北矿磁材科技股份有限公司 董事会审计委员会 2015 年度履职报告
董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准
则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作
细则》等有关规定，北矿磁材科技股份有限公司（以下称“公司”）董事会审计委员会
2015 年度本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现对审计委员会本年度的
履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
报告期内，公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，召集人
由具有专业会计资格的独立董事王耕女士担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
2015 年度，审计委员会共召开 5 次会议，全体委员亲自出席了全部会议，并对相
关议题发表专业意见，对相关会议决议、会议记录进行了签字确认。
2015 年 1 月 22 日，公司第五届董事会审计委员会召开了第九次会议，审议通过
《瑞华会计师事务所关于公司 2014 年年度财务报告审计的工作计划》、《瑞华会计师
事务所关于公司 2014 年年度内部控制审计的工作计划》的议案；听取公司总经理关于
2014 年公司经营情况的汇报。
2015 年 3 月 11 日，公司第五届董事会审计委员会召开了第十次会议，审议通过
《瑞华会计师事务所关于公司 2014 年度财务审计工作的总结报告》、《瑞华会计师事
务所关于公司 2014 年度内控审计工作的总结报告》、《审计委员会关于公司 2014 年
度审计报告的意见》、 审计委员会关于公司 2014 年度内部控制管理审计报告的意见》、
《公司 2014 年度内部控制自我评价报告》、《审计委员会 2014 年度履职情况汇总报
告》、《审计委员会关于聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财
务审计机构的意见》、《审计委员会关于聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2015 年度内部控制审计机构的意见》的议案；听取公司关于 2014 年年度内审工
作情况的汇报。
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2015 年 4 月 24 日，公司第五届董事会审计委员会召开了第十一次会议，审议通
过《<公司 2015 年第一季度报告>全文及其正文》的议案。
2015 年 8 月 13 日，公司第五届董事会审计委员会召开了第十二次会议，审议通
过关于《公司 2015 年半年度报告全文及其摘要》的议案。
2015 年 10 月 24 日，公司第五届董事会审计委员会召开了第十三次会议，审议通
过关于《公司 2015 年第三季度报告全文及其正文》的议案。
三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
（一）审核公司财务报告工作中的履职情况
1、定期报告的审核
报告期内，审计委员会根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》及《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，按照议事规则审阅公司的定
期报告，对定期报告的真实性、完整性和准确性提出意见。重点关注了公司定期报告
的重大会计和审计问题，包括重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重
要会计判断的事项等；特别关注了公司定期报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的
可能性；重点监督定期报告问题的整改情况。审计委员会就公司年度报告、半年度报
告及季度报告进行了认真审阅，确保定期报告的真实、完整性，有利于公司信息披露
质量的提高，维护公司股东的权益。
2、审阅公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会在公司2014年报编制和披露过程中，按照有关法律、法规和《公司章
程》的要求，就瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）关于《公司2014年年度财务报告
审计的工作计划》进行了认真审阅，主要对现场审计范围、审计时间安排、审计人员
安排、风险判断、审计重点等方面进行了充分的沟通确定。
审计委员会按照《董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定，分别与年审注
册会计师加强进场审计前和进场后的沟通，在年审注册会计师出具初步意见后，再一
次认真审阅了公司2014年度财务会计报表和附注。在年度审计过程中，公司董事会审
计委员会与会计师事务所就2014年年度财务报表及重点关注事项进行了充分的沟通，
并对会计师事务所《公司2014年度财务审计工作的总结报告》进行了审议。在此基础
上，审计委员会认为，公司即将对外披露的2014年度财务报告符合企业会计准则和《企
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业会计制度》的规定，全面、公允地反映了公司2014年度的经营成果和2014年12月31
日的财务状况，董事会审计委员会对公司2014年度财务会计报表形成决议，并以书面
意见提交董事会进行审议。
（二）监督及评估外部审计机构工作情况
公司董事会审计委员会对 2014 年公司聘请的财务报告审计机构瑞华会计师事务
所（特殊普通合伙）执行 2014 年度财务审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，
认为该机构在为公司提供的审计服务中，严格按照国家有关规定以及注册会计师执业
规范的要求开展审计工作，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履行了双方所规定的责任
和义务，圆满完成了公司委托的财务报告及内部控制审计工作，因此，建议公司董事
会继续聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务审计和内部控制
审计机构。
（三）促进公司建立有效的内部控制
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内
部控制制度建设，督促指导公司完成内部控制自我评价工作，认真审阅《公司 2014
年度内部控制自我评价报告》及会计事务所出具的公司 2014 年度《内部控制审计报
告》，认为公司已按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度；股东大会、董事会、
监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益；公司的内部控制运作
情况符合有关治理规范的要求。
（四）对公司内部审计工作指导情况
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司 2014 年度内部审计工作总结及
公司 2015 年度内部审计工作计划，同时督促公司 2015 年内部审计工作有效执行，并
对内部审计出现的问题提出了指导性意见，提高了内部审计的工作成效。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委
员会运作指引》、《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司董事会审计
委员会审议年度财务报告的工作规程》等有关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审
计委员会的责任和义务，确保了公司规范运作，有效提高了董事会决策事项的准确性、
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科学性和可靠性。
2016 年，公司董事会审计委员会将更加勤勉尽责，在监督外部审计、指导公司内
部审计、督促公司合理有效的完善内控制度等方面发挥重要作用，确保对经理层及公
司经营活动的有效监督，充分发挥审计委员会的职责，促进公司稳健经营、规范运作，
切实维护公司与全体股东的共同利益。
审计委员会委员：王耕 景旭 刘显清
二〇一六年三月二十五日
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