苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
苏州天华超净科技股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 03 月
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人裴振华、主管会计工作负责人王永秋及会计机构负责人(会计主
管人员)王永秋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资
者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“九、公司未来发展的展望”部
分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关
内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 137,819,000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 15 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 57
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 62
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 68
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 169
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
天华超净、公司、本公司 指 苏州天华超净科技股份有限公司
公司章程 指 苏州天华超净科技股份有限公司章程
股东大会 指 苏州天华超净科技股份有限公司股东大会
董事会 指 苏州天华超净科技股份有限公司董事会
监事会 指 苏州天华超净科技股份有限公司监事会
仕通电子 指 苏州仕通电子科技有限公司
科艺净化 指 苏州科艺净化技术有限公司
天宝鞋业 指 苏州工业园区天宝鞋业有限公司
天宝光电 指 北京天宝光电材料有限公司
康华净化 指 苏州康华净化系统工程有限公司
中垒新材 指 苏州中垒新材料科技有限公司
宇寿医疗 指 无锡市宇寿医疗器械有限公司或无锡市宇寿医疗器械股份有限公司
天华贸易 指 苏州天华贸易有限公司
无锡英航 指 无锡英航冶金科技有限公司
同成创展 指 同成创展（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
东海证券 指 东海证券股份有限公司
长江证券 指 长江证券承销保荐有限公司
会计师事务所、华普天健 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
采用泄漏、中和、屏蔽等原理消除或隔离静电，减少静电放电危害；
采用过滤、擦拭、清洗、粘黏、隔离等方式减少微污染物对产品造成
静电与微污染防控 指
损害。由于静电会导致尘埃等微污染物吸附，所以微污染防控的同时
必须对静电进行防控
天华 1 号计划 指 苏州天华超净科技股份有限-第一期员工持股计划
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
上年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 天华超净 股票代码 300390
公司的中文名称 苏州天华超净科技股份有限公司
公司的中文简称 天华超净
公司的外文名称（如有） Suzhou TA&A Ultra Clean Technology Co.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）TA&A
公司的法定代表人 裴振华
注册地址 江苏省苏州工业园区双马街 99 号
注册地址的邮政编码 215121
办公地址 江苏省苏州工业园区双马街 99 号
办公地址的邮政编码 215121
公司国际互联网网址 www.canmax.com.cn
电子信箱 thcj@canmax.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆建平 谢武
联系地址 江苏省苏州工业园区双马街 99 号 江苏省苏州工业园区双马街 99 号
电话 0512-62852336 0512-62852336
传真 0512-62852120 0512-62852120
电子信箱 thcj@canmax.com.cn thcj@canmax.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经大厦 901-22 至 901-26
签字会计师姓名 宋文、刘勇、陈雪璐
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市浦东新区东方路 1928 2014 年 7 月 31 日至 2017 年
东海证券股份有限公司 王磊、马媛媛
号东海证券大厦 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
上海市世纪大道 1589 号长泰 2015 年 11 月 6 日至 2016 年
长江证券承销保荐有限公司 何君光、徐中华
国际金融大厦 21 层 12 月 31 日
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入（元） 460,129,789.66 390,129,280.84 17.94% 345,878,703.46
归属于上市公司股东的净利润
47,071,472.10 41,639,954.80 13.04% 36,840,493.61
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
45,424,487.10 39,044,946.61 16.34% 36,121,290.47
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
54,134,224.92 36,087,679.40 50.01% 29,729,473.53
（元）
基本每股收益（元/股） 0.40 0.45 -11.11% 0.59
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.45 -11.11% 0.59
加权平均净资产收益率 12.35% 16.41% -4.06% 20.14%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
资产总额（元） 970,365,607.64 407,782,900.46 137.96% 285,594,049.23
归属于上市公司股东的净资产
810,679,450.07 330,503,083.53 145.29% 198,263,128.73
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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营业收入 114,287,184.62 112,104,468.50 107,502,171.34 126,235,965.20
归属于上市公司股东的净利润 11,211,643.82 12,203,851.80 11,829,127.93 11,826,848.55
归属于上市公司股东的扣除非经
11,138,984.36 12,132,517.26 10,142,573.79 12,010,411.69
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -3,497,080.20 19,122,143.97 1,260,563.59 37,248,597.56
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-406,968.28 -67,159.88 -86,833.90
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,396,468.90 3,260,760.76 1,074,621.44
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 111,762.06
位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 93,289.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -795,800.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 512,899.47
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回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,160.14 -126,774.09 -148,617.05
减：所得税影响额 228,308.82 471,818.60 119,967.35
少数股东权益影响额（税后） 59,518.10
合计 1,646,985.00 2,595,008.19 719,203.14 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司从事的主要业务
（1）防静电超净技术产品业务
公司是国内领先的静电与微污染防控解决方案提供商，专业从事防静电超净技术产品的研发、生产和销售，提供涵盖人
体防护系统、制程防护系统和环境防护系统的优质防静电超净技术产品，为液晶显示、半导体、硬盘存储、通讯等电子信息
制造行业提供静电与微污染防控的专业配套。公司依靠长期积累的技术实力和丰富的下游行业应用经验，按照客户的需求为
其量身定制静电与微污染防控解决方案，通过自主研发和技术创新，不断扩展自有产品系列，并辅以定制采购的方式，丰富
防静电超净技术产品种类，增强防静电超净技术产品的集成供应能力。
（2）医疗器械产品业务
随着社会发展和人们生活水平的提高，医疗健康产业作为具有巨大市场潜力的新兴产业发展十分迅速，市场容量不断扩
大，特别是新型医疗器械行业，成为推动我国经济发展的又一新兴动力。报告期内，公司以发行股份及支付现金的方式购买
宇寿医疗100%股权，并于2015年12月完成资产过户手续。宇寿医疗拥有自主知识产权，专业从事自毁式、安全式注射器、
高压注射器等医疗器械研发、生产与销售。目前的主要消费群体为各国卫生部门、医院、诊所等各种医疗卫生或服务行业部
门。
2、报告期内主要业绩推动因素
报告期内，在全球经济复苏艰难、国内经济增长放缓的严峻形势下，公司实现营业收入46,012.98万元，同比增长17.94%，
主要原因为：①公司继续实施大客户开发策略，加强与集团客户以及跨国企业的贴身服务、紧密合作，进行业务的精耕细作、
深度挖掘，提高了公司产品的市场占有率；②公司为中高端客户提供个性化静电与微污染防控解决方案的能力不断提升，业
务规模不断扩大，报告期内，公司获得华为技术有限公司2015年度“优秀供应商”奖；③公司产品的集成供应能力不断增强，
产品的销售结构更加优化，种类更加丰富齐全，报告期内，公司收购了苏州中垒新材料科技有限公司51%的股权，产品竞争
力进一步得到提高；④公司形成优质稳定的客户基础，公司与前5大客户保持长期稳定的合作关系，前5大客户的销售占公司
全部营业收入的比例稳定增长；⑤公司2015年12月收购宇寿医疗后新增医疗器械板块业务。
3、报告期内公司所属行业的发展阶段及公司行业地位
（1）防静电超净技术行业
本公司防静电超净技术产品主要为液晶显示、半导体、硬盘存储、通讯产品等电子信息制造业提供专业配套，报告期内
全球电子信息制造业市场需求不旺，中国消费电子信息制造业进入中速增长的新阶段，增速从10%以上降至8.5%左右，并保
持平稳态势。防静电超净技术产品市场集中度较低，行业企业数量较多，下游应用领域的市场走弱，导致公司所处行业竞争
加剧，但由于公司拥有较高的技术水平以及丰富的应用经验，擅长个性化的方案提供以及产品的集成供应，因此公司在市场
中处于优势地位。今后，公司将顺应市场需求，继续发挥技术领先优势，以定制化的方案提供及产品供应获得更多客户的青
睐。
（2）医疗器械行业
2015年2月，世界卫生组织发布了《世界卫生组织医用安全型注射器肌内、皮内和皮下注射指南》，呼吁各国采用“智能”
安全注射器，敦促2020年前全面改用“智能”安全注射器。宇寿医疗专业从事自毁式、安全式注射器、高压注射器等产品的研
发、生产与销售，是国内该领域的领军企业之一，属于世界卫生组织和国家卫生部门大力倡导推广的“智能”安全注射器行业，
“宇寿”品牌已经发展成为自毁式、安全式注射器行业内具有较高知名度和较强影响力的自主品牌。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本报告期股权资产未发生重大变化 。
报告期末，公司合并报表固定资产原值比报告期初增加 20,546.30 万元，主要原因
固定资产 是本期重大在建项目完工转固，以及非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，导致本
报告期固定资产大幅增加。
报告期末，公司合并报表无形资产原值比报告期初增加 4,344.09 万元，主要原因是
无形资产
本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，导致本报告期无形资产增加。
在建工程 本报告期在建工程未发生重大变化 。
报告期末，公司合并报表应收账款比报告期初增加 6,568.17 万元，主要原因是本期
应收账款
非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，导致本报告期应收账款增加。
报告期末，公司合并报表商誉比报告期初增加 21,715.05 万元，主要原因是本期非
商誉 同一控制下企业合并宇寿医疗和中垒新材，合并对价大于合并日取得可辨认净资产
公允价值所导致。
报告期末，公司合并报表存货比报告期初增加 2,936.73 万元，主要原因是本期非同
存货
一控制下企业合并宇寿医疗报表，导致本报告期存货增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、技术研发创新优势
公司注重前瞻性技术研究和产品开发，确保公司产品在行业内处于较为先进的技术水平并能持续满足下游客户的技术发
展需要。防静电超净技术是一门实践性很强的应用技术，公司组建了一支以董事长裴振华为首的、包括各个专业领域的优秀
人才在内的核心技术研发队伍，凭借近二十年的专业积累和技术积淀，形成了丰富的行业应用经验，在防静电超净技术产品
领域掌握多项核心关键技术，并自主研发生产关键设备。公司一直注重技术创新综合能力提升，全年申请专利8项，其中2
项发明，新增授权专利6项，其中3项发明，报告期内编写完成了《苏州天华超净科技股份有限公司（2015-2017年）技术创
新能力综合提升规划》，通过关键技术研究的不断提升带动新产品开发。
2、整体解决方案及产品集成供应能力优势
公司能够按照客户的需求为其量身定制静电与微污染防控整体解决方案，也是目前国内防静电超净技术产品种类最多、
集成供应能力最强的企业之一，可为客户提供快速响应服务。防静电超净技术产品应用范围广，但行业集中度较低，客户非
常分散，具备整体方案设计能力、自主开发能力、产品集中供应能力的企业却为数不多，公司通过自主研发和技术创新，不
断完整产品工艺链，扩展自有产品系列，并辅以定制采购的方式，丰富公司的防静电超净技术产品种类，形成了较为完善的
产品集成供应能力，提供涵盖人体防护系统、制程防护系统和环境防护系统的优质防静电超净技术产品，产品得到了许多国
际知名客户的广泛认可。
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3、优质的客户资源优势
公司长期努力所建立起来的优质客户网络已成为宝贵的资源，也是其他企业无法复制的公司核心竞争优势之一。公司与
众多全球知名企业保持紧密合作关系，有效保障公司业务的稳定发展。由于关系下游企业的产品可靠性和良率，防静电超净
技术产品要进入下游优质客户的供应链体系，都要经过长期严格的认证过程，而一旦通过这些优质客户的认证，彼此之间基
本会形成稳固的长期合作关系，继而为公司带来更多的优势：一方面公司凭借优质的产品和良好的服务，可以逐步提高在客
户采购中所占的比重，并能通过现有高端客户的推荐取得跨国公司体系内的其他关联企业的订单；另一方面，公司具有很强
的产品集成供应能力，通过向现有客户实施渐进式拓展，可以逐步增加向客户提供的产品种类，从而获得新的业务机会。
4、专业、成熟、稳定的管理团队优势
公司拥有一支专业、成熟、稳定的管理团队，拥有国内防静电超净技术领域最优秀的人才，主要管理人员均长期从事于
防静电超净技术产品行业，核心运营管理人员自公司成立以来未发生变动，具有严谨务实、勇于创新、追求卓越的管理风格，
并赢得了供应商和客户的信赖。随着公司规模的不断壮大，报告期内公司引进各类专业人才，推动公司不断向前发展。公司
通过高级管理人员及核心业务骨干直接持有公司股份的方式以及员工持股计划，激励经营管理团队提升公司经营业绩，为公
司的持续发展提供了有力保证。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
报告期内，国内经济下行压力不断加大，经济结构转型升级进一步深化。面对严峻的市场环境，公司强化营销管理，以
客户需求为导向，利用技术研发和集成供应能力优势，为中高端客户提供个性化静电与微污染防控解决方案，实施大客户开
发策略，重点与集团客户以及跨国企业保持贴身服务，进行业务的精耕细作，提高公司产品的市场占有率，巩固在防静电超
净技术行业中的领先地位。
报告期内，公司实现营业总收入46,012.98万元，较上年同期增长17.94%；营业利润5,567.83万元，较上年同期增长18.77%；
归属于母公司所有者的净利润为4,707.15万元，较上年同期增长13.04%。
报告期内，公司进一步优化市场结构，与大客户保持稳定的合作关系，前5大客户的销售占公司全部营业收入的比例稳
定增长，达到42.24%，在外部经济环境下行压力较大的形势下，公司管理层积极进取，不断开拓创新，公司已成为许多国
际大客户的核心供应商，并荣获华为技术有限公司2015年度“优秀供应商”奖。公司不断促进主营产品的结构升级，拓展高
附加值、高技术含量产品，核心竞争力进一步得到提高。
报告期内，公司适应国内创新发展的大环境，加大研发投入，加快防静电超净技术产品开发力度，为公司后续发展储备
内生增长动力，结合公司创新需求积极提升公司核心竞争力，完成防静电超净材料研发项目验收，完成江苏省（天华）防静
电超净工程技术研究中心绩效评价考核。公司科研项目建设和专利技术工作不断加强，全年申请专利8项，其中2项发明，新
增授权专利6项，其中3项发明，还有新型卷轴式自动洁净擦拭布等新科研项目立项，公司被苏州市政府评为新兴产业标准化
（苏州）协作平台单位。
报告期内，公司积极推动新产品开发，投资建设高亮超薄背光源项目。智能移动终端产品也处于升级换代的阶段，移动
终端的背光源产品技术面临新一轮更新换代，公司借助静电与微污染防控技术方案在背光源产品应用优势和公司长期已形成
的优质客户网络资源，在此背景和时机下启动投资新建高亮超薄背光源项目。项目建成后，可以进一步提升公司的整体实力
和盈利能力。
报告期内，公司不断提高经营管理水平和效率，生产运行效率和快速响应市场能力有了较大提高。结合公司不断完善并
推进绩效考核体系和岗位职等职级等措施，不断引进新的人才充实到各个岗位中，报告期内完成了公司第一期员工持股计划，
激励管理团队和核心骨干员工提升公司经营业绩，推动公司的不断向前发展。
报告期内，公司完成以发行股份及支付现金的方式购买宇寿医疗100%股权，宇寿医疗主要从事自毁式、安全式注射器
和高压注射器等一次性医疗器械研发、生产与销售，本次并购完成后，公司将防静电超净技术与医用防护技术互补融合，积
极发挥双方的协同效应，公司产业链得到拓宽。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业总收入46,012.98万元，较上年同期增长17.94%；实现营业利润5,567.83万元，较上年同期增长
18.77%；归属于母公司所有者的净利润为4,707.15万元，较上年同期增长13.04%。
公司上述各项指标增长的主要原因为：公司积极推进内生式增长和外延式发展，公司依托自身产品质量和品牌优势，继
续实施大客户策略，深耕国内市场，并积极开拓海外市场，公司主营业务订单保持持续、平稳的增长。
报告期内，公司完成以发行股份及支付现金方式购买无锡市宇寿医疗器械股份有限公司100%股权，标的资产于2015年
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12月完成过户手续，公司2015年度业绩合并宇寿医疗12月份报表。
报告期末公司总资产为97,036.56万元，比期初增长137.96%，主要原因为公司完成非公开发行股票购买资产并募集配套
资金所致。
归属于上市公司股东的所有者权益为81,067.95万元，比期初增长145.29%；股本为13,781.90万元，比期初增长76.74%，
主要原因是报告期公司实施2014年利润分配、资本公积转增股本和发行股份购买资产并募集配套资金所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 460,129,789.66 100% 390,129,280.84 100% 17.94%
分行业
防静电超净技术行
447,635,354.37 97.28% 390,129,280.84 100.00% 14.74%
业
医疗器械行业 12,494,435.29 2.72%
分产品
防静电超净技术产
420,600,855.04 91.41% 370,238,851.56 94.90% 13.60%
品
医疗器械 12,467,640.41 2.71%
净化工程 7,260,211.71 1.58%
超净清洗 3,650,262.70 0.79% 3,892,119.92 1.00% -6.21%
其他业务 16,150,819.80 3.51% 15,998,309.36 4.10% 0.95%
分地区
中国大陆（不包括中
405,342,514.00 88.09% 342,371,880.44 87.76% 18.39%
国港澳台）
海外地区（包括中国
54,787,275.66 11.91% 47,757,400.40 12.24% 14.72%
港澳台）
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
防静电超净技术
447,635,354.37 332,539,250.96 25.71% 14.74% 14.84% -0.06%
行业
分产品
防静电超净技术
420,600,855.04 312,212,782.40 25.77% 13.60% 14.21% -0.39%
产品
分地区
中国大陆（不包
405,342,514.00 301,387,927.64 25.65% 18.39% 19.53% -0.71%
括中国港澳台）
海外地区（包括
54,787,275.66 38,728,916.02 29.31% 14.72% 3.46% 7.69%
中国港澳台）
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
防静电超净技术
390,129,280.84 289,568,662.70 25.78% 12.79% 12.50% 0.19%
行业
分产品
防静电超净技术
370,238,851.56 273,376,822.15 26.16% 11.81% 11.21% 0.40%
产品
分地区
中国大陆（不包
342,371,880.44 252,134,977.21 26.36% 12.59% 11.29% 0.87%
括中国港澳台）
海外地区（包括
47,757,400.40 37,433,685.49 21.62% 14.24% 21.43% -4.64%
中国港澳台）
变更口径的理由
报告期，发生非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，新增医疗器械业务。公司结合行业特征及自身产品情况，完善统计口径。
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 万元 32,013.09 27,589.54 16.00%
防静电超净技术行
生产量 万元 31,375.96 28,583.84 10.00%
业
库存量 万元 2,522.65 3,159.78 -20.00%
销售量 万元 757.76
医疗器械行业
生产量 万元 1,000.65
14
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
库存量 万元 1,740.83
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
医疗器械行业为本期非同一控制下合并宇寿医疗所导致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
直接材料 243,476,310.17 73.22% 213,315,750.23 73.67% 14.14%
直接人工 31,611,009.42 9.51% 28,944,890.83 10.00% 9.21%
防静电超净技术
制造费用 51,984,191.72 15.63% 47,308,021.64 16.34% 9.88%
行业
工程成本 5,467,739.65 1.64%
合计 332,539,250.96 100.00% 289,568,662.70 100.00% 14.84%
直接材料 4,816,836.17 63.57%
直接人工 955,821.95 12.61%
医疗器械行业
制造费用 1,804,934.58 23.82%
合计 7,577,592.70 100.00%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的子公司共10户，具体包括：
序号 子公司全称 子公司简称 持股比例%
直接 间接
1 苏州工业园区天宝鞋业有限公司 天宝鞋业 100 -
2 苏州科艺净化技术有限公司 科艺净化 100 -
3 苏州仕通电子科技有限公司 仕通电子 100 -
4 武汉天华超净制品有限公司 武汉天华 100 -
5 深圳市天华超净科技有限公司 深圳天华 100 -
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
6 苏州康华净化系统工程有限公司 康华净化 51 -
7 苏州中垒新材料科技有限公司 中垒科技 51 -
8 苏州天华贸易有限公司 天华贸易 100 -
9 无锡市宇寿医疗器械有限公司 宇寿医疗 100 -
10 WUXI YUSHOU MEDICARE PRIVATE 宇寿印度公司 - 91.09
LIMITE*
注*：系宇寿医疗直接控制的子公司。
本期新增子公司
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 苏州康华净化系统工程有限公司 康华净化 非同一控制下企业合并
2 苏州中垒新材料科技有限公司 中垒科技 非同一控制下企业合并
3 苏州天华贸易有限公司 天华贸易 出资设立
4 无锡市宇寿医疗器械有限公司 宇寿医疗 非同一控制下企业合并
5 WUXI YUSHOU MEDICARE PRIVATE 宇寿印度公司 非同一控制下企业合并
LIMITE
本期减少子公司
序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因
1 北京天宝光电材料有限公司* 天宝光电 注销
注*：2015年9月29日经北京市工商行政管理局批准工商注销，本期合并天宝光电1-9月利润表。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 194,358,334.25
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.24%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 A 112,404,933.22 24.43%
2 客户 B 24,024,393.69 5.22%
3 客户 C 23,187,423.61 5.04%
16
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
4 客户 D 18,151,619.71 3.94%
5 客户 E 16,589,964.02 3.61%
合计 -- 194,358,334.25 42.24%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 61,353,459.76
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.14%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 A 20,849,085.47 7.52%
2 供应商 B 13,529,397.65 4.88%
3 供应商 C 9,524,273.50 3.44%
4 供应商 D 9,106,753.19 3.29%
5 供应商 E 8,343,949.95 3.01%
合计 -- 61,353,459.76 22.14%
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 19,597,870.16 17,870,482.47 9.67%
管理费用 42,532,787.63 32,979,184.15 28.97%
主要原因是本期人民币对美元汇率
大幅贬值，美元存款、美元应收款项
财务费用 -2,502,066.41 274,189.93 -1,012.53%
汇兑收益金额较大，以及本期募集资
金利息收入金额较大。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
序号 项目名称 项目概况、目标和影响 项目进展
提高无尘擦拭布生产自动化水平和效率，降低人工操作可能产生的污
擦拭布无尘自动化控 染，提高生产效率和产品品质，采用多级循环水洗方式，降低了用水
1 批量生产
制研发项目 量和水处理的成本，节约能源，降低污染，研发成功后，生产技术处
于国际领先水平。
本项目研究粘尘垫防静电技术，研发产品实现目标：粘尘垫含胶面的
防静电粘尘垫开发项
2 阻抗可以达到109欧姆，有效降低静电的产生，剥离电压控制在1000V 批量生产
目
以下，1000V~500V的消散时间<2S。
3 无硅PET涂胶保护膜 该项目的研发成功后，产品不含硅油及其他有害挥发物成分，改善因 小批量生产
17
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
开发项目 PET极性的特殊性而导致的涂胶后出现粘连的状况，产品涂胶层均匀，
粘度稳定，同时洁净度方面满足洁净室的使用要求，项目产品在国内
处于先进水平。
超轻减震防静电工作 本项目通过采用新材料和设计，降低防静电工作鞋重量，增强鞋底减
4 批量生产
鞋开发项目 震功能，增加穿着舒适性，提高穿着者工作效率。
研究静电消除与控制系统技术，可以实现：静电放电现象识别与数据
静电消除与控制系统 传输接收、高频脉冲产生及强弱智能控制、LCD参数显示、自动清洁
5 批量生产
开发项目 维护、故障模式识别及断电报警，满足客户对于静电消除与控制的智
能化需求。
基于物联网技术的静电监测系统，采用无线网络方式的组网技术，实
静电状态实时监测系 现生产区域的静电监测和测量，保证在区域内静电处于完全可控范围
6 小批量试产
统开发项目 内，使静电对被保护产品快速的生产装配制造流水线的不良影响降到
最低。
研发一种静电监控服装，改变原有的监控线路直接固定在无尘服上的
防静电无尘监控服的
7 设计，可以外接系统监控仪对其防静电状态进行有效的监控，监控线 批量生产
开发
路在清洗时可以拆卸，延长监控线路的使用寿命和可靠性。
该项目为高速大容量存储硬盘行业量身打造，对低湿下ESD控制与微
高端硬盘行业用防静
8 污染控制性能进行研究，满足最为严苛的硬盘行业静电和电磁保护及 小批量生产
电屏蔽袋性能研究
微污染控制需求，提高公司在此产品高端技术领域的竞争能力。
项目主要解决防静电网格面料高温清洗和高温烘干工艺处理技术，使
耐高温水洗和耐高温
面料中涤纶长丝纤维和导电纤维收缩一致，使整理后的防静电超净面
9 烘干防静电网格 面 批量生产
料达到较好的防皱效果，具有良好的回弹性和平整度，耐水洗，延长
料研究
使用寿命。
研发适用于智能移动终端产品的高亮超薄背光源，产品具有轻薄化、
尺寸多元化及轻便化、高亮度化、节能化的特点，同时研发全自动组
10 高亮超薄背光源 试验
装方式，在制造过程中采用视觉系统完成自动识别、计算、对位以做
到精确组装。
研究一种新型卷轴式洁净擦拭布，研究性的超细纤维开纤工艺及切割
新型卷轴式洁净擦拭 清洗烘干工艺，大大改善了卷轴式擦拭布的清洁性能和力学性能，满
11 试验
布研发 足高端的液晶产品对于洁净自动化的需求，帮助客户提高产品良率，
提高生产效率，降低人力成本。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2015 年 2014 年 2013 年
研发人员数量（人） 169 108 85
研发人员数量占比 12.48% 12.01% 10.23%
研发投入金额（元） 14,898,793.07 12,501,919.39 12,480,953.85
研发投入占营业收入比例 3.24% 3.20% 3.61%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
18
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 520,388,545.49 450,962,140.18 15.40%
经营活动现金流出小计 466,254,320.57 414,874,460.78 12.38%
经营活动产生的现金流量净
54,134,224.92 36,087,679.40 50.01%
额
投资活动现金流入小计 21,406,605.75 456,741.10 4,586.81%
投资活动现金流出小计 126,705,740.08 34,671,876.77 265.44%
投资活动产生的现金流量净
-105,299,134.33 -34,215,135.67 207.76%
额
筹资活动现金流入小计 98,739,515.90 117,565,405.00 -16.01%
筹资活动现金流出小计 26,107,635.29 37,411,970.14 -30.22%
筹资活动产生的现金流量净
72,631,880.61 80,153,434.86 -9.38%
额
现金及现金等价物净增加额 22,752,992.29 81,941,575.23 -72.23%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1）报告期经营活动产生的现金流量净额较上期增长了50.01%，主要是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表导致。
2）报告期投资活动现金流入较上期增长了4586.81%，主要是本期保本理财产品到期赎回导致。
3）报告期投资活动现金流出较上期增长了265.44%，主是本期募投项目及高亮超薄背光源项目投入较大导致。
4）报告期投资活动产生的现金流量净额较上期增长了207.76%，主要是本期投资较大导致。
5）报告期筹资活动现金流出较上期减少了30.22%，主要是本期偿还银行借款较上期减少导致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
19
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
投资收益 -18,610.37 -0.03% 远期结售汇投资损益 否
衍生金融工具产生的公允价
公允价值变动损益 -683,900.00 -1.18% 否
值变动损失
计提的应收账款坏账准备及
资产减值 1,203,251.35 2.08% 否
存货跌价准备
公司报告期内获得的政府补
营业外收入 2,754,282.75 4.76% 否
助
营业外支出 629,859.93 1.09% 固定资产处置损失 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
本期非同一控制下企业合并宇寿医
货币资金 158,841,736.67 16.37% 123,891,911.29 30.38% -14.01% 疗报表，宇寿医疗期末货币资金余额
较大
本期非同一控制下企业合并宇寿医
疗报表，宇寿医疗期末应收账款余额
应收账款 159,624,564.57 16.45% 93,942,877.67 23.04% -6.59%
较大，以及公司本期收入增加，应收
账款余额相应增加。
本期非同一控制下企业合并宇寿医
存货 79,624,175.50 8.21% 50,256,860.03 12.32% -4.11% 疗报表，宇寿医疗期末存货余额较
大。
本期在建工程转固金额较大及本期
非同一控制下企业合并宇寿医疗报
固定资产 235,793,827.35 24.30% 89,678,701.63 21.99% 2.31%
表，宇寿医疗期末固定资产金额较
大。
在建工程 36,521,510.08 3.76% 30,741,097.69 7.54% -3.78%
短期借款 6,000,000.00 0.62% 0.62%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值 计入权益的累 本期计提的减
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 计公允价值变 值
20
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 -683,900.00 1,338,150.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
募集资金
2014 公开发行 9,996 2,988.79 8,283.52 0 0 0.00% 1,749.48 0
专用账户
非公开发 募集资金
2015 9,066.39 4,307.98 4,307.98 0 0 0.00% 4,758.41 0
行 专用账户
合计 -- 19,062.39 7,296.77 12,591.5 0 0 0.00% 6,507.89 -- 0
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
在本报告期募集资金使用上，公司均严格按照相关法律、法规和公司规定履行了审批手续，并按照招股说明书和公告的使
用计划进行了使用，不存在未经审批擅自使用的问题。 公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2015 年
1. 防静电超净制程
否 7,027 7,027 2,610.17 7,064.01 100.53% 07 月 31 460.46 460.46 否 否
防护产品扩产项目
日
2016 年
2. 研发中心项目 否 2,969 2,969 378.62 1,219.51 41.07% 09 月 30 否 否
日
3.发行股份购买资产
并募集配套资金项 否 9,066.39 9,066.39 4,307.98 4,307.98 47.52% 是 否
目
19,062.3 19,062.3
承诺投资项目小计 -- 7,296.77 12,591.5 -- -- 460.46 460.46 -- --
9 9
超募资金投向
无
19,062.3 19,062.3 12,591.
合计 -- 7,296.77 -- -- 460.46 460.46 -- --
9 9 5
研发项目原预定可使用状态日期是 2015 年 7 月 31 日，因所处行业技术的不断升级以及下游应用领域
未达到计划进度或
的快速发展，公司对研发中心项目投资的部分设备和仪器进行重新选型，以及项目实施地点变更，预
预计收益的情况和
计 2016 年 9 月 30 日达到预定可使用状态。防静电超净制程防护产品扩产项目因产能尚未充分发挥，
原因（分具体项目）
该项目收益暂时未达到原预期。
项目可行性发生重
否
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目 适用
实施地点变更情况 报告期内发生
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
研发中心项目实施地点由苏州工业园区娄阳路南、展业路西的公司新建厂房厂址变更为公司总部所在
地苏州工业园区双马街 99 号 2 号楼。
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情
2014 年 7 月 31 日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 4,143.23 万元。
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金全部存储在募集资金银行专户中，按募集资金管理制度严格管理和使用。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 报告期内，公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
23
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
苏州仕通电
防静电吸塑 65,014,766.3
子科技有限 子公司 3000000 51,644,876.02 26,628,920.85 6,956,232.66 5,191,564.48
制品 0
公司
苏州科艺净
13,176,490.3
化技术有限 子公司 超净清洗 3,000,000 17,175,412.47 16,368,206.00 1,136,270.33 854,208.68
1
公司
无锡市宇寿 自毁式、安全
210,231,419.5 171,460,815. 32,864,235.9 31,249,815.8
医疗器械有 子公司 式、高压式注 50,000,000 165,895,802.66
6 94 5 7
限公司 射器等产品
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
苏州康华净化系统工程有限公司 非同一控制下企业合并 报告期内业绩影响较小
苏州天华贸易有限公司 出资设立 报告期内业绩影响较小
苏州中垒新材料科技有限公司 非同一控制下企业合并 报告期内业绩影响较小
无锡市宇寿医疗器械有限公司 非同一控制下企业合并 报告期内业绩影响较小
北京天宝光电材料有限公司 注销 报告期内业绩影响较小
主要控股参股公司情况说明
仕通电子成立于2002年1月13日，注册资本及实收资本均为300 万元，目前公司持有其100%的股权。仕通电子主要承担
公司制程防护产品之防静电吸塑制品的开发、生产，并以自行销售为主，部分产品经由本公司实现销售。
科艺净化成立于2001年5月16日，注册资本及实收资本均为300 万元，目前公司持有其100%的股权。科艺净化从事超净
清洗业务，主要作为公司内部的重要生产工序，为公司无尘擦拭布和人体防护产品的微污染控制性能提供保障，同时也对公
司的客户提供高要求的人体防护产品超净清洗和性能检测服务。
宇寿医疗成立于1997年6月19日，注册资本及实收资本均为5,000万元，目前公司持有其100%的股权。宇寿医疗专业从
事自毁式、安全式、高压式注射器等产品的研发、生产与销售。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展状况
（1）防静电超净技术行业
防静电超净技术行业是服务于电子信息制造、航空航天、医药、精密仪器等国民经济战略行业不可或缺的基础配套行业。
公司产品主要应用于电子信息（液晶显示、半导体、硬盘存储、通讯等）等行业领域，为这些行业产品提供静电与微污染防
护保障。
为应对我国经济新常态，实现制造业转型升级，电子信息制造业将面临新的挑战。同时，通信设备和智能手机增速走弱，
集成电路、平板显示等产业产值增长速度较往年有所放缓，表明产业发展将面临一定压力，当前我国电子信息制造业处于新
旧动能交替期。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
随着电子信息产业技术变革不断加速，集成电路、通信、新型显示等领域的原有技术架构和发展模式不断被打破，创新
周期不断缩短；智能制造将推动制造业的信息化，也为集成电路产业创造了新的发展空间；虚拟现实与人工智能的进一步结
合，对显示设备、材料、集成电路等都带来创新需求。
防静电超净技术产品行业整体运行稳中有进，市场需求规模保持平稳增长态势。防静电超净技术产业的发展将面临更高
要求，机遇与挑战并存，公司将抓住新的发展机遇，密切关注产业发展的方向和技术的转折点，凭借自身优势，不断创新解
决方案，增强核心竞争力，公司的发展将会产生新的动能，拓展出新的空间。
（2）医疗器械行业
随着经济的发展、人口的增长、社会老龄化程度的提高，以及人们保健意识的不断增强，全球医疗器械市场需求持续快
速增长。就注射器细分市场而言，目前我国大部分地区还在使用普通的一次性注射器产品，但是随着肝炎、艾滋病等经血液
传播疾病的不断扩大以及病患安全注射意识的增强，注射器的安全性越来越受到人们关注，安全注射器的使用能防止交叉感
染。同时，安全注射器消除了废弃一次性注射器回流市场、重复使用的可能性，从而进一步增强了安全性。
目前，发达国家已经推广使用安全注射器，2015年2月，世界卫生组织发布了《世界卫生组织医用安全型注射器肌内、
皮内和皮下注射指南》，呼吁各国采用“智能”安全注射器，敦促2020年前全面改用“智能”安全注射器。但在我国，由于价格
较高，安全注射器还未被广泛使用，只是在少量高端病房或针对特殊疾病时使用。随着技术的进步及生产成本的降低，人们
安全注射意识的提高，安全注射器的使用将是注射器未来的发展趋势，是医用穿刺器械市场的一个重要增长点。
2、公司战略规划
公司将继续秉承“创造无限价值”的核心理念，凭借对静电与微污染防控技术的应用现状及其发展趋势的深刻理解，通过
持续研发与创新以及集成供应优势为客户提供高性价比的产品。公司将继续强化在静电与微污染防控技术领域的竞争优势，
提高持续盈利能力。同时，公司推动外延式发展和内生增长同步发展的战略，发挥上市公司的平台作用和综合优势，积极开
展资本运作，重点关注与公司现有业务能够形成协同效应的行业，进行价值链整合，进一步强化公司核心竞争力。
公司将强化为高端客户提供静电与微污染防控最优解决方案的战略，不断优化经营管理模式，关注市场需求，依托核心
技术，夯实巩固已经形成的业务发展格局，培育新型的业务增长点，积极拓展新的业务和用户，打造成国内静电与微污染防
控集成供应能力最强的企业。
公司将加大对医疗器械领域的研发、技术、资金等方面的投入，提升宇寿医疗的制造水平，加快储备项目的实施，发展
并壮大医疗健康板块业务。
公司未来将以产业经营与资本运作并重、集成供应与协同发展并举的发展战略，构筑新兴业务和战略业务相接合，不断
完善公司的运营和管理，实践“创造无限价值”的核心理念，形成其他企业无法复制的核心竞争优势。
3、2016年经营计划
2016年公司坚持为用户创造价值，以市场为导向，以技术创新为依托，加强内部控制，规范运作，着力扩大产品市场份
额，加强新产品推广，加大对外投资力度，努力打造一个高技术、创新型、规模化的企业。公司将着重从以下方面开展工作：
（1）市场营销方面，公司将继续加大销售力度，加强新产品市场推广，不断创新营销模式，优化营销渠道，深入研究
市场走势，在坚守现有市场阵地的同时，积极开拓潜在市场的深度和宽度；同时，加强营销队伍建设，进一步提升营销人员
的能力及素质，打造一支专业化、高水准的营销队伍。
（2）技术研发方面，2016年公司提升综合竞争力的重点要抓好技术创新和效率的提升。要研究开发具有专利技术的产
品，同时要做好老产品的升级。公司将继续加大研发投入，积极参与重大项目的研发工作。在防静电超净材料、高亮超超薄
背光源项目、新型卷轴式洁净擦拭布研发等方面重点突破；同时，公司将加大对宇寿医疗的研发和资金投入，加快储备产品
的推出。
（3）对外投资方面，密切关注行业并购机会，加大资本、市场、技术等行业资源的整合力度，通过企业和资本市场的
有效互动，努力打造一个整体化、规模化的企业。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
（4）公司治理方面，进一步调整和优化公司管理体制，持续完善治理结构，建立高效的管理流程，提升公司管理水平；
结合公司实际情况，不断完善公司内部控制体系，提高公司抗风险能力；不断健全和完善人才引进和培育机制、人才激励和
竞争机制，努力建立一支专业扎实、业务精良的员工队伍；打造适应公司发展的企业文化，增强公司凝聚力。
4、公司可能面临的风险
（1）宏观经济波动风险
公司主要为液晶显示、半导体、硬盘、通讯等电子信息制造业提供专业配套。受宏观经济波动影响，中国经济增长放缓，
全球经济形势不容乐观，经济风险加大，将对我国电子信息制造业带来不利影响，从而造成企业订单减少、回款速度下降等
状况，进而影响公司的经营业绩，公司业务存在受宏观经济周期波动影响的风险。
公司将不断完善产品结构，加强内生增长与外延发展，加大市场及产品开发力度，拓展下游不同应用领域。
（2）投资项目不能实现预计收益的风险
公司防静电超净制程防护产品募投项目已经投入运营、高亮超薄背光源项目（一期）已经完成，公司每年将会新增部分
固定资产折旧、摊销，虽然公司对投资项目进行了慎重的可行性研究论证，但不排除由于受到宏观经济波动、公司市场开拓
能力不能同步增强的影响，项目达产后新增营业收入不能消化固定资产折旧、摊销的增加，未来会存在投资项目投资回报低
于预期、影响公司盈利能力的风险。
公司将通过加大市场推广投入，提高产品销售，合理消化产能；公司本着确保资金使用安全和提高资金使用效率的审慎
原则，积极稳妥的推进“高亮超薄背光源项目”建设实施进度，以使投资项目尽快实现效益。
（3）成本费用上升的风险
随着公司规模的不断扩大，投资项目实施形成的资产以及各类人才的引进，公司成本和费用面临较大的上升压力；随着
公司不断加大市场推广投入，销售费用、管理费用等费用将相应增加；随着劳动力成本的上升、人员流动的加剧，现有的员
工工资呈较快上升趋势；上述成本费用上升将导致产品毛利率和销售净利率的下降。
对此，公司将通过优化产品结构，改进生产工艺、提高标准化作业水平、提高生产效率，减少服务成本，保持并增加市
场份额，同时通过扩大销售、强化管理，控制费用等举措，降低公司成本费用上升压力。
（4）收购和整合风险
公司以发行股份及支付现金方式购买无锡市宇寿医疗器械股份有限公司100%股权已完成。宇寿医疗主要从事自毁式、
安全式注射器和高压注射器等一次性医疗器械研发、生产与销售，与公司分属不同行业。虽然双方未来可以在技术、市场上
产生协同效应，宇寿医疗经营管理团队不会发生重大变化，未来依然存在一定的整合风险，若整合不能达到预期效果，则公
司及投资者的利益将受到一定影响。
为此，公司在业务方面将充分发挥防静电超净技术的优势，结合宇寿医疗在医疗器械产品项目实施经验和技术研发方面
的优势，实现双方优势互补；在整体经营方面，公司将建立良好的沟通机制，完善内部控制制度，加强与宇寿医疗在企业文
化、财务管理、规章制度等方面的进一步融合，以促进长期稳定的发展，加快协同效应的发挥。
（5）应收账款坏账风险
公司业务规模增长较快，应收账款期末余额不断增加，虽然期末公司应收账款基本都在信用期内，公司已按照坏账准备
政策提取了坏账准备，但仍不排除因客户信用恶化导致坏账准备提取不足和应收款项发生坏账损失的风险。
公司不断加强和完善信用审批前的信用调查、建立并有效执行谨慎合理的坏账准备计提政策、严格的应收账款催收制度
以及应收账款回收率与销售业绩挂钩的业务考核机制，将应收账款发生坏账的风险降低到可承受的水平。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年 11 月 04 日 实地调研 机构 投资者关系信息栏目上披露的投资者
接待活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年 11 月 06 日 实地调研 机构 投资者关系信息栏目上披露的投资者
接待活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年 11 月 16 日 实地调研 机构 投资者关系信息栏目上披露的投资者
接待活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年 11 月 19 日 实地调研 机构 投资者关系信息栏目上披露的投资者
接待活动记录表
详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2015 年 12 月 28 日 实地调研 机构 投资者关系信息栏目上披露的投资者
接待活动记录表
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2015年3月12日，经2014年年度股东大会审议通过，公司2014年年度权益分派方案为：以2014年12月31日的总股本7,798.00
万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2元（含税），共计派发1,559.60万元，剩余未分配利润暂不分配转入以后年
度。同时，以2014年12月31日总股本7,798.00万股为基数，由资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,899.00万股，
转增后公司总股本数为11,697.00万股。该权益分派方案已于2015年4月16日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2
每 10 股转增数（股） 15
分配预案的股本基数（股） 137,819,000
现金分红总额（元）（含税） 27,563,800.00
可分配利润（元） 131,312,755.94
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
鉴于公司目前总股本规模较小，公司上市以来经营及盈利状况较好，为持续回报股东，与全体股东共同分享公司发展的经
营成果。根据公司 2016 年 3 月 28 日第三届董事会第二十二次会议决议，公司 2015 年度权益分配预案为：公司拟以 2015
年 12 月 31 日的总股本 137,819,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 2 元（含税），共计派发 27,563,800 元，
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
剩余未分配利润暂不分配转入以后年度。同时，以 2015 年 12 月 31 日总股本 137,819,000 股为基数，由资本公积金向全体
股东每 10 股转增 15 股，共计转增 206,728,500 股，转增后公司总股本数为 344,547,500 股。该分配预案尚需提交公司股东
大会审议通过。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2013年度权益分派方案：以2013年12月31日的总股本62,400,000股为基数，每10股派发现金红利1.5元（含税），共计派
发9,360,000.00元，2013年度不进行资本公积转增股本。
2014年年度权益分派方案为：以2014年12月31日的总股本7,798.00万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2元（含
税），共计派发1,559.60万元，剩余未分配利润暂不分配转入以后年度。同时，以2014年12月31日总股本7,798.00万股为基数，
由资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,899.00万股，转增后公司总股本数为11,697.00万股。
2015年度权益分配预案为：公司拟以2015年12月31日的总股本137,819,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利
2元（含税），共计派发27,563,800元，剩余未分配利润暂不分配转入以后年度。同时，以2015年12月31日总股本137,819,000
股为基数，由资本公积金向全体股东每10股转增15股，共计转增206,728,500股，转增后公司总股本数为344,547,500股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2015 年 27,563,800.00 47,071,472.10 58.56% 0.00 0.00%
2014 年 15,596,000.00 41,639,954.80 37.45% 0.00 0.00%
2013 年 9,360,000.00 36,840,493.61 25.41% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报
告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
因本次交易分别取得的对价股份分五次解除 严格遵守
冯忠;冯志凌;无锡 限售，具体如下：（1）对价股份上市之日起 作出承诺 承诺，未
资产重组时 股份限售 2015 年 12
英航冶金科技有限 已满 12 个月，且补偿义务人在《补偿协议》 时，至承诺 出现违反
所作承诺 承诺 月 11 日
公司 项下的到期补偿义务（包括盈利预测补偿的 履行完毕 承诺的情
连带责任）已履行完毕，冯忠、冯志凌、无 况。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
锡英航因本次交易取得的对价股份总数中的
25%解除限售，计算结果不是整数的，解除限
售的股份数量向下取整。（2）对价股份上市
之日起已满 24 个月，且补偿义务人在《补偿
协议》项下的到期补偿义务（包括盈利预测
补偿的连带责任）已履行完毕，冯忠、冯志
凌、无锡英航因本次交易取得的对价股份总
数中的 5%解除限售，计算结果不是整数的，
解除限售的股份数量向下取整。（3）对价股
份上市之日起已满 36 个月，且补偿义务人在
《补偿协议》项下的到期补偿义务（包括盈
利预测补偿的连带责任）已履行完毕，冯忠、
冯志凌、无锡英航因本次交易取得的对价股
份总数中的 20%解除限售，计算结果不是整
数的，解除限售的股份数量向下取整。（4）
对价股份上市之日起已满 48 个月，且补偿义
务人在《补偿协议》项下的到期补偿义务（包
括盈利预测补偿的连带责任）已履行完毕，
冯忠、冯志凌、无锡英航因本次交易取得的
对价股份总数中的 25%解除限售，计算结果
不是整数的，解除限售的股份数量向下取整。
（5）对价股份上市之日起已满 60 个月，且
补偿义务人在《补偿协议》项下的到期补偿
义务（包括盈利预测补偿的连带责任）已履
行完毕，冯忠、冯志凌、无锡英航因本次交
易取得的其余对价股份解除限售。
因本次交易取得的对价股份分五次解除限
售，具体如下：（1）对价股份上市之日起已
满 12 个月，且补偿义务人在《补偿协议》项
下的到期补偿义务（包括盈利预测补偿的连
带责任）已履行完毕，益宇投资因本次交易
取得的对价股份总数中的 25%解除限售，计
算结果不是整数的，解除限售的股份数量向
严格遵守
下取整。（2）对价股份上市之日起已满 24
作出承诺 承诺，未
苏州益宇投资中心 股份限售 个月，且补偿义务人在《补偿协议》项下的 2015 年 12
时，至承诺 出现违反
(有限合伙) 承诺 到期补偿义务（包括盈利预测补偿的连带责 月 11 日
履行完毕 承诺的情
任）已履行完毕，益宇投资因本次交易取得
况。
的对价股份总数中的 25%解除限售，计算结
果不是整数的，解除限售的股份数量向下取
整。（3）对价股份上市之日起已满 36 个月，
且补偿义务人在《补偿协议》项下的到期补
偿义务（包括盈利预测补偿的连带责任）已
履行完毕，益宇投资因本次交易取得的对价
股份总数中的 40%解除限售，计算结果不是
30
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
整数的，解除限售的股份数量向下取整。（4）
对价股份上市之日起已满 48 个月，且补偿义
务人在《补偿协议》项下的到期补偿义务（包
括盈利预测补偿的连带责任）已履行完毕，
益宇投资因本次交易取得的对价股份总数中
的 5%解除限售，计算结果不是整数的，解除
限售的股份数量向下取整。（5）对价股份上
市之日起已满 60 个月，且补偿义务人在《补
偿协议》项下的到期补偿义务（包括盈利预
测补偿的连带责任）已履行完毕，益宇投资
因本次交易取得的其余对价股份解除限售。
同成创展（天津）
股权投资基金合伙 严格遵守
企业（有限合伙）; 作出承诺 承诺，未
股份限售 因本次交易分别取得的对价股份自上市之日 2015 年 12
无锡市凌悦投资有 时，至承诺 出现违反
承诺 起 12 个月内不得转让。 月 11 日
限公司;包仲良;郭 履行完毕 承诺的情
一鸣;关平;冯晓丹; 况。
郑秉权
裴振华;包建华;上
严格遵守
海淳富投资管理中
通过本次交易获得的股份自股份发行结束之 作出承诺 承诺，未
心（有限合伙）;苏 2015 年 12
日起 36 个月内不得转让，在此之后按中国证 时，至承诺 出现违反
州天华超净科技股 月 11 日
监会及深圳证券交易所的有关规定执行。 履行完毕 承诺的情
份有限公司－第一
况。
期员工持股计划
承诺宇寿医疗 2015 年度、2016 年度、2017
严格遵守
年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公
冯忠;冯志凌;无锡 作出承诺 承诺，未
司所有者的净利润分别不低于 2,750 万元、 2015 年 04
英航冶金科技有限 业绩承诺 时，至承诺 出现违反
3,550 万元、4,300 万元，若实际净利润低于 月 22 日
公司 履行完毕 承诺的情
上述金额，则冯忠、冯志凌、无锡英航应按
况。
《补偿协议》对上市公司进行补偿。
1、根据《补偿协议》，补偿义务人应在宇寿
医疗盈利承诺期内实际净利润低于 2,750 万
元（不含 2,750 万元）的会计年度，向上市公
司按以下公式确定的金额进行补偿：当年应
补偿金额=（当年承诺净利润－当年实际净利 严格遵守
冯忠;冯志凌;无锡 润）÷盈利承诺期内各年度承诺净利润总和× 作出承诺 承诺，未
补偿安排 2015 年 04
英航冶金科技有限 标的资产作价。按照上述公式计算的当年应 时，至承诺 出现违反
承诺 月 22 日
公司 补偿金额小于零时，按零取值。以前年度已 履行完毕 承诺的情
经补偿的金额不退回。2、补偿义务人应在宇 况。
寿医疗盈利承诺期内实际净利润不低于 2,750
万元（含 2,750 万元），但低于该年度承诺净
利润的会计年度，向上市公司按以下公式确
定的金额进行补偿：当年应补偿金额=当年承
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
诺净利润-当年实际净利润。按照上述公式计
算的当年应补偿金额小于零时，按零取值。
以前年度已经补偿的金额不退回。3、补偿义
务人可以选择以现金方式或以其因本次交易
取得的对价股份进行补偿。补偿义务人选择
以股份方式进行补偿的，需补偿的股份数量
的具体计算公式如下：当年应补偿股份总数=
当年应补偿金额÷对价股份发行价格。4、如
补偿义务人根据协议约定，选择以对价股份
对上市公司进行补偿，且上市公司在对价股
份发行日之后、盈利预测补偿实施日之前实
施资本公积金转增股本或分配股票股利的，
则应补偿股份数量相应调整为：当年应补偿
股份总数（调整后）=当期应补偿股份总数（调
整前）×（1+转增或送股比例）。5、如补偿
义务人根据协议约定，选择以对价股份对上
市公司进行补偿，且上市公司在对价股份发
行日之后、盈利预测补偿实施日之前实施现
金分红的，应补偿股份在对价股份发行日之
后、盈利预测补偿实施日之前累计获得的税
后现金分红收益，应一并无偿返还给上市公
司，返还金额的计算公式为：返还金额=截至
盈利预测补偿实施前每股已获得的现金股利
（以税后金额为准）×当期应补偿股份总数。
承诺方目前没有通过直接或间接控制的经营
实体或以自然人名义从事与上市公司相同或
相似的业务。本次交易完成后，承诺方将不
会通过直接或间接控制的经营实体或以自然
人名义从事与上市公司及其控股公司相同或
相似的业务。如承诺方或承诺方直接或间接
关于同业
控制的经营实体现有或未来的经营活动可能 严格遵守
冯忠;冯志凌;无锡 竞争、关
与上市公司及其控股公司发生同业竞争或与 作出承诺 承诺，未
英航冶金科技有限 联交易、 2015 年 05
上市公司及其控股公司发生利益冲突，承诺 时，至承诺 出现违反
公司;苏州益宇投资 资金占用 月 16 日
方将放弃或将促使直接或间接控制的经营实 履行完毕 承诺的情
中心(有限合伙) 方面的承
体无条件放弃可能发生同业竞争的业务，或 况。
诺
将直接或间接控制的经营实体以公平、公允
的市场价格在适当时机全部注入上市公司及
其控股公司或对外转让。如因承诺方违反上
述承诺而给上市公司造成损失的，承诺方应
承担全部赔偿责任。本承诺持续有效且不可
变更或撤销。
冯忠;冯志凌;冯晓 关于同业 （1）承诺人及承诺人直接或间接控制的企业 严格遵守
2015 年 05 作出承诺
丹;郭一鸣;包仲良; 竞争、关 将尽量避免与天华超净及其控股、参股公司 承诺，未
月 16 日 时，至承诺
郑秉权;关平;同成 联交易、 之间产生关联交易事项。在进行确有必要且 出现违反
32
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创展（天津）股权 资金占用 无法规避的交易时，保证按市场化原则和公 履行完毕 承诺的情
投资基金合伙企业 方面的承 允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、 况。
（有限合伙）;无锡 诺 规章等规范性文件的规定履行交易程序及信
市凌悦投资有限公 息披露义务。保证不通过交易损害上市公司
司;无锡英航冶金科 及其他股东的合法权益。（2）承诺人承诺不
技有限公司;苏州益 利用上市公司股东地位，损害上市公司及其
宇投资中心(有限合 他股东的合法利益。（3）承诺人将杜绝一切
伙) 非法占用上市公司的资金、资产的行为，在
任何情况下，不要求上市公司为承诺人及承
诺人投资或控制的其它企业提供任何形式的
担保。（4）承诺人保证将赔偿上市公司因承
诺人违反本承诺而遭受或产生的任何损失或
开支。
冯忠;冯志凌;冯晓
（1）不存在占用宇寿医疗及其合并报表范围
丹;郭一鸣;包仲良;
内宇寿医疗资金或资产的情况。（2）承诺将
郑秉权;关平;同成
严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件
创展（天津）股权 严格遵守
及《公司章程》的要求及规定，确保将来不
投资基金合伙企业 作出承诺 承诺，未
以任何理由和方式占用上市公司及其控股或 2015 年 04
（有限合伙）;无锡 其他承诺 时，至承诺 出现违反
参股公司的资金或资产。（3）如违反上述承 月 22 日
市凌悦投资有限公 履行完毕 承诺的情
诺，在本次交易完成后，上市公司将有权按
司;无锡英航冶金科 况。
照有关法律、法规、规章的规定，通过扣留
技有限公司;苏州益
本人分红、划转、变卖本人所持上市公司股
宇投资中心(有限合
份等方式偿还本人所侵占的资金或资产。
伙)
宇寿医疗未取得权属证书资产因土地征收、
规划变更或其他原因被拆除或搬迁，其由此
获得的相关补偿或赔偿超过《资产购买协议》 严格遵守
中约定的购买价格，则超出部分由宇寿医疗 作出承诺 承诺，未
2015 年 06
冯忠 其他承诺 享有；冯忠在获得该补偿或赔偿之日起 10 日 时，至承诺 出现违反
月 04 日
内，将超出标的资产购买价格的资金（即超 履行完毕 承诺的情
出 3,656,373 元的部分）一次性转入宇寿医疗 况。
账户；如因资产转让对宇寿医疗造成损失的，
冯忠以现金对宇寿医疗进行补偿。
（1）本人承诺自本人成为天华超净股东之日
起在宇寿医疗任职时间不低于 5 年。（2）如
本人主动终止与宇寿医疗的劳动关系，或因
严格遵守
本人违反与宇寿医疗签订的《劳动合同》相
作出承诺 承诺，未
关约定、或存在其他严重损害宇寿医疗利益 2015 年 04
冯忠;冯志凌 其他承诺 时，至承诺 出现违反
的行为导致宇寿医疗解除与本人的劳动关 月 22 日
履行完毕 承诺的情
系，致使本人在宇寿医疗任职时间不符合前
况。
述承诺的，本人同意将以本次交易所取得天
华超净的股份（包括因天华超净送红股、转
增股本等原因增持的股份，以下统称“所持天
33
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
华超净股票”）承担相应赔偿责任，具体如下：
①任职期限未满 1 年的，赔付本人所持天华
超净股票的 30%；②任职期限满 1 年未满 2
年的，赔付本人所持天华超净股票的 20%；
③任职期限满 2 年未满 3 年的，赔付本人所
持天华超净股票的 10%；④任职期限满 3 年
未满 4 年的，赔付本人所持天华超净股票的
5%；⑤任职期限满 4 年未满 5 年的，赔付本
人所持天华超净股票的 5%。如发生上列情形
的，赔付的股票将及时转移至天华超净董事
会开立的专门账户。
（1）本人承诺：本人自益宇投资成为天华超
净股东之日起在宇寿医疗任职时间不低于 5
年。（2）如本人主动终止与宇寿医疗的劳动
关系，或因本人违反与宇寿医疗签订的《劳
动合同》相关约定、或存在其他严重损害宇
寿医疗利益的行为导致宇寿医疗解除与本人
的劳动关系，致使本人在宇寿医疗任职时间
不符合前述承诺的，本人同意将以本人享有
的通过本次交易间接取得的天华超净的股份
严格遵守
（包括因天华超净送红股、转增股本等原因
作出承诺 承诺，未
缪李平;朱静娟;徐 增持的股份，以下统称“所持天华超净股票”）2015 年 04
其他承诺 时，至承诺 出现违反
萍;桑卫东 承担相应赔偿责任，具体如下：①任职期限 月 22 日
履行完毕 承诺的情
未满 1 年的，赔付本人所持天华超净股票的
况。
30%；②任职期限满 1 年未满 2 年的，赔付本
人所持天华超净股票的 20%；③任职期限满 2
年未满 3 年的，赔付本人所持天华超净股票
的 10%；④任职期限满 3 年未满 4 年的，赔
付本人所持天华超净股票的 5%；⑤任职期限
满 4 年未满 5 年的，赔付本人所持天华超净
股票的 5%。如发生上列情形的，赔付的股票
将及时转移至天华超净董事会开立的专门账
户。
本次交易完成后，交易对方应确保宇寿医疗
核心团队成员在宇寿医疗工作期间，其本人
及其近亲属除持有天华超净股份和/或在宇寿
严格遵守
医疗任职之外，不得进行任何与上市公司或
冯忠;冯志凌;缪李 作出承诺 承诺，未
宇寿医疗业务相同或相近的业务，包括但不 2015 年 04
平;朱静娟;徐萍;桑 其他承诺 时，至承诺 出现违反
限于：直接或间接拥有、管理、控制、投资 月 22 日
卫东 履行完毕 承诺的情
与上市公司或宇寿医疗从事的业务相竞争的
况。
任何业务。核心团队成员从宇寿医疗离职后
两年内，核心团队成员人员应无条件遵守本
项承诺。核心团队成员竞业限制补偿金按《劳
34
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
动合同法》等相关法律执行。
（1）资产交割日前标的公司的经营行为、非
经营行为导致标的公司在交割日后受到包括
但不限于工商、税务、劳动及社会保障、住
房公积金等主管机关、主管部门处以罚款、 严格遵守
冯忠;冯志凌;无锡 滞纳金、停业等处罚，或被要求补缴相应款 作出承诺 承诺，未
2015 年 04
英航冶金科技有限 其他承诺 项的，由补偿义务人以连带责任方式共同向 时，至承诺 出现违反
月 22 日
公司 标的公司以现金方式补足全部损失。（2）标 履行完毕 承诺的情
的公司存在未向上市公司披露的资产交割日 况。
前或有事项，导致标的公司受到财产损失的，
由补偿义务人以连带责任方式共同向标的公
司以现金方式补足全部损失。
冯忠;冯志凌;冯晓
丹;郭一鸣;包仲良; 1、持有的涉及本次交易的宇寿医疗股权所对
郑秉权;关平;同成 应的注册资本已足额缴付，不存在虚假出资、
创展（天津）股权 出资不实或抽逃出资的情形。2、持有的涉及 严格遵守
投资基金合伙企业 本次交易的宇寿医疗股权不存在质押、抵押、 作出承诺 承诺，未
2015 年 06
（有限合伙）;无锡 其他承诺 设定担保或第三方权益等任何限制性权益的 时，至承诺 出现违反
月 04 日
市凌悦投资有限公 情形。3、除已公开披露的股份转让限制外， 履行完毕 承诺的情
司;无锡英航冶金科 不存在其他限制转让的情形。4、本次交易的 况。
技有限公司;苏州益 标的资产完整，其权属状况清晰，过户或转
宇投资中心(有限合 移不存在重大法律障碍。
伙)
（1）自发行人首次公开发行股票并在创业板
上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
他人管理此次发行前本人已持有的发行人股
份，也不由发行人回购该部分股份；（2）在
前述锁定期限届满后，在任职期间，每年转
让的发行人股份不超过本人所持有的发行人
股份总数的 25%；在离职后 24 个月内，不转
让本人所持有的发行人股份；（3）发行人股
严格遵守
票上市后 6 个月内，如发行人股票连续 20 个
首次公开发 作出承诺 承诺，未
股份限售 交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 2014 年 07
行或再融资 裴振华;容建芬 时，至承诺 出现违反
承诺 个月期末收盘价低于发行价，本人持有发行 月 31 日
时所作承诺 履行完毕 承诺的情
人股票的锁定期限自动延长 6 个月；（4）本
况。
人所持发行人股票在锁定期届满后减持的，
本人将通过合法方式进行减持，并通过发行
人在减持前 3 个交易日予以公告。本人所持
股票在锁定期届满后两年内合计减持不超过
发行人首次公开发行股票并上市时本人持有
的发行人股份总数的 10%，且减持价格不低
于发行人首次公开发行价格。期间如发行人
有分派股利、送转增股本等除权除息事项的，
35
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
则减持股份数和价格相应调整；（5）本人不
因本人职务变更或离职而放弃履行上述承诺
事项。
（1）自发行人首次公开发行股票并在创业板
上市之日起十二个月内，不转让或者委托他
人管理发行人此次发行前本人已持有的发行
人股份，也不由发行人回购该部分股份；（2）
在前述锁定期限届满后，在任职期间每年转
让的发行人股份不超过本人所持有的发行人
股份总数的 25%；在离职后 24 个月内，不转
让本人所持有的发行人股份。作为发行人董 严格遵守
事和高级管理人员的股东吴军、陆建平、王 作出承诺 承诺，未
吴军;成南;陈雪荣; 股份限售 2014 年 07
珩同时还承诺：（1）发行人上市后 6 个月内 时，至承诺 出现违反
陆建平;王珩 承诺 月 31 日
如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低 履行完毕 承诺的情
于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低 况。
于发行价，本人持有发行人股票的锁定期限
自动延长 6 个月；（2）本人所持发行人股票
在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低
于首次公开发行价格，期间如发行人有分派
股利、送转增股本等除权除息事项的，减持
价格相应调整；（3）本人不因本人职务变更
或离职而放弃履行上述承诺事项。
（1）自发行人首次公开发行股票并在创业板
上市之日起十二个月内，不转让或者委托他
严格遵守
人管理发行人此次发行前本人已持有的发行
作出承诺 承诺，未
股份限售 人股份，也不由发行人回购该部分股份；（2）2014 年 07
由强;王兆勤 时，至承诺 出现违反
承诺 在前述锁定期限届满后，在任职期间每年转 月 31 日
履行完毕 承诺的情
让的发行人股份不超过本人所持有的发行人
况。
股份总数的 25%；在离职后 24 个月内，不转
让本人所持有的发行人股份。
（1）自发行人首次公开发行股票并在创业板
上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
严格遵守
他人管理此次发行前本人已持有的发行人股
作出承诺 承诺，未
股份限售 份，也不由发行人回购该部分股份；（2）在 2014 年 07
裴骏 时，至承诺 出现违反
承诺 裴振华担任发行人董事或高级管理人员期 月 31 日
履行完毕 承诺的情
间，每年转让的发行人股份不超过本人所持
况。
有的发行人股份总数的 25%；在本人离职后
24 个月内，不转让本人所持有的发行人股份。
（1）自发行人首次公开发行股票并在创业板 严格遵守
上市之日起十二个月内，不转让或者委托他 作出承诺 承诺，未
股份限售 2014 年 07
陈克 人管理发行人此次发行前本人已持有的发行 时，至承诺 出现违反
承诺 月 31 日
人股份，也不由发行人回购该部分股份；（2） 履行完毕 承诺的情
在王珩担任发行人高级管理人员期间，每年 况。
36
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
转让的发行人股份不超过本人所持有的发行
人股份总数的 25%；在本人离职后 24 个月内，
不转让本人所持有的发行人股份。
严格遵守
自发行人首次公开发行股票并在创业板上市
宋任波;余树权;刘 作出承诺 承诺，未
股份限售 之日起十二个月内，不转让或者委托他人管 2014 年 07
昕;陈萍;李文漪;钱 时，至承诺 出现违反
承诺 理发行人此次发行前本人已持有的发行人股 月 31 日
业银 履行完毕 承诺的情
份，也不由发行人回购该部分股份。
况。
（1）自发行人首次公开发行股票并在创业板
承诺人在
上市之日起十二个月内，不转让或者委托他
未提前披
人管理发行人此次发行前本人已持有的发行
露减持计
人股份，也不由发行人回购该部分股份；（2）
划的情况
本人所持发行人股票在锁定期届满后减持
下，于
的，本人将通过合法方式进行减持，并通过 作出承诺
股份限售 2014 年 07 2015 年 8
顾三官 发行人在减持前 3 个交易日予以公告。本人 时，至承诺
承诺 月 31 日 月 6 日通
所持股票在锁定期届满后两年内合计减持不 履行完毕
过大宗交
超过发行人首次公开发行股票并上市时本人
易减持天
持有的发行人股份总数的 50%，且减持价格
华超净
不低于发行人首次公开发行价格。期间如发
100 万
行人有分派股利、送转增股本等除权除息事
股。
项的，则减持股份数和价格相应调整。
严格遵守
苏州天华超净科技股份有限公司承诺：根据 作出承诺 承诺，未
苏州天华超净科技 2014 年 07
分红承诺 本公司上市后适用的《公司章程（草案）》， 时，至承诺 出现违反
股份有限公司 月 31 日
有关股利分配的主要政策规定。 履行完毕 承诺的情
况。
违反关于规范关联交易的承诺：本人因违反
严格遵守
关联交易承诺获取的收益归发行人所有，本
作出承诺 承诺，未
关联交易 人未及时缴纳该收益的，发行人有权依据本 2014 年 07
裴振华;容建芬 时，至承诺 出现违反
承诺 约束扣除本人的现金分红，如本人当年度已 月 31 日
履行完毕 承诺的情
分得现金红利，发行人有权要求本人将所分
况。
得的现金红利缴还公司
违反稳定股价的承诺：自违反稳定股价事实
确认之日起 10 日内，本人将通过发行人向投
资者公开致歉，且发行人有权依据本约束扣
除本人的现金分红，如本人当年度已分得现 严格遵守
金红利，发行人有权要求本人将所分得的现 作出承诺 承诺，未
稳定股价 2014 年 07
裴振华;容建芬 金红利缴还公司，直至本人履行承诺或者用 时，至承诺 出现违反
承诺 月 31 日
现金红利回购的股份数量达到本人在股价稳 履行完毕 承诺的情
定预案中承诺增持的数量；本人持有的发行 况。
人全部股份的锁定期自动延长，直至本人履
行承诺为止，发行人可以依据本约束向有关
部门提出锁定本人持有的发行人股份的申
37
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
请。
违反稳定股价的承诺：作为发行人董事和高
级管理人员的裴振华、容建芬、吴军、陆建 严格遵守
裴振华;容建芬;吴
平、王珩、Tay Chin Siang、王永秋同时承诺： 作出承诺 承诺，未
军;陆建平;王 稳定股价 2014 年 07
如本人未按照股价稳定预案的承诺增持发行 时，至承诺 出现违反
珩;Tay Chin Siang; 承诺 月 31 日
人股票的，发行人有权扣减应支付给本人的 履行完毕 承诺的情
王永秋
工资薪酬，直至达到本人上一年度薪酬的 况。
50%，并将其用于回购发行人股票。
上市后三年内，若公司股票连续 20 个交易日
严格遵守
的收盘价均低于公司最近一年末经审计的每
作出承诺 承诺，未
苏州天华超净科技 稳定股价 股净资产，公司将通过公司控股股东、董事 2014 年 07
时，至承诺 出现违反
股份有限公司 承诺 （不含独立董事）及高级管理人员增持公司 月 31 日
履行完毕 承诺的情
股票或公司回购股票的方式启动股价稳定措
况。
施。
违反股份回购承诺和依法承担赔偿责任的承
诺：如本人未能按照承诺购回本次发行时本
人转让的全部股份，自该等事实确认之日起，
发行人可以依据本约束扣除本人的现金分
红，如本人当年度已分得现金红利，发行人
有权要求本人将所分得的现金红利缴还公
司，并将相关红利用于回购股份，直至本人
履行承诺或者用现金红利回购的股份数量达
到本人首次公开发行时公开转让的股份数 严格遵守
股份回购
量；本人持有的发行人全部股份的锁定期自 作出承诺 承诺，未
和承担赔 2014 年 07
裴振华;容建芬 动延长，直至本人履行承诺为止，发行人可 时，至承诺 出现违反
偿责任承 月 31 日
以依据本约束向有关部门提出锁定本人持有 履行完毕 承诺的情
诺
的发行人股份的申请，并向监管部门报告相 况。
关情况。因本人原因导致发行人招股说明书
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并使
投资者因此而遭受损失，本人将依法进行赔
偿。如本人未能在规定的期限内对投资者进
行赔偿，发行人有权将本人在发行人的工资、
奖金、补贴、现金分红等收入予以扣除，用
以对投资者的赔偿，直至足额承担本人应当
承担的赔偿责任。
违反关于依法承担赔偿责任的承诺：自依法
承担赔偿责任事实被确认之日起，发行人有
裴振华;容建芬;吴 严格遵守
权扣减应支付给本人的工资薪酬、津贴，作
军;成南;陈雪荣;项 作出承诺 承诺，未
承担赔偿 为本人对投资者的赔偿，直至足额承担本人 2014 年 02
燕;陆建平;王 时，至承诺 出现违反
责任承诺 应当承担的赔偿责任。持有发行人股份的董 月 09 日
珩;Tay Chin Siang; 履行完毕 承诺的情
事、监事和高级管理人员裴振华、容建芬、
王永秋 况。
吴军、成南、陈雪荣、陆建平、王珩同时承
诺：自该等事实被确认之日起，发行人可以
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
依据本约束扣除本人的现金分红，如本人当
年度已分得现金红利，发行人有权要求本人
将所分得的现金红利缴还公司，直至足额承
担本人应当承担的赔偿责任；本人持有的发
行人全部股份的锁定期自动延长，直至本人
依法履行赔偿责任为止。
武汉天华在租赁期限内如因出租方武汉关南
兆佳科贸有限公司无权处分租赁房产或者租
赁房产系非法建筑等原因致使武汉天华无法
继续使用所租赁房产，公司实际控制人将承
严格遵守
担由此发生的风险并补偿武汉天华的全部损
作出承诺 承诺，未
失。违反关于补偿武汉天华因搬迁受到的损 2014 年 02
裴振华;容建芬 其他承诺 时，至承诺 出现违反
失的承诺：因本人未履行补偿武汉天华因搬 月 09 日
履行完毕 承诺的情
迁受到损失的相关承诺给武汉天华造成损
况。
失，发行人有权依据本约束扣除本人的现金
分红，如本人当年度已分得现金红利，发行
人有权要求本人将所分得的现金红利缴还公
司。
违反关于所持股份的限售安排、自愿锁定、
延长锁定期限以及持股和减持意向的承诺：
自该等事实确认之日起，本人持有发行人的 严格遵守
裴振华;容建芬;顾 股份锁定期自动延长（增加）6 个月，发行人 作出承诺 承诺，未
股份减持 2014 年 07
三官;吴军;成南;陈 有权按照本约束向有关部门提出延长（增加） 时，至承诺 出现违反
承诺 月 31 日
雪荣;陆建平;王珩 本人持有发行人股份锁定期的申请；本人违 履行完毕 承诺的情
反承诺转让股票获得的收益归公司所有，发 况。
行人有权要求本人上缴违反承诺转让股票所
得收益。
违反关于住房公积金的承诺：因本人未履行 严格遵守
住房公积金相关承诺给发行人造成损失，发 作出承诺 承诺，未
2014 年 02
裴振华;容建芬 其他承诺 行人有权依据本约束扣除本人的现金分红， 时，至承诺 出现违反
月 09 日
如本人当年度已分得现金红利，发行人有权 履行完毕 承诺的情
要求本人将所分得的现金红利缴还公司。 况。
天华超净及天宝鞋业、仕通电子、科艺净化、
武汉天华未为部分员工缴纳的住房公积金，
如果在任何时候有权机关要求补缴，或者给 严格遵守
予处罚，或者有关人员予以追索，本人将全 作出承诺 承诺，未
2011 年 12
裴振华;容建芬 其他承诺 额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出 时，至承诺 出现违反
月 10 日
及费用，且在承担后不向天华超净及天宝鞋 履行完毕 承诺的情
业、仕通电子、科艺净化、武汉天华追偿， 况。
保证天华超净及天宝鞋业、仕通电子、科艺
净化、武汉天华不会因此遭受任何损失。
裴振华;容建芬;顾 关联交易 关于规范关联交易的承诺函：如本人与发行 2011 年 12 作出承诺 严格遵守
三官 承诺 人不可避免地出现关联交易，本人将根据《公 月 01 日 时，至承诺 承诺，未
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
司法》和公司章程、公司相关制度的规定， 履行完毕 出现违反
依照市场规则，本着一般商业原则，通过签 承诺的情
订书面协议，公平合理地进行交易，以维护 况。
发行人及非关联股东的利益，本人将不利用
在发行人中的控制地位，为本人及本人近亲
属在与发行人关联交易中谋取不正当利益。
关于避免同业竞争的承诺函：1、在本承诺函
签署之日，本人未直接或间接经营任何与发
行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或
可能构成竞争的公司、企业或其他经营实体，
本人与发行人及其下属子公司不存在同业竞
争。2、自本承诺函签署之日起，本人将不直
接或间接经营任何与发行人及其下属子公司
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业
务，也不参与投资任何与发行人及其下属子
公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可
能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实
体。3、自承诺函签署之日起，如发行人及其
下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本
人保证不直接或间接经营任何与发行人及其
下属子公司经营拓展后的产品或业务相竞争
严格遵守
的业务，也不参与投资任何与发行人及其下
作出承诺 承诺，未
裴振华;容建芬;顾 同业竞争 属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争 2011 年 11
时，至承诺 出现违反
三官 承诺 或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经 月 30 日
履行完毕 承诺的情
营实体。4、在本人与发行人存在关联关系期
况。
间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被
证明为不真实或未被遵守，本人将向发行人
赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法
律责任。违反关于避免同业竞争的承诺：如
发行人董事会认定本人经营与发行人同业竞
争业务而向本人提出异议的，本人将无条件
停止该业务。本人因经营同业竞争业务获得
的收益归发行人所有，发行人有权依据本约
束要求本人缴纳因经营同业竞争业务获得的
收益；对本人经营与发行人同业竞争业务给
发行人造成损失的，本人将履行赔偿义务。
本人未及时缴纳收益或履行赔偿的，发行人
有权依据本约束扣除本人的现金分红，如本
人当年度已分得现金红利，发行人有权要求
本人将所分得的现金红利缴还公司。
股权激励承
诺
其他对公司
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
中小股东所
作承诺
承诺是否按
是
时履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因
做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
宇寿医疗归属 巨潮资讯网
2015 年 01 月 2015 年 12 月 2015 年 05 月
于母公司所有 2,656 3,125.29 不适用 www.cninfo.co
01 日 31 日 18 日
者净利润 m.cn
宇寿医疗扣除
非经常性损益 巨潮资讯网
2015 年 01 月 2015 年 12 月 2015 年 05 月
后归属于母公 2,658.79 2,757.25 不适用 www.cninfo.co
01 日 31 日 18 日
司所有者净利 m.cn
润
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以发行股份及支付现金购买宇寿医疗100%股权，根据相关协议，交易对手方冯忠、冯志凌、无锡英航承诺
宇寿医疗2015年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于2,750万元，宇寿医疗2015年度实际实现
的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2,757.25万元，交易对手方履行了承诺。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
41
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共10户，具体包括：
序号 子公司全称 子公司简称 持股比例%
直接 间接
1 苏州工业园区天宝鞋业有限公司 天宝鞋业 100 -
2 苏州科艺净化技术有限公司 科艺净化 100 -
3 苏州仕通电子科技有限公司 仕通电子 100 -
4 武汉天华超净制品有限公司 武汉天华 100 -
5 深圳市天华超净科技有限公司 深圳天华 100 -
6 苏州康华净化系统工程有限公司 康华净化 51 -
7 苏州中垒新材料科技有限公司 中垒科技 51 -
8 苏州天华贸易有限公司 天华贸易 100 -
9 无锡市宇寿医疗器械有限公司 宇寿医疗 100 -
10 WUXI YUSHOU MEDICARE PRIVATE 宇寿印度公司 - 91.09
LIMITE*
注*：系宇寿医疗直接控制的子公司。
本期新增子公司
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 苏州康华净化系统工程有限公司 康华净化 非同一控制下企业合并
2 苏州中垒新材料科技有限公司 中垒科技 非同一控制下企业合并
3 苏州天华贸易有限公司 天华贸易 出资设立
4 无锡市宇寿医疗器械有限公司 宇寿医疗 非同一控制下企业合并
5 WUXI YUSHOU MEDICARE PRIVATE 宇寿印度公司 非同一控制下企业合并
LIMITE
本期减少子公司
序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因
1 北京天宝光电材料有限公司* 天宝光电 注销
注*：2015年9月29日经北京市工商行政管理局批准工商注销，本期合并天宝光电1-9月利润表。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 93
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 宋文、刘勇、陈雪璐
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因重大资产重组事项，聘请长江证券承销保荐有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费400万元。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年5月16日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于〈苏州天华超净科技股份有限公司第一期员工持
股计划（草案）〉及摘要的议案》，并经2015年6月3日召开的公司2015年第一次临时股东大会审议通过。截至2015年12月25
日，公司第一期员工持股计划已认购完毕，自2015年12月25日起锁定36个月。公司已严格按照相关法律、法规的规定履行了
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
信息披露义务。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用 □不适用
报告期
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 际收回
金额 （如有） 额
情况
苏州银行 无固定期 2015 年 2015 年
全部收
股份有限 否 保本型理 500 06 月 08 08 月 18 浮动收益 500 0 4.07 4.07
回
公司 财产品 日 日
民生银行 2015 年 2015 年
保本型理 全部收
股份有限 否 600 05 月 15 06 月 23 保证收益 600 0 2.22 2.22
财产品 回
公司 日 日
民生银行 2015 年 2015 年
保本型理 全部收
股份有限 否 500 06 月 04 07 月 14 保证收益 500 0 1.84 1.84
财产品 回
公司 日 日
招商银行 无固定期 2015 年
全部收
股份有限 否 保本型理 790 07 月 10 浮动收益 375 0 1.2 1.2
回
公司 财产品 日
合计 2,390 -- -- -- 1,975 9.33 9.33 --
委托理财资金来源 暂时闲置的自有流动资金
逾期未收回的本金和收益累计
0
金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露
不适用
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
不适用
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 公司未来将根据流动资金使用及余额情况，酌情购买保本型银行理财产品，以提高资金收
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
益。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
十九、社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
二十、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 62,400,000 80.02% 20,849,000 31,200,000 -23,755,236 28,293,764 90,693,764 65.81%
2、国有法人持股 233,602 0.30% 116,801 -350,403 -233,602
3、其他内资持股 62,166,398 79.72% 20,849,000 31,083,199 -23,404,833 28,527,366 90,693,764 65.81%
二、无限售条件股份 15,580,000 19.98% 7,790,000 23,755,236 31,545,236 47,125,236 34.19%
1、人民币普通股 15,580,000 19.98% 7,790,000 23,755,236 31,545,236 47,125,236 34.19%
三、股份总数 77,980,000 100.00% 20,849,000 38,990,000 59,839,000 137,819,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司实施2014年年度权益分派，以2014年12月31日的总股本7,798.00万股为基数，向全体股东按每10股派发现
金股利2元（含税），共计派发1,559.60万元，剩余未分配利润暂不分配转入以后年度。同时，以2014年12月31日总股本7,798.00
万股为基数，由资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,899.00万股，转增后公司总股本数为11,697.00万股。该权
益分派方案已于2015年4月16日实施完毕。
2、报告期内，公司向冯忠等11名交易对方以现金及发行股份方式购买其合计持有的宇寿医疗100%股权，并向裴振华等4名
特定投资者发行股份募集配套资金，合计发行20,849,000股人民币普通股股份，发行后公司直接持有宇寿医疗100%股权。本
次发行股份在2015年12月25日实施完毕。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年2月6日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过《2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》议案，2015
年3月12日，经2014年年度股东大会审议通过批准实施公司2014年年度权益分派方案。
2、2015年11月3日，中国证监会下发证监许可[2015]2486号《关于核准苏州天华超净科技股份有限公司向冯忠等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》，核准冯忠等11名交易对方以现金及发行股份方式购买其合计持有的宇寿医疗100%股权，
并向裴振华等4名特定投资者发行股份募集配套资金，合计发行20,849,000股人民币普通股股份。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司实施2014年年度权益分派资本公积金转增股本，以2014年12月31日总股本7,798.00万股为基数，由资本公积金向全体
股东每10股转增5股，共计转增3,899.00万股，转增后公司总股本数为11,697.00万股。该转增股份已于2015年4月16日过户完
成。
2、公司向冯忠等11名交易对方以现金及发行股份方式购买其合计持有的宇寿医疗100%股权，并向裴振华等4名特定投资者
发行股份募集配套资金，合计发行20,849,000股人民币普通股股份，发行后公司总股本为137,819,000股，本次发行股份在2015
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
年12月25日过户完成。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2015 年 4 月 16 日，公司 2014 年度利润分配及资本公积金转增股本实施完毕，公司总股本由 77,980,000 股变更为 116,970,000
股。按股本摊薄计算，2014 年度基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标参见“第二
节 公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2017 年 7 月 31
首发承诺/首发
裴振华 31,067,496 0 16,823,521 47,891,017 日/2018 年 12 月
后限售
25 日
2017 年 7 月 31
容建芬 8,650,167 0 4,325,084 12,975,251 首发承诺
日
2017 年 7 月 31
顾三官 3,045,834 2,284,375 1,522,917 2,284,376 首发承诺
日
2015 年 7 月 31
宋任波 2,802,167 4,203,251 1,401,084 0 首发承诺
日
2015 年 7 月 31
余树权 2,558,500 3,837,750 1,279,250 0 首发承诺
日
2015 年 7 月 31
刘昕 1,553,375 2,330,063 776,688 0 首发承诺
日
任期内每年解锁
由强 1,553,375 582,517 776,688 1,747,546 类高管锁定
25%
任期内每年解锁
吴军 1,096,500 411,187 548,250 1,233,563 高管锁定
25%
任期内每年解锁
陆建平 974,667 365,500 487,334 1,096,501 高管锁定
25%
任期内每年解锁
王珩 974,667 365,500 487,334 1,096,501 高管锁定
25%
任期内每年解锁
成南 852,834 319,813 426,417 959,438 高管锁定
25%
2015 年 7 月 31
陈萍 731,000 1,096,500 365,500 0 首发承诺
日
48
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 7 月 31
李文漪 609,167 913,751 304,584 0 首发承诺
日
任期内每年解锁
王兆勤 548,250 205,594 274,125 616,781 类高管锁定
25%
2015 年 7 月 31
钱业银 487,334 731,001 243,667 0 首发承诺
日
2017 年 7 月 31
裴骏 365,500 0 182,750 548,250 首发承诺
日
任期内每年解锁
陈克 365,500 137,063 182,750 411,187 类高管锁定
25%
任期内每年解锁
陈雪荣 243,667 91,375 121,834 274,126 高管锁定
25%
中国农业银行－
中邮核心成长股 2015 年 7 月 31
518,243 777,365 259,122 0 自愿锁定
票型证券投资基 日
金
兴业银行股份有
限公司－中邮战 2015 年 7 月 31
518,237 777,356 259,119 0 自愿锁定
略新兴产业股票 日
型证券投资基金
中国建设银行－
信达澳银领先增 2015 年 7 月 31
442,937 664,406 221,469 0 自愿锁定
长股票型证券投 日
资基金
国寿永丰企业年
2015 年 7 月 31
金集合计划－农 392,000 588,000 196,000 0 自愿锁定
日
行
安华农业保险股
2015 年 7 月 31
份有限公司－养 392,000 588,000 196,000 0 自愿锁定
日
殖保险
昆仑健康保险股
2015 年 7 月 31
份有限公司－万 392,000 588,000 196,000 0 自愿锁定
日
能保险产品
渤海证券股份有 2015 年 7 月 31
233,602 350,403 116,801 0 自愿锁定
限公司 日
中信证券股份有 2015 年 7 月 31
233,602 350,403 116,801 0 自愿锁定
限公司 日
中邮创业基金公
2015 年 7 月 31
司－华夏－中邮 233,602 350,403 116,801 0 自愿锁定
日
创业－华夏银行
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
－灵活配置 1 号资
产管理计划
中国建设银行股
份有限公司－信
2015 年 7 月 31
达澳银中小盘股 88,587 132,881 44,294 0 自愿锁定
日
票型证券投资基
金
2015 年 7 月 31
黄仕康 233,602 350,403 116,801 0 自愿锁定
日
2015 年 7 月 31
完莉平 119,796 179,694 59,898 0 自愿锁定
日
2015 年 7 月 31
张星卫 79,864 119,796 39,932 0 自愿锁定
日
2015 年 7 月 31
张晶 41,928 62,892 20,964 0 自愿锁定
日
首次授予日起满
12 个月后每年
冯志凌 0 0 4,268,033 4,268,033 首发后限售 以 25%、5%、
20%、25%、25%
分五次解除限售
首次授予日起满
12 个月后每年
冯忠 0 0 6,680,321 6,680,321 首发后限售 以 25%、5%、
20%、25%、25%
分五次解除限售
2016 年 12 月 25
冯晓丹 0 0 22,140 22,140 首发后限售
日
2016 年 12 月 25
郭一鸣 0 0 110,701 110,701 首发后限售
日
2016 年 12 月 25
包仲良 0 0 124,539 124,539 首发后限售
日
2016 年 12 月 25
郑秉权 0 0 13,838 13,838 首发后限售
日
2016 年 12 月 25
关平 0 0 55,351 55,351 首发后限售
日
同成创展（天津）
股权投资基金合 2016 年 12 月 25
0 0 2,132,841 2,132,841 首发后限售
伙企业（有限合 日
伙）
无锡市凌悦投资 0 0 553,505 553,505 首发后限售 2016 年 12 月 25
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有限公司 日
首次授予日起满
12 个月后每年
无锡英航冶金科
0 0 1,494,450 1,494,450 首发后限售 以 25%、5%、
技有限公司
20%、25%、25%
分五次解除限售
首次授予日起满
12 个月后每年
苏州益宇投资中
0 0 1,057,196 1,057,196 首发后限售 以 25%、25%、
心(有限合伙)
40%、5%、5%分
五次解除限售
上海淳富投资管
2018 年 12 月 25
理中心（有限合 0 0 443,156 443,156 首发后限售
日
伙）
2018 年 12 月 25
包建华 0 0 443,156 443,156 首发后限售
日
苏州天华超净科
技股份有限公司 2018 年 12 月 25
0 0 2,160,000 2,160,000 员工持股计划
－第一期员工持 日
股计划
合计 62,400,000 23,755,242 52,049,006 90,693,764 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格（或 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 利率） 易数量
股票类
天华超净 2015 年 12 月 11 日 21.68 16,512,915 2015 年 12 月 25 日 16,512,915
天华超净 2015 年 12 月 11 日 22.54 4,336,085 2015 年 12 月 25 日 4,336,085
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
报告期内，公司向冯忠等11名交易对方以现金及发行16,512,915股人民币普通A股股票方式购买其合计持有的宇寿医疗
100%股权，并向裴振华等4名特定投资者发行4,336,085股人民币普通A 股股票募集配套资金，合计发行20,849,000股人民币
普通股A 股股份。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施2014年年度利润分派和资本公积金转增股本，以2014年12月31日总股本7,798.00万股为基数，由资
本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增3,899.00万股，转增后公司总股本数变更为11,697.00万股。
报告期内，公司非公开发行新股20,849,000股，发行后公司股份总数为137,819,000股。本次增发股份上市后，由于宇寿
医疗于2015年12月开始纳入公司财务报表合并范围，导致公司资产及负债情况发生较大变化，截止报告期末，公司资产总额
97,036.56万元，较上年同期增长137.96%，负债总额15,073.87万元，较上年同期增长95.06%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
9,438 前上一月末普通 9,260 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 售条件的
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量
裴振华 境内自然人 34.75% 47,891,017 16,823,521 47,891,017 0 质押 14,040,500
容建芬 境内自然人 9.41% 12,975,251 4,325,084 12,975,251 0
冯忠 境内自然人 4.85% 6,680,321 6,680,321 6,680,321 0
冯志凌 境内自然人 3.10% 4,268,033 4,268,033 4,268,033 0
顾三官 境内自然人 2.59% 3,568,751 522,917 2,284,376 1,284,375
余树权 境内自然人 1.81% 2,490,000 -68,500 0 2,490,000
苏州天华超净
科技股份有限
其他 1.57% 2,160,000 2,160,000 2,160,000 0
公司－第一期
员工持股计划
同成创展（天
津）股权投资基 境内非国有
1.55% 2,132,841 2,132,841 2,132,841 0
金合伙企业（有 法人
限合伙）
52
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
由强 境内自然人 1.27% 1,748,062 194,687 1,747,546 516
刘昕 境内自然人 1.22% 1,675,307 117,732 0 1,675,307 质押 440,000
战略投资者或一般法人因配售 报告期内，公司向宇寿医疗原股东之一同成创展发行 2,132,841 股股份购买宇寿医疗股权，
新股成为前 10 名股东的情况 同成创展报告期末成为公司前 10 名股东，并承诺因本次交易取得的对价股份自上市之日起
（如有）（参见注 4） 12 个月内不得转让。
上述股东关联关系或一致行动 上述公司控股股东裴振华、容建芬系夫妻关系，上述股东冯忠、冯志凌系父子关系；公司
的说明 未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，未知其他股东之间是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
余树权 2,490,000 人民币普通股 2,490,000
刘昕 1,675,307 人民币普通股 1,675,307
交通银行股份有限公司－农银汇理
1,628,890 人民币普通股 1,628,890
行业成长混合型证券投资基金
顾三官 1,284,375 人民币普通股 1,284,375
交通银行股份有限公司－富国消费
1,000,000 人民币普通股 1,000,000
主题混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－宝盈新价
985,630 人民币普通股 985,630
值灵活配置混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－科瑞证券
918,568 人民币普通股 918,568
投资基金
中国建设银行－宝盈资源优选股票
668,432 人民币普通股 668,432
型证券投资基金
上海猛犸资产管理有限公司－猛犸
653,700 人民币普通股 653,700
梧桐树证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－易方
579,602 人民币普通股 579,602
达价值精选混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知其他前 10 名股东与前 10 名无限售流通股股东，以及前 10 名无限售流通股
名股东之间关联关系或一致行动的 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
裴振华 中国 否
容建芬 中国 否
主要职业及职务 最近 5 年，裴振华一直担任公司董事长、总经理，容建芬担任公司董事
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
裴振华 中国 否
容建芬 中国 否
主要职业及职务 最近 5 年，裴振华一直担任公司董事长、总经理，容建芬担任公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
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□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
任职状 任期起始日 任期终止日 期初持股数 持股份 持股份 其他增减变 期末持股数
姓名 职务 性别 年龄
态 期 期 （股） 数量 数量 动（股） （股）
（股） （股）
董事长、 2013 年 12 2016 年 12
裴振华 现任 男 57 31,067,496 0 0 16,823,521 47,891,017
总经理 月 25 日 月 25 日
2013 年 12 2016 年 12
容建芬 董事 现任 女 53 8,650,167 0 0 4,325,084 12,975,251
月 25 日 月 25 日
董事、副 2013 年 12 2016 年 12
吴军 现任 男 50 1,096,500 0 0 548,250 1,644,750
总经理 月 25 日 月 25 日
2014 年 12 2016 年 12
沈国权 独立董事 现任 男 51 0 0 0 0 0
月 02 日 月 25 日
2013 年 12 2016 年 12
李丹云 独立董事 现任 女 54 0 0 0 0 0
月 25 日 月 25 日
监事会主 2013 年 12 2016 年 12
成南 现任 男 53 852,834 0 0 426,417 1,279,251
席 月 25 日 月 25 日
2013 年 12 2016 年 12
项燕 监事 现任 女 45 0 0 0 0
月 25 日 月 25 日
2013 年 12 2016 年 12
陈雪荣 监事 现任 男 42 243,667 0 0 121,834 365,501
月 25 日 月 25 日
董秘、副 2013 年 12 2016 年 12
陆建平 现任 男 45 974,667 0 0 487,334 1,462,001
总经理 月 25 日 月 25 日
2013 年 12 2016 年 12
王珩 副总经理 现任 女 43 974,667 0 0 487,334 1,462,001
月 25 日 月 25 日
Tay Chin 2013 年 12 2016 年 12
副总经理 现任 男 50 0 0 0 0 0
Siang 月 25 日 月 25 日
2013 年 12 2016 年 12
王永秋 财务总监 现任 男 43 0 0 0 0 0
月 25 日 月 25 日
合计 -- -- -- -- -- -- 43,859,998 0 0 23,219,774 67,079,772
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
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三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
裴振华先生：中国国籍，无境外永久居留权，1959年出生，中欧国际工商学院毕业，获工商管理硕士（MBA）学位。
2007年12月至今，任本公司董事长兼总经理，主持公司全面工作。兼任中国物理学会静电专业委员会委员、中国电子仪器协
会防静电装备分会副理事长、苏州市政协委员、苏州工业园区个私企业联合党委委员。
容建芬女士：中国国籍，无境外永久居留权，1963年10月出生，中专学历，针织专业。2007年12月至今，任本公司董事。
吴军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1966年9月出生，本科学历，纺织机械专业。清华大学经管学院高级经理工
商管理班进修。现任本公司董事、副总经理，负责公司国内营销管理工作。
沈国权先生：中国国籍，无境外永久居留权，1965年3月出生，华东政法大学法学学士、经济法硕士，先后供职于上海
市人民检察院政策研究室，上海市万国律师事务所，上海市天和律师事务所，中国证券监督管理委员会第七届、第八届股票
发行审核委员会专职委员，现任上海市锦天城律师事务所高级合伙人、本公司独立董事。
李丹云女士：中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，大学本科学历，会计学专业，注册会计师、注册税务师、高
级会计师。曾先后就职于苏州冶金机械厂职工医院、苏州益友实业总公司、江苏华星会计师事务所，2003年12月至今就职于
苏州明诚会计师事务所有限公司，现任苏州明诚会计师事务所副所长、本公司独立董事。
2、监事
成南先生：中国国籍，无境外永久居留权。1963年3月出生，中专学历，针织专业。曾先后就职于连云港市经纬编一厂、
连云港钟山氨纶有限公司。2001年加入天华有限任物料部经理，现任本公司监事会主席、营销中心高级经理。
项燕女士：中国国籍，无境外永久居留权。1971年4月出生，本科学历，文秘专业。曾就职于苏州益友实业公司、苏州
工业园区产权中心。2007年12月至今，担任本公司职工监事；现任本公司营销中心客户管理部经理。
陈雪荣先生：中国国籍，无境外永久居留权。1974年1月出生，本科学历，染整专业。曾任苏州印花厂技术科染整技术
员。1998年加入天华有限，担任技术部主管；现任本公司监事、研发中心材料研发部高级经理。
3、高级管理人员
裴振华先生：见董事介绍
吴军先生：见董事介绍
陆建平先生：中国国籍，无境外永久居留权，1971年9月出生，上海交通大学MBA硕士学位、研究生学历。曾就职于无
锡菊花电器集团公司。1997年加入天华有限，历任天华有限销售经理、副总经理。现任本公司副总经理、董事会秘书，负责
董事会日常工作并协助总经理负责公司日常管理工作。
王珩女士：中国国籍，无境外永久居留权，1973年5月出生，本科学历，动力工程专业，北京大学MBA硕士。曾任保利
工程公司销售工程师。1997年加入天华有限，历任天华有限销售经理、副总经理。现任本公司副总经理，负责深圳天华的全
面工作。
Tay Chin Siang先生：马来西亚籍，1966年10月出生，本科学历。曾任马来西亚依速达（Isuta）公司经理。2001年加入
天华有限，曾任天华有限控股子公司科艺净化总经理，现任本公司副总经理，负责公司海外市场工作。兼任美国环境科学与
技术协会IEST（The Institute of Environmental Sciences and Technology）以及美国防静电协会ESDA（Electrostatic Discharge
Association）会员。
王永秋先生：中国国籍，无境外永久居留权，1973年8月出生，本科学历，会计学专业，会计师。曾任辽宁抚顺机床厂
成本会计、金和精细化工（苏州）有限公司会计主管、三丰医疗器材（苏州）有限公司成本主管。2007年加入天华有限，历
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任天华有限财务部主管、财务部副经理、财务部经理。现任本公司财务总监，负责公司财务会计管理工作。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；
策程序 在公司担任工作职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董
事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所通过的决议来
进行支付。
董事、监事、高级管理人员报酬确定 根据国家有关法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合行业及地区
依据 的收入水平和公司盈利水平，依据董事、监事、高级管理人员的职责履
行情况和年度绩效完成情况综合确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实 董事、监事和高级管理人员的薪酬均已按照确定的薪酬标准全额支付。
际支付情况
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
裴振华 董事长、总经理 男 57 现任 42 否
容建芬 董事 女 53 现任 14 否
吴军 董事、副总经理 男 50 现任 35 否
李丹云 独立董事 女 54 现任 6否
沈国权 独立董事 男 51 现任 6否
成南 监事会主席 男 53 现任 21 否
项燕 监事 女 45 现任 9.62 否
陈雪荣 监事 男 42 现任 14.7 否
陆建平 董秘、副总经理 男 45 现任 35 否
王珩 副总经理 女 43 现任 28 否
Tay Chin Siang 副总经理 男 50 现任 40 否
王永秋 财务总监 男 43 现任 16.8 否
合计 -- -- -- -- 268.12 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
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□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 638
主要子公司在职员工的数量（人） 716
在职员工的数量合计（人） 1,354
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,354
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 866
销售人员 68
技术人员 117
财务人员 23
行政人员 202
其他人员 78
合计 1,354
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 13
本科 141
大专 251
大专以下 949
合计 1,354
2、薪酬政策
公司薪酬政策基于与岗位价值相匹配的原则，同时兼顾技术能力的差别化对待，根据不同职等制定相应的薪酬等级体系，
在每个薪酬等级体系内根据技能水平确定对应的薪酬水平。报告期内，公司深入推进绩效考核并顺利实施了员工持股计划，
建立并完善了劳动者与所有者的利益共享机制，充分调动管理者和公司员工的积极性。
3、培训计划
公司十分注重员工培训，积极寻求各种有效的培训资源，进一步提升员工的专业技术和整体素质，促进员工和企业共同
发展。各部门根据自身情况，经过需求调查，编制各部门年度培训计划，报人事行政部备案。公司人事行政部每年根据需求
制定对市场人员、管理人员及特殊岗位人员的年度培训计划，报公司批准后执行。
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4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 58,176
劳务外包支付的报酬总额（元） 1,131,948.00
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，建立并不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管
理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。
截止报告期末，公司治理实际情况符合《公司法》及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，在企业
管理、重大事项等方面发挥了较好的控制和防范作用。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，股东通过股东大会
行使权利。公司平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
报告期内，公司股东大会共召开了3次会议，其中1次年度股东大会和2次临时股东大会。在股东大会召开前按规定时间
发年度股东大会和出临时股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程序，出席会议人员的资格合法有效。公司未发生单
独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东大会的情况；未发生
单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况；召开股东
大会不存在违反相关法律法规的其他情形。公司股东大会的相关议程均符合法规规定，现场有见证律师出具法律意见书，确
保全体股东特别是中小股东享有平等地位。
2、公司与控股股东
公司控股股东及实际控制人为裴振华先生、容建芬女士。报告期内，控股股东通过股东大会行使股东权利，行为规范，
依法行使其权力并承担相应义务。公司没有向控股股东、实际控制人提供担保，也不存在控股股东、实际控制人占用上市公
司资金的行为等公司治理不规范的情况。
3、关于董事与董事会
报告期内公司全体董事能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，以维护公司和股东利益为原则。公司董事会对全体
股东负责，严格按照法律和公司章程的规定勤勉尽责的履行职责、科学决策。公司独立董事认真履行职责，为完善公司的法
人治理结构，规范公司运作发挥了良好的作用。
公司第三届董事会设董事5人，其中独立董事2人，超将董事会成员的三分之一以上。报告期内，公司董事会共召开10
次会议，公司董事会会议能够按照有关规定召集、召开，记录完整、准确，并妥善保存。
4、关于监事与监事会
公司监事会设监事3人，其中职工代表监事1人。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，
对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，公司监事会共召开
7次会议，公司监事会会议能够按照有关规定召集、召开，记录完整、准确，并妥善保存；公司监事会有效地发挥了监督作
用，促进了公司健康发展。
5、关于公司与投资者
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等要求，真实、准确、及时、公平、
完整地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询；并
指定巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为公司信息披露的指定网站，《证券时报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司
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所有股东能够公平地获取公司信息。同时公司设立投资者电话、专用邮箱等多种渠道，采取积极回复投资者咨询、接受投资
者来访与调研等多种形式。作为公众公司，在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系，公司仍需要进一步加强投资者关
系管理工作，以提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通与交流，实现股东、员工、社
会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立并不断完善了法人治理结
构，业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人完全独立，不存在被控股股东及实际控制人及其关联方
控制和占用资金、资产及其他资源的情况。
1、业务独立
公司的业务拥有完整的采购、生产和销售系统及相关配套体系，具有独立的研发、生产、销售及配套的业务系统和职能
机构，并按照自主意愿进行生产和经营活动，独立开展业务。
2、人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，控股股东没有干预公司董事会
和股东大会已经作出的人事任免决定。公司在劳动用工、人事、工资管理等方面均完全独立。
3、资产独立
公司拥有独立的办公、研发、生产经营场所，公司的设施、设备等有形资产以及运营系统、采购销售系统、辅助生产系
统和配套系统等无形资产均独立运行，不存在被控股股东或其他关联方违规占用资金、资产及其他资源的情形。
4、机构独立
公司具有健全的组织结构，已根据《公司章程》规定建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构；董事会
下设战略与投资决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会4个专业委员会。公司独立董事人数占董事会成
员的三分之一以上，确保董事会相对独立，保证董事会对公司各项事务做出独立、客观决策，维护公司全体股东共同利益。
公司完全拥有机构设置自主权，报告期内，根据公司的运行需要，增设了投资发展部、综合管理部、背光源事业部、设
备管理部、环境安全部共5个部门。公司逐步建立和完善了适应公司发展及市场竞争需要的独立的组织结构，明确各机构的
职能，各职能机构在公司管理层统一领导下有效运作。
5、财务独立
公司设有独立的财务部和审计部，配备了专职财务人员和审计人员。公司建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务
会计制度和对子公司的财务管理制度，独立进行财务决策，不存在公司股东干预公司投资和资金使用安排的情况。公司开立
独立的银行账户，未与其他任何单位共用银行账户。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2014 年度股东大
会决议公告》（公告
2014 年度股东大会 年度股东大会 0.12% 2015 年 03 月 12 日 2015 年 03 月 13 日
编号：2015-018）在
巨潮资讯网披露
《2015 年第一次临
时股东大会决议公
2015 年第一次临时
临时股东大会 0.13% 2015 年 06 月 03 日 2015 年 06 月 04 日 告》（公告编号：
股东大会
2015-039）在巨潮资
讯网披露
《2015 年第二次临
时股东大会决议公
2015 年第二次临时
临时股东大会 0.10% 2015 年 07 月 06 日 2015 年 07 月 07 日 告》（公告编号：
股东大会
2015-048）在巨潮资
讯网披露
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
沈国权 10 10 0 0 0 否
李丹云 10 10 0 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
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3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事严格按照有关法律、法规、《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定履行职务，积极参加历次
董事会，审议各项议案。通过出席董事会、股东大会、在公司现场交流等方式，深入了解公司生产经营状况和内部控制的建
设及董事会各项决议执行情况，并利用自已的专业优势为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议。还对公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项、公司第一期员工持股计划、公司部分募集资金投资项目变更实施地点和
延期完成等事项发表了客观、公正的独立意见。
报告期内，公司各位独立董事提出的建议和对有关事项发表的独立意见均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设有战略与投资决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。本年度公司
战略与投资决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会依据公司《董事会战略与投资决策委员会工作细则》、
《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》相关工作要求，
较好的履行了专门委员会的职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《上市公司治理准则》的要求，公司高级管理人员实行基本薪酬和绩效薪酬相结合的薪酬制度。对此，公司建立了
高级管理人员的绩效考核与激励约束机制。公司每年度对高级管理人员开展工作述职活动以及绩效考核，根据年终考核给予
其相应年薪和年终奖和员工持股计划股权等方面的激励。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00%
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财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、出现以下情形的（包括但不限于），应 1、出现以下情形的（包括但不限于），
认定为财务报告内部控制“重大缺陷”：（1）应认定为非财务报告内部控制“重大缺
公司内部控制无效；（2）公司董事、监事 陷”：（1）公司决策程序不科学，导致
和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损 重大决策失误，给公司造成重大财产损
失和不利影响；（3）发现当期财务报告存 失；（2）违反相关法规、公司规程或
在重大错报，但公司内部控制未能识别该 标准操作程序，且对公司定期报告披露
错报；（4）已经发现并报告给董事会和经 造成重大负面影响；（3）出现重大安
理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改 全生产、环保、产品（服务）事故；（4）
正；（5）公司审计委员会和内部审计机构 重要业务缺乏制度控制或制度系统性
对内部控制的监督无效。 2、出现以下情 失效，造成按上述定量标准认定的重大
形的（包括但不限于），应认定为财务报 损失；（5）其他对公司负面影响重大
定性标准
告内部控制“重要缺陷”：（1）未依照公认 的情形。2、出现以下情形的（包括但
会计准则选择和应用会计政策；（2）未建 不限于），应认定为非财务报告内部控
立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常 制“重要缺陷”：（1）公司决策程序不
规或特殊交易的账务处理没有建立或实施 科学，导致出现一般失误；（2）违反
相应的控制机制，且没有相应的补偿性控 公司规程或标准操作程序，形成损失；
制；（4）对于编制期末财务报告过程的控 （3）出现较大安全生产、环保、产品
制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 （服务）事故；（4）重要业务制度或
制的财务报表达到真实、准确的目标；（5）系统存在缺陷；（5）内部控制重要或
内部控制重要缺陷或一般缺陷未得到整 一般缺陷未得到整改。 3、一般缺陷：
改。 3、一般缺陷：不构成重大缺陷或重 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内
要缺陷的其他内部控制缺陷。 部控制缺陷。
1、重大缺陷：如果该缺陷单独或连同其他
1、重大缺陷：直接或潜在负面影响或
缺陷可能导致财务报告中的错报金额达到
造成直接财产损失达到或超过合并财
或超过合并财务报表资产总额的 2%；或者
务报表资产总额的 2%；或者达到或超
达到或超过合并财务报表营业收入总额的
过合并财务报表营业收入总额的 3%，
3%，则认定为重大缺陷。2、重要缺陷：
则认定为重大缺陷。2、重要缺陷：直
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
接或潜在负面影响或造成直接财产损
财务报告错报金额大于或等于合并财务报
失达到或超过合并财务报表资产总额
定量标准 表资产总额的 0.5%，但小于 2%；或者大
的 0.5%，但小于 2%；或者达到或超过
于或等于合并财务报表营业收入总额的
合并财务报表营业收入总额的 1%，但
1%，但小于 3%，则认定为重要缺陷。3、
小于 3%，则认定为重要缺陷。3、一般
一般缺陷：如果该缺陷单独或连同其他缺
缺陷：直接或潜在负面影响或造成直接
陷可能导致财务报告错报金额小于合并财
财产损失小于合并财务报表资产总额
务报表资产总额的 0.5%；或者小于合并财
的 0.5%；或者小于合并财务报表营业
务报表营业收入总额的 1%，则认定为一般
收入总额的 1%，则认定为一般缺陷。
缺陷。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，天华超净根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于 2015
年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 30 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网站 www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日
审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 会审字[2016] 1492 号
注册会计师姓名 宋文、刘勇、陈雪璐
审计报告正文
会审字[2016] 1492号
审 计 报 告
苏州天华超净科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏州天华超净科技股份有限公司（以下简称“天华超净”）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母
公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是天华超净管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，天华超净财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天华超净2015年12月31日的合
并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：宋文
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘勇
中国北京 中国注册会计师：陈雪璐
二O一六年三月二十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：苏州天华超净科技股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 158,841,736.67 123,891,911.29
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,869,031.42 3,941,933.38
应收账款 159,624,564.57 93,942,877.67
预付款项 6,417,040.42 3,049,191.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,272,553.26 623,572.06
买入返售金融资产
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
存货 79,624,175.50 50,256,860.03
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,150,000.00 298,757.78
流动资产合计 421,799,101.84 276,005,103.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 235,793,827.35 89,678,701.63
在建工程 36,521,510.08 30,741,097.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,025,682.32 7,437,647.12
开发支出
商誉 217,150,509.70
长期待摊费用 7,559,747.68 431,026.55
递延所得税资产 4,137,428.67 1,686,224.21
其他非流动资产 1,377,800.00 1,803,100.00
非流动资产合计 548,566,505.80 131,777,797.20
资产总计 970,365,607.64 407,782,900.46
流动负债：
短期借款 6,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
1,338,150.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付票据 26,706,619.51 22,339,920.41
应付账款 83,575,129.67 44,329,795.54
预收款项 4,027,745.06 1,629,936.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,130,445.23 4,738,197.78
应交税费 10,098,181.95 3,363,134.36
应付利息
应付股利
其他应付款 2,281,542.48 265,330.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 143,157,813.90 76,666,315.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,725,000.00 600,000.00
递延所得税负债 4,855,930.99 13,501.56
其他非流动负债
非流动负债合计 7,580,930.99 613,501.56
负债合计 150,738,744.89 77,279,816.93
所有者权益：
股本 137,819,000.00 77,980,000.00
71
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 485,704,926.99 96,880,067.09
减：库存股
其他综合收益 37,034.54
专项储备
盈余公积 19,358,750.65 15,774,532.39
一般风险准备
未分配利润 167,759,737.89 139,868,484.05
归属于母公司所有者权益合计 810,679,450.07 330,503,083.53
少数股东权益 8,947,412.68
所有者权益合计 819,626,862.75 330,503,083.53
负债和所有者权益总计 970,365,607.64 407,782,900.46
法定代表人：裴振华 主管会计工作负责人：王永秋 会计机构负责人：王永秋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 98,752,509.47 110,743,130.54
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,887,033.89 3,831,933.38
应收账款 96,999,366.57 75,859,387.71
预付款项 2,996,608.77 2,472,708.51
应收利息
应收股利
其他应收款 10,107,569.55 15,256,657.15
存货 39,740,445.82 43,944,872.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 298,757.78
72
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
流动资产合计 257,483,534.07 252,407,447.19
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 422,012,067.27 16,777,710.23
投资性房地产 2,542,426.28 2,661,658.85
固定资产 159,904,289.14 73,309,673.12
在建工程 19,984,627.23 30,741,097.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,214,499.24 7,437,647.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,250,730.18
递延所得税资产 2,126,673.21 1,408,695.08
其他非流动资产 742,500.00 1,803,100.00
非流动资产合计 615,777,812.55 134,139,582.09
资产总计 873,261,346.62 386,547,029.28
流动负债：
短期借款 1,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,706,619.51 30,792,060.12
应付账款 47,621,798.24 35,872,771.69
预收款项 688,602.34 1,167,051.75
应付职工薪酬 5,345,119.88 4,360,328.65
应交税费 2,952,662.43 2,130,160.75
应付利息
应付股利
其他应付款 12,154,906.29 6,468,060.91
73
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 96,469,708.69 80,790,433.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,725,000.00 600,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,725,000.00 600,000.00
负债合计 99,194,708.69 81,390,433.87
所有者权益：
股本 137,819,000.00 77,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 485,576,131.34 96,751,271.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,358,750.65 15,774,532.39
未分配利润 131,312,755.94 114,650,791.58
所有者权益合计 774,066,637.93 305,156,595.41
负债和所有者权益总计 873,261,346.62 386,547,029.28
3、合并利润表
单位：元
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 460,129,789.66 390,129,280.84
其中：营业收入 460,129,789.66 390,129,280.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 403,749,009.56 343,252,174.96
其中：营业成本 340,116,843.66 289,568,662.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,800,323.17 2,040,648.60
销售费用 19,597,870.16 17,870,482.47
管理费用 42,532,787.63 32,979,184.15
财务费用 -2,502,066.41 274,189.93
资产减值损失 1,203,251.35 519,007.11
加：公允价值变动收益（损失以
-683,900.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-18,610.37
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,678,269.73 46,877,105.88
加：营业外收入 2,754,282.75 3,267,607.58
其中：非流动资产处置利得 21,264.26
减：营业外支出 629,859.93 200,780.79
其中：非流动资产处置损失 428,232.54 67,159.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,802,692.55 49,943,932.67
减：所得税费用 9,305,010.50 8,303,977.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,497,682.05 41,639,954.80
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 47,071,472.10 41,639,954.80
少数股东损益 1,426,209.95
六、其他综合收益的税后净额 40,657.09
归属母公司所有者的其他综合收益
37,034.54
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
37,034.54
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 37,034.54
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
3,622.55
税后净额
七、综合收益总额 48,538,339.14 41,639,954.80
归属于母公司所有者的综合收益
47,108,506.64 41,639,954.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,429,832.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.40 0.45
（二）稀释每股收益 0.40 0.45
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：裴振华 主管会计工作负责人：王永秋 会计机构负责人：王永秋
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 375,975,843.28 337,054,045.07
减：营业成本 278,614,224.65 250,933,700.69
营业税金及附加 1,503,149.41 1,391,983.56
销售费用 16,622,780.85 15,671,760.49
管理费用 34,204,331.21 28,000,943.10
财务费用 -2,032,710.36 -36,320.43
资产减值损失 5,012,419.14 314,386.27
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-901,415.29
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,150,233.09 40,777,591.39
加：营业外收入 2,179,889.83 3,255,841.08
其中：非流动资产处置利得 35.45
减：营业外支出 934,427.26 194,992.91
其中：非流动资产处置损失 403,984.64 61,377.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
42,395,695.66 43,838,439.56
列）
减：所得税费用 6,553,513.04 6,417,640.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,842,182.62 37,420,799.24
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
77
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 35,842,182.62 37,420,799.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 513,051,359.05 445,956,160.41
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,795,515.35 38,372.19
收到其他与经营活动有关的现金 4,541,671.09 4,967,607.58
经营活动现金流入小计 520,388,545.49 450,962,140.18
78
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 335,369,927.61 309,721,155.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
72,874,763.42 57,229,274.32
金
支付的各项税费 28,647,386.97 24,364,876.58
支付其他与经营活动有关的现金 29,362,242.57 23,559,154.37
经营活动现金流出小计 466,254,320.57 414,874,460.78
经营活动产生的现金流量净额 54,134,224.92 36,087,679.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,750,000.00
取得投资收益收到的现金 93,289.63
处置固定资产、无形资产和其他
191,147.72 16,418.07
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,372,168.40 440,323.03
投资活动现金流入小计 21,406,605.75 456,741.10
购建固定资产、无形资产和其他
83,910,841.58 34,671,876.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,011,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
18,782,998.50
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 126,705,740.08 34,671,876.77
投资活动产生的现金流量净额 -105,299,134.33 -34,215,135.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 97,755,355.90 112,065,405.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 5,500,000.00
79
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 984,160.00
筹资活动现金流入小计 98,739,515.90 117,565,405.00
偿还债务支付的现金 7,324,826.61 19,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
15,711,312.68 10,045,810.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,071,496.00 7,866,159.73
筹资活动现金流出小计 26,107,635.29 37,411,970.14
筹资活动产生的现金流量净额 72,631,880.61 80,153,434.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,286,021.09 -84,403.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,752,992.29 81,941,575.23
加：期初现金及现金等价物余额 123,891,911.29 41,950,336.06
六、期末现金及现金等价物余额 146,644,903.58 123,891,911.29
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,046,685.36 381,717,128.09
收到的税费返还 1,261,876.89
收到其他与经营活动有关的现金 14,883,032.12 4,955,841.08
经营活动现金流入小计 421,191,594.37 386,672,969.17
购买商品、接受劳务支付的现金 295,613,178.12 281,702,304.82
支付给职工以及为职工支付的现
42,062,629.97 31,595,964.95
金
支付的各项税费 18,275,389.96 16,391,670.24
支付其他与经营活动有关的现金 26,120,076.37 30,458,214.97
经营活动现金流出小计 382,071,274.42 360,148,154.98
经营活动产生的现金流量净额 39,120,319.95 26,524,814.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,000,000.00
取得投资收益收到的现金 81,335.61
80
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
124,220.51 3,506.37
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
17,249.10
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,307,629.49 407,551.36
投资活动现金流入小计 17,530,434.71 411,057.73
购建固定资产、无形资产和其他
80,580,739.57 32,634,662.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 67,330,900.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 147,911,639.57 32,634,662.08
投资活动产生的现金流量净额 -130,381,204.86 -32,223,604.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 93,735,355.90 112,065,405.00
取得借款收到的现金 5,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 984,160.00
筹资活动现金流入小计 94,719,515.90 117,565,405.00
偿还债务支付的现金 19,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
15,596,000.00 10,045,810.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,071,496.00 7,866,159.73
筹资活动现金流出小计 18,667,496.00 37,411,970.14
筹资活动产生的现金流量净额 76,052,019.90 80,153,434.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
354,675.52 -50,721.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,854,189.49 74,403,923.65
加：期初现金及现金等价物余额 110,743,130.54 36,339,206.89
六、期末现金及现金等价物余额 95,888,941.05 110,743,130.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
81
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
77,980
96,880, 15,774, 139,868 330,503
一、上年期末余额 ,000.0
067.09 532.39 ,484.05 ,083.53
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
77,980
96,880, 15,774, 139,868 330,503
二、本年期初余额 ,000.0
067.09 532.39 ,484.05 ,083.53
0
三、本期增减变动 59,839
388,824 37,034. 3,584,2 27,891, 8,947,4 489,123
金额（减少以“－” ,000.0
,859.90 54 18.26 253.84 12.68 ,779.22
号填列） 0
（一）综合收益总 37,034. 47,071, 1,429,8 48,538,
额 54 472.10 32.50 339.14
20,849
（二）所有者投入 427,814 448,663
,000.0
和减少资本 ,859.90 ,859.90
0
20,849
1．股东投入的普 427,814 448,663
,000.0
通股 ,859.90 ,859.90
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,584,2 -19,180, -15,596,
（三）利润分配
18.26 218.26 000.00
3,584,2 -3,584,2
1．提取盈余公积
18.26 18.26
82
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -15,596, -15,596,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
38,990
（四）所有者权益 -38,990,
,000.0
内部结转 000.00
0
38,990
1．资本公积转增 -38,990,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
7,517,5 7,517,5
（六）其他
80.18 80.18
137,81
485,704 37,034. 19,358, 167,759 8,947,4 819,626
四、本期期末余额 9,000.
,926.99 54 750.65 ,737.89 12.68 ,862.75
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
62,400
12,500, 12,032, 111,330 198,263
一、上年期末余额 ,000.0
067.09 452.47 ,609.17 ,128.73
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
83
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
62,400
12,500, 12,032, 111,330 198,263
二、本年期初余额 ,000.0
067.09 452.47 ,609.17 ,128.73
0
三、本期增减变动 15,580
84,380, 3,742,0 28,537, 132,239
金额（减少以“－” ,000.0
000.00 79.92 874.88 ,954.80
号填列） 0
（一）综合收益总 41,639, 41,639,
额 954.80 954.80
15,580
（二）所有者投入 84,380, 99,960,
,000.0
和减少资本 000.00 000.00
0
15,580
1．股东投入的普 84,380, 99,960,
,000.0
通股 000.00 000.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,742,0 -13,102, -9,360,0
（三）利润分配
79.92 079.92 00.00
3,742,0 -3,742,0
1．提取盈余公积
79.92 79.92
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -9,360,0 -9,360,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
84
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
77,980
96,880, 15,774, 139,868 330,503
四、本期期末余额 ,000.0
067.09 532.39 ,484.05 ,083.53
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
77,980,0 96,751,27 15,774,53 114,650 305,156,5
一、上年期末余额
00.00 1.44 2.39 ,791.58 95.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
77,980,0 96,751,27 15,774,53 114,650 305,156,5
二、本年期初余额
00.00 1.44 2.39 ,791.58 95.41
三、本期增减变动
59,839,0 388,824,8 3,584,218 16,661, 468,910,0
金额（减少以“－”
00.00 59.90 .26 964.36 42.52
号填列）
（一）综合收益总 35,842, 35,842,18
额 182.62 2.62
（二）所有者投入 20,849,0 427,814,8 448,663,8
和减少资本 00.00 59.90 59.90
1．股东投入的普 20,849,0 427,814,8 448,663,8
通股 00.00 59.90 59.90
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
85
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
3,584,218 -19,180, -15,596,0
（三）利润分配
.26 218.26 00.00
3,584,218 -3,584,2
1．提取盈余公积
.26 18.26
2．对所有者（或 -15,596, -15,596,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 38,990,0 -38,990,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 38,990,0 -38,990,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
137,819, 485,576,1 19,358,75 131,312 774,066,6
四、本期期末余额
000.00 31.34 0.65 ,755.94 37.93
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
62,400,0 12,371,27 12,032,45 90,332, 177,135,7
一、上年期末余额
00.00 1.44 2.47 072.26 96.17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
86
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
62,400,0 12,371,27 12,032,45 90,332, 177,135,7
二、本年期初余额
00.00 1.44 2.47 072.26 96.17
三、本期增减变动
15,580,0 84,380,00 3,742,079 24,318, 128,020,7
金额（减少以“－”
00.00 0.00 .92 719.32 99.24
号填列）
（一）综合收益总 37,420, 37,420,79
额 799.24 9.24
（二）所有者投入 15,580,0 84,380,00 99,960,00
和减少资本 00.00 0.00 0.00
1．股东投入的普 15,580,0 84,380,00 99,960,00
通股 00.00 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
3,742,079 -13,102, -9,360,00
（三）利润分配
.92 079.92 0.00
3,742,079 -3,742,0
1．提取盈余公积
.92 79.92
2．对所有者（或 -9,360,0 -9,360,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 77,980,0 96,751,27 15,774,53 114,650 305,156,5
87
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
00.00 1.44 2.39 ,791.58 95.41
三、公司基本情况
1、公司概况
苏州天华超净科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“天华超净”）是由苏州工业园区天华超净科技有限公司
整体变更设立的股份有限公司，于2007年12月26日在江苏省工商行政管理局办理工商登记，注册资本为4,000万元。
2010年10月，根据本公司2010年度第二次临时股东大会决议，由强、刘昕、王兆勤对公司增资300万元，注册资本变更
为4,300万元。
2011年5月，根据本公司2011年度第一次临时股东大会决议，裴振华、宋任波、余树权对公司增资500万元，注册资本变
更为4,800万元。
2011年9月，根据本公司2011年度第二次临时股东大会决议，公司向全体股东以资本公积转增股本，增加注册资本1,440
万元，本公司注册资本变更为6,240万元。
2014年7月，经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州天华超净科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可[2014]672号文）核准，公司首次向社会公开发行新股人民币普通股1,558万股，并于2014年7月31日在深圳证券交易所创
业板上市交易，股票简称“天华超净”，证券代码为“300390”，本公司注册资本变更为7,798万元。
2015年3月，根据本公司2014年度股东大会决议，公司向全体股东以资本公积转增股本，增加注册资本3,899万元，本公
司注册资本增至11,697万元。
2015年11月，根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核
准苏州天华超净股份有限公司向冯忠等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2486号文）的核准，公
司向冯忠、冯志凌、同成创展（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、无锡英航冶金科技有限公司、苏州益宇投资中
心（有限合伙）、无锡市凌悦投资有限公司、包仲良、郭一鸣、关平、冯晓丹、郑秉权共计发行人民币普通股16,512,915股
（每股发行价均为人民币21.68元）购买其持有的无锡市宇寿医疗器械有限公司（以下简称“宇寿医疗”）100%股权；同时，
公司向特定对象裴振华发行人民币普通股1,289,773股，向包建华发行人民币普通股443,156股，向上海淳富投资管理中心（有
限合伙）发行人民币普通股1443,156股，向苏州天华超净科技股份有限公司—第一期员工持股计划发行人民币普通股
12,160,000股（每股发行价均为人民币22.54元）募集配套资金。以上合计增加注册资本2,084.90万元，至此，本公司注册资
本增至13,781.90万元。
公司总部的经营地址：苏州市工业园区双马街99号，法定代表人：裴振华。
本公司经营范围为：防静电制品、无尘制品、医用防护制品、液晶显示屏背光模组及部件的研发与制造及相关技术咨询；
安全防护用品、劳保用品、纺织品、纺织原料（不含蚕茧、棉花）、液晶显示屏背光模组及部件的销售；自营和代理各类商
品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：2016年3月28日。
2、合并财务报表范围
（1）公司本期纳入合并范围的子公司
序号 子公司全称 子公司简称 持股比例%
直接 间接
1 苏州工业园区天宝鞋业有限公司 天宝鞋业 100 -
88
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2 苏州科艺净化技术有限公司 科艺净化 100 -
3 苏州仕通电子科技有限公司 仕通电子 100 -
4 武汉天华超净制品有限公司 武汉天华 100 -
5 深圳市天华超净科技有限公司 深圳天华 100 -
6 苏州康华净化系统工程有限公司 康华净化 51 -
7 苏州中垒新材料科技有限公司 中垒科技 51 -
8 苏州天华贸易有限公司 天华贸易 100 -
9 无锡市宇寿医疗器械有限公司 宇寿医疗 100 -
10 WUXI YUSHOU MEDICARE PRIVATE 宇寿印度公司 - 91.09
LIMITE*
注*：系宇寿医疗直接控制的子公司。
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
（2）公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 苏州康华净化系统工程有限公司 康华净化 非同一控制下企业合并
2 苏州中垒新材料科技有限公司 中垒科技 非同一控制下企业合并
3 苏州天华贸易有限公司 天华贸易 出资设立
4 无锡市宇寿医疗器械有限公司 宇寿医疗 非同一控制下企业合并
5 WUXI YUSHOU MEDICARE PRIVATE 宇寿印度公司 非同一控制下企业合并
LIMITE
本期减少子公司
序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因
1 北京天宝光电材料有限公司* 天宝光电 注销
注*：2015年9月29日经北京市工商行政管理局批准工商注销，本期合并天宝光电1-9月利润表。
本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
89
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、持续经营
本公司对自报告期末起12月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为
基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，
对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被
合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额
的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积
和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本
公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债
的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认
为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并
中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允
价值的，其差额确认为合并当期损益。
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的
子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主
体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目
的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确
认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司
所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，
在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂
时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接
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计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本
公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和
“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少
数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按
照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之
前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢
价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股
权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公
司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本
公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长
期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈
余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财
务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合
并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资
本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复
的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本
公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期
间的期初留存收益。
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B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之
前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期
股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的
账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在
合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期
损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融
资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并
日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计
量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股
权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如
果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期
投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股
权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对
于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照
增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后
子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，
再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报
表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动
对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内
出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚
未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这
类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金
融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，
单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至
到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从
购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
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④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金
融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的
利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债
务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产
负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该
金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计
入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变
动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩
余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金
融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时
转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合
同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作
为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，
该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用
或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结
算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格
以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一
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个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融
资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的
控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此
种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认
为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金
融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终
止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损
失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保
物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投
资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算
的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况
下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12
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个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认
减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率
计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资
产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用
后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收
益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考
虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资
产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者
在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后
使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将期末余额中
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元（含 100 万元）以上应收账款，50 万元（含
50 万元）以上其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金
额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
确定组合的依据：对单项金额重大单独测试未发生减值的应
收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄或款 账龄分析法
项性质作为信用风险特征组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由
款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法 账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
备。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物品等。具体分为原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。
存货发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每月盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
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（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值
的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出
售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计
量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够
对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
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A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠
计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；
若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之
间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法
核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初
始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投
资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
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因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或
重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年
限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 20-30 5或10 4.75-3.00
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固
定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 或 10 4.75-3.00
机器设备 年限平均法 10-14 5 或 10 9.50-6.43
运输设备 年限平均法 5-8 5 或 10 19.00-11.25
办公设备 年限平均法 5-8 5 或 10 19.00-11.25
其他设备 年限平均法 5-8 5 或 10 19.00-11.25
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资
租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资
产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中
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较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机
器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借
款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转
入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款
费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
① 无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、计算机软件、专利权、
工业产权及专有技术等。无形资产按取得时的实际成本入账。
② 无形资产使用寿命及摊销
A. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法定使用权
计算机软件 3-5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命
及摊销方法与以前估计未有不同。
B.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日
进行减值测试。
C. 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按
受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的
无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以
根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
① 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入
当期损益。
B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
② 开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
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产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利
能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长
期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如
果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
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②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减
值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应
的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值
（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就
其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
项 目 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 3年
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，
按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行
使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
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利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照
相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益
计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和
币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定
受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的
当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至
损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划
义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
不适用
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场
条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适
用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
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①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日
以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或
费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的
部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的
部分，计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司收入确认具体原则
公司产品主要分为：防静电超净技术产品、外购产品、医疗器械、超净清洗。
公司按销售区域分类：中国大陆销售（不含中国港澳台）（以下简称“国内销售”）、海外地区销售（包含中国港澳台）
（以下简称“国外销售”）。
①防静电超净技术产品、外购产品收入确认具体原则
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国内销售：向下游客户直接销售以及部分通过贸易商销售防静电超净技术产品、外购产品的收入确认时点是以合同产品
已经发出，送到客户指定地点，取得客户签收单，与客户单位对账一致并开具发票作为风险报酬转移的时点，确认销售收入。
国外销售：向下游客户直接销售以及向部分代理商或贸易商销售防静电超净技术产品、外购产品的收入确认时点是以完
成出口报关手续并取得报关单据，合同产品发运离境后作为风险报酬转移的时点，确认销售收入。
②医疗器械收入确认具体原则
国内销售：以合同产品已经发出，送到客户指定地点，取得客户签收单作为风险报酬转移的时点，确认销售收入。
国外销售：以完成出口报关手续并取得报关单据，合同产品发运离境后作为风险报酬转移的时点，确认销售收入。
③超净清洗收入确认具体原则
公司受托完成一批超净清洗的时间一般在3-7天，由于时间较短，公司在完成全部清洗并将清洗后的产品交付客户时确
认收入。
（3）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产
负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；
同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府
补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税
暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资
产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，
但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递
延所得税资产：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响
额（才能）确认为递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间
未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负
债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税
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负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，
相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响
计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法
或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确
认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以
后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来
期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期
利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳
税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润
表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末
取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得
税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响
应直接计入所得税权益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计
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入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分
摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租
金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租
金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承
租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期
损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个
期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合
理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租
赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/其他
业务收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 工程收入、房租收入 3%、5%
城市维护建设税 应交增值税、应交营业税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
苏州工业园区天宝鞋业有限公司 25%
苏州仕通电子科技有限公司 25%
武汉天华超净制品有限公司 25%
苏州科艺净化技术有限公司 25%
深圳市天华超净科技有限公司 25%
苏州康华净化系统工程有限公司 25%
苏州中垒新材料科技有限公司 25%
苏州天华贸易有限公司 25%
WUXI YUSHOU MEDICARE PRIVATE LIMITED 30%
2、税收优惠
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书，本公司被认
定为高新技术企业，经认定的高新技术企业自2008年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策。根据江苏省科学技术
厅苏高企协 [2014]9号文，本公司被认定为高新技术企业，自2014年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，
按15%的税率征收企业所得税。公司本期减按15%的税率征收企业所得税。
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书，宇寿医疗被
认定为高新技术企业，经认定的高新技术企业自2009年起享受国家高新技术企业所得税优惠政策。根据江苏省科学技术厅苏
高企协 [2015]9号文，宇寿医疗被认定为高新技术企业，自2015年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，
按15%的税率征收企业所得税。宇寿医疗本期减按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 59,262.13 47,604.82
银行存款 149,449,209.87 123,844,306.47
其他货币资金 9,333,264.67
合计 158,841,736.67 123,891,911.29
其中：存放在境外的款项总额 227,319.91
其他说明
银行存款期末余额中票据保证金金额为2,863,568.42元；其他货币资金期末余额中履约保函保证金金额为9,332,875.69元、远
期结汇保证金金额为388.98元。除此之外，期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
期末存放在境外的款项系子公司宇寿印度公司的货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,537,297.32 1,941,933.38
商业承兑票据 2,331,734.10 2,000,000.00
合计 9,869,031.42 3,941,933.38
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 15,844,228.18
合计 15,844,228.18
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
应收票据期末比期初增长150.36%，主要原因是本期客户以票据方式结算增加。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
4,708,22 2,338,35 2,369,866
独计提坏账准备的 2.73% 49.67%
5.98 9.40 .58
应收账款
按信用风险特征组
165,613, 8,742,94 156,870,1 98,571, 4,930,125 93,641,734.
合计提坏账准备的 96.00% 5.28% 99.57% 5.00%
143.16 5.12 98.04 859.72 .49 23
应收账款
单项金额不重大但
2,185,18 1,800,68 384,499.9 430,204 129,061.4
单独计提坏账准备 1.27% 82.40% 0.43% 30.00% 301,143.44
3.92 3.97 5 .91 7
的应收账款
172,506, 12,881,9 159,624,5 99,002, 5,059,186 93,942,877.
合计 100.00% 7.47% 100.00% 5.11%
553.06 88.49 64.57 064.63 .96 67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款（按单位） 期末余额
116
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应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
Grace-D Lab and
3,385,523.69 1,015,657.11 30.00% 客户暂时资金短缺
Diagnostics Ltd
REVOLUTIONS
MEDICAL 1,322,702.29 1,322,702.29 100.00% 预计难以收回
CORPORATION
合计 4,708,225.98 2,338,359.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 163,283,499.44 8,164,174.97 5.00%
1 年以内小计 163,283,499.44 8,164,174.97 5.00%
1至2年 1,398,158.13 139,815.82 10.00%
2至3年 472,513.80 141,754.14 30.00%
3至4年 261,207.20 130,603.60 50.00%
4至5年 155,840.00 124,672.00 80.00%
5 年以上 41,924.59 41,924.59 100.00%
合计 165,613,143.16 8,742,945.12 5.28%
确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄或款项性质作为信用风
险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合
计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
无锡力合光电传感技术有限公司 768,999.90 384,499.95 50.00 客户处于转型阶段，
暂不具备偿债能力
INNOPATH INTERNATIONAL 605,787.94 605,787.94 100.00 预计难以收回
CORPORATION
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LIFECARE SOLUTIONS SAS 299,524.57 299,524.57 100.00 预计难以收回
LOGOMED OY LTD 157,474.99 157,474.99 100.00 预计难以收回
几内亚公司DY 124,829.98 124,829.98 100.00 预计难以收回
东莞万士达液晶显示器有限公司 98,244.90 98,244.90 100.00 预计难以收回
联胜（中国）科技有限公司 75,142.68 75,142.68 100.00 预计难以收回
东莞市胜丰进出口贸易有限公司 55,178.96 55,178.96 100.00 预计难以收回
合 计 2,185,183.92 1,800,683.97 82.40
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 665,649.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无核销应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期 末余额合 坏账准备
计数的比例（%）
无锡夏普电子元器件有限公司 24,405,698.05 14.15 1,220,284.90
Carewell Medical Systems 14,762,204.98 8.56 738,110.25
牧东光电科技有限公司 12,151,878.26 7.04 607,593.91
绿点科技（无锡）有限公司 8,819,925.95 5.11 440,996.30
宸鸿科技（厦门）有限公司 5,291,779.92 3.07 264,589.00
118
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合 计 65,431,487.16 37.93 3,271,574.36
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
应收账款期末比期初增长74.25%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末应收账款余额较大，
以及公司本期收入增加，应收账款余额相应增加。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,368,369.68 99.24% 3,049,191.05 100.00%
1至2年 45,070.74 0.70%
2至3年 3,600.00 0.06%
合计 6,417,040.42 -- 3,049,191.05 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 预付账款余额 占预付账款期末余额合计数的比例
（%）
江苏省电力公司苏州供电公司 1,295,540.11 20.19
江阴市金凤医疗器材有限公司 807,790.42 12.59
欧特（中国）医疗科技有限公司 522,521.28 8.14
无锡市泉盛塑胶有限公司 500,000.00 7.79
深圳市云海防静电科技有限公司 323,200.00 5.04
合 计 3,449,051.81 53.75
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其他说明：
预付款项期末比期初增长110.45%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末预付款项金额较大。
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,165,47 892,918. 3,272,553 807,571 183,999.8
合计提坏账准备的 100.00% 21.44% 100.00% 22.78% 623,572.06
1.32 06 .26 .86 0
其他应收款
4,165,47 892,918. 3,272,553 807,571 183,999.8
合计 100.00% 21.44% 100.00% 22.78% 623,572.06
1.32 06 .26 .86 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 1,304,457.02 65,222.85 5.00%
1至2年 1,663,724.40 166,372.44 10.00%
2至3年 632,295.90 189,688.77 30.00%
3至4年 12,600.00 6,300.00 50.00%
4至5年 435,300.00 348,240.00 80.00%
5 年以上 117,094.00 117,094.00 100.00%
合计 4,165,471.32 892,918.06 21.44%
确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄或款项性质作为信用风
险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合
计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-78,137.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无核销其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 3,218,388.94 336,188.80
备用金 292,461.05 162,142.84
代扣公积金 441,324.83 266,581.22
其他 213,296.50 42,659.00
合计 4,165,471.32 807,571.86
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
Carewell Medical
保证金 849,990.00 1-2 年 20.41% 84,999.00
Systems
高宏 保证金 500,000.00 1-2 年 12.00% 50,000.00
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新疆维吾尔自治区
履约保证金 478,772.90 2-3 年 11.50% 143,631.87
疾病预防控制中心
苏州工业园区唯亭
保证金 300,491.00 1-2 年，5 年以上 7.21% 69,845.95
建设发展有限公司
江西省机电设备招
投标保证金 142,500.00 1-5 年 3.42% 113,025.00
标公司
合计 -- 2,271,753.90 -- 54.54% 461,501.82
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
本期无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
其他应收款期末比期初增长415.80%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末保证金金额较大。
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 24,921,763.30 693,922.82 24,227,840.48 12,678,084.73 202,776.92 12,475,307.81
在产品 11,088,891.39 54,168.37 11,034,723.02 3,648,891.05 3,648,891.05
库存商品 42,634,734.75 257,113.40 42,377,621.35 31,597,802.71 214,303.79 31,383,498.92
委托加工物资 1,983,990.65 1,983,990.65 2,749,162.25 2,749,162.25
合计 80,629,380.09 1,005,204.59 79,624,175.50 50,673,940.74 417,080.71 50,256,860.03
（2）存货跌价准备
单位： 元
122
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 202,776.92 574,874.94 155,417.48 239,146.52 693,922.82
在产品 54,168.37 54,168.37
库存商品 214,303.79 40,864.31 1,945.30 257,113.40
合计 417,080.71 615,739.25 211,531.15 239,146.52 1,005,204.59
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
存货余额期末比期初增长59.11%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末存货余额较大。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保本收益型理财产品 4,150,000.00
待抵扣增值税进项税额 298,757.78
合计 4,150,000.00 298,757.78
其他说明：
其他流动资产期末比期初大幅增长，主要原因是子公司康华净化本期利用闲置资金购买理财产品。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 44,429,159.91 68,647,358.21 4,249,783.61 5,174,078.48 11,565,126.38 134,065,506.59
2.本期增加金
61,500,581.74 107,526,108.57 7,476,968.01 3,547,882.67 28,328,959.34 208,380,500.33
额
（1）购置 31,484,549.52 2,926,641.54 1,081,834.91 3,599,326.25 39,092,352.22
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（2）在建工
54,326,075.94 4,035,614.28 58,361,690.22
程转入
（3）企业合
7,174,505.80 72,005,944.77 4,550,326.47 2,466,047.76 24,729,633.09 110,926,457.89
并增加
3.本期减少金
1,505,248.80 899,440.95 173,313.07 339,534.78 2,917,537.60
额
（1）处置或
1,505,248.80 899,440.95 173,313.07 339,534.78 2,917,537.60
报废
4.期末余额 105,929,741.65 174,668,217.98 10,827,310.67 8,548,648.08 39,554,550.94 339,528,469.32
二、累计折旧
1.期初余额 10,815,995.71 22,420,733.60 3,105,683.92 3,513,534.51 4,530,857.22 44,386,804.96
2.本期增加金
4,103,048.19 37,823,638.66 3,246,556.01 2,444,512.72 14,049,503.03 61,667,258.61
额
（1）计提 1,855,097.75 7,598,979.00 832,199.58 614,817.01 2,241,850.06 13,142,943.40
（2）企业合并增
2,247,950.44 30,224,659.66 2,414,356.43 1,829,695.71 11,807,652.97 48,524,315.21
加
3.本期减少金
1,096,811.85 810,362.39 157,953.32 254,294.04 2,319,421.60
额
（1）处置或
1,096,811.85 810,362.39 157,953.32 254,294.04 2,319,421.60
报废
4.期末余额 14,919,043.90 59,147,560.41 5,541,877.54 5,800,093.91 18,326,066.21 103,734,641.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
124
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1.期末账面价
91,010,697.75 115,520,657.57 5,285,433.13 2,748,554.17 21,228,484.73 235,793,827.35
值
2.期初账面价
33,613,164.20 46,226,624.61 1,144,099.69 1,660,543.97 7,034,269.16 89,678,701.63
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
固定资产期末比期初增长162.93%，主要原因是本期在建工程转固金额较大及本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇
寿医疗期末固定资产金额较大。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
高亮超薄背光源
15,754,522.51 15,754,522.51
项目设备
宇寿医疗大马巷
14,536,139.07 14,536,139.07
新厂房
待安装设备 4,128,055.03 4,128,055.03 1,738,866.69 1,738,866.69
125
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模具开发 1,240,743.78 1,240,743.78
天华超净新厂区
车间一、车间二、 609,124.99 609,124.99 29,002,231.00 29,002,231.00
门卫及连廊工程
车间改造 252,924.70 252,924.70
合计 36,521,510.08 36,521,510.08 30,741,097.69 30,741,097.69
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
高亮超
薄背光 80,000,0 32,937,7 17,183,2 15,754,5
41.17% 40% 其他
源项目 00.00 74.63 52.12 22.51
设备
宇寿医
疗大马 62,700,0 14,536,1 14,536,1
23.18% 25% 其他
巷新厂 00.00 39.07 39.07
房
天华超
净新厂
区车间
59,360,0 29,002,2 28,217,8 56,610,9 609,124. 744,149. 募股资
一、车间 96.39% 95%
00.00 31.00 37.85 43.86 99 99 金
二、门卫
及连廊
工程
202,060, 29,002,2 75,691,7 73,794,1 30,899,7 744,149.
合计 -- -- --
000.00 31.00 51.55 95.98 86.57 99
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
126
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,659,193.57 1,019,198.28 8,678,391.85
2.本期增加金
22,738,137.64 19,816,774.03 895,023.76 43,449,935.43
额
（1）购置 627,858.43 627,858.43
（2）内部研
发
（3）企业合
22,738,137.64 19,816,774.03 267,165.33 42,822,077.00
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 30,397,331.21 19,816,774.03 1,914,222.04 52,128,327.28
二、累计摊销
1.期初余额 853,981.80 386,762.93 1,240,744.73
2.本期增加金
1,557,535.49 2,929,988.53 374,376.21 4,861,900.23
额
（1）计提 204,559.69 325,793.65 250,626.42 780,979.76
（2）企业合并增加 1,352,975.80 2,604,194.88 123,749.79 4,080,920.47
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,411,517.29 2,929,988.53 761,139.14 6,102,644.96
127
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
27,985,813.92 16,886,785.50 1,153,082.90 46,025,682.32
值
2.期初账面价
6,805,211.77 632,435.35 7,437,647.12
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
期末无未办妥产权证书的土地使用权。
无形资产期末比期初大幅增长，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末无形资产金额较大。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
宇寿医疗 216,472,009.10 216,472,009.10
中垒科技 678,500.60 678,500.60
合计 217,150,509.70 217,150,509.70
128
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
根据持续经营的基本假设，结合资产特点，公司采用收益法对宇寿医疗和中垒科技 两个资产组未来预计产生的现金流
量现值分别进行估算，以收益法测算结果与对应的长 期股权投资账面价值分别进行比较，若长期股权投资账面价值低于收
益法测算结果，则 可以认为本公司不存在合并商誉减值，不再进行减值准备测试；若长期股权投资账面价 值高于收益法测
算结果，则需要测试组成资产组的资产市场价值扣除处置费用后的净额，最终确定是否存在合并商誉减值。
其他说明
①2015年11月30日宇寿医疗经审计后的净资产为162,504,598.74元，参考中水致远评报字[2015]第2110号《苏州天华超净
科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买无锡市宇寿医疗器械股份有限公司股权项目资产评估报告》中采用成本法对宇
寿医疗的评估值，确定其可辨认净资产的公允价值为183,527,990.90元。本公司持股比例100%，合并对价400,000,000.00元大
于合并日取得可辨认净资产公允价值 183,527,990.90元的差额216,472,009.10元，计入合并财务报表的商誉。
②2015年8月31日中垒科技经审计后的净资产为1,146,717.78元，参考中水致远评报字[2015]第 2396 号《苏州天华超净
科技股份有限公司拟收购苏州中垒新材料科技有限公司股权项目资产评估报告》中采用成本法对中垒科技的评估值，确定其
可辨认净资产的公允价值为4,827,841.97元。此外，截至2015年9月7日止，中垒科技原股东李会、卫旭、张丽娟共以货币资
金增资4,020,000.00元，故合并日可辨认净资产的公允价值为8,847,841.97元。本公司持股比例51%，合并对价5,190,900.00元
大于合并日取得可辨认净资产公允价值4,512,399.40元的差额678,500.60元，计入合并财务报表的商誉。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁厂房装修费 431,026.55 7,831,572.08 702,850.95 7,559,747.68
合计 431,026.55 7,831,572.08 702,850.95 7,559,747.68
其他说明
长期待摊费用期末比期初大幅增长，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末长期待摊费用金额
较大。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 14,612,225.74 2,386,314.09 5,541,088.37 942,174.91
129
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内部交易未实现利润 2,265,827.35 339,874.10
应付工资 5,345,119.88 801,767.98 4,360,328.65 654,049.30
递延收益摊销 2,725,000.00 408,750.00 600,000.00 90,000.00
公允价值变动 1,338,150.00 200,722.50
合计 26,286,322.97 4,137,428.67 10,501,417.02 1,686,224.21
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
29,235,695.23 4,855,930.99 90,010.40 13,501.56
产评估增值
合计 29,235,695.23 4,855,930.99 90,010.40 13,501.56
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,137,428.67 1,686,224.21
递延所得税负债 4,855,930.99 13,501.56
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 6,531,135.97 4,577,938.28
坏账准备 136,546.47 119,179.10
存货跌价准备 31,338.93
应付工资 79,686.87
合计 6,699,021.37 4,776,804.25
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 1,538,203.82 1,538,203.82
130
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2017 年 1,124,403.36 1,124,403.36
2018 年 1,021,596.18 1,021,596.18
2019 年 893,734.92 893,734.92
2020 年 1,953,197.69
合计 6,531,135.97 4,577,938.28 --
其他说明：
递延所得税资产期末比期初增长145.37%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末递延所得税
资产金额较大。
递延所得税负债期末比期初大幅增长，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，评估基准日宇寿医疗的资产评
估增值额较大，相应确认的递延所得税负债金额较大。
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 1,377,800.00 1,803,100.00
合计 1,377,800.00 1,803,100.00
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,000,000.00
保证借款 5,000,000.00
合计 6,000,000.00
短期借款分类的说明：
保证借款系宇寿医疗借款，由冯忠、冯志凌、陆凤菊、顾维仪提供连带责任担保。
质押借款系天华超净未到期商业承兑汇票贴现借款。
期末无已逾期未偿还的短期借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
131
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 1,338,150.00
其他 1,338,150.00
合计 1,338,150.00
其他说明：
交易性金融负债系子公司宇寿医疗购买的远期结售汇合约期末公允价值变动损失。
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 26,706,619.51 22,339,920.41
合计 26,706,619.51 22,339,920.41
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 68,306,397.88 42,670,887.53
工程设备款 13,847,779.68 972,412.85
运费 1,420,952.11 686,495.16
合计 83,575,129.67 44,329,795.54
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
132
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付账款期末比期初增长88.53%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗、康华净化报表，上述公司期末应付账
款金额较大。
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 4,027,745.06 1,629,936.42
合计 4,027,745.06 1,629,936.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要预收款项。
预收款项期末比期初增长147.11%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末预收款项金额较大。
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,738,197.78 71,933,594.08 67,663,158.63 9,008,633.23
二、离职后福利-设定提
5,352,538.79 5,230,726.79 121,812.00
存计划
合计 4,738,197.78 77,286,132.87 72,893,885.42 9,130,445.23
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
133
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和
4,440,015.52 65,557,384.33 61,347,052.88 8,650,346.97
补贴
2、职工福利费 3,379,929.07 3,379,929.07
3、社会保险费 1,720,490.62 1,661,178.62 59,312.00
其中：医疗保险费 1,065,316.51 1,017,846.51 47,470.00
工伤保险费 347,488.49 338,475.49 9,013.00
生育保险费 307,685.62 304,856.62 2,829.00
4、住房公积金 1,116,306.33 1,115,514.33 792.00
5、工会经费和职工教育
159,483.73 159,483.73
经费
职工奖励及福利基金 298,182.26 298,182.26
合计 4,738,197.78 71,933,594.08 67,663,158.63 9,008,633.23
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,148,036.82 5,034,744.82 113,292.00
2、失业保险费 204,501.97 195,981.97 8,520.00
合计 5,352,538.79 5,230,726.79 121,812.00
其他说明：
应付职工薪酬期末比期初增长92.70%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末应付职工薪酬
余额较大。
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,159,459.06 524,803.77
营业税 227,830.11
企业所得税 7,644,074.29 2,449,848.03
个人所得税 105,160.90 70,858.30
城市维护建设税 205,955.53 83,486.97
房产税 246,997.70 97,271.39
教育费附加 166,994.20 79,703.02
土地使用税 96,955.35 49,101.24
其他 244,754.81 8,061.64
134
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合计 10,098,181.95 3,363,134.36
其他说明：
应交税费期末比期初增长200.26%，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗期末应交税费余额较大。
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 1,712,142.06 202,802.32
土地租赁费 286,414.80
备用金 64,450.00 56,376.56
其他 218,535.62 6,151.98
合计 2,281,542.48 265,330.86
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
GLOBAL MED PRODUCTS
1,298,557.66 履约保证金
AUSTRALINL PTYLTD
合计 1,298,557.66 --
其他说明
其他应付款期末比期初大幅增长，主要原因是本期非同一控制下企业合并宇寿医疗报表，宇寿医疗其他应付款期末余额较大。
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 600,000.00 2,750,000.00 625,000.00 2,725,000.00 收到财政拨款
合计 600,000.00 2,750,000.00 625,000.00 2,725,000.00 --
涉及政府补助的项目：
135
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
高洁净度超细纤
600,000.00 75,000.00 525,000.00 与资产相关
维无尘擦拭布
技术创新能力综
750,000.00 150,000.00 600,000.00 与收益相关
合提升项目*1
新能源汽车补贴
2,000,000.00 400,000.00 1,600,000.00 与资产相关
*2
合计 600,000.00 2,750,000.00 625,000.00 2,725,000.00 --
其他说明：
本年新增大额政府补助文件如下：
*1根据苏州市科学技术局、苏州市财政局苏科资〔2015〕148号文、苏财教字〔2015〕66号文《关于下达苏州市2015年度第
十三批科技发展计划（企业技术创新能力综合提升—工业）项目及经费的通知》，公司2015年度收到项目补助款75万元。
*2根据苏州市财政局、苏州市经济和信息化委员会苏财企字〔2015〕25号文《关于下达2014年第四季度新能源汽车推广应用
市级财政补助资金指标的通知》，公司2015年度收到购买新能源汽车补贴款200万元。
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 77,980,000.00 20,849,000.00 38,990,000.00 59,839,000.00 137,819,000.00
其他说明：
2015年3月根据本公司2014年度股东大会决议，公司以2014年12月末公司总股本7,798.00万股为基数，以资本公积金向全
体股东每10股转增5股，合计转增3,899.00万股，本次转增后股本增加3,899.00万元，资本公积减少3,899.00万元。
根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州天华超净股
份有限公司向冯忠等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2486号文）的核准，公司向冯忠等11名发
行对象发行人民币普通股16,512,915股购买相关资产；公司向裴振华等4名特定对象发行人民币普通股4,336,085股。冯忠等11
名发行对象以其持有的无锡市宇寿医疗器械有限公司100%股权进行出资，无锡宇寿医疗器械有限公司100%股权作价人民币
400,000,000.00元，扣除公司以现金支付对价人民币42,000,000.00元，其余部分人民币358,000,000.00元用于认购股份，其中
增加股本人民币16,512,915.00元，增加资本公积人民币341,487,085.00元。公司向裴振华等4名特定对象募集资金净额人民币
90,663,859.90元，其中增加股本人民币4,336,085.00元，增加资本公积86,327,774.90元。上述事项共计增加股本人民币2,084.90
万元，本次增资完成后公司股本为人民币13,781.90万元，共计增加资本公积人民币427,814,859.90元。本次增资业经华普天
健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3981号验资报告验证。
29、资本公积
单位： 元
136
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 96,879,807.25 427,814,859.90 38,990,000.00 485,704,667.15
其他资本公积 259.84 259.84
合计 96,880,067.09 427,814,859.90 38,990,000.00 485,704,926.99
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期变动原因说明详见七、28。
30、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
40,657.09 37,034.54 3,622.55 37,034.54
合收益
外币财务报表折算差额 40,657.09 37,034.54 3,622.55 37,034.54
其他综合收益合计 40,657.09 37,034.54 3,622.55 37,034.54
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 15,774,532.39 3,584,218.26 19,358,750.65
合计 15,774,532.39 3,584,218.26 19,358,750.65
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期母公司净利润10%提取法定盈余公积金。
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 139,868,484.05 111,330,609.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,071,472.10 41,639,954.80
减：提取法定盈余公积 3,584,218.26 3,742,079.92
137
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应付普通股股利 15,596,000.00 9,360,000.00
期末未分配利润 167,759,737.89 139,868,484.05
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 443,978,969.86 327,708,512.51 374,130,971.48 275,895,363.01
其他业务 16,150,819.80 12,408,331.15 15,998,309.36 13,673,299.69
合计 460,129,789.66 340,116,843.66 390,129,280.84 289,568,662.70
34、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 298,803.87 10,626.21
城市维护建设税 1,251,583.50 1,024,132.44
教育费附加 1,170,980.20 981,409.95
其他 78,955.60 24,480.00
合计 2,800,323.17 2,040,648.60
其他说明：
营业税金及附加本期比上期增长37.23%，主要原因是本期收入增长，应交增值税增加，计提城建税、教育费附加金额较大;
以及本期新增非同一控制下企业合并康华净化报表，康华净化计提营业税金额较大。
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,138,969.00 8,035,852.49
运输费 5,476,539.31 4,840,498.17
138
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业务招待费 2,919,675.09 2,204,008.12
差旅费 970,276.39 565,066.75
车辆费用 569,810.36 900,723.07
办公费 485,263.53 460,289.62
广告宣传费 430,548.89 214,681.76
出口费用 247,493.40 374,238.55
其他费用 359,294.19 275,123.94
合计 19,597,870.16 17,870,482.47
其他说明：
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 14,898,793.07 12,501,919.39
职工薪酬 13,101,932.19 9,144,702.75
折旧费用 2,902,393.18 1,716,974.38
办公费 1,580,551.56 918,333.91
车辆费用 1,537,409.75 1,012,076.61
中介机构服务费 1,433,461.77 1,963,343.41
税费支出 1,334,138.11 744,481.35
业务招待费 1,316,047.20 1,156,351.62
租赁费 855,153.54 310,746.74
无形资产摊销 780,979.76 218,339.74
差旅费 693,344.95 1,077,695.65
其他费用 2,098,582.55 2,214,218.60
合计 42,532,787.63 32,979,184.15
其他说明：
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 347,338.36 392,570.39
减：利息收入 1,372,168.40 440,323.03
利息净支出 -1,024,830.04 -47,752.64
139
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汇兑损失 668,885.28 258,240.53
减：汇兑收益 2,388,088.57 174,889.54
汇兑净损失 -1,719,203.29 83,350.99
银行手续费 241,966.92 238,591.58
合计 -2,502,066.41 274,189.93
其他说明：
财务费用本期比上期大幅下降，主要原因是本期人民币对美元汇率贬值，美元存款、美元应收款项汇兑收益金额较大，以及
本期募集资金利息收入金额较大。
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 587,512.10 101,926.40
二、存货跌价损失 615,739.25 417,080.71
合计 1,203,251.35 519,007.11
其他说明：
资产减值损失本期比上期增长131.84%，主要原因是本期计提的应收账款坏账准备及存货跌价准备金额较大。
39、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-683,900.00
益的金融负债
合计 -683,900.00
其他说明：
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
远期结售汇投资收益 -111,900.00
理财产品投资收益 93,289.63
合计 -18,610.37
其他说明：
140
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41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 21,264.26 21,264.26
其中：固定资产处置利得 21,264.26 21,264.26
政府补助 2,396,468.90 3,260,760.76 2,396,468.90
非同一控制下企业合并形成 111,762.06 111,762.06
其他 224,787.53 6,846.82 224,787.53
合计 2,754,282.75 3,267,607.58 2,754,282.70
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
产业发展资
奖励 业而获得的 否 否 1,180,000.00 与收益相关
金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
新能源汽车
补助 否 否 400,000.00 与资产相关
补贴
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
商务发展资
奖励 业而获得的 否 否 266,100.00 与收益相关
金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
技术更新及
专利补助 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关
改造等获得
的补助
因研究开发、
技术创新能
技术更新及
力综合提升 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关
改造等获得
项目
的补助
科技发展资 奖励 因研究开发、否 否 90,000.00 与收益相关
141
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金 技术更新及
改造等获得
的补助
因研究开发、
高洁净度超
技术更新及
细纤维无尘 补助 否 否 75,000.00 100,000.00 与资产相关
改造等获得
擦拭布
的补助
因符合地方
政府招商引
岗位用工补
补助 资等地方性 否 否 55,800.00 21,600.00 与收益相关
贴
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
其他 补助 资等地方性 否 否 29,568.90 50,160.76 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
奖励上市而
上市奖励款 奖励 给予的政府 否 否 2,500,000.00 与收益相关
补助
因研究开发、
防静电超净
技术更新及
材料研发项 补助 否 否 450,000.00 与收益相关
改造等获得
目
的补助
因研究开发、
高新技术产 技术更新及
奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
品认定奖励 改造等获得
的补助
因研究开发、
知识产权补 技术更新及
补助 否 否 39,000.00 与收益相关
贴 改造等获得
的补助
合计 -- -- -- -- -- 2,396,468.90 3,260,760.76 --
其他说明：
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 428,232.54 67,159.88 428,232.54
142
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其中：固定资产处置损失 428,232.54 67,159.88 428,232.54
工伤赔偿 102,360.00 102,360.00
捐赠支出 71,500.00
其他 99,267.39 62,120.91 99,267.39
合计 629,859.93 200,780.79 629,859.93
其他说明：
营业外支出本期比上期增长213.71%，主要原因是本期固定资产处置损失较大。
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,504,913.16 8,611,598.22
递延所得税费用 -1,199,902.66 -307,620.35
合计 9,305,010.50 8,303,977.87
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 57,802,692.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,670,403.88
子公司适用不同税率的影响 1,066,086.30
非应税收入的影响 -288,784.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -142,695.39
所得税费用 9,305,010.50
其他说明
44、其他综合收益
详见附注。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
143
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项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,521,468.90 2,960,760.76
保证金 2,000,000.00
其他 20,202.19 6,846.82
合计 4,541,671.09 4,967,607.58
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术研发费 10,670,500.72 9,844,347.17
业务招待费 4,235,722.29 3,360,359.74
票据、保函保证金 2,975,099.01
车辆费用 2,107,220.11 1,912,799.68
办公费 2,065,815.09 1,378,623.53
差旅费 1,663,621.34 1,642,762.40
中介机构服务费 1,433,461.77 1,963,343.41
租赁费 855,153.54 310,746.74
广告宣传费 430,548.89 214,681.76
出口费用 247,493.40 374,238.55
其他 2,677,606.41 2,557,251.39
合计 29,362,242.57 23,559,154.37
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,372,168.40 440,323.03
合计 1,372,168.40 440,323.03
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
144
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
未到期商业承兑汇票贴现款 984,160.00
合计 984,160.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
企业并购费用 3,071,496.00
上市费用 7,866,159.73
合计 3,071,496.00 7,866,159.73
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 48,497,682.05 41,639,954.80
加：资产减值准备 1,203,251.35 519,007.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
13,142,943.40 9,021,715.61
物资产折旧
无形资产摊销 780,979.76 218,339.74
长期待摊费用摊销 702,850.95 188,821.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
406,968.28 67,159.88
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 683,900.00
财务费用（收益以“－”号填列） -2,575,995.42 -355,919.67
投资损失（收益以“－”号填列） 18,610.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,105,280.32 -307,620.35
145
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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -94,622.34
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,791,396.96 -11,146,769.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-17,129,141.32 -8,272,514.06
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
6,922,443.26 4,515,504.08
列）
其他 -111,762.06
经营活动产生的现金流量净额 54,134,224.92 36,087,679.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 146,644,903.58 123,891,911.29
减：现金的期初余额 123,891,911.29 41,950,336.06
现金及现金等价物净增加额 22,752,992.29 81,941,575.23
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 50,330,900.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 31,547,901.50
取得子公司支付的现金净额 18,782,998.50
其他说明：
注*：购买日子公司宇寿医疗货币资金余额中保函保证金金额为9,221,037.93元，远期结汇保证金金额为696.15元，因不能随
时支取，故从现金等价物中扣除。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 17,249.10
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 17,249.10
其中： --
其中： --
其他说明：
146
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 146,644,903.58 123,891,911.29
其中：库存现金 59,262.13 47,604.82
可随时用于支付的银行存款 146,585,641.45 123,844,306.47
三、期末现金及现金等价物余额 146,644,903.58 123,891,911.29
其他说明：
47、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,196,833.09 保证金不能随时支取
合计 12,196,833.09 --
其他说明：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 43,230,753.23
其中：美元 6,608,340.63 6.4936 42,911,920.71
欧元 12,897.82 7.0952 91,512.61
印度卢比 2,326,713.51 0.0977 227,319.91
应收账款 -- -- 38,604,589.85
其中：美元 5,941,904.48 6.4936 38,584,350.93
欧元 2,852.48 7.0952 20,238.92
应付账款 733,023.89
其中：美元 93,282.00 6.4936 605,736.00
欧元 17,940.00 7.0952 127,287.89
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其他应收款 884,417.83
其中：美元 5,301.81 6.4936 34,427.83
印度卢比 8,700,000.00 0.0977 849,990.00
其他应付款 1,568,042.06
其中：美元 241,475.00 6.4936 1,568,042.06
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2015 年 02 月 2015 年 02 月 23,014,816.3
康华净化 3,140,000.00 51.00% 企业合并 注1 2,095,581.37
28 日 28 日 8
2015 年 08 月 2015 年 08 月
中垒科技 5,190,900.00 51.00% 企业合并 注2 3,789,445.30 815,448.42
31 日 31 日
2015 年 11 月 400,000,000. 2015 年 11 月 12,494,435.2
宇寿医疗 100.00% 企业合并 注3 3,022,081.97
30 日 00 30 日 9
其他说明：
注1：公司与转让方余正方2月9日签订股权转让协议，2月11日支付转让款260万元，3月6日支付剩余转让款54万元，康
华净化于3月6日完成股权变更工商登记手续，公司2月末已取得实际控制权，故合并日确认为2015年2月28日。
注2：公司与转让方李会、卫旭、张丽娟9月11日签订股权转让协议，9月14日支付股权转让款311.45万元，9月18日支付
剩余转让款207.64万元，中垒科技于9月15日完成股权变更工商登记手续，公司9月15日已取得实际控制权，故合并日确认为
2015年8月31日。
注3：2015年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州天华超净股份有限公司向冯忠等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可[2015]2486号文）的核准，公司向冯忠等11名发行对象发行人民币普通股16,512,915股购买
相关资产即无锡市宇寿医疗器械有限公司100%股权，宇寿医疗12月3日完成股权变更工商登记手续，公司于12月14日支付本
次交易的现金对价4,200万元，公司12月3日已取得实际控制权，故合并日确认为2015年11月30日。
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 康华净化 中垒科技 宇寿医疗
--现金 3,140,000.00 5,190,900.00 42,000,000.00
--发行的权益性证券的公允价
358,000,000.00
值
合并成本合计 3,140,000.00 5,190,900.00 400,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允
3,251,762.06 4,512,399.40 183,527,990.90
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的 -111,762.06 678,500.60 216,472,009.10
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
①2015年8月31日中垒科技经审计后的净资产为1,146,717.78元，参考中水致远评报字[2015]第 2396 号《苏州天华超净科技
股份有限公司拟收购苏州中垒新材料科技有限公司股权项目资产评估报告》中采用成本法对宇寿医疗的评估值，确定其可辨
认净资产的公允价值为4,827,841.97元。此外，截至2015年9月7日止，中垒科技原股东李会、卫旭、张丽娟以货币资金增资
4,020,000.00元，故合并日可辨认净资产的公允价值为8,847,841.97元。本公司持股比例51%，合并对价5,190,900.00元大于合
并日取得可辨认净资产公允价值4,512,399.40元的差额678,500.60元，计入合并财务报表的商誉。
②2015年11月30日宇寿医疗经审计后的净资产为162,504,598.74元，参考中水致远评报字[2015]第2110号《苏州天华超净科技
股份有限公司拟发行股份及支付现金购买无锡市宇寿医疗器械股份有限公司股权项目资产评估报告》中采用成本法对宇寿医
疗的评估值，确定其可辨认净资产的公允价值为183,527,990.90元。本公司持股比例100%，合并对价400,000,000.00元大于合
并日取得可辨认净资产公允价值 183,527,990.90元的差额216,472,009.10元，计入合并财务报表的商誉。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
康华净化 中垒科技 宇寿医疗
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 4,988,177.29 4,988,177.29 1,034,214.83 1,034,214.83 34,747,243.46 34,747,243.46
应收款项 4,654,656.26 4,654,656.26 1,540,303.90 1,540,303.90 46,060,582.73 46,060,582.73
存货 2,851,068.97 2,851,068.97 680,264.74 680,264.74 30,365,686.37 30,365,686.37
固定资产 150,213.16 150,213.16 1,230,765.46 1,230,765.46 61,021,164.06 52,700,653.97
无形资产 4,908,165.58 33,832,990.95 17,420,098.50
应收票据 200,000.00 200,000.00
预付款项 1,164,229.00 1,164,229.00 67,500.00 67,500.00 3,014,931.14 3,014,931.14
149
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他应收款 255,319.79 255,319.79 9,000.00 9,000.00 2,871,372.38 2,871,372.38
其他流动资产 374,310.04 374,310.04 80,156.15 80,156.15 492,867.12 492,867.12
在建工程 15,480,872.94 15,480,872.94
长期待摊费用 6,128,941.52 6,128,941.52
递延所得税资产 71,736.87 71,736.87 20,517.16 20,517.16 1,253,670.11 1,253,670.11
其他非流动资产 1,012,120.00 1,012,120.00
借款 12,323,567.13 12,323,567.13
应付款项 3,284,056.87 3,284,056.87 410,421.30 410,421.30 23,295,181.85 23,295,181.85
以公允价值计量
且其变动计入当
654,250.00 654,250.00
期损益的金融负
债
预收款项 4,650,812.00 4,650,812.00 2,729,761.39 2,729,761.39
应付职工薪酬 143,005.97 143,005.97 92,239.36 92,239.36 2,379,215.00 2,379,215.00
应交税费 37,405.70 37,405.70 12,434.15 12,434.15 5,457,199.80 5,457,199.80
应付利息 90,875.18 90,875.18
其他应付款 18,426.80 18,426.80 3,200,909.65 3,200,909.65 2,056,495.52 2,056,495.52
递延所得税负债 1,227,041.39 3,710,010.38
净资产 6,376,004.04 6,376,004.04 4,827,841.97 1,146,717.78 183,585,886.53 162,562,494.37
减：少数股东权
3,124,241.98 3,124,241.98 2,365,642.57 561,891.71 57,895.63 57,895.63
益
取得的净资产 3,251,762.06 3,251,762.06 2,462,199.40 584,826.07 183,527,990.90 162,504,598.74
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据评估机构对被购买方净资产的评估价值进行调整后确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
①2015年11月20日，经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准，本公司独资设立苏州天华贸易有限公司。
②2015年9月29日，经北京市工商行政管理局批准，北京天宝光电材料有限公司工商注销手续办理完毕。
150
苏州天华超净科技股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
151
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6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
苏州科艺净化技 苏州工业园区苏
苏州 超净清洗服务 100.00% 出资设立
术有限公司 桐路 69 号
武汉东湖开发区
武汉天华超净制
武汉 关南工业园一期 制造业 100.00% 出资设立
品有限公司
2 号楼一层车间
深圳市宝安区西
乡街道宝田一路
深圳市天华超净
深圳 南侧星宏科技园 商贸业 100.00% 出资设立
科技有限公司
五金大楼 08 层西
侧
苏州工业园区天 苏州工业园区双 同一控制下企业
苏州 制造业 100.00%
宝鞋业有限公司 马街 99 号 合并
苏州仕通电子科 苏州工业园区唯 非同一控制下企
苏州 制造业 100.00%
技有限公司 亭分区 业合并
苏州康华净化系 苏州工业园区苏 非同一控制下企
苏州 建筑安装业 51.00%
统工程有限公司 桐路 69 号 业合并
苏州中垒新材料 吴江区松陵镇友 非同一控制下企
苏州 制造业 51.00%
科技有限公司 谊村 7 组 业合并
苏州工业园区现
苏州天华贸易有
苏州 代大道 88 号 502 商贸业 100.00% 出资设立
限公司
室
无锡市宇寿医疗 无锡市东北塘镇 非同一控制下企
无锡 制造业 100.00%
器械有限公司 锡港路 215 号 业合并
WUXI YUSHOU
MEDICARE 非同一控制下企
印度 印度昌迪加尔 商贸业 91.09%
PRIVATE 业合并
LIMITED
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
152
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确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政
策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制
定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账
款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
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保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低外汇风险。本年内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系， 对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额
度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损 1,338,150.00 1,338,150.00
益的金融负债
持续以公允价值计量的
1,338,150.00 1,338,150.00
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
市场价格
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3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是裴振华。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
155
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
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本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,681,200.00 2,529,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的股份支付事项。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
根据本公司2016年3月28日召开的第三届董事会二十二次会议决议，本公司拟以2015年12月末总股本13,781.90万股为基
数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币2元（含税），共计派发现金股利2,756.38万元（含税）；同时以资本公积金向
全体股东每10股转增15股，合计转增20,672.85万股，转增后公司总股本为34,454.75万股。该议案尚需本公司股东大会审议通
过。
截至2016年3月28日止，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州天华超净股
份有限公司向冯忠等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2486 号文）的核准，公司向苏州天华超净
科技股份有限公司—第一期员工持股计划发行人民币普通股 12,160,000 股（每股发行价为人民币 22.54 元）募集配套资金。
公司员工持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金等，由兴证证券资产管理有限公司设立兴证资管鑫众－天华超净 1
号定向管理。
截至2015年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
160
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
101,592, 4,977,47 96,614,86 79,414, 3,856,365 75,558,244.
合计提坏账准备的 99.03% 4.90% 99.46% 4.86%
345.82 9.20 6.62 609.94 .67 27
应收账款
单项金额不重大但
997,566. 613,066. 384,499.9 430,204 129,061.4
单独计提坏账准备 0.97% 61.46% 0.54% 30.00% 301,143.44
44 49 5 .91 7
的应收账款
102,589, 5,590,54 96,999,36 79,844, 3,985,427 75,859,387.
合计 100.00% 5.45% 100.00% 4.99%
912.26 5.69 6.57 814.85 .14 71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 98,994,094.86 4,949,704.74 5.00%
1 年以内小计 98,994,094.86 4,949,704.74 5.00%
1至2年 4,076.19 407.62 10.00%
2至3年 91,222.80 27,366.84 30.00%
合计 99,089,393.85 4,977,479.20 5.02%
确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄或款项性质作为信用风
险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合
计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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以款项性质为信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市天华超净科技有限公司
2,502,951.97 — — 合并财务报表范围内各公司之间往
来不计提坏账准备
合计 2,502,951.97 — — —
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
无锡力合光电传感技术有限公 768,999.90 384,499.95 50.00 客户处于转型阶段，暂不具
司 备偿债能力
东莞万士达液晶显示器有限公 98,244.90 98,244.90 100.00 预计难以收回
司
联胜（中国）科技有限公司 75,142.68 75,142.68 100.00 预计难以收回
东莞市胜丰进出口贸易有限公 55,178.96 55,178.96 100.00 预计难以收回
司
—
合计 997,566.44 613,066.49 61.46
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,605,118.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无核销应收账款情况。
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款余额 占应收账款期末余额合 坏账准备
计数的比例
余额
无锡夏普电子元器件有限公司 24,405,698.05 23.79 1,220,284.90
牧东光电（苏州）有限公司 12,151,878.26 11.85 607,593.91
宸鸿科技（厦门）有限公司 5,291,779.92 5.16 264,589.00
华为机器有限公司 3,306,849.09 3.22 165,342.45
北京京东方显示技术有限公司 2,801,547.09 2.73 140,077.35
合 计 47,957,752.41 46.75 2,397,887.61
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
10,145,4 37,906.6 10,107,56 15,285, 15,256,657.
合计提坏账准备的 100.00% 0.37% 100.00% 28,464.02 0.19%
76.21 6 9.55 121.17 15
其他应收款
10,145,4 37,906.6 10,107,56 15,285, 15,256,657.
合计 100.00% 0.37% 100.00% 28,464.02 0.19%
76.21 6 9.55 121.17 15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 557,833.21 27,891.66 5.00%
1 年以内小计 557,833.21 27,891.66 5.00%
1至2年 150.00 15.00 10.00%
5 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00%
合计 567,983.21 37,906.66 6.67%
确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄或款项性质作为信用风
险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合
计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
以款项性质为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
苏州仕通电子科技有限公司
9,077,493.00 — — 合并财务报表范围内各
武汉天华超净制品有限公司 公司之间往来不计提坏
400,000.00 — —
账准备
深圳市天华超净科技有限公司
100,000.00 — —
合计
9,577,493.00 — —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,442.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无核销其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
与子公司往来 9,577,493.00 14,936,255.83
备用金 190,495.51 154,142.84
代缴的公积金 270,388.20 174,572.50
保证金 96,503.00 10,150.00
其他 10,596.50 10,000.00
合计 10,145,476.21 15,285,121.17
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
苏州仕通电子科技有
往来款 9,077,493.00 1-2 年 89.47%
限公司
武汉天华超净制品有
往来款 400,000.00 1-2 年 3.94%
限公司
深圳市天华超净科技
往来款 100,000.00 1 年以内 0.99%
有限公司
田进军 备用金 79,000.00 1 年以内 0.78% 3,950.00
苏州百事成资产管理
保证金 40,000.00 1 年以内 0.39% 2,000.00
有限公司
合计 -- 9,696,493.00 -- 95.57% 5,950.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款期末比期初下降33.63%，主要原因是本期收回子公司往来款金额较大。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 425,108,610.23 3,096,542.96 422,012,067.27 16,777,710.23 16,777,710.23
合计 425,108,610.23 3,096,542.96 422,012,067.27 16,777,710.23 16,777,710.23
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
苏州科艺净化技
5,225,900.00 5,225,900.00
术有限公司
苏州工业园区天
2,001,810.23 2,001,810.23
宝鞋业有限公司
苏州仕通电子科
5,050,000.00 5,050,000.00
技有限公司
武汉天华超净制
3,000,000.00 3,000,000.00 2,596,542.96 2,596,542.96
品有限公司
北京天宝光电材
1,000,000.00 1,000,000.00
料有限公司
深圳市天华超净
500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
科技有限公司
苏州康华净化系
3,140,000.00 3,140,000.00
统工程有限公司
苏州中垒新材料
5,190,900.00 5,190,900.00
科技有限公司
苏州天华贸易有
1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
无锡市宇寿医疗
400,000,000.00 400,000,000.00
器械有限公司
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合计 16,777,710.23 409,330,900.00 1,000,000.00 425,108,610.23 3,096,542.96 3,096,542.96
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
长期股权投资期末比期初大幅增长，主要原因是本期新增投资宇寿医疗金额较大。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 367,190,906.15 272,664,854.99 328,704,031.85 243,411,635.47
其他业务 8,784,937.13 5,949,369.66 8,350,013.22 7,522,065.22
合计 375,975,843.28 278,614,224.65 337,054,045.07 250,933,700.69
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -982,750.90
理财产品投资收益 81,335.61
合计 -901,415.29
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -406,968.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,396,468.90
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 111,762.06
位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 93,289.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -795,800.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
512,899.47
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,160.14
减：所得税影响额 228,308.82
少数股东权益影响额 59,518.10
合计 1,646,985.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 12.35% 0.40 0.40
扣除非经常性损益后归属于公司
11.92% 0.39 0.39
普通股股东的净利润
3、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人裴振华先生、主管会计工作负责人王永秋先生、会计机构负责人王永秋先生签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、经公司法定代表人裴振华先生签名的2015年年度报告原件；
五、其他资料
苏州天华超净科技股份有限公司
法定代表人：裴振华
2015年3月28日
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