10 31,835 104,300 14.33%

行 合 31 31 31 4

日 日

485,020. 53,048.8 431,971. 301,334. 183,686. 3,790.

合计 -- -- 25.24%

3 8 42 09 21 8

衍生品投资资金来源 自有资金

涉诉情况（如适用） 无

衍生品投资审批董事会公告披露日

2015 年 04 月 25 日

期（如有)

20

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

衍生品投资审批股东会公告披露日

期（如有)

公司进行衍生品交易坚持以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司制定的

衍生品交易计划，所做全部衍生品交易为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控

制制度，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分

的分析和防范。

1、法律法规风险：公司从事衍生品交易必须严格遵守国家相关法律法规及政府证券监

管部门的监管政策，若没有规范的操作流程和严格的审批程序，易导致所签署的合同、

承诺等法律文件的有效性和可执行能力存在合规性风险和监管风险。防范措施：公司

认真学习掌握与衍生品交易相关的法律法规和政策规定，制定衍生品交易内部控制制

度，规范操作流程。加强开展衍生品投资业务的合规检查，严格遵守法律、法规等相

关规定和公司的内控管理制度。

2、信用风险和流动性风险：若合约到期公司因流动性不足导致不能按期交割、交易对

手或公司因流动性以外的其它因素导致不能按合约规定履约，都会产生信用风险，进

而会给公司造成经济损失。防范措施：公司选择实力雄厚信誉优良的金融机构作为交

易对手，并签订规范的衍生品交易合同，严格控制交易对手的信用风险。公司开展衍

生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》、《鲁

泰公司衍生品交易管理制度 》和 2015 年 4 月 23 日召开的七届董事会二十次会议审议

报告期衍生品持仓的风险分析及控 通过的 《鲁泰纺织股份有限公司 2015 年衍生品交易计划的议案》的有关规定，并履

制措施说明（包括但不限于市场风 行了相关信息披露义务。根据公司的生产经营规模和外汇收入进度确定了衍生品交易

险、流动性风险、信用风险、操作 金额的上限，并分期分批交割，在合约到期后仍可利用展期等手段保证按期履约，不

风险、法律风险等） 会出现因流动性不足或其它原因导致公司的信用风险受损。

3、操作风险：衍生金融交易专业性较强，复杂程度较高，不完善的内部操作流程、员

工以及外部事件会导致公司在衍生品交易过程中承担风险。防范措施：公司制定有严

格的授权审批制度和完善的监督机制，确定了开展衍生品交易的业务部门、操作流程

及审批流程制度，设立了专门的风险控制岗位，实行严格授权和岗位制衡制度，同时

通过加强相关人员的业务培训及职业道德教育，提高了相关人员的综合素质，公司并

建立了异常情况及时报告制度，形成了高效的风险处理程序，保证能最大限度地降低

操作风险。

4、市场风险：“811 汇改”以来，人民币汇率市场化形成机制改革步入新阶段。从短期

看，人民币有一定贬值压力，但不存在大幅贬值的基础；从长期看，中国经济基本面

依然向好，经常项目仍将保持较大顺差，人民币国际化进程加快，将支撑人民币的强

势货币地位。未来人民币汇率弹性增强，双向波动运行特征明显，将在合理均衡水平

保持稳定。 远期结汇及期权业务是公司重要的衍生品交易，受汇率波动影响较大，如

果合约到期前人民币在当前基础上大幅度贬值，则公司所签的远期结汇及期权合约将

会出现较大亏损。风险分析与防范措施：人民币汇率弹性增强、波动幅度加大，既增

加了操作难度，也提供了一定的机会，公司相关人员将积极分析市场动向，慎重操作，

把握有利机会，在市场难度加大的前提下尽最大努力减少市场风险。

1、 截至 2015 年 12 月 31 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共 55 笔，共计

已投资衍生品报告期内市场价格或

32,600 万美元，其中，远期结汇合约 26 笔，共计 12,550 万美元，外汇期权合约 29 笔，

产品公允价值变动的情况，对衍生

共计 20,050 万美元。合约期限最晚于 2016 年 7 月到期。金融衍生品占期末净资产的

品公允价值的分析应披露具体使用

25.24%。

的方法及相关假设与参数的设定

2、2015 年 1-12 月，公司到期金融衍生品金额折合美元共计 48,325.72 万美元，收

21

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

益 3,790.80 万元人民币。其中到期远期结汇 26,962.70 万美元，收益 2,827.33 万元人民

币；到期远期外汇买卖折美元金额 1,163.02 万美元，收益 11.33 万元人民币；到期外

汇期权 20,200 万美元，其中 17,200 万美元达到交割条件按期交割，收益 952.14 万元

人民币，3000 万美元未达到交割条件未交割。

报告期公司衍生品的会计政策及会

计核算具体原则与上一报告期相比 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。

是否发生重大变化的说明

公司独立董事周志济、张承珠、王磊、徐建军、赵耀就公司开展衍生品交易业务发表

如下专业意见：我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避汇率风

独立董事对公司衍生品投资及风险

险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提高经营管理水

控制情况的专项意见

平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展以远期结售汇业务为主的衍生品交易审

批程序合法，机构健全，风险相对可控，不存在损害上市公司股东利益的情况。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司类

公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

型

淄博鑫胜热

子公司 电、蒸汽 162,435,600.00 420,309,415.52 345,285,885.64 416,575,363.30 142,174,769.09 111,757,613.29

电有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

22

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、行业竞争格局和发展趋势

目前，全球中高端衬衫用色织面料产能约8亿米左右，公司是全球最大的色织布生产基地。由于纯棉

色织布具有染色牢度高、组织清晰、色彩丰富、穿着舒适、透气性强等特点，其一直是中高端衬衫的主要

面料。近年来，伴随国内环保要求、生产要素成本日益提高以及国家转型升级战略的导向，部分低端小规

模色织产能退出市场已成必然趋势。

衬衫面料可分为三个层次，即顶级、高端和中低端，其结构为三角形排列。顶级色织布主要集中在意

大利、法国、德国等少数厂家，产量较少，主要针对时装及顶级品牌衬衫市场；高端色织布具有高支高密、

后整理精细的特点，主要用于中高档品牌衬衫的生产，其在组织设计和色彩流行方面逊于顶级面料，但其

在制造技术和品质要求上与前者无较大差别。

从长期来看，随着全球经济的复苏、我国城镇化和国内居民收入及消费要求的日益提升，未来对中高

端色织面料的市场需求也会不断增长，同时也会出现市场向中大型企业集中的倾向。

2、公司发展战略

中国纺织行业在全球纺织行业中具有突出优势，主要表现在资金、技术、劳动效率等方面，虽然生产

要素成本日益上升，但我国纺织业的整体竞争优势依然突出。公司是集棉花种植、纺纱、漂染、织布、后

整理及成衣制造销售于一体的具有完整产业链的大型纺织企业，是全球最大的衬衫用色织面料生产基地，

业已形成纯棉、棉与天然纤维、棉与功能性纤维混纺等三大系列衬衫面料。目前公司在推进由制造向创造

升级，对内提质增效，同时将继续加快国际优势资源的整合，实现公司国际化产能的合理布局，进一步提

升公司的国际化水平，保持公司在全球衬衫色织面料方面的突出优势。在品牌方面将继续通过互联网和移

动终端开辟新的营销模式，持续推进高端衬衫定制服务，以促进国内外市场的均衡发展。进一步加大技术

研发、设计和节能减排力度，向市场推广绿色低碳新产品。

3、经营计划（本说明不构成公司的承诺）

（1）在公司治理方面，加强企业内部控制制度建设，不断完善组织架构、法人治理结构与风险防范机

制，在制度层面保障公司实现健康、稳定、可持续发展。

（2）在市场开拓方面，将围绕国内外市场并重的理念，积极开展“市场服务提升年”活动，在稳定现有

市场的基础上积极开拓新兴市场，进一步提升国内市场份额，推进国内外市场的均衡发展。

（3）在企业管理上，提质增效管指导方向，细化管理职能，全面深入推进卓越绩效管理模式，推进鲁

泰生产方式（LTPS），进一步深入和细化全面预算管理 ，持续推动管理升级。

（4）在品牌建设上，大力推进创新营销模式，以品质和服务赢得客户，进一步优化资源配置，完善线

上线下营销模式整合。依托互联网和移动终端手段，提供高级定制服务，满足市场的个性化需求。

（5）在全球布局方面，发挥鲁泰米兰和鲁泰美国的市场开拓、设计研发、客户服务及人才培养等方面

的作用，不断提升自主设计产品的销售占比。稳步推进东南亚生产基地建设，整合国内外优势资源，规避

潜在贸易壁垒的影响，提升公司国际化生产规模，保持全球色织行业的领先地位。

4、资金需求、来源及使用计划

报告期内，鲁泰（柬埔寨）二期项目、鲁泰（缅甸）项目顺利投产；公司设立鲁泰（越南）纺织有限

公司，投资建设6万锭纺纱及年产3000万米色织面料生产线项目，目前6万锭纺纱一期项目已投入运营，3000

万色织面料项目正在按计划进行建设；投资设立越南制衣工厂项目“鲁安成衣有限公司”，设计年产衬衣600

万件，目前正处于前期准备筹建阶段。以上全部项目的资金来源公司自有和自筹。

5、对公司实现发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素及对策

23

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）经济环境的影响：发达经济体市场缓慢复苏的持续性和国内经济的新常态对整个消费市场的影响

持续，可能对公司面临的市场环境产生一定不确定性，将可能影响公司内、外销业务的提升。公司将努力

在稳定国际市场的同时积极开拓国内市场，以实现内外销业务的均衡发展。

（2）生产成本的影响：随着国内生产要素成本的日益提高， 纺织服装的加工贸易特别是服装加工业

向东南亚国家转移的趋势已经确立，优势企业“走出去”成为必然。公司将在综合研究各生产要素条件的基

础上，逐步推进国际优势资源的综合利用，实现加工基地的合理布局。

（3）原材料价格波动：公司所用原材料以长绒棉为主，其价格受市场供需、气候、政策、汇率、配额

等诸多因素的影响。2016年在国家棉花配额政策未变的情况下，棉花成本主要受国内市场影响。因此，公

司必须在确保新疆子公司长绒棉稳定供应的基础上，认真研究市场动态，通过积极有效的途径和方法，努

力减少因原料价格波动对公司经营业绩的影响幅度。

（4）汇率变动：公司目前及在以后较长的时间内，产品主要销往国际市场，销售收入以美元结算为主；

同时公司使用的主要机器设备多数通过进口取得，进口支付的外汇中有部分非美元外汇支出，加之公司海

外生产基地的建设，因此对汇率的变动将更加敏感。由于我国实行有管理的浮动汇率制度，汇率随着国内

外政治、经济环境的变化而波动；当汇率波动幅度较大时，对公司将产生一定负面影响。公司为降低汇率

波动带来的不利影响，将适时采取如下措施：第一，积极开展外汇套期保值业务，运用远期结售汇、远期

外汇买卖、期权组合等规避部分风险；合理安排结算期、结算币种结构以及签订汇率锁定协议等多种方式

规避汇率风险。第二，通过调整本外币负债结构，以控制财务费用。第三，根据汇率波动趋势，适时调整

原材辅料的进口比例，以部分对冲汇率波动对公司的影响。第四,积极争取与有条件客户之间实现人民币结

算。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 03 月 31 日 电话沟通 机构 公司基本情况

2015 年 07 月 21 日 实地调研 机构 公司基本情况

2015 年 08 月 27 日 电话沟通 机构 公司基本情况

2015 年 09 月 09 日 实地调研 机构 公司基本情况

2015 年 09 月 22 日 其他 其他 公司基本情况

2015 年 09 月 25 日 实地调研 机构 公司基本情况

2015 年 09 月 25 日 实地调研 机构 公司基本情况

2015 年 10 月 29 日 电话沟通 机构 公司基本情况

接待次数 8

接待机构数量 30

接待个人数量 0

接待其他对象数量 1

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

24

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、公司七届董事会第三十一次会议审议通过了2015年度利润分配预案：

公司以2015年12月31日的股本955,758,496股扣除本年度回购B股1,350,600股后954,407,896为基数，每10股分配现金5.00

元人民币（含税）。A股个人所得税按照财政部、国家税务总局、证监会联合发布的财税[2012]85号《关于实施上市公司股

息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》相关规定执行。 B股按股东会召开日第二天的中国人民银行发布的银行间

外汇市场人民币汇率中间价折合港币兑付（外籍个人股东按财税字（1994）020号规定免税，非居民企业股东按《中华人民

共和国企业所得税法》等有关规定减按10%征收企业所得税）。

按照954,407,896股份基数应分配477,203,948.00元人民币，但是因公司正在实施A、B股回购计划，实际分配股息时应扣

除股权登记日回购专用账户中已回购但尚未注销的股份，因此2015年度分配股息金额以实际支付股息金额为准，剩余可供分

配利润结转到以后年度。上述分配方案待提交2015年度股东大会审议批准后实施。

2、公司七届董事会第十九次会议审议通过了2014年度利润分配预案：

公司2014年12月31日的注册资本总额为95,575.8496万股为基数，每10股分配现金5.00元人民币（含税）。A股个人所得

税按照财政部、国家税务总局、证监会联合发布的财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关

问题的通知》相关规定执行。 B股按股东会召开日第二天的中国人民银行发布的银行间外汇市场人民币汇率中间价折合港

币兑付（外籍个人股东按财税字（1994）020号规定免税，非居民企业股东按《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定

减按10%征收企业所得税）。

实施上述分配方案实际分配股息477,879,248.00元人民币。上述分配方案经2015年5月21日召开的2014年度股东大会审议

批准后于2015年6月实施。

3、公司七届七次董事会审议通过了2013年度利润分配预案：公司2013年12月31日的注册资本总额为95,580.0496万股为

基数，每10股分配现金 3.80元人民币（含税）。A股个人所得税按照财政部、国家税务总局、证监会联合发布的财税[2012]85

号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》相关规定执行。 B股按股东会召开日第二天的中

国人民银行发布的银行间外汇市场人民币汇率中间价折合港币兑付（外籍个人股东按财税字（1994）020号规定免税，非居

民企业股东按《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定减按10%征收企业所得税）。实施上述分配方案实际分配股息

363,204,188.48元人民币。上述分配方案经2014年4月29日召开的2013年度股东大会审议批准后于2014年5月实施。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 477,203,948.00 712,193,243.19 67.00% 0.00 0.00%

2014 年 477,879,248.00 958,725,402.84 49.85% 0.00 0.00%

25

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 363,204,188.48 999,256,730.65 36.35% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 5

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 954,407,896

现金分红总额（元）（含税） 477,203,948.00

可分配利润（元） 3,259,342,039.15

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司以 2015 年 12 月 31 日的股本 955,758,496 股扣除本年度回购 B 股 1,350,600 股后 954,407,896 为基数，每 10 股分配现

金 5.00 元人民币（含税）。A 股个人所得税按照财政部、国家税务总局、证监会联合发布的财税[2012]85 号《关于实施上

市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》相关规定执行。 B 股按股东会召开日第二天的中国人民银行发

布的银行间外汇市场人民币汇率中间价折合港币兑付（外籍个人股东按财税字（1994）020 号规定免税，非居民企业股东

按《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定减按 10%征收企业所得税）。按照 954,407,896 股份基数应分配 477,203,948.00

元人民币，但是因公司正在实施 A、B 股回购计划，实际分配股息时应扣除股权登记日回购专用账户中已回购但尚未注销

的股份，因此 2015 年度分配股息金额以实际支付股息金额为准，剩余可供分配利润结转到以后年度。上述分配方案待提

交 2015 年度股东大会审议批准后实施。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

26

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

大股东淄博

鲁诚纺织投 截止 2016 年

资有限公司 1 月 10 日淄

及本公司董 博鲁诚纺织

淄博鲁诚纺 自 2015 年 7

监高承诺 投资有限公

织投资有限 2015 年 07 月 月 10 日起至

其他对公司中小股东所作承诺 其他承诺 2015 年 7 月 司及公司董

公司及公司 10 日 2016 年 1 月

10 日起的未 监高，未减持

董监高 10 日止。

来六个月内 其持有的本

不减持其持 公司股票。承

有的本公司 诺履行完毕。

股票。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 无

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

27

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司本年新设全资子公司鲁泰(越南)纺织有限公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 158.5

境内会计师事务所审计服务的连续年限 3

境内会计师事务所注册会计师姓名 何峰、崔晓丽

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

2015年3月28日召开的第七届董事会第十九次会议审议通过了《关于聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年

度财务报告和内部控制审计机构的议案》的议案。共支付内部控制审计报酬43.5万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

28

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

29

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

自授信额度

内贷款实际

2011 年 05 2011 年 05 月 10 连带责任保

鲁丰织染有限公司 30,000 343.76 发生之日起 否 是

月 13 日 日 证

至贷款本息

偿清之日止

自本公司董

鲁泰（香港）有限公 2014 年 03 2014 年 03 月 25 连带责任保

18,300 1,560.74 事会批准之 否 是

司 月 27 日 日 证

日起二年

自本公司董

新疆鲁泰丰收棉业有 2014 年 12 2014 年 12 月 09 连带责任保

25,000 0 事会批准之 否 是

限责任公司 月 10 日 日 证

日起三年

自本公司董

鲁泰（越南）有限公 2015 年 08 2015 年 08 月 26 连带责任保

36,681.6 8,703.62 事会批准之 否 是

司 月 27 日 日 证

日起二年

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

36,681.6 10,264.36

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

109,981.6 9,047.38

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

30

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

新疆鲁泰纺织有限公 2015 年 09 2015 年 09 月 08 连带责任保

10,000 5,000 12 个月 否 是

司 月 09 日 日 证

新疆鲁泰纺织有限公 2015 年 12 2015 年 12 月 08 连带责任保

10,000 12 个月 否 是

司 月 10 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

20,000 5,000

合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

20,000 5,000

额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

56,681.6 15,264.36

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

129,981.6 14,047.38

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.05%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

根据鲁泰公司与鲁丰公司于 2011 年 5 月 10 日签署的《反

担保协议》，由被担保人鲁丰公司为鲁泰公司提供相应额度

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

的反担保。根据鲁泰公司与新疆鲁泰于 2014 年 12 月 9 日签

责任的情况说明（如有）

署的《反担保协议》，由被担保人新疆鲁泰为鲁泰公司提供

相应额度的反担保。

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 公司没有违反规定对外提供的担保。

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

31

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公司2015年8月5日召开2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分A股、B股股份的议案》，并于2015

年10月10日公告了《回购公司部分A股、B股股份报告书》，详见2015年8月6日、10月10日发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司公告（编号：2015-029）及回购股份报告书。公司自2015年11月10日开始实施回购方案，截止2015年12月31日累计回购

B股135.06万股，该事项的具体情况，详见2016年1月5日发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司公告（编号：2016-001）。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司已编制了2015年度社会责任报告，详情请参阅与公司2015年年度报告同时披露的《社会责任报告》。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司主要污染物排放达到《污水排入城镇下水道水质标准》CJ343-2010，污水排入淄博市利民净化水有限公司，其出水

水质优于国家一级A排放标准，主要污染物全部实现达标排放，COD排放总量呈逐年下降趋势。公司根据客户、政府要求及

发展战略，持续投资改进环保设施，2015年公司投资完成中水回用项目，实现了水资源的重复利用，各项环保指标优于同行

业公司指标。公司积极推行清洁生产，按从源头治理、过程管控、末端治理的模式做好公司环保工作，按照《环境信息公开

办法（试行）》，每月将主要污染物检测指标上传至淄博市环保局网站公示。公司不断完善环境污染事故应急预案，并编制

计划进行应急演练。公司2015年先后获得工信部、水利部“国家节水标杆企业”称号，被山东省政府评为“山东省节能突出企

业”。

32

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行新 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

股 转股

一、有限售条件股份 119,553,913 12.51% -155,423 -155,423 119,398,490 12.49%

3、其他内资持股 1,321,513 0.14% -155,423 -155,423 1,166,090 0.12%

境内自然人持股 1,321,513 0.14% -155,423 -155,423 1,166,090 0.12%

4、外资持股 118,232,400 12.37% 118,232,400 12.37%

其中：境外法人持股 118,232,400 12.37% 118,232,400 12.37%

二、无限售条件股份 836,204,583 87.49% 155,423 155,423 836,360,006 87.51%

1、人民币普通股 560,643,787 58.66% 155,423 155,423 560,799,210 58.68%

2、境内上市的外资股 275,560,796 28.83% 0 0 275,560,796 28.83%

三、股份总数 955,758,496 100.00% 0 0 955,758,496 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

因前任监事会席朱令文辞职股份解锁及年初中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对高管锁定股份调整，公司“有限售

条件股份-境内自然人持股”减少155,423股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

33

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售 本期增加限

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

股数 售股数

秦桂玲（鲁泰 A） 46,989 11,747 35,242 高管持股锁定 2015 年 1 月 5 日

吕永晨（鲁泰 A） 45,000 11,250 33,750 高管持股锁定 2015 年 1 月 5 日

王昌钊（鲁泰 A） 22,500 5,625 16,875 高管持股锁定 2015 年 1 月 5 日

王方水（鲁泰 A） 95,653 23,913 71,740 高管持股锁定 2015 年 1 月 5 日

张建祥（鲁泰 A） 45,000 11,250 33,750 高管持股锁定 2015 年 1 月 5 日

朱令文（鲁泰 A） 91,638 91,638 0 监事辞职持股锁定 2015 年 3 月 27 日

合计 346,780 155,423 0 191,357 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日前 报告期末表决权恢复的 年度报告披露日前上一月末

报告期末普通

72,743 上一月末普通股股 70,414 优先股股东总数（如有） 0 表决权恢复的优先股股东总 0

股股东总数

东总数 （参见注 8） 数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持 报告期内增

股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份

股数量 减变动情况 股份状态 数量

数量 数量

淄博鲁诚纺织投资有 境内非国有法 14.69% 140,353,583 140,353,583

34

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司 人

泰纶有限公司 境外法人 12.37% 118,232,400 0 118,232,400

中央汇金资产管理有

国有法人 2.13% 20,315,300 20,315,300 20,315,300

限责任公司

T.ROWE PRICE INTL

境外法人 1.99% 18,972,618 18,972,618 18,972,618

DISCOVERY FUND

中国证券金融股份有

国有法人 1.64% 15,679,091 15679091 15,679,091

限公司

LYNAS ASIA FUND 境外法人 1.64% 15,664,475 -1700000 15,664,475

FIRST STATE

INVESTMENTS

ICVC-FIRST STATE 境外法人 1.12% 10,714,368 10714368 10,714,368

GREATER CHINA

GROWTH FUND

华安新丝路主题股票 境内非国有法

1.06% 10,110,000 10110000 10,110,000

型证券投资基金 人

VALUE PARTNERS

境外法人 0.85% 8,156,383 0 8,156,383

CLASSIC FUND

首域中国 A 股基金 境外法人 0.77% 7,382,120 -754852 7,382,120

战略投资者或一般法人因配售新股成为

无

前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）

淄博鲁诚纺织投资有限公司为本公司第一大股东，亦为实际控制股东。泰纶有限公

上述股东关联关系或一致行动的说明 司是本公司的外资发起人股东，为本公司第二大股东。其他股东均为流通 A 股或

流通 B 股，公司无法确认其间是否存在关联关系或一致行动人．

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

淄博鲁诚纺织投资有限公司 140,353,583 人民币普通股 140,353,583

中央汇金资产管理有限责任公司 20,315,300 人民币普通股 20,315,300

T.ROWE PRICE INTL DISCOVERY FUND 18,972,618 境内上市外资股 18,972,618

中国证券金融股份有限公司 15,679,091 人民币普通股 15,679,091

LYNAS ASIA FUND 15,664,475 境内上市外资股 15,664,475

FIRST STATE INVESTMENTS ICVC-FIRST

10,714,368 境内上市外资股 10,714,368

STATE GREATER CHINA GROWTH FUND

华安新丝路主题股票型证券投资基金 10,110,000 人民币普通股 10,110,000

VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 8,156,383 境内上市外资股 8,156,383

首域中国 A 股基金 7,382,120 人民币普通股 7,382,120

35

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND 6,858,138 境内上市外资股 6,858,138

淄博鲁诚纺织投资有限公司为本公司第一大股东，亦为实际控制股东。泰

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名

纶有限公司是本公司的外资发起人股东，为本公司第二大股东。其他股东

无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关

均为流通 A 股或流通 B 股，公司无法确认其间是否存在关联关系或一致行

系或一致行动的说明

动人．

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说

无

明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：社团集体控股

控股股东类型：法人

法定代表人/

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

单位负责人

纺织、电力、化工投资；棉花收购、

淄博鲁诚纺织投资有限公司 刘石祯 1998 年 09 月 25 日 16420039-1

加工、销售；零售服务等。

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的 无

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

刘石祯 中国 否

主要职业及职务 鲁泰纺织股份有限公司董事

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

36

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

37

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

38

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

期初持 本期增持 本期减持 其他增 期末持

任职 年

姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期 股数 股份数量 股份数量 减变动 股数

状态 龄

（股） （股） （股） （股） （股）

董事长/总

刘子斌 现任 男 51 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 148,290 148,290

经理

刘石祯 董事 现任 男 76 1997 年 08 月 19 日 2016 年 06 月 05 日 437,295 437,295

许植楠 副董事长 现任 男 86 2004 年 05 月 06 日 2016 年 06 月 05 日

董事/高级

藤原英利 现任 男 76 1998 年 05 月 07 日 2016 年 06 月 05 日

顾问

陈锐谋 董事 现任 男 72 2000 年 04 月 16 日 2016 年 06 月 05 日

曾法成 董事 现任 男 65 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日

董事/副总/

王方水 现任 男 55 1998 年 05 月 07 日 2016 年 06 月 05 日 151,353 4,600 146,753

总工

董事/副总/

秦桂玲 现任 女 50 1998 年 05 月 07 日 2016 年 06 月 05 日 108,789 1,747 107,042

董秘

周志济 独立董事 现任 男 53 2010 年 06 月 05 日 2016 年 06 月 05 日

王磊 独立董事 现任 女 46 2010 年 06 月 05 日 2016 年 06 月 05 日

徐建军 独立董事 现任 男 42 2013 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日

张承珠 独立董事 现任 男 65 2014 年 04 月 29 日 2016 年 06 月 05 日

赵耀 独立董事 现任 男 46 2014 年 09 月 19 日 2016 年 06 月 05 日

李同民 监事会主席 现任 男 60 2014 年 09 月 19 日 2016 年 06 月 05 日 176,164 176,164

刘子龙 监事 现任 男 48 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日

董士冰 监事 现任 男 47 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 5,000 5,000

张建祥 副总经理 现任 男 48 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 63,400 11,250 52,150

张洪梅 总会计师 现任 女 46 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 88,100 4,400 92,500

总经理助

王家宾 理、生产部 现任 男 53 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 83,700 83,700

经理

总经理助

张守刚 理、制衣事 现任 男 46 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 83,100 10,000 73,100

业部经理

39

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

总经理助

张战旗 理、鲁丰公 现任 男 44 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 80,300 80,300

司总经理

张克明 财务部经理 现任 男 48 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 95,200 17,500 77,700

国际业务三

潘平利 现任 男 48 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 126,096 126,096

部经理

鲁丰公司副

吕永晨 现任 男 48 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 52,900 19,150 33,750

总经理

能源事业部

于守政 现任 男 48 2007 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 83,100 83,100

经理

权鹏 营销部经理 现任 男 49 2013 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 37,000 9,250 27,750

国际业务一

王昌钊 现任 男 42 2013 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 22,500 22,500

部经理

国际业务二

藤原大辅 现任 男 43 2014 年 12 月 09 日 2016 年 06 月 05 日

部经理

企业管理部

商成钢 现任 男 43 2013 年 06 月 06 日 2016 年 06 月 05 日 30,000 30,000

经理

1,872,28 1,803,1

合计 -- -- -- -- -- -- 4,400 73,497

7 90

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

于 2015 年 10 月 28 日向董事会提出辞去董事长职务，仍担任

刘石祯 董事长 离任 2015 年 10 月 28 日 本公司董事、提名委员会委员、战略决策委员会主席、薪酬委

员会委员职务。

经公司第七届董事会二十六次会议选举为第七届董事会董事

刘子斌 董事长 任免 2015 年 10 月 28 日

长。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、刘子斌先生：公司董事长、总经理，1965年出生，硕士。2004年10月至2007年6月曾任淄博鲁诚纺织投资有限公司

董事长；现兼任鑫胜热电董事长，鲁群纺织董事长，新疆鲁泰董事长，鲁泰（美国）总裁，北京思创董事，北京鲁泰优纤监

事会主席，上海鲁泰总经理。

2、刘石祯先生：公司董事，1940年出生，中专学历。1993年10月至2007年6月，任本公司董事长、总经理；2007年6

月至2015年10月任本公司董事长。现兼任鲁诚公司董事长，鲁丰织染董事长，北京思创董事长，鑫胜热电董事、鲁群纺织董

事，香港（鲁泰）董事、施丹露董事长及泰美领带公司董事长。

3、许植楠先生：公司副董事长，1930年出生，泰国国籍。2004年至今，任本公司董事、副董事长；泰纶有限公司总经

理。

4、藤原英利先生：公司董事，1940年出生，日本国籍。1998年至今，任鲁泰公司董事、高级顾问；兼任鲁丰织染董事。

40

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、陈锐谋先生：公司董事，1944年出生，大学学历。1998年至今，任本公司董事。

6、曾法成先生：公司董事，1951年出生，泰国国籍。现任GOLD MINE GARMENT CO。，LTD。和BLOSSOM GARMENT

MANUFACTURING （THAILAND）CO。，LTD。董事长

7、王方水先生：公司董事、副总经理、总工程师，1961年出生，工商管理硕士。1998年至今，任公司董事、总工程师。

兼任鲁丰织染董事，新疆鲁泰董事，鲁群纺织董事, 鲁泰（缅甸）常务董事。

8、秦桂玲女士：公司董事、副总经理、董事会秘书。1966年出生，工商管理硕士。1998年至今，任公司董事、董事会

秘书。北京鲁泰优纤董事、新疆鲁泰监事会主席，鲁群纺织董事、北京思创董事。

9、周志济先生：公司独立董事，1963年出生，会计学学士；工作经历：1986年8月—1989年1月，任山东省财政厅干部；

1989年1月—1999年1月，任山东会计师事务所部主任；1999年1月—2000年7月，任山东正源会计师事务所主任会计师；2000

年7月--2008年1月，山东英事达企业管理咨询有限公司董事、经理，2008年1月至今任山东金衡咨询有限公司执行董事、经

理。

10、王磊女士：公司独立董事，1970年出生，博士；工作经历：1994年7月—2001年9月，天同证券投资银行部总经理

助理，2001年9月—2004年11月，任天同证券聊城营业部总经理；2004年11月至今，任朝外大街营业部总经理，2005年4月—2006

年12月，任天同证券投资银行总部总经理，2009年1月至2011年6月，任齐鲁证券北京联合协作中心总经理兼朝外大街营业部

总经理，2011年6月至今任齐鲁证券有限公司场外市场业务部总经理兼北京联合协作中心主任、齐鲁证券有限公司中小企业

融资部总经理。

11、徐建军先生：公司独立董事，1974年出生，学历：硕士。历任中国银行总行副主任科员、法律顾问，北京市竞天

公诚律师事务所律师，2004年8月至今，北京德恒律师事务所合伙人。现任北京德恒律师事务所合伙人、副主任。

12、张承珠先生：公司独立董事，1951年出生，高级经济师。1986年至1996年，历任山东省体改委生产体制处主任科

员、副处长、企业处处长；1996年至1998年，山东省证券管理办公室发行处处长；1998年至2011年，历任证监会济南证管办

发行处处长、综合处处长、副巡视员、山东上市公司协会常务副会长等职；2011年3月退休。

13、赵耀先生：公司独立董事，1970年出生，学历：硕士。会计学副教授，硕士生导师，先后担任山东省会计学会理

事，山东省注册会计师协会常务理事，山东省内部控制咨询专家组成员，山东省会计准则咨询专家组成员，现为山东理工大

学会计系主任。

14、李同民先生：公司监事会主席，1956年出生，中专学历。现任公司工会主席，1993年10月至2010年，曾任监事、

本公司生产部经理、副总经理。

15、刘子龙先生：公司监事，1968年出生，2002年至今任香港（鲁泰）总经理。

16、董士冰先生：公司监事，1969年出生，中专学历。曾任公司总经理办公室副主任，现任公司物业管理公司经理。

17、张建祥先生：副总经理兼鲁泰纺织服装工程研究院副院长、办公室主任，1968年出生，工商管理硕士，曾任公司

品质管理部经理、面料整理工厂厂长。

18、张洪梅女士：总会计师，1970年出生，工商管理硕士，高级会计师，历任鲁泰纺织有限公司财务部成本科科长、

会计处主任、副总会计师，现任公司总会计师。

19、王家宾先生：公司总经理助理兼生产部经理、生产部安全检查处主任，1963年出生，工商管理硕士，曾任公司漂

染事业部经理。

20、张守刚先生：公司总经理助理兼制衣事业部经理，1970年出生，工商管理硕士，高级工程师，曾任公司织布工厂

厂长、织造事业部经理、品质管理部经理。

21、张战旗先生：公司总经理助理兼鲁丰织染总经理，1972年出生，工商管理硕士，高级工程师，曾任公司面料整理

厂厂长、品质管理部经理。

22、张克明先生：公司财务部经理，1968年出生，工商管理硕士，高级会计师，2002年至2006年担任财务部副经理，

2006年4月至今任财务部经理。

23、潘平利先生：公司国际业务三部经理，1968年出生，工商管理硕士，曾任公司国际业务部总经理。

24、吕永晨先生：鲁丰公司副总经理，1968年出生，工商管理硕士，2002年至2010年曾任公司国际业务部副经理。

25、于守政先生：公司能源事业部经理，1968年出生，工商管理硕士，工程师，曾任公司动力部主任， 2007年至今担

任公司能源事业部经理。

41

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

26、权鹏先生：公司营销部经理，1967年出生，工商管理硕士，2004年至今任营销部经理。

27、王昌钊先生：公司国际业务一部经理，1974年出生，曾任国际业务部经理助理。

28、藤原大辅先生：公司国际业务二部经理，1973年出生，曾任国际业务部一部经理。

29、商成钢先生：公司企业管理部经理、管理者代表。1973年出生，曾任总经理办公室副主任、主任。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位担 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务 领取报酬津贴

刘石祯 淄博鲁诚纺织投资有限公司 董事长 2007 年 06 月 15 日 否

许植楠 泰纶有限公司 董事长 1985 年 01 月 29 日 否

刘石祯先生是淄博鲁诚纺织投资有限公司法定代表人，持有淄博鲁诚纺织投资有限公司 21％的股权，为第

在股东单位任 一大股东，亦为其实际控制人。刘石祯先生基本情况：中国籍，无其他国家或地区的居留权。许植楠先生

职情况的说明 是本公司的外资发起人泰纶有限公司股东，泰纶有限公司为本公司第二大股东。许植楠先生基本情况：泰

国国籍。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员 在其他单位担 任期终止 在其他单位是否

其他单位名称 任期起始日期

姓名 任的职务 日期 领取报酬津贴

北京思创服饰股份有限公司、香港（鲁泰）有

刘石祯 董事长 2000 年 07 月 11 日 否

限公司、鲁丰织染有限公司

淄博鑫胜热电有限公司、淄博鲁群纺织有限公

司、新疆鲁泰丰收棉业有限公司、新疆鲁泰纺 董事长、董事、

刘子斌 织有限公司、北京思创服饰股份有限公司、北 监事会主席、总 2015 年 12 月 07 日 否

京鲁泰优纤电子商务股份公司、鲁泰（美国） 经理

有限公司、上海鲁泰纺织服装有限公司

新疆鲁泰丰收棉业有限公司、新疆鲁泰纺织有

王方水 限公司、鲁丰织染有限公司、淄博鲁群纺织有 董事 2003 年 06 月 17 日 否

限公司、鲁泰（缅甸）有限公司

北京鲁泰优纤电子商务股份公司、新疆鲁泰丰

董事、监事会主

秦桂玲 收棉业有限公司、淄博鲁群纺织有限公司、北 2003 年 06 月 17 日 否

席 、董事

京思创服饰股份有限公司

周志济 山东金衡咨询有限公司 执行董事、经理 2008 年 01 月 01 日 是

总经理兼北京

齐鲁证券有限公司场外市场业务部、齐鲁证券

王磊 联合协作中心 2011 年 06 月 01 日 是

有限公司中小企业融资部

主任、总经理

徐建军 北京德恒律师事务所 合伙人 2004 年 08 月 01 日 是

赵耀 山东理工大学 副教授 2001 年 03 月 01 日 是

在其他单 除独立董事外，公司董事、监事、高管任职的其他单位均为公司的控股子公司。

42

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

位任职情

况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人 公司董事会下设薪酬委员会，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；

员报酬的决策程序 负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。薪酬与考核委员会

根据岗位绩效评价结果及公司高级管理人员激励约束计划提出董事及高级管理人员的报酬数额

和奖励方式，表决通过后，报公司董事会批准。

董事、监事、高级管理人 公司总会计师室、企业管理部和人力资源部负责薪酬与考核委员会决策的前期准备工作，

员报酬确定依据 提供公司有关方面的资料：（一） 公司主要财务指标和经营目标完成情况；（二）同行业上市公

司的有关指标完成情况（三） 公司高级管理人员分管工作范围及主要职责情况。

薪酬委员会对董事和高级管理人员考评程序根据公司业绩完成情况及公司高级管理人员激

励约束计划提出高级管理人员年度考核结果，表决通过后，报公司董事会批准。

董事、监事和高级管理人 公司现任董事、监事、高级管理人员共29人，实际在公司领取报酬有28人。截止2015年12 月

员报酬的实际支付情况 31 日，董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬的总额为2245.57万元（税前）。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

刘子斌 董事长/总经理 男 51 现任 141.64 否

刘石祯 董事 男 76 现任 133.78 否

许植楠 副董事长 男 86 现任 30.85 否

藤原英利 董事/高级顾问 男 76 现任 387.5 否

陈锐谋 董事 男 72 现任 30.85 否

曾法成 董事 男 65 现任 1.19 否

王方水 董事/副总/总工 男 55 现任 141.28 否

秦桂玲 董事/副总/董秘 女 50 现任 140.42 否

周志济 独立董事 男 53 现任 4.8 否

王磊 独立董事 女 46 现任 4.8 否

徐建军 独立董事 男 42 现任 4.8 否

张承珠 独立董事 男 65 现任 否

赵耀 独立董事 男 46 现任 4.8 否

李同民 监事会主席 男 60 现任 140.61 否

43

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

刘子龙 监事 男 48 现任 63.42 否

董士冰 监事 男 47 现任 61.88 否

张建祥 副总经理 男 48 现任 96.94 否

张洪梅 总会计师 女 46 现任 88.67 否

总经理助理、生

王家宾 男 53 现任 84.01 否

产部经理

总经理助理、制

张守刚 男 46 现任 73.83 否

衣事业部经理

总经理助理、鲁

张战旗 男 44 现任 75.5 否

丰公司总经理

张克明 财务部经理 男 48 现任 61.61 否

国际业务三部经

潘平利 男 48 现任 61.89 否

理

鲁丰公司副总经

吕永晨 男 48 现任 61.52 否

理

于守政 能源事业部经理 男 48 现任 61.35 否

权鹏 营销部经理 男 49 现任 61.68 否

国际业务一部经

王昌钊 男 42 现任 59.99 否

理

国际业务二部经

藤原大辅 男 43 现任 106.26 否

理

商成钢 企业管理部经理 男 43 现任 59.7 否

合计 -- -- -- -- 2,245.57 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 16,653

主要子公司在职员工的数量（人） 5,792

在职员工的数量合计（人） 22,445

当期领取薪酬员工总人数（人） 22,445

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

44

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产人员 15,621

销售人员 644

技术人员 5,714

财务人员 86

行政人员 380

合计 22,445

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 2

硕士 80

本科 988

大专 5,555

高中及以下 15,820

合计 22,445

2、薪酬政策

建立了“按劳取酬、多劳多得”为原则的薪酬管理体系：通过进行岗位评价，以及多方位的社会薪酬水

平调研，制定合理的薪酬管理制度，充分体现制度的内部公平、自我公平、外部公平，在调动广大员工的

劳动积极性、加强企业管理等方面都起到了积极的推进作用。

3、培训计划

培训工作开展基于公司战略发展规划、员工能力提升、绩效管理、员工职业生涯规划等方面要求，通

过开展培训需求调查制定年度培训计划，培训课程实施分为管理类、技术类、通用类三大类别。提高了员

工工作技能、综合素质，为公司长期持续稳定发展提供优质人力资源。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

45

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会的有关规定和要求，不断

完善了公司法人治理结构、建立健全了有效的内部控制制度、确保了公司股东大会、董事会、监事会及经营高管层的高效规

范运作，形成了管理机构、决策机构、监督机构及管理层之间的权责分明、各司其职、相互制衡的关系，为公司规范、高效

运作提供了良好的内部运行环境。目前，公司法人治理结构的实际状况与中国证监会、深交所有关公司治理的要求不存在差

异。

2、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》规定，召集、召开股东大会。2014

年，根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司股东大会议事规则（2014年修订）》和《上市公司章程指引（2014年修

订）》的要求，公司就提供网络投票平台及中小股东单独计票并披露等内容，对《公司章程》和《鲁泰纺织股份有限公司股

东大会议事规则》的部分条款进行了修订，确保所有股东、特别是中小股东能够享有平等地位，充分行使自己的权力。

3、关于大股东与上市公司关系

公司大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与大股东在人员、资产、财务、

机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够充分独立运作。从未发生过大股东侵占上市公司资产和

占用上市公司资金等侵害上市公司及其他股东利益的情形。

4、关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》的规定提名和选举董事，董事会的构成及独立董事的人数符合法律法规的要求，按照《董事

会议事规则》下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专业委员会，并制定了各委员会的工作细则，各委员会职责明确，运

行良好。董事及独立董事完全享有《公司法》、《公司章程》中赋予的职权，确保了公司董事会决策的科学性和公正性。报

告期根据公司实际情况修订了《鲁泰纺织股份有限公司董事会议事规则》，对董事人数进行了修订。

5、关于监事与监事会

公司监事会及监事能够严格执行《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，认真履行职责，能够本着对股东负责、

对上市公司负责的精神，对公司财务进行监督，并对公司董事、高管履行职责的合法合规进行了有效监督。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照深交所《股票上市规则》及有关法律法规的规定，真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务，严格按

照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定披露信息，确保所有股东有公平的机会获得信息。

7、投资者关系管理

公司已建立了《投资者关系管理制度》，在履行该制度的情况下，公司十分重视投资者关系管理工作，持续保持与投资

者的良好沟通和交流。报告期内，公司通过接受现场调研、电话咨询等方式接受投资者的现场参观与咨询，介绍公司的生产

经营状况及发展战略，以加深投资者对公司的了解，增强公司的市场透明度，在资本市场树立良好的公司形象。同时，公司

还充分利用深交所互动易，及时回答投资者的提问与咨询，接受投资者提出的建议和意见，使公司与投资者间的关系保持了

健康良好的发展态势。

8、关于利益相关者

公司充分尊重和维护客户、银行、供应商及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与利益相关

者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。

46

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务方面：公司在业务上与控股股东完全分开，具有完全独立的产、供、销系统和自主独立的经营能力。

2、人员方面：公司在劳动、人事、工资等人力资源方面完全独立，具有独立完整的自主能力。

3、资产方面：公司具有完整、独立的法人财产权，拥有独立、完善的生产系统、辅助生产系统和配套设施；对工业产权、

商标、非专利技术等无形资产具有独立所有权。

4、机构方面：公司组织机构独立、完善，不存在与控股股东合署办公的情况。

5、财务方面：公司具有独立的财务部门，有规范的财务核算体系和财务管理制度、内控制度，有独立的银行帐户。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

会议决议公告（编号：2015-020）

刊登于 2015 年 5 月 21 日的《证

2015 年 05 月 21

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2015 年 05 月 20 日 券时报》、《大公报》、《上海证

日

券报》以及巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）

会议决议公告（编号：2015-029）

刊登于 2015 年 8 月 6 日的《证

2015 年第一次临时 2015 年 08 月 06

临时股东大会 0.00% 2015 年 08 月 05 日 券时报》、《大公报》、《上海证

股东大会 日

券报》以及巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）

会议决议公告（编号：2015-043）

刊登于 2015 年 9 月 30 日的《证

2015 年第二次临时 2015 年 09 月 30

临时股东大会 0.00% 2015 年 09 月 29 日 券时报》、《大公报》、《上海证

股东大会 日

券报》以及巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）

会议决议公告（编号：2015-055）

刊登于 2015 年 12 月 31 日的《证

2015 年第三次临时 2015 年 12 月 31

临时股东大会 0.00% 2015 年 12 月 30 日 券时报》、《大公报》、《上海证

股东大会 日

券报》以及巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）

47

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

周志济 12 2 10 0否

王磊 12 0 11 1 0否

徐建军 12 1 11 0否

张承珠 12 1 11 0否

赵耀 12 5 7 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

独立董事对董事会审议的议案及其他事项均未提出异议。对需发表意见的事项进行了认真审核，提出了专业性建议和意见并

发表独立意见13项，提高了决策的科学性和客观性，对完善公司监督机制发挥了应有作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

一、董事会下设审计委员会履行职责情况

1、第七届董事会审计委员会于2015年4月22日召开2015年度第一次会议，会议审核了《鲁泰纺织股份有限公司2015

年衍生品交易计划》，并发表书面意见：公司面临外汇市场人民币兑美元汇率浮动幅度扩大的压力，财务部提出的衍生品交

易计划，是规避汇率风险的有效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，可以提高经营管理水平，有利于

充分发挥公司竞争优势。公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金进行衍生品交易有利于规避人民币汇率变动风险，有

利于提高公司抵御汇率波动的能力，提高经营水平，有利于充分发挥公司竞争优势，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

我们认为衍生品交易计划是可行的、必要的，风险是可以控制的。同意将《鲁泰纺织股份有限公司2015年衍生品交易计划》

48

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

提交第七届董事会第二十次会议审议。

2、第七届董事会审计委员会于2016年3月3日召开2016年度第一次会议，会议审核了《关于计提资产减值准备的议案》，

并发表书面意见：为公允反映公司各类资产的价值，按照《企业会计准则》及《鲁泰纺织股份有限公司关于计提资产减值准

备管理制度》的相关规定，公司在2015年度末各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计各项资产的可

收回金额低于其账面价值时，经过确认或计量，计提资产减值准备。我们认为本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准

则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加公允的

反映截止2015年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果,使公司的会计信息更具有合理性。同意将《关于计提资产减

值准备的议案》提交第七届董事会第三十次会议审议。

3、审计委员会在2015年年报工作中主要工作情况：

（1）审计委员会于2015年11月17日在本公司会议室召开审计委员会关于2015年度财务审计工作第一次会议，本次会议

经与公司2015年度审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）协商一致确定了2015年年度财务审计工作的时间安排计划。

（2）2016年1月20日，审计委员会召开2015年度审计工作第二次会议，审阅了提交瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计的公司财务报表，并出具了书面意见。

（3）在审计过程中，以电话、电子邮件等方式与瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）项目负责人保持联系和沟通，督

促其在约定的时间内提交审计报告。

（4）2016年3月27日，审计委员会召开了2015年度审计工作第三次会议及2015年年度工作会议，审议通过了审计后的

公司2015年度财务报告、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司2015年度财务报告审计工作的总结报告、续聘瑞华会

计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2016年度审计机构的议案，并形成了会议决议。

4、董事会审计委员会的书面意见、年度审计工作总结报告、2014年度报告工作会议决议：

（1）按照《鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》的有关规定，董事会审计委员会应在公司年报编

制和披露过程中履行监督、核查职能。在年审注册会计师进场前审阅了公司财务部出具的2015年度财务会计报表，现发表意

见如下：

1、公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计充分合理，符合新企业会计准则、企业

会计制度及财政部发布的有关规定的要求；

2、公司财务报表纳入合并范围的单位报表内容完整，报表合并基础准确；

3、公司财务报表客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。

4、基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段时间，提请公司财务部重点关注并处理

好资产负债表日后事项，以保证财务报表的公允性、真实性、完整性。审计委员会认为该财务会计报表可以按年度审计计划

提交年审注册会计师进行审计。

（2）审计委员会就瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的初步审计意见后的公司财务报表发表的书面意见：

按照《鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》的有关规定，董事会审计委员会应在公司年报编制和

披露过程中履行监督、核查职能。审计委员会通过前期与瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）的充分沟通，在瑞华会计师事

务所（特殊普通合伙）就公司2015年度财务报表出具了初步审计意见后，审计委员会再次审阅了公司2015年度财务会计报表，

现发表意见如下：

公司按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务报表编制流程合理规范，公允地反映了截止2015年12月31

日公司资产、负债、股东权益和经营成果，内容真实、准确、完整。

审计委员会认为，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）初步审定的公司2015年度财务会计报表可以提交第七届董事

会第三十一次会议审议。

（3）董事会审计委员会2015年度工作会议决议

鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会于2016年3月27日在鲁泰公司般阳山庄会议室召开2015年度工作会议。会议

应到3人，实到3人，总会计师、审计部副经理、瑞华会计师事务所鲁泰项目负责人列席了本次会议，会议由审计委员会主席

周志济先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议案：

一、以3票同意，0票反对，0票弃权，通过了经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的《公司2015年度财务报告》；

二、以3票同意，0票反对，0票弃权，通过了《瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司2015年度财务报告审计

49

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

工作的总结报告》；

三、以3票同意，0票反对，0票弃权，通过了《续聘瑞华会计师事务所（特别普通合伙）为公司2016年度财务审计机

构及内部控制审计机构的议案》，期限一年。支付中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）2015年度财务报告审计及内部控

制审计费用合计158.5万元。

同意将以上一、三项议案提交公司第七届董事会第三十一次会议审议。

二、董事会下设薪酬委员会的履职情况

1、鲁泰纺织股份有限公司董事会薪酬委员会于2015年3月27日在鲁泰公司般阳山庄会议室召开2015年度第一次会议。

会议应到6人，实到6人，总会计师、董事会秘书列席了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规

定。本次会议以投票表决方式审议通过了《鲁泰公司高级管理人员2014年度考核结果的议案》，同意将以上议案提交公司第

七届董事会第十九次会议审议。

2、根据鲁泰公司第七届董事会第十九次会议的授权，鲁泰纺织股份有限公司董事会薪酬委员会于2015年6月4日在鲁泰

公司般阳山庄会议室召开2015年度第二次会议。会议应到6人，实到6人，其中刘石祯、刘子斌、赵耀现场表决，张承珠、周

志济、王磊用通讯方式表决，总会计师、董事会秘书列席了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有

关规定。本次会议以投票表决方式审议通过了《关于2014年度风险基金考核结果及发放额度的议案》。

三、董事会下设战略委员会履职情况：

鲁泰纺织股份有限公司董事会战略委员会于2015年3月27日在鲁泰公司般阳山庄会议室召开2015年度第一次会议。会

议应到13人，实到13人，总会计师列席了本次会议，会议由战略委员会主席刘石祯先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、

《公司章程》的有关规定。本次会议以投票表决方式通过了以下议案：

1、《鲁泰公司色织面料2015—2017年总体战略目标》

2、《鲁泰公司衬衣加工2015—2017年总体战略目标》

3、鲁泰公司品牌、研发、人力资源、面料信息化、制衣ERP工程子规划

4、《鲁泰公司2015年度经营计划》

四、 董事会下设提名委员会履职情况：

1、公司第七届董事会提名委员会根据《公司章程》等有关文件规定，2015年10月27日召开了第七届董事会提名委员

会2015年第一次会议，会议以6票同意、0票反对、0票弃权审议通过了提名董事、总经理刘子斌先生为第七届董事会董事长

候选人的议案，并提交公司第七届董事会第二十六次会议审议批准。第七届董事会第二十六次会议审议通过了该议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，公司董事会薪酬委员会根据《鲁泰公司高级管理人员激励与约束计划》，对公司2014年度经营绩效进行了

考评，并拟定了对公司高级管理人员的考核结果的议案，经公司2015年3月28日召开的七届十九次董事会审议通过后实施。

报告期内，公司不断完善绩效考核机制，高级管理人员的考评及激励与公司业绩、个人工作成果挂钩。年初根据公司总体发

展战略和年度经营目标，确定各高级管理人员年度业绩综合指标及管理职责，年末由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人

员进行业绩考核，奖惩兑现。公司将不断完善考评及激励机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，

以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。

50

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

详情请参阅巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）上与公司 2015 年年度报告同时披

内部控制评价报告全文披露索引

露的《鲁泰纺织股份有限公司内部控制自我评价报告》。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

93.72%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

94.80%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷：违反国家法律、法规；

重大缺陷：董事、监事和高级管理

企业决策程序不科学，导致决策失误；

人员舞弊；公司更正已公布的财务报告；

管理人员或技术人员流失严重；媒体负

注册会计师发现当期财务报告存在重大错

面新闻频现；重要业务缺乏制度控制或

报而内部控制在运行过程中未能发现该错

制度系统性失效；内部控制评价的结果

报；公司审计委员会和内部审计机构对内

为重大缺陷的事项未得到整改。

部控制的监督无效。

重要缺陷：违反企业内部规章，

重要缺陷：未按公认会计准则选择

定性标准 造成较严重的损失；重要业务缺乏制度

和应用会计政策；未建立反舞弊和重要的

控制；较重要岗位人员流失严重；被媒

制衡制度和控制措施；财务报告过程中出

体曝光负面新闻，产生较大负面影响；

现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷

较重要业务缺乏制度控制或制度系统

认定标准，但影响到财务报告的真实、准

性失效；内部控制评价的结果为重要缺

确目标。

陷的事项未得到整改。

一般缺陷：未构成重大缺陷、重要

一般缺陷：未构成重大缺陷、重

缺陷标准的其他内部控制缺陷。

要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

重大缺陷:错报≥利润总额的 重大缺陷：直接财产损失金额

2% ；错报≥资产总额的 0.3% ；错报≥经 600 万元及以上，或已经对外正式披露

营收入总额的 0.3% ；错报≥所有者权益总 并对本公司定期报告披露造成负面影

额的 0.4% 。 响。

重要缺陷：利润总额的 1%≤错报＜ 重要缺陷：直接财产损失金额

定量标准

利润总额的 2% ；资产总额的 0.15%≤错报 300 万元（含 300 万元）-600 万元，或

＜资产总额的 0.3% ；经营收入总额的 受到国家政府部门处罚但未对本公司

0.15%≤错报＜经营收入总额的 0.3% ；所 定期报告披露造成负面影响。

有者权益总额的 0.2%≤错报＜所有者权益 一般缺陷：直接财产损失金额

总额的 0.4% 。 50 万元（含 50 万元）-300 万元，或受

51

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

一般缺陷：错报<利润总额的 1% ；到省级（含省级）以下政府部门处罚但

错报<资产总额的 0.15% ；错报<经营收入 未对本公司定期报告披露造成负面影

总额的 0.15% ；错报<所有者权益总额的 响

0.2% 。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

内部控制审计报告

瑞华专审字[2016]37040001 号

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵

公司”）2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、贵公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施

内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部

控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，

或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，鲁泰纺织股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：崔晓丽

中国北京 中国注册会计师：何峰

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日

详情请参阅巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）上与公司 2015 年年度报告同时披露的《内

内部控制审计报告全文披露索引

部控制审计报告》。

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

52

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

53

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 瑞华审字[2016]37040002 号

注册会计师姓名 何峰、崔晓丽

审计报告正文

鲁泰纺织股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2015

年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流

量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准

则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁

泰纺织股份有限公司2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营

成果和现金流量。

54

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何峰

中国北京 中国注册会计师：崔晓丽

二〇一六年三月二十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：鲁泰纺织股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 795,501,196.07 666,293,798.30

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 71,696,678.70

衍生金融资产

应收票据 133,145,518.39 113,804,477.43

应收账款 262,848,042.62 211,970,554.10

预付款项 196,809,904.13 174,865,932.88

应收利息 653,075.08

应收股利

其他应收款 70,821,406.28 63,378,909.28

买入返售金融资产

存货 1,743,963,973.24 1,752,570,382.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 57,391,316.34 5,167,324.98

流动资产合计 3,332,831,110.85 2,988,051,379.18

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 67,442,600.00 67,442,600.00

持有至到期投资

长期应收款 4,980,998.00 6,980,998.00

55

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资

固定资产 4,907,575,469.84 4,930,848,056.04

在建工程 205,094,029.50 123,585,226.80

工程物资 6,319,783.17 19,885,765.41

固定资产清理

生产性生物资产 1,177,113.89 1,310,500.00

油气资产

无形资产 363,385,986.63 373,760,347.71

开发支出

商誉 20,613,803.29 20,613,803.29

长期待摊费用 85,124,145.25 28,319,033.27

递延所得税资产 62,123,091.53 49,963,446.84

其他非流动资产 34,502,367.27 16,910,237.34

非流动资产合计 5,758,339,388.37 5,639,620,014.70

资产总计 9,091,170,499.22 8,627,671,393.88

流动负债：

短期借款 802,766,318.90 517,452,946.24

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 46,695,875.00 3,306,200.00

衍生金融负债

应付票据 3,109,149.48 7,421,979.09

应付账款 248,570,405.57 344,082,239.16

预收款项 95,077,531.32 82,176,191.45

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 291,263,599.62 261,539,206.93

应交税费 80,615,008.14 74,052,405.97

应付利息 1,851,876.78 511,373.44

应付股利 441,113.64 441,456.54

其他应付款 62,514,814.53 58,075,873.18

一年内到期的非流动负债 100,733,898.72

其他流动负债

流动负债合计 1,632,905,692.98 1,449,793,770.72

非流动负债：

长期借款 0.00 9,904,645.59

56

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款 220,000.00

长期应付职工薪酬 81,499,403.98 80,360,457.97

专项应付款

预计负债

递延收益 96,135,077.91 67,057,221.40

递延所得税负债 2,192,694.35 2,064,713.02

其他非流动负债 1,840,000.00 1,840,000.00

非流动负债合计 181,667,176.24 161,447,037.98

负债合计 1,814,572,869.22 1,611,240,808.70

所有者权益：

股本 955,758,496.00 955,758,496.00

资本公积 1,007,146,166.97 1,007,039,561.13

减：库存股 11,610,721.68

其他综合收益 17,090,772.31 -8,440,178.37

专项储备

盈余公积 815,648,504.28 742,347,832.47

一般风险准备

未分配利润 4,053,079,857.70 3,892,066,534.32

归属于母公司所有者权益合计 6,837,113,075.58 6,588,772,245.55

少数股东权益 439,484,554.42 427,658,339.63

所有者权益合计 7,276,597,630.00 7,016,430,585.18

负债和所有者权益总计 9,091,170,499.22 8,627,671,393.88

法定代表人：刘子斌 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 361,326,403.14 250,409,717.93

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 100,449,603.66 87,341,876.69

应收账款 235,128,453.94 321,897,074.61

预付款项 194,884,351.36 193,383,406.51

57

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款 33,540,540.54 28,049,517.79

存货 1,194,474,541.81 1,206,795,514.65

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 20,665,251.54 1,017,648.28

流动资产合计 2,140,469,145.99 2,088,894,756.46

非流动资产：

可供出售金融资产 55,282,600.00 55,282,600.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,577,704,740.04 1,170,861,572.56

投资性房地产

固定资产 3,086,026,962.51 3,115,567,670.72

在建工程 47,195,873.42 77,701,863.38

工程物资 4,752,722.48 18,626,397.04

固定资产清理

生产性生物资产

无形资产 231,714,546.11 239,561,216.15

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 56,039,573.79 31,683,250.78

其他非流动资产 25,733,137.67 5,406,401.00

非流动资产合计 5,084,450,156.02 4,714,690,971.63

资产总计 7,224,919,302.01 6,803,585,728.09

流动负债：

短期借款 509,321,176.41 109,116,402.18

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 39,527,800.00 3,075,000.00

衍生金融负债

应付票据 400,000.00 4,126,949.64

应付账款 156,939,081.65 370,179,503.31

预收款项 52,388,447.07 42,230,252.30

应付职工薪酬 225,146,911.56 201,779,896.86

应交税费 44,647,234.36 38,755,976.56

58

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付利息 830,073.23 401,695.08

应付股利 441,113.64 441,456.54

其他应付款 19,453,519.54 22,996,300.29

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 100,733,898.72

其他流动负债

流动负债合计 1,049,095,357.46 893,837,331.48

非流动负债：

长期借款 9,904,645.59

长期应付款

长期应付职工薪酬 81,499,403.98 80,360,457.97

专项应付款

预计负债

递延收益 61,687,374.76 30,469,481.47

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 143,186,778.74 120,734,585.03

负债合计 1,192,282,136.20 1,014,571,916.51

所有者权益：

股本 955,758,496.00 955,758,496.00

资本公积 1,013,498,848.06 1,013,392,242.22

减：库存股 11,610,721.68

其他综合收益

专项储备

盈余公积 815,648,504.28 742,347,832.47

未分配利润 3,259,342,039.15 3,077,515,240.89

所有者权益合计 6,032,637,165.81 5,789,013,811.58

负债和所有者权益总计 7,224,919,302.01 6,803,585,728.09

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,173,322,778.61 6,169,688,792.53

其中：营业收入 6,173,322,778.61 6,169,688,792.53

59

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、营业总成本 5,302,761,010.18 5,124,498,428.62

其中：营业成本 4,341,034,877.04 4,234,584,418.78

营业税金及附加 55,309,984.03 48,737,776.54

销售费用 191,933,295.19 178,283,494.87

管理费用 670,704,384.29 634,545,131.08

财务费用 16,481,023.89 15,462,783.19

资产减值损失 27,297,445.74 12,884,824.16

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -60,685,931.36 -33,255,320.00

投资收益（损失以“－”号填列） 31,540,015.51 28,055,884.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 841,415,852.58 1,039,990,928.61

加：营业外收入 52,201,733.84 127,350,434.80

其中：非流动资产处置利得 959,445.92 2,759,790.52

减：营业外支出 10,168,567.50 10,366,369.53

其中：非流动资产处置损失 5,625,603.48 6,075,803.07

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 883,449,018.92 1,156,974,993.88

减：所得税费用 147,905,990.15 177,597,812.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 735,543,028.77 979,377,181.57

归属于母公司所有者的净利润 712,193,243.19 958,725,402.84

少数股东损益 23,349,785.58 20,651,778.73

六、其他综合收益的税后净额 25,530,950.68 -945,858.01

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 25,530,950.68 -945,858.01

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 25,530,950.68 -945,858.01

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 25,530,950.68 -945,858.01

6.其他

60

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 761,073,979.45 978,431,323.56

归属于母公司所有者的综合收益总额 737,724,193.87 957,779,544.83

归属于少数股东的综合收益总额 23,349,785.58 20,651,778.73

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.750 1.000

（二）稀释每股收益 0.750 1.000

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：刘子斌 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4,944,030,174.49 4,724,521,057.36

减：营业成本 3,648,460,561.91 3,328,499,838.24

营业税金及附加 43,900,218.04 35,182,870.07

销售费用 89,638,305.49 78,585,868.37

管理费用 463,715,559.98 460,305,623.93

财务费用 11,074,526.15 -3,895,674.90

资产减值损失 105,767,874.66 13,182,245.70

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -36,452,800.00 -28,132,200.00

投资收益（损失以“－”号填列） 251,963,173.61 84,276,679.09

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 796,983,501.87 868,804,765.04

加：营业外收入 21,081,302.96 85,828,034.74

其中：非流动资产处置利得 535,631.91 2,643,079.05

减：营业外支出 4,557,976.86 5,679,483.40

其中：非流动资产处置损失 3,840,466.74 4,845,033.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 813,506,827.97 948,953,316.38

减：所得税费用 80,500,109.90 120,859,104.20

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 733,006,718.07 828,094,212.18

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

61

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 733,006,718.07 828,094,212.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.77 0.87

（二）稀释每股收益 0.77 0.87

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,030,509,998.21 6,188,950,932.05

收到的税费返还 172,608,069.68 169,362,368.52

收到其他与经营活动有关的现金 95,495,004.98 104,846,975.33

经营活动现金流入小计 6,298,613,072.87 6,463,160,275.90

购买商品、接受劳务支付的现金 3,307,297,819.20 3,445,428,499.72

支付给职工以及为职工支付的现金 1,372,174,345.22 1,311,137,432.02

支付的各项税费 356,064,268.45 353,432,796.63

支付其他与经营活动有关的现金 235,481,235.66 241,066,198.51

经营活动现金流出小计 5,271,017,668.53 5,351,064,926.88

经营活动产生的现金流量净额 1,027,595,404.34 1,112,095,349.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 120,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,277,031.35 10,105,963.10

62

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 50,940,957.84 35,492,522.48

投资活动现金流入小计 53,217,989.19 45,718,485.58

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 455,625,977.74 756,763,199.57

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 117,355,791.90

投资活动现金流出小计 572,981,769.64 756,763,199.57

投资活动产生的现金流量净额 -519,763,780.45 -711,044,713.99

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 500,000.00 500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 500,000.00 500,000.00

取得借款收到的现金 1,457,671,792.24 912,000,833.83

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 77,262,230.00 37,814,503.00

筹资活动现金流入小计 1,535,434,022.24 950,315,336.83

偿还债务支付的现金 1,320,131,980.26 1,115,523,472.45

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 505,028,058.43 407,085,121.99

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 9,619,012.38 20,039,282.78

支付其他与筹资活动有关的现金 123,481,516.75 53,943,820.20

筹资活动现金流出小计 1,948,641,555.44 1,576,552,414.64

筹资活动产生的现金流量净额 -413,207,533.20 -626,237,077.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,677,584.66 4,670,735.19

五、现金及现金等价物净增加额 116,301,675.35 -220,515,707.59

加：期初现金及现金等价物余额 649,393,798.30 869,909,505.89

六、期末现金及现金等价物余额 765,695,473.65 649,393,798.30

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,961,880,181.41 4,669,563,283.98

收到的税费返还 129,451,700.19 134,158,073.18

63

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到其他与经营活动有关的现金 52,352,078.75 83,209,985.16

经营活动现金流入小计 5,143,683,960.35 4,886,931,342.32

购买商品、接受劳务支付的现金 2,874,742,643.78 2,727,091,114.02

支付给职工以及为职工支付的现金 1,050,513,463.85 993,656,836.67

支付的各项税费 172,137,702.77 222,404,363.00

支付其他与经营活动有关的现金 157,926,230.24 156,501,371.04

经营活动现金流出小计 4,255,320,040.64 4,099,653,684.73

经营活动产生的现金流量净额 888,363,919.71 787,277,657.59

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,738,821.35 9,746,582.62

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 37,525,796.60 29,462,018.07

投资活动现金流入小计 39,264,617.95 39,208,600.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 127,352,558.59 565,687,012.76

投资支付的现金 442,518,167.48 96,483,109.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 569,870,726.07 662,170,121.76

投资活动产生的现金流量净额 -530,606,108.12 -622,961,521.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 742,195,059.14 312,748,768.18

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 61,262,230.00 25,814,503.00

筹资活动现金流入小计 803,457,289.14 338,563,271.18

偿还债务支付的现金 483,324,013.96 363,070,482.23

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 485,161,279.23 372,691,879.61

支付其他与筹资活动有关的现金 93,507,094.33 25,943,820.20

筹资活动现金流出小计 1,061,992,387.52 761,706,182.04

筹资活动产生的现金流量净额 -258,535,098.38 -423,142,910.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,593,972.00 5,178,804.35

五、现金及现金等价物净增加额 111,816,685.21 -253,647,969.99

64

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：期初现金及现金等价物余额 249,509,717.93 503,157,687.92

六、期末现金及现金等价物余额 361,326,403.14 249,509,717.93

7、合并所有者权益变动表

65

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

其他综合收 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 益 储备 险准备

他

一、上年期末余额 955,758,496.00 1,007,039,561.13 -8,440,178.37 742,347,832.47 3,892,066,534.32 427,658,339.63 7,016,430,585.18

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 955,758,496.00 1,007,039,561.13 -8,440,178.37 742,347,832.47 3,892,066,534.32 427,658,339.63 7,016,430,585.18

三、本期增减变动金额（减

106,605.84 11,610,721.68 25,530,950.68 73,300,671.81 161,013,323.38 11,826,214.79 260,167,044.82

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 25,530,950.68 712,193,243.19 23,349,785.58 761,073,979.45

（二）所有者投入和减少资

106,605.84 11,610,721.68 500,000.00 -11,004,115.84

本

1．股东投入的普通股 11,610,721.68 500,000.00 -11,110,721.68

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 106,605.84 106,605.84

66

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（三）利润分配 73,300,671.81 -551,179,919.81 -12,023,570.79 -489,902,818.79

1．提取盈余公积 73,300,671.81 -73,300,671.81

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

-477,879,248.00 -12,023,570.79 -489,902,818.79

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 955,758,496.00 1,007,146,166.97 11,610,721.68 17,090,772.31 815,648,504.28 4,053,079,857.70 439,484,554.42 7,276,597,630.00

67

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 一般

减：库 其他综合收 专项 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润

其他 存股 益 储备

股 债 准备

一、上年期末余额 955,800,496.00 1,000,854,805.66 -7,494,320.36 659,538,411.25 3,379,354,741.18 426,545,843.68 6,414,599,977.41

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 955,800,496.00 1,000,854,805.66 -7,494,320.36 659,538,411.25 3,379,354,741.18 426,545,843.68 6,414,599,977.41

三、本期增减变动金额（减少以

-42,000.00 6,184,755.47 -945,858.01 82,809,421.22 512,711,793.14 1,112,495.95 601,830,607.77

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -945,858.01 958,725,402.84 20,651,778.73 978,431,323.56

（二）所有者投入和减少资本 -42,000.00 6,184,755.47 20,539,282.79 26,682,038.26

1．股东投入的普通股 -42,000.00 -169,050.00 20,539,282.79 20,328,232.79

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

6,041,853.38 6,041,853.38

金额

4．其他 311,952.09 311,952.09

68

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（三）利润分配 82,809,421.22 -446,013,609.70 -40,078,565.57 -403,282,754.05

1．提取盈余公积 82,809,421.22 -82,809,421.22

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -363,204,188.48 -40,078,565.57 -403,282,754.05

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 955,758,496.00 1,007,039,561.13 -8,440,178.37 742,347,832.47 3,892,066,534.32 427,658,339.63 7,016,430,585.18

8、母公司所有者权益变动表

69

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期金额

单位：元

本期

其他权益工具

项目 专项储

股本 优先 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

永续债 其他 备

股

一、上年期末余额 955,758,496.00 1,013,392,242.22 742,347,832.47 3,077,515,240.89 5,789,013,811.58

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 955,758,496.00 1,013,392,242.22 742,347,832.47 3,077,515,240.89 5,789,013,811.58

三、本期增减变动金额（减少以“－”

106,605.84 11,610,721.68 73,300,671.81 181,826,798.26 243,623,354.23

号填列）

（一）综合收益总额 733,006,718.07 733,006,718.07

（二）所有者投入和减少资本 106,605.84 11,610,721.68 -11,504,115.84

1．股东投入的普通股 11,610,721.68 -11,610,721.68

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 106,605.84 106,605.84

（三）利润分配 73,300,671.81 -551,179,919.81 -477,879,248.00

1．提取盈余公积 73,300,671.81 -73,300,671.81

2．对所有者（或股东）的分配 -477,879,248.00 -477,879,248.00

70

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 955,758,496.00 1,013,498,848.06 11,610,721.68 815,648,504.28 3,259,342,039.15 6,032,637,165.81

上期金额

单位：元

上期

其他权益工具

项目 专项

股本 优先 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

永续债 其他 储备

股

一、上年期末余额 955,800,496.00 1,007,207,486.75 659,538,411.25 2,695,434,638.41 5,317,981,032.41

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 955,800,496.00 1,007,207,486.75 659,538,411.25 2,695,434,638.41 5,317,981,032.41

71

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、本期增减变动金额（减少以“－”

-42,000.00 6,184,755.47 82,809,421.22 382,080,602.48 471,032,779.17

号填列）

（一）综合收益总额 828,094,212.18 828,094,212.18

（二）所有者投入和减少资本 -42,000.00 6,184,755.47 6,142,755.47

1．股东投入的普通股 -42,000.00 -169,050.00 -211,050.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额 6,041,853.38 6,041,853.38

4．其他 311,952.09 311,952.09

（三）利润分配 82,809,421.22 -446,013,609.70 -363,204,188.48

1．提取盈余公积 82,809,421.22 -82,809,421.22

2．对所有者（或股东）的分配 -363,204,188.48 -363,204,188.48

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 955,758,496.00 1,013,392,242.22 742,347,832.47 3,077,515,240.89 5,789,013,811.58

72

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，原为鲁泰纺织有限公司,系由淄博

鲁诚纺织投资有限公司(原淄博鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织”)与泰国泰纶纺织有限

公司共同设立的合资企业。1993年2月3日经原国家对外经济贸易部(1993)外经贸资二函字第

59号文批准改制为股份制企业。淄博市工商行政管理局颁发了注册号为企股鲁淄总字第

000066号的企业法人营业执照。1997年7月经国务院证券委员会证委发(1997)47号文批准，公

司发行每股面值为1.00元人民币的境内上市外资股(B股)8,000万股。经深圳证券交易所

(1997)296号上市通知书批准，1997年8月19日在深圳证券交易所挂牌上市，B股股票代码

200726。2000年11月24日经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]第199号文核准，公

司增资发行面值为1.00元人民币普通股(A股)5,000万股，并经深圳证券交易所(2000)162号上市

通知书批准，2000年12月25日在深圳证券交易所挂牌上市，A股股票代码000726。经2001年5

月召开的2000年度股东大会决议批准，公司于2001年度实施了以资本公积按每10股转增3股的

转增股本方案。经2002年6月召开的2001年度股东大会决议批准，公司于2002年度再次实施了

以资本公积按每10股转增3股的转增股本方案。2003年5月经公司2002年度股东大会审议通过，

于2003年5月实施了2002年度每10股转增2股的转增股本方案，内部职工股增加至4,056万股。

根据中国证监会证监公司字［2000］199号文核准，公司已发行的内部职工股自增资发行A股

上市三年后方可上市流通。截至2003年12月25日，公司内部职工股距A股上市之日已满三年，

并于2003年12月26日上市流通。经2007年6月召开的2006年度股东大会决议批准，公司实施了

以资本公积按每10股转增10股的转增股本方案，转增后公司的注册资本为84,486.48万元。经

中国证券监督管理委员会《关于核准鲁泰纺织股份有限公司增发股票的批复》 证监许可［2008］

890号〕核准，公司于2008年12月8日发行人民币普通股股票（A股）15,000万股。根据公司2011

年第二次临时股东大会决议、第六届十五次董事会决议及中国证券监督管理委员会《关于鲁

泰纺织股份有限公司限制性股票激励计划的意见》（上市部函[2011]206号）申请增加注册资

本人民币1,409万元，由限制性股票激励对象以货币资金缴纳出资。根据公司2012年8月13日

第六届董事会第二十三次会议《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制

性股票的议案》决议，对公司不符合激励条件的原激励对象已获授的全部股份6万股进行回购

注销。根据公司2012年6月25日第二次临时股东大会决议《关于回购公司部分境内上市外资股

（B股）股份的议案》，公司回购境内上市外资股（B股）4,883.73万股。根据公司2013年3月

27日第六届董事会第二十六次会议《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象尚未解

锁的限制性股票的议案》、《关于回购注销全部激励对象第二个解锁期尚未解锁的限制性股

票的议案》决议，对公司原激励对象已获授的股份425.70万股进行回购注销。根据公司2014

年6月11日第七届董事会第十一次会议《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获

授限制性股票的议案》，对公司不符合激励条件的原激励对象已获授的全部股份4.20万股进

行回购注销。截至2015年12月31日公司注册资本为95,575.85万元。

公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路11号。

公司法定代表人：刘子斌。

公司的经营范围包括：从事棉纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣、纺织品及配套

产品的生产、加工和销售业务；纺织服装品设计、研发、技术服务；经营非配额许可证管理、

非专营商品的收购出口；酒店、宾馆、餐饮、会议、培训服务；自有房屋、土地租赁业务；

纯净水的生产和销售。

本财务报表业经本公司董事会于2016年3月28日决议批准报出。

73

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司2015年度纳入合并范围的子公司共15户，详见本节“第九、在其他主体中的权益”。

本公司本年度合并范围比上年度增加1户，详见本节”第八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布

的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006

年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解

释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行

证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定

编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具

外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的

减值准备。

2、持续经营

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司主要从事纺织品生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，

依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计

估计，详见本节各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本节“其

他重要的会计政策和会计估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12

月31日的财务状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表

在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露

编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本

公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司

以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定

港币、美元、越南盾为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企

业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，

为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制

权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合

并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产

账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本

溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企

业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买

方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的

日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权

而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审

计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为

合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始

确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出

现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购

买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大

于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件

而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已

经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关

的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则

解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五

十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见合并财务报表编制的方法），判断该多次交易是

否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及“长期股权投资”进

行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投

资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综

合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益

计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购

买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相

关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受

益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权

力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响

该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进

行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并

范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成

果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调

整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果

及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期

初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果

和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表

的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本

公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及

少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于

少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东

分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数

股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之

和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的

差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧

失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在

该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投

资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业

会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 “长期股权投资”

或 “金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公

司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这

些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发

生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交

易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期

股权投资”（详见长期股权投资）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的

控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各

项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处

理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的

差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期

限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值

变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布

的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉

及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑

差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借

款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额

计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币

性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入

当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折

算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，

计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项

目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境

外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项

目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目

采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率

折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润

分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作

为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表

中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经

营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。

汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对

境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母

公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控

制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当

期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报

表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负

债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易

费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市

场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交

易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估

值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金

融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款

项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公

司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是

为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证

据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且

为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其

公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该

金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非

衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或

摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计

算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存

续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所

使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未

来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支

付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为

贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或

摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的

本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成

的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其

初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减

值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合

收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公

允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收

益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日

对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，

79

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测

试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确

认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产

价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产

转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表

明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；

“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已

摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该

损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转

回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂

钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利

终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该

金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认

有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水

平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到

的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未

终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止

确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计

入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险

和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

80

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入

初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价

值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余

成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本

公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金

融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金

融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍

生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且

与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具

中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍

生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，

同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负

债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表

内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司

发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工

具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确

认权益工具的公允价值变动额。

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融

单项金额重大并单项计提坏账准备的计 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已

提方法 确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进

行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3 年以上 30.00% 30.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无

单项计提坏账准备的理由

法履行还款义务的应收款项等。

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有

坏账准备的计提方法 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

确认减值损失，计提坏账准备.

12、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、委托加工产品、消耗性生物资产及库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按计划成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和

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发出时按加权平均法计价，计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按

期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基

础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，

提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现

净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期

损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的

长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作

为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策

详见“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动

必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的

财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在

最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权

投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本

与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股

权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益

性证券的公允价值之和。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关

管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股

权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证

券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原

账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他必要支出也计入投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用

权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投

资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权

投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利

或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投

资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的

份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资

单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对

于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股

权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资

时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期

间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与

联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损

益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司

与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构

成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额

外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期

间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股

权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算

应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处

置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“合并财务报表编制的方法”

中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，

计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将

原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所

有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被

投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收

益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当

期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分

配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处

置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对

该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，

其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投

资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收

益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润

分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后

的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余

股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结

转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一

揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，

在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，

先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与

其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的

影响进行初始计量。

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（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 5-30 年 5%-10% 3.00 %-19.00%

机器设备 年限平均法 10-18 年 5%-10% 5.00%-9.50%

运输设备 年限平均法 5年 5%-10% 18.00%-19.00%

电子设备及其他 年限平均法 5年 5%-10% 18.00%-19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁

方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的

在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者

中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定

可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后

结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发

生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已

经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本

化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计

入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超

过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

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19、生物资产

（1）消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中

的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。

自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获前发生的可直接归

属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的

管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。

资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌

价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，

减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。

如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时

的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计

准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减

值准备后的账面价值确定。

（2）生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经

济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的

生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的

必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。

生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各

类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：

类别 使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率（%）

产畜 5 5% 19

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，

如发生改变则作为会计估计变更处理。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差

额计入当期损益。

本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果

该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如

果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的

可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入

当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途

时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准

则第8号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值

准备后的账面价值确定。

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20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流

入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发

生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使

用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，

则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处

理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准

备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予

摊销。各类无形资产的摊销期限如下：

类别 摊销方法 摊销年限（年）

土地使用权 直线法 按土地出让合同规定年限

专利使用权 直线法 10

软件使用权 直线法 10

品牌使用权 直线法 10

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为

会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证

据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿

命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段

的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

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22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产

及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债

表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商

誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，

每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入

减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协

议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活

跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有

关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预

计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流

量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产

组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企

业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或

资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分

摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的

其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费

用。本公司的长期待摊费用主要包括土地承包费及土地租赁费。长期待摊费用在预计受益期

间按直线法摊销。摊销年限为土地承包合同及土地租赁合同约定的年限。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险

费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短

期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，

相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

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（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能

单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者

孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付

的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支

付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行

会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、预计负债

26、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础

确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允

价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，

在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/

在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息

做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，

并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，

按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权

益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关

成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的

公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以

对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务

计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变

动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权

益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的

90

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其

他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本

公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速

行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其

他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取

消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的

实现。

对于内销产品收入，本公司根据合同约定将产品交付给购货方，产品销售收入金额已经

确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入企业，且产品相关的成

本能够可靠地计量时确认收入。

对于外销产品收入，本公司根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，产品销售收入金

额已经确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入企业，且产品相

关的成本能够可靠地计量时确认收入。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认

提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相

关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发

生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成

本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如

预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务

部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分

不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的

政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，

则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府

文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计

入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必

要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益

相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，

超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的

政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，

则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府

文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计

入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必

要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益

相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费

用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规

定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所

得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认

但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性

差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所

得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不

予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税

暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未

92

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他

所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易

中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。

此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在

可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵

扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资

产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回

相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在

很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得

税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，

其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税

主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所

得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初

始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初

始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计

入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时

计入当期损益。

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始

直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债

和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际

发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入

账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额

确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期

债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际

发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确

计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管

理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影

响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计

的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受

影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅

影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影

响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租

赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上

转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，

作出分析和判断。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估

应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计

的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及

陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及

其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产

负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在

94

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估

值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动

率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会

对金融工具的公允价值产生影响。

（5）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确

定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该

项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，

包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（6）非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹

象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进

行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，

进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计

未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到

的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及

计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得

的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合

的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来

资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。

本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本

公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大

变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）开发支出

确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折

现率以及预计受益期间的假设。

（9）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损

确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时

间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（10）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果

同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生

影响。

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应税收入按 17%、13%、6%、3%、0%的税率计算销

增值税 项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计 17%、13%、6%、3%、0%

缴增值税。

营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。 3%、5%

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。 7%、5%、1%

企业所得税 按应纳税所得额的 0%、9%、15%、16.5%、25%计缴。0%、9%、15%、16.5%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

鲁丰织染有限公司（以下简称"鲁丰织染"） 15%

鲁泰(香港)有限公司（以下简称"鲁泰(香港) "） 16.50%

新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司（以下简称"新疆鲁泰"） 25%

淄博鲁群纺织有限公司（以下简称"鲁群纺织"） 25%

淄博鑫胜热电有限公司（以下简称"鑫胜热电"） 25%

淄博和利洁节能技术服务有限公司（以下简称"和利洁"） 25%

北京鲁丰阳光服饰有限公司（以下简称"鲁丰阳光"） 25%

北京思创服饰股份有限公司（以下简称"北京思创"） 25%

上海鲁泰纺织服装有限公司（以下简称"上海鲁泰"） 25%

北京鲁泰优纤电子商务股份公司（以下简称"北京优纤"） 25%

新疆鲁泰纺织有限公司（以下简称"新疆鲁泰纺织"） 9%

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

鲁泰(柬埔寨)有限公司（以下简称"鲁泰(柬埔寨)"） 0%

鲁泰(缅甸)有限公司（以下简称"鲁泰(缅甸)"） 0%

鲁泰(越南)有限公司（以下简称"鲁泰(越南)"） 0%

2、税收优惠

根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局《关于

公示山东省2014年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科函字[2014]136号），本公司被认

定为高新技术企业并于2014年10月31日取得《高新技术企业证书》。依照《中华人民共和国

企业所得税法》第二十八条、国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国

税发〔2008〕111号），公司享受15%的企业所得税税率。

控股子公司鲁丰织染根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东

省地方税务局《关于公示山东省2014年拟通过复审认定高新技术企业名单的通知》（鲁科函

字[2014]130号），被认定为高新技术企业并于2014年10月30日取得《高新技术企业证书》。

依照《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、国家税务总局《关于企业所得税减免税

管理问题的通知》（国税发〔2008〕111号），享受15%的企业所得税税率。

全资子公司鲁泰(香港)注册地在香港特别行政区，按照16.5%税率征收利得税。

控股子公司新疆鲁泰的全资子公司新疆鲁泰纺织根据《国家税务总局关于深入实施西部大开

发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号文件）、新疆维吾尔

自治区《关于加快自治区纺织业发展有关财税政策的通知》（新政发[2010]99号），在享受

西部大开发企业所得税优惠税率15%的基础上免征5年地方分享部分，享受9%的企业所得税税率。

全资子公司鲁泰(柬埔寨)，根据柬埔寨投资委员会颁发的免利润税批文，鲁泰(柬埔寨)

享受3（3年启动期）+3（3年免税期）+1（1年优惠期）的免企业所得税的税收优惠， 3年启

动期内如果盈利则转入3年免税期。优惠期结束后企业所得税税率20%。

全资子公司鲁泰(缅甸)，根据缅甸Pyidaungsu Hluttaw颁发的缅甸特别经济区法，鲁泰(缅

甸)从经营年度享受7（7年免税）+5（5年税收减半）+5（将利润在一年内进行再投资，随后5

年继续享受税收减半）的企业所得税税收优惠。优惠期结束后企业所得税税率25%。

全资子公司鲁泰(越南)，根据越南福东工业区管委员会颁发的投资执照，鲁泰(越南)享受

3（3年启动期）+ 2免（2年免税期）+4减半（4年减半期）的企业所得税税收优惠，3年启动

期内如果盈利则转入2年免税期。优惠期结束后企业所得税税率20%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 2,111,348.02 1,190,565.56

银行存款 742,998,281.72 631,971,943.96

其他货币资金 50,391,566.33 33,131,288.78

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 795,501,196.07 666,293,798.30

其中：存放在境外的款项总额 81,371,297.43 22,970,300.95

其他说明

于2015年12月31日，本公司所有权受到限制的货币资金为人民币29,805,722.42元（2014

年12月31日：人民币16,900,000.00元），系本公司子公司鲁丰织染以人民币29,754,422.42元定

期存单为质押取得银行短期借款，以及子公司鲁丰织染办理保函保证金51,300.00元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 71,696,678.70

权益工具投资 71,696,678.70

合计 71,696,678.70

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 31,611,924.20 21,795,315.09

信用证 101,533,594.19 92,009,162.34

合计 133,145,518.39 113,804,477.43

（2）期末公司已质押的应收票据

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 108,048,795.26

合计 108,048,795.26

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

276,788, 13,940,1 262,848,0 223,311 11,340,99 211,970,55

合计提坏账准备的 100.00% 5.04% 99.42% 5.08%

146.79 04.17 42.62 ,549.51 5.41 4.10

应收账款

单项金额不重大但

1,313,7 1,313,784

单独计提坏账准备 0.58% 100.00%

84.00 .00

的应收账款

276,788, 13,940,1 262,848,0 224,625 12,654,77 211,970,55

合计 100.00% 5.04% 100.00% 5.63%

146.79 04.17 42.62 ,333.51 9.41 4.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 275,553,534.73 13,777,676.74 5.00%

1 年以内小计 275,553,534.73 13,777,676.74 5.00%

1至2年 844,949.97 84,495.01 10.00%

2至3年 389,662.09 77,932.42 20.00%

合计 276,788,146.79 13,940,104.17 5.04%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

99

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,753,411.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 1,468,087.22

其中重要的应收账款核销情况：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为104,309,822.47元，

占应收账款年末余额合计数的比例为37.69%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

5,215,491.12元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 194,103,626.51 98.63% 172,016,638.95 98.37%

1至2年 1,693,651.78 0.86% 1,937,764.69 1.11%

2至3年 339,302.71 0.17% 1,752.14 0.00%

3 年以上 673,323.13 0.34% 909,777.10 0.52%

合计 196,809,904.13 -- 174,865,932.88 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款汇总金额为135,818,391.39元，占预

100

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

付款项年末余额合计数的比例为69.01%。

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 653,075.08

合计 653,075.08

（2）重要逾期利息

8、应收股利

（1）应收股利

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

80,678,2 9,856,83 70,821,40 71,349, 7,971,030 63,378,909.

合计提坏账准备的 100.00% 12.22% 100.00% 11.17%

38.51 2.23 6.28 940.05 .77 28

其他应收款

80,678,2 9,856,83 70,821,40 71,349, 7,971,030 63,378,909.

合计 100.00% 12.22% 100.00% 11.17%

38.51 2.23 6.28 940.05 .77 28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末余额

101

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 46,747,015.73 2,337,350.79 5.00%

1 年以内小计 46,747,015.73 2,337,350.79 5.00%

1至2年 5,920,031.84 592,003.18 10.00%

2至3年 14,758,790.28 2,951,758.06 20.00%

3 年以上 13,252,400.66 3,975,720.20 30.00%

合计 80,678,238.51 9,856,832.23 12.22%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,074,234.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,652.58 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 202,085.44

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

出口退税 23,876,307.85 11,213,575.08

垫付款 33,467,444.93 37,058,192.64

押金及保证金 6,956,093.54 8,062,219.86

借款及备用金 3,811,593.38 4,777,623.60

其他 12,566,798.81 10,238,328.87

合计 80,678,238.51 71,349,940.05

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

102

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

占其他应收款期

坏账准备期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

余额

比例

应收出口退税款 出口退税 21,210,622.25 1 年以内 26.29% 1,060,531.11

应收代垫集资住房款 代垫款 16,274,560.21 1 年以内、1-2 年、2-3 年 20.17% 2,665,280.34

代垫职工个人承担的

应收代垫职工个人社保 6,158,992.57 1 年以内 7.63% 307,949.63

社保

淄博市淄川区民工工资 基建工程民工工资保

2,955,620.10 3 年以上 3.66% 886,686.03

保证金 证金

地方政府应退出口退

淄博市淄川区财政局 2,665,685.60 3 年以上 3.30% 799,705.68

税款

合计 -- 49,265,480.73 -- 61.06% 5,720,152.79

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 608,670,473.36 1,635,229.99 607,035,243.37 661,246,109.89 1,635,229.99 659,610,879.90

在产品 445,688,953.21 445,688,953.21 478,624,419.09 478,624,419.09

库存商品 714,280,833.84 43,608,998.71 670,671,835.13 636,626,434.14 40,267,108.49 596,359,325.65

消耗性生物资产 869,404.33 392,309.29 477,095.04

委托加工产品 20,090,846.49 20,090,846.49 17,975,757.57 17,975,757.57

合计 1,789,600,511.23 45,636,537.99 1,743,963,973.24 1,794,472,720.69 41,902,338.48 1,752,570,382.21

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 1,635,229.99 1,635,229.99

103

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

库存商品 40,267,108.49 19,510,485.31 16,168,595.09 43,608,998.71

消耗性生物资产 392,309.29 392,309.29

合计 41,902,338.48 19,902,794.60 16,168,595.09 45,636,537.99

项目 计提存货跌价准备的具体 本年转回存货跌价准备 本年转销存货跌价准备的

依据 的原因 原因

原材料 成本与可变现净值孰低

库存商品 成本与可变现净值孰低 本年销售

消耗性生物资产 成本与可变现净值孰低

注：年末部分原材料中的辅料、产成品中的原纱、色纱由于质量原因以及部分衬衣、面

料由于库龄较长等原因、消耗性生物资产湖羊由于市价下跌，导致存货成本高于可变现净值，

根据其差额计提存货跌价准备。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11、划分为持有待售的资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣的预缴所得税 3,108,886.97 3,658,894.10

待抵扣增值税进项税 16,640,924.10 1,508,430.88

B 股回购款 20,634,142.65

购买股票款 17,007,362.62

合计 57,391,316.34 5,167,324.98

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 67,442,600.00 67,442,600.00 67,442,600.00 67,442,600.00

按成本计量的 67,442,600.00 67,442,600.00 67,442,600.00 67,442,600.00

104

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 67,442,600.00 67,442,600.00 67,442,600.00 67,442,600.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

本期现金

被投资单位 本期 本期 本期 本期 期 单位持股

期初 期末 期初 红利

增加 减少 增加 减少 末 比例

淄博诚舜热力有限公司(以

160,000.00 160,000.00 2.00%

下简称"诚舜热力")

烟台荣昌制药股份有限公司

55,282,600.00 55,282,600.00 5.56%

(以下简称"荣昌制药")

高青虹桥热电有限公司(以

12,000,000.00 12,000,000.00 20.68%

下简称"虹桥热电")

合计 67,442,600.00 67,442,600.00 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

15、持有至到期投资

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 坏账 坏账 折现率区间

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

融资租赁款 4,980,998.00 4,980,998.00 6,980,998.00 6,980,998.00 10.54%

其中：未实现融资收益 332,959.49 332,959.49 901,978.43 901,978.43

合计 4,980,998.00 4,980,998.00 6,980,998.00 6,980,998.00 --

105

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

17、长期股权投资

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 2,550,640,277.33 5,419,397,227.53 68,406,645.05 103,129,923.73 8,141,574,073.64

2.本期增加金额 132,808,121.89 190,710,235.54 4,953,453.89 13,952,564.78 342,424,376.10

（1）购置 4,937,244.26 139,064,886.17 4,953,453.89 9,938,314.17 158,893,898.49

（2）在建工程转入 127,870,877.63 51,645,349.37 4,014,250.61 183,530,477.61

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 5,101,698.96 19,627,926.98 1,348,978.83 5,207,212.22 31,285,816.99

（1）处置或报废 5,101,698.96 19,627,926.98 1,348,978.83 5,207,212.22 31,285,816.99

4.期末余额 2,678,346,700.26 5,590,479,536.09 72,011,120.11 111,875,276.29 8,452,712,632.75

二、累计折旧

1.期初余额 664,880,219.81 2,404,560,228.35 47,741,021.91 66,140,558.20 3,183,322,028.27

2.本期增加金额 79,609,991.66 253,672,043.58 5,502,153.37 16,911,882.45 355,696,071.06

（1）计提 79,609,991.66 253,672,043.58 5,502,153.37 16,911,882.45 355,696,071.06

3.本期减少金额 1,446,473.45 14,768,667.79 1,233,406.57 3,915,041.78 21,363,589.59

（1）处置或报废 1,446,473.45 14,768,667.79 1,233,406.57 3,915,041.78 21,363,589.59

4.期末余额 743,043,738.02 2,643,463,604.14 52,009,768.71 79,137,398.87 3,517,654,509.74

三、减值准备

1.期初余额 4,823,890.00 22,457,499.57 53,835.13 68,764.63 27,403,989.33

2.本期增加金额 2,566,270.02 734.82 2,567,004.84

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）计提 2,566,270.02 734.82 2,567,004.84

3.本期减少金额 2,488,341.00 2,488,341.00

（1）处置或报废 2,488,341.00 2,488,341.00

4.期末余额 4,823,890.00 22,535,428.59 53,835.13 69,499.45 27,482,653.17

四、账面价值

1.期末账面价值 1,930,479,072.24 2,924,480,503.36 19,947,516.27 32,668,377.97 4,907,575,469.84

2.期初账面价值 1,880,936,167.52 2,992,379,499.61 20,611,788.01 36,920,600.90 4,930,848,056.04

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 21,595,758.86

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

织布及染纱车间 113,009,638.24 房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续

东区工业园职工宿舍楼 46,852,406.82 同上

纺纱四厂车间 71,475,577.92 同上

西区工业园职工宿舍楼 122,412,964.85 同上

鲁丰织染车间 139,589,989.72 同上

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

鲁泰西区综合楼、职工宿舍楼 849,549.02 849,549.02 12,939,182.17 12,939,182.17

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

新增 23 万纱锭和 3.5 万锭倍捻生产线项目 4,337,162.70 4,337,162.70 4,850,066.53 4,850,066.53

东区试样工厂 17,204,613.50 17,204,613.50

新疆鲁泰厂区工程 1,153,723.06 1,153,723.06 423,132.50 423,132.50

鑫胜热电改造项目 30,335,215.53 30,335,215.53 22,032,798.42 22,032,798.42

和利洁节能工程 9,445,960.77 9,445,960.77 10,301,098.08 10,301,098.08

鲁泰（柬埔寨）制衣项目 3,202,357.80 3,202,357.80 12,450,194.68 12,450,194.68

鲁泰（缅甸）项目 27,134,693.98 27,134,693.98

鲁泰（越南）项目 86,589,660.94 86,589,660.94

其他零星工程 42,045,705.70 42,045,705.70 43,384,140.92 43,384,140.92

205,094,029.5

合计 205,094,029.50 123,585,226.80 123,585,226.80

0

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 本期 本期

工程累计 利息资 其中：本

项目名 期初余 本期增 入固定 其他 工程进 利息 资金

预算数 期末余额 投入占预 本化累 期利息资

称 额 加金额 资产金 减少 度 资本 来源

算比例 计金额 本化金额

额 金额 化率

鲁泰西

区综合 106,500, 12,939,1 9,779,53 21,869,1

849,549.02 99.50% 99.50% 其他

楼、职工 000.00 82.17 1.31 64.46

宿舍楼

新增 23

万纱锭

和 3.5 万 928,660, 4,850,06 4,781,92 5,294,83

4,337,162.70 34.30% 34.30% 其他

锭倍捻 000.00 6.53 6.85 0.68

生产线

项目

东区试 30,000,0 17,204,6 27,833,8 45,038,4

100.00% 100% 其他

样工厂 00.00 13.50 25.22 38.72

新疆鲁

15,000,0 423,132. 12,691,5 11,960,9

泰厂区 1,153,723.06 87.00% 87% 其他

00.00 50 87.16 96.60

工程

鑫胜热

50,300,0 22,032,7 25,481,2 17,178,8

电改造 30,335,215.53 94.00% 94% 其他

00.00 98.42 85.53 68.42

项目

和利洁 28,880,0 10,301,0 11,197,1 12,052,2

9,445,960.77 84.00% 84% 其他

节能工 00.00 98.08 36.85 74.16

108

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

程

鲁泰（柬

123,056, 12,450,1 37,813,6 47,061,4

埔寨）制 3,202,357.80 70.00% 70% 其他

000.00 94.68 20.02 56.90

衣项目

鲁泰（缅 61,136,0 32,142,2 5,007,60

27,134,693.98 49.50% 49.50% 其他

甸）项目 00.00 99.47 5.49

鲁泰（越 242,282, 86,589,6

86,589,660.94 14.00% 14% 其他

南）项目 300.00 60.94

其他零 43,384,1 16,728,4 18,066,8

42,045,705.70 其他

星工程 40.92 06.96 42.18

1,585,81 123,585, 265,039, 183,530, 205,094,029.5

合计 -- -- --

4,300.00 226.80 280.31 477.61 0

（3）本期计提在建工程减值准备情况

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

专用材料 187,384.85 587,256.00

专用设备 6,132,398.32 19,298,509.41

合计 6,319,783.17 19,885,765.41

22、固定资产清理

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

湖羊

一、账面原值

1.期初余额 1,310,500.00 1,310,500.00

2.本期增加金额 284,971.02 284,971.02

(1)外购 24,000.00 24,000.00

(2)自行培育 260,971.02 260,971.02

3.本期减少金额 196,600.00 196,600.00

109

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

(1)处置 190,500.00 190,500.00

(2)其他 6,100.00 6,100.00

4.期末余额 1,398,871.02 1,398,871.02

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额 249,624.84 249,624.84

(1)计提 249,624.84 249,624.84

3.本期减少金额 27,867.71 27,867.71

(1)处置 26,871.83 26,871.83

(2)其他 995.88 995.88

4.期末余额 221,757.13 221,757.13

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,177,113.89 1,177,113.89

2.期初账面价值 1,310,500.00 1,310,500.00

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

110

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、账面原值

1.期初余额 445,235,221.44 1,985,176.47 180,000.00 447,400,397.91

2.本期增加金额 1,568,182.20 300,000.00 1,868,182.20

（1）购置 1,568,182.20 300,000.00 1,868,182.20

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 446,803,403.64 1,985,176.47 480,000.00 449,268,580.11

二、累计摊销

1.期初余额 72,632,893.20 827,157.00 180,000.00 73,640,050.20

2.本期增加金额 12,014,025.60 198,517.68 30,000.00 12,242,543.28

（1）计提 12,014,025.60 198,517.68 30,000.00 12,242,543.28

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 84,646,918.80 1,025,674.68 210,000.00 85,882,593.48

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 362,156,484.84 959,501.79 270,000.00 363,385,986.63

2.期初账面价值 372,602,328.24 1,158,019.47 373,760,347.71

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

产品研发 294,178,756.29 294,178,756.29

合计 294,178,756.29 294,178,756.29

111

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

鑫胜热电 20,563,803.29 20,563,803.29

和利洁 50,000.00 50,000.00

合计 20,613,803.29 20,613,803.29

（2）商誉减值准备

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

新疆鲁泰土地承包费 28,319,033.27 360,000.00 1,039,650.23 27,639,383.04

境外子公司土地租赁费 58,481,467.88 996,705.67 57,484,762.21

合计 28,319,033.27 58,841,467.88 2,036,355.90 85,124,145.25

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 88,791,730.93 14,770,956.88 80,747,882.90 13,938,629.38

内部交易未实现利润 62,610,524.74 8,953,164.62 54,548,472.47 7,895,874.08

一次性列支的装修费 1,924,508.40 288,676.26

应付职工薪酬 113,279,841.30 17,414,870.28 114,961,700.46 17,941,934.30

递延收益 93,945,118.42 13,979,718.50 63,445,242.97 9,402,402.82

交易性金融负债的公允价值

46,695,875.00 7,004,381.25 3,306,200.00 495,930.00

变动

合计 405,323,090.39 62,123,091.53 318,934,007.20 49,963,446.84

112

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

固定资产折旧 13,289,056.67 2,192,694.35 12,513,412.24 2,064,713.02

合计 13,289,056.67 2,192,694.35 12,513,412.24 2,064,713.02

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 62,123,091.53 49,963,446.84

递延所得税负债 2,192,694.35 2,064,713.02

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 8,124,396.63 9,184,255.09

可抵扣亏损 134,950,376.05 86,677,173.05

合计 143,074,772.68 95,861,428.14

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 9,542,681.08 9,735,028.99

2017 年 20,826,906.25 22,207,758.19

2018 年 23,670,032.23 27,926,362.05

2019 年 23,798,042.42 26,808,023.82

2020 年 57,112,714.07

合计 134,950,376.05 86,677,173.05 --

30、其他非流动资产

单位： 元

113

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

预付设备款 21,721,084.27

预付土地款 12,781,283.00 16,910,237.34

合计 34,502,367.27 16,910,237.34

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 28,266,701.32 70,000,000.00

抵押借款 180,000,000.00 288,230,000.00

保证借款 50,000,000.00

信用借款 544,499,617.58 159,222,946.24

合计 802,766,318.90 517,452,946.24

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债 46,695,875.00 3,306,200.00

衍生金融负债 46,695,875.00 3,306,200.00

合计 46,695,875.00 3,306,200.00

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 2,709,149.48 7,421,979.09

银行承兑汇票 400,000.00

114

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 3,109,149.48 7,421,979.09

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

采购货款 163,649,100.70 257,834,663.07

工程设备款 79,077,530.07 80,701,856.84

其他 5,843,774.80 5,545,719.25

合计 248,570,405.57 344,082,239.16

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 95,077,531.32 82,176,191.45

合计 95,077,531.32 82,176,191.45

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 261,086,385.47 1,362,127,680.97 1,332,434,718.81 290,779,347.63

二、离职后福利-设定提存计划 452,821.46 192,341,685.52 192,310,254.99 484,251.99

三、辞退福利 329,371.85 329,371.85

合计 261,539,206.93 1,554,798,738.34 1,525,074,345.65 291,263,599.62

（2）短期薪酬列示

单位： 元

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 230,521,560.35 1,189,713,669.56 1,167,211,132.07 253,024,097.84

2、职工福利费 53,661,132.50 53,661,132.50

3、社会保险费 155,792.81 72,469,232.04 72,370,229.29 254,795.56

其中：医疗保险费 90,003.82 61,466,299.87 61,328,922.99 227,380.70

工伤保险费 19,076.12 6,374,396.68 6,381,077.87 12,394.93

生育保险费 46,712.87 4,628,535.49 4,660,228.43 15,019.93

4、住房公积金 29,662.62 20,957,062.65 20,964,264.95 22,460.32

5、工会经费和职工教育经费 30,379,369.69 25,326,584.22 18,227,960.00 37,477,993.91

合计 261,086,385.47 1,362,127,680.97 1,332,434,718.81 290,779,347.63

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 351,444.86 182,394,227.58 182,287,023.75 458,648.69

2、失业保险费 101,376.60 9,947,457.94 10,023,231.24 25,603.30

合计 452,821.46 192,341,685.52 192,310,254.99 484,251.99

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司

分别按社保缴费基数的27%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公

司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 8,095,634.56 6,300,150.34

营业税 346,838.39 437,293.48

企业所得税 54,874,320.89 47,179,155.84

个人所得税 677,155.21 1,327,131.46

城市维护建设税 3,706,913.14 5,117,786.89

印花税 452,140.04 383,843.12

房产税 4,554,321.87 4,256,461.03

土地使用税 4,592,696.80 4,556,076.61

教育费附加 1,668,460.01 2,254,623.77

地方教育费附加 1,112,306.69 1,503,725.02

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地方水利建设基金 534,220.54 736,158.41

合计 80,615,008.14 74,052,405.97

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长、短期借款应付利息 1,851,876.78 511,373.44

合计 1,851,876.78 511,373.44

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

本公司应付个人股东股利 441,113.64 441,456.54

合计 441,113.64 441,456.54

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定金及保证金等 19,946,789.66 18,533,942.00

代收代付款 16,801,587.86 11,481,319.14

往来款 2,941,300.16 10,383,779.31

其他 22,825,136.85 17,676,832.73

合计 62,514,814.53 58,075,873.18

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

棉麻公司 11,925,000.00 收到的销售合同定金

合计 11,925,000.00 --

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

42、划分为持有待售的负债

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 100,733,898.72

合计 100,733,898.72

44、其他流动负债

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 0.00 0.00

抵押借款 0.00 0.00

保证借款 0.00 0.00

信用借款 0.00 110,638,544.31

减：一年内到期的长期借款 0.00 -100,733,898.72

合计 0.00 9,904,645.59

46、应付债券

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付电力债券款 220,000.00

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、其他长期福利 81,499,403.98 80,360,457.97

合计 81,499,403.98 80,360,457.97

49、专项应付款

50、预计负债

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 66,155,242.97 31,919,400.00 2,272,524.55 95,802,118.42 政府补助

未实现融资收益 901,978.43 569,018.94 332,959.49 融资租赁

合计 67,057,221.40 31,919,400.00 2,841,543.49 96,135,077.91 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

助金额 收入金额 益相关

土地补贴 63,445,242.97 1,393,157.88 62,052,085.09 与资产相关

设备补贴 1,620,000.00 31,919,400.00 746,366.67 32,793,033.33 与资产相关

生产性生物资产补贴 1,090,000.00 133,000.00 957,000.00 与资产相关

合计 66,155,242.97 31,919,400.00 2,272,524.55 95,802,118.42 --

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他 1,840,000.00 1,840,000.00

合计 1,840,000.00 1,840,000.00

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 955,758,496.00 955,758,496.00

其他说明：

本公司股本业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年8月18日出具瑞华验字[2014]第

119

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

37040004号验资报告。

54、其他权益工具

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 948,167,616.39 948,167,616.39

其他资本公积 58,871,944.74 106,605.84 58,978,550.58

合计 1,007,039,561.13 106,605.84 1,007,146,166.97

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积本期增加106,605.84元，主要是收回离职的原限制性股票激励对象分红款所致。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

因减少注册资本而收购的本公司股份 11,610,721.68 11,610,721.68

合计 11,610,721.68 11,610,721.68

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

税后

减：前期计

归属

项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 减：所得 税后归属于母 期末余额

于少

发生额 收益当期转 税费用 公司

数股

入损益

东

二、以后将重分类进损益的其他

-8,440,178.37 25,530,950.68 25,530,950.68 17,090,772.31

综合收益

外币财务报表折算差额 -8,440,178.37 25,530,950.68 25,530,950.68 17,090,772.31

其他综合收益合计 -8,440,178.37 25,530,950.68 25,530,950.68 17,090,772.31

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

120

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58、专项储备

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 739,006,259.89 73,300,671.81 812,306,931.70

任意盈余公积 3,341,572.58 3,341,572.58

合计 742,347,832.47 73,300,671.81 815,648,504.28

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 3,892,066,534.32 3,379,354,741.18

调整后期初未分配利润 3,892,066,534.32 3,379,354,741.18

加：本期归属于母公司所有者的净利润 712,193,243.19 958,725,402.84

减：提取法定盈余公积 73,300,671.81 82,809,421.22

应付普通股股利 477,879,248.00 363,204,188.48

期末未分配利润 4,053,079,857.70 3,892,066,534.32

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,909,772,762.98 4,175,234,398.18 5,915,372,574.27 4,086,154,764.14

其他业务 263,550,015.63 165,800,478.86 254,316,218.26 148,429,654.64

合计 6,173,322,778.61 4,341,034,877.04 6,169,688,792.53 4,234,584,418.78

62、营业税金及附加

单位： 元

121

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项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,699,505.61 1,543,096.38

城市维护建设税 28,144,085.36 25,173,497.57

教育费附加 12,865,492.60 11,069,160.40

地方教育费附加 8,576,995.04 7,379,440.32

地方水利建设基金 4,023,905.42 3,572,581.87

合计 55,309,984.03 48,737,776.54

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 52,872,651.88 52,551,757.68

运输费 33,139,133.69 29,390,312.02

广告费 24,551,068.37 19,543,918.94

商场费用 13,806,476.08 12,103,271.52

港杂费 7,552,206.39 6,627,616.75

折旧费 7,225,171.78 6,588,088.96

差旅费 5,319,184.05 4,308,622.84

版权费 3,227,464.60 2,970,940.04

租赁费 2,681,385.17 3,626,236.55

办事处营销费用 1,913,843.93 2,240,056.21

其他 39,644,709.25 38,332,673.36

合计 191,933,295.19 178,283,494.87

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 294,928,756.29 289,005,271.10

工资 115,940,476.52 121,622,670.65

税金 40,962,025.54 34,632,666.02

折旧费 36,733,403.06 24,019,467.83

仓库经费 21,383,855.97 19,186,460.22

租赁费 15,572,868.91 12,020,178.94

工会经费 14,842,795.98 13,546,133.52

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鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

职工教育经费 10,483,788.24 10,739,493.11

无形资产摊销 10,383,276.33 10,202,923.93

运输费 6,815,115.78 6,269,569.17

股份支付费用 6,041,853.38

其他 102,658,021.67 87,258,443.21

合计 670,704,384.29 634,545,131.08

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 18,898,648.84 24,513,571.60

减：利息收入 6,226,423.16 7,556,637.78

减：利息资本化金额

汇兑损益 -3,061,394.46 -7,989,225.52

减：汇兑损益资本化金额

其他 6,870,192.67 6,495,074.89

合计 16,481,023.89 15,462,783.19

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 4,827,646.30 -5,357,478.80

二、存货跌价损失 19,902,794.60 18,132,197.12

七、固定资产减值损失 2,567,004.84 110,105.84

合计 27,297,445.74 12,884,824.16

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -17,296,256.36 -29,949,120.00

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -29,949,120.00

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -43,389,675.00 -3,306,200.00

合计 -60,685,931.36 -33,255,320.00

123

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68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

373,901.27

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

31,166,114.24 27,935,884.70

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 120,000.00

合计 31,540,015.51 28,055,884.70

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 959,445.92 2,759,790.52 959,445.92

其中：固定资产处置利得 959,445.92 2,759,790.52 959,445.92

政府补助 43,266,788.43 99,126,878.52 43,266,788.43

其他 7,975,499.49 25,463,765.76 7,975,499.49

合计 52,201,733.84 127,350,434.80 52,201,733.84

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

发放原 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发 与资产相关/

补助项目 发放主体 性质类型

因 响当年盈亏 殊补贴 额 生金额 与收益相关

自主创新及成 因研究开发、技术更新

淄博市财政局 补助 是 否 1,000,000.00 与收益相关

果转化补贴 及改造等获得的补助

淄博高新技术

科技创新突出 因研究开发、技术更新

产业开发区管 奖励 是 否 502,400.00 与收益相关

贡献奖 及改造等获得的补助

理委员会

因从事国家鼓励和扶

鼓励外经贸发 持特定行业、产业而获

淄川区财政局 补助 是 否 422,000.00 与收益相关

展资金 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

中央外经贸发 持特定行业、产业而获

淄川区财政局 补助 是 否 100,000.00 与收益相关

展资金 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

节能降耗资金 淄川区财政局 补助 因从事国家鼓励和扶 是 否 330,000.00 与收益相关

124

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

持特定行业、产业而获

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

信用保险保费 持特定行业、产业而获

淄川区财政局 补助 是 否 372,024.00 与收益相关

补助 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因研究开发、技术更新

课题经费补贴 科学技术部 补助 是 否 278,500.00 与收益相关

及改造等获得的补助

因研究开发、技术更新

课题补贴资金 科学技术部 补助 是 否 46,000.00 与收益相关

及改造等获得的补助

因符合地方政府招商

淄川区就业办

社保补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 7,082.10 与收益相关

公室

策而获得的补助

因研究开发、技术更新

科技创新资金 川区财政局 补助 是 否 4,640,000.00 与收益相关

及改造等获得的补助

山东省人民政 因研究开发、技术更新

科学技术奖 奖励 是 否 100,000.00 与收益相关

府 及改造等获得的补助

科学技术和专 淄博市人民政 因研究开发、技术更新

奖励 是 否 100,000.00 与收益相关

利奖励 府 及改造等获得的补助

因符合地方政府招商

工业设计支持

淄川区财政局 补助 引资等地方性扶持政 是 否 400,000.00 与收益相关

资金

策而获得的补助

因符合地方政府招商

工业和信息产

淄川区财政局 补助 引资等地方性扶持政 是 否 100,000.00 与收益相关

业支持资金

策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶

淄川区财政局、 持特定行业、产业而获

进口贴息 补助 是 否 30,000.00 与收益相关

淄川区商务局 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

出口信用保险 淄川区财政局、 持特定行业、产业而获

补助 是 否 287,200.00 与收益相关

保费补助 淄川区商务局 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

进口贴息 淄川区财政局 补助 是 否 70,000.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

泰山学者建设 山东省委组织 因符合地方政府招商

补助 是 否 300,000.00 与收益相关

资金 部 引资等地方性扶持政

125

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

策而获得的补助

淄博市人力资

因符合地方政府招商

大学生就业见 源与社会保障

补助 引资等地方性扶持政 是 否 360,000.00 与收益相关

习补贴款 局、淄博市财政

策而获得的补助

局

因从事国家鼓励和扶

中央外经贸发 持特定行业、产业而获

淄川区财政局 补助 是 否 360,446.00 与收益相关

展资金 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

山东省人力资

源和社会保障

因符合地方政府招商

厅、山东省发改

稳岗补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 4,214,746.00 与收益相关

委、山东省经信

策而获得的补助

委、山东省财政

厅

中国纺织工业 因研究开发、技术更新

科学技术奖 奖励 是 否 50,000.00 与收益相关

联合会 及改造等获得的补助

因符合地方政府招商

出疆棉运费补 新疆维吾尔自

补助 引资等地方性扶持政 是 否 1,667,800.00 与收益相关

贴 治区财政厅

策而获得的补助

因符合地方政府招商

服装展展位补

山东省商务厅 补助 引资等地方性扶持政 是 否 35,500.00 与收益相关

贴

策而获得的补助

淄博市人力资

因符合地方政府招商

源与社会保障

技师补助 补助 引资等地方性扶持政 是 否 50,000.00 与收益相关

局、淄博市财政

策而获得的补助

局

山东省财政厅、 因符合地方政府招商

社保补贴及稳

山东省劳动和 补助 引资等地方性扶持政 是 否 560,028.43 与收益相关

岗补贴

社会保障厅 策而获得的补助

因研究开发、技术更新

专利发展资金 淄博市财政局 补助 是 否 80,000.00 与收益相关

及改造等获得的补助

因从事国家鼓励和扶

进出口信用保 持特定行业、产业而获

淄博市财政局 补助 是 否 45,485.00 与收益相关

险保费补助 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因符合地方政府招商

外经贸发展资

淄博市财政局 补助 引资等地方性扶持政 是 否 105,600.00 与收益相关

金

策而获得的补助

科学技术和专 淄博市人民政 因研究开发、技术更新

奖励 是 否 30,000.00 与收益相关

利奖励 府 及改造等获得的补助

126

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

因符合地方政府招商

服务业发展专 淄川区财政局、

补助 引资等地方性扶持政 是 否 54,600.00 与收益相关

项资金 淄川区商务局

策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶

中央外经贸发 持特定行业、产业而获

淄博市财政局 补助 是 否 37,530.00 与收益相关

展专项资金 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因研究开发、技术更新

科学技术奖 中纺联奖办 奖励 是 否 10,000.00 与收益相关

及改造等获得的补助

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获

进口贴息资金 山东省财政厅 补助 是 否 80,000.00 与收益相关

得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

因符合地方政府招商

能源管理财政 山东省经济和

奖励 引资等地方性扶持政 是 否 2,880,000.00 与收益相关

奖励资金 信息委员会

策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶

大气污染防治 淄博市环境保 持特定行业、产业而获

补助 是 否 1,830,000.00 与收益相关

资金 护局淄川分局 得的补助（按国家级政

策规定依法取得）

新疆维吾尔自

治区经信委、自

因符合地方政府招商

治区发改委、自

电费财政补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 925,204.72 与收益相关

治区财政厅、国

策而获得的补助

网新疆电力公

司

因符合地方政府招商

出疆棉纱运费 新疆维吾尔自

补助 引资等地方性扶持政 是 否 4,351,400.00 与收益相关

补贴 治区财政厅

策而获得的补助

新疆自治区财 因符合地方政府招商

新疆地产棉补

政厅、自治区经 补助 引资等地方性扶持政 是 否 4,472,200.00 与收益相关

贴、贴息

信委 策而获得的补助

因符合地方政府招商

新疆维吾尔自

社保补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 3,412,264.53 与收益相关

治区财政厅

策而获得的补助

因符合地方政府招商

出疆棉花运费 新疆维吾尔自

补助 引资等地方性扶持政 是 否 4,833,500.00 与收益相关

补贴 治区财政厅

策而获得的补助

因符合地方政府招商

新疆维吾尔自

社保补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 345,790.00 与收益相关

治区财政

策而获得的补助

127

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因符合地方政府招商

阿瓦提县政府

财政补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 517,000.00 与收益相关

办公室

策而获得的补助

阿克苏地区财

因符合地方政府招商

政局、阿克苏地

财政贴息 补助 引资等地方性扶持政 是 否 262,500.00 与收益相关

区扶贫开发办

策而获得的补助

公室

阿克苏地区财

因符合地方政府招商

政局、阿克苏地

财政贴息 补助 引资等地方性扶持政 是 否 150,000.00 与收益相关

区扶贫开发办

策而获得的补助

公室

阿克苏地区人

因符合地方政府招商

力资源和社会

劳动培训补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 162,305.00 与收益相关

保障局、阿克苏

策而获得的补助

地区财政局

因符合地方政府招商

新疆维吾尔自

良种补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 25,158.10 与收益相关

治区财政厅

策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶

淄博市经济和

节能重点项目 持特定行业、产业而获 1,000,00

信息化委员会、 补助 是 否 与收益相关

补贴 得的补助（按国家级政 0.00

淄博市财政局

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

鼓励外经贸发 持特定行业、产业而获 200,000.

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

展专项资金 得的补助（按国家级政 00

策规定依法取得）

山东省财政厅

专利发展专项 因研究开发、技术更新 104,000.

和山东省知识 补助 是 否 与收益相关

资金 及改造等获得的补助 00

产权局

既有居住建筑 因从事国家鼓励和扶

供热计量及节 山东省住房和 持特定行业、产业而获 3,468,00

奖励 是 否 与收益相关

能改造项目奖 城乡建设厅 得的补助（按国家级政 4.00

励资金 策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

新兴产业发展 持特定行业、产业而获 9,000,00

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

补助资金 得的补助（按国家级政 0.00

策规定依法取得）

科技创新补助 因研究开发、技术更新 2,680,00

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

资金 及改造等获得的补助 0.00

山东省财政厅 因研究开发、技术更新 200,000.

科技发展资金 补助 是 否 与收益相关

和山东省科学 及改造等获得的补助 00

128

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技术厅

山东省科学技 山东省人民政 因研究开发、技术更新 50,000.0

奖励 是 否 与收益相关

术奖励 府 及改造等获得的补助 0

淄博市科学技 淄博市人民政 因研究开发、技术更新 100,000.

奖励 是 否 与收益相关

术奖励 府 及改造等获得的补助 00

传统产业升级 因研究开发、技术更新 33,660,0

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

改造资金 及改造等获得的补助 00.00

因从事国家鼓励和扶

信息化和工业 工业和信息化

持特定行业、产业而获 600,000.

化深度融合专 部信息化推进 补助 是 否 与收益相关

得的补助（按国家级政 00

项资金 司

策规定依法取得）

节能减排专项 因研究开发、技术更新 1,500,00

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

资金 及改造等获得的补助 0.00

淄博市人力资

因符合地方政府招商

大学生就业见 源和社会保障 331,200.

补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

习补贴款 局、淄博市财政 00

策而获得的补助

局

淄博市质量技

标准化资助项 因研究开发、技术更新 120,000.

术监督局办公 奖励 是 否 与收益相关

目奖励 及改造等获得的补助 00

室

山东省企业管 因研究开发、技术更新 100,000.

淄川区财政局 奖励 是 否 与收益相关

理奖 及改造等获得的补助 00

因从事国家鼓励和扶

外经贸发展专 持特定行业、产业而获 533,829.

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

项资金 得的补助（按国家级政 00

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

清洁生产示范 持特定行业、产业而获 6,500,00

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

项目奖 得的补助（按国家级政 0.00

策规定依法取得）

淄博市人民政 因研究开发、技术更新 300,000.

节能奖 奖励 是 否 与收益相关

府 及改造等获得的补助 00

项目课题立项 科学技术部办 因研究开发、技术更新 414,000.

补助 是 否 与收益相关

专项资金 公厅 及改造等获得的补助 00

科技二等奖奖 中国纺织工业 因研究开发、技术更新 20,000.0

奖励 是 否 与收益相关

金 联合会办公室 及改造等获得的补助 0

因符合地方政府招商

服务业发展引 淄博市财政局 600,000.

补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

导资金 办公室 00

策而获得的补助

社保补贴 淄川区就业办 补助 因符合地方政府招商 是 否 1,286.82 与收益相关

129

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

公室 引资等地方性扶持政

策而获得的补助

专利发展专项 淄博市财政局 因研究开发、技术更新 100,000.

补助 是 否 与收益相关

资金 办公室 及改造等获得的补助 00

节能减排专项 因研究开发、技术更新 99,000.0

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

资金 及改造等获得的补助 0

因符合地方政府招商

17,228,6

扶持资金 淄川区财政局 补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

00.00

策而获得的补助

淄博市人力资 因符合地方政府招商

失业动态监测

源和社会保障 补助 引资等地方性扶持政 是 否 1,200.00 与收益相关

补贴

局失业保险科 策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获 60,000.0

进口贴息资金 财政部、商务部 补助 是 否 与收益相关

得的补助（按国家级政 0

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

出口信用保险 持特定行业、产业而获 78,322.0

淄川区财政局 补助 是 否 与收益相关

保费补贴 得的补助（按国家级政 0

策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶

中国国际贸易

持特定行业、产业而获

参展补助资金 促进委员会纺 补助 是 否 3,209.42 与收益相关

得的补助（按国家级政

织行业分会

策规定依法取得）

淄博市人民政 因研究开发、技术更新 20,000.0

科技奖 奖励 是 否 与收益相关

府 及改造等获得的补助 0

淄川区人民政 因研究开发、技术更新 450,000.

科技奖 奖励 是 否 与收益相关

府 及改造等获得的补助 00

山东省财政厅 因研究开发、技术更新

专利资金补助 补助 是 否 4,000.00 与收益相关

办公室 及改造等获得的补助

因从事国家鼓励和扶

持特定行业、产业而获 147,960.

进口贴息资金 山东省财政厅 补助 是 否 与收益相关

得的补助（按国家级政 00

策规定依法取得）

因符合地方政府招商

合同能源管理 淄博市经济和 2,570,00

奖励 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

财政奖励资金 信息化委员会 0.00

策而获得的补助

阿克苏地区财 因符合地方政府招商

187,500.

财政贴息资金 政局、阿克苏地 补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

00

区扶贫开发办 策而获得的补助

130

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

公室

阿克苏地区人

因符合地方政府招商

力资源和社会 55,200.0

培训补贴资金 补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

保障局、阿克苏 0

策而获得的补助

地区财政局

因符合地方政府招商

新疆维吾尔自 1,431,24

社保补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

治区人民政府 0.02

策而获得的补助

因符合地方政府招商

阿瓦提县人民 10,655,9

产能补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

政府办公室 01.42

策而获得的补助

因符合地方政府招商

出疆棉纱运费 新疆维吾尔自 2,379,26

补助 引资等地方性扶持政 是 否 与收益相关

补贴 治区财政厅 8.00

策而获得的补助

因符合地方政府招商

2,173,15

递延收益摊销 引资等地方性扶持政 2,272,524.55 与资产相关

7.84

策而获得的补助

99,126,8

合计 -- -- -- -- -- 43,266,788.43 --

78.52

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 5,625,603.48 6,075,803.07 5,625,603.48

其中：固定资产处置损失 5,625,603.48 6,075,803.07 5,625,603.48

对外捐赠 2,758,673.04 3,239,163.80 2,758,673.04

其他 1,784,290.98 1,051,402.66 1,784,290.98

合计 10,168,567.50 10,366,369.53 10,168,567.50

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 159,937,653.51 173,888,537.51

递延所得税费用 -12,031,663.36 3,709,274.80

131

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 147,905,990.15 177,597,812.31

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 883,449,018.92

按法定/适用税率计算的所得税费用 132,517,352.84

子公司适用不同税率的影响 20,121,836.02

调整以前期间所得税的影响 -6,573.12

非应税收入的影响 -5,563,921.42

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,325,862.56

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -788,850.57

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

13,140,079.84

损的影响

加计扣除费用的影响 -14,839,796.00

所得税费用 147,905,990.15

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 72,371,505.78 86,297,819.26

代收职工款项 419,975.80 600,744.31

索赔收入 2,044,561.45 1,315,960.25

罚款收入 53,787.00 66,215.97

收回职工借款及备用金、押金 14,889,234.89 9,635,053.19

其他 5,715,940.06 6,931,182.35

合计 95,495,004.98 104,846,975.33

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

132

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 52,801,900.32 46,642,382.10

销售专柜租赁费、管理费 19,063,808.42 17,785,897.90

租赁费 24,130,924.34 21,791,858.34

广告费 8,107,292.05 16,086,754.68

办公差旅费 10,863,337.81 10,214,144.89

保险费 9,069,684.52 8,991,889.03

版权费 2,893,772.65 3,194,102.88

审计咨询公告费 3,730,447.16 7,557,295.92

装修修缮费 1,919,818.88 1,128,402.64

对外捐赠 2,758,673.04 3,239,163.80

其他 100,141,576.47 104,434,306.33

合计 235,481,235.66 241,066,198.51

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 4,458,340.84 7,556,637.78

远期结汇收益 37,908,044.40 27,935,884.70

卖出有价证券 7,196,971.33

交易性金融资产持有期间的收益 373,901.27

收期权费 1,003,700.00

合计 50,940,957.84 35,492,522.48

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

购买有价证券 117,355,791.90

合计 117,355,791.90

支

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

133

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

借入关联单位款项 12,000,000.00

收回进口押汇保证金 25,814,503.00

收回贷款保证金 77,262,230.00

合计 77,262,230.00 37,814,503.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

付 B 股回购款 32,244,864.33

归还关联单位款项 12,000,000.00

回购限制性股票款 129,317.20

进口押汇保证金 25,814,503.00

质押的定期存单 91,016,652.42 16,000,000.00

付电力债券款 220,000.00

合计 123,481,516.75 53,943,820.20

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 735,543,028.77 979,377,181.57

加：资产减值准备 27,297,445.74 12,884,824.16

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 355,945,695.90 303,020,522.04

无形资产摊销 12,242,543.28 11,760,038.33

长期待摊费用摊销 2,036,355.90 1,021,677.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,501,007.84 2,906,728.27

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,165,149.72 409,284.28

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 60,685,931.36 33,255,320.00

财务费用（收益以“－”号填列） 9,610,831.22 12,286,198.63

投资损失（收益以“－”号填列） -31,540,015.51 -28,055,884.70

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,159,644.69 8,194,576.35

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 127,981.33 -4,485,301.55

134

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

存货的减少（增加以“－”号填列） 4,872,209.46 -109,327,962.73

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -103,447,655.41 48,653,571.32

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -38,285,460.57 -159,805,424.67

经营活动产生的现金流量净额 1,027,595,404.34 1,112,095,349.02

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 765,695,473.65 649,393,798.30

减：现金的期初余额 649,393,798.30 869,909,505.89

现金及现金等价物净增加额 116,301,675.35 -220,515,707.59

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 765,695,473.65 649,393,798.30

其中：库存现金 2,111,348.02 1,190,565.56

可随时用于支付的银行存款 742,998,281.72 631,971,943.96

可随时用于支付的其他货币资金 20,585,843.91 16,231,288.78

三、期末现金及现金等价物余额 765,695,473.65 649,393,798.30

75、所有者权益变动表项目注释

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 29,805,722.42 短期借款质押、保函保证金

无形资产 31,971,662.37 短期借款抵押

合计 61,777,384.79 --

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

135

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 46,035,296.59 6.4936 298,934,801.96

欧元 72,217.31 7.0952 512,396.26

港币 50,853,805.65 0.8378 42,605,318.37

日元 809,393.00 0.0539 43,626.28

泰国铢 120.19 0.1799 21.62

新加坡元 91.90 4.5875 421.59

英镑 688.36 9.6159 6,619.21

澳大利亚元 2,821.03 4.7276 13,336.70

瑞士法郎 102.68 6.4018 657.35

瑞典克朗 920.00 0.7718 710.06

缅甸缅元 68,175,156.37 0.0050 338,198.77

越南盾 57,910,456,996.00 0.00029 16,909,853.44

其中：美元 26,494,198.26 6.4936 172,042,725.85

港币 31,563,908.00 0.8378 26,444,242.12

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司子公司鲁泰(香港)、鲁泰(柬埔寨)、鲁泰(缅甸)、鲁泰纺织(美国)公司（以下简称“鲁泰（美国）”）、鲁泰(越南)的经

营地分别为香港、柬埔寨、缅甸、美国、越南，记账本位币分别为港元、美元、美元、美元、越南盾。

136

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

78、套期

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

2、同一控制下企业合并

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司本年新设全资子公司鲁泰(越南)。

6、其他

本公司本年新设全资子公司鲁泰(越南)。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

鲁丰阳光 北京市 北京市 批发零售业 100.00% 设立

北京思创 北京市 北京市 批发零售业 60.00% 设立

137

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

鲁泰(香港) 香港 香港 批发零售业 100.00% 设立

上海鲁泰 上海市 上海市 批发零售业 100.00% 设立

新疆鲁泰 新疆 新疆 制造业 59.92% 非同一控制下企业合并

鲁丰织染 淄博市 淄博市 制造业 75.00% 设立

鲁群纺织 淄博市 淄博市 制造业 100.00% 设立

鑫胜热电 淄博市 淄博市 制造业 100.00% 非同一控制下企业合并

新疆鲁泰纺织(孙公司) 新疆 新疆 制造业 100.00% 设立

和利洁(孙公司) 淄博市 淄博市 服务业 100.00% 非同一控制下企业合并

北京优纤 北京市 北京市 批发零售业 90.00% 设立

鲁泰(柬埔寨) 柬埔寨 柬埔寨 制造业 100.00% 设立

鲁泰(缅甸) 缅甸 缅甸 制造业 100.00% 设立

鲁泰(美国) 美国 美国 批发零售业 100.00% 设立

鲁泰(越南) 越南 越南 制造业 100.00% 设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

新疆鲁泰 40.08% 23,787,999.23 12,023,570.79 178,922,484.77

鲁丰织染 25.00% 13,310,395.71 289,632,571.55

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

新疆鲁 441,261, 327,696, 768,958, 323,538, 5,897,44 329,435, 565,642, 336,357, 902,000, 484,470, 7,358,37 491,828,

泰 937.21 846.84 784.05 224.44 7.45 671.89 462.56 886.37 348.93 159.82 2.43 532.25

鲁丰织 497,062, 887,529, 1,384,59 195,671, 30,390,2 226,061, 432,310, 947,299, 1,379,60 243,251, 31,069,3 274,320,

染 573.74 106.38 1,680.12 138.17 55.70 393.87 138.16 541.89 9,680.05 609.13 67.50 976.63

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

新疆鲁泰 569,106,231. 59,351,295.4 59,351,295.4 159,852,668. 676,265,353. 46,264,010.2 46,264,010.2 -11,120,727.0

138

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

16 8 8 02 51 3 3 5

1,450,422,62 53,241,582.8 53,241,582.8 24,216,809.3 1,377,696,78 46,206,513.0 46,206,513.0 41,980,782.2

鲁丰织染

5.91 3 3 2 1.89 6 6 8

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说

明见本节七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风

险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险进行管理和监控以确保将上述风险控制在限

定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能

产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险

变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独

立的情况下进行的。

风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营

业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理

目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险

承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之

内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港元、欧元

等有关，除本公司的几个下属子公司以美元、港元、越南盾进行采购和销售外，本公司的其

他主要业务活动以人民币计价结算。于2015年12月31日，除下表所述资产或负债为美元、港

元、欧元等外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债

产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目 年末数 年初数

现金及现金等价物 359,365,961.61 289,133,077.74

应收票据 101,533,594.19 92,009,162.34

应收账款 198,486,967.97 138,557,390.08

其他应收款 21,499,240.95 5,792,541.34

应付账款 20,029,203.14 18,451,521.14

139

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 3,773,841.47 1,172,287.39

短期借款 572,766,318.90 159,222,946.24

一年内到期的长期借款 100,733,898.72

长期借款 9,904,645.59

外汇风险敏感性分析：

基于年末外币货币性资产、负债情况，不考虑其他因素影响，汇率变动对当期损益和股

东权益的税前影响如下：

汇率变动 本年度 上年度

对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响

对人民币升值10% -6,138,055.73 -6,138,055.73 -22,822,257.83 -22,822,257.83

对人民币贬值10% 6,138,055.73 6,138,055.73 22,822,257.83 22,822,257.83

（2）利率风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款(详见本节七相关

项目)有关。

利率风险敏感性分析：

利率增减100个基点对当期损益和股东权益的税前影响如下：

利率变动 本年度 上年度

对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响

上升100个基点 -7,394,269.19 -6,682,600.60 -4,640,123.66 -4,640,123.66

下降100个基点 7,394,269.19 6,682,600.60 4,640,123.66 4,640,123.66

（3）其他价格风险

本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本

公司承担着证券市场变动的风险。

2、信用风险

2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的信用风险主要来自于合同另一方未能履行

义务而导致本公司金融资产产生的损失，包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面

金额。

为降低信用风险，本公司成立了专门小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其

他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每

一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管

理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以

满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进

行监控并确保遵守借款协议。

期末本公司持有的现金及银行存款合计人民币7.96亿元，公司最近两个会计年度的经营

活动现金流量净额平均为人民币10.70亿元。本公司认为面临的流动性风险不重大。

140

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值 第三层次公允价值计

合计

量 计量 量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且变动计入

71,696,678.70 71,696,678.70

当期损益的金融资产

1.交易性金融资产 71,696,678.70 71,696,678.70

（2）权益工具投资 71,696,678.70 71,696,678.70

持续以公允价值计量的资产总额 71,696,678.70 71,696,678.70

（五）交易性金融负债 46,695,875.00 46,695,875.00

衍生金融负债 46,695,875.00 46,695,875.00

持续以公允价值计量的负债总额 46,695,875.00 46,695,875.00

二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司根据股票交易所2015年12月31日的股票收盘价确定金融资产第一层次公允价值；

根据银行2015年12月31日的远期结汇报价确定金融负债第一层次公允价值。

141

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

鲁诚纺织 淄博市 纺织、电力、投资等 6,326 万元 14.69% 14.69%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是刘石祯先生。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注详见本节九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

淄博施丹露化妆品有限公司(以下简称"施丹露公司") 母公司参股公司

淄博泰美领带有限公司(以下简称"泰美领带") 母公司控股子公司

淄博市利民净化水有限公司（以下简称"利民净化水"） 母公司全资子公司

淄博鲁群置业有限公司（以下简称"鲁群置业"） 母公司全资子公司

诚舜热力 母公司控股子公司

淄博利民墙体材料有限公司(以下简称"利民墙体") 母公司全资子公司的控股子公司

淄博鲁瑞精细化工有限公司（以下简称"鲁瑞化工"） 母公司控股子公司

142

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

淄博鲁佳物业管理有限公司（以下简称"鲁佳物业"） 母公司全资子公司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

毛巾、袜子、油品、超市零售、

福利、电子产品、计算机设备、

鲁诚纺织 10,664,706.25 15,000,000.00 否 9,008,950.91

计算机耗材、纸芯、袜筒加工

费等

化妆品礼品盒、洗衣液、洗洁

施丹露公司 166,565.07 152,497.47

精、洗手液等

泰美领带 商品加工费 989,608.31 1,023,260.31

利民净化水 污水处理、材料 9,152,198.70 14,423,200.00 否 9,105,162.48

利民墙体 建材 224,266.67

鲁瑞化工 设备 29,059.83

鲁瑞化工 助剂 71,967,937.29 80,000,000.00 否 43,683,120.01

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

鲁诚纺织 销售材料、电、自来水、汽、LED 灯 215,167.98 206,738.98

鲁诚纺织 销售原纱、色纱、服饰等 686,963.97 655,798.17

泰美领带 销售电、采暖费等 19,820.34 20,787.92

施丹露公司 销售材料、电、自来水、采暖费、LED 灯 35,778.98 55,253.10

利民净化水 销售材料、服饰、LED 灯 29,816.47 38,154.29

鲁瑞化工 销售服饰、设备、LED 灯、面料、助剂、班中餐 967,389.83 123,141.44

诚舜热力 销售材料、电、热、自来水、低温热水、管道冲洗费、服饰 5,129,186.09 4,186,147.42

鲁佳物业 售中水、材料等 92,734.28 42,055.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

143

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

鲁诚纺织 房屋建筑物 390,400.00 390,400.00

诚舜热力 房屋建筑物 1,350.00

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

鲁诚纺织 租赁土地 3,995,600.00 3,995,600.00

鲁诚纺织 租赁加油站 526,800.00 526,800.00

鲁诚纺织 租赁土地、房屋 8,197,200.00 8,197,200.00

鲁群置业 租赁土地、房屋 1,802,400.00 1,802,400.00

鲁诚纺织 租赁房屋 4,417,200.00 4,417,200.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

鲁群置业 房屋建筑物 31,416,086.66

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 22,455,700.00 22,502,000.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

144

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 鲁诚纺织 131,696.00 391,531.00

应付账款 泰美领带 100,485.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

资本承诺

项目 年末余额（万元） 年初余额（万元）

已签约但尚未于财务报表中确认的

—购建长期资产承诺 5,524.91 4,234.11

合计 5,524.91 4,234.11

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2015年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

145

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 477,203,948.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 477,203,948.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十五、其他重要事项

1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 比例

单项金额重大并单

120,361, 72,592,9 47,768,13

独计提坏账准备的 37.90% 60.31%

083.64 47.77 5.87

应收账款

按信用风险特征组

197,230, 9,869,96 187,360,3 348,586,97 26,689,904. 321,897,07

合计提坏账准备的 62.10% 5.00% 100.00% 7.66%

287.58 9.51 18.07 9.40 79 4.61

应收账款

317,591, 82,462,9 235,128,4 348,586,97 26,689,904. 321,897,07

合计 100.00% 25.97% 100.00% 7.66%

371.22 17.28 53.94 9.40 79 4.61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款（按 期末余额

单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

北京思创 120,361,083.64 72,592,947.77 60.31% 子公司北京思创因亏损导致净资产为负数

合计 120,361,083.64 72,592,947.77 -- --

146

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 197,061,184.98 9,853,059.25 5.00%

1 年以内小计 197,061,184.98 9,853,059.25 5.00%

1至2年 169,102.60 16,910.26 10.00%

合计 197,230,287.58 9,869,969.51 5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 55,773,012.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额193,100,382.40元，占

应 收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 60.80% ， 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额

76,229,912.71元。

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

36,565,3 3,024,83 33,540,54 30,826, 2,777,139 28,049,517.

合计提坏账准备的 100.00% 8.27% 100.00% 9.01%

79.68 9.14 0.54 657.21 .42 79

其他应收款

36,565,3 3,024,83 33,540,54 30,826, 2,777,139 28,049,517.

合计 100.00% 8.27% 100.00% 9.01%

79.68 9.14 0.54 657.21 .42 79

147

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 31,038,917.83 1,551,945.89 5.00%

1 年以内小计 31,038,917.83 1,551,945.89 5.00%

1至2年 831,732.53 83,173.25 10.00%

2至3年 186,987.98 37,397.60 20.00%

3 年以上 4,507,741.34 1,352,322.40 30.00%

合计 36,565,379.68 3,024,839.14 8.27%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 247,699.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 4,175,136.88 2,861,317.03

出口退税 16,073,852.13 8,218,844.96

垫付款 11,217,554.27 13,311,113.23

押金及保证金 2,427,649.51 2,191,658.50

借款及备用金 757,574.35 2,121,376.44

其他 1,913,612.54 2,122,347.05

合计 36,565,379.68 30,826,657.21

148

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末余 坏账准备期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

额合计数的比例 余额

应收出口退税款 出口退税 16,073,852.13 1 年以内 43.96% 803,692.61

应收代垫职工个人社 代垫职工个人承担的

6,053,141.26 1 年以内 16.55% 302,657.06

保 社保

鲁泰（柬埔寨） 往来款 4,097,305.95 1 年以内 11.21% 204,865.30

淄博市淄川区民工工 基建工程民工工资保

1,458,593.50 3 年以上 3.99% 437,578.05

资保证金 证金

支付宝(中国)网络技 1 年以内、1-2

押金及保证金 471,537.88 1.29% 51,265.09

术有限公司 年、2-3 年

合计 -- 28,154,430.72 -- 77.00% 1,800,058.11

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,613,379,740.04 35,675,000.00 1,577,704,740.04 1,170,861,572.56 1,170,861,572.56

合计 1,613,379,740.04 35,675,000.00 1,577,704,740.04 1,170,861,572.56 1,170,861,572.56

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

北京思创 25,200,000.00 25,200,000.00 25,200,000.00 25,200,000.00

新疆鲁泰 147,303,034.16 147,303,034.16

鑫胜热电 176,340,737.93 176,340,737.93

鲁丰织染 529,620,000.00 529,620,000.00

鲁群纺织 171,784,550.00 171,784,550.00

149

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

鲁泰（香港） 6,366,600.00 122,405,200.00 128,771,800.00

鲁丰阳光 15,000,000.00 15,000,000.00 10,475,000.00 10,475,000.00

上海鲁泰 20,000,000.00 20,000,000.00

鲁泰(柬埔寨) 70,585,030.47 37,638,933.91 108,223,964.38

鲁泰(美国) 3,670,380.00 3,103,920.00 6,774,300.00

鲁泰(缅甸) 491,240.00 61,836,513.57 62,327,753.57

北京优纤 4,500,000.00 4,500,000.00 9,000,000.00

鲁泰(越南) 213,033,600.00 213,033,600.00

合计 1,170,861,572.56 442,518,167.48 1,613,379,740.04 35,675,000.00 35,675,000.00

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,760,669,805.94 3,504,388,812.66 4,567,509,952.85 3,214,341,389.02

其他业务 183,360,368.55 144,071,749.25 157,011,104.51 114,158,449.22

合计 4,944,030,174.49 3,648,460,561.91 4,724,521,057.36 3,328,499,838.24

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 217,976,429.21 59,921,434.43

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 33,986,744.40 24,355,244.66

合计 251,963,173.61 84,276,679.09

6、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -4,666,157.56

150

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补

43,266,788.43

助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得 -29,145,915.85

的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,432,535.47

减：所得税影响额 12,302,309.25

少数股东权益影响额 6,654,823.94

合计 -6,069,882.70 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资 每股收益

报告期利润

产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 10.66% 0.750 0.750

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.76% 0.75 0.75

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

净利润 净资产

本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额

按中国会计准则 712,193,243.19 958,725,402.84 6,837,113,075.58 6,588,772,245.55

按国际会计准则调整的项目及金额：

购买国产设备抵税在国际准则下确

1,015,000.00 1,225,000.00 -1,054,000.00 -2,069,000.00

认为递延收入的影响

按国际会计准则 713,208,243.19 959,950,402.84 6,836,059,075.58 6,586,703,245.55

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

151

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

国产设备抵免企业所得税影响

公司享受采购国产设备抵免企业所得税，按照中国会计准则直接减少所得税费用，按照国际会计准则确认为递延收益。

根据国际会计准则规定，对此差异按照固定资产使

用年限分期摊销，调整净利润和净资产。

4、其他

152

鲁泰纺织股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法人代表、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。

三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及

公告原稿。

董事长签字：刘子斌

鲁泰纺织股份有限公司

二零一六年三月三十日

153

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