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中海海盛：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-29 15:16:13
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2015 年年度报告

公司代码：600896 公司简称：中海海盛

中海（海南）海盛船务股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人密春雷、主管会计工作负责人郑斌及会计机构负责人（会计主管人员）符青松声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2015 年度实现归属于母公司所有者的

净利润 24,140,348.72 元，母公司未分配利润年末余额为-197,377,259.23 元。鉴于公司 2015 年

度母公司未分配利润年末余额为负，根据《公司章程》及《上海证券交易所上市公司现金分红指

引》的相关规定，公司 2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，已附有相应的警示性陈述，公司声明：该计划不构

成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解

计划、预测与承诺之间的差异。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年年度报告

九、 重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司可能面对的风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中

关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及应对措施的内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38

第九节 公司治理........................................................................................................................... 47

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 50

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 51

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 139

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

上交所 指 上海证券交易所

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

览海集团 指 览海控股（集团）有限公司

览海投资 指 上海览海投资有限公司

览海上寿 指 上海览海上寿医疗产业有限公司

中国海运 指 中国海运（集团）总公司

上海人寿 指 上海人寿保险股份有限公司

公司、本公司、中海海盛 指 中海（海南）海盛船务股份有限公司

天职会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单

位

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 中海（海南）海盛船务股份有限公司

公司的中文简称 中海海盛

公司的外文名称 CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 CSHS

公司的法定代表人 密春雷

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 胡小波 刘柏成

联系地址 海南省海口市龙昆北路2号珠江广 海南省海口市龙昆北路2号珠江广场

场帝豪大厦26层公司证券部 帝豪大厦26层公司证券部

电话 0898-68583985 0898-68583777

传真 0898-68581486 0898-68581486

电子信箱 x.b.hu@haishengshipping.com b.c.liu@haishengshipping.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25层

公司注册地址的邮政编码 570125

公司办公地址 海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦25-26层

公司办公地址的邮政编码 570125

公司网址 www.haishengshipping.com

电子信箱 security@haishengshipping.com

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2015 年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦26层

公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 中海海盛 600896

六、 其他相关资料

名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会 计 办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12

师事务所（境内） 楼

签字会计师姓名 黎明、陈子涵

名称 国泰君安证券股份有限公司

报告期内履行 持 办公地址 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼

续督导职责的 保 签字的保荐代表人姓名 王仁双、黄浩

荐机构 持续督导的期间 本次非公开发行新股上市之日（2016 年 3 月 15

日）起当年剩余时间及其后一个完整会计年度

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 952,245,055.47 1,044,028,212.07 -8.79 1,042,877,928.75

归 属 于 上 市公 司 股东 的 24,140,348.72 -194,126,649.39 不适用 19,734,875.98

净利润

归 属 于 上 市公 司 股东 的 -504,360,002.35 -236,985,242.35 不适用 -259,915,406.70

扣 除 非 经 常性 损 益的 净

利润

经 营 活 动 产生 的 现金 流 189,831,387.83 64,473,179.40 194.43 80,037,262.99

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归 属 于 上 市公 司 股东 的 1,488,226,280.91 2,048,581,304.03 -27.35 1,590,251,869.45

净资产

总资产 5,516,378,652.13 6,467,701,441.81 -14.71 5,593,279,636.41

期末总股本 581,315,773 581,315,773 0 581,315,773

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2015 年年度报告

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.04 -0.33 不适用 0.03

稀释每股收益（元／股） 0.04 -0.33 不适用 0.03

扣除非经常性损益后的基本每 -0.87 -0.41 不适用 -0.45

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.37 -10.67 增加12.04个 1.20

百分点

扣除非经常性损益后的加权平 -28.52 -13.03 减少15.49个 -15.87

均净资产收益率（%） 百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 201,599,698.51 241,053,420.67 230,498,306.89 279,093,629.40

归属于上市公司股东

140,368,094.00 -34,537,218.96 -20,052,081.61 -61,638,444.71

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 -64,257,815.45 -38,096,397.92 -47,727,901.14 -354,277,887.84

后的净利润

经营活动产生的现金

45,135,189.09 8,921,082.62 47,235,723.07 88,539,393.05

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 4,535,589.23 主要为 5,824,757.80 -2,919,545.07

处置船

舶收益

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2015 年年度报告

计入当期损益的政府补助，但与 67,366,649.96 主 要 是 37,982,227.49 12,206,911.84

公司正常经营业务密切相关，符 提前报

合国家政策规定、按照一定标准 废船舶

定额或定量持续享受的政府补 和扶持

助除外 航运企

业的财

政补贴。

除同公司正常经营业务相关的 477,621,859.88 主要为 271,275,449.59

有效套期保值业务外，持有交易 处置招

性金融资产、交易性金融负债产 商证券

生的公允价值变动损益，以及处 股票取

置交易性金融资产、交易性金融 得的投

负债和可供出售金融资产取得 资收益

的投资收益

除上述各项之外的其他营业外 44,659.96 1,215,870.65 -697,723.00

收入和支出

少数股东权益影响额 -14,339,703.72 -335,078.08 -193,992.12

所得税影响额 -6,728,704.24 -1,829,184.90 -20,818.56

合计 528,500,351.07 42,858,592.96 279,650,282.68

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

响金额

可 供 出 售金 融 资 1,736,864,599.75 944,532,683.57 -792,331,916.18 0

产（公允价值计量

部分）

合计 1,736,864,599.75 944,532,683.57 -792,331,916.18 0

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司及部分子公司主要从事散货运输业务；部分子公司主要从事成品油和化学品

运输业务。

公司运输业务主要采用自营和期租的经营模式。

2015年，航运业供求失衡矛盾日益突出，运价持续下滑，尤其是在煤、矿大宗货源运输需求

下降，而运力持续扩张的情况下，2015年国内、国外航运市场持续低迷，内外贸散货运输各指数

屡次创下历史新低，全年鲜有反弹迹象，且反弹幅度较低， 2015年BDI指数数次跌破500点，全年

均值为718点，同比下跌35%。2015年沿海煤炭运价指数均值为510点，同比下降18%，干散货运输

市场进入了深度寒冬期。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，主要因出售了部分招商证券股票及招商证券股价相对期初价格下降的影响，可供

出售金融资产期末数比期初数减少 79,635 万元，主要因计提船舶资产减值准备和资产折旧的影响，

固定资产净额期末数比期初数减少 48,002 万元。报告期内公司主要资产发生重大变化情况具体请

详见第四节 二、（三）资产、负债情况分析。

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2015 年年度报告

其中：境外资产 54,149,104.99（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.98%。

三、报告期内核心竞争力分析

按照“立足海南、拓展远洋”的经营发展策略，公司协调合作，着力经营好现有散货运力,

积极推进散货船队的结构调整，进一步优化资源配置，加大散货运力整合，提升散货运力运营质

量和效率。稳健经营化学品运输，加快物流贸易发展，积极拓展沥青、铁矿石及其他贸易，加大

运贸结合力度，增强与货主、客户粘合度，提升参与市场竞争力，提高货品运输附加值，以提高

公司核心竞争力和持续发展能力。

为了确保海南万吨以上干散货海运市场上的主导地位并满足其持续增长的需求，公司积极协

调合作，统筹安排运力, 并通过船舶租赁等经营方式，扩大运力规模，不断提升服务质量、提高

管理效能，充分发挥“南北对流、内外兼营、运贸结合”的运输优势等方面进一步提升市场竞争

力。加强市场营销，积极培育开发新的客户，努力拓展新的市场。

继续强化大客户服务理念，为客户提供优质的运输服务，积极巩固与大客户的合作关系。持

续提高客户满意度，以客户的需求为导向，贯彻“优质、高效、诚信”和“安全、环保、健康”

的质量安全管理方针，优化工作流程，提高工作效率，努力提升服务品质，打造公司的服务品牌。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，由于运力供大于求，国内、国外航运市场持续低迷，内外贸散货运输各指数屡次创

下历史新低，运价低位运行。面对严峻的航运市场形势，报告期内，公司董事会领导经营班子坚

持“卓越运营、提质增效、安全稳定、转型发展”的工作方针，规范管理，稳健经营，采取多种

措施，积极组织货源，提高运输效率，狠抓成本控制，努力降低因航运市场持续低迷、运价低位

运行、新船投入折旧成本和财务费用高企带来的不利影响，公司营运生产正常，安全形势稳定。

2015 年 7 月，公司控股股东中国海运通过协议转让的方式将 82,000,000 股本公司股份转让

给览海上寿，完成了证券过户登记手续。本次权益变动后，览海上寿持有本公司 82,000,000 股股

份，占本公司总股本的 14.11%，成为公司的第一大股东。公司同时开展了非公开发行股票工作，

2015 年 12 月 23 日，公司收到中国证监会《关于核准中海（海南）海盛船务股份有限公司非公开

发行股票的批复》，截止本报告期末，尚未完成发行。2016 年 3 月 15 日，非公开发行实施完毕，

览海投资成为公司控股股东。览海投资的控股股东览海集团为扭转公司主营业务持续低迷的局面，

将协助公司逐步实施业务转型，择机向盈利能力较强的新兴行业发展。公司已初步开始探索向医

疗产业等相关行业进行战略转型。

二、报告期内主要经营情况

2015 年，受运输收入减少的影响，营业收入比上年同期减少 9,178 万元，降幅为 8.79%；受

公司贸易量增加，贸易成本增加和狠抓成本控制的影响，营业成本比上年同期减少 9,954 万元，

降幅为 9.92%；受本期平均借款总额同比减少和利率下降的影响，财务费用比上年同期减少 2,357

万元，降幅为 11.59%；主要受本期计提船舶减值准备的影响，而上年同期未计提船舶减值准备，

公司资产减值损失比上年同期增长 29,359 万元，增幅为 7,228.03%。主要受本期出售了 2,036.30

万股招商证券股票取得收益的影响，而上年同期未出售招商证券股票，公司投资收益比上年同期

增长 50,943 万元，增幅为 2,071.25%。受收到财政补贴的影响，营业外收入比上年同期增加 2,756

万元，增幅为 60.53%，上述原因造成公司营业利润比上年同期增加 24,580 万元，归属于母公司

所有者的净利润比上年同期增加 21,827 万元。2015 年，受航运市场低迷的影响，公司完成货运

量 998 万吨，货运周转量 172 亿吨海里，分别为 2014 年的 76%和 81%。报告期内，公司实现营业

收入 95,225 万元，营业利润 2,795 万元，归属于母公司所有者的净利润 2,414 万元。

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2015 年年度报告

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 952,245,055.47 1,044,028,212.07 -8.79

营业成本 903,956,520.48 1,003,491,684.08 -9.92

销售费用 7,265,072.64 7,961,893.37 -8.75

管理费用 68,129,221.73 67,366,668.64 1.13

财务费用 179,820,690.28 203,391,557.21 -11.59

经营活动产生的现金流量净额 189,831,387.83 64,473,179.40 194.43

投资活动产生的现金流量净额 553,653,307.17 -127,215,812.81 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -447,845,043.97 20,829,938.58 -2,250.01

研发支出 0 0 0

1. 收入和成本分析

公司主要业务包括运输业务、贸易业务、租赁业务。营业收入和成本构成如下表：

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

运输业务 508,053,205.74 482,155,129.49 5.10 -16.40 -16.54 增加 0.16

个百分点

贸易业务 363,532,572.96 334,228,579.25 8.06 17.00 21.05 减少 3.08

个百分点

租赁业务 119,172,974.19 126,346,711.42 -6.02 -16.92 -16.54 减少 0.48

个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

海南 417,546,723.36 485,687,792.10 -16.32 -19.44 -14.26 减少 7.03

个百分点

广东 508,073,387.27 400,697,823.12 21.13 7.64 6.05 增加 1.18

个百分点

上海 1,625,756.23 1,265,758.54 22.14 -40.61 -40.34 减少 0.36

个百分点

境外 63,512,886.03 55,079,046.40 13.28 -7.75 -6.38 减少 1.27

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

①运输收入比上年同期下降主要是航运市场持续低迷，散货运价指数屡创新低所致。

②贸易收入比上年同期增长主要是加大市场营销，本期沥青和矿石贸易量增加所致。

③租赁收入比上年同期下降主要是航运市场持续低迷，船舶租金水平低于上年所致。

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2015 年年度报告

主要销售客户的情况

单位:元 币种:人民币

向前五名客户销售金额合计 385,893,256.48 占年度销售总额比例（%） 40.52

(2). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

本期占 上年同

分 成本 额较上

总成本 期占总 情况

行 构成 本期金额 上年同期金额 年同期

比例 成本比 说明

业 项目 变动比

(%) 例(%)

例(%)

运 燃油 114,196,283.25 12.63 219,506,542.52 21.87 -47.98 受燃油价格下跌

输 和低位锁油的影

响，本期燃油成本

大幅减少。

运 折旧 124,607,857.30 13.78 121,804,576.66 12.14 2.30 本期自营航次与

输 上年同期比较变

化较小，故船舶折

旧变化不大。

运 人工 103,027,054.88 11.40 109,474,884.13 10.91 -5.89 本期处置船舶致

输 成本 使运力下降，人工

成本较上年有所

下降。

贸 采购 320,064,848.36 35.41 272,831,056.87 27.19 17.31 公司采取积极措

易 成本 施应对航运市场

下行走势，努力拓

展贸易市场，实现

贸易收入稳中有

增，故本期采购成

本有所上升。

贸 折旧 341,783.15 0.04 464,356.65 0.05 -26.40 主要系贸易的固

易 定资产折旧减少。

租 折旧 39,902,483.46 4.41 39,004,804.44 3.89 2.30 本期租赁航次较

赁 上年同期变化较

小，故船舶折旧变

化不大。

租 人工 33,681,489.56 3.73 35,789,406.69 3.57 -5.89 本期处置船舶致

赁 成本 使运力下降，人工

成本较上年有所

下降。

成本分析其他情况说明

无

主要供应商情况

单位:元 币种:人民币

向前五名供应商采购金额合计 319,735,510.30 占年度采购总额的比例（%） 48.20

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2015 年年度报告

2. 费用

单位:元 币种:人民币

项目 2015 年 上年同期 增减（%）

销售费用 7,265,072.64 7,961,893.37 -8.75

管理费用 68,129,221.73 67,366,668.64 1.13

财务费用 179,820,690.28 203,391,557.21 -11.59

所得税 24,900,897.08 6,083,009.62 309.35

①管理费用比上年同期增加主要是因为本期发展新业务增加前期投入所致。

②财务费用比上年同期下降主要是因为本期平均借款总额同比下降和借款利率下降所致。

③所得税比上年同期增加主要是所属子公司深圳三鼎利润总额同比大幅增加，应纳税所得额

增加所致。

3. 现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 增减额 增减率（%）

经营活动产生的

189,831,387.83 64,473,179.40 125,358,208.43 194.43

现金流量净额

投资活动产生的

553,653,307.17 -127,215,812.81 680,869,119.98 不适用

现金流量净额

筹资活动产生的

-447,845,043.97 20,829,938.58 -468,674,982.55 -2,250.01

现金流量净额

①经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为本期营业收入的现金流入和营业成本的

现金流出比上年同期均有所增加，营业收入的现金流入的增加额大于营业成本的现金流出的增加

额。

②投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为本期出售持有的部分股票收回现金，上

期无此项现金流入。

③筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是因为本期借款收到的现金同比减少额大于还

款支付的现金同比减少额。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

①主要受航运市场持续低迷的影响，公司主营营业收入比上年同期下降 9.82%，受加强成本

控制的影响，主营营业成本比上年同期下降 10.97%，由于本期主营业务收入和主营业务成本同比

均下降，主营业务成本同比降幅大于主营业务收入同比降幅，主营业务利润比上年同期增加 771

万元。

②主要受本期提前归还部分借款，平均借款总额同比下降和借款利率下降的影响，财务费用

比上年同期减少2,357万元，降幅11.59%。

③主要受本期计提船舶减值准备的影响，而上年同期未计提船舶减值准备，公司资产减值损

失比去年同期增加29,359万元，增幅为7228.03%。

④主要受本期出售了 2,036.30 万股招商证券股票取得收益的影响，上年同期未出售招商证券

股票，公司投资收益比上年同期增长 50,943 万元，增幅为 2,071.25%。

⑤主要受本期收到财政补贴和处置船舶取得收益的影响，营业外收入比去年同期增加 2,756

万元，增幅为 60.53%。

⑥主要受本期所属公司深圳三鼎应纳税所得额同比增加的影响，所得税费用比上年同期增加

1,882 万元，增幅 309.35%。

综上所述，主要是本期投资收益、资产减值、营业外收入等非主要经营业务项目造成本期公

司利润构成或利润来源的重大变化。

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2015 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期 上期

本期期

期末 期末

末金额

数占 数占

项目 较上期

本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明

名称 期末变

产的 产的

动比例

比例 比例

（%）

（%） （%）

货 币 409,981,125.83 7.43 112,956,880.79 1.75 262.95 主要系投资活动现金

资金 流净额同比增加较

大。

应 收 97,845,656.52 1.77 161,234,697.00 2.49 -39.31 主要系贸易业务应收

账款 账款同比下降较大。

预 付 100,381,696.37 1.82 9,931,977.07 0.15 910.69 主要系贸易业务预付

款项 采购款同比增加。

其 他 70,633,134.41 1.28 42,319,457.87 0.65 66.90 主要系沥青销售的质

应 收 保金增加所致。

款

存货 55,860,045.21 1.01 80,717,144.53 1.25 -30.80 主要系沥青存货减少

所致。

可 供 979,982,798.46 17.76 1,776,332,965.32 27.46 -44.83 主要系本期出售部分

出 售 招商证券股票和招商

金 融 证券股价比上期下跌

资产 所致。

长 期 152,000,688.42 2.76 150,524,269.45 2.33 0.98 -

股 权

投资

投 资 7,565,714.39 0.14 8,765,573.55 0.14 -13.69 主要系将持有的部分

性 房 房产划分为持有待售

地产 资产所致。

固 定 3,584,374,714.48 64.98 4,064,395,825.07 62.84 -11.81 主要系本期计提船舶

资产 减值所致。

无 形 377,140.58 0.01 800,436.60 0.01 -52.88 主要系无形资产摊销

资产 所致。

短 期 2,508,000,000.00 45.46 1,650,682,189.31 25.52 51.94 主要系补充流动资金

借款 增加借款。

预 收 11,929,472.70 0.22 3,511,952.57 0.05 239.68 主要系所属子公司本

款项 期预收出售房产的款

项。

应 交 -134,425,298.79 -2.44 -205,434,816.02 -3.18 不适用 主要系收到国际运输

税费 退税款冲减期初留抵

进项税所致。

应 付 4,812,788.52 0.09 16,365,298.51 0.25 -70.59 主要系期初未到期支

利息 付的利息，本期已支

付。

其 他 6,122,551.71 0.11 39,207,905.11 0.61 -84.38 主要系本期支付了期

应 付 初未付的船舶建造

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2015 年年度报告

款 款。

一 年 490,776,000.00 8.90 1,157,513,000.00 17.90 -57.60 主要系一年内到期的

内 到 长期借款同比减少所

期 的 致。

非 流

动 负

债

长 期 352,665,000.00 6.39 795,941,000.00 12.31 -55.69 主要系将长期借款重

借款 分类为一年内到期的

非流动负债所致。

递 延 220,928,978.72 4.00 414,367,663.57 6.41 -46.68 主要系本期出售部分

所 得 招商证券股票和招商

税 负 证券股价比上期下

债 跌，而冲回递延所得

税负债所致。

其 他 584,610,756.50 10.60 1,169,446,413.37 18.08 -50.01 主要系本期出售部分

综 合 招商证券股票和招商

收益 证券股价比上期下跌

所致。

(四) 行业经营性信息分析

行业经营性信息分析请见第三节、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情

况说明及第四节、管理层讨论与分析中相关内容。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位:万元

报告期内公司股权投资额 100.00

上年同期公司股权投资额 17,535.48

股权投资额增减变动数 -17,435.48

股权投资额增减幅度(%) -99.43

报告期内，公司与其他两家出资人共同投资设立了控股子公司上海览海在线健康管理有限公

司，根据该控股子公司《公司章程》的相关规定，公司缴纳了第一期出资额人民币 100 万元。

(1) 重大的股权投资

1、2015 年 9 月 9 日，公司第八届董事会第二十一次（临时）会议审议通过了《公司关于

设立子公司的议案》，同意公司与上海孝爱医疗科技有限公司、上海合栩医疗管理有限公司在上

海自由贸易试验区共同投资设立控股子公司健康管理有限公司，注册资本为人民币 5,000 万元，

其中：公司以现金认缴出资人民币 2,500 万元，占注册资本的 50%，上海孝爱医疗科技有限公司

以现金认缴出资人民币 1,500 万元，占注册资本的 30%，上海合栩医疗管理有限公司以现金认缴

出资人民币 1,000 万元，占注册资本的 20%。2015 年 11 月 27 日，控股子公司上海览海在线健康

管理有限公司成立并取得《营业执照》，经营范围：健康咨询（不得从事诊疗活动、心理咨询），

从事医药科技、计算机科技、网络科技领域内的技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让，计

算机系统集成，投资咨询，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）、玻璃制品、电子产品、

橡胶制品、塑料制品、针纺织品、五金产品、一类医疗器械、一般劳防用品的销售，从事货物及

技术的进出口业务。营业期限：2015 年 11 月 27 日至 2045 年 11 月 26 日。报告期内。根据该控

股子公司《公司章程》的相关规定，公司以自有资金缴纳了第一期出资额人民币 100 万元，其他

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2015 年年度报告

两家出资人分别缴纳了第一期出资额人民币 60 万元和 40 万元。该控股子公司对公司报告期经营

成果与财务状况无重大影响。

2、2015 年 8 月 11 日、2015 年 8 月 31 日，公司第八届董事会第十九次（临时）会议、2015

年第五次临时股东大会审议通过了《公司关于设立融资租赁公司的议案》，同意公司与上海人寿

保险股份有限公司、CHINA SHIPPING NAUTICGREEN HOLDINGS COMPANY LIMITED（中海绿舟控股有

限公司）在上海自由贸易试验区共同投资设立控股子公司融资租赁有限公司，注册资本为人民币

5 亿元，其中：公司以现金认缴出资人民币 2.5 亿元，占注册资本的 50%，上海人寿保险股份有限

公司以现金认缴出资人民币 1.25 亿元，占注册资本的 25%，CHINA SHIPPING NAUTICGREEN HOLDINGS

COMPANY LIMITED（中海绿舟控股有限公司）以现金认缴出资人民币 1.25 亿元，占注册资本的 25%。

截止报告期末，该控股子公司尚未成立，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。2016 年 1 月

27 日，控股子公司上海海盛上寿融资租赁有限公司成立并取得《营业执照》，经营范围：融资租

赁业务，租赁业务，向国内外购买租赁财产，租赁财产的残值处理及维修，租赁交易咨询和担保，

从事与主营业务相关的商业保理业务。营业期限：2016 年 1 月 27 日至 2046 年 1 月 26 日。

3、2015 年 11 月 6 日，公司第八届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于设立

上海览海康复医院有限公司的议案》，同意公司与上海虹信医疗投资控股有限公司共同投资设立

控股子公司“上海览海康复医院有限公司”，并同意由该控股子公司筹建设立“上海览海康复医

院”（具体名称以卫生行政主管部门的批复为准）。该控股子公司注册资本为人民币 15,000 万元，

其中：公司以现金认缴出资人民币 12,000 万元，占注册资本的 80%，上海虹信医疗投资控股有限

公司以现金认缴出资 3,000 万元，占注册资本的 20%。截止报告期末，该控股子公司尚未成立，

对公司报告期经营成果与财务状况无影响。2016 年 2 月 5 日，控股子公司上海览海康复医院有限

公司成立并取得《营业执照》，经营范围：医院筹建。营业期限：2016 年 2 月 5 日至 2036 年 2

月 4 日。

4、2015 年 8 月 11 日，公司第八届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《公司关于设立

新加坡子公司的议案》，同意公司出资 100 万美元在新加坡设立一家以医疗产品销售、石油贸易

为主营业务的全资子公司。截止本报告报出日，该控股子公司尚未成立，对公司报告期经营成果

与财务状况无影响。

(2) 重大的非股权投资

不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

单位：元

证 资

证券代 券 期初持股数量 期末持股数量 报告期内售出 报告期内产生的 报告期内公允价 金

初始投资成本

码 简 （股） （股） （股） 投资收益 值变动 来

称 源

600999 招 32,176,879.71 55,498,534.00 35,135,534.00 20,363,000.00 513,857,896.34 -806,502,468.38 自

商 有

证 资

券 金

600036 招 28,639,888.97 10,121,823.00 10,121,823.00 / 2,332,877.77 14,170,552.20 自

商 有

银 资

行 金

合计 60,816,768.68 / / / 516,190,774.11 -792,331,916.18 /

公司第八届董事会第九次（临时）会议和 2015 年第一次临时股东大会分别于 2015 年 1

月 20 日、2015 年 2 月 6 日审议并通过了关于出售公司所持有的部分招商证券股票的议案，同意

公司于 2015 年年底前在证券市场适时出售公司所持有的部分招商证券股票，出售的招商证券股票

数量不超过 1,000 万股，并授权公司经营班子负责具体出售事宜。2015 年上半年，公司出售了可

供出售金融资产招商证券股票 800 万股。公司第八届董事会第十九次（临时）会议和 2015 年第

五次临时股东大会分别于 2015 年 8 月 11 日、2015 年 8 月 31 日审议并通过了关于授权公司管理

层处置可供出售金融资产的议案，同意公司于未来根据公司发展战略及公司经营与财务状况，在

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2015 年年度报告

证券市场平稳的情况下，择机对上述金融资产（招商证券股票）进行处置，并授权公司管理层择

机处置全部招商证券股票。2015 年下半年，公司出售了可供出售金融资产招商证券股票 1,236.3

万股。2015 年全年，公司共出售了可供出售金融资产招商证券股票 2036.3 万股。2015 年全年，

公司收到招商证券分红和出售 2,036.3 万股招商证券股票获得合计约 51,386 万元的投资收益，占

公司利润总额的 514.25%。

(六) 重大资产和股权出售

（1）报告期内，公司第八届董事会第八次（临时）会议审议通过了公司关于处置“百花山”

轮的议案。2015 年 1 月 14 日，公司与非关联方江门市银湖拆船有限公司（以下简称“银湖拆船”）

签订了《“百花山”轮废钢船买卖合同》，公司将散货船“百花山”轮作为废钢船出售给银湖拆

船，出售价格为人民币 17,183,633.49 元。截止 2014 年 11 月 30 日，“百花山”轮账面原值为人

民币 6,298 万元 ，已计提的折旧累计为人民币 4,520 万元，帐面净值为人民币 1,778 万元，评估

价值为 1,669 万元。2014 年 12 月 31 日，该轮计提了减值准备 149 万元。2015 年 1 月 22 日，公

司将“百花山”轮交付给银湖拆船，本次交易使公司在本报告期产生 3.51 万元人民币的营业外支

出，占公司利润总额的-0.04%。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响。

（2）经公司控股子公司广州振华船务有限公司（以下简称“广州振华”）董事会批准， 2015

年 6 月 12 日，广州振华与非关联方江阴市夏港长江拆船厂（以下简称“夏港长江”）签订了《“长

白山”轮废钢船买卖合同》，广州振华将散货船“长白山”轮作为废钢船出售给夏港长江，出售

价格为人民币 10,935,327.51 元。截止 2015 年 3 月 31 日，长白山”轮账面原值为人民币 9,059.37

万元 ，已计提的折旧累计为人民币 8,606.4 万元，帐面净值为人民币 452.97 万元，评估价值为

1,114.27 万元。2015 年 6 月 23 日，广州振华将“长白山”轮交付给夏港长江，本次交易使公司

在本报告期产生 510.25 万元人民币的营业外收入，占公司利润总额的 5.11%。目前对公司报告期

业务的连续性、管理层的稳定性无影响。

（3）2014 年 8 月 8 日，公司第八届董事会第五次会议审议并通过了公司关于处置房产的议

案，同意公司及公司全资子公司上海金海船务贸易有限公司（以下简称“上海金海”）处置公司

位于深圳市罗湖区太白路松泉公寓第 5 栋的 5 套房产及上海金海位于上海市湖北路 20 号的 2 套房

产，处置价格以成交价为准。同意授权公司管理层根据市场行情择机全权代表公司办理出售深圳

松泉公寓房产事宜并签署相关合同和文件；授权上海金海公司管理层根据市场行情择机全权代表

上海金海办理出售上海湖北路房产事宜并签署相关合同和文件。公司于 2015 年 12 月将位于深圳

市罗湖区松泉公寓 5 栋 503、505、506、605、606 室，合计 5 套房产出售与客户签订了不可撤销

的房产买卖合同并办理了银行资金监管，合同约定的处置价款合计为 759.00 万元，转让事项将在

1 年内完成。本期将其重新划分为持有待售固定资产，账面净值为 897,186.25 元。目前对公司报

告期业务的连续性、管理层的稳定性无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。

（4）公司在 2015 年 11 月 7 日刊登的《中海（海南）海盛船务股份有限公司关于非公开发行

股票申请文件反馈意见的回复》中披露：“近年来，中海海盛的经营状况受到了经济周期和航运

业景气度低迷的重大不利影响，公司的经营业绩持续乏力，整体竞争实力在行业中处于弱势。为

优化资源配置，公司拟处置部分与干散货运输主业关联度较低的资产，减轻发展包袱，以便更好

的实施向新兴业务的转型。公司拟于近期将持有的旗下子公司中海化工运输有限公司 100%股权与

深圳市中海海盛沥青有限公司 70%股权出售给中国海运旗下公司。中海海盛将在对拟转让的中海

化工、深圳沥青进行审计、评估后，根据评估结果与交易对方协商定价，后续将根据《上市公司

信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等进行决策程序和信息披露”。截止本

报告期末，上述股权出售事项正在前期协商谈判当中，尚未形成可行的具体方案以提交董事会审

议。公司将继续推进上述股权出售事项。

(七) 主要控股参股公司分析

（1）主要子公司的经营情况及业绩

单位:万元 币种:人民币

注册资 净资 净利 主营业 主营业

公司名称 主要业务 总资产

本 产 润 务收入 务利润

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2015 年年度报告

广州振华船务有限 主营国内、国际大

12,603 129,395 61,318 3,849 23,210 9,638

公司 宗散货运输

海南中海海盛海连

主营运输 5,000 2,039 2,034 -72 0 0

船务有限公司

中海(海南)海盛贸

主营贸易 500 13,705 2,172 222 13,293 677

易有限公司

中海海盛香港船务 主营航运、投资、

17,639 5,415 5,373 7 1,450 33

有限公司 贸易、代理

深圳市三鼎油运贸

主营油品运输 29,902 92,421 56,061 7,502 18,784 9,584

易有限公司

深圳市中海海盛沥 主营沥青仓储和

3,200 18,660 3,530 525 24,544 2,164

青有限公司 贸易

中海化工运输有限

主营化学品运输 6,000 18,759 9,594 -1,542 5,064 846

公司

中海海盛洋山航运

主营国内航运 15,000 21,183 11,607 -1,807 2,765 -484

（上海）有限公司

三沙中海海盛物流

主营物流仓储 500 500 500 -0.08 0 0

服务有限公司

上海览海在线健康

主营健康咨询 5,000 181 40 -160 0 0

管理有限公司

(2) 为进一步开拓公司新的业务领域，2015 年 11 月 27 日，公司与上海孝爱医疗科技有限公

司、上海合栩医疗管理有限公司在上海自由贸易试验区共同投资设立了控股子公司上海览海在线

健康管理有限公司。该控股子公司注册资本为人民币 5,000 万元。2015 年内，根据该控股子公司

《公司章程》的相关规定，该控股子公司所有股东缴纳了第一期出资额共计人民币 200 万元。该

控股子公司对公司报告期整体生产经营和业绩无重大影响。

(3)本年度公司收到招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”) 分红和出售 2036.3 万

股招商证券股票取得投资收益合计 51,386 万元；以上事项影响本公司净利润比例超过 10%。招商

证券的主营业务收入、主营业务利润等数据及相关经营情况请关注招商证券股份有限公司相关公

告。

(4)来源于合营企业广东海电船务有限公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上，该公

司本年度主营业务收入为 21,876 万元，主营业务利润为 2,475 万元,净利润为 1,183 万元。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

当前，受世界经济复苏缓慢和国内经济转型、增速放缓等因素影响，以及国内清洁能源投资

增加和西电东送能力提高，我国铁矿石、煤炭进口量和沿海内贸煤运输量同比出现下降。在煤、

矿大宗货源运输需求下降，而运力持续扩张的情况下，2015 年，国内、国外航运市场持续低迷，

内外贸散货运输各指数纷纷创下历史新低， BDI 指数甚至跌破 500 点，干散货运输市场进入了深

度寒冬期。

今后，随着国内经济的逐渐转型和房地产投资增速下降，国内粗钢产量同比已出现了逆转下

降的趋势，导致铁矿石、煤炭等大宗物资运输需求下降，同时国内西电东送对沿海运输的影响也

再进一步增加，中国因素对全球海运业的拉动力开始消退。而地缘政治的动荡和美国的预期加息，

将对新兴国家的经济增速和欧盟的复苏造成较大影响。另一方面，干散货船舶的运力仍处于增长

态势，将进一步加剧市场的供需失衡。根据业内的普遍预计，干散货航运市场的复苏依旧漫长，

未来 2 年航运市场仍然将处于低迷状态。

公司主营国内、国际沿海煤炭、铁矿石、粮食等大宗散货及液体化学品等特种货物的海上运

输业务，兼营贸易、船务代理等业务。主要承担了海南电煤、海南铁矿石等大宗货物的进出岛运

输任务。公司在海南万吨以上干散货运输市场居于主导地位，已成为海南地区航运业龙头企业。公

司地处海南，随着海南经济继续保持较快发展和加快海南国际旅游岛建设，进出岛货物量的持续

增长，将迎来较好的发展机遇，但也会受到其他航运公司的竞争和挑战。

从全球范围看，医疗健康产业正处于快速发展阶段，中国的医疗健康产业也开始进入高速发

展时期。十八届五中全会公报中，对“十三五”时期的医疗健康产业的发展已勾画出蓝图，提出

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2015 年年度报告

推进健康中国的建设。预计到 2020 年，中国医疗健康产业总规模将超过 8 万亿元。作为医疗领域

的新进入者，我们将深入研究，正确客观地评估市场，对中国医疗健康产业的发展做出清晰的、

有前瞻性的战略布局。

公司将积极抢抓机遇，加大结构调整，推动公司向医疗健康产业等相关行业进行战略转型。

加强经营力度，严控各项成本，进一步提升公司的竞争力，化解竞争压力。

(二) 公司发展战略

按照发展规划，公司将加快推进资源整合和产业结构调整，提高资源配置效率，降低负债，

提升资产发展质量，培育具有竞争优势的产业，基本完成中海海盛产业结构的调整和发展定位的

清晰，积极探索适合公司发展特点，资产经营与资本运营相结合的转型发展之路。公司将积极稳

妥地推进航运业务退出工作，把公司资源聚焦在医疗健康产业上，加快向医疗健康产业的战略转

型：

1、上海览海康复医院将加快项目立项、审批、设计，争取年内项目开工。通过前期调研，公

司已在上海、广州等地储备了一批项目，2016 年公司将抓紧各方面协调，尽快报董事会批准后实

施，并按照高端、专业化推进医疗产业的发展。览海医疗将尝试导入国际先进理念，引进合伙人

制度，结合医生多点执业政策，以全职、兼职、远程会诊等多种模式吸引高端医生资源，成立专

家工作室，配备助理团队，积极储备后备人才，逐步培养成熟医生队伍，努力搭建业内独树一帜

的高端医疗服务平台。

2、上海海盛上寿融资租赁有限公司将以定位准确、风险可控、运行规范为原则，开展经营业

务，制定一套完整的业务流程和风险防控机制。同时，将积极开拓市场，依靠机制、产品、服务、

团队，开拓市场、开发业务，争取良好开局。

3、上海览海在线健康管理有限公司已于 2016 年第一季度完成了在线音视频医患沟通问诊、

云 EMR 病历系统软件平台的搭建，并探索与企业健康保险及医药电商的合作。将具体服务落地作

为首要目标，通过产业联动资源共享积极拓展企业客户，实现线上和线下医疗的区分和合作，努

力探索新的医疗模式。

(三) 经营计划

1、2014 年年度报告披露的发展战略和经营计划的实现或实施情况。

①公司发展战略的实施情况

报告期内，公司着力经营好现有散货运力,报废处置了两艘散货船，推进了散货船队的结构调

整，进一步优化资源配置。公司开展了非公开发行股票工作，所募集资金将用于偿还贷款，降低

负债。2015 年 12 月 23 日，公司收到中国证监会《关于核准中海（海南）海盛船务股份有限公司

非公开发行股票的批复》，截止本报告期末，尚未完成发行。2016 年 3 月 15 日，非公开发行实

施完毕，览海投资成为公司控股股东。览海投资的控股股东览海集团为扭转公司主营业务持续低

迷的局面，将协助公司逐步实施业务转型，择机向盈利能力较强的新兴行业发展。公司已初步开

始探索向医疗产业等相关行业进行战略转型。

②公司经营计划的实现情况

公司 2014 年年度报告披露，公司 2015 年度计划争取实现营业收入 112,547 万元，营业成本

争取控制在 103,028 万元。公司报告期完成营业收入 95,225 万元，占计划的 84.61%，营业成本

90,396 万元，占计划的 87.74%。受航运市场持续低迷、运价低位运行的影响,公司报告期营业收

入实际完成情况未达到经营计划所要求的进度。受公司狠抓成本控制的影响，公司报告期营业成

本实际完成情况控制在经营计划所要求的进度内。

2、2016 年度经营计划

公司 2016 年度计划争取实现营业收入 168,308 万元，营业成本争取控制在 168,690 万元。

为达到上述目标，公司将采取以下措施；

(1) 深入研究行业、落实战略、组建团队，推进新子公司开展业务；

(2) 努力创新经营模式，在医疗行业走出蓝海发展路径；

(3) 大力促进收入增长，尤其是新业务增长；

(4) 从严控制各项成本；

(5) 创新新的企业文化，引领转型发展。

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2015 年年度报告

以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且

请理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

2016 年，预计维持公司当前业务并完成在建投资项目所需的资金约 25 亿元，该部分资金将

在 2016 年根据公司生产及子公司设立情况逐步投入。公司将加强与金融机构、前两大股东的联系，

争取其大力支持，并积极拓宽融资渠道，通过可行的直接融资、间接融资及出售可供出售金融资

产等方式来解决资金需求。

(四) 可能面对的风险

公司在转型过程中，退出原有熟悉行业，进入新的行业，可能面临一定的风险，包括医疗健

康行业政策性风险；由于医疗健康行业竞争激烈，医疗产业准入门槛高、核心技术人员整合困难，

医疗资源的过度集中所带来的风险。由于航运市场持续低迷，行业竞争剧烈，公司航运生产经营

可能面临市场经营风险；随着近年来投入大量资金建造的新船逐步投入运营，公司借款增长，折

旧成本和财务费用高企，可能面临财务风险；公司作为航运企业，防范安全风险一直是公司安全

工作的重中之重。

针对上述可能面对的风险，公司将继续完善内控规范体系及全面风险管理有关制度，强化对

各种风险的监督和管控，提高风险意识和风险管理水平，并将采取以下应对措施：

1、进入新的行业可能面临的风险方面

公司将广泛调研，把公司发展战略研究深、研究透，并通过在人才、机制、管理等方面采取

措施应对风险。

2、航运市场经营风险方面

海南万吨以上散货海运、国内沿海和国际散货运输市场方面，公司将居安思危，努力扩大市

场份额，积极寻找货源，确保公司在海南万吨以上散货海运市场上的主导地位，并积极拓展国内

沿海和国际散货运输市场。

化学品运输方面，要下大功夫做好市场调研工作；增强市场预判能力和应对能力；增强主动

性，积极走出去，直接面对货主；加强市场开拓工作，在拓宽揽货渠道上狠下功夫，加强管理，

提高船舶适航、适货能力，提供优质服务，提高经济效益和市场占有率。

3、财务风险方面

2016 年 3 月，公司非公开发行实施完毕，所募集的近 20 亿资金已用于偿还贷款，极大地降

低了公司负债。公司还将加强全面预算管理、风险控制管理和财务监督管理，落实管理责任制；

积极拓宽融资渠道，加强与金融机构、前两大股东的联系，争取其大力支持；跟踪汇率和利率变

化，进一步优化融资结构；完善并严格执行财务管理制度，提高人员的素质，落实控股及参股单

位派出财务主管人员负责制。

4、安全风险方面

针对船舶可能出现的事故险情，制定相应的应急预案和防范措施；提高船岸人员的操作技能，

提供必要的培训，加强责任心教育；完善安全管理工作激励机制；合理投保，规避风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》的有关规定，并

结合公司的实际情况，公司修订了《公司章程》中利润分配政策的相关条款，并已经公司分别于

2014 年 3 月 14 日、2014 年 4 月 8 日召开的董事会、股东大会审议通过。本次修订利润分配政策

的条件和程序合规透明。本次修订后的利润分配政策列入公司章程且已经股东大会审议通过，分

红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发表了意见。公司开

通网络投票方式供中小股东参与股东大会对利润分配政策的表决，中小股东有充分表达意见和诉

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2015 年年度报告

求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。报告期内，公司制定了《公司股东分红回报规划

（2015-2017 年）》，并已经公司分别于 2015 年 6 月 10 日、2015 年 7 月 13 日召开的董事会、

股东大会审议通过。该股东分红回报规划符合《公司章程》中利润分配政策的相关规定。报告期

内，公司利润分配政策（含现金分红政策）无调整情况。

2、经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年度实现归属于母公司所有

者的净利润-194,126,649.39 元，母公司未分配利润年末余额为-225,383,606.58 元。鉴于公司

2014 年度亏损且母公司未分配利润年末余额为负，公司 2014 年度不进行利润分配，也不进行资

本公积金转增股本，符合《公司章程》及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 表中归属于上市

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 公司股东的净利

（股） （含税） （含税） 的净利润的

润

比率(%)

2015 年 0 0 0 0 24,140,348.72 0

2014 年 0 0 0 0 -194,126,649.39 0

2013 年 0 0.09 0 5,231,841.96 19,734,875.98 26.51

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未

是 能及 如未

是

否 时履 能及

否

及 行应 时履

有

承诺 承诺 承诺时间 时 说明 行应

承诺方 承诺内容 履

背景 类型 及期限 严 未完 说明

行

格 成履 下一

期

履 行的 步计

限

行 具体 划

原因

收购 解决 上海览 在 2015 年 6 月 5 日披露的《公司详 2015 年 6 否 是 不适 不适

报告 关联 海上寿 式权益变动报告书》中承诺：1、览 月 4 日， 用 用

书或 交易 医疗产 海上寿及密春雷先生完成本次收购 长期有效

权益 业有限 后，将尽量避免览海上寿及密春雷

变动 公司 先生控制下的其他企业与中海海盛

报告 （以下 之间发生关联交易。2、如览海上寿

书中 简称 及密春雷先生控制下的其他企业与

所作 “览海 中海海盛之间的关联交易不可避

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2015 年年度报告

承诺 上 免，览海上寿及密春雷先生将尽一

寿”） 切合理努力，确保览海上寿及密春

及其实 雷先生控制下的其他企业将与中海

际控制 海盛依法签订规范的关联交易协

人密春 议，并按照有关法律、法规、规章、

雷先生 其他规范性文件和上市公司《公司

章程》等规定履行合法程序，保证

关联交易的公允性和合规性，并按

照相关法律法规的要求及时进行信

息披露。3、览海上寿及密春雷先生

保证不利用关联交易非法转移中海

海盛的资金、利润，不利用关联交

易损害中海海盛及其他股东的合法

权益。

收购 解决 览海上 在 2015 年 6 月 5 日披露的《公司详 2015 年 6 否 是 不适 不适

报告 同业 寿及其 式权益变动报告书》中承诺：本次 月 4 日， 用 用

书或 竞争 实际控 收购完成后，览海上寿、密春雷先 长期有效

权益 制人密 生及其关联方与中海海盛及其子公

变动 春雷先 司的生产经营构成潜在同业竞争

报告 生 的，览海上寿及密春雷先生承诺将

书中 通过将该等企业股权、资产、业务

所作 注入中海海盛、向非关联第三方转

承诺 让该等企业股权、资产等方式，消

除及避免与上市公司的同业竞争。

收购 其他 览海上 在 2015 年 6 月 5 日披露的《公司详 2015 年 6 否 是 不适 不适

报告 寿及其 式权益变动报告书》中承诺：保持 月 4 日， 用 用

书或 实际控 与上市公司之间的人员独立、财务 长期有效

权益 制人密 独立、业务独立、机构独立、资产

变动 春雷先 独立完整。

报告 生

书中

所作

承诺

收购 解决 上海览 在 2015 年 6 月 11 日披露的《公司 2015 年 6 否 是 不适 不适

报告 关联 海投资 收购报告书》中承诺：1、览海投资 月 10 日， 用 用

书或 交易 有限公 及密春雷先生完成本次收购后，将 长期有效

权益 司（以 尽量避免览海投资及密春雷先生控

变动 下简称 制下的其他企业与中海海盛之间发

报告 “览海 生关联交易，维护社会公众股东的

书中 投 利益。2、如览海投资及密春雷先生

所作 资”） 控制下的其他企业与中海海盛之间

承诺 及实际 的关联交易不可避免，览海投资及

控制人 密春雷先生将尽一切合理努力，确

密春雷 保览海投资及密春雷先生控制下的

先生 其他企业将与中海海盛依法签订规

范的关联交易协议，并按照有关法

律、法规、规章、其他规范性文件

和公司章程等规定履行合法程序，

保证关联交易的公允性和合规性，

并按照相关法律法规的要求及时进

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2015 年年度报告

行信息披露。3、览海投资及密春雷

先生保证不利用关联交易非法转移

中海海盛的资金、利润，不利用关

联交易损害中海海盛及其他股东的

合法权益。

收购 解决 览海投 在 2015 年 6 月 11 日披露的《公司 2015 年 6 否 是 不适 不适

报告 同业 资及实 收购报告书》中承诺：本次收购完 月 10 日， 用 用

书或 竞争 际控制 成后，览海投资及其实际控制人密 长期有效

权益 人密春 春雷先生控制下的其他企业与中海

变动 雷先生 海盛及其子公司的生产经营构成潜

报告 在同业竞争的，览海投资及密春雷

书中 承诺将通过将该等企业股权、资产、

所作 业务注入中海海盛、向非关联第三

承诺 方转让该等企业股权、资产等方式，

消除及避免与上市公司的同业竞

争。

收购 其他 览海投 在 2015 年 6 月 11 日披露的《公司 2015 年 6 否 是 不适 不适

报告 资及实 收购报告书》中承诺：保持与上市 月 10 日， 用 用

书或 际控制 公司之间的人员独立、财务独立、 长期有效

权益 人密春 业务独立、机构独立、资产独立完

变动 雷先生 整。

报告

书中

所作

承诺

其他 其他 公司董 在 2015 年 7 月 13 日披露的《中海 2015 年 7 是 是 不适 不适

承诺 事、监 海盛关于公司股票复牌的提示性公 月 12 日， 用 用

事或高 告》中承诺：鉴于公司第一大股东 自 2015 年

级管理 览海上寿已公告将根据公司未来战 8 月 10 日

人员 略发展及生产经营实际需要，按照 起 6 个月。

公司章程规定行使股东权利，对董 （截止本

事会、监事会及高级管理人员作出 报告报出

必要安排，因此，公司董事、监事 日,本承

或高级管理人员将于前述安排完成 诺已履行

后 6 个月内择机通过二级市场增持 完毕。）

公司股票，稳定公司股价，在增持

期间及增持完成后 6 个月内不转让

增持的股份。

其他 其他 公司 在 2015 年 7 月 13 日披露的《中海 2015 年 7 是 是 不适 不适

承诺 海盛关于公司股票复牌的提示性公 月 12 日， 用 用

告》中承诺：公司拟于本次非公开 本次非公

发行完成后 6 个月内，根据市场情 开发行完

况择机出资不低于人民币 5000 万 成后 6 个

元启动公司股份回购方案，届时将 月内。

依据公司章程履行公司董事会、股 （2016

东大会审议程序，并按照相应法律 年 3 月 15

法规及时履行信息披露义务。 日，公司

本次非公

开发行完

成。）

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2015 年年度报告

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 130

境内会计师事务所审计年限 9

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊 20

普通合伙）

保荐人 国泰君安证券股份有限公司 0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务报告

审计机构，并聘请其为公司非公开发行审计和验资机构。2015 年内，公司支付给该会计师事务所

2014 年度财务报告审计费用 40 万元；2015 年度财务报告审计费用 40 万元将在 2016 年内支付，

因审计发生的差旅费由公司承担。公司本次非公开发行审计和验资费用共 120 万元，2015 年内，

公司已支付给该会计师事务所 90 万元，其余 30 万元将于 2016 年内支付。截止本报告报出日，该

会计师事务所已连续 9 年为公司提供财务报告审计服务，签字会计师黎明、陈子涵均已连续 2 年

为公司提供财务报告审计服务。报告期内，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为

公司 2015 年度内部控制审计机构，2015 年内，公司支付给该会计师事务所 2014 年度内部控制审

计费用 20 万元；2015 年度内部控制审计费用 20 万元将在 2016 年内支付，因审计发生的差旅费

由公司承担。

报告期内，公司聘请国泰君安证券股份有限公司为公司非公开发行主承销商和保荐机构。公

司本次非公开发行承销费用（含保荐费用）共 2000 万元，2015 年内，公司未支付任何承销费用

（含保荐费用），2016 年 3 月，公司已将本次非公开发行承销费用（含保荐费用）共 2000 万元

支付给国泰君安证券股份有限公司。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

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2015 年年度报告

六、面临暂停上市风险的情况

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及公司原控股股东、原实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较

大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易 关联交易

关联交易方 关联交易金额

内容 定价原则

中海国际船舶管理有限 船员租赁 市场价 112,599,019.10

公司

中海国际船舶管理有限 港口代理 市场价 1,883,967.15

公司 支出

中国海运(东南亚)控股 港口代理 市场价 1,288,775.63

有限公司 支出

中国海运(西亚)控股有 港口代理 市场价 673,426.30

限公司 支出

中海船务代理有限公司 港口代理 市场价 19,956,742.05

支出

广州海运(集团)有限公 港口代理 市场价 301,312.94

司 支出

广州海运(集团)有限公 船舶固定 市场价 1,835,739.97

司 费用

中国海运(马来西亚)控 港口代理 市场价 380,325.09

股有限公司 支出

中海集团国际贸易有限 佣金支出 市场价 843,568.83

公司

中海集团国际贸易有限 修船及改 市场价 545,299.15

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2015 年年度报告

公司 造船业务

中石化中海船舶燃料供 燃油采购 市场价 48,157,439.97

应有限公司

中石化中海船舶燃料供 船舶固定 市场价 535,405.33

应有限公司 费用

中石化中海船舶燃料供 修船备件 市场价 5,205,561.28

应有限公司 采购

中石化中海船舶燃料供 润料采购 市场价 5,748,584.28

应有限公司

中石化中海船舶燃料供 沥青采购 市场价 10,910,496.38

应有限公司

广州海运(集团)有限公 润物料采 市场价 1,475,996.87

司 购

广州海运(集团)有限公 修船及改 市场价 1,286,249.73

司 造船业务

中国海运（新加坡）石油 燃油采购 市场价 1,986,692.18

有限公司

中海船务代理有限公司 修船及改 市场价 17,497.37

造船业务

中海工业有限公司 修船及改 市场价 4,528,730.77

造船业务

中国海运(集团)总公司 船舶固定 市场价 10,000.00

费用

中海电信有限公司 通信导航 市场价 1,316,604.12

及咨询服

务

中海电信有限公司 修船备件 市场价 779,081.77

采购

中海电信有限公司 修船及改 市场价 759,616.26

造船业务

中海信息系统有限公司 系统维护 市场价 1,609,933.63

费（SAP费

用）

广州发展航运有限公司 运输服务 市场价 268,837.83

中国海运(北美)控股有 港口代理 市场价 143,414.85

限公司 支出

中国海运(北美)控股有 修船备件 市场价 115,422.65

限公司 采购

中国海运(香港)控股有 港口代理 市场价 1,499,607.30

限公司 支出

中国海运(香港)控股有 修船备件 市场价 171,841.25

限公司 采购

中国海运(香港)控股有 沥青采购 市场价 15,435,272.23

限公司

中国海运(香港)控股有 燃油采购 市场价 281,190.16

限公司

中国海运(韩国)株式会 港口代理 市场价 3,628,129.78

社 支出

中国海运(韩国)株式会 通信及导 市场价 77,528.47

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2015 年年度报告

社 航系统服

务

中国海运(韩国)株式会 燃油采购 市场价 5,497,333.58

社

广州海运(集团)有限公 船舶租赁 市场价 2,252,856.31

司

中海集装箱运输股份有 港口代理 市场价 17,023.69

限公司 支出

中海散货运输有限公司 船舶租赁 市场价 19,345,480.99

中海集装箱运输股份有 燃油采购 市场价 7,874,321.51

限公司

中海船务代理有限公司 船舶费用 市场价 407,658.67

中海散货运输有限公司 运输服务 市场价 71,604,442.48

广州发展航运有限公司 运输服务 市场价 62,427.47

中石化中海船舶燃料供 沥青销售 市场价 10,457,692.99

应有限公司

合计 / 363,776,548.36

关联交易的说明 关联企业中国海运（集团）总公司作为跨地区、跨

行业和跨国经营的大型航运集团企业，具有强大实

力、拥有完善的供应和服务体系。中国海运（集团）

总公司及其下属全资合资附属企业能便利地为公

司日常经营提供多方面的服务，是公司日常经营必

需的后备支持。公司和中国海运（集团）总公司及

其下属全资合资附属企业每年均在修船及改造船

舶，船员租赁，燃油、备件、物料供应，港口代理，

买卖船舶代理，提供或接受运输服务，信息系统开

发与维护及信息咨询等方面存在交易，构成公司的

日常关联交易。经公司第七届董事会第二十一次会

议及2012年年度股东大会审议通过，2013年3月22

日，公司与中国海运（集团）总公司签订《2013

至2015年度海运物料供应和服务协议》，协议有效

期3年。公司还于2015年3月按类别对2015年度将发

生的日常关联交易进行总额预计，上述日常关联交

易的实际履行情况符合协议的有关约定，且基本符

合日常关联交易总额预计。与关联方进行上述日常

关联交易是公司日常经营所必需的，有利于公司日

常经营业务的持续、正常的进行。上述日常关联交

易对公司的独立性无影响。

(二) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2012 年 9 月 27 日，公司七届十四次（临时）董事会审议并同 详见 2012 年 9 月 28 日刊登

意关闭公司控股子公司海南中海海盛海连船务有限公司（以下简 上《中国证券报》、《上海

称“海盛海连”）。海盛海连是由公司与关联方中海客轮有限公 证券报》，上交所网站

司共同出资设立的公司。截止本报告期末，关闭海盛海连事项正 www.sse.com.cn 上的《公司关

在办理当中。目前对公司报告期业务的连续性、管理层的稳定性 于关闭海南中海海盛海连船务

无影响，对公司报告期经营成果与财务状况无重大影响。 有限公司的关联交易公告》。

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2015 年年度报告

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2015 年 8 月 11 日、2015 年 8 月 31 日，公司第八届董事会第十九次（临时）会议、2015 年

第五次临时股东大会审议通过了《公司关于设立融资租赁公司的议案》，同意公司与关联方上海

人寿保险股份有限公司、CHINA SHIPPING NAUTICGREEN HOLDINGS COMPANY LIMITED（中海绿舟控

股有限公司）在上海自由贸易试验区共同投资设立控股子公司融资租赁有限公司，注册资本为人

民币 5 亿元，其中：公司以现金认缴出资人民币 2.5 亿元，占注册资本的 50%，关联方上海人寿

保险股份有限公司以现金认缴出资人民币 1.25 亿元，占注册资本的 25%，CHINA SHIPPING 关联

方 NAUTICGREEN HOLDINGS COMPANY LIMITED（中海绿舟控股有限公司）以现金认缴出资人民币 1.25

亿元，占注册资本的 25%。上述内容请详见公司于 2015 年 8 月 13 日在上海证券交易所网站披露

的《中海（海南）海盛船务股份有限公司关于公司对外投资暨关联交易公告》。截止报告期末，

该控股子公司尚未成立，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。2016 年 1 月 27 日，控股子

公司上海海盛上寿融资租赁有限公司成立并取得《营业执照》，经营范围：融资租赁业务，租赁

业务，向国内外购买租赁财产，租赁财产的残值处理及维修，租赁交易咨询和担保，从事与主营

业务相关的商业保理业务。营业期限：2016 年 1 月 27 日至 2046 年 1 月 26 日。

(三) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）经公司八届十次董事会审议通过，2015年3月23日，中国海运（集团）总公司资金管

理部（作为委托方，以下简称“中国海运资金管理部”）、中海集团财务有限责任公司（作为受

托方，以下简称“中海财务”）、中海（海南）海盛船务股份有限公司（作为借款方，以下简称

“公司”）在上海签订了《委 托 贷 款 单 项 协 议 》，根据此协议，公司从中海财务获得由中国海

运资金管理部提供的一年期（2015年3月至2016年3月）的人民币借款，借款总额为人民币1.6 亿

元，借款利率为5.35%（中国人民银行同期贷款基准利率为5.35%）。中海财务作为受托方收取委

托贷款手续费为人民币1.6万元（借款总额1.6亿元的万分之一），该费用由公司承担。报告期内，

公司已根据协议借入了人民币1.6亿元的借款。具体内容详见2015年3月24日刊登在《中国证券

报》、《上海证券报》，上交所网站www.sse.com.cn上的《公司关于委托借款的关联交易公告》。

（2）经公司八届十四次（临时）董事会审议通过，2015年5月28日，中国海运资金管理部

（作为委托方）、中海财务（作为受托方）、公司（作为借款方）在上海签订了《委 托 贷 款 单

项 协 议 》，根据此协议，公司从中海财务获得由中国海运资金管理部提供的一年期（2015年5月

至2016年5月）的人民币借款，借款总额为人民币5 亿元，借款利率为5.1%（中国人民银行同期贷

款基准利率为5.1%）。中海财务作为受托方收取委托贷款手续费为人民币5万元（借款总额5亿元

的万分之一），该费用由公司承担。报告期内，公司已根据协议借入了人民币5 亿元的借款。具

体内容详见2015年5月29日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》，上交所网站www.sse.com.cn

上的《公司关于委托借款的关联交易公告》。

（3）经公司八届十七次（临时）董事会审议通过，2015年7月9日，中国海运资金管理部（作

为委托方）、中海财务（作为受托方）、公司（作为借款方）在上海签订了《委 托 贷 款 单 项 协

议 》，根据此协议，公司从中海财务获得由中国海运资金管理部提供的一年期（2015年7月至2016

年7月）的人民币借款，借款总额为人民币11 亿元，借款利率为4.85%（中国人民银行同期贷款基

准利率为4.85%）。中海财务作为受托方收取委托贷款手续费为人民币11万元（借款总额11亿元的

万分之一），该费用由公司承担。报告期内，公司已根据协议借入了人民币11亿元的借款。具体

内容详见2015年7月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》，上交所网站www.sse.com.cn

上的《公司关于委托借款的关联交易公告》。

（4）经公司八届二十二次（临时）董事会审议通过，2015年9月25日，中国海运资金管理

部（作为委托方）、中海财务（作为受托方）、公司（作为借款方）在上海签订了《委 托 贷 款

单 项 协 议 》，根据此协议，公司从中海财务获得由中国海运资金管理部提供的人民币借款，借

款总额为人民币1 亿元，借款期限：2015年9月至2016年6月，借款利率为4.60%（中国人民银行同

期贷款基准利率为4.60%）。中海财务作为受托方收取委托贷款手续费为人民币1万元（借款总额1

亿元的万分之一），该费用由公司承担。报告期内，公司已根据协议借入了人民币1亿元的借款。

具体内容详见2015年9月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》，上交所网站

www.sse.com.cn上的《公司关于委托借款的关联交易公告》。

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2015 年年度报告

（4）经公司八届二十五次（临时）董事会审议通过，2015年12月9日，中国海运资金管理

部（作为委托方）、中海财务（作为受托方）、公司（作为借款方）在上海签订了《委 托 贷 款

单 项 协 议 》，根据此协议，公司从中海财务获得由中国海运资金管理部提供的人民币借款，借

款总额为人民币3 亿元，借款期限：2015年12月至2016年6月，借款利率为4.35%（中国人民银行

同期贷款基准利率为4.35%）。中海财务作为受托方收取委托贷款手续费为人民币3万元（借款总

额3亿元的万分之一），该费用由公司承担。报告期内，公司已根据协议借入了人民币3亿元的借

款。具体内容详见2015年12月10日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》，上交所网站

www.sse.com.cn上的《公司关于委托借款的关联交易公告》。

（5）为拓展融资渠道，获取生产经营和发展所需资金，降低资金使用成本，节约财务费用，

经公司第八届董事会第六次（临时）会议及 2014 年第一次临时股东大会审议通过，2014 年 8 月

25 日公司与关联方中国海运签订了为期 3 年的《统借统还协议》（以下简称“协议”），协议中

明确了中国海运向公司拆借资金的相关事宜。公司根据该协议在 2014 年内向中国海运借入并延续

到本报告期的借款已在本报告期内全部归还。本报告期，公司未根据该协议向中国海运借入新的

借款。

（6）经公司第七届董事会第二十一次会议及 2012 年年度股东大会审议通过，2013 年 3 月 22

日，公司与关联方中海集团财务有限责任公司（以下简称 “中海财务”）在上海签订了为期 3

年的《金融服务框架协议》（以下简称“协议”），根据协议，中海财务向公司及公司附属公司

提供一系列金融服务，包括存款服务、贷款服务（包括贴现、担保等信贷服务）、结算服务、外

汇买卖服务及中国银监会批准财务公司可从事的其他业务。协议还对公司及公司附属公司与中海

财务之间进行的每日最高存款结余、每日最高未偿还贷款结余、买卖外汇累计金额作出相应限制。

本报告期内，公司与中海财务发生贷款业务共计约人民币 26.98 亿元、买卖外汇累计金额约 1,580

万美元；公司于 2015 年 12 月 31 日在中海财务的贷款余额约为人民币 7.99 亿元、存款余额约为

人民币 27,190 万元。本报告期内，公司与中海财务发生的每日最高存款结余、每日最高未偿还贷

款结余、买卖外汇累计金额均未超过协议的有关规定。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 其他

为整合资源，提升集中度，共同应对激烈的市场竞争、运价低迷的航运市场困境，提升和稳

定公司效益，经公司八届十二次（临时）董事会审议通过，2015 年 4 月 29 日，公司与关联方中

海散货运输有限公司（以下简称“中海散运”）签订了《散货船舶期租经营协议》（以下简称“协

议”），公司将所属 5.7 万吨级外贸散货船舶期租给中海散运，由中海散运经营（船名录：盛兴

海、盛旺海、盛平海、盛安海、盛诚海、盛恒海），双方将根据协议约定签订各船舶的期租合同。

各船舶期租合同租期至 2015 年年底。2015 年 6 月，公司已根据协议将 3 艘散货船（船名录：盛

旺海、盛平海、盛安海）期租给中海散运，该三艘船舶净值为 58,733 万元，本次期租在报告期内

产生租赁收入 2,116 万元。具体内容详见 2015 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海

证券报》，上交所网站 www.sse.com.cn 上的《公司关于与中海散货运输有限公司签订《散货船

舶期租经营协议》的关联交易公告》。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

租赁资 租赁收 租赁收益 是否

出租方 租赁方 租赁资 租赁起 租赁终 租赁收

产涉及 益确定 对公司影 关联

名称 名称 产情况 始日 止日 益

金额 依据 响 交易

中海海 中海散 期租盛 58,733 2015 年 2015 年 2,116 2015 年 在竞争激 是

盛 货运输 旺海、 6 月 4 12 月 31 每季度 烈、运价

有限公 盛 平 日 日 租金按 低迷的航

司（以 海、盛 照上季 运市场，

下简称 安海 3 度中海 通过租赁

“中海 艘散货 散运同 可以充分

散运”） 船 类型船 运 用 运

舶(“嘉” 力,获取

字号， 租金，提

5.7 万 升和稳定

吨级)平 公 司 效

均效益 益。

确定。

租赁情况说明

为整合资源，提升集中度，共同应对激烈的市场竞争、运价低迷的航运市场困境，提升和稳

定公司效益，经公司八届十二次（临时）董事会审议通过，2015 年 4 月 29 日，公司与关联方中

海散货运输有限公司（以下简称“中海散运”）签订了《散货船舶期租经营协议》（以下简称“协

议”），公司将所属 5.7 万吨级外贸散货船舶期租给中海散运，由中海散运经营（船名录：盛兴

海、盛旺海、盛平海、盛安海、盛诚海、盛恒海），双方将根据协议约定签订各船舶的期租合同。

各船舶期租合同租期至 2015 年年底。2015 年 6 月，公司已根据协议将 3 艘散货船（船名录：盛

旺海、盛平海、盛安海）期租给中海散运，该三艘船舶净值为 58,733 万元，本次期租在报告期内

产生租赁收入 2,116 万元。具体内容详见 2015 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海

证券报》，上交所网站 www.sse.com.cn 上的《公司关于与中海散货运输有限公司签订《散货船

舶期租经营协议》的关联交易公告》。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

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2015 年年度报告

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 80,893,979.54

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 0

担保总额占公司净资产的比例(%) 0

其中：

为股东、实际控制人 0

及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负 0

债率超过70%的被担

保对象提供的债务担

保金额（D）

担保总额超过净资产 0

50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合 0

计（C+D+E）

担保情况说明 （1）公司第七届董事会第二十次（临时）会议和 2012 年年度股东大会

分别于 2013 年 3 月 11 日、2013 年 4 月 19 日审议并通过了公司关于为中海(海

南)海盛贸易有限公司 5,000 万元银行授信额度提供担保的议案， 2014 年 8 月

28 日，公司全资子公司中海(海南)海盛贸易有限公司（以下简称“海盛贸易”）

与中国光大银行股份有限公司海口分行（以下简称“光大海口分行”）签订一

份《综合授信协议》确定最高授信额度为人民币 2,000 万元，授信额度有效期

间为 2014 年 8 月 28 日至 2015 年 8 月 27 日止。2014 年 8 月 28 日，公司与光

大海口分行签署了《最高额保证合同》，为海盛贸易《综合授信协议》确定的

人民币 2,000 万元授信额度提供 2,000 万元最高额连带责任保证担保，担保期

限：自具体授信业务合同或协议约定的授信人履行债务期限届满之日（如因法

律规定或约定的事件发生而导致具体授信业务合同或协议提前到期，则为提前

到期之日）起两年。2014 年 8 月 7 日，海盛贸易与交行海南省分行签订一份《综

合授信协议》确定最高授信额度为人民币 2,000 万元，授信额度有效期间为 2014

年 8 月 07 日至 2015 年 6 月 3 日止。2014 年 8 月 7 日，公司与交通银行股份有

限公司海南省分行（以下简称“交行海南省分行”）签署了《最高额保证合同》，

为海盛贸易《综合授信协议》确定的人民币 2,000 万元授信额度提供 2,000 万

元最高额连带责任保证担保，担保期限：根据主合同项下各《额度使用申请书》

约定的债务履行期限分别计算，每一《额度使用申请书》项下的保证期间为，

自该《额度使用申请书》约定的债务履行期限届满之日起，计至主合同项下最

后到期的《额度使用申请书》约定的债务履行期限届满之日后两年止。报告期

内公司对海盛贸易担保发生额合计 6,000 万元，报告期末公司对海盛贸易担保

余额合计 0 元。

（2）2013年8月23日，公司第七届董事会第二十六次会议审议并通过了公司关

于为深圳市中海海盛沥青有限公司（以下简称“深圳沥青”）7,000万元银行授

信额度提供担保的议案。2014年6月3日，公司控股子公司深圳沥青与招商银行

股份有限公司深圳新时代支行（以下简称“招商新时代支行”）签署了一份《授

信协议》，该《授信协议》确定授信额度为人民币5,000万元，授信期间为2014

年6月4日至2015年6月3日。2014年6月3日，公司及深圳沥青另一股东中海集团

国际贸易有限公司（以下简称“中海国贸”）签署了最高额不可撤销担保书，

公司及中海国贸按照出资比例分别为该《授信协议》确定的人民币5,000万元银

行授信额度提供了3,500万元、1,500万元最高额不可撤销担保；担保期限：自

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2015 年年度报告

2014年6月4日起至该《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商新时代支行

受让的应收帐款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信

展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。公司第八届董事会第

十二次（临时）会议和2015年第三次临时股东大会分别于2015年4月29日、2015

年7月13日审议并通过了关于为深圳沥青7,000万元银行授信额度提供担保的议

案。2015年8月10日，公司控股子公司深圳沥青与中国银行股份有限公司深圳南

头支行（以下简称“中行南头支行”）签署了一份《授信额度协议》，该《授

信额度协议》确定授信额度为人民币5,000万元，授信期间为2015年8月10日至

2016年8月10日。2015年8月10日，公司及深圳沥青另一股东中海国贸各自与中

行南头支行签署了《最高额保证合同》，公司及中海国贸按照出资比例分别为

该《授信额度协议》确定的人民币5,000万元银行授信额度提供了3,500万元、

1,500万元担保；担保期限：《授信额度协议》确定的主债权发生期间届满之日

起两年。报告期内公司对深圳沥青担保发生额合计20,893,979.54元，报告期末

公司对深圳沥青担保余额合计0元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、报告期内，经公司全资子公司中海海盛香港船务有限公司董事会审议通过，中海海盛香港船务

有限公司关闭了其 3 家全资子公司 JIN HAI YANG SHIPPING COMPANY LIMITED、JIN HAI TONG SHIPPING

COMPANY LIMITED、JIN HAI WAN SHIPPING COMPANY LIMITED。该 3 家公司注册资本均为 2 美元，自成立

以来无实际业务，也无债权债务，注销该 3 家公司对公司经营业绩和财务状况无影响。

2、公司已分别于 2015 年 6 月 10 日、2015 年 7 月 13 日召开董事会、股东大会审议通过了关

于公司非公开发行股票的相关事项，本公司非公开发行 291,970,802 股股票，并全部由览海投资

以现金方式认购，发行价格为每股 6.85 元，募集资金总额 1,999,999,993.70 元。经中国证监会

核准，2016 年 3 月 15 日，本次发行完成。发行完成后，览海投资持有本公司 33.43%的股份，成

为本公司控股股东，密春雷先生成为本公司的实际控制人。

3、根据国家工商总局等六部门《关于贯彻落实〈国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登

记制度改革的意见〉的通知》（工商企注字〔2015〕121 号）的文件要求，报告期内，公司完成

换证工作，新营业执照中统一社会信用代码：91460000284077535Y。

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2015 年年度报告

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

详见 2016 年 3 月 29 日刊登在上海证券交易所网站 sse.com.cn 上的《公司 2015 年度履行社

会责任的报告》。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

报告期内，公司未有证券发行完成及上市情况。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

不适用

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

现存的内部职工股情况的说明 本报告期末，公司无内部职工股。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 50,998

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 51,462

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 情况 股东

（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数 性质

数量 状态 量

上海览海上寿医疗 82,000,000 82,000,000 14.11 0 无 境内非国有

产业有限公司 法人

中国海运(集团)总 -82,000,000 77,802,500 13.38 0 无 国有法人

公司

上海人寿保险股份 18,374,324 18,374,324 3.16 0 无 境内非国有

有限公司 法人

华润深国投信托有 - 8,595,384 1.48 0 未知 其他

限公司－民森 H 号

证券投资集合资金

信托计划

中国农业银行－华 - 5,752,892 0.99 0 未知 其他

夏平稳增长混合型

证券投资基金

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2015 年年度报告

中国工商银行－华 - 5,000,000 0.86 0 未知 其他

安中小盘成长混合

型证券投资基金

全国社保基金一零 - 4,800,000 0.83 0 未知 其他

七组合

招商银行股份有限 - 4,417,370 0.76 0 未知 其他

公司－汇添富医疗

服务灵活配置混合

型证券投资基金

中国对外经济贸易 - 4,190,114 0.72 0 未知 其他

信托有限公司－外

贸信托锐进 39 期

民森多元策略证券

投资集合资金

中国工商银行股份 - 4,123,723 0.71 0 未知 其他

有限公司－汇添富

价值精选混合型证

券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件 股份种类及数量

股东名称

流通股的数量 种类 数量

上海览海上寿医疗产业有限公司 82,000,000 人民币普通股 82,000,000

中国海运(集团)总公司 77,802,500 人民币普通股 77,802,500

上海人寿保险股份有限公司 18,374,324 人民币普通股 18,374,324

华润深国投信托有限公司－民森 H 号证 8,595,384 人民币普通股 8,595,384

券投资集合资金信托计划

中国农业银行－华夏平稳增长混合型证 5,752,892 人民币普通股 5,752,892

券投资基金

中国工商银行－华安中小盘成长混合型 5,000,000 人民币普通股 5,000,000

证券投资基金

全国社保基金一零七组合 4,800,000 人民币普通股 4,800,000

招商银行股份有限公司－汇添富医疗服 4,417,370 人民币普通股 4,417,370

务灵活配置混合型证券投资基金

中国对外经济贸易信托有限公司－外贸 4,190,114 人民币普通股 4,190,114

信托锐进 39 期民森多元策略证券投资

集合资金

中国工商银行股份有限公司－汇添富价 4,123,723 人民币普通股 4,123,723

值精选混合型证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东均为无限售条件股东。上海人寿保险股

份有限公司是上海览海上寿医疗产业有限公司的股东，

双方有关联关系。公司未知其他前十名股东之间是否存

在关联关系或一致行动关系。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 公司不存在控股股东情况的特别说明

公司原控股股东为中国海运，原持有公司 159,802,500 股股份，占公司总股本的 27.49%。2015

年 6 月 4 日，中国海运与览海上寿签署了《关于转让中海（海南）海盛船务股份有限公司之股份

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2015 年年度报告

转让协议》，中国海运将其持有的公司 82,000,000 股 A 股股份转让给览海上寿。2015 年 7 月 3

日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《过户登记确认书》，中国海运本次协议转让给览海

上寿的 82,000,000 股本公司股份已完成了证券过户登记手续。本次权益变动后，览海上寿持有公

司 82,000,000 股股份，占公司总股本的 14.11%，成为公司的第一大股东，中国海运持有公司

77,802,500 股股份，占公司总股本的 13.38%。自 2015 年 7 月 3 日起，中国海运不再为公司控股

股东。自 2015 年 7 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日，览海上寿的一致行动人上海人寿通过上海证券

交易所交易系统增持了 18,374,324 股股份，占公司总股本的 3.16%。2015 年 12 月 31 日，览海上

寿及其一致行动人上海人寿合计持有本公司股份 100,374,324 股，占本公司总股本的 17.27%。2015

年 7 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日期间，览海上寿虽为公司第一大股东，但由于公司股权结构分散，

且公司第二大股东中国海运的持股比例与览海上寿及其一致行动人的持股比例差距较小，按照《公

司法》、《上市公司收购管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等关于控股股东、实际

控制人的规定，览海上寿的持股比例未达到《公司法》、《上市公司收购管理办法》、《上海证

券交易所股票上市规则》可认定为控股股东或拥有上市公司控制权的持股比例标准，不存在依其

可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形，其对公司董

事会经营决策亦无支配权，览海上寿非公司的控股股东，公司亦不存在控股股东。

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

公司原控股股东为中国海运，原持有公司 159,802,500 股股份，占公司总股本的 27.49%。2015

年 6 月 4 日，中国海运与览海上寿签署了《关于转让中海（海南）海盛船务股份有限公司之股份

转让协议》，中国海运将其持有的公司 82,000,000 股 A 股股份转让给览海上寿。2015 年 7 月 3

日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《过户登记确认书》，中国海运本次协议转让给览海

上寿的 82,000,000 股本公司股份已完成了证券过户登记手续。本次权益变动后，览海上寿持有公

司 82,000,000 股股份，占公司总股本的 14.11%，成为公司的第一大股东，中国海运持有公司

77,802,500 股股份，占公司总股本的 13.38%。自 2015 年 7 月 3 日起，中国海运不再为公司控股

股东。具体详见 2015 年 7 月 4 日刊登在上交所网站的《公司关于控股股东协议转让部分公司股份

完成过户登记的公告》

(二) 实际控制人情况

1 公司不存在实际控制人情况的特别说明

公司原控股股东为中国海运，公司原实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。2015 年

7 月 3 日，因中国海运协议转让给览海上寿 82,000,000 股本公司股份，中国海运不再为公司控股

股东，公司实际控制人不再为国务院国有资产监督管理委员会。2015 年 7 月 3 日至 2015 年 12 月

31 日期间，由于公司不存在控股股东（具体请见本节、四、（一）、1 公司不存在控股股东情况

的特别说明），按照《公司法》、《上市公司收购管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》

等关于控股股东、实际控制人的规定，公司亦不存在实际控制人。

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

公司原控股股东为中国海运，公司原实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。2015 年

7 月 3 日，因中国海运协议转让给览海上寿 82,000,000 股本公司股份，中国海运不再为公司控股

股东，公司实际控制人不再为国务院国有资产监督管理委员会。具体详见 2015 年 7 月 4 日刊登在

上交所网站的《公司关于控股股东协议转让部分公司股份完成过户登记的公告》。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

根据中国证监会《关于核准中海（海南）海盛船务股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可[2015]2977 号），2016 年 3 月 15 日，公司完成了非公开发行，向览海投资发行了 291,970,802

股，占公司非公开发行后总股本的 33.43%，并在中国证券登记结算有限责任公司完成了新增股份

登记托管。2016 年 3 月 15 日，览海投资及其一致行动人览海上寿、上海人寿合计持有本公司股

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2015 年年度报告

份 394,949,521 股，占公司非公开发行后总股本的 45.22%，览海投资成为公司控股股东，密春雷

先生成为公司实际控制人。公司控股股东及实际控制人情况如下：

（1）控股股东情况

法人

名称 上海览海投资有限公司

单位负责人或法定代表人 密春雷

成立日期 2015 年 4 月 20 日

主要经营业务 实业投资、投资管理、资产管理、企业管理咨询、商务信息咨询。

【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动】

目前控股和参股的其他境内 无

外上市公司的股权情况

公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

览海投资

33.43%

中海海盛

（2）实际控制人情况

自然人

姓名 密春雷

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

主要职业及职务 现任览海控股（集团）有限公司董事长，上海人寿保险股份

有限公司董事长、上海市政协委员、本公司董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公 无

司情况

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：万元 币种：人民币

单位负

责人或 组织机构 主要经营业务或管理

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代 代码 活动等情况

表人

上海览海上寿 密春雷 2015 年 5 913101153424534805 20,000 从事医疗科技领域内

医疗产业有限 月 13 日 的技术开发、技术转

公司 让、技术咨询、技术服

务，一类医疗器械的销

售，资产管理。【依法

须经批准的项目，经相

关部门批准后方可开

展经营活动】

中国海运(集 许立荣 1984 年 8 13228524-7 691,996.3 沿海、远洋、国内江海

团)总公司 月9日 直达货物运输、集装箱

运输（有效期至 2018

年 06 月 30 日）。进出

口业务：国际货运代理

业务；码头与港口的投

资；船舶租赁及船舶修

造；通讯导航及设备、

产品的制造与维修；仓

储、堆场；集装箱制造、

修理、销售；船舶及相

关配件的销售；钢材的

销售；与上述业务有关

的技术咨询、通讯信息

服务。【依法须经批准

的项目，经相关部门批

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2015 年年度报告

准后方可开展经营活

动】

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

密春雷 董事长 男 37 2015 年 08 2017 年 04 0 0 2.92 是

月 11 日 月 08 日

杨吉贵 董事 男 49 2015 年 08 2017 年 04 0 0 0 是

月 10 日 月 08 日

杨吉贵 监事会主 男 49 2005 年 4 2015 年 08 0 0 0 是

席 月 25 日 月 10 日

杜祥 董事 男 52 2015 年 08 2017 年 04 0 0 0 否

月 10 日 月 08 日

杜祥 副总经理 男 52 2015 年 09 2017 年 04 0 0 33.75 否

月 25 日 月 08 日

谢娜 董事 女 39 2015 年 08 2017 年 04 0 0 2.5 是

月 10 日 月 08 日

毕文瀚 独立董事 男 51 2015 年 08 2017 年 04 0 0 2.5 否

月 10 日 月 08 日

刘蕾 独立董事 女 42 2015 年 08 2017 年 04 0 0 0 否

月 10 日 月 08 日

周斌 独立董事 男 45 2015 年 08 2017 年 04 0 0 2.5 否

月 10 日 月 08 日

黄小文 董事长 男 53 2014 年 04 2015 年 08 0 0 0 是

月 08 日 月 10 日

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2015 年年度报告

俞曾港 董事 男 52 2014 年 04 2015 年 08 0 0 0 是

月 08 日 月 10 日

秦炯 董事 男 47 2015 年 04 2015 年 08 0 0 0 是

月 28 日 月 10 日

葛庆成 董事 男 52 2013 年 06 2015 年 08 0 0 0 是

月 17 日 月 10 日

马洪伟 董事 男 48 2015 年 7 2015 年 08 0 0 0 是

月 13 日 月 10 日

翁羿 董事 男 48 2014 年 04 2015 年 04 0 0 0 是

月 08 日 月 28 日

唐炜 董事 男 47 2011 年 04 2015 年 7 0 4,800 4,800 离职后通 0 是

月 22 日 月 13 日 过二级市

场买入

胡正良 独立董事 男 53 2012 年 07 2015 年 08 0 0 4 否

月 27 日 月 10 日

王吉 独立董事 男 52 2014 年 04 2015 年 08 0 0 4 否

月 08 日 月 10 日

李增泉 独立董事 男 41 2015 年 04 2015 年 08 0 0 2 否

月 28 日 月 10 日

刘娥平 独立董事 女 52 2009 年 04 2015 年 04 0 0 2 否

月 24 日 月 28 日

段肖东 监事会主 男 40 2015 年 08 2017 年 04 0 0 2.5 是

席 月 11 日 月 08 日

张庆成 监事 男 41 2014 年 04 2017 年 04 0 0 0 是

月 08 日 月 08 日

卢建宁 职工监事 男 48 2009 年 08 2017 年 04 0 0 49 否

月 14 日 月 08 日

胡曙光 监事 男 46 2014 年 04 2015 年 08 0 0 0 是

月 08 日 月 10 日

黄武 职工监事 男 48 2012 年 01 2015 年 08 0 0 49 否

月 19 日 月 10 日

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2015 年年度报告

蒋飒爽 党委书记 男 46 2014 年 05 2017 年 04 0 0 51 否

兼副总经 月 14 日 月 08 日

理（主持公

司工作）

周邱克 副总经理 男 57 2012 年 01 2017 年 04 0 0 44.21 否

月 19 日 月 08 日

朱火孟 副总经理 男 47 2014 年 06 2017 年 04 0 0 42.76 否

月 17 日 月 08 日

郑斌 总会计师 女 48 2015 年 03 2017 年 04 0 0 35.44 是

月 20 日 月 08 日

常清 副总经理 男 50 2015 年 09 2017 年 04 0 0 36 否

月 25 日 月 08 日

胡小波 董事会秘 男 44 2000 年 09 2017 年 04 0 0 49.34 否

书 月 18 日 月 08 日

李国荣 总会计师 男 46 2010 年 12 2015 年 03 0 0 4 是

月 23 日 月 20 日

合计 / / / / / 0 4,800 4,800 / 419.42 /

姓名 主要工作经历

密春雷 现任览海控股（集团）有限公司董事长，上海览海投资有限公司董事长，上海览海上寿医疗产业有限公司法定代表人兼执行董事，上海

人寿保险股份有限公司董事长、上海市政协委员、本公司董事长。

杨吉贵 现任中国远洋海运集团有限公司副总会计师、财务管理本部总经理、上海人寿保险股份有限公司董事、本公司董事。曾任中国海运（集

团）总公司计财部总经理，中国海运（集团）总公司财务金融部总经理，中国海运（集团）总公司总经理助理、财务金融部总经理，中

国海运（集团）总公司副总会计师、财务金融部总经理、本公司监事会主席。

杜祥 现任本公司董事、副总经理。曾任复旦大学附属肿瘤医院副院长，作为中组部第七批援疆干部挂职新疆医科大学第一附属医院副院长，

宁波市医学会副会长，宁波市临床病理诊断中心主任。

谢娜 现任上海人寿保险股份有限公司投资副总监、本公司董事。曾任摩立特集团咨询经理，红杉资本中国基金投资经理、副总裁。

毕文瀚 现任国康医药器材有限公司董事总经理、本公司独立董事。曾任职于国家卫生部。

刘蕾 现任勃林格殷格翰（中国）投资有限公司业务拓展副总裁、本公司独立董事。曾任职于德勤会计师事务所、赛诺菲（中国）投资有限公

司，葛兰素中国公司。

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2015 年年度报告

周斌 现任上海虹桥正瀚律师事务所高级合伙人、上海对外经贸大学兼职教授、上海仲裁委员会金融仲裁员、本公司独立董事。

黄小文 现任中国远洋海运集团有限公司副总经理、党组成员。曾任中海集装箱运输股份有限公司总经理、党委副书记，中国海运（集团）总公

司副总经理、党组成员，本公司董事长。

俞曾港 现任中国远洋海运集团有限公司副总经理、党组成员。曾任中国海运（集团）总公司总裁办公室总经理，中国海运（集团）总公司董事

会办公室主任、总经理办公室主任，中国海运（集团）总公司董事会秘书、董事会办公室/办公厅主任，中国海运（集团）总公司副总经

理、党组成员、董事会秘书、董事会办公室/办公厅主任，中国海运（集团）总公司副总经理、党组成员、董事会秘书，本公司董事。

秦炯 现任中海发展股份有限公司副总经理、党委委员。曾任中海集装箱运输有限公司箱运二部副经理、箱运二部副经理(主持工作)、箱运二

部经理、欧洲部总经理,中国海运（荷兰）代理有限公司总经理,中国海运（南美）控股有限公司总经理, 中国海运（集团）总公司运营

管理部总经理，本公司董事。

葛庆成 现任河北港口集团有限公司总经理助理、职工监事，投资管理中心主任。曾任河北港口集团有限公司办公室、党委办公室、董事会办公室主任，

河北港口集团有限公司职工监事，办公室、党委办公室、董事会办公室主任，本公司董事。

马洪伟 现任海南电网公司企业管理部副主任。曾任广州发展实业控股集团股份有限公司证券部总经理助理，广州发展集团股份有限公司行政办

公室副主任（主持工作），广州发展集团股份有限公司电力业务板块副总裁，广州发展集团股份有限公司新能源有限公司总经理，广州

发展集团股份有限公司投资者关系部总经理，本公司董事。

翁羿 现任中国远洋海运集团有限公司安全总监、安全监管本部总经理 。曾任中海发展股份有限公司货轮公司副总经理、党委委员，交通运输

部水运局（台湾事务办公室）局长助理（挂职)，中国海运（集团）总公司运输部总经理，中国海运（集团）总公司运营管理部总经理，

中国海运（集团）总公司总船长、运营管理部总经理,中国海运（集团）总公司总船长,中国海运（集团）总公司总船长、安全监管部总

经理，本公司董事。

唐炜 现任海南电网公司总会计师。曾任超高压输电公司总会计师，本公司董事。

胡正良 现任上海海事大学教授、博士生导师、海商法研究中心主任、校学术委员会委员。曾任本公司独立董事。

王吉 现任海南省金林投资集团有限公司董事长、法人代表、总裁。曾任海南金城国有资产经营管理有限责任公司总经理，本公司独立董事。

李增泉 现任上海财经大学会计学院副院长、教授、博士生导师。曾任上海财经大学会计学院教授、博士生导师，香港中文大学访问学者，香港

城市大学会计系高级研究员、访问学者，本公司独立董事。

刘娥平 现任中山大学金融投资研究中心主任、教授、博士生导师。曾任本公司独立董事。

段肖东 现任览海控股（集团）有限公司总裁助理、上海人寿保险股份有限公司北京代表处主任、本公司监事会主席。曾任上海中瀛（企业）集

团办公室主任，总裁助理。

张庆成 现任广州海运（集团）有限公司党委委员、纪委书记 、本公司监事。曾任中国海运（集团）总公司监审部审计处处长，中海船务代理有

限公司党委委员、纪委书记、工会主席，中国海运（集团）总公司监察审计部/纪检组工作部副部长。

卢建宁 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司人力资源部主任兼公司控股子公司广州振华船务有限公司总经理、本公司监事。曾任中海（海

南）海盛船务股份有限公司组织人事部副主任，人力资源部主任。

胡曙光 现任中国远洋海运集团有限公司法务与风险管理本部总经理 。曾任中国海运（集团）总公司总法律顾问办公室主任，中国海运（集团）

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2015 年年度报告

总公司法务与风险管理部总经理，中国海运（集团）总公司职工监事、法务与风险管理部总经理，本公司监事。

黄武 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司监审部主任。曾任中海（海南）海盛船务股份有限公司计财部经理助理，监审部副主任，本公

司职工监事。

蒋飒爽 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司党委书记兼副总经理（主持公司工作）。曾任上海海运（集团）公司综合事务部总经理，上海

海运（集团）公司副总经理、党委委员、纪委书记，中海（海南）海盛船务股份有限公司党委书记兼副总经理。

周邱克 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司副总经理。曾任中国海运（集团）总公司安管部海务管理处处长。

朱火孟 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司副总经理。曾任广州振华船务有限公司总经理，中海（海南）海盛船务股份有限公司总经理助

理兼广州振华船务有限公司总经理，中海（海南）海盛船务股份有限公司总经理助理。

郑斌 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司总会计师、工会主席。曾任中海集装箱运输（香港）代理有限公司财务副总监兼中海集团结算

中心（香港 ）分部副主任，南沙中海集装箱码头公司财务部经理，鹏达船务有限公司财务总监，中国海运（香港）控股有限公司财务总

监，中国海运（香港）控股有限公司财务总监兼中国海运（集团）总公司结算中心香港分部主任，中国海运（集团）总公司财务金融部

预算管理室高级经理。

常清 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司副总经理。曾任上海华谊（集团）公司财务总监，双钱股份公司监事长，上海天原集团公司董

事长、财务总监，上海华谊集团财务公司副董事长，上海华谊小贷公司董事长，上海华谊信息公司董事长，华谊香港公司总经理，上海

飞乐股份公司独立董事，上海氯碱化工股份公司财务总监。

胡小波 现任中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会秘书兼证券部主任。曾任中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会秘书兼证券部副主

任。

李国荣 现任中国海运（欧洲）控股有限公司总会计师。曾任中海码头发展有限公司财务总监、党总支委员，中海（海南）海盛船务股份有限公

司总会计师、工会主席。

其它情况说明

1、报告期内，刘蕾独立董事按照现任职单位的规定不领取公司独立董事津贴。

2、报告期内，郑斌女士在任职公司总会计师前从公司关联方获取报酬。

3、报告期内，李国荣先生自公司离职后从公司关联方获取报酬。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

密春雷 上海览海投资有限公司 董事长 2015 年 4 月

密春雷 上海览海上寿医疗产业有限公司 法定代表人兼执行董事 2015 年 5 月

密春雷 上海人寿保险股份有限公司 董事长 2015 年 2 月

杨吉贵 中国海运（集团）总公司 副总会计师、财务金融部总经理 2015 年 7 月 2016 年 2 月

杨吉贵 上海人寿保险股份有限公司 董事 2015 年 2 月

谢娜 上海人寿保险股份有限公司 投资副总监 2015 年 4 月

黄小文 中国海运（集团）总公司 副总经理、党组成员 2012 年 5 月 2016 年 2 月

俞曾港 中国海运（集团）总公司 副总经理、党组成员、董事会秘书 2014 年 2 月 2016 年 2 月

秦炯 中国海运（集团）总公司 运营管理部总经理 2014 年 6 月 2016 年 2 月

葛庆成 河北港口集团有限公司 总经理助理、职工监事、投资管理中心主任 2012 年 4 月

马洪伟 海南电网公司 企业管理部副主任 2013 年 2 月

翁羿 中国海运（集团）总公司 总船长 、安全监管部总经理 2014 年 2 月 2016 年 2 月

唐炜 海南电网公司 总会计师 2011 年 1 月

段肖东 上海人寿保险股份有限公司 北京代表处主任 2015 年 2 月

张庆成 中国海运（集团）总公司 监察审计部/纪检组工作部副部长 2014 年 1 月 2015 年 9 月

胡曙光 中国海运（集团）总公司 职工监事、法务与风险管理部总经理 2013 年 11 月 2016 年 2 月

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务

密春雷 览海控股（集团）有限公司 董事长

密春雷 上海市政协 政协委员

杨吉贵 中国远洋海运集团有限公司 副总会计师、财务管理本部总经理

杨吉贵 中海发展股份有限公司 执行董事

杨吉贵 中海集装箱运输股份有限公司 非执行董事

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2015 年年度报告

杨吉贵 中国光大银行股份有限公司 非执行董事

毕文瀚 国康医药器材有限公司 董事总经理

刘蕾 勃林格殷格翰（中国）投资有限公司 业务拓展副总裁

周斌 上海虹桥正瀚律师事务所 高级合伙人

周斌 上海对外经贸大学 兼职教授

周斌 上海仲裁委员会 金融仲裁员

黄小文 中国远洋海运集团有限公司 副总经理、党组成员

俞曾港 中国远洋海运集团有限公司 副总经理、党组成员

秦炯 中海发展股份有限公司 副总经理、党委委员

翁羿 中国远洋海运集团有限公司 安全总监、安全监管本部总经理

胡正良 上海海事大学 教授、博士生导师、海商法研究中心主任、校学术委员会委员

王吉 海南省金林投资集团有限公司 董事长、法人代表、总裁

李增泉 上海财经大学 会计学院副院长、教授、博士生导师

刘娥平 中山大学 金融投资研究中心主任、教授、博士生导师

段肖东 览海控股（集团）有限公司 总裁助理

张庆成 广州海运（集团）有限公司 党委委员、纪委书记

胡曙光 中国远洋海运集团有限公司 法务与风险管理本部总经理

李国荣 中国海运（欧洲）控股有限公司 总会计师

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由公司股东大会决定。公司高级管理人员及职工监事报酬由公司董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 2015 年度，公司董事、监事依据公司 2010 年度股东大会通过的《董事、监事津贴分配方案》的规定领取

津贴。按照公司 2015 年八届二十次董事会审议通过的《2015 年公司高级管理人员薪酬分配方案》，公司

薪酬与考核委员会及董事会根据公司 2015 年度安全及效益等指标的完成情况，确定了 2015 年度公司高

级管理人员及职工监事的薪酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本节（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级

况 管理人员持股变动及报酬情况。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员（包含报告期末现任及报告期内离任）在报告期内从公司实际

获得的报酬合计 获得的报酬合计为 419.42 万元。

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2015 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

密春雷 董事长、董事 选举 —

杨吉贵 董事 选举 —

杜祥 董事 选举 —

谢娜 董事 选举 —

毕文瀚 独立董事 选举 —

刘蕾 独立董事 选举 —

周斌 独立董事 选举 —

黄小文 董事长、董事 离任 工作变化原因

俞曾港 董事 离任 工作繁忙原因

秦炯 董事 离任 工作繁忙原因

葛庆成 董事 离任 工作变化原因

马洪伟 董事 离任 工作繁忙原因

胡正良 独立董事 离任 个人原因

王吉 独立董事 离任 工作繁忙原因

李增泉 独立董事 离任 工作繁忙原因

段肖东 监事会主席、监事 选举 —

杨吉贵 监事会主席、监事 离任 工作变动原因

胡曙光 监事 离任 工作繁忙原因

黄武 职工监事 离任 工作繁忙原因

秦炯 董事 选举 —

马洪伟 董事 选举 —

李增泉 独立董事 选举 —

翁羿 董事 离任 工作变动原因

唐炜 董事 离任 工作繁忙原因

刘娥平 独立董事 离任 连任独立董事时间达到六年

郑斌 总会计师 聘任 —

常清 副总经理 聘任 —

杜祥 副总经理 聘任 —

李国荣 总会计师 离任 工作变动原因

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2015 年年度报告

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 616

主要子公司在职员工的数量 282

在职员工的数量合计 898

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 32

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

陆岸人员（航运） 105

陆岸人员（贸易） 35

陆岸人员（医疗） 12

运输船员 746

合计 898

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 13

本科 197

大专 253

大专及以下 435

合计 898

(二) 薪酬政策

公司建立了完善的薪酬管理体系，在严控人工成本的基础上，将员工工资与其岗位职责、工

作绩效紧密挂钩，着重体现岗位价值和个人贡献。公司鼓励员工长期服务企业，共同致力于企业

的可持续发展，共享企业发展成果。公司依法为员工办理各项社会保险和住房公积金，并执行带

薪休假、定期体检、企业年金和补充医疗保险政策，不断增强员工的安全感和归属感。

(三) 培训计划

公司将企业战略经营目标与员工的职业发展需要相结合制定培训计划，对新进员工进行入职

培训，对在岗员工开展有针对性的岗位技能培训，鼓励运输船员在船开展在线学习培训和岗位锻

炼，建立了适应企业生产经营发展的人才队伍，保障了企业健康可持续发展。

(四) 劳务外包情况

劳务外包支付的报酬总额 11,967 万元

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的相关规定，建立了较为完

善的公司治理结构和公司治理制度。报告期内，公司规范运作，公司治理的实际状况符合中国证

监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的相关规定。

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2015 年年度报告

1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司股东大会的召开及

表决程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法律、法

规和《公司章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利益。

2、关于原控股股东、现第一大股东和上市公司的关系及关联交易：公司原控股股东、现第一

大股东行为规范，没有利用其特殊地位超越股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决

策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出，其余由股东大会依法作出；公司董事会、监事会、

内部机构能独立运作，并建立了比较完善的内部控制制度；公司与原控股股东、现第一大股东在

业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”；公司具有独立完整的业务及自主经营能力，

与原控股股东、现第一大股东分开经营，公司关联交易（含日常关联交易）均严格按照《公司章

程》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《上海证券交易所股票上市规则》的相

关规定履行相关决策程序和信息披露义务，关联交易运作合法规范、公平合理。

3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行了累计投

票制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《董事会议事规则》、《总

经理工作条例》的要求规范运作，建立了独立董事制度等相关制度，确保董事会高效运作和科学

决策。公司董事能够按照法律、法规、《公司章程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。

4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《监

事会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，认

真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人

员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已制订了《董事、监事津贴分配方案》、《公司高级

管理人员薪酬分配方案》，以健全公司激励与约束相结合的运行机制，落实经营者责任，提高经

营者积极性及公司效益。公司高级管理人员的聘任符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定。

6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利

益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。

7、关于信息披露和透明度：公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及

时、完整地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息

披露工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系；公司已制定了《投资者关系管理工作规程》、

《投资者关系管理人员行为规范》和《投资者关系管理组织体系及职责》，以信息沟通为核心，

通过多种形式，密切与投资者、证券分析师、财经媒体及行业媒体等传播媒介和监管部门等政府

机构的沟通，增强了投资者对公司的了解。

8、报告期内，公司修订了《公司募集资金管理办法》，制订了《公司股东分红回报规划

（2015-2017年）》，进一步完善了公司治理。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网 决议刊登的披露

会议届次 召开日期

站的查询索引 日期

公司 2015 年第一次临时股东大会 2015 年 2 月 6 日 www.sse.com.cn 2015 年 2 月 7 日

公司 2014 年年度股东大会 2015 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 29 日

公司 2015 年第二次临时股东大会 2015 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 27 日

公司 2015 年第三次临时股东大会 2015 年 7 月 13 日 www.sse.com.cn 2015 年 7 月 14 日

公司 2015 年第四次临时股东大会 2015 年 8 月 10 日 www.sse.com.cn 2015 年 8 月 11 日

公司 2015 年第五次临时股东大会 2015 年 8 月 31 日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 1 日

公司 2015 年第六次临时股东大会 2015 年 9 月 14 日 www.sse.com.cn 2015 年 9 月 15 日

公司 2015 年第七次临时股东大会 2015 年 11 月 23 日 www.sse.com.cn 2015 年 11 月 24 日

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

密春雷 否 7 7 6 0 0 否 2

杨吉贵 否 7 6 6 1 0 否 0

杜祥 否 7 7 6 0 0 否 0

谢娜 否 7 7 6 0 0 否 1

毕文瀚 是 7 7 7 0 0 否 0

刘蕾 是 7 7 7 0 0 否 0

周斌 是 7 7 7 0 0 否 0

黄小文 否 11 11 9 0 0 否 1

俞曾港 否 11 11 10 0 0 否 1

秦炯 否 7 7 7 0 0 否 2

葛庆成 否 11 11 9 0 0 否 0

马洪伟 否 1 1 1 0 0 否 0

翁羿 否 4 3 3 1 0 否 0

唐炜 否 10 10 9 0 0 否 0

胡正良 是 11 11 9 0 0 否 0

王吉 是 11 11 10 0 0 否 1

李增泉 是 7 7 7 0 0 否 0

刘娥平 是 4 4 3 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 18

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 15

现场结合通讯方式召开会议次数 2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

公司独立董事履职情况详见 2016 年 3 月 29 日刊登在上海证券交易所网站 sse.com.cn 上的《公司

2015 年度独立董事述职报告》。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设专门委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，依照规定召开会议

审议相关议案。董事会下设专门委员会均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建议。董事

会审计委员会履职情况详见 2016 年 3 月 29 日刊登在上海证券交易所网站 sse.com.cn 上的《公司

董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告》。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

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2015 年年度报告

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

报告期内，公司与原控股股东、现第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能

够保证独立性、不存在影响公司自主经营情况。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

2015 年，公司八届二十次董事会审议并通过了《2015 年公司高级管理人员薪酬分配方案》，

确定了对公司高级管理人员的考评及激励方法。公司薪酬与考核委员会及八届二十六次董事会根

据公司 2015 年度安全及效益等指标的完成情况对公司高级管理人员进行了考评，并确定了公司高

级管理人员 2015 年度报酬。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司披露了内部控制自我评价报告，内部控制自我评价报告详见 2016 年 3 月 29 日刊登在上

海证券交易所网站 sse.com.cn 上的《公司 2015 年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年度内部控制情况进行独立审

计，会计师事务所出具的是标准意见的内部控制审计报告，并与公司董事会的内部控制评价报告

意见一致。公司内部控制审计报告详见 2016 年 3 月 29 日刊登在上海证券交易所网站 sse.com.cn

上的《公司 2015 年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

天职业字[2016]6772 号

中海（海南）海盛船务股份有限公司：

我们审计了后附的中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“中海海盛”）财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2015 年度的利润表及合并利润表、股

东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表中海海盛管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，中海海盛财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中

海海盛 2015 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2015 年度的经营成果和现金流量及合并

经营成果和合并现金流量。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

中国北京 中国注册会计师：黎明

二○一六年三月二十五日 中国注册会计师：陈子涵

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 中海（海南）海盛船务股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 409,981,125.83 112,956,880.79

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 53,650,000.00 56,759,931.54

应收账款 97,845,656.52 161,234,697.00

预付款项 100,381,696.37 9,931,977.07

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 -

应收股利

其他应收款 70,633,134.41 42,319,457.87

买入返售金融资产

存货 55,860,045.21 80,717,144.53

划分为持有待售的资产 897,186.25

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 789,248,844.59 463,920,088.80

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 979,982,798.46 1,776,332,965.32

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 152,000,688.42 150,524,269.45

投资性房地产 7,565,714.39 8,765,573.55

固定资产 3,584,374,714.48 4,064,395,825.07

在建工程 -

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 377,140.58 800,436.60

开发支出

商誉 2,589,345.39 2,589,345.39

长期待摊费用 133,333.33 183,333.33

递延所得税资产 106,072.49 189,604.30

其他非流动资产

非流动资产合计 4,727,129,807.54 6,003,781,353.01

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2015 年年度报告

资产总计 5,516,378,652.13 6,467,701,441.81

流动负债：

短期借款 2,508,000,000.00 1,650,682,189.31

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 87,700,149.91 120,705,539.33

预收款项 11,929,472.70 3,511,952.57

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 9,905,071.14 9,815,596.68

应交税费 -134,425,298.79 -205,434,816.02

应付利息 4,812,788.52 16,365,298.51

应付股利 545,734.15 545,734.15

其他应付款 6,122,551.71 39,207,905.11

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 490,776,000.00 1,157,513,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,985,366,469.34 2,792,912,399.64

非流动负债：

长期借款 352,665,000.00 795,941,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,252,200.13 6,543,000.09

递延所得税负债 220,928,978.72 414,367,663.57

其他非流动负债

非流动负债合计 579,846,178.85 1,216,851,663.66

负债合计 3,565,212,648.19 4,009,764,063.30

所有者权益

股本 581,315,773.00 581,315,773.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 186,831,372.98 186,657,934.50

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益 584,610,756.50 1,169,446,413.37

专项储备 2,045,977.96 1,879,131.41

盈余公积 136,317,641.92 136,317,641.92

一般风险准备

未分配利润 -2,895,241.45 -27,035,590.17

归属于母公司所有者权益合 1,488,226,280.91 2,048,581,304.03

计

少数股东权益 462,939,723.03 409,356,074.48

所有者权益合计 1,951,166,003.94 2,457,937,378.51

负债和所有者权益总计 5,516,378,652.13 6,467,701,441.81

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:中海（海南）海盛船务股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 294,646,719.65 40,121,521.70

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 14,000,000.00 47,464,019.89

应收账款 13,834,174.40 26,557,024.41

预付款项 8,160,573.56 759,084.98

应收利息

应收股利

其他应收款 359,590,619.38 290,502,469.24

存货 16,869,768.81 20,833,729.30

划分为持有待售的资产 897,186.25

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 707,999,042.05 426,237,849.52

非流动资产：

可供出售金融资产 785,402,114.89 1,592,141,575.57

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 576,973,789.00 575,973,789.00

投资性房地产 7,488,817.98 8,685,439.40

固定资产 2,333,112,023.45 2,724,176,513.80

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 377,140.58 800,436.60

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2015 年年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 3,703,353,885.90 4,901,777,754.37

资产总计 4,411,352,927.95 5,328,015,603.89

流动负债：

短期借款 2,465,000,000.00 1,540,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 20,902,355.08 52,032,145.73

预收款项 2,021,833.27 2,697,137.80

应付职工薪酬 7,845,930.89 8,463,534.94

应交税费 -4,557,353.89 -41,093,818.10

应付利息 4,278,404.64 15,266,080.81

应付股利 545,734.15 545,734.15

其他应付款 31,196,811.80 37,044,090.74

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 451,591,000.00 1,072,513,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,978,824,715.94 2,687,467,906.07

非流动负债：

长期借款 451,591,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,252,200.13 6,543,000.09

递延所得税负债 179,605,301.03 375,641,309.33

其他非流动负债

非流动负债合计 185,857,501.16 833,775,309.42

负债合计 3,164,682,217.10 3,521,243,215.49

所有者权益：

股本 581,315,773.00 581,315,773.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 186,482,246.08 186,482,246.08

减：库存股

其他综合收益 539,932,309.08 1,128,040,333.98

专项储备

盈余公积 136,317,641.92 136,317,641.92

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2015 年年度报告

未分配利润 -197,377,259.23 -225,383,606.58

所有者权益合计 1,246,670,710.85 1,806,772,388.40

负债和所有者权益总计 4,411,352,927.95 5,328,015,603.89

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 952,245,055.47 1,044,028,212.07

其中：营业收入 952,245,055.47 1,044,028,212.07

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,458,321,971.79 1,286,471,928.02

其中：营业成本 903,956,520.48 1,003,491,684.08

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,494,686.35 198,243.99

销售费用 7,265,072.64 7,961,893.37

管理费用 68,129,221.73 67,366,668.64

财务费用 179,820,690.28 203,391,557.21

资产减值损失 297,655,780.31 4,061,880.73

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 534,027,774.81 24,595,409.07

其中：对联营企业和合营企业的投资 5,912,920.87 5,816,603.11

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,950,858.49 -217,848,306.88

加：营业外收入 73,080,299.61 45,523,680.56

其中：非流动资产处置利得 5,135,619.01 5,897,031.08

减：营业外支出 1,106,921.28 500,824.62

其中：非流动资产处置损失 600,029.78 72,273.28

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,924,236.82 -172,825,450.94

减：所得税费用 24,900,897.08 6,083,009.62

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,023,339.74 -178,908,460.56

归属于母公司所有者的净利润 24,140,348.72 -194,126,649.39

少数股东损益 50,882,991.02 15,218,188.83

六、其他综合收益的税后净额 -579,724,124.31 690,728,877.77

56 / 139

2015 年年度报告

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -584,835,656.87 657,928,730.42

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -584,835,656.87 657,928,730.42

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -585,427,587.10 659,387,254.77

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 591,930.23 -1,458,524.35

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 5,111,532.56 32,800,147.35

净额

七、综合收益总额 -504,700,784.57 511,820,417.21

归属于母公司所有者的综合收益总额 -560,695,308.15 463,802,081.03

归属于少数股东的综合收益总额 55,994,523.58 48,018,336.18

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.04 -0.33

（二）稀释每股收益(元/股) 0.04 -0.33

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 314,040,825.40 421,401,225.61

减：营业成本 396,476,432.92 465,246,281.08

营业税金及附加 61,345.72 22,321.63

销售费用

管理费用 37,893,704.21 35,527,144.72

财务费用 154,117,067.33 165,103,527.69

资产减值损失 264,222,428.04 2,722,358.27

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 529,990,646.88 12,415,219.00

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,739,505.94 -234,805,188.78

加：营业外收入 37,163,410.29 9,136,319.60

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2015 年年度报告

其中：非流动资产处置利得 48,659.64

减：营业外支出 417,557.00 279,761.99

其中：非流动资产处置损失 78,187.11

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,006,347.35 -225,948,631.17

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,006,347.35 -225,948,631.17

五、其他综合收益的税后净额 -588,108,024.90 642,187,177.50

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -588,108,024.90 642,187,177.50

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -588,108,024.90 642,187,177.50

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -560,101,677.55 416,238,546.33

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,137,614,380.69 1,027,387,237.86

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

58 / 139

2015 年年度报告

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 34,049,778.46 9,990,413.23

收到其他与经营活动有关的现金 50,060,586.57 32,922,702.21

经营活动现金流入小计 1,221,724,745.72 1,070,300,353.30

购买商品、接受劳务支付的现金 789,047,468.83 769,664,013.27

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 179,057,242.53 188,354,968.42

支付的各项税费 26,403,634.71 9,124,607.72

支付其他与经营活动有关的现金 37,385,011.82 38,683,584.49

经营活动现金流出小计 1,031,893,357.89 1,005,827,173.90

经营活动产生的现金流量净额 189,831,387.83 64,473,179.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 496,882,802.26

取得投资收益收到的现金 55,146,294.06 21,403,805.96

处置固定资产、无形资产和其他长 31,013,186.01 7,555,033.26

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 583,042,282.33 28,958,839.22

购建固定资产、无形资产和其他长 29,388,975.16 156,174,652.03

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 29,388,975.16 156,174,652.03

投资活动产生的现金流量净额 553,653,307.17 -127,215,812.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 1,000,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 3,068,377,081.54 5,129,731,782.32

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 3,069,377,081.54 5,129,731,782.32

偿还债务支付的现金 3,321,130,633.01 4,911,125,769.40

分配股利、利润或偿付利息支付的 195,926,281.62 197,776,074.34

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 165,210.88

筹资活动现金流出小计 3,517,222,125.51 5,108,901,843.74

59 / 139

2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -447,845,043.97 20,829,938.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,384,594.01 1,231,025.17

影响

五、现金及现金等价物净增加额 297,024,245.04 -40,681,669.66

加：期初现金及现金等价物余额 112,956,880.79 153,638,550.45

六、期末现金及现金等价物余额 409,981,125.83 112,956,880.79

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 385,925,976.21 434,185,680.34

收到的税费返还 28,121,074.24 3,593,169.73

收到其他与经营活动有关的现金 38,436,040.92 53,440,108.74

经营活动现金流入小计 452,483,091.37 491,218,958.81

购买商品、接受劳务支付的现金 237,726,299.16 310,046,388.30

支付给职工以及为职工支付的现金 124,403,243.38 131,603,146.12

支付的各项税费 1,729,544.03 1,526,119.86

支付其他与经营活动有关的现金 86,360,824.37 54,155,831.64

经营活动现金流出小计 450,219,910.94 497,331,485.92

经营活动产生的现金流量净额 2,263,180.43 -6,112,527.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 496,882,802.26

取得投资收益收到的现金 52,368,787.00 12,415,219.00

处置固定资产、无形资产和其他长 17,168,100.49 72,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 566,419,689.75 12,487,219.00

购建固定资产、无形资产和其他长 929,541.90 104,391,879.87

期资产支付的现金

投资支付的现金 1,000,000.00 175,354,800.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,929,541.90 279,746,679.87

投资活动产生的现金流量净额 564,490,147.85 -267,259,460.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,475,000,000.00 4,936,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,475,000,000.00 4,936,000,000.00

偿还债务支付的现金 2,622,513,000.00 4,507,513,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 165,740,997.55 158,905,293.11

60 / 139

2015 年年度报告

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 2,788,253,997.55 4,666,418,293.11

筹资活动产生的现金流量净额 -313,253,997.55 269,581,706.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,025,867.22 1,072,927.63

影响

五、现金及现金等价物净增加额 254,525,197.95 -2,717,353.46

加：期初现金及现金等价物余额 40,121,521.70 42,838,875.16

六、期末现金及现金等价物余额 294,646,719.65 40,121,521.70

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

61 / 139

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目

减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计

其他权益工具

股本 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

优先股 永续债 其他 股 准备

一、上年期末余额 581,315,773.00 186,657,934.50 1,169,446,413.37 1,879,131.41 136,317,641.92 -27,035,590.17 409,356,074.48 2,457,937,378.51

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 581,315,773.00 186,657,934.50 1,169,446,413.37 1,879,131.41 136,317,641.92 -27,035,590.17 409,356,074.48 2,457,937,378.51

三、本期增减变动金额（减 173,438.48 -584,835,656.87 166,846.55 24,140,348.72 53,583,648.55 -506,771,374.57

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -584,835,656.87 24,140,348.72 55,994,523.58 -504,700,784.57

（二）所有者投入和减少资 1,000,000.00 1,000,000.00

本

1．股东投入的普通股 1,000,000.00 1,000,000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -3,900,000.00 -3,900,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -3,900,000.00 -3,900,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

62 / 139

2015 年年度报告

（五）专项储备 166,846.55 445,765.35 612,611.90

1．本期提取 6,997,818.59 1,807,398.56 8,805,217.15

2．本期使用 6,830,972.04 1,361,633.21 8,192,605.25

（六）其他 173,438.48 43,359.62 216,798.10

四、本期期末余额 581,315,773.00 186,831,372.98 584,610,756.50 2,045,977.96 136,317,641.92 -2,895,241.45 462,939,723.03 1,951,166,003.94

上期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

优先股 永续债 其他 股 准备

一、上年期末余额 581,315,773.00 186,352,908.45 511,517,682.95 2,424,961.95 136,317,641.92 172,322,901.18 361,394,802.79 1,951,646,672.24

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 581,315,773.00 186,352,908.45 511,517,682.95 2,424,961.95 136,317,641.92 172,322,901.18 361,394,802.79 1,951,646,672.24

三、本期增减变动金额（减 305,026.05 657,928,730.42 -545,830.54 -199,358,491.35 47,961,271.69 506,290,706.27

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 657,928,730.42 -194,126,649.39 48,018,336.18 511,820,417.21

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -5,231,841.96 -5,231,841.96

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -5,231,841.96 -5,231,841.96

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

63 / 139

2015 年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -545,830.54 -133,321.00 -679,151.54

1．本期提取 5,887,334.47 1,365,854.69 7,253,189.16

2．本期使用 6,433,165.01 1,499,175.69 7,932,340.70

（六）其他 305,026.05 76,256.51 381,282.56

四、本期期末余额 581,315,773.00 186,657,934.50 1,169,446,413.37 1,879,131.41 136,317,641.92 -27,035,590.17 409,356,074.48 2,457,937,378.51

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 581,315,773.00 186,482,246.08 1,128,040,333.98 136,317,641.92 -225,383,606.58 1,806,772,388.40

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 581,315,773.00 186,482,246.08 1,128,040,333.98 136,317,641.92 -225,383,606.58 1,806,772,388.40

三、本期增减变动金额（减 -588,108,024.90 28,006,347.35 -560,101,677.55

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -588,108,024.90 28,006,347.35 -560,101,677.55

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

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2015 年年度报告

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 4,209,085.08 4,209,085.08

2．本期使用 4,209,085.08 4,209,085.08

（六）其他

四、本期期末余额 581,315,773.00 186,482,246.08 539,932,309.08 136,317,641.92 -197,377,259.23 1,246,670,710.85

上期

项目 其他权益工具

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 581,315,773.00 186,482,246.08 485,853,156.48 5,796,866.55 1,395,765,684.03

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 581,315,773.00 186,482,246.08 485,853,156.48 5,796,866.55 1,395,765,684.03

三、本期增减变动金额（减 642,187,177.50 -231,180,473.13 411,006,704.37

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 642,187,177.50 -225,948,631.17 416,238,546.33

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -5,231,841.96 -5,231,841.96

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的 -5,231,841.96 -5,231,841.96

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

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2015 年年度报告

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 3,812,206.80 3,812,206.80

2．本期使用 3,812,206.80 3,812,206.80

（六）其他

四、本期期末余额 581,315,773.00 186,482,246.08 1,128,040,333.98 -225,383,606.58 1,806,772,388.40

法定代表人：密春雷 主管会计工作负责人：郑斌 会计机构负责人：符青松

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

中海（海南）海盛船务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）为于 1993 年 4 月经

海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6 号文批准设立的定向募集股份公司。公司又

于 1996 年 3 月 26 日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1996)18 号文《关于海南海盛船务实

业股份有限公司申请公开发行股票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股 4,170 万股。

公司于 1996 年 5 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易，成为公开上市的股份制公司。公司原注册资

本为人民币 166,700,000.00 元，经历次送配股后，截止 1999 年 1 月 1 日公司注册资本为人民币

280,080,750.00 元，根据 1998 年度第一次临时股东大会审议通过并报经海南省证券管理办公室

以琼证办[1999]70 号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]85 号文批准，公司按每

10 股配售 2 股的比例向全体股东配售，注册资本变更为 317,282,550.00 元，大华会计师事务所

有限公司以华业字(99)第 1137 号验资报告验证。

根据 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革方

案，公司用资本公积金向方案实施股权登记日即 2006 年 4 月 20 日登记在册的流通股股东转增股

本，流通股股东每 10 股获得 8.3217 股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获得 3 股的对价，

非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。股权分置改革实施后，公司的注册资本变

更为 447,165,979.00 元，亚太中汇会计师事务所有限公司以亚太业字(2006)D-A-005 号验资报告

验证。

根据 2008 年 4 月 25 日审议并通过的 2007 年年度利润分配方案，公司以 2007 年末总股本

447,165,979 股为基数,向全体股东每 10 股送红股 3 股，共增加股本 134,149,794 股，2007 年年

度利润分配方案实施后，公司的股本变更为 581,315,773.00 元，天职国际会计师事务所有限公司

以天职深验字[2008]249 号验资报告验证。

公司在海南省工商行政管理局登记注册，注册地址海南省海口市，公司法人营业执照注册号

460000000116486，法定代表人密春雷。

经营范围：国际船舶危险品运输、国际船舶普通货物运输、国内沿海及长江中下游普通货船、

成品油船和化学品船运输；国际船舶管理业务；国内船舶管理；船务代理；高科技开发；投资管

理；从事医疗科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、一类医疗器械的销售，

资产管理；兼营化工产品及原料（专营除外）、矿产品、实用电器、机械产品、金属材料、钢材

的销售；沥青仓储贸易；装修工程，自有房屋租赁。(凡需行政许可的项目凭许可证经营)

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有

关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

本公司在本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司本年度未发生会计政策和会计估计变更

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指

南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、

经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般

规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

不适用。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资

产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资

本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得

的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核

后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投

资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被

购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期

投资收益。

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（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买

日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之

和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的

原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理

方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与

处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日

开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投

资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处

理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整

留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持

股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制

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权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期

投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司根据《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》的要求，在母公司和子公司的会计政策、

会计期间保持一致的前提下，以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他资料，对子公司按

照权益法调整长期股权投资，将母公司与各子公司及各子公司之间的投资、往来、存货购销等内

部交易及其未实现利润抵销后，由母公司编制合并财务报表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个

参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与

方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安

排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认

单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出

份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费

用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投

资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

小的投资。

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9. 外币业务和外币报表折算

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合

人民币入账。月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资

产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以

资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期的计入当期费用。

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的

资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，

其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率

折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。

10. 金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到

期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融

负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金

融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负

债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入

初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的

交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余

成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对

该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负

债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转

移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动

累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入

所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场

的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为

确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进

行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生

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减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金

融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，

将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金

流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一

并转出计入减值损失。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末余额 500 万元及以上的应收账款

和期末余额 200 万元及以上的其他应收款确认

为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测

试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

确认减值损失，计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法 根据以前年度的实际损失率为基础，结合现时

实际情况，对单项金额非重大的应收款项，采

用与经单独测试后未减值的应收款项一起在具

有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减

值测试，对于按信用风险特殊组合后风险一般

的应收款项，按应收款项期末余额的一定比例

计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 25 25

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

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②个别认定组合：如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别，导致该应收

款项如果按照账龄组合计提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，公司将该类应收款项确

定为同类风险组合，采用个别认定法，根据实际情况确定是否计提坏账准备及其计提比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 对于单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值

测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确

认减值损失，计提坏账准备。

坏账准备的计提方法 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿

后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未

履行偿债义务超过三年确实不能收回。上述坏账

的确认需经董事会批准。

12. 存货

存货主要包括原材料、库存商品、燃料油、备品备件及其他。

存货的取得按实际成本计价，原材料和库存商品的发出采用加权平均法核算，低值易耗品在

领用时采用一次摊销法核算。

存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每期

末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，

对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货

的价值分别转入管理费用和营业外收支。

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低调整存货跌价准备。产成品和

用于出售的其他存货，以其估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净

值；在产品以其所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范

围内转回。

本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备。

13. 划分为持有待售资产

本集团将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立

即出售；

2．本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；

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2015 年年度报告

3．本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4. 该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表

时能够在本集团内单独区分的组成部分：

1．该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

2．该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

3．该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费

用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预

计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

14. 长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值

或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者

权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日

取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资

本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者

投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除

外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

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2015 年年度报告

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认

为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,

确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得

投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵

销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但

内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被

投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公

司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位

净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益

以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政

策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的

账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股

权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确

认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相

关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为

权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按

照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

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2015 年年度报告

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

本公司的投资性房地产是指：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的土

地使用权；（3）已出租的建筑物。

公司取得的投资性房地产，按照成本进行初始计量。

（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。

（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支

出构成。

（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧；已出租的和持有并准备增值后转

让的土地使用权采用与无形资产相同的会计政策摊销。投资性房地产的减值按照资产减值准备所

述的方法处理。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时，终

止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将

处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

② 该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入

当期损益。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 固定资产折旧采 15-45 年 4% 2%—6.33%

用直线法平均计

算，并按各类固定

资产的原值和估

计的经济使用年

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2015 年年度报告

限扣除残值确定

其折旧率

机器设备 固定资产折旧采 5-12 年 4% 7.5%—15.83%

用直线法平均计

算，并按各类固定

资产的原值和估

计的经济使用年

限扣除残值确定

其折旧率

运输工具 固定资产折旧采 8-25 年 按 2,560.70 元/ 3.84%—11.88%

用直线法平均计 轻吨，确定船舶的

算，并按各类固定 残值，其余均按

资产的原值和估 4%预留净残值

计的经济使用年

限扣除残值确定

其折旧率

其他 固定资产折旧采 5年 4% 18%—19%

用直线法平均计

算，并按各类固定

资产的原值和估

计的经济使用年

限扣除残值确定

其折旧率

本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使

用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值与原先估计数有差异的，调

整预计净残值。

每期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值

准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的扣除已计提减值准备后的账

面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。

本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值两者中较低者确定。

本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁

期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁

期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计

提折旧。

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2015 年年度报告

17. 在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已

经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产

不适用

20. 油气资产

不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态

的非货币性长期资产，全部为办公及财务核算软件。

本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，

于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术

和非专利技术）：

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（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了，

对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。经复核本年末无

形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限

的，视为使用寿命不确定的无形资产。每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复

核。本年公司无使用寿命不确定的无形资产。

无形资产减值准备的确认标准和计提方法：

对商标等受益年限不确定的无形资产，每期末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收

回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

对其他无形资产，期末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金

额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：

（1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

（4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

(2). 内部研究开发支出会计政策

不适用

22. 长期资产减值

不适用

23. 长期待摊费用

不适用

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

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(2)、离职后福利的会计处理方法

不适用

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福

利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，

同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地

规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险

费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在

职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的

一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。

设定受益计划

（1）内退福利

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自

内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退

福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供

服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利

标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（2）其他补充退休福利

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休

福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产

的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累

积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利

得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产

生的变动计入其他综合收益。

25. 预计负债

1.确认原则：

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当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资

产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

（1）该义务是承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2.计量方法：

按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

26. 股份支付

股份支付，是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确

定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金

结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按

权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定

业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每

个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，

将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关

成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结

算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司

承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28. 收入

1.商品销售收入应当在下列条件均能满足时予以确认：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

（3）与交易相关的经济利益很可能流入公司；

（4）相关的收入和成本能够可靠计量。

2.提供劳务收入

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于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供

劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果

能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流

入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本

公司以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。

本公司提供的运输劳务，按完工百分比法确认收入。完工百分比按已完营运天占该航次预计

总营运天的比例确认与计量。

3.让渡资产使用权收入

在与交易相关的经济利益很可能流入公司且收入的金额能够可靠地计量时予以确认收入金额。

其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定

的收费时间和方法计算确定。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助核算：确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期

损益。

企业取得与资产相关的政府补助，不能直接确认为当期损益，应当确认为递延收益，自相关

资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业

外收入）。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延

收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助核算：用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当

期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业外收入）；用于补偿企业已发生的相关费用或损

失的，取得时直接计入当期损益（营业外收入）。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

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够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可

能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

不适用

(2)、融资租赁的会计处理方法

不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计

分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、

评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 境内运输收入适用 11%的税率；

商品销售或资产处置适用 17%的

税率，其中营改增之前取得的资

产按处置收入的 4%减半计算缴

纳增值税。

消费税 - -

营业税 应纳税营业额 服务业、房屋租赁收入适用 5%

税率。

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2015 年年度报告

城市维护建设税 应缴流转税税额 按实际缴纳的流转税的 1%或 7%

计缴。

企业所得税 应纳税所得额 除子公司中海海盛香港船务有

限公司外，本公司及其他子公司

2015 年度企业所得税税率为

25%。

教育费附加 应缴流转税税额 按实际缴纳的流转税的 3%计缴

地方教育费附加 应缴流转税税额 按实际缴纳流转税的 2%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

无

3. 其他

不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 5,082.66 6,455.07

银行存款 402,087,241.06 112,950,425.72

其他货币资金 7,888,802.11

合计 409,981,125.83 112,956,880.79

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

（1）货币资金期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。

（2）其他货币资金为公司2015年12月31日出售“招商证券”股票，暂存于证券资金账户的款

项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 53,650,000.00 56,759,931.54

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2015 年年度报告

商业承兑票据

合计 53,650,000.00 56,759,931.54

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 37,568,308.00

商业承兑票据

合计 37,568,308.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例

金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 100,707,555.27 100.00 2,861,898.75 2.84 97,845,656.52 165,538,646.04 100.00 4,303,949.04 2.60 161,234,697.00

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 100,707,555.27 / 2,861,898.75 / 97,845,656.52 165,538,646.04 / 4,303,949.04 / 161,234,697.00

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 88,120,238.20 2,643,607.13 3.00

1 年以内小计 88,120,238.20 2,643,607.13 3.00

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2015 年年度报告

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年 436,583.23 218,291.62 50.00

4至5年

5 年以上

合计 88,556,821.43 2,861,898.75 3.23

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

个别认定组合 12,150,733.84

其中：应收运输收入款 6,017,497.04

暂估收入 6,133,236.80

合计 12,150,733.84

注：个别认定组合期末余额为应收运输收入款和按航次暂估的应收款项。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-1,442,050.29 元；

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款总额

单位名称 与本公司关系 金额 年限

比例（%）

海南路桥工程公司 非关联方 52,686,115.67 1 年以内 52.32

海南省公路管理局材料管理站 非关联方 3,649,286.02 1 年以内 3.62

天津铁厂 非关联方 7,490,915.62 1 年以内 7.44

天铁物流有限责任公司储运分公司 非关联方 6,252,084.52 1 年以内 6.21

华能海南发电股份有限公司海口电厂 非关联方 3,671,453.58 1 年以内 3.65

合计 73,749,855.41 73.24

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2015 年年度报告

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

不适用

其他说明：

不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 100,339,723.51 99.96 9,931,977.07 100.00

1至2年 41,972.86 0.04

2至3年

3 年以上

合计 100,381,696.37 100.00 9,931,977.07 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项

单位名称 与本公司关系 金额 年限

总额比例

天铁资源有限责任公司 非关联方 47,282,739.87 1 年以内 47.10

天铁物流有限责任公司储运分公司 非关联方 40,477,798.86 1 年以内 40.32

中海国际船舶管理有限公司 关联方 8,170,800.00 1 年以内 8.14

沧州渤海新区大陆桥国际物流有限公司 非关联方 865,971.70 1 年以内 0.86

ESDI MARITIME PVT LTD,KAKINADA 非关联方 324,680.00 1 年以内 0.32

合计 97,121,990.43 96.74

其他说明

预付款项期末余额中无持有5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。

7、 应收利息

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重 3,202,838.17 4.31 3,202,838.17 100.00 0 3,202,838.17 4.31 3,202,838.17 100.00 0

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 71,031,129.08 95.69 397,994.67 0.56 70,633,134.41 42,909,500.04 93.05 590,042.17 1.38 42,319,457.87

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 74,233,967.25 / 3,600,832.84 / 70,633,134.41 46,112,338.21 / 3,792,880.34 / 42,319,457.87

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

金海信用社 3,202,838.17 3,202,838.17 100.00 预计无法收回

合计 3,202,838.17 3,202,838.17 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 10,436,152.83 313,084.58 3

1 年以内小计 10,436,152.83 313,084.58 3

1至2年 95,332.40 9,533.24 10

2至3年 228,935.40 57,233.85 25

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 18,143.00 18,143.00 100

合计 10,778,563.63 397,994.67

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2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

个别认定组合 60,252,565.45

其中：员工和船舶备用金 621,208.94

保证金 58,310,601.82

非公开发行费用 1,320,754.69

合计 60,252,565.45

注：个别认定组合期末余额全部为员工和船舶备用金借款以及工程业务质量保证金款项，保

证金主要系下属字公司深圳沥青根据合同约定的工程质保金，合同到期预计可以收回，不计提坏

账准备。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-192,047.50 元；

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

质量保证金 58,310,601.82 22,859,914.45

员工和船舶备用金 621,208.94 1,461,366.05

租出船舶船存燃油款 572,184.26 13,977,893.50

其他款项 18,330,805.07 7,813,164.21

减：坏账准备 -3,600,832.84 -3,792,880.34

合计 74,233,967.25 42,319,457.87

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

广西南宁骏前 保证金及押 36,988,543.97 1 年以内 49.83 0

机械设备材料 金

有限公司

广西壮族自治 保证金及押 11,553,031.45 1 年以内 15.56 0

区公路桥梁工 金

程总公司

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2015 年年度报告

深圳市金联沥 保证金及押 5,110,876.00 1 年以内 6.88 0

青制品有限公 金

司

广西南宁骏前 其他款项 4,251,749.14 1 年以内 5.73 127,552.47

机械设备材料

有限公司

金海信用社 土地押金款 3,202,838.17 5 年以上 4.31 3,202,838.17

合计 / 61,107,038.73 / 82.31 3,330,390.64

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

其他说明：

其他应收款期末余额中无应收关联方单位的款项。

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 1,276,706.00 1,276,706.00 4,750,085.92 4,750,085.92

在产品

库存商品 30,339,261.73 30,339,261.73 48,797,585.54 48,797,585.54

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

燃料油 14,602,185.70 14,602,185.70 17,804,411.57 17,804,411.57

备品备件 3,901,085.47 3,901,085.47 3,659,361.00 3,659,361.00

润料 5,740,806.31 5,740,806.31 5,705,700.50 5,705,700.50

合计 55,860,045.21 55,860,045.21 80,717,144.53 80,717,144.53

(2). 存货跌价准备

截至 2015 年 12 月 31 日止，存货未发生减值，无需计提存货跌价准备。

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

深圳市罗湖区松泉公 897,186.25 7,590,000.00 一年以内

寓 5 套房产

合计 897,186.25 7,590,000.00 /

其他说明：

2014年8月8日，公司董事会第五次会议审议并通过了《公司关于处置房产的议案》，同意公

司处置位于深圳市罗湖区太白路松泉公寓第5栋的5套房产。公司于2015年12月将位于深圳市罗湖

区松泉公寓5栋503、505、506、605、606室，合计5套房产出售与客户签订了不可撤销的房产买卖

合同并办理了银行资金监管，合同约定的处置价款合计为759.00万元，转让事项将在1年内完成。

本期将其重新划分为持有待售固定资产，账面净值为897,186.25元。

12、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 995,340,683.57 15,357,885.11 979,982,798.46 1,787,672,599.75 11,339,634.43 1,776,332,965.32

按公允价值计量的 944,532,683.57 944,532,683.57 1,736,864,599.75 1,736,864,599.75

按成本计量的 50,808,000.00 15,357,885.11 35,450,114.89 50,808,000.00 11,339,634.43 39,468,365.57

合计 995,340,683.57 15,357,885.11 979,982,798.46 1,787,672,599.75 11,339,634.43 1,776,332,965.32

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益工 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

具 工具

权益工具的成本/债务工具

60,816,768.68 60,816,768.68

的摊余成本

公允价值 944,532,683.57 944,532,683.57

累计计入其他综合收益的

581,461,938.47 581,461,938.47

公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被投资

被投资

账面余额 减值准备 单位持股 本期现金红利

单位

比例(%)

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2015 年年度报告

本 本 本

期 期 本期 期

期初 期末 期初 期末

增 减 增加 减

加 少 少

中海集 30,000,000.00 30,000,000.00 5 6,705,000.00

团财务

有限责

任公司

紫光创 20,000,000.00 20,000,000.00 11,339,634.43 4,018,250.68 15,357,885.11 8

新投资

有限公

司

华能海 808,000.00 808,000.00 0.06 480,000.00

南发电

股份有

限公司

合计 50,808,000.00 50,808,000.00 11,339,634.43 4,018,250.68 15,357,885.11 / 7,185,000.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 11,339,634.43 11,339,634.43

本期计提 4,018,250.68 4,018,250.68

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 15,357,885.11 15,357,885.11

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

13、 持有至到期投资

□适用 √不适用

14、 长期应收款

□适用 √不适用

15、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

计

减值

追 减 其他 提

被投资 期初 期末 准备

加 少 权益法下确认 综合 其他权益变 宣告发放现金 减 其

单位 余额 余额 期末

投 投 的投资损益 收益 动 股利或利润 值 他

余额

资 资 调整 准

备

一、合

营企业

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2015 年年度报告

广东海 150,524,269.45 5,912,920.87 216,798.10 4,653,300.00 152,000,688.42

电船务

有限公

司

小计 150,524,269.45 5,912,920.87 216,798.10 4,653,300.00 152,000,688.42

二、联

营企业

小计

合计 150,524,269.45 5,912,920.87 216,798.10 4,653,300.00 152,000,688.42

16、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 16,226,771.62 16,226,771.62

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 1,340,000.00 1,340,000.00

（1）处置 1,340,000.00 1,340,000.00

（2）其他转出

4.期末余额 14,886,771.62 14,886,771.62

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 7,461,198.07 7,461,198.07

2.本期增加金额 302,672.91 302,672.91

（1）计提或摊销 302,672.91 302,672.91

3.本期减少金额 442,813.75 442,813.75

（1）处置 442,813.75 442,813.75

（2）其他转出

4.期末余额 7,321,057.23 7,321,057.23

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 7,565,714.39 7,565,714.39

2.期初账面价值 8,765,573.55 8,765,573.55

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2015 年年度报告

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

本期折旧和摊销额 302,672.91 元。

17、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 船舶 机器设备 运输工具 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 83,557,162.74 4,723,026,291.39 1,101,106.04 11,005,455.58 4,221,814.35 4,822,911,830.10

2.本期增加金额 2,949,300.87 7,145.30 786,495.75 234,483.71 3,977,425.63

（1）购置 2,949,300.87 7,145.30 786,495.75 234,483.71 3,977,425.63

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 4,327,025.56 153,575,127.04 500,858.99 1,046,464.91 159,449,476.50

（1）处置或报废 4,327,025.56 153,575,127.04 500,858.99 1,046,464.91 159,449,476.50

4.期末余额 82,179,438.05 4,569,451,164.35 607,392.35 11,791,951.33 3,409,833.15 4,667,439,779.23

二、累计折旧

1.期初余额 35,892,507.53 710,566,199.19 693,307.14 6,456,037.91 3,422,158.35 757,030,210.12

2.本期增加金额 1,904,377.18 164,508,818.56 71,098.39 849,842.83 238,335.32 167,572,472.28

（1）计提 1,904,377.18 164,508,818.56 71,098.39 849,842.83 238,335.32 167,572,472.28

3.本期减少金额 4,085,579.40 131,261,630.68 472,254.77 991,131.23 136,810,596.08

（1）处置或报废 4,085,579.40 131,261,630.68 472,254.77 991,131.23 136,810,596.08

4.期末余额 33,711,305.31 743,813,387.07 292,150.76 7,305,880.74 2,669,362.44 787,792,086.32

三、减值准备

1.期初余额 1,485,794.91 1,485,794.91

2.本期增加金额 295,272,978.43 295,272,978.43

（1）计提 295,272,978.43 295,272,978.43

3.本期减少金额 1,485,794.91 1,485,794.91

（1）处置或报废 1,485,794.91 1,485,794.91

4.期末余额 295,272,978.43 - - - 295,272,978.43

四、账面价值

1.期末账面价值 48,468,132.74 3,530,364,798.85 315,241.59 4,486,070.59 740,470.71 3,584,374,714.48

2.期初账面价值 47,664,655.21 4,010,974,297.29 407,798.90 4,549,417.67 799,656.00 4,064,395,825.07

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

运输工具 2,300,553,298.70

合计 2,300,553,298.70

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

注：本期计提的折旧额为 167,572,472.28 元。

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2015 年年度报告

18、 在建工程

□适用 √不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

19、 工程物资

□适用 √不适用

20、 固定资产清理

□适用 √不适用

21、 生产性生物资产

□适用 √不适用

22、 油气资产

□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 15,268,252.08 15,268,252.08

2.本期增加金

额

(1)购置

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额 15,268,252.08 15,268,252.08

二、累计摊销

1.期初余额 14,467,815.48 14,467,815.48

96 / 139

2015 年年度报告

2.本期增加金 423,296.02 423,296.02

额

（1）计提 423,296.02 423,296.02

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额 14,891,111.50 14,891,111.50

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 377,140.58 377,140.58

值

2.期初账面价 800,436.60 800,436.60

值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

24、 开发支出

□适用 √不适用

25、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

中海化工运输有限 2,589,345.39 2,589,345.39

公司

合计 2,589,345.39 2,589,345.39

(2). 商誉减值准备

其他说明

（1）2006 年 11 月 20 日，公司与上海石化投资发展有限公司（简称“石化投资”）签订了

《上海市产权交易合同（中海化工运输有限公司 20%股权）》，石化投资将所持有的中海化工 20%

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2015 年年度报告

股权转让给公司，转让后公司持有中海化工运输有限公司 100%的股权，上述剩余股权收购形成商

誉 2,589,345.39 元。

（2）经减值测试，公司期末商誉未发生减值，无需计提减值准备。

26、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

海航金鹿卡 183,333.33 50,000.00 133,333.33

合计 183,333.33 50,000.00 133,333.33

其他说明：

27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 424,289.96 106,072.49 758,417.21 189,604.30

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 424,289.96 106,072.49 758,417.21 189,604.30

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异

异 负债 负债

非同一控制企业合

并资产评估增值

可供出售金融资产 883,715,914.89 220,928,978.72 1,657,470,654.27 414,367,663.57

公允价值变动

合计 883,715,914.89 220,928,978.72 1,657,470,654.27 414,367,663.57

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 316,667,954.12 20,163,841.51

可抵扣亏损 281,860,074.88 606,028,452.59

合计 598,528,029.00 626,192,294.10

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2015 年年度报告

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 80,667,870.13

2016 7,222,908.03 11,125,876.33

2017 19,062,747.48 243,893,255.95

2018 18,370,734.55 26,369,740.09

2019 230,323,057.76 243,971,710.09

2020 6,880,627.06

合计 281,860,074.88 606,028,452.59 /

28、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 2,508,000,000.00 1,650,682,189.31

合计 2,508,000,000.00 1,650,682,189.31

其他说明

信用借款期末余额中：人民币 2,160,000,000.00 元系中国海运（集团）总公司向本公司发放

的委托贷款；人民币 348,000,000.00 元系中海集团财务有限公司向本公司、控股子公司深圳市中

海海盛沥青有限公司以及广州振华船务有限公司提供的短期借款。

29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

30、 衍生金融负债

□适用 √不适用

31、 应付票据

□适用 √不适用

32、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年年度报告

1 年以内（含 1 年） 87,679,582.76 120,440,508.33

1-2 年（含 2 年） 20,567.15 265,031.00

合计 87,700,149.91 120,705,539.33

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

应付账款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

33、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 11,929,472.70 3,511,952.57

合计 11,929,472.70 3,511,952.57

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方单位

的款项。

34、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,815,596.68 174,205,303.89 174,144,599.43 9,876,301.14

二、离职后福利-设定提存计划 4,344,218.56 4,315,448.56 28,770.00

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 9,815,596.68 178,549,522.45 178,460,047.99 9,905,071.14

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 5,839,670.75 44,024,781.53 43,584,826.08 6,279,626.20

和补贴

二、职工福利费 3,255,827.56 3,255,827.56 -

三、社会保险费 - 1,878,410.94 1,862,844.52 15,566.42

其中：医疗保险费 1,648,601.72 1,634,826.12 13,775.60

工伤保险费 87,485.86 86,797.08 688.78

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2015 年年度报告

生育保险费 142,323.36 141,221.32 1,102.04

四、住房公积金 2,537,294.38 2,508,624.38 28,670.00

五、工会经费和职工教 3,975,925.93 1,950,879.25 2,374,366.66 3,552,438.52

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 120,558,110.23 120,558,110.23 -

合计 9,815,596.68 174,205,303.89 174,144,599.43 9,876,301.14

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 3,421,609.05 3,394,209.05 27,400.00

2、失业保险费 176,270.26 174,900.26 1,370.00

3、企业年金缴费 746,339.25 746,339.25 0

合计 4,344,218.56 4,315,448.56 28,770.00

35、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -173,560,393.33 -234,193,025.94

消费税

营业税 21,553,960.04 20,914,001.78

企业所得税 13,008,239.09 3,853,861.47

个人所得税 1,182,919.27 1,238,446.81

城市维护建设税 1,880,925.28 1,489,722.38

土地使用税 1,820.80 1,820.80

房产税 13,186.47 20,509.44

教育费附加 912,261.27 638,448.02

地方教育附加 431,045.67 425,054.08

其他 150,736.65 176,345.14

合计 -134,425,298.79 -205,434,816.02

36、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,058,641.30 3,447,424.93

企业债券利息

短期借款应付利息 3,754,147.22 12,917,873.58

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 4,812,788.52 16,365,298.51

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2015 年年度报告

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

37、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 545,734.15 545,734.15

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 545,734.15 545,734.15

38、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付工程款 25,260,000.00

租入船舶船存燃油款 1,542,350.17 8,269,732.76

应付代收款 4,580,201.54 5,678,172.35

合计 6,122,551.71 39,207,905.11

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

DONG-A TANKER CORP. SEOUL 336,065.03 业务尚未完结

香港沥青（环保）有限公司 129,364.59 业务尚未完结

茂名沥青储运中心 215,785.55 业务尚未完结

合计 681,215.17

其他说明

其他应付款期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

39、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

40、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 490,776,000.00 1,157,513,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

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2015 年年度报告

合计 490,776,000.00 1,157,513,000.00

其他说明：

按性质列式

项目

期末余额 期初余额

信用借款 490,776,000.00 1,072,513,000.00

抵押借款 85,000,000.00

合计 490,776,000.00 1,157,513,000.00

41、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 344,350,000.00

保证借款

信用借款 352,665,000.00 451,591,000.00

合计 352,665,000.00 795,941,000.00

长期借款分类的说明：

注 1：期末信用借款中由中海集团财务有限责任公司提供人民币 451,591,000.00 元，根据合

同约定本公司需在 2016 年归还的贷款金额为 451,591,000.00 元;中海石油财务有限责任公司提供

人民币 391,850,000.00 元,根据合同约定本公司需在 2016 年归还的金额为 39,185,000.00 元。

注 2：抵押借款： 2010 年 7 月 13 日，本公司控股子公司深圳市三鼎油运贸易有限公司向交

通银行股份有限公司深圳车公庙支行贷款人民币 300,000,000.00 元，用于支付给中国船舶重工国

际贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司（工程编号为 PC760-23 的 76000 载重吨成品/原油

船），单笔贷款期限不超过 5 年，所有贷款到期日不迟于 2017 年 7 月 5 日。根据贷款合同约定，

工程编号为 PC760-23 的 76000 载重吨成品/原油船的建造合同项下船舶建成后立即补办该船舶的

抵押登记手续，2012 年 7 月 4 日，工程编号为 PC760-23 的 76000 载重吨成品/原油船建成完工（“长

春”轮），已办妥抵押手续 2012 年 11 月 30 日，中国银行深圳西丽支行向深圳市三鼎油运贸易有

限公司提供的人民币 243,600,000.00 元贷款，贷款期限为 120 个月，用于支付中国船舶重工国际

贸易有限公司、大连船舶重工集团有限公司（工程编号为 PC760-28 的 76000 载重吨成品/原油船）

船舶建造款。根据贷款合同约定，工程编号为 PC760-28 的 76000 载重吨成品/原油船的建造合同

项下船舶建成后立即补办该船舶的抵押登记手续，2013 年 7 月 4 日，工程编号为 PC760-28 的 76000

载重吨成品/原油船建成完工（“长乐”轮），已办妥抵押手续。截至 2015 年 12 月 31 日止，本

公司已将上述长期借款提前全部偿还并解除抵押。

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2015 年年度报告

42、 应付债券

□适用 √不适用

43、 长期应付款

□适用 √不适用

44、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

45、 专项应付款

□适用 √不适用

46、 预计负债

□适用 √不适用

47、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 6,543,000.09 290,799.96 6,252,200.13

合计 6,543,000.09 290,799.96 6,252,200.13 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 外收入金额 与收益相关

老旧运输 6,543,000.09 290,799.96 6,252,200.13 与资产相关

船舶报废

更新补助

专项资金

合计 6,543,000.09 290,799.96 6,252,200.13

其他说明：

公司于 2012 年 9 月 7 日收到海口市财政局拨付的专项补助资金 727 万元，根据财政部等四部

委下发的《老旧运输船舶和单壳油轮报废更新补助专项资金管理办法》的相关规定和海口市财政

局《关于拨付 2012 年老旧运输船舶报废更新补助专项资金的通知》的要求，该笔专项补助资金专

项用于新建船舶“七仙岭”。船舶“七仙岭”实际于 2012 年 6 月 15 日交付使用，公司从 2012

年 7 月开始计提船舶折旧和分期摊销确认营业外收入，本期确认营业外收入 290,799.96 元。

48、 股本

单位：元 币种：人民币

期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额

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2015 年年度报告

发行 公积金

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 581,315,773.00 581,315,773.00

49、 其他权益工具

□适用 √不适用

50、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 186,352,908.45 186,352,908.45

价）

其他资本公积 305,026.05 173,438.48 478,464.53

合计 186,657,934.50 173,438.48 186,831,372.98

51、 库存股

□适用 √不适用

52、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 减：前期计入其 期末

项目 本期所得税前发 税后归属于少

余额 他综合收益当期 减：所得税费用 税后归属于母公司 余额

生额 数股东

转入损益

一、以后不能 1,691,859.66 1,691,859.66

重分类进损益

的其他综合收

益

其中：重新计 - -

算设定受益计

划净负债和净

资产的变动

权益法下在 1,691,859.66 1,691,859.66

被投资单位不

能重分类进损

益的其他综合

收益中享有的

份额

二、以后将重 1,167,754,553.71 10,981,224.05 784,144,033.20 -193,438,684.84 -584,835,656.87 5,111,532.56 582,918,896.84

分类进损益的

其他综合收益

其中：权益法 -

下在被投资单

位以后将重分

类进损益的其

他综合收益中

享有的份额

可供出售金 1,166,889,525.57 10,389,293.82 784,144,033.20 -193,438,684.84 -585,427,587.10 5,111,532.56 581,461,938.47

融资产公允价

值变动损益

持有至到期 - -

投资重分类为

可供出售金融

资产损益

现金流量套 - -

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2015 年年度报告

期损益的有效

部分

外币财务报 865,028.14 591,930.23 591,930.23 1,456,958.37

表折算差额

其他综合收益 1,169,446,413.37 10,981,224.05 784,144,033.20 -193,438,684.84 -584,835,656.87 5,111,532.56 584,610,756.50

合计

53、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 1,879,131.41 6,997,818.59 6,830,972.04 2,045,977.96

合计 1,879,131.41 6,997,818.59 6,830,972.04 2,045,977.96

54、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 133,365,482.94 133,365,482.94

任意盈余公积 2,952,158.98 2,952,158.98

储备基金

企业发展基金

其他

合计 136,317,641.92 136,317,641.92

55、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -27,035,590.17 172,322,901.18

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 -27,035,590.17 172,322,901.18

加：本期归属于母公司所有者的净利 24,140,348.72 -194,126,649.39

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 5,231,841.96

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -2,895,241.45 -27,035,590.17

56、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 940,840,120.06 893,287,379.97 1,043,245,178.12 1,003,398,218.71

其他业务 11,404,935.41 10,669,140.51 783,033.95 93,465.37

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2015 年年度报告

合计 952,245,055.47 903,956,520.48 1,044,028,212.07 1,003,491,684.08

57、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 54,773.43 17,116.00

城市维护建设税 822,047.79 89,894.94

教育费附加 593,162.66 47,650.28

资源税

地方教育费附加 17,537.32 529.58

其他 7,165.15 43,053.19

合计 1,494,686.35 198,243.99

58、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

业务招待费 1,737,764.93 1,892,903.26

职工薪酬 3,607,311.57 3,835,158.94

差旅费 578,665.17 846,915.49

水电费 96,187.63 261,302.43

折旧费 141,743.57 218,241.51

财产保险费 154,140.70 192,310.40

租赁费 225,954.06 239,223.08

办公费 467,814.64 234,014.89

其他 255,490.37 241,823.37

合计 7,265,072.64 7,961,893.37

59、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 46,814,875.93 45,677,654.15

业务招待费 2,059,144.74 2,859,393.56

无形资产摊销 473,296.02 3,103,593.91

固定资产折旧 2,458,722.47 2,570,310.07

差旅费 2,555,211.92 2,008,192.22

相关税费 1,460,576.86 1,618,595.59

办公费 2,689,876.07 2,826,584.49

董事会经费 584,877.35 775,136.12

租赁费 1,877,340.89 1,473,336.55

其他 7,155,299.48 4,453,871.98

合计 68,129,221.73 67,366,668.64

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2015 年年度报告

60、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 180,473,771.63 203,557,919.43

利息收入 -1,104,830.83 -1,482,228.04

手续费 792,139.71 604,106.84

汇兑损益 -340,390.23 711,758.98

合计 179,820,690.28 203,391,557.21

61、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -1,635,448.80 1,635,696.88

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失 4,018,250.68 940,388.94

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 295,272,978.43 1,485,794.91

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 297,655,780.31 4,061,880.73

其他说明：

注：（1）可供出售金融资产减值：截止 2015 年 12 月 31 日止，由于紫光创新投资有限公司

2015 年度亏损，且近 3 年来处于非正常经营状态及该公司未来盈利能力的不确定性，出于谨慎考

虑及结合对该公司的持股比例（公司投资 2000 万元，占其总股本的 8%）等情况，公司拟继续对

该公司计提可供出售金融资产减值准备 4,018,250.68 元。

（2）固定资产减值（船舶）：A、化学品船减值情况：由于化学品船运输市场在2015年以来，

油价下跌及其对短期内全球新石化工厂的影响导致2015年化学品船航运贸易量的增长受到限制。

化学品船供求变化将持续失衡，预计化学品船运价将有所承压，根据中国会计准则的要求，公司

以2015年12月31日为基准日对全资子公司中海化工运输有限公司的2艘化学品船采用未来现金流

量法测算船舶预计可回收金额，根据测算结果，对该2艘化学品船计提固定资产减值准备人民币

21,044,111.52元；B、散货船减值情况：2015年以来，航运业供求失衡矛盾日益突出，运价持续

下滑，尤其是在煤、矿大宗货源运输需求下降，而运力持续扩张的情况下，2015年国内、国外航

运市场持续下降，内外贸散货运输各指数屡次创下历史新低，全年鲜有反弹迹象，且反弹幅度较

低， 2015年反映国际干散货航运市场运费率水平的BDI指数（波罗的海干散货运价指数）数次跌

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2015 年年度报告

破500点，全年均值为718点，同比下跌35%。2015年沿海煤炭运价指数均值为510点，同比下降18%。

干散货运输市场进入了深度寒冬期。

公司及相关子公司所拥有的12艘散货船舶订造于干散货航运市场景气期，当时船舶合同造价

和交船成本较高，基于散货运输市场现状以及对未来市场走势的判断，公司认为公司该部分散运

业务资产存在减值迹象。BDI指数暴跌直接影响到本公司及散运业务相关子公司对未来盈利的预测，

若基于未来盈利预测确定的相关散运业务资产组预计可收回金额低于账面价值，将导致公司部分

散运业务资产出现减值。 综上，根据中国会计准则的要求，公司以2015年12月31日为基准日对散

货舶资产组可回收金额进行测算，根据测算结果，对该12艘散货船计提固定资产减值准备人民币

274,228,866.91元。

62、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

63、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 5,912,920.87 5,816,603.11

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 50,492,994.06 18,778,805.96

益

处置可供出售金融资产取得的投资 477,621,859.88

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

合计 534,027,774.81 24,595,409.07

64、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 5,135,619.01 5,897,031.08 5,135,619.01

合计

其中：固定资产处置 5,135,619.01 5,897,031.08 5,135,619.01

利得

无形资产处置

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2015 年年度报告

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 67,393,129.14 37,982,227.49 67,366,649.96

其他 551,551.46 1,644,421.99 551,551.46

合计 73,080,299.61 45,523,680.56 73,053,820.43

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

船舶更新改造专项补贴 58,615,850.00 与收益相关

航运企业发展奖励补贴 8,260,000.00 8,796,860.00 与收益相关

款

海南省商务厅拨付公司 200,000.00 与收益相关

4A 物流企业财政补助

即征即退增值税 26,479.18 与收益相关

船舶提前报废补贴 28,894,567.53 与收益相关

老旧运输船舶报废更新 290,799.96 290,799.96 与资产相关

补助专项资金

合计 67,393,129.14 37,982,227.49

65、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 600,029.78 72,273.28 600,029.78

失合计

其中：固定资产处置 600,029.78 72,273.28 600,029.78

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

罚款支出 81,325.13 18,002.10 81,325.13

其他 425,566.37 410,549.24 425,566.37

合计 1,106,921.28 500,824.62 1,106,921.28

66、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 24,817,365.27 6,005,025.80

递延所得税费用 83,531.81 77,983.82

合计 24,900,897.08 6,083,009.62

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 99,924,236.82

按法定/适用税率计算的所得税费用 24,981,059.21

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 206,181.01

非应税收入的影响 -15,212,419.27

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 75,261,308.13

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -60,577,158.55

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,720,156.77

异或可抵扣亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益 -1,478,230.22

所得税费用 24,900,897.08

67、 其他综合收益

详见附注财务报告七、（52）

68、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存款利息收入 1,104,830.83 1,482,228.04

收到的往来款 9,422,949.34 22,357,283.48

其他 39,532,806.40 9,083,190.69

合计 50,060,586.57 32,922,702.21

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现的管理费用和营业费用 20,252,271.16 16,208,455.30

支付的往来款 15,744,665.16 20,571,050.16

其他 1,388,075.50 1,904,079.03

合计 37,385,011.82 38,683,584.49

(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

付银行承兑汇票承诺费等 165,210.88

合计 165,210.88

69、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 75,023,339.74 -178,908,460.56

加：资产减值准备 297,655,780.31 4,061,880.73

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 167,875,145.19 164,347,923.35

性生物资产折旧

无形资产摊销 423,296.02 3,053,593.91

长期待摊费用摊销 50,000.00 50,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期 -4,535,589.23 -5,824,799.30

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 - 41.50

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 179,254,388.50 202,434,105.66

投资损失（收益以“－”号填列） -534,027,774.81 -24,595,409.07

递延所得税资产减少（增加以“－” 83,531.81 77,983.82

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 24,857,099.32 -1,524,031.98

经营性应收项目的减少（增加以 -47,552,468.81 -187,941,691.04

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 30,724,639.79 89,242,042.38

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 189,831,387.83 64,473,179.40

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 409,981,125.83 112,956,880.79

减：现金的期初余额 112,956,880.79 153,638,550.45

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 297,024,245.04 -40,681,669.66

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2015 年年度报告

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 409,981,125.83 112,956,880.79

其中：库存现金 5,082.66 6,455.07

可随时用于支付的银行存款 402,087,241.06 112,950,425.72

可随时用于支付的其他货币资 7,888,802.11

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 409,981,125.83 112,956,880.79

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

70、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

71、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 23,082,967.14

其中：美元 3,548,201.67 6.4936 23,040,602.26

欧元 50,568.03 0.8378 42,364.88

港币

人民币

人民币

应收账款 7,067,529.89

其中：美元 1,088,383.93 6.4936 7,067,529.89

欧元

港币

人民币

人民币

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2015 年年度报告

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

其他应收款 572,184.28

其中：美元 88,115.11 6.4936 572,184.28

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

72、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期合并范围增加系 2015 年 11 月 27 日本公司与上海孝爱医疗科技有限公司、上海合栩医疗

管理有限公司在上海自由贸易试验区共同投资设立的上海览海在线健康管理有限公司，本公司拥

有其 50%的股权，本公司对其具有决定其财务和经营政策的权利，故将上海览海在线健康管理有

限公司纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

中海化工运输有限公司 上海 上海 航运 100 非同一控制下取得

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2015 年年度报告

广州振华船务有限公司 广州 广州 航运 80 同一控制下取得

深圳市中海海盛沥青有限公司 深圳 深圳 贸易 70 投资设立

海南中海海盛海连船务有限公司 海南 海南 航运 51 同一控制下取得

中海（海南）海盛贸易有限公司 海南 海南 贸易 100 投资设立

中海海盛香港船务有限公司 香港 香港 航运 100 投资设立

JinHaiHuShippingCo.Ltd 马绍尔 马绍尔 航运 100 投资设立

中海海盛洋山航运（上海）有限公司 上海 上海 航运 100 投资设立

三沙中海海盛物流服务有限公司 三沙 三沙 物流服务 100 投资设立

深圳市三鼎油运贸易有限公司 深圳 深圳 航运 43 同一控制下取得

上海览海在线健康管理有限公司 上海 上海 健康咨询 50 投资设立

其他说明：

注 1：公司下属控股子公司广州振华船务有限公司持有深圳市三鼎油运贸易有限公司 43%股权，

根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》公司对深圳市三鼎油运贸易有限公司拥有实质性权

利，即具有决定其财务和经营政策的权利，故将深圳市三鼎油运贸易有限公司纳入合并范围。

注 2：根据中海海盛香港船务有限公司 2015 年 1 月 21 日董事会决议,本期完成注销中海

海盛香港船务有限公司的下属 3 个注册在马绍尔的全资子公司： JinHaiYangShippingCo.Ltd、

JinHaiWanShippingCo.Ltd 和 JinHaiTongShippingCo.Ltd。截至 2015 年 12 月 31 日已经注销完

毕。

注 3：根据第八届董事会第二十一次（临时）会议决议，审议通过了《公司关于设立子公司

的议案》，同意公司与上海孝爱医疗科技有限公司、上海合栩医疗管理有限公司在上海自由贸易

试验区共同投资设立“上海览海互联网健康管理有限公司”（暂定，以工商部门核准的名称为准），

该公司是以“互联网+医疗”为主营业务的网络科技公司，注册资本人民币 5000 万元，其中： 本

公司以现金认缴出资人民币 2500 万元，占注册资本的 50%；上海孝爱医疗科技有限公司以现金

认缴出资人民币 1500 万元，占注册资本的 30%；上海合栩医疗管理有限公司以现金认缴出资人

民币 1000 万，占注册资本的 20%。2015 年 11 月 27 日该公司已经成立，公司名称实际为上海览

海在线健康管理有限公司，本公司对其具有决定其财务和经营政策的权利，故将上海览海在线健

康管理有限公司纳入合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股

子公司名称

比例 股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额

深圳市三鼎油运贸易有 57% 49,214,409.04

限公司(深圳三鼎)

广州振华船务有限公司 20% 1,246,418.53

(广州振华)

深圳市中海海盛沥青有 30% 1,574,183.41 3,900,000.00

限公司(海盛沥青)

海南中海海盛海连船务 49% -351,099.58

有限公司(海盛海连)

上海览海在线健康管理 50% -800,920.38

有限公司（览海在线）

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2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公司名 期末余额 期初余额

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

深圳三鼎 45,863,670.79 878,347,614.53 924,211,285.32 -30,384,329.48 393,988,677.69 363,604,348.21 39,907,467.93 895,508,458.10 935,415,926.03 75,369,067.79 383,076,354.24 458,445,422.03

广州振华 28,917,671.33 363,354,815.67 392,272,487.00 -2,383,888.30 - -2,383,888.30 12,194,516.56 373,316,623.97 385,511,140.53 -3,165,309.95 -3,165,309.95

海盛沥青 175,416,309.73 11,183,219.56 186,599,529.29 151,296,027.73 - 151,296,027.73 171,775,423.84 9,300,695.74 181,076,119.58 138,019,896.04 138,019,896.04

海盛海连 20,144,673.30 244,367.08 20,389,040.38 47,111.85 - 47,111.85 20,827,530.24 254,320.22 21,081,850.46 23,392.18 23,392.18

览海在线 1,723,078.41 86,599.00 1,809,677.41 1,411,518.17 - 1,411,518.17

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

量 量

深圳三鼎 198,507,750.01 75,021,965.00 82,813,935.37 149,843,172.81 170,454,080.56 22,871,672.25 72,871,896.87 95,315,852.90

广州振华 60,150,441.67 6,232,092.65 6,232,092.65 -9,443,590.72 65,914,687.79 11,981.67 11,981.67 2,672,717.21

海盛沥青 245,444,366.95 5,247,278.02 5,247,278.02 59,435,194.22 235,793,902.56 1,773,921.04 1,773,921.04 -15,109,716.03

海盛海连 -716,529.75 -716,529.75 -682,856.94 -653,471.04 -653,471.04 -632,731.92

览海在线 -1,601,840.76 -1,601,840.76 -481,322.60

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2015 年年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业

合营企业

或联营企业

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 投资的会计

业名称

处理方法

广东海电 广州 广州 航运 50.00 长期股权投

船务有限 资-权益法核

公司 算

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

广东海电船务有 广东海电船务有

限公司 限公司

流动资产 75,618,723.61 52,312,371.46

其中：现金和现金等价物 52,962,469.95 22,661,469.45

非流动资产 307,304,829.24 342,472,783.17

资产合计 382,923,552.85 394,785,154.63

流动负债 78,922,176.02 93,736,615.72

非流动负债

负债合计 78,922,176.02 93,736,615.72

少数股东权益

归属于母公司股东权益 304,001,376.83 301,048,538.91

按持股比例计算的净资产份 152,000,688.42 150,524,269.45

额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面 152,000,688.42 150,524,269.45

价值

存在公开报价的合营企业权

益投资的公允价值

营业收入 218,761,532.56 305,707,614.31

财务费用 1,620,903.51 4,491,616.14

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2015 年年度报告

所得税费用 4,422,177.11 4,388,333.42

净利润 11,825,841.75 11,633,206.23

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 11,825,841.75 11,633,206.23

本年度收到的来自合营企业 4,653,300.00 2,625,000.00

的股利

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可供出售金融资产、货币资金等。这

些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资

产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

1.金融工具分类

项 目 期末余额 期初余额

金融资产

货币资金 409,981,125.83 112,956,880.79

应收票据 53,650,000.00 56,759,931.54

应收账款 97,845,656.52 161,234,697.00

应收利息 - -

其他应收款 70,633,134.41 42,319,457.87

可供出售金融资产 979,982,798.46 1,776,332,965.32

合 计 1,612,092,715.22 2,149,603,932.52

金融负债

短期借款 2,508,000,000.00 1,650,682,189.31

应付票据 - -

应付账款 87,700,149.91 120,705,539.33

应付利息 4,812,788.52 16,365,298.51

其他应付款 6,122,551.71 39,207,905.11

一年内到期的非流动负债 490,776,000.00 1,157,513,000.00

长期借款 352,665,000.00 795,941,000.00

合 计 3,450,076,490.14 3,780,414,932.26

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2015 年年度报告

2.信用风险

（1）信用风险管理

信用风险主要指本公司的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的潜在可能性。

公司的信用风险主要来自于合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价

值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将

随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无

法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为

降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名

外，本公司无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名期末金额合计：73,749,855.41 元。

（2）不考虑任何信用增级措施的最大信用风险敞口

项 目 期末余额 期初余额

货币资金 409,981,125.83 112,956,880.79

应收票据 53,650,000.00 56,759,931.54

应收账款 97,845,656.52 161,234,697.00

应收利息 - -

其他应收款 70,633,134.41 42,319,457.87

可供出售金融资产 979,982,798.46 1,776,332,965.32

合 计 1,612,092,715.22 2,149,603,932.52

最大信用风险敞口 1,612,092,715.22 2,149,603,932.52

3.流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确

保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进

行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动

性风险。

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2015 年年度报告

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2015 年

金融资产 即时收回 3 个月以内 3 个月以上至 1 年 1 年以上至 5 年 无期限 合计

货币资金 409,981,125.83 409,981,125.83

应收票据 53,650,000.00 53,650,000.00

应收账款 97,627,364.91 218,291.61 97,845,656.52

应收利息 -

其他应收款 70,301,920.13 331,214.28 70,633,134.41

可供出售金融资产 979,982,798.46 979,982,798.46

合计 1,389,963,924.29 53,650,000.00 167,929,285.04 549,505.89 - 1,612,092,715.22

金融负债 即时收回 3 个月以内 3 个月以上至 1 年 1 年以上至 5 年 无期限 合计

短期借款 2,508,000,000.00 2,508,000,000.00

应付票据 -

应付账款 87,679,582.76 20,567.15 87,700,149.91

应付利息 3,754,147.22 1,058,641.30 4,812,788.52

其他应付款 4,872,712.52 1,249,839.19 6,122,551.71

一年内到期的非流动负债 490,776,000.00 490,776,000.00

长期借款 352,665,000.00 352,665,000.00

合计 - 3,754,147.22 3,092,386,936.58 353,935,406.34 - 3,450,076,490.14

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2015 年年度报告

2014 年

金融资产 即时收回 3 个月以内 3 个月以上至 1 年 1 年以上至 5 年 无期限 合计

货币资金 112,956,880.79 112,956,880.79

应收票据 56,759,931.54 56,759,931.54

应收账款 160,119,748.08 1,114,948.92 161,234,697.00

应收利息 -

其他应收款 41,869,597.41 449,860.46 42,319,457.87

可供出售金融资产 1,776,332,965.32 1,776,332,965.32

合计 1,889,289,846.11 56,759,931.54 201,989,345.49 1,564,809.38 - 2,149,603,932.52

金融负债 即时收回 3 个月以内 3 个月以上至 1 年 1 年以上至 5 年 无期限 合计

短期借款 1,650,682,189.31 1,650,682,189.31

应付票据 -

应付账款 120,440,508.33 265,031.00 120,705,539.33

应付利息 12,917,873.58 3,447,424.93 16,365,298.51

其他应付款 37,669,180.46 1,419,725.22 118,999.43 39,207,905.11

一年内到期的非流动负债 1,157,513,000.00 1,157,513,000.00

长期借款 795,941,000.00 795,941,000.00

合计 - 12,917,873.58 2,969,752,303.03 797,625,756.22 118,999.43 3,780,414,932.26

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2015 年年度报告

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司主要经营人民币业务，部分交易涉及美元和港币，外币交易主要涉及为购买船舶燃油而支付

的现金、获得以及偿还借款和支付的往来款项。

下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能

的变动时，将对利润总额(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)产生的影响。

2015 年 2014 年

项 目

汇率增加/减少 利润总额增加/减少 汇率增加/减少 利润总额增加/减少

人民币升值 5.00% -1,536,134.12 5.00% -4,435,826.15

人民币贬值 5.00% 1,536,134.12 5.00% 4,435,821.73

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

其他说明：

本公司控股权变动情况

本公司原控股股东为中国海运，原持有公司 159,802,500 股股份，占公司总股本的 27.49%。

2015 年 6 月 4 日，中国海运与览海上寿签署了《关于转让中海（海南）海盛船务股份有限公司之

股份转让协议》，中国海运将其持有的公司 82,000,000 股 A 股股份转让给览海上寿。2015 年 7

月 3 日，中国证券登记结算有限责任公司出具了《过户登记确认书》，中国海运本次协议转让给

览海上寿的 82,000,000 股本公司股份已完成了证券过户登记手续。本次权益变动后，览海上寿持

有公司 82,000,000 股股份，占公司总股本的 14.11%，成为公司的第一大股东，中国海运持有公

司 77,802,500 股股份，占公司总股本的 13.38%。自 2015 年 7 月 3 日起，中国海运不再为公司控

股股东。自 2015 年 7 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日，览海上寿的一致行动人上海人寿保险股份有

限公司（以下简称“上海人寿”）通过上海证券交易所交易系统增持了 18,374,324 股股份，占公

司总股本的 3.16%。截至 2015 年 12 月 31 日止，览海上寿及其一致行动人上海人寿合计持有本公

司股份 100,374,324 股，占本公司总股本的 17.27%。2016 年 3 月 9 日，本公司完成非公开发行后，

览海投资成为公司控股股东，密春雷先生成为公司实际控制人。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

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2015 年年度报告

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

中海国际船舶管理有限公司 股东的子公司

广州海运（集团）有限公司 股东的子公司

中海船务代理有限公司 股东的子公司

中海工业有限公司 股东的子公司

中海电信有限公司 股东的子公司

中海发展股份有限公司 股东的子公司

中海集团国际贸易有限公司 股东的子公司

中石化中海船舶燃料供应有限公司 股东的子公司

上海海运（集团）公司 股东的子公司

中海集团财务有限责任公司 股东的子公司

上海览海上寿医疗产业有限公司 其他

览海控股（集团）有限公司 关联人（与公司同一董事长）

上海人寿保险股份有限公司 关联人（与公司同一董事长）

其他说明

上海览海上寿医疗产业有限公司为本公司第一大股东，览海控股（集团）有限公司为本公司第一

大股东的母公司，上海人寿保险股份有限公司为本公司第一大股东的一致行动人。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中海国际船舶管理有限公司 船员租赁 112,599,019.10 123,710,922.82

中海国际船舶管理有限公司 港口代理支出 1,883,967.15 1,453,174.11

中国海运(东南亚)控股有限公司 港口代理支出 1,288,775.63 285,583.38

中国海运(西亚)控股有限公司 港口代理支出 673,426.30 796,474.18

中海船务代理有限公司 港口代理支出 19,956,742.05 25,754,261.25

广州海运(集团)有限公司 港口代理支出 301,312.94 264,645.09

广州海运(集团)有限公司 船舶固定费用 1,835,739.97 1,577,678.23

中国海运(马来西亚)控股有限公司 港口代理支出 380,325.09 1,104,089.37

中海集团国际贸易有限公司 佣金支出 843,568.83 98,290.59

中海集团国际贸易有限公司 修船及改造船业务 545,299.15

中石化中海船舶燃料供应有限公司 燃油采购 48,157,439.97 83,069,720.03

中石化中海船舶燃料供应有限公司 船舶固定费用 535,405.33 15,056.60

中石化中海船舶燃料供应有限公司 修船备件采购 5,205,561.28 6,523,039.18

中石化中海船舶燃料供应有限公司 润料采购 5,748,584.28 3,898,683.76

中石化中海船舶燃料供应有限公司 沥青采购 10,910,496.38

广州海运(集团)有限公司 润物料采购 1,475,996.87 3,988,238.72

广州海运(集团)有限公司 修船及改造船业务 1,286,249.73 940,243.75

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2015 年年度报告

广州海运(集团)有限公司 场地租赁费 24,750.00

广州海运(集团)有限公司 通信导航及咨询服务 156,832.48

中国海运（新加坡）石油有限公司 燃油采购 1,986,692.18

中海船务代理有限公司 修船及改造船业务 17,497.37 21,612.77

中海工业有限公司 修船及改造船业务 4,528,730.77 3,697,391.89

中海船务代理有限公司 通信及导航系统服务 3,632.09

中国海运(集团)总公司 船舶固定费用 10,000.00

中海工业有限公司 建造船舶 37,536,448.16

中海电信有限公司 通信导航及咨询服务 1,316,604.12 232,260.63

中海电信有限公司 修船备件采购 779,081.77 2,080,377.15

中海电信有限公司 修船及改造船业务 759,616.26 962,392.62

中海信息系统有限公司 系统维护费（通讯导航费用） 56,603.77

中海信息系统有限公司 系统维护费（SAP 费用） 1,609,933.63 1,609,053.57

广州发展航运有限公司 运输服务 268,837.83

广州发展航运有限公司 港口代理支出 108,916.04

中国海运(北美)控股有限公司 港口代理支出 143,414.85 159,286.95

中国海运(北美)控股有限公司 修船备件采购 115,422.65

中国海运(香港)控股有限公司 港口代理支出 1,499,607.30 885,925.41

中国海运(香港)控股有限公司 修船备件采购 171,841.25 3,601,156.96

中国海运(香港)控股有限公司 沥青采购 15,435,272.23

中国海运(香港)控股有限公司 燃油采购 281,190.16 93,047.84

中国海运(韩国)株式会社 港口代理支出 3,628,129.78 3,458,422.41

中国海运(韩国)株式会社 通信及导航系统服务 77,528.47 58,389.14

中国海运(韩国)株式会社 燃油采购 5,497,333.58 4,040,098.22

广州海运(集团)有限公司 船舶租赁 2,252,856.31 4,396,635.28

中海集装箱运输股份有限公司 港口代理支出 17,023.69 48,052.23

中海散货运输有限公司 船舶租赁 19,345,480.99 11,616,527.56

中海集团国际贸易有限公司 沥青采购 55,810,859.23

中石化中海船舶燃料供应有限公司 仓库租金 228,149.97

中海集装箱运输股份有限公司 燃油采购 7,874,321.51 31,442,731.31

中海船务代理有限公司 船舶费用 407,658.67 291,647.92

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中海发展股份有限公司 运输服务 18,893,611.04

中海工业有限公司 物料销售 1,748,966.91

中海散货运输有限公司 运输服务 71,604,442.48

广州发展航运有限公司 运输服务 62,427.47 22,615,403.82

中石化中海船舶燃料供应有限公司 沥青销售 10,457,692.99

广州振兴船务有限公司 运输服务 2,266,256.25

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

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2015 年年度报告

经履行完毕

中海(海南)海盛贸易有限公司 20,000,000.00 2014.08.28 2015.08.27 是

中海(海南)海盛贸易有限公司 20,000,000.00 2014.08.07 2015.06.03 是

深圳市中海海盛沥青有限公司 4,091,412.50 2014.10.10 2015.01.08 是

深圳市中海海盛沥青有限公司 7,627,670.30 2014.12.26 2015.03.26 是

深圳市中海海盛沥青有限公司 4,099,377.80 2015.01.29 2015.04.29 是

深圳市中海海盛沥青有限公司 5,075,518.94 2015.09.24 2016.01.22 是

关联担保情况说明

注 1：公司第七届董事会第二十次（临时）会议审议并通过了公司关于为中海(海南)海盛贸

易有限公司 5000 万元银行授信额度提供担保的议案，2014 年 8 月 28 日，公司全资子公司中海(海

南)海盛贸易有限公司（以下简称“海盛贸易”）与中国光大银行股份有限公司海口分行（以下简

称“光大海口分行”）签订一份《综合授信协议》确定最高授信额度为人民币 2000 万元，授信额

度有效期间为 2014 年 8 月 28 日至 2015 年 8 月 27 日止。2014 年 8 月 28 日，公司与光大海口分

行签署了《最高额保证合同》，为海盛贸易《综合授信协议》确定的人民币 2000 万元授信额度提

供 2000 万元最高额连带责任保证担保，担保期限：自具体授信业务合同或协议约定的授信人履行

债务期限届满之日（如因法律规定或约定的事件发生而导致具体授信业务合同或协议提前到期，

则为提前到期之日）起两年。

2014 年 8 月 7 日，海盛贸易与交行海南省分行签订一份《综合授信协议》确定最高授信额度

为人民币 2000 万元，授信额度有效期间为 2014 年 8 月 07 日至 2015 年 6 月 3 日止。2014 年 8 月

7 日，公司与交通银行股份有限公司海南省分行（以下简称“交行海南省分行”）签署了《最高

额保证合同》，为海盛贸易《综合授信协议》确定的人民币 2000 万元授信额度提供 2000 万元最

高额连带责任保证担保，担保期限：根据主合同项下各《额度使用申请书》约定的债务履行期限

分别计算，每一《额度使用申请书》项下的保证期间为，自该《额度使用申请书》约定的债务履

行期限届满之日起，计至主合同项下最后到期的《额度使用申请书》约定的债务履行期限届满之

日后两年止。截至 2015 年 12 月 31 日止上述担保已经履行完毕。

注 2：公司第七届董事会第二十六次会议审议并通过了公司关于为深圳市中海海盛沥青有限

公司（以下简称“深圳沥青”）7000 万元银行授信额度提供担保的议案。2014 年 6 月 3 日，公司

控股子公司深圳沥青与招商银行股份有限公司深圳新时代支行（以下简称“招商新时代支行”）

签署了一份《授信协议》，该《授信协议》确定授信额度为人民币 5000 万元，授信期间为 2014

年 6 月 4 日至 2015 年 6 月 3 日。2014 年 6 月 3 日，公司及深圳沥青另一股东中海集团国际贸易

有限公司（以下简称“中海国贸”）签署了最高额不可撤销担保书，公司及中海国贸按照出资比

例分别为该《授信协议》确定的人民币 5000 万元银行授信额度提供了 3500 万元、1500 万元最高

额不可撤销担保；担保期限：自 2014 年 6 月 4 日起至该《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或

招商新时代支行受让的应收帐款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展

期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。

公司第八届董事会第十二次（临时）会议和 2015 年第三次临时股东大会审议并通过了关于为

深圳沥青 7000 万元银行授信额度提供担保的议案。2015 年 8 月 10 日，公司控股子公司深圳沥青

与中国银行股份有限公司深圳南头支行（以下简称“中行南头支行”）签署了一份《授信额度协

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2015 年年度报告

议》，该《授信额度协议》确定授信额度为人民币 5000 万元，授信期间为 2015 年 8 月 10 日至

2016 年 8 月 10 日。2015 年 8 月 10 日，公司及深圳沥青另一股东中海国贸各自与中行南头支行签

署了《最高额保证合同》，公司及中海国贸按照出资比例分别为该《授信额度协议》确定的人民

币 5000 万元银行授信额度提供了 3500 万元、1500 万元担保；担保期限：《授信额度协议》确定

的主债权发生期间届满之日起两年。截至 2015 年 12 月 31 日止上述担保已经履行完毕。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

中海集团财务有限责任公司 40,000,000.00 2015.03.20 2016.03.20

中海集团财务有限责任公司 235,000,000.00 2015.05.28 2016.05.28

中海集团财务有限责任公司 30,000,000.00 2015.05.28 2016.05.28

中海集团财务有限责任公司 40,000,000.00 2014.03.05 2015.01.27

中海集团财务有限责任公司 70,000,000.00 2014.03.18 2015.02.26

中海集团财务有限责任公司 30,000,000.00 2014.04.29 2015.02.25

中海集团财务有限责任公司 30,000,000.00 2014.06.19 2015.02.26

中海集团财务有限责任公司 30,000,000.00 2014.07.15 2015.02.28

中海集团财务有限责任公司 200,000,000.00 2014.08.19 2015.07.09

中海集团财务有限责任公司 40,000,000.00 2014.09.19 2015.02.28

中海集团财务有限责任公司 100,000,000.00 2014.09.26 2015.09.25

中海集团财务有限责任公司 300,000,000.00 2014.12.09 2015.12.09

中海集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2015.02.06 2015.10.14

中国海运(集团)总公司 160,000,000.00 2015.03.25 2016.03.25

中国海运(集团)总公司 500,000,000.00 2015.05.28 2016.05.28

中国海运(集团)总公司 1,100,000,000.00 2015.07.09 2016.07.09

中国海运(集团)总公司 100,000,000.00 2015.09.25 2016.06.30

中国海运(集团)总公司 300,000,000.00 2015.12.09 2016.06.30

中国海运(集团)总公司 700,000,000.00 2014.09.04 2015.05.31

中海集团财务有限责任公司 160,000,000.00 2010.03.26 2015.03.26

中海集团财务有限责任公司 848,000,000.00 2010.07.09 2015.07.09

中海集团财务有限责任公司 451,591,000.00 2012.08.06 2016.06.30

中海集团财务有限责任公司 24,000,000.00 2015.04.09 2016.04.09

中海集团财务有限责任公司 3,000,000.00 2014.1.27 2015.1.27

中海集团财务有限责任公司 9,000,000.00 2014.9.01 2015.9.01

中海集团财务有限责任公司 8,000,000.00 2014.11.21 2015.11.21

中海集团财务有限责任公司 3,000,000.00 2015.1.21 2016.1.21

中海集团财务有限责任公司 8,000,000.00 2015.11.23 2016.6.30

中海集团财务有限责任公司 8,000,000.00 2015.12.15 2016.12.15

中海集团财务有限责任公司 20,000,000.00 2014.12.09 2015.12.09

注：2014 年 8 月 25 日，中国海运（集团）总公司、中海集团财务有限责任公司与本公司签订了

五份《委托贷款单项协议》，根据协议约定，本公司从中国海运（集团）总公司获得本金最高不

超过人民币 21.60 亿元的借款，借款用途、本金金额、利率以及借款期限等在合同中明确约定。

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司向中国海运（集团）总公司借款合计余额为 21.60 亿元，借款

年利率为 4.35%-5.35%，借款期限为 2015 年 3 月 25 日起至 2016 年 7 月 9 日止。

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2015 年年度报告

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

银行存款 中海集团财务有限责任公司 271,895,945.16 47,234,250.29

应收账款 广州发展航运有限公司 6,606,982.00 198,209.46

应收账款 中海散货运输有限公司 1,099,164.69

预付账款 中海船务代理有限公司 251,008.85

预付账款 中国海运(北美)控股有限公司 143,867.05 4,316.01

预付账款 中国海运(香港)控股有限公司 441,737.12 13,252.11

预付账款 中海国际船舶管理有限公司 8,170,800.00

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

短期借款 中海集团财务有限责任公司 348,000,000.00 880,000,000.00

短期借款 中国海运（集团）总公司 2,160,000,000.00 700,000,000.00

一年内部到期的长期借款 中海集团财务有限责任公司 451,591,000.00 1,072,513,000.00

长期借款 中海集团财务有限责任公司 451,591,000.00

应付利息 中海集团财务有限责任公司 1,133,871.28 4,244,873.81

应付利息 中国海运（集团）总公司 3,210,166.68 11,137,095.89

其他应付款 中海工业有限公司 24,660,000.00

其他应付款 中石化中海船舶燃料供应有限公司 378,150.00

其他应付款 中国海运(香港)控股有限公司 35,828.99

应付账款 中海集装箱运输股份有限公司 4,545.52 5,970,243.56

应付账款 广州海运(集团)有限公司 3,952,332.59

应付账款 中国海运（东南亚）控股有限公司 332,226.90

应付账款 中国海运(香港)控股有限公司 16,920,645.58 2,940,152.36

应付账款 中海船务代理有限公司 3,058,800.53 5,023,904.13

应付账款 中海电信有限公司 352,475.00

应付账款 中海工业有限公司 4,012,704.00

应付账款 中海国际船舶管理有限公司 3,000.00 10,743,631.16

应付账款 中海集团国际贸易有限公司 12,584,178.24

应付账款 中海信息系统有限公司 875,393.00

应付账款 中石化中海船舶燃料供应有限公司 14,678,694.14 17,823,295.41

应付账款 中国海运(韩国)株式会社 281,432.80 373,419.29

应付账款 中国海运（新加坡）石油有限公司 900,158.87

应付账款 中海散货运输有限公司 654,297.50

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

本公司在 2015 年 7 月 13 日披露的《中海海盛关于公司股票复牌的提示性公告》中承诺：公

司拟于本次非公开发行完成后 6 个月内，根据市场情况择机出资不低于人民币 5000 万元启动公司

股份回购方案，届时将依据公司章程履行公司董事会、股东大会审议程序，并按照相应法律法规

及时履行信息披露义务。

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对财务状况和经营 无法估计影响

项目 内容

成果的影响数 数的原因

2016 年根据公司第八届董事会第十五次（临时）会议及 2015

年第三次临时股东大会审议通过的非公开发行 A 股股票议

案，并经 2015 年 12 月 18 日中国证券监督管理委员会《关

于核准中海（海南）海盛船务股份有限公司非公开发行股票

的批复》核准（证监许可[2015]2977 号），本公司非公开

发行普通股 291,970,802 股，投资方上海览海投资有限公司

（下称“览海投资”）于 2016 年 3 月 9 日通过非公开发行

的方式增持 291,970,802 股，占总股本的 33.43%，变更后

股票和债

公司的总股本为 873,286,575 股,经天职国际会计师事务所

券的发行

（特殊普通合伙）以天职业字[2016]6888 号资报告验证。

并于 2016 年 3 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司完

成了新增股份登记托管，览海投资及其一致行动人览海上

寿、上海人寿合计持有本公司股份 394,949,521 股，占公司

非公开发行后总股本的 45.22%，览海投资成为公司控股股

东，密春雷先生成为公司实际控制人。非公开发行募集资金

专户余额人民币 1,979,999,993.70 元，已全部用于偿还银

行贷款。

1.根据第八届董事会第十九次（临时）会议、2015 年第五

重要的对 次临时股东大会审议通过了《公司关于设立融资租赁公司的

外投资

议案》，同意公司与上海人寿保险股份有限公司、CHINA

SHIPPING NAUTICGREEN HOLDINGS COMPANY LIMITED（中海

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2015 年年度报告

绿舟控股有限公司）在上海自由贸易试验区共同投资设立上

海海盛上寿融资租赁有限公司，注册资本为人民币 5 亿元，

其中：本公司以现金认缴出资人民币 2.5 亿元，上海人寿

保险股份有限公司以现金认缴出资人民币 1.25 亿元，

CHINA SHIPPING NAUTICGREEN HOLDINGS COMPANY LIMITED

（中海绿舟控股有限公司）以现金认缴出资人民币 1.25 亿

元。该控股子公司于 2016 年 1 月 27 日正式成立。

2.根据第八届董事会第二十四次（临时）会议审议通过

了《关于设立上海览海康复医院有限公司的议案》，同意公

司与上海虹信医疗投资控股有限公司共同投资设立控股子

公司“上海览海康复医院有限公司”，并同意由该控股子公

司筹建设立“上海览海康复医院”（具体名称以卫生行政主

管部门的批复为准）。该控股子公司注册资本为人民币

15,000 万元，其中：公司以现金认缴出资人民币 12,000

万元，上海虹信医疗投资控股有限公司以现金认缴出资

3,000 万元。该控股子公司于 2016 年 2 月 5 日正式成立。

3.根据公司第八届董事会第十九次（临时）会议审议通

过了《公司关于设立新加坡子公司的议案》，同意公司出资

100 万美元在新加坡设立一家以医疗产品销售、石油贸易为

主营业务的全资子公司。截止本报告报出日，该控股子公司

尚未成立，对公司报告期经营成果与财务状况无影响。

重要的债

务重组

自然灾害

外汇汇率

重要变动

公司于 2016 年 3 月 25 日召开第八届董事会第二十六次会

议，会议审议并通过了公司关于船舶固定资产残值会计估计

变更的议案，本次会计估计变更后，公司船舶净残值的会计

会计估计

估计为：船舶净残值按照 280 美元/轻吨（按照 1 美元=6.4936

变更

元折算为人民币 1，818.21 元/轻吨）确定。自 2016 年 1

月 1 日起执行。预计将导致公司 2016 年合并净利润、净资

产均减少约人民币 613 万元。

公司于 2016 年 3 月 25 日召开第八届董事会第二十六次会

议，会议审议并通过了公司关于 2016 年度为控股子公司提

供担保的议案，同意公司 2016 年度为控股子公司上海海盛

上寿融资租赁有限公司（以下简称“上寿融资租赁”）融资

担保事项 提供人民币 15 亿元担保。担保事项有效期限：自本议案获

得股东大会审议通过后一年。上寿融资租赁的股东 CHINA

SHIPPING NAUTICGREEN HOLDINGS COMPANY LIMITED（中海

绿舟控股有限公司）将按照股比为上寿融资租赁融资提供人

民币 5 亿元担保。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 销售退回

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

其他说明：

公司于 2012 年 9 月 27 日以通讯表决方式召开了公司第七届董事会第十四次（临时）会议，

审议并通过了关于关闭海南中海海盛海连船务有限公司的议案，截至 2015 年 12 月 31 日止，关闭

手续尚未办理完毕。

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求和内部报告制度为依据确定经营分部，将公司业务划分为运

输分部、贸易分部和其他分部三大经营分部，并以该经营分部为基础确定报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 运输分部 贸易分部 其他分部 分部间抵销 合计

2015 年度

一、对外交易收入 619,459,028.65 332,281,223.82 504,803.00 952,245,055.47

二、分部间交易收入 1,941,785.88 47,976,846.95 88,020.00 50,006,652.83

三、对联营和合营企业的 5,912,920.87 5,912,920.87

投资收益

四、资产减值损失 298,690,939.02 -1,035,158.71 297,655,780.31

五、折旧费和摊销费 167,072,375.37 982,097.57 293,968.27 168,348,441.21

六、利润总额（亏损总额） 99,400,413.50 9,256,180.15 -2,661,061.62 6,071,295.21 99,924,236.82

七、所得税费用 23,182,541.53 1,718,355.55 24,900,897.08

八、净利润（净亏损） 76,217,871.97 7,537,824.60 -2,661,061.62 6,071,295.21 75,023,339.74

九、资产总额 5,935,701,968.50 323,651,679.45 30,785,780.70 773,760,776.52 5,516,378,652.13

十、负债总额 3,480,720,046.67 266,632,554.85 14,464,219.92 196,604,173.25 3,565,212,648.19

十一、其他重要的非现金 -

项目

1．折旧费和摊销费以外的 -5,014,713.45 479,124.22 -4,535,589.23

其他现金费用

2．对联营企业和合营企业 - 152,000,688.42 152,000,688.42

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2015 年年度报告

的长期股权投资

3．长期股权投资以外的其 -1,279,835,717.89 1,631,107.59 76,645.86 -1,278,127,964.44

他非流动资产增加额

2014 年度

一、对外交易收入 750,860,888.42 292,750,975.97 416,347.68 1,044,028,212.07

二、分部间交易收入 17,489,843.48 1,154,695.20 76,368.32 18,720,907.00

三、对联营和合营企业的 5,816,603.11 5,816,603.11

投资收益

四、资产减值损失 2,615,554.32 1,446,326.41 4,061,880.73

五、折旧费和摊销费 166,227,619.89 929,929.09 293,968.28 167,451,517.26

六、利润总额（亏损总额） -173,687,974.82 1,909,108.62 -1,046,584.74 -172,825,450.94

七、所得税费用 5,782,172.95 300,836.67 - 6,083,009.62

八、净利润（净亏损） -179,470,147.77 1,608,271.95 -1,046,584.74 -178,908,460.56

九、资产总额 6,889,986,321.39 209,876,108.26 29,872,318.45 662,033,306.29 6,467,701,441.81

十、负债总额 3,935,208,876.60 149,056,644.09 12,889,696.05 87,391,153.44 4,009,764,063.30

十一、其他重要的非现金 -

项目

1．折旧费和摊销费以外的 -3,281,435.26 160,466.89 -3,120,968.37

其他现金费用

2．对联营企业和合营企业 150,524,269.45 150,524,269.45

的长期股权投资

3．长期股权投资以外的其 792,387,321.07 3,974,026.63 -293,968.28 796,067,379.42

他非流动资产增加额

7、 其他

1.外币折算

项目 金额

计入当期损益的汇兑差额 -340,390.23

处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响

合计 -340,390.23

2.租赁

经营租赁出租人租出资产情况

资产类别 期末余额 期初余额

运输工具 2,300,553,298.70 1,738,587,910.64

合计 2,300,553,298.70 1,738,587,910.64

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

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2015 年年度报告

按 信 用 风 险 特 14,270,053.98 100.00 435,879.58 3.05 13,834,174.40 27,430,658.92 100.00 873,634.51 3.18 26,557,024.41

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 14,270,053.98 / 435,879.58 / 13,834,174.40 27,430,658.92 / 873,634.51 / 26,557,024.41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 7,252,932.13 217,587.96 3

1 年以内小计 7,252,932.13 217,587.96 3

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年 436,583.23 218,291.62 50

4至5年

5 年以上

合计 7,689,515.36 435,879.58 5.67

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，采用个别认定方法计提坏账准备的应收账款

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

个别认定组合 6,580,538.62

其中：应收账款暂估 6,580,538.62

合计 6,580,538.62

注：个别认定组合期末余额全部为按航次暂估的应收款项。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-437,754.93 元；

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

132 / 139

2015 年年度报告

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款

单位名称 与本公司关系 金额 年限

总额比例（%）

华能海南发电股份有限公司海口电厂 非关联方 3,671,453.58 1 年以内 25.73

HENG DA INTERNATIONAL 非关联方 1,637,256.43 1 年以内 11.47

中海散货运输有限公司 关联方 1,595,285.64 1 年以内 11.18

昌江华盛天涯水泥有限公司 非关联方 1,358,059.87 1 年以内 9.52

福建大荣船务有限公司 非关联方 988,833.27 1 年以内 6.93

合计 9,250,888.79 64.83

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大 3,202,838.17 0.88 3,202,838.17 100 3,202,838.17 1.09 3,202,838.17 100

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 359,744,518.73 99.12 153,899.35 0.04 359,590,619.38 290,934,867.38 98.91 432,398.14 0.15 290,502,469.24

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 362,947,356.90 / 3,356,737.52 / 359,590,619.38 294,137,705.55 / 3,635,236.31 / 290,502,469.24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

金海信用社 3,202,838.17 3,202,838.17 100.00 预计无法收回

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2015 年年度报告

合计 3,202,838.17 3,202,838.17 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 2,999,600.35 89,988.01 3

1 年以内小计 2,999,600.35 89,988.01 3

1至2年 82,132.40 8,213.24 10

2至3年 222,792.40 55,698.10 25

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 3,304,525.15 153,899.35

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合中，采用个别认定方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

个别认定组合 356,439,993.58

其中：子公司往来 355,073,438.89

员工借支 45,800.00

定向增发费用 1,320,754.69

合计 356,439,993.58

注：个别认定组合期末余额为子公司往来和员工借支款项。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-278,498.79 元；

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来 355,073,438.89 276,692,874.93

员工借支 45,800.00 348,570.00

租出船舶船存燃油款 572,184.26 12,900,748.46

其他 7,255,933.75 4,195,512.16

合计 362,947,356.90 294,137,705.55

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

中海化工运输 往来款 105,958,450.00 1 年以内 29.18

有限公司

中海海盛洋山 往来款 94,896,640.17 1 年以内 26.15

航运（上海）

有限公司

中海(海南)海 往来款 83,382,536.44 1 年以内 22.97

盛贸易有限公

司

深圳市中海海 往来款 69,954,395.84 1 年以内 19.27

盛沥青有限公

司

事故理赔款 其他 2,502,104.99 1 年以内 0.69 75,063.15

合计 / 356,694,127.44 / 98.26 75,063.15

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 576,973,789.00 576,973,789.00 575,973,789.00 575,973,789.00

对联营、合营企业投

资

合计 576,973,789.00 576,973,789.00 575,973,789.00 575,973,789.00

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2015 年年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值准备 期末余额

广州振华船务有限 101,709,275.08 101,709,275.08

公司

中海化工运输有限 88,042,042.13 88,042,042.13

公司

中海（海南）海盛贸 5,334,871.79 5,334,871.79

易有限公司

深圳市中海海盛沥 24,000,000.00 24,000,000.00

青有限公司

海南中海海盛海连 25,500,000.00 25,500,000.00

船务有限公司

中海海盛香港船务 176,387,600.00 176,387,600.00

有限公司

中海海盛洋山航运 150,000,000.00 150,000,000.00

（上海）有限公司

三沙中海海盛物流 5,000,000.00 5,000,000.00

服务有限公司

上海览海在线健康 1,000,000.00 1,000,000.00

管理有限公司

合计 575,973,789.00 1,000,000.00 576,973,789.00

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 314,040,825.40 396,476,432.92 421,401,225.61 465,246,281.08

其他业务

合计 314,040,825.40 396,476,432.92 421,401,225.61 465,246,281.08

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 9,100,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 43,268,787.00 12,415,219.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 477,621,859.88

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

136 / 139

2015 年年度报告

计量产生的利得

合计 529,990,646.88 12,415,219.00

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 4,535,589.23 主要为处置船舶收益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 67,366,649.96 主要是提前报废船舶和

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 扶持航运企业的财政补

受的政府补助除外） 贴。

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 477,621,859.88 主要为处置招商证券股

值业务外，持有交易性金融资产、交易性 票取得的投资收益

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,659.96

其他符合非经常性损益定义的损益项目

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2015 年年度报告

所得税影响额 -6,728,704.24

少数股东权益影响额 -14,339,703.72

合计 528,500,351.07

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 1.37% 0.04 0.04

利润

扣除非经常性损益后归属于 -28.52% -0.87 -0.87

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表；

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：密春雷

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 25 日

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