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今世缘：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-03-29 16:53:56
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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

公司代码：603369 公司简称：今世缘

江苏今世缘酒业股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

独立董事 陈传明 工作原因 付铁

三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人周素明、主管会计工作负责人王卫东 及会计机构负责人（会计主管人员）张霞

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟2015年12月31日总股本50180万股为基数，每10股送红股10股并派发现金4.10元（含税），

同时资本公积金每 10 股转增5股。以上预案需提交公司股东大会审议通过后实施。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等事项的前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投

资者的实质承诺，请投资者注意投资风险

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

本公司已在本年度报告“第四节 管理层讨论与分析”中详细阐述公司可能面对的风险，敬请投

资者予以关注。

十、 其他

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 15

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 28

第九节 公司治理........................................................................................................................... 34

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 38

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 124

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、今世缘股份 指 江苏今世缘酒业股份有限公司

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

月 31 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

销售公司、今世缘销售 指 江苏今世缘酒业销售有限公司

今世缘集团、控股股东 指 今世缘集团有限公司

安东控股、控股股东之母公司 指 江苏安东控股集团有限公司

实际控制人、县政府 指 涟水县人民政府

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 江苏今世缘酒业股份有限公司

公司的中文简称 今世缘

公司的外文名称 Jiangsu King’s Luck Brewery Joint-Stock Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 King’s Luck

公司的法定代表人 周素明

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王卫东 夏东保

联系地址 江苏省淮安市涟水县高沟镇今 江苏省淮安市涟水县高沟镇今

世缘大道1号 世缘大道1号

电话 0517-82433619 0517-82433619

传真 0517-80898228 0517-80898228

电子信箱 zqtzb01@jinshiyuan.com.cn zqtzb01@jinshiyuan.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址 江苏省淮安市涟水县高沟镇今世缘大道1号

公司注册地址的邮政编码 223411

公司办公地址 江苏省淮安市涟水县高沟镇今世缘大道1号

公司办公地址的邮政编码 223411

公司网址 www.jinshiyuan.com.cn

电子信箱 zqtzb01@jinshiyuan.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、

《证券时报》

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 江苏省淮安市涟水县高沟镇今世缘大道1号公司证券

投资部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 今世缘 603369

六、 其他相关资料

名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 杭州市解放路 18 号

内）

签字会计师姓名 章归鸿 陈远政

名称 国泰君安证券股份有限公司

办公地址 上海市浦东新区商城路 618 号

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 孙小中、徐玉龙

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2014 年 7 月 3 日至 2016 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年

(%)

营业收入 2,424,919,303.12 2,399,737,800.76 1.05 2,515,421,678.40

归属于上市公司股东的净利润 685,251,481.96 645,623,331.99 6.14 681,297,444.27

归属于上市公司股东的扣除非 667,686,519.20 640,579,622.03 4.23 676,553,134.70

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 702,215,455.93 473,260,125.17 48.38 495,242,278.22

本期末比上

2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股东的净资产 4,033,686,408.59 3,544,338,905.27 13.81 2,287,974,950.04

总资产 5,423,388,591.17 4,500,737,401.36 20.5 3,366,261,783.38

期末总股本 501,800,000 501,800,000 0 450,000,000

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 1.3656 1.3566 0.66 1.5140

稀释每股收益（元／股） 1.3656 1.3566 0.66 1.5140

扣除非经常性损益后的基本每 1.3306 1.3460 -1.14 1.5035

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 18.16 22.54 减少4.38个百分点 34.08

扣除非经常性损益后的加权平 17.70 22.36 减少4.66个百分点 33.84

均净资产收益率（%）

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 873,675,369.81 568,921,312.41 469,159,274.73 513,163,346.17

归属于上市公司股东

277,093,155.87 191,192,692.05 108,017,571.74 108,948,062.30

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 275,688,307.90 179,727,667.23 108,921,416.58 103,349,127.49

后的净利润

经营活动产生的现金

223,707,399.93 52,499,801.13 171,635,720.63 254,372,534.24

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -973,002.38 -221,622.35 -653,084.62

计入当期损益的政府补助，但与公司正常 4,143,530.00 2,352,600.00 2,140,000

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期 -1,613,423.68 201,677.96

保值业务外，持有交易性金融资产、交易

性金融负债产生的公允价值变动损益，以

及处置交易性金融资产、交易性金融负债

和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支 2,327,192.07 2,842,591.15

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,515,422.89 4,219,327.29

少数股东权益影响额 45,097.39 -3,764.03

所得税影响额 -4,879,853.53 -127,772.77 -961,933.10

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

合计 17,564,962.76 5,043,709.96 4,744,309.57

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

以公允价值计量且 201,677.96 0 -201,677.96 -201,677.96

其变动计入当期损

益的金融资产

合计 201,677.96 0 -201,677.96 -201,677.96

十二、 其他

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

本公司主营业务为白酒生产和销售，拥有“国缘”、“今世缘”和“高沟”三个著名商标，

其中，“国缘”、“今世缘”是“中国驰名商标”，“高沟”是“中华老字号”。“国缘”酒定

位江苏高端白酒创导品牌，“今世缘”酒定位中国人的喜酒，“高沟”酒定位正宗苏派老名酒。

公司经营模式为“研发+采购+生产+销售型经营模式”。根据公司年度计划及市场需求，做好

新产品、新酒体研发，并结合库存情况采购原材料，如酿酒原辅料、包装材料（箱、盒、标、瓶、

盖）、煤炭等；生产按照制曲、酿酒、勾储、灌装的生产计划组织实施；销售模式分为经销模式

和直销模式，经销模式针对的渠道为经销商，直销模式针对的渠道为团购、商超、酒店以及零售

等。

白酒在我国历史悠久，是中国传统文化的重要组成部分，是人们生活的重要饮品。白酒按香

型分类，主要有浓香型、酱香型、清香型、米香型等等香型，其中浓香型白酒为主要香型，约占

全部白酒市场份额的 70%。

白酒行业是我国轻工业中食品工业的重要分支。根据中国证监会的《上市公司行业分类指引

（2012 年修订）》，本公司归属“C15 酒、饮料和精制茶制造业”。

当前，白酒行业的特点：一是产能过剩，供大于求。二是发展速度从高速增长转入中低速增

长。三是行业进入分化期。在分化期，酒企之间形成挤压式竞争，只有品牌、渠道均有较强优势

并能主动转型适应变化的企业，才能把握住机会，提升市场份额。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

详见“第四节管理层讨论与分析”章节中“二、报告期内主要经营情况”之“（三）资产、负债

情况分析”。

其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析

（1）品牌文化优势

公司现拥有“国缘”、“今世缘”、“高沟”三个著名品牌，其中“国缘”、“今世缘”均

是“中国驰名商标”，“高沟”是“中华老字号”。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

公司以文化营销为市场营销第一方略，紧紧围绕“酒”和“缘”，以市场为导向，以创意为

核心，以创新为动力，拓展“缘文化”精神价值张力，挖掘“缘文化”的历史文化厚度，不断丰

富和升华今世缘品牌的核心价值，具有 “中华缘文化代表品牌”的品牌地位、“中华缘文化传承

人”的文化地位，今世缘“中国人的喜酒”概念逐步成熟。在白酒行业向大众消费转移的形势下，

公司文化营销理念能有效区隔竞争对手，更易实现与消费者的心灵对接，使公司品牌更容易获得

普通消费者的认同和共鸣，更容易被普通消费者所选择。

（2）产品保障优势

公司地处淮河名酒带，所在地江苏省高沟镇是名酒之乡，酿酒历史源于两汉、盛于明清。优

越的地理位置、适宜的气候条件造就当地独特而不可复制的微生物圈，为酿酒提供得天独厚的生

态环境。公司运用改良后的传统酿酒技术生产基酒，从原辅材料入厂到成品酒出厂的全套生产环

节严格执行卓越绩效管理体系和国家质量标准的要求，所有产品均具有良好的质量保证和质量声

誉，为广大消费者所认可。

公司全面推广质量溯源系统，注重食品安全，建立原料供应基地，改造升级灌装生产线，应

用多码对应和内置激光码等信息新技术，实现食品全过程溯源，与省食品生产企业电子追溯系统

成功对接，以实际行动践行质量立企、诚信经营。

（3）技术研发优势

公司坚持以质取胜，不断提升技术创新能力，抢占科技制高点。先后与中科院成都生物研究

所、江南大学等科研院所建立了产学研合作关系，建立了省级企业技术中心、博士后科研工作站、

固态发酵工程研究中心、省重点企业研发机构等科研平台，参与了国家 863 计划课、中国白酒业

“169 计划”、“中国白酒 3C 计划”等国家计划课题，组建了江苏省（今世缘）生物酿酒技术研究

院。

公司在固态酿酒智能化装备关键技术研发及产业化项目等方面行业领先，中国白酒首套装甑

机器人生产线正式投产运行，酿酒车间被评为省智能化示范车间，一批科研课题荣获白酒协会、

省市科技支持奖励。公司现有 14 项发明专利、38 项实用新型专利，科技研发水平处于行业先进

地位。

（4）特色营销优势

自 2012 年下半年以来，受限制“三公消费”等政策严格落实的持续影响，白酒行业发展趋

缓。但公司及时调整传播策略，细分市场，以“中国人的喜酒"为品牌占位，聚焦“姻缘”，挖掘

“甜蜜的金矿”，婚喜宴市场份额稳定增长，有效抵御了市场的负面冲击。

公司拥有一支熟悉业务、能苦善战的营销队伍，通过营销方式转型，采用移动访销、厂商深

度协销、差异化产品经销、直分销结合等手段，渠道网络建设下沉到乡镇，终端掌控延伸到门店，

为市场精耕打下基础。同时，公司积极探索营销新模式，围绕“酒”和“缘”探索开发文创产品，

推动今世缘喜庆+项目，预期未来将对公司中长期发展形成多点支撑。

（5）管理平台优势

公司先后通过 ISO9000 质量体系、ISO14001 环境体系、OHSAS18001 职业健康安全管理和 HACCP

食品安全控制等国家管理体系认证。为全面提升企业经营绩效，公司从 2005 年开始引入卓越绩效

管理模式，以国际先进的管理理念和管理手段对企业进行变革，提升了综合管理水平。公司先后

获得获得“江苏省质量管理奖”、“淮安市首届市长质量奖”，还被确定为“江苏省卓越绩效管

理孵化基地”、“江苏省管理创新示范企业”，2015 年再次获得了“全国实施卓越绩效管理模式

先进企业”。

信息化领先。公司从 2001 年开始引入金碟 K3 等财务办公软件并逐步深入推进 ERP 系统，2005

年引入防伪防窜货系统，2006 年推行金蝶协同办公平台（OA），2009 年实行远程数码兑奖系统，

2013 年导入 SAP 系统，强化产、供、销协同，搭建以 SAP-ERP 为核心的信息网络架构，全面推广

CRM B2B 平台，及时收集各类运营数据，为决策提供科学依据。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

公司的董事会、监事会和高、中层管理团队及核心技术主要成员多年以来一直就职于本公司，

经历过行业发展的起伏，具有丰富的生产、销售、管理经验，人际关系和谐，有较强的凝聚力。

报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

报告期内，公司紧紧围绕经营方针，以“稳中求进，追求卓越”为总体要求，以营销创新、

管理卓越、幸福今世缘建设为“三条主线”，文化营销思路清晰，市场质量有所提升，以质取胜

有效扩展，资本运作紧锣密鼓，幸福今世缘建设尽心尽力，主要经济指标稳中有升，较好地完成

了年度经营计划。

报告期内，公司重点推进了四个方面工作：

一是以营销为中心，省内市场全面精耕，省外市场聚焦突破。面对白酒业仍然处于深度调整

期、市场竞争不断加剧的压力与挑战，公司坚持构建以文化为重心、以产品为中心的营销创新体

系，精心谋划文化营销，系统落实深度分销，扎实推进移动访销，营销工作不断取得新进步，主

要经济指标稳中有升。

二是以风险为导向，优化了组织架构，再造了业务流程，获得了全国实施卓越绩效模式特别

奖。与安永(中国)企业咨询有限公司合作，完成公司风险框架整合。强化成本领先理念，完成年

度预算编制系统上线运行，集成了 BW、ERP 及费控系统，统一了分（子）公司财务管理制度。按

照发展要求，调整了后方组织架构，优化了市场服务流程。围绕“酒”和“缘”，构建多元化业

务架构，探索金融投资，优化了资产配置，显著提高了闲置资金收益。成立葡萄酒事业部，把葡

萄酒项目作为今世缘喜庆+项目篮子里的一个主要品类。扎实推进全国质量奖项目，以酿酒中心为

试点，启动三年攻坚计划，着力推进卓越绩效管理模式，获得了全国实施卓越绩效模式特别奖。

三是以信息化为支撑，系统推进“两化融合”。启动了 IT 信息安全及 CRM 优化项目，移动营

销项目优化了片区划分和经销商订单流程，提升了用户体验。上线 GRC 系统，实现对高度信息化

环节风险的实时监控。按照省食药监局质量溯源系统推进要求，完成了包装生产线的改造。围绕

建设“智慧工厂”目标积极推进，中国白酒首套装甑机器人生产线 5 月 22 日正式投产运行，得到

了工信部规划司、发改委产业司、中国酒业协会领导的高度评价。

四是以“讲善惜缘，和谐发展”为核心价值观，员工幸福指数不断提升。职代会审议通过《计

时岗位定岗定编方案》、《特殊工时工作制方案》等一批指导方案，公开竞聘选拔了后方中基层

干部和助理，对部室、基层计时进行了定岗定级和优化整合。第四届职工文体节活动丰富多彩，

人气很旺。员工家访全面开展，实现精准帮扶，构建了和谐劳动关系，为幸福今世缘建设增动力

添活力。进一步提高了基层员工薪酬福利待遇，让职工共享企业发展的成果。同时积极履行社会

责任，坚持依法按章纳税，扎实推进节能减排，继续冠名央视大型寻亲类公益节目《今世缘等着

我》，在淮安市慈善总会设立慈善基金，积极参与各类社会公益活动，提升了企业的美誉度。

二、报告期内主要经营情况

2015 年，公司实现营业收入 24.25 亿元，同比增长 1.05%，实现归属于上市公司股东的净利

润 6.85 亿元，同比增加 6.14%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 2,424,919,303.12 2,399,737,800.76 1.05

营业成本 727,354,883.98 705,663,418.86 3.07

销售费用 440,102,438.88 453,095,418.26 -2.87

管理费用 194,053,054.46 179,753,752.20 7.95

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

财务费用 -24,205,696.09 -27,413,198.91 —

经营活动产生的现金流量净额 702,215,455.93 473,260,125.17 48.38

投资活动产生的现金流量净额 -669,517,069.97 -965,944,214.70 —

筹资活动产生的现金流量净额 121,350,286.61 636,813,723.89 -80.94

研发支出 34,030,968.67 26,271,717.91 29.53

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 年增减（%）

减（%） 减（%）

酒类 2,403,747,280.33 727,118,872.30 69.75 0.91 3.96 减少 0.89

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 年增减（%）

减（%） 减（%）

TA 类 1,670,506,821.84 369,524,069.72 77.88 11.29 25.59 减少 2.52 个

百分点

A类 296,705,098.54 102,536,452.28 65.44 7.80 9.17 减少 0.43

个百分点

B类 237,745,401.66 124,797,640.66 47.51 -42.02 -31.90 减少 7.81 个

百分点

C类 195,000,901.67 127,416,693.34 34.66 5.35 7.63 减少 1.39 个

百分点

D类 3,789,056.62 2,844,016.30 24.94 -64.37 -70.38 增加 15.22

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 年增减（%）

减（%） 减（%）

省内 2,267,230,043.09 673,254,343.49 70.31 0.5 3.79 减少 0.94 个

百分点

省外 136,517,237.24 53,864,528.81 60.54 8.33 6.14 增加 0.82 个

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

(2). 产销量情况分析表

单位：千升

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

酒类 29,074 29,045 5,930 -1.10 -3.93 0.49

产销量情况说明

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

酒类 727,118,872.30 99.97% 699,390,899.58 99.11 3.96

分产品情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

酒类 TA 类 369,524,069.72 50.80 294,230,474.09 41.70 25.59

酒类 A类 102,536,452.28 14.10 93,927,175.69 13.31 9.17

酒类 B类 124,797,640.66 17.16 183,250,667.74 25.97 -31.9

酒类 C类 127,416,693.34 17.52 118,380,994.59 16.78 7.63

酒类 D类 2,844,016.30 0.39 9,601,587.47 1.36 -70.38

成本分析其他情况说明

2. 费用

单位：元

项目 2015 年 2014 年 变动幅度 变动说明

销售费用 440,102,438.88 453,095,418.26 -2.87%

管理费用 194,053,054.46 179,753,752.20 7.95%

票据贴现利息增加

财务费用 -24,205,696.09 -27,413,198.91 — 所致

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 34,030,968.67

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 34,030,968.67

研发投入总额占营业收入比例（%） 1.40

公司研发人员的数量 135

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 4.22

研发投入资本化的比重（%） 0

情况说明

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4. 现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减 变动原因说明

经营活动产

生的现金流 主要是本期收到的承兑

量净额 702,215,455.93 473,260,125.17 48.38% 汇票减少所致

投资活动产

生的现金流 用于购买理财产品和股

量净额 -669,517,069.97 -965,944,214.70 — 权投资基金净增加 3 亿

上年发行股份筹资使现

筹资活动产 金流量增加 8.18 亿元，

生的现金流 本年承兑汇票贴现增加

量净额 121,350,286.61 636,813,723.89 -80.94% 3 亿元

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

（%） （%） （%）

应收票据 10,771,456.00 0.20 31,119,133.72 0.69 -65.39 主要系客户使用

银行承兑汇票支

付货款较上期减

少

其他流动资 1,279,270,974.49 23.59 801,438,682.83 17.81 59.62 主要系公司本期

产 利用闲置资金购

买理财产品增加

可供出售 251,800,000.00 4.64 5,800,000.00 0.13 4,241.38 主要系本期购买

金融资产 股权投资基金增

加

在建工程 37,311,783.11 0.69 111,519,311.39 2.48 -66.54 主要系酒质提升

技改厂房完工转

固定资产所致

短期借款 300,011,534.00 5.53 主要系银行承兑

汇票贴现所致

应付票据 61,600,000.00 1.14 19,600,000.00 0.44 214.29 主要系本期开具

银行承兑汇票支

付货款增加

应交税费 114,402,019.72 2.11 87,694,561.53 1.95 30.46 主要系利润总额

增加导致所得税

增加及 12 月份

当月实现流转税

增加

递延收益 10,000,000.00 0.18 为收到的与资产

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相关的政府补助

其他说明

(四) 行业经营性信息分析

截至 2014 年末我国规模以上白酒生产企业 1,498 家，2014 年度我国白酒产量我国白酒产量

1,257.13 万千升、营业收入 5,258.89 亿元、利润总额 698.75 亿元。截至 2015 年 10 月末我国规

模以上白酒生产企业 1,563 家，2015 年 1-10 月我国白酒产量 1,045.90 万千升、营业收入 4,367.14

亿元、利润总额 558.13 亿元。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2015 年，公司按照“设立平台、完善流程、积极探索、适度投资”总体指导思想，严格按照

《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》等相关规定，积极开展股权投资工作。

(1) 重大的股权投资

1、2015 年 1 月 9 日召开的第二届董事会第五次会议及 2015 年 1 月 25 日召开的 2015 年第一

次临时股东大会，审议通过了《关于出资认购华泰紫金（江苏）股权投资基金（有限合伙）的议

案》，同意公司出资认购华泰紫金（江苏）股权投资基金（有限合伙）3.5 亿元基金份额。具体

详见 2015 年 3 月 26 日披露的《关于签订认缴华泰紫金（江苏）股权投资基金（有限合伙）协议

的公告》（公告编号 2015-015）

2、2015 年 6 月 17 日召开的第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于投资君证（上海）

股权投资基金合伙企业（有限合伙）的议案》，同意用闲置自有资金 1 亿元人民币，投资认缴君

证（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）份额。具体详见 2015 年 7 月 8 日披露的《关于签

署<君证（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）之有限合伙协议>的公告》（公告编号 2015-040）

3、2015 年 6 月 17 日召开的第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于合资设立投资基金

的议案》，同意使用闲置自有资金 1.4 亿元，与东方证券股份有限公司关联方，合资设立《上海

东证今缘股权投资基金合伙企业（有限合伙）》。

(2) 重大的非股权投资

(3) 以公允价值计量的金融资产

(六) 重大资产和股权出售

不适用

(七) 主要控股参股公司分析

主要子公

持股 2015 年期末或

司、参股公 住所 经营范围 财务指标

比例 2015 年度（元）

司名称

预包装食品批发与零售（食品流通许 总资产 1,815,314,206.61

可证有效期限至 2017 年 7 月 18 日）；

涟水县

江苏今世缘 酒类包装物资（国家专项规定物资除 净资产 605,330,875.25

高沟镇

酒业销售有 外）、酒瓶、民用生活废品购销。（依 100%

天泉路 营业收入 2,401,045,925.51

限公司 法须经批准的项目，经相关部门批准

1号

后方可开展经营活动）

净利润 544,998,222.67

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(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

从行业形势看，白酒产能过剩严重，白酒有效需求下降，市场早已转为买方市场；消费早已

从三公、高端等畸形消费市场，转向了大众、中端消费常规市场；消费者对酒类产品的口味更趋

多样化，葡萄酒、保健酒、功能酒及含酒精饮品都会成为新的选择，产品附加的精神文化属性需

求上升； 80、90 后消费者行为习惯发生明显变化，对于产品、服务的要求明显更重视品质，选

择更趋多样性，更有参与感；规模企业竞争加剧，竞争成本刚性上升，效益逐步下滑，大量中小

酒企正在消亡。市场洗牌的倒逼、企业生存发展的愿望，使得优化结构、转型发展成为白酒行业

发展的当务之急。

“十三五”期间，白酒企业因在品牌、品质等方面的同质化，以及对渠道和广告影响的争夺，

行业内引发价格战的可能性和强度都将增加。这将加剧行业内竞争，强化行业内的兼并、重组趋

势。市场洗牌的倒逼、企业生存发展的愿望，使得优化结构、转型发展成为白酒行业发展的当务

之急。

公司在白酒行业中，除了对上游原料商具有较强的掌控力外，对经销商（渠道）的掌控力有

待加强，此外还受到外来进入者、替代性产品的潜在挑战。因此，公司应实行差异化的发展战略，

立足独特的“缘”文化品牌定位，以达到和其他竞争对手的有效区隔，避免陷入同质化竞争。

(二) 公司发展战略

“十三五”发展的总体思路是：以“四个全面”、“五大理念”为指针，大力弘扬“追求卓

越，缘结天下”的企业精神，全面深化“打造品牌、以质取胜、文化营销、人才强企”的四大发

展战略，立足主业、做强省内、突破省外，创新驱动、多元发展、服务主业，保持全国白酒行业

“十强”地位，为全面建成小康社会贡献 “今世缘力量”。

“十三五”发展的总体定位是：创成“全国质量奖”，成为“中国白酒转型发展的排头兵”，

争当“中国婚庆产业的整合者”、“中国幸福企业建设的示范者”，全力打造中华缘文化圣地。

“十三五”发展的奋斗目标是：到 2020 年，主要经济指标比 2015 年翻一番，多元化业务的

营收及利润初具规模。

具体要遵循“立足主业，多元发展”的原则开展工作：

立足主业上，突出“四个提升”。一是强化品牌管理，提升品牌价值。二是丰富营销手段，

提升竞争能力。三是系统谋划市场，提升反应速度。四是升级组织架构，提升发展空间。。

多元发展上，突出转型发展。一是立足独特的缘文化品牌，以“今世缘喜庆+”为新的业态，

由“卖产品”向“卖文化”转变。二是坚持突出和服务白酒主业不动摇，有效规避决策和运营风

险。三是以“文化同心，品类多元，渠道相通，对象聚焦，服务一体”为策略，策划、创意、生

产和销售独具今世缘特色的文创产品。四是以缘文化为核心，通过整合婚庆产业和互联网平台，

搭建在整个婚庆行业具有影响力的“今世缘喜庆+”综合性服务平台。

(三) 经营计划

2016 年，白酒行业仍然严峻的形势。公司在总结 2015 年经营情况的基础上，紧扣“十三五”

规划，坚持“做强主业 转型发展”的指导思想，结合公司现状，预计 2016 年公司营业收入 27

亿元。公司在强化市场拓展的同时，强化成本领先理念，合理控制销售费用率和管理费用率，保

持主导产品的毛利率水平和盈利能力相对稳定。

为完成以上经营目标，公司将积极践行供给侧结构性改革，科学处理“好”与“快”的关系，

着力增强精耕省内、突破省外、推进转型的能力，着力破解发展中不平衡、不协调的问题，重点

做好以下工作：

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1、强化竞争导向，构建“品牌+渠道”双驱动的良性营销体系，实现以竞争为导向、品牌为

中心的现代定位营销思维模式。

2、强化均衡发展，着力深化省内渠道精耕工程，着力做好省外全面突破，筛选重点，聚焦投

入，实现滚动发展。

3、强化卓越导向，做好制度建设，整合管理体系，全面推进卓越绩效管理再上新台阶。

4、建设“智慧工厂”，规范信息化运行，整合信息化系统主数据，构建数据集成平台。

5、探索资本运作，围绕企业转型，做好产业投资布局，优化资产配置，提高现金管理水平。

6、坚持以人为本，完善员工收入的增长机制，促进员工职业生涯发展，提升员工的归属感、

稳定感和幸福感。

7、强化责任导向，注重项目落实，建立督查奖惩机制。

(四) 可能面对的风险

1、政策风险

行业政策风险。公司所处行业为白酒行业。根据中华人民共和国国家发展与改革委员会《产

业结构调整指导目录（2015 年本）》，“白酒生产线”被列入“限制类”目录。对此类项目，国

家有关部门要根据产业结构优化升级的要求，遵循优胜劣汰的原则，实行分类指导，允许企业在

一定期限内采取措施改造升级，金融机构按信贷原则继续给予支持。若国家对现行白酒产业政策

进行进一步调整，如通过税收、信贷、土地、广告宣传、价格等方面的调控手段对白酒生产与消

费进行限制，可能会对本公司的生产经营产生不利影响。

税收政策风险。公司所处行业为白酒行业，是税赋较高的行业，特别是消费税金额占税赋总金额

的比例较高。若未来国家对白酒行业的税收政策有进一步调整，将对发行人消费税乃至整个税负

产生一定影响，从而影响公司经营业绩。

2、主要原材料、包装物价格波动、供应短缺的风险

公司白酒生产所需粮食生产受自然气候、地理环境等因素的影响，可能出现欠收；高粱等粮

食可能被用于生产生物燃料；国家可能会调整粮食生产、流通、消费政策；可供采购的酒瓶等包

装物可能受到供货方生产能力不足的影响。以上因素均可能导致本公司所需原辅材料供应短缺，

或增加本公司采购成本，从而对本公司生产经营和业绩产生影响。

3、依赖单一市场的风险

江苏市场是目前公司白酒产品最重要的市场，公司 2013 年、2014 年和 2015 年在江苏市场实

现的主营业务收入分别占公司当年主营业务收入的 94.29%、94.71%和 94.32%。如果江苏市场对白

酒的需求量下降或公司在江苏白酒市场份额下降，且公司不能有效拓展其他市场，将对公司的生

产经营活动产生不利影响。

4、假冒伪劣及侵权产品的风险

白酒行业属于利税较高的行业。受利益驱使，少数不法分子或企业生产或销售涉及本公司品

牌的假冒伪劣及侵权产品。多年来，本公司一直积极配合工商行政管理及质量监督部门对此类违

法违规经营活动进行打击和抵制，本公司也专门设立了市场监督和打击假冒伪劣及侵权产品的部

门，采取了多项措施、开展了多项工作，但仍不能完全杜绝假冒伪劣及侵权产品的出现。若在一

定时期内涉及本公司品牌的假冒伪劣及侵权活动得不到有效控制，将对本公司品牌产生不利影响，

从而会影响本公司的正常经营活动和经营业绩。

5、业务结构单一的风险

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

公司目前生产和销售白酒，主导产品为今世缘系列、国缘系列、高沟系列等白酒，业务结构

相对单一，营业收入和利润主要来自于该系列产品。如果消费者对白酒的消费偏好发生变化，将

会对本公司的生产经营产生不利影响。

6、消费需求转变的风险

近年来， “三公消费”持续从严透明，政务接待消费出现了明显下滑，但居民日常性消费随

着国民经济水平的提高，一直保持着平稳增加的趋势。在这一市场背景下，高端白酒纷纷降低身

段，使中端白酒企业的市场份额受到抢占，也令中低端白酒市场的竞争格局达到前所未有的激烈

程度。公司针对白酒市场开发不足的风险，不断调整产品结构，提升产品形象，积极开发适销对

路的新产品，以提高各档次市场的占有率。如果不能把握好未来白酒消费趋势，尽快制定出符合

未来行业发展方向的公司战略，将可能面临市场份额逐渐被其他竞争对手侵占的风险。

7、卫生质量风险

公司生产的白酒产品主要供消费者直接饮用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的生命健

康。公司多年来不断完善生产技术，优化生产工艺流程，使公司产品品质不断提高。如果国家相

关法律、法规以及行业规定的要求发生变化，本公司在原材料采购、酿造、勾兑及包装等环节的

质量控制措施须相应地进行改变，否则将对公司的生产经营带来影响，进而影响公司的未来发展。

8、安全生产风险

由于生产工艺要求，公司酿制的基酒需要经过一定时期的存储老熟，再进行勾兑、包装出厂，

基酒和公司购进的粮食、包装物与产成品均属易燃物。如果发生火灾等安全生产事故，将可能造

成基酒短缺，从而产生较大的经济损失。

9、环境保护风险

公司所处行业为白酒行业，在生产过程中会产生一定数量的“三废”。尽管目前公司已建立

了一整套环境保护制度，以处理并防止污染环境的意外事故发生，并通过了环境保护部门的评审

和验收，符合国家环境保护标准。然而，随着国家对环保问题的日益重视，环保标准可能日趋严

格，公司未来仍将面临一定的环境保护风险。

(五) 其他

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

本公司《章程》中明确了利润分配的原则、条件、方式、周期、现金分红比例、利润分配的

决策及调整程序、机制等。

根据公司 2014 年年度股东大会审议通过的《公司 2014 年度利润分配预案》，公司以 2014

年 12 月 31 日总股本 50180 万股为基数， 向全体登记股东每 10 股派发现金红利 3.9 元（ 含

税）。该利润分配方案由公司独立董事发表意见，经公司董事会审议通过之后，提交公司股东大

会审议通过。股东大会审议该议案时，对中小投资者进行了单独计票。该利润分配已于 2015 年 5

月实施完毕。

报告期内，公司利润分配符合公司《章程》的规定。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 数额

年度 增数（股） 公司股东的净利 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

润 润的比率(%)

2015 年 10 4.1 5 205,738,000 685,251,481.96 30.02

2014 年 0 3.9 0 195,702,000 645,623,331.99 30.31

2013 年 0 4.6 0 207,000,000 681,297,444.27 30.38

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

现金分红的金额 比例（%）

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

是否

是否及 时履行应 及时履

承诺 承诺 承诺时间 有履

承诺背景 承诺方 时严格 说明未完 行应说

类型 内容 及期限 行期

履行 成履行的 明下一

限

具体原因 步计划

与首次公开 股份 今世缘集团有 首发上市锁 首发上市 是 是

发行相关的 限售 限公司 定3年 锁定 3 年

承诺

与首次公开 其他 今世缘集团有 避免同业竞 上市后长 是 是

发行相关的 限公司、涟水县 争承诺 期

承诺 人民政府

其他 董监高、今世缘 首发上市三 首发上市 是 是

与首次公开 集团有限公司、 年内稳定公 三年内

发行相关的 今世缘股份 司股价，具

承诺 体见招股说

明书

其他承诺 其他 今世缘集团有 2015.7.13 2015.7.13 是 是

限公司、上海铭 起半年内不 起半年内

大实业集团有 通过二级市

限公司及公司 场减持本今

董监高 世缘股票

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

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三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 75

境内会计师事务所审计年限 4

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通 20

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

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十二、重大关联交易

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 5.4

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3.4

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3.4

担保总额占公司净资产的比例(%) 8.41

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

2015年度公司为子公司担保余额3.4亿元，均为连带责任

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保

担保情况说明 第二届董事会第九次会议审议通过《关于为全资子公

司提供担保的议案》，公司为江苏今世缘酒业销售有限公

司、江苏今世缘文化传播有限公司等2家全资子公司提供

总额不超过人民币10亿元的担保（单笔担保金额不超过该

笔担保发生前公司最近一期经审计净资产的10%），期限

自2015年5月25日至2017年2月28日，公司董事会授权公司

经营层，在限额及授权有效期内，为2家全资子公司办理

每次担保的具体金额、方式等具体操作。

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(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

实际收

委托理财 委托理 委托理财 委托理财终 报酬确定 实际获得 是否经过 计提减值 是否关 是否涉

受托人 回本金 关联关系

产品类型 财金额 起始日期 止日期 方式 收益 法定程序 准备金额 联交易 诉

金额

广发银行股 银行承诺 20,000 2014年11 2015年11月 预计年化 20,000 1,039.15 是 否 否

份有限公司 保本型 月4日 3日 收益5.21%

淮安分行

平安银行股 银行承诺 30,000 2014年11 2015年11月 预计年化 30,000 1,584 是 否 否

份有限公司 保本型 月10日 10日 收益5.28%

江苏银行涟 银行承诺 20,000 2014年11 2015年11月 预计年化 20,000 1,047.12 是 否 否

水支行 保本型 月28日 27日 收益5.25%

江南农村商 银行承诺 10,000 2014年12 2015年12月 预计年化 10,000 580 是 否 否

业银行股份 保本型 月23日 23日 收益率

有限公司涟 5.80%

水支行

江苏江南农 银行承诺 20,000 2015年11 2016年5月 预计年化 是 否 否

村商业银行 保本型 月18日 18日 收益率4%

股份有限公

司

江苏银行涟 银行承诺 5,000 2015年11 2016年11月 预计年化 是 否 否

水支行 保本型 月24日 22日 收益率

3.9%

华能贵诚信 浮动收益 5,000 2015年11 2016年11月 预计年化 是 否 否

信托有限公 型 月20日 23日 收益率

司 4.80%

华泰证券股 浮动收益 22,500 2015年6 2016年6月 预计年化 是 否 否

份有限公司 型 月17日 17日 收益率

6.30%

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

华泰证券股 浮动收益 10,000 2015年5 2015年5月 预计年化 是 否 否

份有限公司 型 月25日 23日 收益率

6.30%

中航信托股 浮动收益 30,000 2015年7 2016年6月 预计年化 是 否 否

份有限公司 型 月1日 30日 收益率

7.50%

中航信托股 浮动收益 5,000 2015年11 2016-11-10 预计年化 否 否 否

份有限公司 型 月11日 收益率

7.00%

合计 / 177,500 / / / 80,000 4,250.27 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明 1、公司二届董事会三次会议及2014年第一次临时股东大会授权管理层使用最高

额度不超过人民币 8 亿元（其中闲置募集资金的最高额度不超过人民币4亿元）

暂时闲置的资金适时购买银行发行的保本型理财产品，余额滚动使用，有效期

三年。

2、公司第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于投资中航信托股份有限公

司专享单一资金信托计划的议案》，投资总规模3亿元。

3、第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于审议购买“华泰紫金易融宝2

号资产集合管理计划”的议案》，额度1亿元。

4、第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于购买“华泰紫金易融宝2号集

合资产管理计划”的议案》，额度2.25亿元。

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2、 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

抵押 是 关

是否

委托贷 贷款 贷款 借款 物或 否 是否 是否 联

借款方名称 关联 投资盈亏

款金额 期限 利率 用途 担保 逾 展期 涉诉 关

交易

人 期 系

上海东方证 30,000 3个 7.25% 补充 无 否 否 否 否 截止 2016 年 3

券资本投资 月 流动 月 8 日累计收到

有限公司 资金 委托贷款利息

537.71 万元

委托贷款情况说明

2015 年 11 月 28 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于对外提供委托贷款的

议案》。

2015 年 12 月 9 日，公司与上海银行股份有限公司浦西支行（以下简称“上海银行浦西支行”）、

上海东方证券资本投资有限公司（以下简称“东证资本”）签署《上海银行人民币单位委托贷款

借款合同》及其补充协议，公司使用自有资金 3 亿元人民币，通过上海银行浦西支行向东证资本

提供委托贷款，东证资本用于补充流动资金，贷款年化利率 7.25%，贷款期限自 2015 年 12 月 9

日至 2016 年 3 月 8 日。

2016 年 3 月 8 日，公司收到东证资本归还的委托贷款本金 3 亿元人民币，累计收到委托贷款

利息 537.71 万元人民币。

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司在谋求发展的同时，积极履行社会责任，促进了公司与员工、公司与社会、公司与环境

的健康和谐发展。

1、保障投资者权益。公司建立了以《公司章程》为基础的内控体系，形成了以股东大会、董

事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障了公司在重大事项上决策机制的

完善与可控性。公司通过专线电话、传真、电子邮箱和现场接待等多种方式，搭建了多形式的投

资者交流平台与途径，与投资者进行沟通交流。

2、重视环境保护。公司严格遵守环境保护法律法规要求，报告期内未发生重大环境污染事故

和环境违法事件。公司将环保工作纳入企业的整体发展战略，升级改造污染处理设施，提高了环

境治理水平。公司污染源自动监控设施委托第三方机构运维，邀请独立的环境监测单位对公司定

期开展环境监测，各项指标均达到并优于相关标准，监测结果及时进行环境信息公开。扎实推进

节能减排，改建扩建循环水站，提高能源利用效率。

3、保护职工权益。公司重视安全生产，保护职工安全，关怀职工成长。报告期内，公司常态

化开展“合理化建议” 活动，密切关注、主动收集员工诉求；第四届职工文体节活动丰富多彩，

人气很旺；员工家访全面开展，实现精准帮扶，构建了和谐劳动关系；进一步完善职工收入增长

机制，让职工共享企业发展的成果。

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4、参与公益支持。公司积极参与各种慈善活动、公益活动和社会捐助。报告期内，公司出资

2750 万元继续冠名央视大型寻亲类公益节目《今世缘.等着我》，在淮安市慈善总会设立慈善基

金并已支出 105 万元，赞助江苏省体育发展基金会“今世缘体育基金”项目 31 万元，捐资涟水县

慈善总会送温暖项目 30 万元等等。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 万股

年初限售 本年解除限 本年增加限 年末限售股

股东名称 限售原因 解除限售日期

股数 售股数 售股数 数

上海铭大实业(集 5,850 5,850 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

团)有限公司

涟水吉缘贸易有 1,800 1,800 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

限公司

涟水今生缘贸易 1,800 1,800 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

有限公司

煜丰格林文化创 1,350 1,350 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

意（北京）有限公

司

江苏万鑫控股集 1,350 1,350 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

团有限公司

国泰君安创新投 450 450 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

资有限公司

北京盛初营销咨 450 450 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

询有限公司

周素明 1,800 1,800 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

吴建峰 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

刘可康 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

朱怀宝 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

倪从春 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

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严汉忠 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

羊栋 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

陆克家 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

王卫东 900 900 0 0 首发限售 2015 年 7 月 3 日

合计 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：万股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 交易数量 日期

普通股股票类

A股 2014 年 6 16.93 元 5,180 2014 年 7 5,180

月 23 日 月3日

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

根据本公司于 2014 年 3 月 1 日召开的 2013 年度股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监

许可[2014]572 号文”的核准以及公司章程规定，本公司 2014 年 6 月 23 日向社会首次公开发行

人民币普通股 5180 万股（每股面值为人民币 1 元）。2014 年 7 月 3 日，公司 A 股股票在上海证

券交易所挂牌交易。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

不适用

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量

现存的内部职工股情况的说明

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 15,070

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 17,300

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期 比例 股东

期末持股数量 条件股份数 股份

（全称） 内增减 (%) 数量 性质

量 状态

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今世缘集团有 0 224,419,615 44.72 224,419,615 103,264,200 国有法人

质押

限公司

上海铭大实业 0 58,500,000 11.66 0 40,000,000 境内非国

(集团)有限公 质押 有法人

司

涟水吉缘贸易 0 18,000,000 3.59 0 0 境内非国

无

有限公司 有法人

涟水今生缘贸 0 18,000,000 3.59 0 0 境内非国

无

易有限公司 有法人

周素明 0 18,000,000 3.59 0 0 境内自然

无

人

江苏万鑫控股 -1,900 11,600,000 2.31 0 11,600,000 境内非国

质押

集团有限公司 ,000 有法人

吴建峰 0 9,000,000 1.79 0 5,000,000 境内自然

质押

人

朱怀宝 0 9,000,000 1.79 0 0 境内自然

无

人

倪从春 0 9,000,000 1.79 0 0 境内自然

无

人

严汉忠 0 9,000,000 1.79 0 4,500,000 境内自然

质押

人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

上海铭大实业(集团)有限公司 58,500,000 人民币 58,500,000

普通股

涟水吉缘贸易有限公司 18,000,000 人民币 18,000,000

普通股

涟水今生缘贸易有限公司 18,000,000 人民币 18,000,000

普通股

周素明 18,000,000 人民币 18,000,000

普通股

江苏万鑫控股集团有限公司 11,600,000 人民币 11,600,000

普通股

吴建峰 9,000,000 人民币 9,000,000

普通股

朱怀宝 9,000,000 人民币 9,000,000

普通股

倪从春 9,000,000 人民币 9,000,000

普通股

严汉忠 9,000,000 人民币 9,000,000

普通股

陆克家 9,000,000 人民币 9,000,000

普通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 1、在前述股东中，今世缘集团有限公司与其余股东之间不存在关联关

系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一

致行动人。

2、其余股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致行动人未知

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

表决权恢复的优先股股东及持股数量的

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售

序号 有限售条件股东名称 新增可上 限售条件

条件股份数量 可上市交

市交易股

易时间

份数量

1 今世缘集团有限公司 224,419,615 2017 年 7 首发上市限

月3日 售三年

2 全国社会保障基金理事会转持二 5,080,385 2017 年 7 首发上市限

户 月3日 售三年

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持

股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

战略投资者或一般法人参与配

售新股约定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 今世缘集团有限公司

单位负责人或法定代表人 禹成余

成立日期 2006 年 02 月 24 日

主要经营业务 房地产开发与经营。实业投资；日用百货销售；服装生产；

谷物种植；经济信息咨询服务；农副产品收购、销售；粮食

收购；建筑材料销售；化肥销售。（依法须经批准的项目，

经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用

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4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 涟水县人民政府

单位负责人或法定代表人 王向红

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

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五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或管理

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 活动等情况

上海铭大实业 姜蔚 2002 年 12 月 74615867-2 5,000 实业投资，房地产开

（集团）有限公 26 日 发经营，资产管理，

司 投资管理，企业管理

咨询，企业购并，财

务咨询，科技创业投

资，高科技产品的研

制及开发，物业管理。

情况说明 报告期末持有公司 11.66%股权

六、 股份限制减持情况说明

□适用□不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：万股

报告期内从 是否在公司

性 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 年龄

别 期 期 股数 股数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

周素明 董事长、总经理 男 54 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 1,800 1,800 120 否

日 28 日

吴建峰 副董事长、副总经 男 50 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 900 900 95 否

理 日 28 日

倪从春 董事、副总经理 男 45 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 900 900 88 否

日 28 日

王卫东 董事、副总经理、 男 45 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 900 900 88 否

财务总监、董秘 日 28 日

朱锦本 董事 男 54 2014 年 3 月 1 2016 年 3 月 0 0 0 是

日 16 日

姜蔚 董事（已离任） 男 50 2014 年 3 月 1 2015 年 1 月 5 0 0 0 是

日 日

张峻崧 董事 男 42 2015 年 1 月 2017 年 2 月 0 0 0 是

25 日 28 日

羊子林 独立董事（已离任） 男 72 2014 年 3 月 1 2015 年 4 月 0 0 0 否

日 29 日

陈传明 独立董事 男 59 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 0 0 5.76 否

日 28 日

郑石桥 独立董事（已离任） 男 52 2014 年 3 月 1 2015 年 1 月 0 0 0.48 否

日 25

姜涟 独立董事 男 53 2015 年 4 月 2017 年 2 月 0 0 3.84 否

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

30 日 28 日

付铁 独立董事 男 43 2015 年 1 月 2017 年 2 月 5.28 否

25 日 28 日

朱怀宝 监事会主席 男 58 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 900 900 65.56 否

日 28 日

高素亮 职工监事 男 55 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 0 0 7.43 否

日 28 日

夏东保 职工监事（已离任） 男 38 2014 年 3 月 1 2015 年 4 月 4 0 0 18.17 否

日 日

吴海元 职工监事 男 42 2015 年 4 月 5 2017 年 2 月 0 0 16.45 否

日 28 日

严汉忠 副总经理 男 51 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 900 900 65.56 否

日 28 日

羊栋 副总经理 男 49 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 900 900 75 否

日 28 日

陆克家 副总经理 男 50 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 900 900 65.56 否

日 28 日

方志华 副总经理 男 47 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 0 0 65.56 否

日 28 日

胡跃吾 副总经理 男 37 2014 年 3 月 1 2017 年 2 月 0 0 81 否

日 28 日

合计 / / / / / 8,100 8,100 / 866.65 /

姓名 主要工作经历

周素明 任公司董事长、总经理。2010 年荣获“全国劳动模范”称号，2013 年 3 月至今担任第十二届全国人民代表大会代表。

吴建峰 任公司副董事长、副总经理，博士，全国白酒标准化技术委员会委员，中国食品工业协会全国白酒专家委员会专家，兼任淮安市科协副主

席。拥有授权专利 43 件，其中发明 16 件，获中国食品工业协会优秀科技 1 项，淮安市科技进步奖 2 项，研发设计了国内首套带全自动装

甑机器人的酿酒生产线。曾获“全国五一劳动奖章”、“全国技术能手”、“全国讲理解、比贡献活动科技标兵”、“江苏省有突出贡献

中青年专家”、“淮安市有突出贡献中青年专家”、“中国白酒大师”、“中国首席白酒品酒师”、“中国酒业科技领军人才”等荣誉称

号。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

倪从春 任公司董事、副总经理，销售公司总经理。研究生学历。

王卫东 硕士研究生学历,工商管理硕士学位,拥有高级会计师、高级经济师职称及国际注册内部审计师(CIA)、美国管理会计师(CMA)、高级国际财

务管理师(SIFM)等执业资格。王先生曾任江苏高沟酒厂内部银行、审计科负责人,江苏今世缘酒业股份有限公司供应部、审计监察部、财务

部、企业管理部经理，总经理助理，财务负责人,2010 年 1 月起担任江苏今世缘酒业股份有限公司董事,2010 年 4 月起兼任江苏今世缘酒业

股份有限公司副总经理,2013 年 11 月起兼任涟水县慈善总会副会长，2013 年 12 月起兼任淮安市轻工业协会常务副会长，2015 年 3 月起兼

任华泰瑞通投资管理有限公司董事，现任江苏今世缘酒业股份有限公司董事、副总经理、财务总监及董事会秘书，兼任淮安市轻工业协会

常务副会长、华泰瑞通投资管理有限公司董事、涟水县慈善总会副会长。

朱锦本 任涟水县财政局会计中心委派会计，2011 年 5 月 29 日至 2016 年 3 月 16 日兼任本公司董事。

姜蔚 2011 年 1 月 12 日至 2015 年 1 月 5 日任本公司董事。2003 年 1 月至今担任上海铭大实业（集团）有限公司董事长，2003 年 1 月至 2015

年 1 月兼任上海铭大实业（集团）有限公司总裁。

张峻崧 曾任上海铭大实业(集团)有限公司投资部经理、办公室主任,福建瑞达精工股份有限公司董事会秘书,淮安安东宾馆有限公司副总经理,上海

铭大实业(集团)有限公司副总经理。2015 年 1 月起担任上海铭大实业(集团)有限公司总经理、本公司董事。

羊子林 2011 年 5 月至 2015 年 4 月 29 日任公司独立董事。

陈传明 本公司独立董事，研究生学历，管理学教授。1978 年被教育部选送至法国留学，1981 年回国后被分配至中国社会科学院工作，1982 年 12

月调至南京大学任教，长期从事企业组织变革与企业战略管理研究，现任南京大学商学院教授，兼任中国企业管理研究会副会长、本公司

独立董事。。

郑石桥 南京审计学院国际审计学院院长，兼任上海财经大学博士生导师、中央财经大学博士生导师，2011 年 5 月至 2015 年 1 月任本公司独立董事。

付铁 本公司独立董事，硕士，具有会计师、注册会计师、注册税务师等专业资质。 1996 年至 2002 年任中国第一重型机械集团会计，2002 年至

今担任益海嘉里集团财务部副总监，曾主持集团会计核算、企业信息化等工作，同时负责向 100 多家下属企业和企业的各类业务部门提供

有关中国的直接税与间接税、企业并购与重组涉税问题的咨询，以及搭建税务风险管控架构体系，有近 20 年在中央直属企业和跨国公司从

事财税专业工作的经验。2015 年 1 月至今兼任本公司独立董事。

姜涟 本公司独立董事，南京大学工商管理学专业硕士研究生。曾任江苏金榜集团副总经理、江苏天创建设实业有限公司副总经理、江苏金榜集

团常务副总裁、索普（中国）有限公司常务副总裁、康沃资本创业投资有限公司执行总裁、北京正达联合投资有限公司高级合伙人、执行

总裁，2016 年 3 月起担任宝金国际投资有限责任公司高级合伙人、总裁。2015 年 4 月至今兼任本公司独立董事

朱怀宝 2010 年 4 月至 2014 年 2 月任公司董事、副总经理。复旦大学 EMBA。2013 年 7 月当选公司工会主席。2014 年 3 月至今任公司监事会主席、

工会主席。

高素亮 任公司管理信息部统计计划员，2011 年 1 月至今担任职工监事。

夏东保 先后担任公司供应部、质量技术部、企管部、财务部等部门副经理、审计监察部经理、职工监事等职务，2015 年 4 月至今担任公司证券事

务代表。

吴海元 先后担任公司财务部总账会计、财务部副经理、投资合作部副经理、上市工作办公室副主任、证券投资部副经理、证券事务代表等职务；

2015 年 1 月起担任本公司审计监察部副经理职务，2015 年 4 月至今担任职工监事。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

严汉忠 2004 年 12 月起任本公司副总经理，现任本公司副总经理、纪委书记。南京大学 EMBA。

羊栋 曾任江苏高沟酒厂劳动人事科副科长、科长，1997 年 12 月起先后担任本公司人力资源部主管、淮安分公司经理、总经理助理，2005 年 11

月起任本公司副总经理，现任本公司副总经理。

陆克家 曾任江苏高沟酒厂技术员、分厂副厂长，江苏高沟酒厂副厂长，1998 年 12 月起任本公司副总经理，现任本公司副总经理。

方志华 先后担任公司生产设备部经理、总经理助理等职务，2014 年 3 月起任本公司副总经理。

胡跃吾 先后担任公司连云港经营部、扬州分公司、淮安分公司副经理，市场部经理，销售部经理，销售公司副总经理，公司总经理助理等职务，

2014 年 3 月起任本公司副总经理。河海大学工商管理硕士在读。

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

姜蔚 上海铭大实业（集团）有限公司 董事长 2003 年 1 月

张峻崧 上海铭大实业（集团）有限公司 总经理 2015 年 1 月

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

吴建峰 淮阴工学院 兼职教授 2012 年 3 月

吴建峰 江苏食品职业技术学院酿酒学院 院长 2010 年 6 月

吴建峰 淮安市科协 副主席 2006 年 5 月

吴建峰 涟水县人大常委会 副主任 2002 年 12 月

吴建峰 江南大学生物工程学院 专业学位硕士校外合作指导老师 2012 年 6 月

吴建峰 江苏大学 产业教授 2015 年 9 月

王卫东 淮安市轻工业协会 常务副会长 2013 年 12 月

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

王卫东 涟水县慈善总会 副会长 2013 年 11 月

王卫东 华泰瑞通投资管理有限公司 董事 2015 年 3 月

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 专职董事、专职监事薪酬由股东大会决议通过，兼任高管的董事不领取董事薪酬，兼任监事不领取兼

职薪酬；高级管理人员薪酬根据董事会审议通过的年度薪酬考核方案。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事依据 2011 年 1 月 12 日江苏今世缘酒业股份有限公司创立大会暨首次股东大会通过的《关

于公司董事、监事薪酬及公司设立费用的议案》；高级管理人员依据 2011 年 1 月 12 日第一届董事会

第一次会议通过的《江苏今世缘酒业股份有限公司高管薪酬考核办法》。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 详见报告“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 详见报告“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”

得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

姜蔚 董事 离任 个人原因辞职

张峻崧 董事 选举 新聘

郑石桥 独立董事 离任 个人原因辞职

羊子林 独立董事 离任 个人原因辞职

付铁 独立董事 聘任 新聘

姜涟 独立董事 聘任 新聘

夏东保 职工监事 离任 工作变动

吴海元 职工监事 选举 新聘

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,538

主要子公司在职员工的数量 658

在职员工的数量合计 3,198

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 2,068

销售人员 616

技术人员 185

财务人员 49

行政人员 280

合计 3198

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 20

本科 589

大专 445

高中、中专 626

初中及以下 1,518

合计 3,198

(二) 薪酬政策

公司根据市场行情和公司业绩确定激励制度，坚持市场化导向，让薪酬福利管理体系从单纯

的计算薪酬发放福利转变为对支撑公司战略发展的战略性管理活动。公司根据国家相关法律法规，

并结合行业特点及公司实际，构建了有效的薪酬激励管理体系，制定了《公司员工薪酬调整管理

办法》，健全了员工薪酬考核调整的常态化机制，为员工转岗、升降、辞退等多种管理形式的综

合运用提供依据。

(三) 培训计划

公司员工教育培训工作，坚持“为公司战略服务、为市场销售服务”的“二为方针”。公司

对照卓越绩效模式要求，围绕年度工作主线，将员工年度培训划分为公司层面培训、部门层面内

训和公司外训层面三种类别，实现培训的学科科学化、刚性化、体系化。通过教育培训，员工、

部门和公司的绩效得到有效提高，为公司目标任务的完成提供有效的人才保证和智力支持，促进

公司战略实现和员工职业发展。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

七、其他

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和证监

会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治

理结构，完善内部管理制度，积极推动公司治理结构的优化，规范公司运作，以确保公司股东利

益的最大化。公司制定了相关规章制度并持续进行修订和完善，各项制度得到有效执行。公司股

东大会、董事会、监事会和经理层之间权责分明、各司其职、运作规范，公司信息披露真实、准

确、完整、及时、公平，董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核等四个专门委员会，各专门

委员会按照职责开展工作，独立董事依照规定对相关事项发表了独立意见，充分发挥了作用。总

体而言，公司治理情况符合法律法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。

1、关于股东和股东大会

公司已经制定了《股东大会议事规则》并得到了执行。公司按照《公司法》、《上市公司股

东大会规范意见》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的相关规定，规范实施股东大会

的召集、召开和议事程序，聘请法律顾问对股东大会出具法律意见书：确保所有股东、特别是中

小股东享有平等地位并能够充分行使自己的权利。2015 年度，公司召开了 2 次股东大会，审议通

过了 41 项议案，董事会认真执行了股东大会的各项决议。

2、关于控股股东与上市公司关系

公司控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务。公司与控股股东试

行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。报告期内，

公司与控股股东之间未发生重大关联交易，不存在控股股东占用上市公司资金的现象，上市公司

也无为控股股东及其子公司提供担保的情形。

3、关于董事与董事会

公司制定了《董事会议事规则》并得到了执行；公司已建立了董事选举的累积投票制度；公

司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司第二届董事会由 9 名董事

组成，其中 3 名为独立董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求，公司独立董事的人数占到

董事会总人数的 1/3 以上（含 1/3），符合有关规定。公司董事会下设战略、提名、审计、薪酬

与考核等四个专门委员会，各专门委员会分工明确，权责分明，有效运作。公司全体董事能够根

据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等相关规定，从公司和全体股东的利益出发，诚信、

勤勉、专业、尽职的履行职责，为董事会的决策提供了科学、专业的意见，切实维护公司和全体

股东的合法权益。

4、关于监事和监事会

公司已经制定了《监事会议事规则》，严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序

选举监事，公司第二届监事会由 3 名监事组成，其中 2 名为职工监事，监事会人员构成符合法律、

法规的要求。公司监事会能够勤勉尽责，行使监督检查职能，对公司重大事项、财务状况和经营

情况、关联交易以及高级管理人员履行职责情况等的合法合规进行监督并发表独立意见，维护公

司和全体股东的合法权益。

5、关于经理层

公司制定了《总经理工作细则》；公司经营管理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，

严格执行董事会决议，不存在越权行使职权的行为，不存在"内部人控制"的倾向。公司经营管理

层在日常经营过程中，规范运作，诚信经营，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。

6、关于绩效评价与激励约束机制

公司董事、监事和高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司对高管人员实行

任期业绩考核制度，在考核的基础上确定其薪酬收入。公司根据相关法律、法规的规定制订了董

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

事、监事的绩效评价和激励约束机制；独立董事根据股东大会的决议领取津贴。报告期内，对总

经理按照年度经营计划制定的目标进行了考核，经理人员均认真履行了工作职责，较好地完成了

年度董事会下达的经营管理任务。

7、关于利益相关方

公司能够充分尊重和维护相关利益方的合法权益，实现顾客、股东、公司、员工、合作伙伴

和社会等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户以及消费者，充分尊重银行和其他债权

人合法权益，认真培养每一位员工，坚持“汇缘聚福、共建共享”的理念，与相关利益者互利共

赢，共同推动公司持续、健康地发展。

8、关于信息披露与透明度

公司制定了《信息披露管理制度》，并严格按照法律、法规、《公司章程》、《公司信息披

露管理办法》等制度的规定，真实、准确、完整、及时和公平地披露信息，确保所有股东有平等

的机会获取信息。公司指定董事会秘书负责公司信息披露事务。公司公开披露信息的媒体为《中

国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上交所网站。

9、关于投资者关系管理

上市以来，公司很重视投资者关系的管理工作。除勤勉、诚信履行信息披露业务外，董事长、

总经理、董事会秘书认真接待投资者、新闻媒体的咨询和现场调研；指定了证券投资部作为专门

的投资者关系管理机构，以加强与投资者的联系与沟通，促进公司与投资者之间的良性关系，实

现上市公司和股东、投资者三位一体的和谐关系。

10、内部控制建设相关工作

报告期内，在董事会的领导下，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关要

求，持续推进风险控制体系建设，不断完善内部控制制度，加强内部控制规范的实施。公司审计

部门作为内部审计单位，在强化内部控制体系日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务

流程、关健控制环节内部控制的有效性进行了自我评价，形成了《内部控制自我评价报告》。公

司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制，并得以有效执行，使公司的经营管理水平和

风险防范能力得到提高、公司治理水平得到提升。

11、内幕信息知情人登记管理实施情况

公司制定了《公司内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，根据证监会、上交所的有关

规定，公司严格执行内幕信息知情人登记的相关规定，对公司向外部单位报送相关内幕信息按相

关规定做好记录，登记备案，规范内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，维护了信息披露公开、

公平、公正原则，保护了广大投资者的合法权益。报告期内经公司自查，没有发生内幕信息知情

人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

不适用

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2015 年第一次临时股 2015 年 1 月 25 日 www.sse.com.cn 2015 年 1 月 26 日

东大会

2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 29 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 30 日

股东大会情况说明

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

周素明 否 10 10 8 0 0 否 2

朱锦本 否 10 10 8 0 0 否 2

吴建峰 否 10 10 8 0 0 否 2

倪从春 否 10 10 8 0 0 否 2

王卫东 否 10 10 8 0 0 否 2

张峻崧 否 10 10 8 0 0 否 1

陈传明 是 10 10 8 0 0 否 1

郑石桥 是 1 1 1 0 0 否 0

付铁 是 9 9 9 0 0 否 1

羊子林 是 4 4 2 0 0 否 0

姜涟 是 6 6 6 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

报告期内，未有董事连续两次未出席董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数 10

其中：现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 8

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 其他

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会下设的提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会按

照各自工作细则的规定，认真、勤勉、忠实地履行了各自职责，在公司规范治理中发挥了其专业

性作用：

1、提名委员会在公司更换董事及高级管理人员聘任工作中，对候选人进行了专业资格审核，

并向董事会发表了专业意见。

2、审计委员会在公司聘任审计机构、风险控制体系建设、定期报告编制和年度审计等工作中

发挥了专业委员会的作用，对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行了认真审核，对公司风

险控制与内部审计提出指导意见，在公司定期报告编制和年度报告审计过程中，与年审会计师积

极沟通，审阅财务报告，认真履行了专业职责。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

3、薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的履职及薪酬制度执行情况进行了监督审查，

为公司董事会建立和完善公司激励机制发挥了专业作用。

4、战略委员会在公司长期发展战略尤其是“十三五”发展战略制定、重大投资决策研究过程中，

提出了重要的建设性意见，提高了公司重大决策的效率。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，董事会根据年度生产经营情况对高级管理人员进行绩效考核，并把选任考核、日

常考核结合起来，高级管理人员的聘任公开、透明。公司坚持任人唯贤、能者上、庸者下的用人

原则，充分调动了高级管理人员的积极性、创造性。公司将继续完善绩效考核体系，在董事、监

事和高管人员中推行有效激励机制。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制制度建设情况请见公司于 2016 年 3 月 29 日在上海证券交易所网站上披露的《江苏

今世缘酒业股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

中汇会计师事务所（特殊普通伙）为公司 2015 年度的内部控制的有效性进行了独立审计，

并出具了标准无保留意见的内控审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

中汇会审[2016]1077号

江苏今世缘酒业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的江苏今世缘酒业股份有限公司(以下简称今世缘公司)财务报表，包括2015

年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是今世缘公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,今世缘公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了今

世缘公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金

流量。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：章归鸿

中国杭州 中国注册会计师：陈远政

报告日期：2016年3月28日

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 江苏今世缘酒业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,434,222,383.09 1,369,479,121.64

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 201,677.96

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 10,771,456.00 31,119,133.72

应收账款 28,922,470.42 35,866,366.90

预付款项 23,496,340.42 26,807,157.51

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 9,974,994.35 12,616,777.25

买入返售金融资产

存货 1,382,594,647.11 1,255,592,643.91

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,279,270,974.49 801,438,682.83

流动资产合计 4,169,253,265.88 3,533,121,561.72

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 251,800,000.00 5,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 698,445,255.84 592,397,617.64

在建工程 37,311,783.11 111,519,311.39

工程物资 168,998.50 995,997.42

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 148,838,076.03 164,034,462.50

开发支出

商誉

长期待摊费用 455,837.62 108,874.28

递延所得税资产 115,374,047.19 88,861,056.57

其他非流动资产 1,741,327.00 3,898,519.84

非流动资产合计 1,254,135,325.29 967,615,839.64

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

资产总计 5,423,388,591.17 4,500,737,401.36

流动负债：

短期借款 300,011,534.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 61,600,000.00 19,600,000.00

应付账款 50,848,150.37 68,238,092.06

预收款项 314,670,430.04 329,620,505.73

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 44,859,388.30 55,841,458.04

应交税费 114,402,019.72 87,694,561.53

应付利息

应付股利

其他应付款 456,989,938.77 353,776,290.43

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 28,090,800.00 28,090,800.00

其他流动负债

流动负债合计 1,371,472,261.20 942,861,707.79

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 10,000,000.00

负债合计 1,381,472,261.20 942,861,707.79

所有者权益

股本 501,800,000.00 501,800,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 993,613,960.84 993,815,939.48

减：库存股

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积 250,900,000.00 202,637,656.30

一般风险准备

未分配利润 2,287,372,447.75 1,846,085,309.49

归属于母公司所有者权益合计 4,033,686,408.59 3,544,338,905.27

少数股东权益 8,229,921.38 13,536,788.30

所有者权益合计 4,041,916,329.97 3,557,875,693.57

负债和所有者权益总计 5,423,388,591.17 4,500,737,401.36

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:江苏今世缘酒业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,099,306,321.73 1,164,412,747.97

以公允价值计量且其变动计入当期 201,677.96

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 19,171,456.00 60,099,133.72

应收账款 31,169,776.42 774,594.85

预付款项 1,906,283.85 13,072.90

应收利息

应收股利

其他应收款 24,746,220.96 2,966,197.11

存货 1,212,539,173.48 1,068,597,512.52

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,225,000,000.00 800,000,000.00

流动资产合计 3,613,839,232.44 3,097,064,937.03

非流动资产：

可供出售金融资产 251,800,000.00 5,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 128,946,960.58 39,156,960.58

投资性房地产

固定资产 658,215,479.32 554,705,733.41

在建工程 37,311,783.11 109,719,311.39

工程物资 168,998.50 995,997.42

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 145,514,083.59 160,615,391.18

开发支出

商誉

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

长期待摊费用 70,448.10 108,874.28

递延所得税资产 3,405,254.12

其他非流动资产 141,500.00

非流动资产合计 1,225,574,507.32 871,102,268.26

资产总计 4,839,413,739.76 3,968,167,205.29

流动负债：

短期借款 11,534.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 88,578,045.92 101,466,429.22

预收款项 1,065,922,117.68 777,931,673.77

应付职工薪酬 18,303,174.76 19,921,766.84

应交税费 36,565,108.06 14,937,334.37

应付利息

应付股利

其他应付款 29,918,207.46 23,766,998.38

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 28,090,800.00 28,090,800.00

其他流动负债

流动负债合计 1,267,388,987.88 966,115,002.58

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 10,000,000.00

负债合计 1,277,388,987.88 966,115,002.58

所有者权益：

股本 501,800,000.00 501,800,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 993,772,634.94 993,772,634.94

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 250,900,000.00 202,637,656.30

未分配利润 1,815,552,116.94 1,303,841,911.47

所有者权益合计 3,562,024,751.88 3,002,052,202.71

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负债和所有者权益总计 4,839,413,739.76 3,968,167,205.29

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,424,919,303.12 2,399,737,800.76

其中：营业收入 2,424,919,303.12 2,399,737,800.76

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,591,619,031.44 1,552,351,484.81

其中：营业成本 727,354,883.98 705,663,418.86

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 253,543,225.99 240,510,566.95

销售费用 440,102,438.88 453,095,418.26

管理费用 194,053,054.46 179,753,752.20

财务费用 -24,205,696.09 -27,413,198.91

资产减值损失 771,124.22 741,527.45

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -201,677.96 201,677.96

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 63,934,350.85 725,744.02

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 897,032,944.57 848,313,737.93

加：营业外收入 8,418,675.85 6,527,468.69

其中：非流动资产处置利得 550.66 11,019.64

减：营业外支出 2,693,266.49 1,419,300.59

其中：非流动资产处置损失 745,863.37 98,042.69

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 902,758,353.93 853,421,906.03

减：所得税费用 220,243,582.26 211,355,682.27

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 682,514,771.67 642,066,223.76

归属于母公司所有者的净利润 685,251,481.96 645,623,331.99

少数股东损益 -2,736,710.29 -3,557,108.23

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 682,514,771.67 642,066,223.76

归属于母公司所有者的综合收益总额 685,251,481.96 645,623,331.99

归属于少数股东的综合收益总额 -2,736,710.29 -3,557,108.23

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 1.3656 1.3566

（二）稀释每股收益(元/股) 1.3656 1.3566

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,188,687,633.54 1,056,552,405.21

减：营业成本 870,404,187.62 848,041,265.63

营业税金及附加 84,578,913.33 61,389,266.86

销售费用 7,390,979.75 12,176,043.95

管理费用 151,676,742.80 140,132,596.90

财务费用 -21,837,690.19 -20,961,142.02

资产减值损失 -74,681.79 -289,398.28

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -201,677.96 201,677.96

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 689,843,053.31 731,885,123.21

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 786,190,557.37 748,150,573.34

加：营业外收入 4,884,563.72 2,759,802.21

其中：非流动资产处置利得 550.66 262.77

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

减：营业外支出 2,519,570.68 385,821.98

其中：非流动资产处置损失 725,712.47 35,821.98

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 788,555,550.41 750,524,553.57

减：所得税费用 32,881,001.24 0

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 755,674,549.17 750,524,553.57

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 755,674,549.17 750,524,553.57

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,856,919,530.18 2,699,584,805.36

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 68,577,959.99 38,445,636.09

经营活动现金流入小计 2,925,497,490.17 2,738,030,441.45

购买商品、接受劳务支付的现金 824,016,660.58 811,791,885.08

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 208,938,527.86 208,900,698.80

支付的各项税费 817,186,460.14 775,891,638.11

支付其他与经营活动有关的现金 373,140,385.66 468,186,094.29

经营活动现金流出小计 2,223,282,034.24 2,264,770,316.28

经营活动产生的现金流量净额 702,215,455.93 473,260,125.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,312,080,000.00 6,260,000.00

取得投资收益收到的现金 65,372,108.28 860,343.32

处置固定资产、无形资产和其他长 2,100.00 116,978.03

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 6,641.85

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 102,646,014.84

投资活动现金流入小计 1,480,106,864.97 7,237,321.35

购建固定资产、无形资产和其他长 112,020,760.28 68,196,140.76

期资产支付的现金

投资支付的现金 2,037,220,000.00 806,260,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 383,174.66 98,725,395.29

投资活动现金流出小计 2,149,623,934.94 973,181,536.05

投资活动产生的现金流量净额 -669,517,069.97 -965,944,214.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 2,200,000.00 834,345,040.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 2,200,000.00 8,450,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 300,026,992.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 19,590,803.18 17,160,111.09

筹资活动现金流入小计 321,817,795.18 851,505,151.09

偿还债务支付的现金 15,458.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 195,702,050.57 207,000,000.00

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 4,750,000.00 7,691,427.20

筹资活动现金流出小计 200,467,508.57 214,691,427.20

筹资活动产生的现金流量净额 121,350,286.61 636,813,723.89

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,419,984.17 -1,274,604.71

影响

五、现金及现金等价物净增加额 159,468,656.74 142,855,029.65

加：期初现金及现金等价物余额 1,270,753,726.35 1,127,898,696.70

六、期末现金及现金等价物余额 1,430,222,383.09 1,270,753,726.35

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,158,488,436.02 1,173,106,778.53

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 46,805,173.16 24,813,350.53

经营活动现金流入小计 1,205,293,609.18 1,197,920,129.06

购买商品、接受劳务支付的现金 655,937,060.76 638,548,527.49

支付给职工以及为职工支付的现金 103,238,717.63 102,858,832.63

支付的各项税费 380,670,296.09 322,716,227.87

支付其他与经营活动有关的现金 80,384,099.60 27,985,740.60

经营活动现金流出小计 1,220,230,174.08 1,092,109,328.59

经营活动产生的现金流量净额 -14,936,564.90 105,810,800.47

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,312,086,641.85

取得投资收益收到的现金 692,440,881.89 731,970,343.17

处置固定资产、无形资产和其他长 2,100.00 14,542.44

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 102,646,014.84

投资活动现金流入小计 2,107,175,638.58 731,984,885.61

购建固定资产、无形资产和其他长 111,152,573.93 64,171,836.89

期资产支付的现金

投资支付的现金 2,075,620,000.00 811,550,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 98,725,395.29

投资活动现金流出小计 2,186,772,573.93 974,447,232.18

投资活动产生的现金流量净额 -79,596,935.35 -242,462,346.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 825,895,040.00

取得借款收到的现金 300,026,992.00

收到其他与筹资活动有关的现金 19,173,001.70 2,160,111.09

筹资活动现金流入小计 319,199,993.70 828,055,151.09

偿还债务支付的现金 15,458.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 195,702,050.57 207,000,000.00

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 750,000.00 7,691,427.20

筹资活动现金流出小计 196,467,508.57 214,691,427.20

筹资活动产生的现金流量净额 122,732,485.13 613,363,723.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,419,984.17 -1,274,604.71

影响

五、现金及现金等价物净增加额 33,618,969.05 475,437,573.08

加：期初现金及现金等价物余额 1,065,687,352.68 590,249,779.60

六、期末现金及现金等价物余额 1,099,306,321.73 1,065,687,352.68

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

项目 减

具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

综 项 风

股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润

其 合 储 险

先 续 存

他 收 备 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 501,800,000.00 993,815,939.48 202,637,656.30 1,846,085,309.49 13,536,788.30 3,557,875,693.57

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 501,800,000.00 993,815,939.48 202,637,656.30 1,846,085,309.49 13,536,788.30 3,557,875,693.57

三、本期增减变动金额（减少以 -201,978.64 48,262,343.70 441,287,138.26 -5,306,866.92 484,040,636.40

“－”号填列）

（一）综合收益总额 685,251,481.96 -2,736,710.29 682,514,771.67

（二）所有者投入和减少资本 -201,978.64 -2,570,156.63 -2,772,135.27

1．股东投入的普通股 2,200,000.00 2,200,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他 -201,978.64 -4,770,156.63 -4,972,135.27

（三）利润分配 48,262,343.70 -243,964,343.70 -195,702,000.00

1．提取盈余公积 48,262,343.70 -48,262,343.70

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -195,702,000.00 -195,702,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 501,800,000.00 993,613,960.84 250,900,000.00 2,287,372,447.75 8,229,921.38 4,041,916,329.97

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 其 一

减

项目 具 他 专 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

综 项 风

股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润

其 合 储 险

先 续 存

他 收 备 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 450,000,000.00 227,875,316.24 127,585,200.94 1,482,514,432.86 9,759,297.23 2,297,734,247.27

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 450,000,000.00 227,875,316.24 127,585,200.94 1,482,514,432.86 9,759,297.23 2,297,734,247.27

三、本期增减变动金额（减 51,800,000.00 765,940,623.24 75,052,455.36 363,570,876.63 3,777,491.07 1,260,141,446.30

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 645,623,331.99 -3,557,108.23 642,066,223.76

（二）所有者投入和减少 51,800,000.00 765,940,623.24 7,334,599.30 825,075,222.54

资本

1．股东投入的普通股 51,800,000.00 765,940,623.24 9,450,000.00 827,190,623.24

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

4．其他 -2,115,400.70 -2,115,400.70

（三）利润分配 75,052,455.36 -282,052,455.36 -207,000,000.00

1．提取盈余公积 75,052,455.36 -75,052,455.36

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -207,000,000.00 -207,000,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 501,800,000.00 993,815,939.48 202,637,656.30 1,846,085,309.49 13,536,788.30 3,557,875,693.57

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 其他

项目 减：库 专项

股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 存股 储备

收益

一、上年期末余额 501,800,000.00 993,772,634.94 202,637,656.30 1,303,841,911.47 3,002,052,202.71

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 501,800,000.00 993,772,634.94 202,637,656.30 1,303,841,911.47 3,002,052,202.71

三、本期增减变动金额 48,262,343.70 511,710,205.47 559,972,549.17

（减少以“－”号填列）

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（一）综合收益总额 755,674,549.17 755,674,549.17

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 48,262,343.70 -243,964,343.70 -195,702,000.00

1．提取盈余公积 48,262,343.70 -48,262,343.70

2．对所有者（或股东） -195,702,000.00 -195,702,000.00

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 501,800,000.00 993,772,634.94 250,900,000.00 1,815,552,116.94 3,562,024,751.88

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 合收益 储备

一、上年期末余额 450,000,000.00 227,832,011.70 127,585,200.94 835,369,813.26 1,640,787,025.90

加：会计政策变更

前期差错更正

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其他

二、本年期初余额 450,000,000.00 227,832,011.70 127,585,200.94 835,369,813.26 1,640,787,025.90

三、本期增减变动金额 51,800,000.00 765,940,623.24 75,052,455.36 468,472,098.21 1,361,265,176.81

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 750,524,553.57 750,524,553.57

（二）所有者投入和减 51,800,000.00 765,940,623.24 817,740,623.24

少资本

1．股东投入的普通股 51,800,000.00 765,940,623.24 817,740,623.24

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 75,052,455.36 -282,052,455.36 -207,000,000.00

1．提取盈余公积 75,052,455.36 -75,052,455.36

-

2．对所有者（或股东） -207,000,000.00 -207,000,000.00

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 501,800,000.00 993,772,634.94 202,637,656.30 1,303,841,911.47 3,002,052,202.71

法定代表人：周素明 主管会计工作负责人：王卫东 会计机构负责人：张霞

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三、公司基本情况

1. 公司概况

江苏今世缘酒业股份有限公司前身为江苏今世缘酒业有限公司，系经涟水县人民政府涟政复

[1997]14 号文批复，由涟水县商业贸易总公司和江苏省涟水制药厂共同出资设立的有限责任公司，

于 1997 年 12 月 23 日取得涟水县工商行政管理局核发的注册号为 13985014-9 的企业法人营业执

照。

根据 2011 年 1 月 12 日股东会决议，江苏今世缘酒业有限公司整体变更为江苏今世缘酒业股

份有限公司，并于 2011 年 1 月 28 日完成整体变更工商登记。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]572 号文批准，2014 年 6 月 23 日公司向社会公开

发行人民币普通股 5,180 万股（每股面值为人民币 1 元），发行后公司股本为 50,180 万股。2014

年 7 月 3 日，公司 A 股股票在上海证券交易所挂牌交易。2014 年 7 月 25 日，公司在江苏省淮安

工商行政管理局办理了变更登记。

公司住所：江苏省涟水县高沟镇今世缘大道 1 号。

公司所属行业：酿酒食品行业。

本公司主要经营范围为：白酒生产、销售本公司产品；预包装食品批发与零售；自营和代理

各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；品牌策划；

酒类新产品开发；服装鞋帽制造、销售；设计、制作、代理一般广告；企业管理咨询。（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司的控股股东为今世缘集团有限公司，实际控制人为涟水县人民政府。

2. 合并财务报表范围

本期财务报表合并范围列示如下：

江苏今世缘酒业销售有限公司、江苏今世缘固态发酵工程技术有限公司、江苏今世缘灌装有限公司、

今世缘(上海)商贸有限公司、湖北今世缘酒业销售有限公司、杭州今世缘酒类销售有限公司、江苏今世

缘文化传播有限公司、湖南今世缘酒业有限公司、青岛今世缘酒业销售有限公司、重庆今世缘酒类销售

有限公司、海南今世缘酒业销售有限公司、上海酉缘投资管理有限责任公司、江苏美满姻缘物联科技发

展有限公司、江苏今世缘网络科技有限公司、南京今世缘商贸有限公司等十五家公司。

本年度增加上海酉缘投资管理有限责任公司、江苏美满姻缘物联科技发展有限公司、江苏今世缘网

络科技有限公司 3 家子公司；郑州今世缘酒业销售有限公司本期清算，本期将其自期初至清算完毕时的

利润表及现金流量表纳入合并报表。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及

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其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，不存在可能导致对持续经营能力产生重大怀疑

的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1．同一控制下企业合并的会计处理

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

2．非同一控制下企业合并的会计处理

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公

允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时

确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂

时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提

供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可

辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差

错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确

认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况

已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递

延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属

于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处

理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按

照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

原持有的股权投资为可供出售金融资产的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入购买日

所属当期损益；原持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他

综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变

动转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的

其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采

用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间

进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对

其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公

司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合

并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净

利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所

享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

本期若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期

期初至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至期末的现金流量纳入合并现

金流量表。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买

日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量

表。

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司

期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控

制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计

算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综

合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

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对于分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下

一种或多种情况时，本公司将多次交易事项作为一揽子交易，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份

额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益：

1．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨

认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股

本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1．外币业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的当月月初汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末

余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本

金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易

发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，

差额作为公允价值变动损益。

2．外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配

利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的

当期平均汇率折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单

独列示；现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，

在现金流量表中单独列示。

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10. 金融工具

1．金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括

交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收

款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括

交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用

直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场

中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交

易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债的财务担保合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利

率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计

入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收

到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融

资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售

权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一

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项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续

涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资

产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融

资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认

部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认

部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

止确认部分的金额之和。

4．金融资产和金融负债的终止确认条件

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或

其一部分。

5．金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融

资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价

格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允

价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

6．金融资产的减值测试和减值准备计提方法

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资

产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值

测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产

(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测

试。

(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减

值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失

时，不对其预计未来现金流量进行折现。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

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值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值

损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(2)可供出售金融资产减值

可供出售金融资产出现下列情形之一表明该资产发生减值：1)发行方或债务人发生了严重财务困难；

2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；3)债权人出于经济或法律等方面因素

的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；5)因发行方发

生重大财务困难，该可供出售金融资产无法在活跃市场继续交易；6)无法辨认一组金融资产中的某项资

产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以

来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在

国家或地区失业率提高，担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；7)权益工具发行方

经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成

本；8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；9)其他表明可供出售金融资产发生减值的客

观依据。

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出

售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出

并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价

值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生

的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，

可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款确认标准为单笔金额

达到人民币 100 万元及以上的款项、单项金额

重大的其他应收款确认标准为单笔金额达到人

民币 50 万元及以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值

的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未

发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征

的若干组合计提坏账准备。

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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法

应收本公司合并报表范围内关联方款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额

计提坏账准备

12. 存货

1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得

的存货成本由采购成本和加工成本构成。

3．企业发出存货的成本计量采用移动加权平均法。

4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差

额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过

程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的

材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

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计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格

约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存

货跌价准备的计提或转回的金额。

5．存货的盘存制度为永续盘存制。

6．周转材料按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

1．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的

份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值

总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投

资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发

行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其

他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费

用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转

移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一

揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，

作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合

收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，

以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直

接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定；通过非货币性资产

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交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关

规定确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务

重组》的有关规定确定。

2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法

(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采

用权益法核算。

(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投

资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位

宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份

额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整

后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面

价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权

投资的账面价值并计入所有者权益。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司

的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。公

司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益予以抵销。

(4)公司因追加投资等原因对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在个别财务报表中，按照原

持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持

有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权

益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股

权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转，处置后的剩余股权改按《企

业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部

结转。购买日之前持有的股权投资采用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》进行会计处

理的，原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部

转入改按成本法核算的当期投资收益。

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(5)公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于

处置的股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的相关规定进行会计处理；处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时

即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改

按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致

同意后才能决策，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控

制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

4．长期股权投资减值测试及减值准备计提方法

资产负债表日，关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额

等类似情况。出现类似情况时，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投资进行减值测

试。如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为

减值损失，计提长期股权投资减值准备。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；

(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该

固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成

本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75

运输工具 年限平均法 4-10 5 9.50-23.75

机器设备 年限平均法 4-16 5 5.94-23.75

电子及其他设备 年限平均法 2-20 5 4.75-47.50

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

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17. 在建工程

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该

项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但

不再调整原已计提的折旧。

3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的

差额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

18. 借款费用

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资

产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间

连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化

条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借

款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计

期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，

在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到

预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，

计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

19. 生物资产

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20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1．无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。

2．无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判

断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无

形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通

常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展

趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的

行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对

该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用

寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，

但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

3．无形资产减值测试及减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以

对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年年末都进行减值

测试。

单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的

资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损

失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外

的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，

作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认，在

以后会计期间不再转回。

4．内部研究开发项目支出的确认和计量

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内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等

特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具

有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性

较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行

性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运

用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用

性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段

的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计

划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设

计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具

有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有

可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括

能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用

的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

23. 长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能

使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

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经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限

平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，或根

据其他相关会计准则要求或允许计入资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

司对员工的离职后福利采取设定提存计划的形式。设定提存计划指由公司向单独主体缴存固定费用

后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。对于设定提存计划，公司根据在资产负债表日为换取

职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计人当期损益或相

关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

25. 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时

义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行

复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价

值进行调整。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1．销售商品

商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)

收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量时。

2．提供劳务

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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关

经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，

采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期

损益，不确认提供劳务收入。

3．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡

资产使用权的收入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，

包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取

得时直接计入当期营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规

定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以

前会计期间未确认的递延所得税资产。

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3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够

的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4．公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，公司当

期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税

负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来

每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资

产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。

承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始

直接费用，直接计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入

账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之

和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认

当期的融资收入。

承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租

入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认

当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

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六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务过程 17%、3%、6%

中产生的增值额

消费税 产品销售收入 白酒消费税按照销售额的 20%从

价计征

营业税 产品销售数量 按照 0.50 元/斤从量计征

城市维护建设税 委托加工材料成本、加工费及委 按照受托方的同类白酒的销售

托加工数量 价格计算纳税；没有同类白酒销

售价格的，按照组成计税价格计

算纳税。组成计税价格＝(材料

成本＋加工费＋委托加工数量

×定额税率)÷(1－比例税率)

企业所得税 应纳流转税额 7%、5%

教育费附加 应纳流转税额 3%

地方教育附加 应纳流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

3. 其他

（1）本公司之全资子公司江苏今世缘酒业销售有限公司之北京分公司为增值税小规模纳税人，税

率为 3%。（2）本公司之全资子公司江苏今世缘文化传播有限公司为增值税一般纳税人，其广告

业税率为 6%，销售货物税率为 17%。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 224,984.67 745,358.63

银行存款 1,419,101,605.81 1,270,008,367.72

其他货币资金 14,895,792.61 98,725,395.29

合计 1,434,222,383.09 1,369,479,121.64

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

(1)期末银行存款余额中募集资金专户及募集资金理财账户存储余额为 199,667,996.18 元，

公司须按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金。

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(2) 期末其他货币资金余额系质押的定期存单 400 万元及存放在华泰证券股份有限公司淮安

涟水红日大道证券营业部证券账户 10,895,792.61 元。

(3) 期末货币资金除用于质押作为票据保证金的中国建设银行涟水支行的半年期银行存单

300 万元（存单日期为 2015 年 10 月 28 日至 2016 年 4 月 28 日）及半年期银行存单 100 万元（存

单日期为 2015 年 12 月 9 日至 2016 年 6 月 9 日），无其他抵押、质押、冻结等对使用有限制或存

放在境外、或有潜在回收风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 201,677.96

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他 201,677.96

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 201,677.96

其他说明：

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 10,771,456.00 31,119,133.72

商业承兑票据

合计 10,771,456.00 31,119,133.72

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

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单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 69,457,534.00

商业承兑票据

合计 69,457,534.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

类别 比 计提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) (%) (%) 例

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 32,654,817.64 100 3,732,347.22 11.43 28,922,470.42 38,943,125.36 100 3,076,758.46 7.90 35,866,366.90

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 32,654,817.64 / 3,732,347.22 / 28,922,470.42 38,943,125.36 / 3,076,758.46 / 35,866,366.90

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

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其中：1 年以内分项

1 年以内小计 22,522,630.87 1,126,131.53 5%

1至2年 4,865,831.31 486,583.13 10%

2至3年 3,832,079.56 1,149,623.87 30%

3 年以上

3至4年 775,324.10 387,662.05 50%

4至5年 383,025.80 306,420.64 80%

5 年以上 275,926.00 275,926.00 100%

合计 32,654,817.64 3,732,347.22

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 655,588.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比(%)

第一名 非关联方 10,301,169.46 1 年以内 31.55

第二名 非关联方 2,024,746.03 1 年以内 6.20

第三名 非关联方 1,530,228.04 1 年以内 4.69

第四名 非关联方 1,363,863.34 1 年以内 4.18

第五名 非关联方 869,069.14 1 年以内 2.66

小 计 16,089,076.01 49.28

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

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6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 23,492,540.42 99.98 26,807,157.51 100

1至2年 3,800.00 0.02

2至3年

3 年以上

合计 23,496,340.42 100.00 26,807,157.51 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付账款总额的比

单位名称 性质 期末余额 账龄 例(%)

中视金桥国际传媒涟水

有限公司 预付广告费 17,991,698.11 1 年以内 76.57

涟水供电局 预付货款 1,561,813.89 1 年以内 6.65

南京爵宽贸易有限公司 预付货款 203,238.35 1 年以内 0.86

烟台长裕玻璃有限公司 预付货款 112,140.45 1 年以内 0.48

武夷山市公交巴士旅游

有限公司 预付广告费 90,000.00 1 年以内 0.38

小 计 20,074,890.80 85.44

其他说明

期末无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或其他关联方款项。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

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比例 计提比 价值 比例 计提比 价值

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 14,646,989.21 100 4,671,994.86 31.90 9,974,994.35 17,173,236.65 100 4,556,459.40 26.53 12,616,777.25

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 14,646,989.21 / 4,671,994.86 / 9,974,994.35 17,173,236.65 / 4,556,459.40 / 12,616,777.25

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 6,327,113.16 316,355.66 5%

1至2年 3,185,050.14 318,505.01 10%

2至3年 1,499,124.22 449,737.27 30%

3 年以上

3至4年 66,207.17 33,103.59 50%

4至5年 76,005.96 60,804.77 80%

5 年以上 3,493,488.56 3,493,488.56 100%

合计 14,646,989.21 4,671,994.86

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 115,535.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

付保证金 2,151,966.00 3,070,000.00

领用促销品 140,186.76 173,307.93

代扣个人电费 136,948.93 145,741.75

借款 11,056,362.08 12,448,373.97

其他 1,161,525.44 1,335,813.00

合计 14,646,989.21 17,173,236.65

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

质 期末余额

比例(%)

林维杰 非关联方 3,304,133.12 5 年以上 22.56 3,304,133.12

中视金桥国际传媒 非关联方 2,000,000.00 1 至 2 年 13.65 200,000

涟水有限公司

江苏中亚糖酒有限 非关联方 759,346.00 1 至 2 年 5.18 75,934.60

公司

陈杨 非关联方 755,528.44 1 年以内 5.16 37,776.42

重庆都泉商贸有限 非关联方 720,000.00 1 年以内 4.92 36,000

公司

合计 / 7,539,007.56 / 51.47 3,653,844.14

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

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10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料 93,510,876.29 93,510,876.29 87,739,944.29 87,739,944.29

在产品 10,276,335.01 10,276,335.01 16,328,279.27 16,328,279.27

库存商品 171,595,780.63 171,595,780.63 186,033,860.20 186,033,860.20

周转材料 4,070,422.77 4,070,422.77 5,032,344.15 5,032,344.15

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

半成品 1,103,141,232.41 1,103,141,232.41 960,458,216.00 960,458,216.00

合计 1,382,594,647.11 1,382,594,647.11 1,255,592,643.91 1,255,592,643.91

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

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12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品

预缴或留抵税额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品 1,275,000,000.00 800,000,000.00

预缴或留抵税额 4,270,974.49 1,438,682.83

合计 1,279,270,974.49 801,438,682.83

理财产品说明：

预期年化

产品名称 产品类型 本金(万元) 起息日 到期日

收益率

保本浮动收益

聚宝财富 2015 稳赢 141 号 型 5,000.00 2015-11-23 2015-11-22 3.90%

“悦富 Y1526 期 06”人民币理财产品 保证收益型 20,000.00 2015-11-18 2016-5-18 4.00%

华能信托.安溢现金管理集合资金信托计

划 浮动收益型 5,000.00 2015-11-20 2016-11-23 4.80%

上海东方证券资本投资有限公司 固定收益型 30,000.00 2015-12-9 2016-3-8 7.25%

华泰紫金易融宝 2 号集合资产管理计划 浮动收益型 22,500.00 2015-6-17 2016-6-17 6.30%

华泰紫金易融宝 2 号集合资产管理计划优

先级 3 期 浮动收益型 10,000.00 2015-5-25 2015-5-23 6.30%

中航信托天顺 2099 号财富专享单一资金

信托计划 浮动收益型 30,000.00 2015-7-1 2016-6-30 7.50%

中航信托天启 556 号天诚聚富投资基金集

合资金信托计划 浮动收益型 5,000.00 2015-11-11 2016-11-10 7.00%

小 计 127,500.00

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 251,800,000.00 251,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00

按公允价值计量

的

按成本计量的 251,800,000.00 251,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00

合计 251,800,000.00 251,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民

币

账面余额 减值准备 在被投

本期

被投资 资单位

现金

单位 期 本期 本期 本期 本期 持股比

期末 期初 期末 红利

初 增加 减少 增加 减少 例(%)

江苏银行股份有限公 500 500 0.048 40

司[注 1]

江苏今世缘葡萄酒业 80 80 16

有限公司[注 2]

华泰瑞通投资管理有 600 600 12

限公司 [注 3]

华泰紫金（江苏）股 10,000 10,000 17.5

权投资基金（有限合

伙） [注 4]

君证（上海）股权投 7,000 7,000 10

资基金合伙企业（有

限合伙） [注 5]

上海东证今缘股权投 7,000 7,000 70

资基金合伙企业（有

限合伙）[注 6]

合计 580 24,600 25,180 / 40

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

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[注 1]本公司于 2001 年 8 月份入股江苏银行股份有限公司(原名淮安市商业银行)300 万元，

2005 年 4 月份入股 200 万元，合计入股 500 万元，占其总股本 103.90 亿元的 0.048%，因本公司

未委派人员参与该公司的财务和经营决策，不能对其施加重大影响，且其公允价值不能可靠计量，

故采用成本计量。

[注 2]江苏今世缘葡萄酒业有限公司系由本公司、江苏省宁林国际贸易有限公司、张培刚、

朱玮共同出资于 2005 年 8 月 22 日设立的有限责任公司，注册资本为人民币 500 万元。其中本公

司出资 80 万元，占其注册资本的 16%，因本公司未委派人员参与该公司的财务和经营决策，不能

对其施加重大影响，且其公允价值不能可靠计量，故采用成本计量。

[注 3]本公司于 2015 年 3 月入股华泰瑞通投资管理有限公司 600 万元，占其注册资本 5,000

万元的 12%，因本公司未委派人员参与该公司的财务和经营决策，不能对其施加重大影响，且其

公允价值不能可靠计量，故采用成本计量。

[注 4]本公司认缴 35,000 万元，占该有限合伙企业出资总额的 17.50%,并于 2015 年 3 月首期

出资 10,000 万元，因该有限合伙企业由普通合伙人控制，公司仅为该合伙企业的有限合伙人，对

该有限合伙企业既不存在控制、也不存在重大影响的情形，故对其投资采用成本计量。

[注 5]本公司认缴 10,000 万元，占该有限合伙企业出资总额的 10%,并于本期出资 7,000 万元，

因该有限合伙企业由普通合伙人控制，公司仅为该合伙企业的有限合伙人，对该有限合伙企业既

不存在控制、也不存在重大影响的情形，故对其投资采用成本计量。

[注 6]本公司认缴 14,000 万元，占该有限合伙企业认缴出资总额的 70%，因该有限合伙企业

由普通合伙人控制，公司仅为该合伙企业的有限合伙人，对该有限合伙企业既不存在控制、也不

存在重大影响的情形，故对其投资采用成本计量。

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用√不适用

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

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19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

电子及其他设

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

备

一、账面原值：

1.期初余额 562,467,285.28 119,593,345.56 15,840,519.07 83,860,395.50 781,761,545.41

2.本期增加金额 113,052,396.32 44,476,461.78 973,400.99 7,161,660.09 165,663,919.18

（1）购置 33,635,214.78 973,400.99 7,161,660.09 41,770,275.86

（2）在建工程

113,052,396.32 10,841,247.00 123,893,643.32

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 1,098,100.22 239,622.99 7,450 2,830,052.07 4,175,225.28

（1）处置或报废 1,098,100.22 239,622.99 7,450 2,830,052.07 4,175,225.28

4.期末余额 674,421,581.38 163,830,184.35 16,806,470.06 88,192,003.52 943,250,239.31

二、累计折旧

1.期初余额 112,261,834.25 36,336,650.47 7,959,616.98 32,805,826.07 189,363,927.77

2.本期增加金额 31,869,353.63 12,796,610.13 1,260,875.44 11,437,717.98 57,364,557.18

（1）计提 31,869,353.63 12,796,610.13 1,260,875.44 11,437,717.98 57,364,557.18

3.本期减少金额 471,670.47 166,175.65 5,544.05 1,280,111.31 1,923,501.48

（1）处置或报废 471,670.47 166,175.65 5,544.05 1,280,111.31 1,923,501.48

4.期末余额 143,659,517.41 48,967,084.95 9,214,948.37 42,963,432.74 244,804,983.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 530,762,063.97 114,863,099.40 7,591,521.69 45,228,570.78 698,445,255.84

2.期初账面价值 450,205,451.03 83,256,695.09 7,880,902.09 51,054,569.43 592,397,617.64

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

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(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

淮安分部房屋 11,739,445.04 待拆迁

其他说明：

期末已提足折旧但继续使用的固定资产原值为 23,180,778.99 元。

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

01、02 栋发酵厂房 75,004,303.66 75,004,303.66

技改工程

2、3 号污水处理站 7,912,700.00 7,912,700.00

工程

制水车间及消防泵 4,182,207.44 4,182,207.44

站

全面预算管理信息 3,934,702.03 3,934,702.03

系统项目

设备安装工程 28,647,320.76 28,647,320.76 4,850,580.00 4,850,580.00

车间粉碎楼工程 3,013,720.00 3,013,720.00

输酒管道工程 2,068,448.20 2,068,448.20

厂区改造及装修工 6,562,012.78 6,562,012.78

程

其他工程 2,102,449.57 2,102,449.57 10,552,650.06 10,552,650.06

合计 37,311,783.11 37,311,783.11 111,519,311.39 111,519,311.39

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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利 本

本

息 其 期

期

工程累 资 中： 利

其 期 工 资

计投入 本 本期 息

项目名 期初 本期增加 本期转入固定 他 末 程 金

预算数 占预算 化 利息 资

称 余额 金额 资产金额 减 余 进 来

比例 累 资本 本

少 额 度 源

(%) 计 化金 化

金

金 额 率

额

额 (%)

01、02 73,150,000.00 75,004,303.66 249,610.18 75,253,913.84 0 0 102.88

栋发酵

厂房技

改工程

合计 73,150,000.00 75,004,303.66 249,610.18 75,253,913.84 0 0 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用 。

其他说明

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程物资 168,998.50 995,997.42

合计 168,998.50 995,997.42

其他说明：

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 商标权 软件使用权 合计

一、账面原值

1.期初余 118,255,421.09 140,454,000.00 11,312,271.90 270,021,692.99

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额

2.本期增 1,000,000.00 7,663,700.64 8,663,700.64

加金额

(1)购 1000000 7,663,700.64 8,663,700.64

置

(2)内

部研发

(3)企

业合并增加

3.本期减

少金额

(1)处

置

4.期末余 118,255,421.09 1,000,000.00 140,454,000.00 18,975,972.54 278,685,393.63

额

二、累计摊销

1.期初余 14,030,745.37 90,514,800.00 1,441,685.12 105,987,230.49

额

2.本期增 2,787,596.04 16,666.67 18,727,200.00 2,328,624.40 23,860,087.11

加金额

（1）计 2,787,596.04 16,666.67 18,727,200.00 2,328,624.40 23,860,087.11

提

3.本期减

少金额

(1)处

置

4.期末余 16,818,341.41 16,666.67 109,242,000.00 3,770,309.52 129,847,317.60

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

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(1)处

置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账 101,437,079.68 983,333.33 31,212,000 15,205,663.02 148,838,076.03

面价值

2.期初账 104,224,675.72 49,939,200 9,870,586.78 164,034,462.50

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

广告牌 108,874.28 38,426.18 70,448.10

租赁房屋装 394,007.15 8,617.63 385,389.52

修支出

合计 108,874.28 394,007.15 47,043.81 455,837.62

其他说明：

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 8,287,444.06 2,071,861.01 3,865,973.01 966,493.26

内部交易未实现利润 114,381,457.93 28,595,364.48 114,870,619.43 28,717,654.86

可抵扣亏损

负债账面价值高于其计 338,827,286.76 84,706,821.70 236,707,633.79 59,176,908.45

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税基础

合计 461,496,188.75 115,374,047.19 355,444,226.23 88,861,056.57

[注]主要为本公司之全资子公司今世缘销售公司预提的应付经销商的促销返利费形成。

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 116,898.02 3,767,244.85

可抵扣亏损 11,793,747.86 20,374,614.69

合计 11,910,645.88 24,141,859.54

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预付土地及购房款 1,599,827.00 3,898,519.84

预付设备款 141,500.00

合计 1,741,327.00 3,898,519.84

其他说明：

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 300,011,534.00

合计 300,011,534.00

短期借款分类的说明：

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本期信用借款包括本公司之全资子公司江苏今世缘酒业销售有限公司开具给本公司的银行

承兑汇票 30,000 万元，到期日为 2016 年 6 月 1 日，本公司在本期贴现及本公司在工行高沟支行

透支 11,534 元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 61,600,000.00 19,600,000.00

合计 61,600,000.00 19,600,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 44,636,919.82 63,711,473.97

1至2年 4,067,775.83 2,228,912.96

2至3年 2,125,254.72 41,640.12

3 年以上 18,200.00 2,256,065.01

合计 50,848,150.37 68,238,092.06

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

南京熊猫信息产业有限公司 1,979,311.63 工程设备款，尚未办理竣工结算

合计 1,979,311.63 /

其他说明

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36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 309,143,722.33 325,346,368.56

1至2年 4,404,898.32 3,359,204.21

2至3年 1,121,809.39 18,008.10

3 年以上 896,924.86

合计 314,670,430.04 329,620,505.73

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 55,841,458.04 179,324,030.42 190,306,100.16 44,859,388.30

二、离职后福利-设 18,383,471.89 18,383,471.89

定提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其

他福利

合计 55,841,458.04 197,707,502.31 208,689,572.05 44,859,388.30

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 48,322,557.66 160,545,703.70 170,709,521.57 38,158,739.79

二、职工福利费 2,932,144.02 2,932,144.02

三、社会保险费 8,787,687.10 8,787,687.10

其中：医疗保险费 7,656,712.88 7,656,712.88

工伤保险费 713,822.52 713,822.52

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生育保险费 417,151.70 417,151.70

四、住房公积金 7,055,855.60 7,055,855.60

五、工会经费和职工教育经费 7,518,900.38 2,640.00 820,891.87 6,700,648.51

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 55,841,458.04 179,324,030.42 190,306,100.16 44,859,388.30

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 17,106,718.42 17,106,718.42

2、失业保险费 1,276,753.47 1,276,753.47

3、企业年金缴费

合计 18,383,471.89 18,383,471.89

其他说明：

期末无拖欠性质的职工薪酬

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 25,897,535.98 19,121,589.06

消费税 24,726,154.63 23,399,397.01

营业税 1,181,479.57

企业所得税 56,072,263.06 39,199,452.81

个人所得税 227,394.44 155,957.12

城市维护建设税 2,317,013.95 2,127,620.17

房产税 1,124,968.82 630,058.48

土地使用税 478,113.84 471,568.60

教育费附加 1,390,074.68 1,275,874.81

地方教育附加 926,271.04 850,256.28

印花税 60,749.71 462,787.19

合计 114,402,019.72 87,694,561.53

其他说明：

39、 应付利息

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

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41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 103,794,584.79 111,520,152.83

暂借款 1,500,000.00 1,500,000.00

应付暂收款 4,844,538.79 1,927,241.62

预提费用 343,968,491.31 236,958,594.47

其他 2,882,323.88 1,870,301.51

合计 456,989,938.77 353,776,290.43

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

涟水县财政局 1,500,000.00 未到约定期限

收取的客户的各种保证金 21,079,637.99 未到约定期限

合计 22,579,637.99 /

其他说明

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 28,090,800.00 28,090,800.00

合计 28,090,800.00 28,090,800.00

其他说明：

系本公司 2010 年向关联方涟水县财政局购买的今世缘、高沟商标款余款。

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

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短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、 长期借款

□适用 √不适用

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关

合计 10,000,000.00 10,000,000.00 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与

助金额 外收入金额 收益相关

食品质量安全能 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关

力升级改造项目

合计 10,000,000.00 10,000,000.00 /

其他说明：

根据 2015 年 8 月 20 日江苏省财政厅苏财建[2015]276 号下达的《关于下达 2015 年产业转型

升级项目（产业振兴和技术改造第二批）》，公司于 2015 年 12 月收到拨入的食品质量安全能力

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升级改造项目专项资金 10,000,000.00 元，用于购买相关设备，并自可供使用时起，按照资产的

预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。截止 2015 年 12 月 31 日，上述项目尚未完工。

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 501,800,000.00 501,800,000.00

其他说明：

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 993,783,286.90 201,978.64 993,581,308.26

价）

其他资本公积 32,652.58 32,652.58

合计 993,815,939.48 201,978.64 993,613,960.84

其他说明：

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

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59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 202,637,656.30 48,262,343.70 250,900,000.00

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 202,637,656.30 48,262,343.70 250,900,000.00

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,846,085,309.49 1,482,514,432.86

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 1,846,085,309.49 1,482,514,432.86

加：本期归属于母公司所有者的净利 685,251,481.96 645,623,331.99

润

减：提取法定盈余公积 48,262,343.70 75,052,455.36

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 195,702,000.00 207,000,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 2,287,372,447.75 1,846,085,309.49

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,403,747,280.33 727,118,872.30 2,382,068,160.53 699,390,899.58

其他业务 21,172,022.79 236,011.68 17,669,640.23 6,272,519.28

合计 2,424,919,303.12 727,354,883.98 2,399,737,800.76 705,663,418.86

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62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 204,156,862.47 194,026,907.27

营业税 1,321,079.57 67,375.00

城市维护建设税 24,036,655.26 23,211,272.56

教育费附加 14,419,472.55 13,911,743.17

地方教育附加 9,609,156.14 9,274,708.49

其他 18,560.46

合计 253,543,225.99 240,510,566.95

其他说明：

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 43,918,646.09 50,682,055.68

折旧费 5,632,281.36 4,492,197.52

办公费 2,308,850.16 4,437,373.12

运输费装卸费 11,489,038.26 12,125,243.34

业务招待费 5,598,347.36 5,757,818.01

差旅费 12,481,090.85 13,281,938.97

广告费 175,174,125.26 244,350,159.77

兑奖 42,967,512.07 57,968,150.55

促销费用 17,146,500.10 31,045,142.98

预提促销返利 316,741,238.06 212,676,641.28

其他 19,321,450.59 9,213,431.15

冲回上期预提促销返利[注 1] -212,676,641.28 -192,934,734.11

合计 440,102,438.88 453,095,418.26

其他说明：

公司于每年上半年兑现上期预提的促销返利，主要通过降价促销、赠送成品酒等方式，故采

用下期红字冲回的方式。

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 77,694,912.50 73,508,793.06

折旧费 19,417,156.33 15,978,761.34

修理费 2,959,871.46 3,673,867.15

办公费 3,215,054.12 4,986,701.72

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差旅费 2,573,979.38 2,734,838.44

运输装卸费 1,951,047.63 1,999,531.06

研究开发费 34,030,968.67 26,271,717.91

保险费 1,474,648.68 1,279,459.74

业务招待费 1,232,655.97 2,150,967.81

税金 9,191,971.52 7,513,747.75

中介费 707,547.15 851,752.38

无形资产摊销 22,092,708.44 21,296,865.59

材料物资消耗 3,052,568.00 3,963,667.24

通讯费 978,421.52 1,356,087.35

其他 13,479,543.09 12,186,993.66

合计 194,053,054.46 179,753,752.20

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 50.57

减：利息收入 -34,481,603.17 -29,139,450.50

汇兑损失 1,274,604.71

减：汇兑收益 -5,331,608.09

金融机构手续费 1,090,429.85 451,646.88

票据贴现息 14,517,034.75

合计 -24,205,696.09 -27,413,198.91

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 771,124.22 741,527.45

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

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十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 771,124.22 741,527.45

其他说明：

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 -201,677.96 201,677.96

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价 -201,677.96 201,677.96

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 -201,677.96 201,677.96

其他说明：

系由本公司签订的远期外汇合约公允价值的变动所致

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 -227,689.67 -134,599.30

以公允价值计量且其变动计入当期 -1,411,745.72

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 400,000.00 400,000.00

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他投资收益 65,173,786.24 460,343.32

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合计 63,934,350.85 725,744.02

其他说明：

本期其他投资收益系购买理财产品获得的收益。

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 550.66 11,019.64 550.66

合计

其中：固定资产处置 550.66 11,019.64 550.66

利得

政府补助 4,143,530.00 2,352,600.00 4,143,530.00

无法支付的负债 1,361,976.64 1,361,976.64

代扣手续费返还 2,772,452.63 4,108,223.59 2,772,452.63

罚没及违约金收入 123,231.00 123,231.00

其他 16,934.92 55,625.46 16,934.92

合计 8,418,675.85 6,527,468.69 8,418,675.85

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

2014 年度省工业和信息产业转型 1,000,000 与收益相关

升级专项引导资金[注 1]

2015 年度市产业发展资金[注 2、 1,400,000 与收益相关

3]

2014 年省级前瞻性研究专项资金 360,000 与收益相关

[注 4]

2014 年省企业知识产权战略推进 180,000 与收益相关

专项资金

2014 年省级条件建设与民主科技 300,000 与收益相关

专项资金

固态发酵智能控制物联网解决方 240,000 与收益相关

案关键技术研究专项资金

重大项目设备投入贴息奖 126,600.00 与收益相关

固体发酵过程控制及智能化装备 300 与收益相关

开发关键技术专项资金

2014 年度第二批省、市科技创新 104,000.00 与收益相关

资助经费

江苏产品万里行补贴 6,000.00 与收益相关

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2012 年下半年国际市场开拓展会 6,300.00 与收益相关

项目补助

2015 年省级商务发展专项资金 71,200.00 与收益相关

淮安市环境检察局运维补助经费 29,130.00 与收益相关

淮安市产业发展第 1,2 批奖金 320,000 与收益相关

新技术新产品推广应用专项资金 1,500,000 与收益相关

工业企业奖励扶持资金 461,500 与收益相关

优秀创新项目 300,000 与收益相关

科技进步及创新企业奖 33,000 与收益相关

中国科学院过程工程研究所拨款 13,800 与收益相关

2014 年省级专利资助资金 40,000 与收益相关

中科院转 863 项目资金 4,300 与收益相关

合计 4,143,530 2,352,600 /

其他说明：

1) 根据 2014 年 7 月 30 日江苏省财政厅、江苏省经济和信息化委员会印发的苏财工贸

[2014]106 号、苏经信综合[2014]514 号《关于下达 2014 年度省工业和信息产业转型升级专项引

导资金指标（第一批）的通知》，本公司于 2015 年 1 月收到专项资金 100 万元，系与收益相关的

政府补助，已计入本期营业外收入。

2) 根据 2015 年 6 月 30 日淮安市经济和信息化委员会、淮安市财政局下发的淮经信综合

[2015]111 号、淮财工贸[2015]14 号《关于下达 2015 年度市产业发展资金指标（第一批）的通知》，

本公司于 2015 年 12 月收到产业发展资金 90 万元，系与收益相关的政府补助，已计入本期营业外

收入。

3) 根据 2015 年 9 月 30 日淮安市经济和信息化委员会、淮安市财政局下发的淮经信综合

[2015]156 号、淮财工贸[2015]35 号文《关于下达 2015 年度市产业发展资金指标（第二批）的通

知》，本公司于 2015 年 12 月收到产业发展资金 50 万元，系与收益相关的政府补助，已计入本期

营业外收入。

4)根据 2014 年 6 月 30 日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅下发的苏财教[2014]115 号《关

于下达 2014 年省级前瞻性研究专项资金（第七批）的通知》，本公司于 2015 年 12 月收到专项资

金 36 万元，系与收益相关的政府补助，已计入本期营业外收入。

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

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非流动资产处置损 745,863.37 98,042.69 745,863.37

失合计

其中：固定资产处置 745,863.37 98,042.69 745,863.37

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 1,484,000.00 1,250,000.00 1,484,000.00

滞纳金 437,763.42 70,394.39 437,763.42

其他 25,639.70 863.51 25,639.70

合计 2,693,266.49 1,419,300.59 2,693,266.49

其他说明：

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 246,756,572.88 216,752,589.40

递延所得税费用 -26,512,990.62 -5,396,907.13

合计 220,243,582.26 211,355,682.27

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 902,758,353.93

按法定/适用税率计算的所得税费用 225,689,588.48

子公司适用不同税率的影响 -47,470.62

调整以前期间所得税的影响 103,108.72

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 780,652.35

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -2,959,669.56

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,738,308.77

异或可抵扣亏损的影响

研发加计扣除对所得税费用的影响 -4,137,011.32

使用前期未确认递延所得税资产的其他暂时性 -923,924.56

差异的影响

所得税费用 220,243,582.26

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其他说明：

72、 其他综合收益

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 4,143,530.00 2,352,600.00

利息收入 33,406,222.88 26,979,339.41

往来款及其他 31,028,207.11 9,113,696.68

合计 68,577,959.99 38,445,636.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行手续费 1,090,429.85 451,646.88

付现费用 294,806,268.68 384,923,867.11

往来款及其他 77,243,687.13 82,810,580.30

合计 373,140,385.66 468,186,094.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

远期结售汇保证金 102,646,014.84

合计 102,646,014.84

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

远期结售汇保证金 98,725,395.29

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子公司注销支付的少数股东清算款 383,174.66

合计 383,174.66 98,725,395.29

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行票据保证金 15,000,000.00

利息收入 1,075,380.29 2,160,111.09

理财收入 18,515,422.89

票据贴现

合计 19,590,803.18 17,160,111.09

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行票据保证金 4,000,000.00

上市相关费用 750,000.00 7,691,427.20

合计 4,750,000.00 7,691,427.20

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 682,514,771.67 642,066,223.76

加：资产减值准备 771,124.22 741,527.45

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 57,364,557.18 49,866,942.73

性生物资产折旧

无形资产摊销 23,860,087.11 22,652,207.31

长期待摊费用摊销 47,043.81 6,404.36

处置固定资产、无形资产和其他长期 745,312.71 87,023.05

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

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填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 201,677.96 -201,677.96

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -1,075,329.72 -885,506.38

投资损失（收益以“－”号填列） -63,934,350.85 -725,744.02

递延所得税资产减少（增加以“－” -26,512,990.62 -5,396,907.13

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -127,002,003.20 -110,267,511.65

经营性应收项目的减少（增加以 32,473,049.97 5,821,266.29

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 122,762,505.69 -130,504,122.64

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 702,215,455.93 473,260,125.17

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,430,222,383.09 1,270,753,726.35

减：现金的期初余额 1,270,753,726.35 1,127,898,696.70

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 159,468,656.74 142,855,029.65

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 6,641.85

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 6,641.85

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

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项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,430,222,383.09 1,270,753,726.35

其中：库存现金 224,984.67 745,358.63

可随时用于支付的银行存款 1,419,101,605.81 1,270,008,367.72

可随时用于支付的其他货币资 10,895,792.61

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,430,222,383.09 1,270,753,726.35

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

2015 年度现金流量表中现金及现金等价物期末数为 1,430,222,383.09 元，2015 年 12

月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 1,434,222,383.09 元，差额 4,000,000.00 元，系现

金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的用于质押作为票据

保证金的中国建设银行涟水支行的半年期银行存单 300 万元（存单日期为 2015 年 10 月 28

日至 2016 年 4 月 28 日）及半年期银行存单 100 万元（存单日期为 2015 年 12 月 9 日至 2016

年 6 月 9 日）。

2014 年度现金流量表中现金及现金等价物期末数为 1,270,753,726.35 元，2014 年 12

月 31 日资产负债表中货币资金期末数为 1,369,479,121.64 元，差额 98,725,395.29 元，系

现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的远期结售汇保证

金。

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币

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余额

货币资金

其中：美元

澳元 464.24 4.7279 2194.74

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1．上海酉缘投资管理有限责任公司(以下简称上海酉缘公司)系由本公司于 2015 年 5 月 29 日设立的一人有限责任公司(法人独资)，注册资本人民币 2,900

万元，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止 2015 年 12 月 31 日，上海酉缘公司的净资产为 28,672,559.91 元，成立日至期末的净利润

为-327,440.09 元。

2．江苏美满姻缘物联科技发展有限公司(以下简称美满姻缘公司)系由本公司之全资子公司江苏今世缘酒业销售有限公司于 2015 年 1 月 6 日设立的有限责

任公司(法人独资)，注册资本人民币 2,000 万元。根据 2015 年 8 月今世缘销售公司与上海盛初营销咨询有限公司(以下简称上海盛初公司)签订的增资协议，

美满姻缘公司增加注册资本人民币 220 万元，增加的注册资本全部由上海盛初公司认缴。此次增资后，美满姻缘公司的股权结构变更为江苏今世缘酒业销售有

限公司出资 2,000 万元,占 90.09%；上海盛初营销咨询有限公司出资 220 万元,占 9.91%，截止 2015 年 12 月 31 日，此次增资的工商变更手续尚在办理中。故

自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止 2015 年 12 月 31 日，美满姻缘公司的净资产为 20,534,380.86 元，成立日至期末的净利润为

-1,665,619.14 元。

3．江苏今世缘网络科技有限公司(以下简称今世缘网络)系由本公司之全资子公司今世缘销售公司与深圳市甲骨文创新科技有限公司于 2015 年 9 月 9 日共

同投资设立的有限责任公司，注册资本 2000 万元，其中：今世缘销售公司出资人民币 1400 万元，占注册资本的 70%。本公司通过今世缘销售公司持有今世缘

网络公司 70%的表决权。截至 2015 年 12 月 31 日，今世缘网络各股东尚未出资且公司未发生任何业务，期末净资产为 0.00 元，成立日至期末的净利润为 0.00

元。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

4．南京今世缘商贸有限公司(以下简称南京今世缘商贸)系由本公司之全资子公司今世缘销售公司于 2015 年 6 月 15 日投资设立的有限责任公司(法人独资)，

注册资本人民币 500 万元。本公司通过今世缘销售公司持有其 100%的表决权。截至 2015 年 12 月 31 日，南京今世缘商贸各股东尚未出资且公司未发生任何业

务，期末净资产为 0.00 元，成立日至期末的净利润为 0.00 元。

5．郑州今世缘酒业销售有限公司于 2015 年 5 月 31 日经该公司股东会决议解散。该公司已于 2015 年 11 月 23 日清算完毕，于 2016 年 1 月 28 日完成注销

手续。清算完毕后未发生业务，故自该公司清算完时起，不再将其纳入合并财务报表范围。

6、 其他

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九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

江苏今世缘酒业 涟水县高沟 涟水县高沟 酒类饮料销 100 设立或投资

销售有限公司 镇 镇 售

江苏今世缘固态 涟水县高沟 涟水县高沟 固态发酵技 100 设立或投资

发酵工程技术有 镇 镇 术研究

限公司

江苏今世缘灌装 涟水县高沟 涟水县高沟 酒类饮料灌 100 设立或投资

有限公司 镇 镇 装

今世缘(上海)商 上海市 上海市 办公用品、 100 设立或投资

贸有限公司 日用百货等

产品销售

湖北今世缘酒业 武汉市 武汉市 预包装食品 55 设立或投资

销售有限公司 批发兼零售

杭州今世缘酒类 杭州市 杭州市 预包装食品 55 设立或投资

销售有限公司 的销售

江苏今世缘文化 涟水县高沟 涟水县高沟 广告设计、 100 设立或投资

传播有限公司 镇 镇 制作、代理

湖南今世缘酒业 长沙市 长沙市 预包装食品 100 设立或投资

有限公司 批发兼零售

青岛今世缘酒业 青岛市 青岛市 预包装食品 55 设立或投资

销售有限公司 批发兼零售

重庆今世缘酒类 重庆市 重庆市 批发兼零售 55 设立或投资

销售有限公司 预包装食品

海南今世缘酒业 海口市 海口市 酒类销售 55 设立或投资

销售有限公司

江苏美满姻缘物 南京市 南京市 服务业 90.09 设立或投资

联科技发展有限

公司

上海酉缘投资管 上海市 上海市 投资、管理 100 设立或投资

理有限责任公司 咨询

江苏今世缘网络 涟水县高沟 涟水县高沟 服务业 70 设立或投

科技有限公司 镇 镇 资

江苏今生缘葡萄 涟水县高沟 涟水县高沟 酒类饮料销 53 设立或投资

酒股份有限公司 镇 镇 售

南京今世缘商贸 南京市 南京市 一般贸易 100 设立或投

有限公司 资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

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持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公

非流 非流 非流 非流

司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债

动资 动负 动资 动负

称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计

产 债 产 债

本期发生额 上期发生额

经营活 经营活

子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收

净利润 动现金 净利润 动现金

入 益总额 入 益总额

流量 流量

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

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其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

根据 2015 年 1 月 23 日本公司与湖南百真酒业有限公司(以下简称百真酒业公司)签订的股权

转让协议，百真酒业公司将其持有的湖南今世缘酒业有限公司 45%的股权转让给本公司，此次股

权转让后，本公司持有湖南今世缘酒业有限公司 100%的股权。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元 币种:人民币

购买成本/处置对价

--现金 4,140,000.00

--非现金资产的公允价值

4,140,000.00

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 3,938,021.36

产份额

差额 201,978.64

其中：调整资本公积 201,978.64

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

江苏今世缘网络科技有限公司(以下简称今世缘网络公司)系由本公司之全资子公司今世缘销

售公司与深圳市甲骨文创新科技有限公司于 2015 年 9 月 9 日共同投资设立的有限责任公司，注册

资本 2000 万元，其中：今世缘销售公司出资人民币 1400 万元，占注册资本的 70%。本公司通过

今世缘销售公司持有今世缘网络公司 70%的表决权。截至 2015 年 12 月 31 日，由于今世缘网络公

司各股东尚未出资，故本公司未将今世缘网络公司纳入合并财务报表范围。

江苏今生缘葡萄酒股份有限公司(以下简称今生缘葡萄酒公司)系由本公司与淮安延陵缘投资

中心(有限合伙)、淮安姑苏缘投资中心(有限合伙)、淮安盐阜缘投资中心(有限合伙)、淮安红缘

投资中心(有限合伙)于 2015 年 9 月 15 日共同投资设立的股份有限公司，注册资本人民币 1000

万元，其中:本公司出资人民币 530 万元，占注册资本的 53%。截至 2015 年 12 月 31 日，由于今

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生缘葡萄酒公司各股东尚未出资，并于 2015 年 10 月 28 日股东会决议解散，进行清算，故本公司

未将今生缘葡萄酒公司纳入合并财务报表范围。

南京今世缘商贸有限公司(以下简称南京今世缘商贸)系由本公司之全资子公司今世缘销售公

司于 2015 年 6 月 15 日投资设立的有限责任公司(法人独资)，注册资本人民币 500 万元。本公司

通过今世缘销售公司持有其 100%的表决权。截至 2015 年 12 月 31 日，由于南京今世缘商贸股东

尚未出资，故本公司未将该公司纳入合并财务报表范围。

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：万元 币种：人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

今世缘集团 涟水县 房地产开发 40,000 44.72 44.72

有限公司 与经营

本企业的母公司情况的说明

母公司名称：今世缘集团有限公司(2010 年 8 月 31 日，江苏今世缘投资发展有限公司名称变更为

今世缘集团有限公司)；公司类型：有限公司(法人独资)内资；注册地址：涟水县高沟镇涟高路 1 号；

办公地址：涟水县高沟镇涟高路 1 号；法定代表人：禹成余；注册资本：40,000 万元人民币；营业执

照注册号：320891000000036。经营范围： 房地产开发与经营。实业投资；日用百货销售；服装生产；

谷物种植；经济信息咨询服务；农副产品收购、销售；粮食收购；建筑材料销售；化肥销售。（依法

须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本企业最终控制方是涟水县人民政府

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

注册资本

法人代 持股比例 表决权比

子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 (人民币万 组织机构代码

表 (%) 例(%)

元)

江苏今世缘酒

有限责任公司 涟水县

业销售有限公 全资子公司 倪从春 酒类饮料销售 6,000 100 100 13985019-X

(法人独资) 高沟镇

司

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江苏今世缘固

涟水县 固态发酵技术

态发酵工程技 全资子公司 有限责任公司 吴建峰 500 100 100 79862851-7

高沟镇 研究

术有限公司

江苏今世缘灌 有限责任公司 涟水县

全资子公司 严汉忠 酒类饮料灌装 600 100 100 68780440-X

装有限公司 (法人独资) 高沟镇

办公用品、日

今世缘(上海) 有限责任公司

全资子公司 上海市 张晓东 用百货等产品 100 100 100 56476274-8

商贸有限公司 (法人独资)

销售

湖北今世缘酒

预包装食品批

业销售有限公 控股子公司 有限责任公司 武汉市 周方谱 500 55 55 58798295-4

发兼零售

司

杭州今世缘酒

预包装食品的

类销售有限公 控股子公司 有限责任公司 杭州市 吴国瑞 500 55 55 05368130-5

销售

司

江苏今世缘文

有限责任公司 涟水县 广告设计、制

化传播有限公 全资子公司 孙万军 500 100 100 05860353-3

(法人独资) 高沟镇 作、代理

司

湖南今世缘酒 预包装食品批

控股子公司 有限责任公司 长沙市 严逸先 1,000 100 100 07717094-8

业有限公司 发兼零售

青岛今世缘酒

预包装食品批

业销售有限公 控股子公司 有限责任公司 青岛市 李强 500 55 55 08648736-5

发兼零售

司

重庆今世缘酒

批发兼零售预

类销售有限公 控股子公司 有限责任公司 重庆市 刘剑良 500 55 55 30492830-X

包装食品

司

海南今世缘酒

业销售有限公 控股子公司 有限责任公司 海口市 葛建国 酒类销售 500 55 55 39979780-7

司

上海酉缘投资

投资、管理咨

管理有限责任 全资子公司 有限责任公司 上海市 王卫东 2,900 100 100 34218327-3

询

公司

江苏美满姻缘

物联科技发展 控股孙公司 有限责任公司 南京市 胡跃吾 服务业 2,220 90.09 90.09 30278102-5

有限公司

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

涟水县财政局 其他

江苏国缘宾馆有限公司 母公司的全资子公司

江苏天源玻璃制品有限公司 其他

江苏聚缘机械设备有限公司 母公司的控股子公司

上海铭大实业(集团)有限公司 参股股东

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

江苏国缘宾馆有限公司 餐饮住宿 3,408,554.00 2,978,770.00

江苏天源玻璃制品有限公 采购包装物 23,005,200.48 16,500,557.72

司

江苏聚缘机械设备有限公 购买固定资产 36,081,233.45 632,098.29

司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

江苏国缘宾馆有限公司 销售商品 797,211.00 648,907.68

今世缘集团有限公司 销售商品 1,930,850.00 1,288,495.72

上海铭大实业(集团)有限 销售商品 185,982.91 1,722,461.54

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

江苏今世缘酒业 200,000,000 2015 年 5 月 29 日 2015 年 11 月 29 日 是

销售有限公司

江苏今世缘酒业 300,000,000 2015 年 12 月 2 日 2016 年 6 月 2 日 否

销售有限公司

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江苏今世缘酒业 40,000,000 2015 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 15 日 否

销售有限公司

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

关联担保情况说明

第二届董事会第九次会议审议通过《关于为全资子公司提供担保的议案》，公司为江苏今世

缘酒业销售有限公司、江苏今世缘文化传播有限公司等 2 家全资子公司提供总额不超过人民币 10

亿元的担保（单笔担保金额不超过该笔担保发生前公司最近一期经审计净资产的 10%），期限自

2015 年 5 月 25 日至 2017 年 2 月 28 日，公司董事会授权公司经营层，在限额及授权有效期内，

为 2 家全资子公司办理每次担保的具体金额、方式等具体操作。

截止 2015 年 12 月 31 日,本公司为今世缘销售提供担保的银行承兑汇票期末余额为 3.4 亿元。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 866.65 997.68

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

上海铭大实业(集 2,015,280.00 0

应收账款

团)有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

江苏国缘宾馆有限公 156,740.00

预收账款

司

预收账款 今世缘集团有限公司 1,364,364.00

其他应付款 涟水县财政局 1,500,000.00 1,500,000.00

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江苏国缘宾馆有限公 518,781.00

其他应付款

司

江苏聚缘机械设备有 174,230.00 58,868.00

其他应付款

限公司

江苏天源玻璃制品有 300,000.00 300,000.00

其他应付款

限公司

一年内到期的非流动 涟水县财政局 28,090,800.00 28,090,800.00

负债

江苏天源玻璃制品有 47,354.42 531,231.22

应付账款

限公司

江苏聚缘机械设备有 3,924.79

应付账款

限公司

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

1997 年 7 月，涟水县高沟拔丝制钉厂(以下简称高沟拔丝厂)就高沟镇人民政府相关行政行为

向淮安市中级人民法院(以下简称淮安中院)提起行政诉讼。诉高沟镇人民政府限其拆除今世缘休

闲广场圆盘向外 18 米之内的构筑物，后拆除其围墙和部分厂房，而今世缘有限用其被拆除之地块

建设今世缘休闲广场。

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

2006 年 4 月 26 日，淮安中院作出(2006)淮行初字第 004 号《行政判决书》，判决高沟拔丝

厂败诉。高沟拔丝厂不服该判决，向江苏省高级人民法院(以下简称江苏高院)提起上诉。江苏高

院于 2006 年 11 月 1 日作出(2006)苏行终字第 0073 号《行政判决书》，判决维持原判。

高沟拔丝厂后以高沟镇人民政府和今世缘有限共同侵权致其财产损失为由起诉至淮安中院，

淮安中院驳回其诉讼请求。高沟拔丝厂不服一审判决，上诉至江苏高院，江苏高院作出(2009)苏

民终字第 0079 号《民事判决书》，驳回上诉，维持原判。高沟拔丝厂不服，向中华人民共和国最

高人民法院(以下简称最高院)申请再审，诉求撤销一、二审判决，判决高沟镇人民政府和今世缘

有限赔偿其损失 1,968,815.31 元。

2011 年 9 月 7 日，最高院出具(2011)民申字第 1258 号《受理通知书》，立案审查该案。2012

年 7 月 9 日，江苏高院已对该案进行开庭审理，于 2014 年 8 月 20 日江苏省高级人民法院作出(2012)

苏再终字第 0013 号民事裁定，撤销(2009)苏民终字第 0079 号和(2007)淮民一初字第 0036 号民事

判决，发回淮安市中级人民法院重审(案号(2014)淮中民再初第 0002 号)。淮安市中级人民法院于

2014 年 10 月 21 日下午组织了第一次庭审，并于 2015 年 7 月 9 日一审判决涟水县高沟镇人民政

府赔偿高沟拔丝厂损失 369,241.60 元，驳回高沟拔丝厂其他诉讼请求。2015 年 7 月 27 日，高沟

拔丝厂以及高沟镇人民政府均不服判决，向江苏省高级人民法院提起了上诉。2015 年 10 月 20 日

江苏省高级人民法院进行了开庭审理，目前该案仍在审理过程中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、 其他

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 70,753.80

经审议批准宣告发放的利润或股利

根据公司 2016 年 3 月 28 日召开第二届第十六次董事会之决议，2015 年度分配预案为：以公

司 2015 年 12 月 31 日总股本 50180 万股为基数，拟用未分配利润向全体股东按每 10 股派送红股

10 股并派发现金红利 4.10 元（含税）, 共计分配利润 70,753.80 万元，剩余部分结转以后年度

分配；同时，以资本公积每 10 股转增 5 股。

3、 销售退回

□适用 √不适用

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

4、 其他资产负债表日后事项说明

本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 31,191,511.85 100 21,735.43 0.07 31,169,776.42 823,101.79 100 48,506.94 5.89 774,594.85

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 31,191,511.85 / 21,735.43 / 31,169,776.42 823,101.79 / 48,506.94 / 774,594.85

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 371,564.68 18,578.23 5%

1至2年 10%

2至3年 10,524.00 3,157.20 30%

3 年以上 50%

3至4年 80%

4至5年

5 年以上 100%

合计 382,088.68 21,735.43

确定该组合依据的说明：

除已包含在范围1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 26,771.51 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 28,345, 100 3,599,281. 12.70 24,746,220.96 6,613,388 100 3,647,191.34 55.15 2,966,197.11

特征组合计 502.02 06 .45

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

28,345, / 3,599,281. / 24,746,220.96 6,613,388 / 3,647,191.34 / 2,966,197.11

合计

502.02 06 .45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 2,727,423.69 136,371.19 5%

1至2年 126,339.12 12,633.91 10%

2至3年 37,711.42 11,313.43 30%

3 年以上

3至4年 1,623.55 811.78 50%

4至5年 71,267.46 57,013.97 80%

5 年以上 3,381,136.78 3,381,136.78 100%

合计 6,345,502.02 3,599,281.06

确定该组合依据的说明：

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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 47,910.28 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

借款 28,208,553.09 6,055,755.70

代扣电费 136,948.93 145,741.75

其他 411,891.00

合计 28,345,502.02 6,613,388.45

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

上海酉缘投资 关联方借款 22,000,000.00 1 年以内 77.61 0

管理有限责任

公司

林维杰 借款 3,304,133.12 5 年以内 11.66 3,304,133.12

王东洋 借款 603,971.00 1 年以内 2.13 30,198.55

陈军 借款 516,154.24 1 年以内 1.82 25,807.71

朱军丽 借款 261,913.69 1 年以内 0.92 13,095.68

合计 / 26,686,172.05 / 94.14 3,373,235.06

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

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3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 128,946,960.58 128,946,960.58 39,156,960.58 39,156,960.58

对联营、合营企业

投资

合计 128,946,960.58 128,946,960.58 39,156,960.58 39,156,960.58

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末

准备 余额

江苏今世缘酒业 600,000.00 59,400,000.00 60,000,000.00

销售有限公司

江苏今世缘固态 4,500,000.00 4,500,000.00

发酵工程技术有

限公司

江苏今世缘灌装 5,506,960.58 5,506,960.58

有限公司

今世缘(上海)商 1,000,000.00 1,000,000.00

贸有限公司

湖北今世缘酒业 2,750,000.00 2,750,000.00

销售有限公司

杭州今世缘酒类 2,750,000.00 2,750,000.00

销售有限公司

江苏今世缘文化 5,000,000.00 5,000,000.00

传播有限公司

湖南今世缘酒业 5,500,000.00 4,140,000.00 9,640,000.00

有限公司

青岛今世缘酒业 3,300,000.00 3,300,000.00

销售有限公司

郑州今世缘酒业 2,750,000.00 2,750,000.00

销售有限公司

重庆今世缘酒类 2,750,000.00 2,750,000.00

销售有限公司

海南今世缘酒业 2,750,000.00 2,750,000.00

销售有限公司

上海酉缘投资管 29,000,000.00 29,000,000.00

理有限责任公司

合计 39,156,960.58 92,540,000.00 2,750,000.00 128,946,960.58

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(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,132,913,260.85 853,768,105.41 1,007,306,294.70 833,098,645.01

其他业务 55,774,372.69 16,636,082.21 49,246,110.51 14,942,620.62

合计 1,188,687,633.54 870,404,187.62 1,056,552,405.21 848,041,265.63

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 627,068,773.61 731,570,343.17

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 -1,387,760.82 -85,219.96

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -1,411,745.72

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 400,000.00 400,000.00

其他投资收益 65,173,786.24

合计 689,843,053.31 731,885,123.21

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -973,002.38

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 4,143,530.00

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 -1,613,423.68

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的

公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,327,192.07

其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,515,422.89

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江苏今世缘酒业股份有限公司 2015 年年度报告

所得税影响额 -4,879,853.53

少数股东权益影响额 45,097.39

合计 17,564,962.76

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 18.16 1.3656 1.3656

扣除非经常性损益后归属于公司 17.70 1.3306 1.3306

普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

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第十二节 备查文件目录

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主

备查文件目录

管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：周素明

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 28 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

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