中牧股份：董事会审计委员会2015年度履职情况报告_股票频道

中牧实业股份有限公司董事会审计委员会

2015 年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市

公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中牧实业股份有限公

司董事会审计委员会工作规程》的有关规定,作为中牧实业股份有限公司

（以下简称“中牧股份”或“公司”）第六届董事会审计委员会成员，现就 2015

年度董事会审计委员会工作情况汇报如下：

一、年度履职概况

2015 年，审计委员会对公司定期财务报告进行审阅，就年度财务报告

的审计结果、发现问题以及管理建议与公司、会计师交换意见，并向董事

会提交了会计师事务所从事年度审计工作的总结报告和关于续聘中审亚

太会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2015 年度财务审计机构，执

行公司 2015 年度财务审计业务和非公开发行募集资金使用情况专项审计

业务的建议；对公司重大关联交易事项进行审核，出具书面审议意见；对

公司内部控制制度的建设和运行情况持续进行监督、指导和审核。董事会

审计委员会的工作对董事会决策起到了有效的支持作用。

二、年度会议召开情况

2015 年度,审计委员会共召开了 3 次会议,全体委员亲自出席会议。会

议分别对年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表、年审注册会计

师出具初步审计意见后的财务会计报表、注册会计师年度审计工作情况、

年审报告及意见进行了审议,发表了审阅意见，提交至董事会。此外，董事

会审计委员会就公司 2014 年度财务会计报告、2015 年度审计机构的聘任

形成了会议决议提交至董事会。

三、年度履职重点关注事项

1、公司财务报告

2015 年度，审计委员会认真审阅了公司提交的财务报表（告），通过

电话和见面会等方式与外部财务审计机构进行沟通，向董事会报告公司内

控细节管理方面存在的问题和财务报告审阅意见，并将审阅后的财务会计

报告提交董事会审议。审计委员会认为中牧股份的会计政策和会计估计符

合公司实际，财务报告反映了公司经营成果和现金流量。

2、对外担保事项

2015 年度，审计委员会对中牧股份的对外担保事项进行了核查，未

发现有对外担保事项发生。

3、关联交易事项

2015 年度，按照监管部门的要求，审计委员会对中牧股份各项关联

交易事项进行了审核，对关联交易的必要性、公允性等情况进行了解，

审慎提出相关意见、决议后提交董事会审议。具体如下：

（1）对中牧股份及所属企业继续委托控股股东中国牧工商（集团）

总公司出口部分产品（包括生物制品、饲料添加剂和兽药）、中牧股份及

所属企业继续向控股股东中国牧工商（集团）总公司采购部分生产经营用

大宗原料、对中牧股份向厦门金达威集团股份有限公司采购维生素原料等

与日常经营相关的关联交易事项进行了审核，发表了审议意见:认为该等关

联交易的表决符合法定程序，关联交易行为符合公平原则，有助于保障生

产经营的正常开展；有助于公司控制生产成本，同时保证原料供货的稳定

性；符合公司市场战略。关联交易未损害公司中小股东利益，符合全体股

东和公司利益，同意提交董事会审议。

（2）对中牧股份以自有资金收购控股股东中国牧工商（集团）总公

司所持有的中牧智合（北京）生物技术有限公司 60%的股权的关联交易事

项进行了审核，发表了审议意见：认为该关联交易事项的表决符合法定程

序，关联交易行为符合公平原则，有助于提升公司自主研发能力，未损害

公司中小股东利益，符合全体股东和公司利益，同意提交董事会审议。

4、2014 年初所有者权益追溯调整事项

董事会审计委员会审核了公司按财政部新企业会计准则核算及列示

要求对 2014 年初所有者权益进行追溯调整事项。公司对追溯调整事项的

决策程序符合相关规定，符合会计准则规定，不存在损害公司及股东利益

的情形。同意公司本次追溯调整所有者权益事项。

5、财务审计机构的聘任事项

董事会审计委员会在对外部审计机构的工作进行客观评价后，形成续

聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）执行公司 2015 年度财务审计

业务和非公开发行募集资金使用情况专项审计业务的决议，向公司董事会

提交建议，保证了外部财务审计机构的独立性。

6、关于内控的完善与运行持续监督与指导

2015 年度，审计委员会继续协调指导公司内部审计机构重点对分支机

构和下属企业进行内控管理；梳理公司内控制度，修订新增 30 项；开展

针对保山厂、山东胜利及乾元浩郑州厂的内控评价专项审计。查找制度执

行中存在的问题，形成内部审计报告，及时发放问题督办单，并落实整改，

推进了公司内控工作地深入开展，有效提升了公司内控水平，同时协调公

司内审部门与内控审计机构进行沟通，做好内控审计工作。

四、总体评价和建议

2015 年，中牧股份董事会审计委员会按监管要求认真履行了职责，

审阅财务报表及审议相关重大事项，并发表意见后提交董事会审议，对

公司的外部审计进行监督，指导内部审计和内部控制工作，提请董事会

聘任审计机构，促进了公司治理和内部控制的完善，保证了审计机构的

独立性和公司财务报告信息的真实性和可靠性。

中牧实业股份有限公司

董事会审计委员会

二○一六年三月二十五日

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