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山东高速：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-26 15:25:17
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2015 年年度报告

公司代码：600350 公司简称：山东高速

山东高速股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司董事出席董事会会议情况。

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事长 孙 亮 因公出差 王志斌

董 事 许红明 因公出差 郑海军

独立董事 刘瑞波 因公出差 林乐清

三、 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人孙亮、主管会计工作负责人王志斌 总会计师：伊继军及会计机构负责人（会计

主管人员）高帅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2015年度净利润为人民币

2,867,441,417元，按10%的比例提取法定公积金286,744,142元，剩余未分配利润为2,580,697,275

元。公司2015年度累积可供分配利润为11,487,748,992 元。

拟以2015年12月31日总股本4,811,165,857股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.79

元（含税）,共计分配861,198,688元，剩余未分配利润1,719,498,587元结转以后年度分配。2015

年度不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本公司2015年年度报告中所涉及的发展战略、未来经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资

者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

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2015 年年度报告

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

本公司已在本报告管理层讨论与分析部分对公司经营发展中可能存在的风险进行了详细阐述

与分析，并提出了预防对策，敬请广大投资者关注

十、 其他

无

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 10

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37

第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 45

第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 49

第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 52

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 160

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、本集团、公司、山东高速 指 山东高速股份有限公司

山东高速集团、高速集团、集团公司 指 山东高速集团有限公司

招商局公路、招商局华建、华建 指 招商局华建公路投资有限公司

许禹公司 指 山东高速集团河南许禹公路有限公司

潍莱公司 指 山东高速潍莱公路有限公司

运管公司 指 山东高速公路运营管理有限公司

投资公司 指 山东高速投资发展有限公司

济南投资公司 指 山东高速济南投资建设有限公司

章丘公司 指 山东高速章丘置业发展有限公司

实业公司 指 山东高速实业发展有限公司

雪野湖公司 指 山东高速绿城莱芜雪野湖开发有限公司

财富纵横 指 山东财富纵横置业有限公司

盛邦公司 指 济南盛邦置业有限公司

西城置业 指 山东高速西城置业有限公司

汇博置业 指 济南汇博置业有限公司

青岛华景 指 青岛绿城华景置业有限公司

鲁地矿业公司 指 锡林浩特鲁地矿业有限公司

吉泰矿业 指 山东高速吉泰矿业投资有限公司

环保科技 指 山东高速环保科技有限公司

河南发展公司 指 山东高速河南发展有限公司

湖南发展公司 指 山东高速湖南发展有限公司

湖北发展公司 指 山东高速湖北发展有限公司

衡邵公司 指 湖南衡邵高速公路有限公司

深圳公司 指 山东高速（深圳）能源有限公司

合盛公司 指 烟台合盛房地产开发有限公司

漳州置业 指 山东高速火山岛（漳州）置业有限公司

利津大桥公司 指 山东利津黄河公路大桥有限公司

交运服务公司 指 山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限

公司

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 山东高速股份有限公司

公司的中文简称 山东高速

公司的外文名称 Shandong Hi-speed Company Limited

公司的外文名称缩写 SDHS

公司的法定代表人 孙亮

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张震 张震

联系地址 山东省济南市奥体中路5006号 山东省济南市奥体中路5006号

电话 0531-89260052 0531-89260052

传真 0531-89260050 0531-89260050

电子信箱 zhangz@sdecl.com.cn zhangz@sdecl.com.cn

三、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 上海证券交易所、公司董事会秘书处

四、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 山东高速 600350 山东基建

五、 其他相关资料

名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所

办公地址 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

（境内）

签字会计师姓名 朱伟、高文俊

六、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 6,954,608,508 6,416,646,391 8.38 5,831,463,236

归属于上市公司股东的净利 2,757,874,509 2,590,693,132 6.45 2,322,147,724

润

归属于上市公司股东的扣除 2,480,862,541 2,277,492,437 8.93 2,182,644,097

非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净 3,306,267,465 2,729,200,973 21.14 1,832,487,105

额

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2015 年年度报告

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的净资 22,945,951,408 21,250,785,503 7.98 19,333,661,039

产

总资产 44,429,488,232 44,129,255,770 0.68 39,066,679,097

期末总股本 4,811,165,857 4,811,165,857 4,811,165,857

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 0.573 0.538 6.51 0.483

稀释每股收益（元／股） 0.573 0.538 6.51 0.483

扣除非经常性损益后的基本每 0.516 0.473 9.09 0.454

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 12.48 12.75 减少0.27个百分点 12.57

扣除非经常性损益后的加权平 11.23 11.21 增加0.02个百分点 11.81

均净资产收益率（%）

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

无

七、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无

八、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 1,331,610,123 1,579,443,963 1,822,308,836 2,221,245,586

归属于上市公司股东的净

363,701,989 620,267,463 714,625,081 1,059,279,976

利润

归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益后的净利 352,580,117 601,432,297 710,730,268 816,119,859

润

经营活动产生的现金流量 118,274,241 468,149,510 546,784,186 2,173,059,528

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2015 年年度报告

净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如适

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

用）

非流动资产处置损益 -13,870,053 主要是处 置 167,307,447 125,992,969

资产损失 所

致

越权审批，或无正式批准文件，或

偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公 52,429,292 主要是子 公 41,994,219 21,442,261

司正常经营业务密切相关，符合国 司山东高 速

家政策规定、按照一定标准定额或 投资发展 有

定量持续享受的政府补助除外 限公司收 到

的政府补助

计入当期损益的对非金融企业收取

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营 12,336,232

企业的投资成本小于取得投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允

价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害

而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超

过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司 38,598,070 收购利津 黄 33,972,705

期初至合并日的当期净损益 河大桥所致

与公司正常经营业务无关的或有事

项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允

价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值

准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的

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2015 年年度报告

投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要

求对当期损益进行一次性调整对当

期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入 16,751,318 主要是路 产 108,926,798 25,864,754

和支出 赔偿收入

其他符合非经常性损益定义的损益

项目

其他 160,082,893 主要是济 南

投资公司 收

取土地熟 化

金占用费 和

股份公司 收

取运管中 心

大楼资金 占

用费

违约金收入 115,001,846 主要是深 圳 64,258,702

公司收入 宝

塔和肯信 公

司违约金 收

入

少数股东权益影响额 266,944 855,792 276,465

所得税影响额 -92,248,342 -104,114,968 -46,409,054

合计 277,011,968 313,200,695 139,503,627

十、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

合计

十一、 其他

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司的主营业务为收费公路运营管理，依托主业优势，公司积极拓展金融、环保等领域股权

投资，以短期项目收益弥补收费公路长期投资收益的不足。

高速公路在我国交通运输体系中占有重要地位，与国民经济和社会发展具有密切关系，具有

不可替代性。根据《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要（草案）》，未来五年，我国将

新建改建高速公路通车里程约 3 万公里；未来 10 至 15 年，我国公路基础设施仍处于集中建设、

加快成网的关键阶段，公路建设对稳增 长、促改革、调结构、惠民生、防风险、拉动社会资本投

资有着重要影响。《收费公路管理条例》修订工作加速，送审稿已于 2015 年底上报国务院，两个

公路体系将逐步形成，制约行业发展的收费年限限制的政策靴子也将落地，为高速公路长期发展

奠定了政策基础。同时，我国汽车保有量不断攀升、现代物流运输业快速发展，都将有利于促进

现有高速公路车流稳定增长。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，公司全资子公司潍莱公司收购了山东利津黄河公路大桥有限公司 65%股权，交易

价格为 14509.43 万元；公司收购了山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限公司 100%股权，交

易价格为 18643.82 万元。

三、报告期内核心竞争力分析

公司的主营业务主要为收费公路运营管理，依托主业优势，公司积极拓展金融、环保等领域

股权投资，以短期项目收益弥补收费公路长期投资收益的不足。

（一）收费公路运营管理的核心竞争力主要体现在优质的路桥资产和卓越的运营管理

一是公司核心路桥资产均为山东省高速公路网的中枢干线，也是全国高速公路网的重要组成

部分，路产质量良好，路网完善，协同效益逐渐显现，车流量和通行费收入稳步增长，为公司快

速发展提供了充足的现金流。

二是公司不断完善路桥运营改革创新，实行“12310”管理体制，即 1 个分公司平均管辖 200

公里，配备 2 名领导干部、3 个科室、10 名管理人员，机关科室由 61 个减少为 39 个，机关管理

人员减少了 57%；建立调度指挥中心和路警联动机制，实现了道路救援“51590”标准，即事故救

援接警后 5 分钟出动，15 分钟到达现场，一般事故 90 分钟处理完毕；通过健全全程监控、全时

信息服务、自助发卡、自动收费等信息系统，大力推广 ETC 车道和自动发卡车道，在全国率先实

现了高速公路入口“无人化”，打造了全国人员最精简、机构最高效的高速公路管理模式。

（二）股权投资业务的核心竞争力主要体现为在资金、品牌和管理团队方面

一是公司资产负债率较低，在行业中处于较低水平，融资空间较大。公司借助上市公司平台

以及较好的业绩和信用，不断拓展融资渠道，利用股权、债权相结合的方式，多方面筹集低成本

资金，保证公司主业的壮大及多元化发展资金需求。

二是近年来公司通过与合作伙伴强强联合，逐步培养了一支专业资本运作团队，提升了公司

战略研究和投资发展能力；随着公司快速发展壮大，“山东高速”品牌在全国知名度和影响力显

著提升，公司良好的品牌和资信为成为公司股权投资奠定了坚实的基础。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，在宏观经济运行环境复杂，结构性产能过剩严重，经济下行压力持续增加的情况下，

公司以新常态为引领，以资本运作为支撑，以转型升级为手段，以改革创新为动力，以提高发展

质量和效益为目标，大力转方式、调结构，圆满完成股东大会确定的各项任务目标，主要财务指

标均达到了历史最高水平。

一是战略转型初见成效。公司城市运营、矿产和环保板块整合工作取得重大进展，通过委托

管理、存量盘活等方式加快地产项目开发和资金回收进度，及时预防和化解市场风险；通过设立

专项基金成功运作利嘉财务投资项目，获得了较高收益，为公司产业转型升级奠定了基础。

二是路桥运营持续提升。公司完成了利津大桥公司 65%股权收购工作，每年增加净利润 2000

多万元；新增及更新 ETC 车道和自动发卡车道 233 条，率先在全国实现了收费站入口无人值守模

式；顺利完成全国养护大检查迎检工作，公司路况指标和内业管理规范化水平得到了交通运输部

检查组的一致好评，展现了“山东高速”良好形象。

三是改革创新不断深入。公司深入开展简政放权工作，公司总部流程节点由 819 项缩减至 457

项，精简幅度达到 46.42%；改革薪酬激励机制，探索实行工资总额与经营业绩挂钩办法，扭转了

一些单位“吃大锅饭”、“干好干坏一个样”的局面；加强内控体系建设和内部审计工作，发现

并整改了基础管理中的薄弱环节和问题。

二、报告期内主要经营情况

公司全年实现营业收入 69.55 亿元，同比增长 8.38%，实现归属于母公司的净利润 27.58 亿

元，同比增长 6.45%；截止 2015 年末，公司总资产 444.29 亿元，比年初增长 0.68%；归属于上市

公司股东的净资产 229.46 亿元，比年初增长 7.98%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 6,954,608,508 6,416,646,391 8.38

营业成本 2,423,774,807 2,267,328,409 6.90

销售费用 36,477,418 47,420,262 -23.08

管理费用 407,346,192 385,846,068 5.57

财务费用 50,442,012 474,917,376 -89.38

经营活动产生的现金流量净额 3,306,267,465 2,729,200,973 21.14

投资活动产生的现金流量净额 -46,545,060 -2,821,242,196 98.35

筹资活动产生的现金流量净额 -3,193,412,373 1,101,146,522 -390.01

研发支出 5,539,121 4,563,521 21.38

1、 收入和成本分析

变动幅

项目 本期金额 上期金额 情况说明

度（%）

财务费用 50,442,012 474,917,376 -65.16 主要因收到资金占用费和融资减少所致

(1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

收费路桥 6,478,150,599 2,174,083,118 66.44 6.30 -2.02 增加 2.85

之通行费 个百分点

及托管费

收入

房地产 242,099,160 207,425,601 14.32 3,883.29 4,707.08 减少

销售收 14.68 个

入 百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

(2) 产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

产销量情况说明

（3）成本分析表

单位：元

分行业情况

上年同 本期金额

本期占

成本构 期占总 较上年同 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额

成项目 成本比 期变动比 说明

比例(%)

例(%) 例(%)

交通运输 运 营 成 586,123,640 24.24 499,101,399 22.23 17.44

业 本

交通运输 养 护 专 366,593,017 15.16 269,867,905 12.02 35.84

业 项成本

交通运输 折 旧 和 1,221,366,461 50.51 1,366,577,516 60.86 -10.63

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2015 年年度报告

业 摊销

房地产 开 发 成 368,300,606 15.23 4,315,000 0.19 8,435.36

本

分产品情况

上年同 本期金额

本期占

成本构 期占总 较上年同 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额

成项目 成本比 期变动比 说明

比例(%)

例(%) 例(%)

成本分析其他情况说明

2、 费用

3、 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 5,539,121

本期资本化研发投入

研发投入合计 5,539,121

研发投入总额占营业收入比例（%） 0.08

公司研发人员的数量 7

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.11

研发投入资本化的比重（%）

情况说明

4、 现金流

变动比例

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

（%）

收到其他与经营活动有关 主要因收回购楼

729,630,018 355,864,617 105.03

的现金 意向金所致

购买商品、接受劳务支付 主要因减少购买

1,382,274,372 2,091,949,530 -33.92

的现金 土地款项所致

主要是支付代收

支付其他与经营活动有关

278,458,159 118,722,095 134.55 电子收费中心款

的现金

项所致

主要是收回处置

收回投资收到的现金 680,384,400 盛轩公司款项所

致

主要因去年收到

取得投资收益所收到的现

27,939,191 135,328,458 -79.35 云南正林项目投

金

资收益所致

12 / 160

2015 年年度报告

处置固定资产、无形资产

主要因资产处置

和其他长期资产收回的现 1,849,493 352,917 424.06

增加所致

金净额

购建固定资产、无形资产

主要因在建工程

和其他长期资产支付的现 952,996,407 687,680,320 38.58

投入增加所致

金

主要因去年收购

取得子公司及其他营业单

171,594,317 1,118,924,952 -84.66 威海市商业银行

位支付的现金净额

股权所致

主要因去年支付

支付其他与投资活动有关

297,973,571 1,834,998,299 -83.76 深圳宝塔项目款

的现金

所致

主要因吸收少数

吸收投资收到的现金 4,900,000 -100 股东投资减少所

致

主要因公司借款

取得借款收到的现金 792,341,486 -84.11

4,986,641,875 减少所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末

数占总资 数占总资 金额较上 情况说

项目名称 本期期末数 上期期末数

产的比例 产的比例 期期末变 明

（%） （%） 动比例（%）

主要 是

预付 工

预付账款 73,452,716 0.17 175,461,688 0.4 -74

程款 减

少所致

主要 因

房地 产

其他流动

83,155,041 0.19 62,768,628 0.14 32 项目 预

资产

缴税 金

所致

主要 是

应收 绣

一年内到 源河 综

期的非流 465,700,000 1.06 -100 合治 理

动资产 项目 款

重分 类

所致

主要 是

长期应收 应收 绣

1,042,635,136 2.35 789,709,048 1.79 32

款 源河 综

合治 理

13 / 160

2015 年年度报告

项目 款

重分 类

所致

主要 因

锡林 浩

特公 司

商誉 2,097,432 33,515,135 0.08 -94 计提 减

值冲 减

商誉 所

致

主要 因

偿还 短

短期借款 1,010,000,000 2.29 -100

期借 款

所致

主要 是

应付职工 计提 工

8,075,659 0.02 5,138,916 0.01 57

薪酬 会会 费

所致

主要 是

利津 黄

河大 桥

应付股利 2,465,000 0.01 9,100,000 0.02 -73

未支 付

股利 所

致

主要 因

偿还 一

一年内到 年内 到

期的非流 806,949,951 1.82 1,851,500,894 4.20 -56 期的 长

动负债 期借 款

减少 所

致

主要 是

发行 短

其他流动

2,500,000,000 5.62 800,000,000 1.81 213 期融 资

负债

券增 加

所致

主要 因

锡林 浩

递延所得 特公 司

30,147,051 0.07 54,484,226 0.12 -45

税负债 计提 减

值冲 回

所致

其他说明

(四) 行业经营性信息分析

高速公路行业具有投资大、回收期长、收益率低的特点。近年来，物价指数不断攀升，高速

公路行业已经是“投不起、建不起、修不起、养不起”。公司积极跳出传统思维，不再投资新建

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2015 年年度报告

高速公路项目，按照“收产品不收建设过程”的原则，抓住经济增速放缓、民营企业苦于资金压

力急于转让的大好商机，积极以低成本收购主业和保障链上产业优质项目。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司以科学发展为主题，以转型升级为手段，以资本运作为支撑，以改革创新为动力，以质

量效益为目的，发展壮大收费公路主业，拓展股权投资。

（1）收费公路业务方面，公司牢牢抓住收费公路主业不放松，采取审慎的态度以收购兼并重

组方式实现主业低成本扩张。2015 年，公司收购山东利津黄河公路大桥有限公司 65%股权；实施

济青高速公路改扩建项目，做大做强收费公路主业，确保公司经营业绩稳步提升，并为公司股权

投资提供充足的现金流。

（2）股权投资业务方面。公司与黄河三角洲投资管理有限公司共同出资设立烟台黄河三角洲

投资中心（有限合伙）专项基金，基金规模定为 50010 万元，基金设立后向利嘉实业（福建）集

团有限公司提供不超过 5 亿元委托贷款，期限 1 年，利率不低于 16%。公司联合山东高速服务区

管理有限公司、英利能源（北京）有限公司设立山东高速英利能源有限公司，利用高速公路沿线

和服务区土地等资源，建设光伏发电机组。

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

子公司 业务

注册资本 经营范围 总资产 净资产 净利润

名称 性质

山东高速

高速公路建设的投资、经营、

集团河南 公路

200,000,000 管理与养护、工程机械设备 984,526,541 239,526,347 26,817,103

许禹公路 管理

的销售与租赁

有限公司

山东高速 潍莱高速公路的管理与养

公路

潍莱公路 100,000,000 护；建筑材料的销售，通信 2,132,577,535 1,110,770,504 138,805,364

管理

有限公司 设备及电子设备的租赁。

山东高速

公路运营 公路 高速公路、桥梁的管理、维

1,000,000 5,777,344,135 4,673,136,636 676,933,168

管理有限 管理 护、开发经营

公司

高等级公路、市政工程、房

湖南衡邵高 地产及配套设施的投资、技

公路

速公路有限 250,000,000 术开发与咨询及相应配套服 5,179,963,419 -46,741,650 -255,109,439

管理

公司 务；建筑材料（不含硅酮胶）

销售

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2015 年年度报告

物业管理；公路，桥梁，隧

道港口附属设施的管理和养

护；石材加工和销售；金属

材料、建筑材料、日用品、

山东高速

物业 汽车配件的销售；仓储；广

实业发展 19,000,000

管理 告发布、宣传及展示；车辆 30,663,316 15,993,324 1,269,034

有限公司

清洗和装潢；装饰装修；交

通管理器材的生产、销售；

房屋租赁；面食、炒菜、冷

拼加工及酒水零售

对房地产业、证券业的投资；

物业管理服务；房屋出租；

经济信息咨询服务；建设工

山东高速

投资 程监理；建筑设备租赁；广

投资发展 4,000,000,000 4,760,004,233 176,549,391

开发 告设计、制作、发布(媒体广 13,222,687,181

有限公司

告除外)；建筑材料、花卉、

苗木的销售；园林绿化工程

施工；旅游景点开发

水处理技术的研究、开发、

山东高速 利用；环保技术的开发、咨

环保

环保科技 20,000,000 询服务；环保工程施工；环

产业 30,454,666 24,591,154 -30,984

有限公司 境影响专项工程设计；销售

环保机械、仪表设备

房地产投资，股权投资；房

山东高

地产开发与经营，酒店经营

速章丘

投资 与管理，物业经营与管理，

置业发 100,000,000

开发 信息咨询，工程招投标代理， 2,347,454,847 208,418,385 22,723,507

展有限

工程监理，设备租赁，广告

公司

业务等

房地产投资，市政工程，城

市基础设施投资，房地产开

山东高速

发与经营，酒店管理咨询，

济南投资 投资

1,000,000,000 物业管理服务，房屋出租， 967,076,267 962,871,768 85,880,477

建设有限 开发

房地产中介服务，工程招投

公司

标代理，工程监理，设备租

赁，国内广告业务等

山东高速 房地产开发经营；物业管理

绿城莱芜 服务；房屋出租；建设工程

投资

雪野湖开 50,000,000 监理；建筑设备租赁；广告 617,000,569 24,789,880 -3,603,145

开发

发有限公 设计、制作、发布等

司

房地产开发经营，房地产信

山东财富 息咨询，房租租赁，物业管

投资

纵横置业 50,000,000 理服务，室内外装饰施工， 992,475,584 17,493,129 -7,567,103

开发

有限公司 环境艺术设计，企业营销策

划。

房地产开发、经营；利用自

济南盛邦 有资产投资；企业管理咨询；

投资

置业有限 20,000,000 园林绿化工程施工，工程招

开发 709,243,829 -168,535,976 -43,539,134

公司 投标代理，工程监理，物业

管理等

以自有资产对外投资及资产

山东高速

投资 管理运营；房地产开发及中

西城置业 50,000,000

开发 介服务；物业管理，房屋出 4,914,746,344 31,134,698 30,136,654

有限公司

租；国内广告业务。

16 / 160

2015 年年度报告

房地产开发及中介服务；物

济南汇博

投资 业管理；以自有资产对外投

置业有限 20,000,000

开发 资及资产管理运营；国内广 465,976,438 -17,538,713 -6,939,611

公司

告业务。

对矿产业、煤炭业进行投资

山东高速

（国家明令禁止的项目除

吉泰矿业 投资

10,000,000 外）；有色金属（不含贵重 9,257,283

投资有限 开发 6,155,223 -1,764,852

金属）销售；矿业工程咨询

公司

服务。

高速公路、桥梁、铁路、港

口、机场的建设、管理、维

护、经营、开发；高速公路、

桥梁、铁路沿线的综合开发、

经营；土木工程及通信工程

的设计、咨询、施工；建筑

山东高速

投资 材料销售；机电设备租赁；

河南发展 313,823,700 316,114,421 315,793,842

开发 广告业务；市政基础设施投 1,948,358

有限公司

资；房地产投资；矿产资源

投资；旅游开发和配套工程

建设；物流园区的建设开发；

进出口贸易。（以上经营范

围凡需审批的未获批准前不

得经营）

锡林浩特 锡矿、锌、铅、铜、银地下

矿产

鲁地矿业 30,000,000 开采及销售。 -1,759,763

开采 190,362,300 2 ,738,161

有限公司

青岛绿城 房地产开发经营；物业管理；

投资

华景置业 2,000,000,000 货物及技术进口；酒店管理； 7,492,680,485 1,894,812,317 -20,842,939

开发

有限公司 餐饮管理

房地产投资；房地产开发与

经营、酒店经营与管理、物

业经营与管理(含房屋出

租)；信息咨询(不含证券投

资信息咨询和期货投资信息

济南璞园

投资 咨询)；工程招标代理，工程

置业有限 50,000,000

开发 监理；国内广告的设计、制 900,841,118 49,423,289 -474,696

公司

作、代理、发布；建筑材料、

苗木花卉的销售；园林绿化

工程施工(凭资质)、市政公

用工程施工(凭资质)、新型

农村社区建设。

原油、成品油、燃料油、沥

青、润滑油、溶剂油、石脑

山东高速 油、甲醇、石油芳烃、化工

投资

深圳能源 1,000,000,000 清油、液化石油气、天然气、 1,125,846,973 555,925,871 14,676,947

开发

有限公司 易燃液体、压缩气体及液化

气体、煤气、航空煤油、化

工产品等。

烟台合盛

房地产开 投资 房地产开发经营（须凭资质

100,000,000 1,193,013,572 -116,492,241 -85,198,404

发有限公 开发 证书经营）

司

山东高速 房地产开发经营，建筑工程、

火山岛 园林绿化工程、市政工程施

投资

(漳州)置 10,000,000 工，物业服务，对房地产业 5,995,136 -5,889,785 -8,937,574

开发

业有限公 的投资，社会经济咨询服务，

司 广告设计、制作、发布。

17 / 160

2015 年年度报告

高速公路、桥梁、铁路、港

口、机场的投资建设、管理、

山东高速 维护、经营、开发；高速公

投资

湖南发展 200,000,000 路、桥梁、铁路沿线的综合 103,170,357 102,773,249 2,625,692

开发

有限公司 开发、经营；土木工程及通

信工程的设计、咨询、施工

等

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、 公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

根据不同运输方式的经济特性和服务特性，公路货运方面的竞争主要集中在铁路和普通免费

公路，客运方面的竞争主要来自高速铁路。

（1）普通公路竞争方面。根据《国家公路网规划（2013 年-2030 年）》，我国公路网将由普

通国道和高速公路两个路网体系构成，总规模约 40 万公里，其中普通国道由 12 条首都放射线、

47 条北南纵线、60 条东西横线和 81 条联络线组成，总规模约 26.5 万公里；高速公路由 7 条首

都放射线、11 条北南纵线、18 条东西横线，以及地区环线、并行线、联络线等组成，约 11.8 万

公里；免费普通公路体系的建立将对现有高速公路产生分流等不利影响。从长期看，随着收费公

路占比越来越小，免费普通公路的分流影响将会更趋明显。

（2）高速铁路竞争方面。从 2008 年 8 月 1 日开通运营第一条京津城际高速铁路，到 2015

年底，我国高速铁路营业里程达 1.8 万公里以上，已经拥有全世界最大规模以及最高运营速度的

高速铁路网，高速铁路运营里程约占世界高铁运营里程的 50%，稳居世界高铁里程榜首。根据《国

民经济和社会发展第十三个五年规划纲要（草案）》，未来五年，高铁营业里程将达到 3 万公里、

覆盖 80%以上的大城市，高铁的快速发展将对高速公路客运车流产生较大冲击。

面对普通公路和高速铁路的竞争，高速公路在我国交通运输体系中仍然占有重要地位，与国

民经济和社会发展具有密切关系，具有不可替代性。根据《国民经济和社会发展第十三个五年规

划纲要（草案）》，未来五年，我国将新建改建高速公路通车里程约 3 万公里；未来 10 至 15 年，

我国公路基础设施仍处于集中建设、加快成网的关键阶段，公路建设对稳增 长、促改革、调结构、

惠民生、防风险、拉动社会资本投资有着重要影响。从区域来看，东部区域因经济发展速度较快，

高速公路建设周期开展得较早较快，路网的密度及完备程度较高，未来需新建的公路较少；中西

部地区未来公路建设规模较大，投资机会较多。

从行业自身特点来看，高速公路行业具有投资大、回收期长、收益率低的特点，随着物价指

数不断攀升，高速公路行业已经到了“投不起、建不起、修不起、养不起”的阶段。公司积极跳

出传统思维，不再投资新建高速公路项目，按照“收产品不收建设过程”的原则，抓住经济增速

放缓、民营企业苦于资金压力急于转让的大好商机，积极低成本收购兼并。

(二) 公司发展战略

1、总体目标：到 2020 年，公司发展成为以高速公路投资运营为主业，集主业保障链上信息

机电、新材料、金融为一体的全国同行业资产规模最大、收入与效益位居前列的一流上市公司。

2、运营管理目标：到 2020 年，将公司打造成为全国效率最高、管理最先进、发展最强劲的

路桥运营领军企业，创树国内第一、国际知名的“山东高速”企业品牌。

3、财务目标：到 2020 年末，公司总资产突破 1000 亿元，营业收入力争翻三番。

4、指导思想：以党的十八届五中全会精神为指引，全面贯彻落实公司第三个五年规划为指引，

以科学发展为主题，以转型升级为手段，以资本运作为支撑，以改革创新为动力，以股权机制为

纽带，以法人治理为关键，以人才引领为切入点，以质量效益为目的，以党的政治核心为保障，

积极实施“九个转变”，推动实现 “高速梦”。

18 / 160

2015 年年度报告

5、实施路径：形成路桥主业+资本运作双轮驱动的发展模式，一方面继续提升路桥运营管理

水平，按时完成济青北线改扩建工程，通过推进集团高速公路主业整体上市、低成本收购并购等

方式，继续做大做强路桥运营主业；另一方面积极推进转型升级，在清理、整顿现有多元化业务

的基础上，积极开展资本运作，稳妥推进股权投资和多元化发展。

(三) 经营计划

2016 年是公司第三个五年规划开局之年，公司将以提高经济效益为中心，以路桥安全畅通为

基础，以资本运作为支撑，以改革创新为动力，以安全、廉政、稳定为保障，积极实施“九个转

变”，打响运营管理与资本市场两个品牌。一是以智慧高速建设为抓手，打造全国同行业机构最

精简、管理最高效的一面旗帜；二是以资本市场为平台，提升市值，在国内外资本市场打响“山

东高速”品牌；三是以创新发展为动力，延伸主业保障链，通过收购兼并等资本运作，拓展信息

机电、新材料等相关产业；四是以完善体制机制为保障，搭建科学合理的管理架构和充满活力的

内部运行机制；五是以投资发展为支撑，坚持“有所为有所不为”的原则，优化资产结构，重点

发展股权投资、金融投资、与国内外知名企业交叉持股等业务，拓宽发展空间，增强发展后劲；

六是以党的建设和干部队伍建设为核心，引领方向，为改革发展保驾护航。

(四) 可能面对的风险

1、收费公路政策变动风险

高速公路作为国家交通运输的重要组成部分，其收费经营期限和收费标准均由政府制定，行

业发展受国家宏观政策变动影响较大。2010 年 12 月，全面实行“绿色通道免费政策”，对合法

装载鲜活农产品的运输车辆免收车辆通行费；2012 年 8 月，开始实施重大节假日免收小型客车通

行费政策；《收费公路管理条例（修订稿）》迟迟未能正式出台，国家收费公路政策还具有一定

的不确定性风险。

针对上述政策风险，公司积极调整发展战略，不再投资新建高速公路项目，按照“收产品不

收建设过程”的原则，抓住经济增速放缓、民营企业苦于资金压力急于转让的大好商机，积极低

成本收购兼并，做大做强收费公路主业；积极推进转型升级，在清理、整顿现有多元化业务的基

础上，积极开展资本运作，稳妥推进股权投资和多元化发展，实行“路桥主业+资本运作”双轮驱

动的发展模式。

2、房地产业务去库存风险

2015年以来，虽然一线城市住宅成交量和价格有所上升，存量有所降低；但二、三线城市整

体依旧库存高企，房价增速下降。2016年，房地产行业供过于求基本面未变，预计去库存仍将是

行业发展主旋律。

针对上述政策风险，公司积极调整城市运营板块发展战略，通过委托管理、存量盘活等方式

加快地产项目开发和资金回收进度，努力降低库存，及时预防和化解市场风险。

3、股权投资等资本运作人才紧缺

公司正在积极推进转型升级，在清理、整顿现有多元化业务的基础上，积极开展资本运作，

稳妥推进股权投资和多元化发展，实行“路桥主业+资本运作”双轮驱动的发展模式。但资本运作

和投资开发专业人员缺乏、管理经验不足，将会制约公司发展战略的实施。

针对上述风险，公司进一步整合内部资本运作和投融资类人员，加大特殊人才引进力度，并

与合作伙伴建立人才交流和培养机制，搭建项目管理团队。

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

19 / 160

2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及山东证监局《关

于修订公司章程现金分红条款的监管通函》（〔2012〕5 号）和《关于修订公司章程现金分红条

款相关事项的紧急通知》（鲁证监公司字〔2012〕48 号）等文件规定，2012 年 8 月 23 日，公司

2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，结合公司实际情况，对公

司的利润分配政策进行了修订，进一步完善了利润分配的形式、决策机制与程序，明确了利润分

配特别是现金分配的条件、期间间隔和比例，以及利润分配政策的调整机制等。

2、报告期内，公司 2014 年年度利润分配方案经 2015 年 5 月 15 日召开的公司 2014 年年度股

东大会审议通过，以 4,811,165,857 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.94 元（含税），

扣税后自然人股东、证券投资基金每十股派发 1.8430 元；合格境外机构投资者（QFII）股东每十

股派发 1.7460 元，共计派发股利 933,366,176 元。截至 2015 年 7 月 14 日公司完成 2014 年度红

利派发工作。

3、经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司 2015 年度净利润为人民币

2,867,441,417 元 ， 按 10% 的 比 例 提 取 法 定 公 积 金 286,744,142 元 ， 剩 余 未 分 配 利 润 为

2,580,697,275 元。公司 2015 年度累积可供分配利润为 11,487,748,992 元。

拟以 2015 年 12 月 31 日总股本 4,811,165,857 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利

1.79 元（含税）,共计分配 861,198,688 元，剩余未分配利润 1,719,498,587 元结转以后年度分

配。2015 年度不进行资本公积金转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的 中归属于上

分红 每 10 股转 报表中归属于

红股数 息数(元) 数额 市公司股东

年度 增数（股） 上市公司股东

（股） （含税） （含税） 的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 0 1.79 0 861,198,688 2,757,874,509 31.23%

2014 年 0 1.94 0 933,366,176 2,574,237,884 36.26%

2013 年 0 1.51 0 726,486,044 2,322,147,724 31.29%

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

现金分红的金额 比例（%）

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

20 / 160

2015 年年度报告

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

承诺时 是否有

承诺背 承诺 承诺 承诺 是否及时

间及期 履行期

景 类型 方 内容 严格履行

限 限

根据具有从事证券相关业务资格的会计

师事务所出具的专项审核意见，如果山东

高速潍莱公路有限公司在 2014 年至 2018

年内对应的每年实际净利润数额未达到

山东

盈利 其评估报告测算的该会计年度净利润数

与重大资 高速

预测 额，则山东高速集团就其差额部分的 51% 2010 年 11

产重组相 集团 是 是

及补 对山东高速进行补偿，但因不可抗力或全 月 18 日

关的承诺 有限

偿 国性收费公路法律、政策发生重大变化原

公司

因导致的除外。山东高速集团将在本次发

行实施完毕后，在山东高速当年年度财务

报告经股东大会审议通过之日起 30 日内

支付。

1、高速公路、桥梁收费业务。（1）山东

高速集团确定山东高速未来将作为集团

高速公路、桥梁优质资产的运作及整合的

唯一平台。（2）山东高速集团已制定高

速公路主业资产整体上市的规划，在国家

法律法规不出现重大调整的前提下，未来

3-5 年内，将旗下已建成的符合注入上市

公司条件的路桥资产，通过符合法律法规

及双方股东利益的方式分阶段分步骤持

续注入山东高速。（3）山东高速集团及

其下属的全资子公司、控股子公司及分公

山东

司，未来将不直接或间接参与公路、桥梁

与重大资 解决 高速

投资、建设与运营业务，考虑山东高速集 2011 年 6

产重组有 同业 集团 是

团承接社会公益性职能，若该等业务机会 月 14 日

关的承诺 竞争 有限

系由有权力的行政管理部门直接指令的

公司

非营利性项目除外，如山东高速认为山东

高速集团从事该等业务将损害上市公司

权益的，则山东高速集团将努力协调相关

行政管理部门放弃该等业务机会。 2、房

地产业务。在符合政策法规前提下，山东

高速审慎从事相关房地产开发业务。在未

来 3-5 年内，山东高速集团将推动下属房

地产业务整合，在合法合规、保障上市公

司中小股东利益的前提下，将相关房地产

业务纳入上市公司或者以上市公司控股

的单一平台运营。

（1）本次重大资产重组完成后，将尽量

避免山东高速集团及其他关联方与山东

高速之间发生关联交易；对于确有必要且

无法回避的关联交易，均按照公平、公允

和等价有偿的原则进行，交易价格按市场

山东 公认的合理价格确定，并按相关法律、法

2010 年 11

与重大资 解决 高速 规以及规范性文件的规定履行交易审批

月 15 日作

产重组有 关联 集团 程序及信息披露义务。（2）山东高速集 否

出，长期

关的承诺 交易 有限 团保证严格遵守中国证监会、上海证券交

有效

公司 易所有关规章等规范性法律文件及山东

高速《公司章程》等管理制度的规定，依

照合法程序，与其他股东一样平等地行使

股东权利、履行股东义务，不利用控股股

东的地位谋取不当的利益，不损害上市公

司及其他股东的合法权益。

21 / 160

2015 年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是 达到原盈利预测及其原因作出说明

（1）2011 年公司实施向控股股东山东高速集团有限公司发行股份购买资产项目，山东高速

集团有限公司对交易标的山东高速潍莱公路有限公司在 2014 年至 2018 年内盈利预测及补偿作出

承诺，如果潍莱公司在 2014 年至 2018 年内对应的每年实际净利润数额未达到其评估报告测算的

该会计年度净利润数额，则山东高速集团就其差额部分的 51%对公司进行补偿，但因不可抗力或

全国性收费公路法律、政策发生重大变化原因导致的除外。根据盈利预测，2015 年度潍莱公司净

利润为 12846.13 万元。

（2）目前，正处于上述承诺履行期间。经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，

山东高速潍莱公路有限公司 2015 年度累计实现净利润 13880.54 万元，实现并超出山东高速集团

承诺的盈利预测。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

2015 年 10 月 30 日，公司第四届董事会第六十三次会议（临时）审议通过了《关于公司会计

估计政策变更的议案》。会议认为，随着经济的发展，车流量增大对路面损耗加大，直线法不能

客观公正地反映车流量对路产的损耗；将公司路产折旧方法由原来的直线法变更为车流量法，有

利于客观公正地反映车流量对路产损耗之间的配比关系，更加真实、准确反映公司的财务状况和

经营成果。会议决定，根据《企业会计准则》的相关规定，自 2015 年 7 月 1 日起，将公司路产折

旧方法由原来的直线法变更为车流量法。

2015 年 10 月 30 日，公司第四届监事会第二十七次会议（临时）审议通过了《关于公司会计

估计政策变更的议案》。会议认为，会议同意，根据《企业会计准则》的相关规定，自 2015 年 7

月 1 日起，将公司路产折旧方法由原来的直线法变更为车流量法。

公司审计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次会计估计政策变更专

项说明进行核查，并出具了《关于山东高速股份有限公司 2015 年第三季度会计估计变更的专项报

告》，没有发现公司编制的专项说明在所有重大方面未按照第九十三号指引的要求编制。

根据山东省交通科学研究院出具的车流量预测报告，及 2015 年下半年实际车流量数据，上

述会计估计变更导致 2015 年下半年固定资产折旧和无形资产摊销合计减少人民币 165,492,958

元，税前利润总额增加人民币 165,492,958 元。

详见 2015 年月 10 日 31 日，披露的《山东高速股份有限公司关于公司会计估计政策变更的公

告》（临 2015-046）。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

22 / 160

2015 年年度报告

境内会计师事务所报酬 229

境内会计师事务所审计年限 13

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 65

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

经查询全国企业信用信息公示系统，公司控股股东山东高速集团有限公司诚信良好，无违法

和行政处罚信息。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2013 年 1 月 29 日，公司第四届董事会第三十一次会议（临时）审

议通过了《山东高速集团有限公司资产委托管理协议（烟海高速、

http://static.sse.com.cn/

临枣高速）》，会议决定，公司与控股股东山东高速集团有限公司

disclosure/listedinfo/ann

签署《资产委托管理协议（烟海高速、临枣高速）》，代其管理烟

ouncement/c/2013-01-29/60

台至海阳高速公路、临沂至枣庄高速公路资产。委托管理期限为三

0350_20130130_2.pdf

年，自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，委托管理成本费

用分别为 6375.31 万元、6395.73 万元和 6416.14 万元。

2013 年 3 月 4 日，公司第四届董事会第三十二次会议（临时）审 http://static.sse.com.cn/

议通过了《关于与山东省农村经济开发投资公司签署股权委托管理 disclosure/listedinfo/ann

23 / 160

2015 年年度报告

协议的议案》，会议决定，公司与控股股东山东高速集团有限公司 ouncement/c/2013-03-05/60

的全资子公司山东省农村经济开发投资公司签署《股权委托管理协 0350_20130306_2.pdf

议（北莱公路等）》，代其管理莱州市北莱公路投资有限公司 100%

股权、山东利津黄河公路大桥有限公司 65%股权。受托管理的标的

公司独立经营，自负盈亏。委托管理期限为三年，自 2013 年 1 月

1 日至 2015 年 12 月 31 日，委托管理费每年 60 万元人民币，由委

托方于委托期限内的每年 12 月 31 日前支付。

2013 年 8 月，公司与山东高速服务区管理有限公司续签《房屋租

赁合同》，租用服务区公司位于济南、滨州和淄博的三处办公楼， http://static.sse.com.cn/

总面积为 11,308.88 平方米,每年租金为 583,401.53 元，合同期限三 disclosure/listedinfo/ann

年；续签《综合服务供应协议》，接受服务区公司为济南、滨州和 ouncement/c/2010-08-14/60

淄博的三处办公楼提供综合服务，每年综合服务费用总计 0350_20100814_2.pdf

2,217,017.41 元，协议期限三年，自 2013 年 8 月至 2016 年 8 月。

2015 年 9 月 29 日，公司第四届董事会第六十二次会议（临时）， http://static.sse.com.cn/

审议通过了《关于签署<房地产项目开发委托管理合同>的议案》， disclosure/listedinfo/ann

会议决定，将公司部分全资或控股的房地产项目委托山东高速地 ouncement/c/2015-09-30/60

产集团有限公司管理。 0350_20150930_3.pdf

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

（1）2013 年 1 月 29 日，公司第四届董事会第三十一次会议（临时）审议通过了《山东高速

集团有限公司资产委托管理协议（菏关高速等资产）》，鉴于公司与高速集团签署的关于京福高

速泰安-曲阜段、京福高速曲阜-张山子段、青银高速齐河-夏津段、菏关高速、青银高速济南绕城

北线等资产的《资产委托管理协议（菏关高速等资产）》已于 2012 年 12 月 31 日到期，会议决定，

公司与高速集团续签《资产委托管理协议（菏关高速等资产）》，继续受托管理高速集团所属上

述资产。委托管理期限为两年，自 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，委托管理成本费用每

年 1756.22 万元。协议期限已届满，双方正在研究续签事宜。

（2）2012 年 12 月 24 日，公司第四届董事会第三十次会议（临时），审议通过了公司《广

告资产委托经营管理合同》，会议决定将公司"三路四桥"沿线（济青高速公路、泰曲一级路、济

莱高速公路、济南黄河大桥、滨州黄河大桥、平阴黄河大桥、济南黄河二桥）及建筑控制区范围

内的广告位及有关资产（下称"托管资产"）委托山东高速文化传媒有限公司集中统一经营。经营

管理的期限为三年，自 2012 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。山东高速文化传媒有限公司

每年向公司支付托管资产保底收益 1060 万元。因济青高速改扩建项目实施，导致沿线广告牌被全

部拆除，公司与文化传媒签署补充协议，约定 2015 年托管资产收益按当年度文化传媒在公司托管

路段广告经营的净利润的 80%计算。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关

联 交易价

占同类

关联 交 市 格与市

关联 关联 交易金

关联 交易 关联交易 关联交易 易 场 场参考

交易 交易 关联交易内容 额的比

关系 定价 价格 金额 结 价 价格差

方 类型 例

原则 算 格 异较大

(%)

方 的原因

式

山东 母公 接受 山东高速股份有限公司 公开 3,643.81 3,643.81

省路 司的 劳务 2015年小修保养项目施 招标

桥集 控股 工合同

24 / 160

2015 年年度报告

团有 子公

限公 司

司

山东 母公 接受 2015年山东高速股份有 公开 636.81 636.81

省路 司的 劳务 限公司房建设施维修工 招标

桥集 控股 程施工

团有 子公

限公 司

司

山东 母公 接受 2016年山东高速集团河 公开 211.22 211.22

省路 司的 劳务 南许禹公路有限公司许 招标

桥集 控股 禹高速小修保养施工合

团有 子公 同

限公 司

司

山东 母公 接受 2015年山东高速养护维 公开 11,351.44 11,351.44

省高 司的 劳务 修工程施工合同（股份公 招标

速路 控股 司资产）

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 2015年山东高速养护维 公开 13,952.71 13,952.71

省高 司的 劳务 修工程施工合同（运管公 招标

速路 控股 司资产）

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 2015年山东高速潍莱公 公开 2,258.47 2,258.47

省高 司的 劳务 路有限公司养护维修工 招标

速路 控股 程合同

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 山东高速集团河南许禹 公开 555.62 555.62

省高 司的 劳务 公路有限公司养护维修 招标

速路 控股 工程施工合同

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 山东高速公路运营管理 公开 1,788.53 1,788.53

省高 司的 劳务 有限公司2015年小修保 招标

速路 控股 养项目施工合同

桥养 子公

护有 司

限公

司

25 / 160

2015 年年度报告

山东 母公 接受 山东高速潍莱公路有限 公开 784.65 784.65

省高 司的 劳务 公司2015年小修保养项 招标

速路 控股 目合同协议书

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 衡邵公司2014-2016年度 公开 1,948.08 1,948.08

省高 司的 劳务 部分路段养护维修保养 招标

速路 控股 项目第三分段施工合同

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 山东高速集团河南许亳 公开 1,034.12 1,034.12

省高 司的 劳务 公路有限公司太康收费 招标

速路 控股 车道扩容工程施工合同

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 衡邵公司部分缺陷维修 公开 1,435.56 1,435.56

省高 司的 劳务 工程施工合同 招标

速路 控股

桥养 子公

护有 司

限公

司

山东 母公 接受 湖南衡邵高速公路有限 公开 1,379.17 1,379.17

省高 司的 劳务 公司衡邵高速公路路堑 招标

速路 控股 边坡处治工程

桥养 子公 （K128+424-K129+910）

护有 司 合同协议书

限公

司

山东 母公 接受 山东高速联网收费二义 公开 358.15 358.15

高速 司的 劳务 性路径识别项目合同 招标

信息 控股

工程 子公

有限 司

公司

山东 母公 接受 山东高速自动发卡车道 公开 719.57 719.57

高速 司的 劳务 建设项目（股份资产） 招标

信息 控股

工程 子公

有限 司

公司

山东 母公 接受 山东高速自动发卡车道 公开 273.60 273.60

高速 司的 劳务 建设项目合同（运管资 招标

信息 控股 产）

26 / 160

2015 年年度报告

工程 子公

有限 司

公司

山东 母公 接受 山东高速ETC车道建设项 公开 1,139.92 1,139.92

高速 司的 劳务 目（股份资产） 招标

信息 控股

工程 子公

有限 司

公司

山东 母公 接受 山东高速ETC车道建设项 公开 563.48 563.48

高速 司的 劳务 目（运管资产） 招标

信息 控股

工程 子公

有限 司

公司

合计 / / 44,034.91 / / /

大额销货退回的详细情况 无

关联交易的说明 无

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 11 月 16 日，公司第四届董事会第六十四次会议（临时），审议通 http://static.sse.

过了《关于签署综合科研楼补充协议和租赁协议的议案》，会议同意，公 com.cn/disclosure/

司与交运服务公司、齐鲁建设集团三方签署《补充协议》，终止原《意向 listedinfo/announc

协议》。交运服务公司向公司退还意向金 4 亿元人民币，并按实际发生年 ement/c/2015-11-17

份的一年期同期银行贷款利率向公司支付资金占用费。会议决定，公司与 /600350_20151117_2

交运服务公司签署《房屋租赁合同》，租赁综合科研楼主楼、东附楼及附 .pdf

属设施，租赁费参考周边写字楼租赁费用情况拟定为 1.5 元/㎡/天，租赁

期限自 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。

2015 年 12 月 11 日，公司第四届董事会第六十五次会议（临时），审议通 http://static.sse.

过了《关于山东高速潍莱公路有限公司收购山东利津黄河公路大桥有限公 com.cn/disclosure/

司 65%股权的议案》，会议同意，公司与山东省农村经济开发投资公司（以 listedinfo/announc

下简称“农投公司”）签署股权转让协议，由公司收购农投公司所持有的 ement/c/2015-12-12

山东利津黄河公路大桥有限公司 65%股权；转让价格为 14509.43 万元。 /600350_20151212_2

.pdf

2015 年 12 月 25 日，公司第四届董事会第六十六次会议（临时），审议通 http://static.sse.

过了《关于收购山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限公司 100%股权 com.cn/disclosure/

的议案》，会议同意，公司与山东高速齐鲁建设集团公司（以下简称“齐 listedinfo/announc

鲁建设”）签署股权转让协议，由公司收购齐鲁建设所持有的山东高速齐 ement/c/2015-12-26

鲁建设交通运输管理服务有限公司（以下简称“交运服务公司”） 100% /600350_20151226_2

股权，转让价格为 18643.82 万元。 .pdf

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

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2015 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2015 年 6 月 5 日，公司第四届董事会第六十次会议（临时），审议通 http://static.sse.c

过了《关于联合设立山东高速英利新能源有限公司的议案》，会议决 om.cn/disclosure/li

定，公司联合山东高速服务区管理有限公司（以下简称“服务区公 stedinfo/announceme

司”）、英利能源(北京) 有限公司(以下简称“英利公司”)设立山东 nt/c/2015-06-05/600

高速英利新能源有限公司，投资高速公路沿线光伏发电项目，注册地 350_20150606_2.pdf

位于山东省济南市；注册资本 10000 万元；其中公司现金出资 2500

万元，持股 25%；服务区公司现金出资 4000 万元，持股 40%；英利公

司现金出资 3500 万元，持股 35%；经营范围包括新能源产业投资开发、

建设运营、设备安装、检修、维护等业务（以工商登记为准），经营

期限 30 年。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

28 / 160

2015 年年度报告

1、 托管情况

√适用 □不适用

报告期内，公司托管情况已在“与日常经营相关的关联交易”部分详细披露。

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

报告期内，公司租赁情况已在“与日常经营相关的关联交易”部分详细披露。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,258,400,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1,258,400,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 5.20

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 1,206,400,000

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,206,400,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 公司对子公司的担保余额合计为12.584亿元。其中运管公

司为母公司提供担保金额为0.52亿元；投资公司为青岛华

景公司提供担保金额为11.634亿元；投资公司为西城置业

29 / 160

2015 年年度报告

提供担保为0.43亿元。公司未向控股子公司以外的法人或

自然人提供过担保。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

√适用 □不适用

委托贷款情况说明

根据2011年1月11日召开的公司第四届董事会第九次会议（临时）决议，自2011 年起，公司

分批向山东高速章丘置业发展有限公司共计发放委托贷款800,000,000 元。截至2015年12 月31

日，委托贷款余额为750,000,000 元。

根据 2012 年 8 月 15 日召开的第四届董事会第二十四次会议（临时）决议，2012 年度本公

司之子公司山东高速投资发展有限公司向青岛绿城华景置业有限公司发放委托贷款

2,432,178,618 元，其中 972,000,000 元于 2013 年 2 月转为增加青岛绿城华景置业有限公司注

册资本。截至 2015 年 12 月 31 日，山东高速投资发展有限公司向青岛绿城华景置业有限公司发放

委托贷款为 0 元。

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

2015 年，公司继续秉承“富员强企 回报社会”的企业使命，致力于服务公共出行、促进经

济发展、回报股东、惠及员工,积极推进企业、社会和环境发展的和谐统一，努力成为行业社会责

任的领导者、股东和社会价值的创造者、绿色智能交通的引领者、员工美好生活的缔造者、社会

和谐发展的践行者。

公司社会责任工作情况详见 2016 年 3 月 26 日上海证券交易所(www.sse.com.cn)网站披露的

2015 年度社会责任报告。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

无

十六、可转换公司债券情

□适用 √不适用

30 / 160

2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

无

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍 发行价

获准上市交易 交易终

生 发行日期 格（或利 发行数量 上市日期

数量 止日期

证券的种类 率）

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

公司债券 2014 年 7 月 3 5.84% 2,000,000,000 2014 年 8 2,000,000,000

日 月 11 日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

2013 年 12 月 3 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于发行公司债券的议案》，

公司拟向不特定对象发行规模不超过人民币 20 亿元公司债券。

2014 年 4 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]396 号文核准，公司获准向社会

公开发行总额不超过 20 亿元公司债券。2014 年 7 月 16 日，本期公司债券发行完成，发行总额为

20 亿元，期限为 5 年，年利率为 5.84%。2014 年 8 月 11 日，本期发行的 20 亿元公司债券在上海

证券交易所上市。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量

31 / 160

2015 年年度报告

现存的内部职工股情况的说明

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 71,849

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 73,077

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结情况

有限

股东名

比例 售条 股东

称 报告期内增减 期末持股数量 股份

(%) 件股 数量 性质

（全称） 状态

份数

量

山东高 国有

速集团 法人

-14,248,500 3,411,626,962 70.91 0 质押 977,000,000

有限公

司

招商局 国有

华建公 法人

路投资 0 770,743,473 16.02 0 无

有限公

司

中泰证 其他

券股份

25,236,329 25,236,329 0.52 0 无

有限公

司

中国银 其他

行股份

有限公

司－华

泰柏瑞

10,045,198 16,145,110 0.34 0 无

积极成

长混合

型证券

投资基

金

前海人 其他

寿保险

股份有

限公司 15,874,306 15,874,306 0.33 0 无

－自有

资金华

泰组合

32 / 160

2015 年年度报告

前海人 其他

寿保险

股份有

15,743,211 15,743,211 0.33 0 无

限公司

－聚富

产品

全国社 其他

保基金

9,999,877 9,999,877 0.21 0 无

一零七

组合

郝荣志 境内

9,200,000 9,200,000 0.19 0 无 自然

人

前海人 其他

寿保险

股份有

9,200,000 9,200,000 0.19 0 无

限公司

－自有

资金

中国工 其他

商银行

股份有

限公司

－南方

消费活

8,104,840 8,104,840 0.17 0 无

力灵活

配置混

合型发

起式证

券投资

基金

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

山东高速集团有限公司 3,411,626,962 人民币普通股 3,411,626,962

招商局华建公路投资有限 770,743,473 770,743,473

人民币普通股

公司

中泰证券股份有限公司 25,236,329 人民币普通股 25,236,329

中国银行股份有限公司－ 16,145,110 16,145,110

华泰柏瑞积极成长混合型 人民币普通股

证券投资基金

前海人寿保险股份有限公 15,874,306 15,874,306

人民币普通股

司－自有资金华泰组合

前海人寿保险股份有限公 15,743,211 15,743,211

人民币普通股

司－聚富产品

全国社保基金一零七组合 9,999,877 人民币普通股 9,999,877

郝荣志 9,200,000 人民币普通股 9,200,000

前海人寿保险股份有限公 9,200,000 9,200,000

人民币普通股

司－自有资金

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2015 年年度报告

中国工商银行股份有限公 8,104,840 8,104,840

司－南方消费活力灵活配

人民币普通股

置混合型发起式证券投资

基金

上述股东关联关系或一致 前海人寿保险股份有限公司－自有资金华泰组合、前海人寿保险股

行动的说明 份有限公司－自有资金，均属于前海人寿保险股份有限公司。

表决权恢复的优先股股东 无

及持股数量的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 山东高速集团有限公司

单位负责人或法定代表人 孙亮

成立日期 1997 年 7 月 2 日

主要经营业务 高速公路、桥梁、铁路、港口、机场的建设、管理、维护、

经营、开发、收费；高速公路、桥梁、铁路沿线的综合开发、

经营；土木工程及通信工程的设计、咨询、科研、施工，房

地产开发经营（以上须凭资质证书方可经营）；建筑材料销

售；机电设备租赁；广告业务。

报告期内控股和参股的其他境内外 截至本报告期末，山东高速集团持有山东路桥（000498）

上市公司的股权情况 60.66%股权，持有渤海轮渡（603167）4.93%股权。

其他情况说明 无

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

无

3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 山东省国有资产监督管理委员会

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

无

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2015 年年度报告

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

无

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：万元 币种：人民币

单位负责

法人股东 组织机构 主要经营业务或管理活动

人或法定 成立日期 注册资本

名称 代码 等情况

代表人

公路、桥梁、码头、港口、

航道基础设施的投资、开

发、建设和经营管理；投

招商局华 资管理；交通基础设施新

建公路投 1993 年 12 月 技术、新产品、新材料的

李晓鹏 10171700-0 150,000

资有限公 18 日 开发、研制和产品的销售；

司 建筑材料、机电设备、汽

车及配件、五金交电、日

用百货的销售；经济信息

咨询。

情况说明 无

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

36 / 160

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

年度内 报告期内从 是否在

增减

年初 年末 股份增 公司获得的 公司关

姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动

持股数 持股数 减变动 税前报酬总 联方获

原因

量 额（万元） 取报酬

孙 亮 董事长 男 57 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 0 是

郑海军 副董事长 男 57 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 5 否

王志斌 副董事长、总经理 男 50 2015 年 2 月 27 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 33.19 否

李 航 董事 男 45 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 0 是

伊继军 董事、副总经理、总 男 50 2013 年 6 月 4 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 40.7 否

会计师

王云泉 董事、副总经理、 男 46 2011 年 3 月 18 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 40.7 否

许红明 董事 男 47 2013 年 6 月 4 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 5 否

林乐清 独立董事 男 52 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 5 否

刘瑞波 独立董事 男 52 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 5 否

孙国茂 独立董事 男 55 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 5 否

朱蔚丽 独立董事 女 40 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 5 否

罗楚良 监事会主席 男 53 2015 年 2 月 27 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 33.21 否

孙 旭 监事 男 29 2014 年 11 月 21 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 4 否

徐向艺 监事 男 59 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 4 否

张宜人 职工代表监事 男 56 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 40.7 否

周 亮 职工代表监事 男 44 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 0 否

刘甲荣 副总经理、总工程师 男 52 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 40.7 否

马 骏 副总经理 男 41 2010 年 4 月 16 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 40.7 否

张世春 总经济师、总法律顾 男 42 2015 年 6 月 5 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 25.5 否

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2015 年年度报告

问

张 震 董事会秘书 男 40 2015 年 6 月 5 日 2016 年 4 月 15 日 0 0 0 25.5 否

王化冰 副董事长、总经理 男 46 2010 年 4 月 16 日 2015 年 2 月 9 日 0 0 0 16.72 是

王云泉 董事会秘书 男 46 2011 年 3 月 18 日 2015 年 6 月 5 日 0 0 0 否

王云泉 总法律顾问 男 46 2011 年 3 月 18 日 2015 年 8 月 28 日 0 0 0 否

崔志民 监事会主席 男 59 2010 年 4 月 16 日 2015 年 2 月 9 日 0 0 0 38.53 否

合计 / / / / / 0 0 0 / 414.15 /

姓名 主要工作经历

2009 年 8 月至本报告期末，任山东高速集团有限公司董事长、党委书记、法定代表人。2003 年 12 月起至本报告期末，先后兼任公司

孙 亮

第二届、第三届、第四届董事会董事长、党委书记、法定代表人。

现任招商局华建公路投资有限公司常务副总经理，兼任招商局亚太有限公司董事局副主席、华北高速公路股份有限公司董事长、黑龙

郑海军

江交通发展股份有限公司副董事长；2007 年 5 月至本报告期末，先后兼任本公司第三届、第四届董事会副董事长。

2001 年 10 月至 2012 年 2 月先后任山东高速集团有限公司办公室副主任、主任；2012 年 2 月至 2014 年 1 月，任山东高速集团有限公

王志斌 司总经理助理、主任；2014 年 1 月至 2015 年 2 月，任山东高速轨道交通集团有限公司总经理（法定代表人）、党委副书记；2015 年 2

月至今，任山东高速股份有限公司董事、总经理。

现任山东高速集团有限公司总会计师；2007 年 12 月至本报告期末，兼任威海市商业银行股份有限公司董事；2009 年 3 月至本报告期

李航

末，兼任山东铁路建设投资有限公司董事。2006 年 4 月至本报告期末，兼任本公司第三届、第四届董事会董事。

2001 年 7 月至 2013 年 4 月，先后任山东省交通厅公路局财务处副处长、处长；2013 年 6 月至本报告期末，任公司第四届董事会董事、

伊继军

副总经理、总会计师。

2006 年 12 月至本报告期末，先后任本公司总经理助理、副总经理；2007 年 4 月至本报告期末，兼任本公司第三届、第四届董事会秘

书；2009 年 6 月本报告期末，兼任本公司总法律顾问；2011 年 1 月至本报告期末，兼任本公司第四届董事会董事。2013 年 9 月至至本

王云泉

报告期末，兼任任山东高速投资发展有限公司董事长、青岛绿城华景置业有限公司董事长。因工作需要，分别于 2015 年 6 月及 2015

年 8 月辞去董事会秘书及总法律顾问。

现任招商局华建公路投资有限公司总法律顾问，兼任黑龙江交通发展股份有限公司监事、吉林高速公路股份有限公司监事。2013 年 6

许红明

月至本报告期末，兼任本公司第四届董事会董事。

林乐清 2003 年至 2006 年 4 月兼任本公司监事；2006 年 4 月至本报告期末，兼任本公司第三届、第四届董事会独立董事。

现任山东财经大学国际商学院院长；2010 年 4 月至本报告期末，兼任本公司第四届董事会独立董事。因工作需要，已向公司董事会递

刘瑞波

交辞职申请，因其辞职导致公司独立董事不足三分之一，在公司股东大会选举新任独立董事前，刘瑞波先生仍继续履职。

孙国茂 现任济南大学经济学教授、博士生导师、金融研究院院长； 2010 年 4 月至本报告期末，兼任本公司第四届董事会独立董事。

朱蔚丽 现任世界 500 强企业美国贝克休斯公司金融分析部经理；2010 年 4 月至本报告期末，兼任本公司第四届董事会独立董事。

38 / 160

2015 年年度报告

1999 年 11 月至 2006 年 10 月，任公司董事、副总经理；2006 年 12 月至 2012 年 2 月，任公司董事、常务副总经理；2012 年 2 月至 2013

罗楚良 年 3 月，任山东高速投资控股有限公司党委书记、副总经理；2013 年 3 月至 2015 年 2 月，任山东高速投资控股有限公司总经理（法定

代表人）、党委副书记。2015 年 2 月起，任公司第四届监事会主席。

现任招商局华建公路投资有限公司资本运营部项目经理，兼任广西五洲交通股份有限公司监事、浙江上三高速公路股份有限公司监事；

孙 旭

2014 年 11 月至本报告期末，兼任公司第四届监事会监事。

现任山东大学社会科学学部主任、山东大学公司治理研究中心主任；2003 年 4 月至 2010 年 4 月，兼任本公司第二届、第三届董事会独

徐向艺

立董事；2010 年 4 月本报告期末，兼任本公司第四届监事会监事。

张宜人 2006 年 4 月至本报告期末，任本公司第三届、第四届监事会职工代表监事；2007 年 11 月本报告期末，兼任公司工会主席。

2009 年 8 月至 2013 年 6 月，任公司计划财务部副经理；2013 年 6 月至 2014 年 4 月，任公司审计部经理；2014 年 4 月起，任山东高速

周 亮

光控产业基金管理有限公司财务总监。2010 年 4 月本报告期末，兼任本公司第四届监事会职工代表监事。

2006 年 12 月至本报告期末，任公司总工程师；2012 年 7 月至本报告期末，兼任山东高速济南投资建设有限公司董事长、法定代表人；

刘甲荣 2012 年 7 月至本报告期末，兼任山东高速西城置业有限公司执行董事、法定代表人；2012 年 9 月至本报告期末，兼任济南汇博置业有

限公司执行董事、法定代表人。2016 年 2 月起，任公司副总经理。

马 骏 2009 年 1 月至本报告期末，任本公司副总经理；2013 年 3 月起，兼任湖南衡邵高速公路有限公司董事长。

2001 年 9 月至 2008 年 4 月，任公司路政处副处长；2008 年 4 月至 2012 年 2 月，任公司路政处处长；2012 年 2 月至 2015 年 6 月，任

张世春 公司济青分公司总经理、党委委员、副书记；2015 年 6 月至本报告期末，任公司总经济师；2015 年 8 月至本报告期末，任公司总法律

顾问。

现任公司董事会秘书，2006 年 12 月至 2012 年 2 月，任山东高速实业发展有限公司总经理；2012 年 12 月至今，任山东高速投资发展

张 震

有限公司总经理；2015 年 2 月至今，兼任公司证券事务代表；2015 年 3 月至今，兼任公司董事会秘书处处长。

2006 年 4 月至 2015 年 2 月，先后任本公司第三届、第四届董事会副董事长、总经理；2011 年 3 月至至本报告期末，兼任山东高速绿

王化冰 城莱芜雪野湖开发有限公司董事长；2011 年 4 月至本报告期末，兼任山东财富纵横置业有限公司董事长；2011 年 10 月至本报告期末，

兼任山东高速公路运营管理有限公司执行董事。因工作需要，已离任。

2006 年 10 月 2012 年 4 月，任公司党委副书记、纪委书记；2012 年 4 月至 2015 年 2 月，任公司第四届监事会主席。因工作需要，已

崔志民

离任。

其它情况说明

无

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

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2015 年年度报告

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

孙 亮 山东高速集团有限公司 法定代表人、董事长、党委书记

郑海军 招商局华建公路投资有限公司 党委书记兼常务副总经理

李 航 山东高速集团有限公司 总会计师

许红明 招商局华建公路投资有限公司 总法律顾问

孙 旭 招商局华建公路投资有限公司 资本运营部项目经理

在股东单位任职情况的说明 无

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

郑海军 华北高速公路股份有限公司 董事长

郑海军 黑龙江交通发展股份有限公司 副董事长

李 航 威海市商业银行股份有限公司 董事

李 航 山东铁路建设投资有限公司 董事

伊继军 利津黄河公路大桥有限公司 董事长

王云泉 山东高速投资发展有限公司 董事长

王云泉 青岛绿城华景置业有限公司 董事长

刘甲荣 山东高速济南投资建设有限公司 董事长

刘瑞波 山东财经大学 国际商学院院长

朱蔚丽 美国贝克休斯公司 金融分析部经理

孙 旭 浙江上三高速公路股份有限公司 监事

孙 旭 广西五洲交通股份有限公司 监事

徐向艺 山东大学 社会科学学部主任、治理研究

中心主任

周 亮 山东高速光控产业基金管理有限公司 财务总监

刘甲荣 山东高速西城置业有限公司 执行董事、法定代表人

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2015 年年度报告

马 骏 湖南衡邵高速公路有限公司 董事长

张 震 山东高速投资发展有限公司 总经理

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理 本公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制。

人员报酬的决策程序

董事、监事、高级管理 （1）根据公司 2001 年度股东大会决议，自 2002 年起公司执行董事、高级管理人员的年薪分别为：总经理 8.9 万元、副总经

人员报酬确定依据 理及董事会秘书 8 万元；不在公司领取薪酬的外部董事、外部监事领取津贴；由公司职工代表出任监事的薪酬按照公司工资

管理办法发放。（2）公司在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准的情况下，2003 年 10 月公司召开第二届董事会第五

次会议并经 2004 年 6 月召开的 2003 年度股东大会批准，同意并通过了关于调整公司高管人员薪酬的议案，对公司经营层按

照绩效进行奖惩：如果完成股东大会通过的年度经营目标，奖励董事长绩效工资 9.8 万元，奖励总经理绩效工资 8.9 万元，

奖励副总经理绩效工资 8 万元；并以实现利润总额为指标，每超额完成 10%，相应增加 10%的绩效工资；如未达到目标，以实

现利润总额为指标，每降低 10%，相应减少 15%绩效工资。（3）为进一步激发公司经营层的积极性和创造性，2005 年 3 月公

司第二届董事会第十三次会议审议同意,总经理基本年薪调整为 15 万元，副总经理基本年薪调整为 12 万元。

董事、监事和高级管理 本年度公司董事、监事、高级管理人员报酬应付报酬情况详见“(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

人员报酬的实际支付

情况

报告期末全体董事、监 本年度公司董事、监事、高级管理人员报酬应付报酬情况详见“(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

事和高级管理人员实

际获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

副董事长、总经理 离任 2015 年 2 月 9 日公司第四届董事会第五十五次会议（临时）审议同意王化冰先生因工作需要辞

王化冰

去公司副董事长、总经理职务的申请。

王志斌 总经理 聘任 2015 年 2 月 9 日公司第四届董事会第五十五次会议（临时）决定聘任王志斌先生为公司总经理。

监事会主席 离任 2015 年 2 月 9 日公司第四届监事会第二十二次会议（临时）审议同意崔志民先生因工作需要辞

崔志民

去公司监事、监事会主席职务的申请。

罗楚良 监事、监事会主席 选举 2015 年 2 月 27 日公司公司 2015 年第二次临时股东大会，审议选举罗楚良先生任公司第四届监

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2015 年年度报告

事会监事；2015 年 2 月 27 日公司第四届监事会第二十三次会议（临时），选举罗楚良先生任公

司第四届监事会主席，任期至第四届监事会届满之日。

董事会秘书 离任 2015 年 6 月 5 日公司第四届董事会第六十次会议（临时）同意王云泉先生因工作需要辞去公司

王云泉

董事会秘书职务的申请。

张晓冰 副总经理 聘任 2015 年 6 月 5 日公司第四届董事会第六十次会议（临时）决定聘任张晓冰女士为公司副总经理。

张 震 董事会秘书 聘任 2015 年 6 月 5 日公司第四届董事会第六十次会议（临时）决定聘任张震先生为公司董事会秘书。

张世春 总经济师 聘任 2015 年 6 月 5 日公司第四届董事会第六十次会议（临时）决定聘任张世春先生为公司总经济师。

总法律顾问 离任 2015 年 8 月 28 日公司第四届董事会第六十一次会议（临时）同意王云泉先生因工作需要辞去公

王云泉

司总法律顾问职务的申请。

总法律顾问 聘任 2015 年 8 月 28 日公司第四届董事会第六十一次会议（临时）决定聘任张世春先生为公司总法律

张世春

顾问。

独立董事 离任 2015 年 9 月 29 日公司第四届董事会第六十二次会议（临时）同意刘瑞波先生因工作需要辞去独

刘瑞波

立董事及董事会专业委员会相应职务的申请。

副总经理 聘任 2016 年 2 月 25 日公司第四届董事会第六十七次会议（临时）决定聘任刘甲荣先生为公司副总经

刘甲荣

理。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,934

主要子公司在职员工的数量 3,166

在职员工的数量合计 6,100

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 367

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 3,552

销售人员 36

技术人员 710

财务人员 78

行政人员 493

其他人员 1,231

合计 6,100

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士研究生及以上 305

本科及以上 2,499

专科及以上 2,364

专科以下 932

合计 6,100

(二) 薪酬政策

公司员工薪酬政策总体可分为固定工资及浮动工资两大部分。固定工资与员工的岗位、工作

年限等因素挂钩；浮动工资主要与公司的经营状况及员工个人的考核及表现情况挂钩。制度的确

立均是在通过专家论证，充分考虑各岗位价值的基础上构建起来的。从总体上把握按劳分配原则

和员工工资增长与公司经营发展和效益提高相适应的原则。充分调动了员工的积极性，激发了工

作热情。

(三) 培训计划

为增强教育培训的针对性和实效性，确保培训质量，公司根据改革与发展的需要和员工多样

化培训需求，坚持自主培训为主，外委培训为辅的原则，分层次、分类别地开展内容丰富、形式

灵活的培训，完善员工多维度培训体系。

一是建立健全以公司培训为主要培训基地，著名高校为外部委托培训基地的培训网络，立足

自主培训搞好基础培训和常规培训，通过外部委拖培训基地搞好相关专业培训。

二是通过组织相关人员参加企业家高端论坛、峰会、年会，开拓中高管人员的战略思维，提

升经营理念，提高科学决策能力和经营管理能力。

三是大力组织对在职和后备干部进行轮训，重点提高员工的政治素养、管理能力、人际沟通

能力和业务能力。

四是坚持“公司+高校”的联合办学方式，业余学习为主的原则。根据公司需求，与相关院校

进行联合办学，开办相关专业的专本科课程进修班，组织职工利用周末和节假日集中授课，结合

自学完成学业，取得学历。

五是组织业务骨干人员到同行业先进企业学习、学习先进经验，开阔视野。

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2015 年年度报告

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

七、其他

无

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上

市规则》和中国证监会有关规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构，强化内部管理，建立

健全内部控制制度，规范公司运作，加强信息披露，切实维护公司及全体股东的利益。

截至2015年12月31日止，本公司治理情况与中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求

基本符合，公司治理的主要情况如下：

1、关于股东与股东大会

股东大会是公司的最高权力机构。报告期内，公司召开5次股东大会均在规定的时间发布会议

通知，会议召开的时间、地点、所有议题、股权登记日等事项均在《中国证券报》、《上海证券

报》、《证券时报》和上海证券交易所网站披露；详细议案材料均在上海证券交易所网站披露，

供投资者查阅。股东大会还提供网络投票，确保全体股东，特别是中小股东能够按其持有的股份

享有并充分行使自己的权利。公司聘请北京地平线律师事务所作为公司证券法律顾问，对公司股

东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、表决程序及本次股东大会决议的合法有效性向

证券监管部门和投资者出具法律意见，公司股东大会的召集、召开、表决等相关程序完全符合《公

司法》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的有关规定；本年度共出具法律意见书7份，均在

上海证券交易所网站披露。

2、关于控股股东与上市公司

公司与控股股东山东高速集团有限公司在资产、人员、财务、机构和业务等方面保持独立，

公司控股股东没有越过股东大会干预公司决策和生产经营活动，公司董事会、监事会和内部管理

机构独立运作，确保了公司重大决策能够按照法定程序和规范要求。未发现控股股东非经营性占

用公司资金和资产的情况。

3、关于董事与董事会

董事会是公司决策机构，对公司股东大会负责。公司第四届董事会由11名董事组成，其中独

立董事4名，符合相关法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事选聘程序规范、透明，董事选

聘过程公开、公平、公正；独立董事任职资格均报证券监管机构审核同意，并在上海证券交易所

系统备案。公司董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等

四个专门委员会，并建立了《董事会审计委员会年报工作制度》、《独立董事工作制度》、《独

立董事年报工作制度》和《董事会专门委员会工作细则》，各专门委员会充分行使职权，履行各

项义务，在公司有关重大事项的科学决策中发挥了积极作用。报告期内，公司董事会共召开13次

会议，董事会的召集、召开、表决等相关程序均严格按照有关法律法规和公司《董事会议事规则》

的规定。公司各位董事了解其作为董事的权利、义务和责任，均能履行诚信和勤勉尽职的职责，

认真审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建议，其决策亦符合股东利益和公司长远

发展。

4、监事与监事会

监事会是公司监督机构。公司第四届监事会由 5 名监事组成，其中职工代表监事 2 名。公司

监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职权，出席公司股东大会、列席公司

董事会会议，并对公司的财务状况进行了认真细致的检查，对公司内控制度,规范运作,决策程序

合法有效进行了审查，对公司董事、高级管理人员勤勉诚信情况进行了核查，并对公司收购、出

售资产情况发表独立意见。公司无违反法律、公司章程或损害股东和公司利益的行为。

5、独立董事

公司4位独立董事均不在公司担任除董事外的其它职务，并与本公司及其主要股东不存在可能

妨碍其进行独立客观判断的关系。独立董事均了解对本公司及全体股东负有诚信与勤勉尽职义务。

并按照相关法律法规、公司章程及本制度的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注

中小股东的合法权益不受损害。公司一贯重视发挥独立董事的作用，独立董事也以他们独立的立

场、专业的视角、丰富的经验为公司出谋划策，提高了董事会决策的科学性。报告期内，公司独

立董事出席了历次董事会会议，并对公司聘任总经理、对外担保情况的说明、房地产项目开发委

托管理、会计估计政策变更、签署综合科研楼补充协议和租赁协议、收购山东利津黄河公路大桥

有限公司65%股权及收购山东高速齐鲁建设交通运输管理服务有限公司100%股权发表了独立意见。

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2015 年年度报告

6、关于公司与相关利益方

公司始终秉承“富员强企 回报社会”的企业使命，充分尊重和维护债权人、员工、供应商、

顾客、社区等利益相关者的合法权利，在互惠互利的基础上努力扩大相互间的合作与交流，忠实

履行企业社会责任，共同推进公司持续、健康、稳定地发展。

7、关于信息披露与投资者关系管理

公司不断完善《信息披露事务管理制度》，对信息披露的管理职责、披露范围和审批程序等

方面做出了详细规定，2013 年修订《信息披露事务管理制度》，进一步完善了公司信息披露事务

管理制度体系和工作模式，加强信息披露工作，有效维护公司、股东和债权人的合法权益，促进

了公司规范运作、稳健经营、长期持续健康发展。公司建立了《投资者关系管理工作制度》，设

专人负责的投资者关系管理工作，建立了多渠道、多层次积极与投资者进行沟通，通过电话、网

站、微信、微博、公司信箱等方式与投资者建立互动平台，及时快速的解答投资者提出的问题。

在一些重大事项或重要时间节点，公司董事、监事、高级管理人员主动走访投资者，组织路演、

推介会、投资者见面会和实地调研等投资者关系促进活动，与投资者进行全面广泛的沟通交流，

与投资者保持良好关系。

8、关于内幕信息知情人登记管理

公司根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（[2011]30

号）以及山东证监局和上海证券交易所等证券监管机构关于内幕信息知情人管理的要求，公司先

后两次修改完善了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经2012年8月7日召开的公司第四届董事

会第二十三次会议（临时）和2013年1月29日召开的公司第四届董事会第三十一次会议（临时）审

议通过，并在上海证券交易所网站披露。公司在涉及定期报告等事项时，相关人员均严格按照《内

幕信息知情人登记管理制度》做好了内幕信息知情人登记工作。报告期内，公司未发生内幕信息

知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

9、关于分红政策

公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及山东证监局

《关于修订公司章程现金分红条款的监管通函》（〔2012〕5 号）和《关于修订公司章程现金分

红条款相关事项的紧急通知》（鲁证监公司字〔2012〕48 号）等文件规定，修改《章程》现金分

红条款，并经 2012 年 8 月 23 日召开的公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，并在上海证券

交易所网站披露。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

无

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年度股东大会 2015 年 5 月 15 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 16 日

2015 年第一次临时股

2015 年 2 月 12 日 www.sse.com.cn 2015 年 2 月 13 日

东大会

2015 年第二次临时股

2015 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn 2015 年 2 月 28 日

东大会

2015 年第三次临时股

2015 年 10 月 15 日 www.sse.com.cn 2015 年 10 月 16 日

东大会

2015 年第四次临时股

2015 年 11 月 17 日 www.sse.com.cn 2015 年 11 月 18 日

东大会

股东大会情况说明

无

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2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

孙 亮 否 13 9 9 4 0 否 0

郑海军 否 13 12 9 1 0 否 1

王化冰 否 2 2 2 0 0 否 0

王志斌 否 10 10 7 0 0 否 4

李 航 否 13 10 9 3 0 否 1

伊继军 否 13 13 9 0 0 否 5

王云泉 否 13 13 9 0 0 否 4

许红明 否 13 12 9 1 0 否 2

林乐清 是 13 12 9 1 0 否 4

刘瑞波 是 13 12 9 1 0 否 3

孙国茂 是 13 13 9 0 0 否 5

朱蔚丽 是 13 13 9 0 0 否 4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 13

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 9

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

无

(三) 其他

无

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会专门委员会认真履行职责，积极开展工作，有效促进了公司的规范运

作。其中审计委员会召开会议四次，在公司 2014 年度和 2015 年度公司财务审计和内控审计工作

方面发挥了积极作用。详见 2016 年 3 月 26 日上海证券交易所网站披露的《山东高速 2015 年度董

事会审计委员会履职报告》。

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2015 年年度报告

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，重点从公司依法运作，

内控建设、董事、高级管理人员执行公司事务已经公司财务检查等方面进行了监督；并对公司依

法运作情况、检查公司财务情况、更换监事情况、关联交易情况、公司内部控制自我评价报告的

审阅情况均发表了独立意见。

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东，能够做到自主经营，不存在

不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

无

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

1、选择机制：由公司董事会根据本公司业务发展需要，在对候选高级管理人员的能力、资历、

品德以及身体素质全面考察的基础上，决定公司高级管理人员的聘任（副总经理由总经理提名）。

2、考评机制：由董事会按年度对高级管理人员的业绩和履职情况进行考评和奖惩。

3、激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。此外，公司在国家有关法律、法规许可并经

公司董事会批准的情况下，对本公司高级管理人员进行了同等年基薪的年终奖励。

4、约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及制定、完善内部管理制度，对

高中级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司 2015 年内部控制自我评价报告于 2016 年 3 月 26 日刊登在上海证券交易所网站

www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司内部控制审计机构普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了内部控制审

计报告，内部控制审计报告刊登在 2016 年 3 月 26 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

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2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名 还本付 交易场

简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率

称 息方式 所

中期票 12 鲁高 一次还 中国银

2012-07-

据 速 MTN1 1282239 2017-07-05 1,500,000,000.00 4.56% 本分次 行间债

03

付息 券市场

公司债 14 鲁高 一次还 上海证

速 122305 2014-07-11 2019-07-11 2,000,000,000.00 5.84% 本分次 券交易

付息 所

短期融 15 鲁高 一次性 中国银

资券 速股 011599203 2015-04-21 2016-01-18 1,500,000,000.00 4.25% 还本付 行间债

SCP001 息 券市场

短期融 15 鲁高 一次性 中国银

资券 速股 011599439 2012-06-15 2012-03-13 1,000,000,000.00 3.4% 还本付 行间债

SCP002 息 券市场

公司债券其他情况的说明

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

12 鲁高速 MTN1：

名称 中央国债登记结算有限责任公司

办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 5 层

债券受托管理人

联系人 刘成相

联系电话 8601-88087970

名称 中诚信国际信用评级有限责任公司

资信评级机构

办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号

14 鲁高速：

名称 银行间市场清算所股份有限公司

办公地址 国泰君安证券股份有限公司

债券受托管理人

联系人 上海自由贸易试验区商城路 618 号

联系电话 021-3867666

名称 中诚信国际信用评级有限责任公司

资信评级机构

办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号

15 鲁高速股 SCP001：

名称 银行间市场清算所股份有限公司

办公地址 上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 33 层

债券受托管理人

联系人 王艺丹

联系电话 021-63326662

名称 中诚信国际信用评级有限责任公司

资信评级机构

办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号

15 鲁高速股 SCP002：

名称 银行间市场清算所股份有限公司

债券受托管理人

办公地址 上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 33 层

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2015 年年度报告

联系人 王艺丹

联系电话 021-63326662

名称 中诚信国际信用评级有限责任公司

资信评级机构

办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号

其他说明：

三、公司债券募集资金使用情况

12 鲁高速 MTN1：共筹集资金 20 亿元，14 亿元偿还贷款，6 亿元补充营运资金；

14 鲁高速：共筹集资金 15 亿元，5 亿元偿还贷款，10 亿元补充营运资金；

15 鲁高速股 SCP001：共筹集资金 15 亿元，用于偿还银行借款和补充营运资金；

15 鲁高速股 SCP002：共筹集资金 10 亿元，用于偿还银行借款和补充营运资金。

四、公司债券资信评级机构情况

12 鲁高速 MTN1：经中诚信证券评估有限公司评级，发行人的主体信用等级为 AAA；

14 鲁高速：经中诚信证券评估有限公司评级，发行人的主体信用等级为 AAA；

15 鲁高速股 SCP001：经中诚信国际信用评级有限责任公司评定，发行人主体信用评级为 AAA；

15 鲁高速股 SCP002:经中诚信国际信用评级有限责任公司评定,发行人主体信用评级为 AAA。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。公司偿还本金和

利息的资金来源主要为日常经营收入积累。公司已落实专门部门与人员、安排偿债资金、制定应

急预案等措施，确保本期债券按时、足额还本付息。

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内，公司未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

“14 鲁高速”债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司。报告期内，国泰君安证券股份

有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

本期比上年同期增

主要指标 2015 年 2014 年 变动原因

减（%）

息税折旧摊销前 5,664,467,378 5,650,997,934 0.24

利润

投资活动产生的 -46,545,060 -2,821,242,196 98.35 主要因公

现金流量净额 司投资活

动减少所

致

筹资活动产生的 -3,193,412,373 1,101,146,522 -390.01 主要因

现金流量净额 公司偿还

到期债务

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2015 年年度报告

所致

期末现金及现金 2,192,994,959 2,126,684,927 3.12

等价物余额

流动比率 2.47 2.31 6.70

速动比率 0.79 0.90 -13.09

资产负债率 45.56% 48.86% -6.75

EBITDA 全部债务 0.28 0.26 6.76

比

利息保障倍数 6.39 5.01 27.69

现金利息保障倍 5.97 3.76 58.91 主要因经

数 营活动净

现金流增

大，利息支

出减少所

致

EBITDA 利息保障 8.2 6.65 23.32

倍数

贷款偿还率 100% 100%

利息偿付率 100% 100%

九、报告期末公司资产情况

截至 2015 年 12 月 31 日，公司总资产为 44,429,488,232 元。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司报告期内，其他债券和债务融资工具均按照合同或相关约定按期足额付息兑付，未发生

违约情况。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

截至 2015 年 12 月 31 日，共有银行授信 134.40 亿元，已使用 13.45 亿元，仍有 120.95 亿元

银行授信未使用。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，未有损害债券投资者利益的情况

发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

普华永道中天审字(2016)第 10033 号

山东高速股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的山东高速股份有限公司(以下简称“山东高速”)的财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、

合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是山东高速管理层的责任。这种责任包括：

(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述山东高速的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编

制，公允反映了山东高速2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并

及公司经营成果和现金流量。

普华永道中天 注册会计师 _____________

会计师事务所(特殊普通合伙) 朱 伟

中国上海市 注册会计师 _____________

2016 年 3 月 25 日 注册会计师 高文俊

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 山东高速股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七(1) 2,192,994,959 2,126,684,927

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 七(5) 1,608,955 6,126,323

预付款项 七(6) 73,452,716 175,461,688

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七(9) 3,622,892,836 4,371,184,032

买入返售金融资产

存货 七(10) 12,907,218,425 11,348,196,193

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 465,700,000

其他流动资产 七(13) 83,155,041 62,768,628

流动资产合计 18,881,322,932 18,556,121,791

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 七(14)

持有至到期投资

长期应收款 七(16) 1,042,635,136 789,709,048

长期股权投资 七(17) 1,449,767,762 1,414,996,534

投资性房地产 七(18) 56,481,137 58,808,087

固定资产 七(19) 7,750,783,455 8,428,107,327

在建工程 七(20) 4,770,039,817 3,972,086,357

工程物资 1,169,845 1,300,460

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七(25) 10,240,192,062 10,677,992,026

开发支出

商誉 七(27) 2,097,432 33,515,135

长期待摊费用 2,513,711 3,333,123

递延所得税资产 七(29) 232,484,943 193,285,882

其他非流动资产

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2015 年年度报告

非流动资产合计 25,548,165,300 25,573,133,979

资产总计 44,429,488,232 44,129,255,770

流动负债：

短期借款 七(31) 1,010,000,000

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七(34) 9,875,481 9,260,471

应付账款 七(35) 1,502,880,559 1,224,650,571

预收款项 七(36) 716,808,308 672,087,542

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七(37) 8,075,659 5,138,916

应交税费 七(38) 491,483,592 493,056,745

应付利息 七(39) 162,535,882 139,769,656

应付股利 2,465,000 9,100,000

其他应付款 七(41) 1,451,332,142 1,809,749,850

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七(43) 806,949,951 1,851,500,894

其他流动负债 七(44) 2,500,000,000 800,000,000

流动负债合计 7,652,406,574 8,024,314,645

非流动负债：

长期借款 七(45) 7,198,197,461 8,125,004,148

应付债券 七(46) 3,493,247,619 3,485,980,549

其中：优先股

永续债

长期应付款 七(47) 1,573,739,015 1,575,758,776

长期应付职工薪酬

专项应付款 七(49) 294,000,000 294,000,000

预计负债

递延收益

递延所得税负债 七(29) 30,147,051 54,484,226

其他非流动负债

非流动负债合计 12,589,331,146 13,535,227,699

负债合计 20,241,737,720 21,559,542,344

所有者权益

股本 七(53) 4,811,165,857 4,811,165,857

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七(55) 4,793,056,798 4,938,151,115

54 / 160

2015 年年度报告

减：库存股

其他综合收益 七(57) 26,216,889

专项储备

盈余公积 七(59) 2,263,583,676 1,976,839,534

一般风险准备

未分配利润 七(60) 11,051,928,188 9,524,628,997

归属于母公司所有者权益合计 22,945,951,408 21,250,785,503

少数股东权益 七(61) 1,241,799,104 1,318,927,923

所有者权益合计 24,187,750,512 22,569,713,426

负债和所有者权益总计 44,429,488,232 44,129,255,770

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:山东高速股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,738,118,439 1,538,743,229

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 3,423,979 2,196,903

应收利息

应收股利 676,933,169 621,631,059

其他应收款 十七(2) 11,390,892,235 10,002,599,821

存货 1,856,407 825,843

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 13,811,224,229 12,165,996,855

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七(3) 12,302,699,239 12,117,928,011

投资性房地产 47,604,865 49,378,648

固定资产 4,847,702,232 5,331,556,884

在建工程 120,379,724 20,793,969

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,484,799,896 3,637,660,327

开发支出

55 / 160

2015 年年度报告

商誉

长期待摊费用 6,000 12,000

递延所得税资产 13,479,325 12,325,610

其他非流动资产

非流动资产合计 20,816,671,281 21,169,655,449

资产总计 34,627,895,510 33,335,652,304

流动负债：

短期借款 1,010,000,000

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 191,217,025 165,805,812

预收款项 787,630

应付职工薪酬 1,540,948 1,365,708

应交税费 364,378,722 317,975,100

应付利息 151,210,980 133,616,677

应付股利

其他应付款 2,181,131,448 1,564,949,718

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 582,949,951 1,688,340,894

其他流动负债 2,500,000,000 800,000,000

流动负债合计 5,972,429,074 5,682,841,539

非流动负债：

长期借款 883,197,461 1,525,004,148

应付债券 3,493,247,619 3,485,980,549

其中：优先股

永续债

长期应付款 144,735,717 467,832,559

长期应付职工薪酬

专项应付款 294,000,000 294,000,000

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 4,815,180,797 5,772,817,256

负债合计 10,787,609,871 11,455,658,795

所有者权益：

股本 4,811,165,857 4,811,165,857

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 5,278,084,912 5,278,084,912

减：库存股

其他综合收益 26,216,889

专项储备

盈余公积 2,237,068,989 1,950,324,847

未分配利润 11,487,748,992 9,840,417,893

56 / 160

2015 年年度报告

所有者权益合计 23,840,285,639 21,879,993,509

负债和所有者权益总计 34,627,895,510 33,335,652,304

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 6,954,608,508 6,416,646,391

其中：营业收入 七(62) 6,954,608,508 6,416,646,391

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,363,389,197 3,466,150,609

其中：营业成本 七(62) 2,423,774,807 2,267,328,409

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七(63) 316,582,365 290,638,494

销售费用 七(64) 36,477,418 47,420,262

管理费用 七(65) 407,346,192 385,846,068

财务费用 七(66) 50,442,012 474,917,376

资产减值损失 七(67) 128,766,403

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七(69) 77,820,224 306,872,615

其中：对联营企业和合营企业的投资 七(69) 23,993,531 37,218

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,669,039,535 3,257,368,397

加：营业外收入 七(70) 74,875,607 157,012,975

其中：非流动资产处置利得 261,460 148,848

减：营业外支出 七(71) 19,565,050 10,299,908

其中：非流动资产处置损失 14,131,513 4,356,798

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,724,350,092 3,404,081,464

减：所得税费用 七(72) 1,037,969,402 940,352,118

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,686,380,690 2,463,729,346

归属于母公司所有者的净利润 2,757,874,509 2,590,693,132

少数股东损益 -71,493,819 -126,963,786

六、其他综合收益的税后净额 七(73) 26,216,889

归属母公司所有者的其他综合收益的税 26,216,889

后净额

57 / 160

2015 年年度报告

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 26,216,889

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 26,216,889

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 2,712,597,579 2,463,729,346

归属于母公司所有者的综合收益总额 2,784,091,398 2,590,693,132

归属于少数股东的综合收益总额 -71,493,819 -126,963,786

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 十八(2) 0.573 0.538

（二）稀释每股收益(元/股) 十八(2) 0.573 0.538

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：28,754,335 元,上期被合

并方实现的净利润为：25,315,768 元。

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七(4) 4,327,238,811 3,979,574,692

减：营业成本 十七(4) 1,234,281,841 1,130,523,445

营业税金及附加 160,630,663 153,146,638

销售费用

管理费用 249,667,095 231,557,627

财务费用 -215,750,299 -1,312,715

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七(5) 700,926,699 756,988,277

其中：对联营企业和合营企业的投资 十七(5) 23,993,531 37,218

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,599,336,210 3,222,647,974

加：营业外收入 13,746,360 103,716,132

58 / 160

2015 年年度报告

其中：非流动资产处置利得 130,390 55,695

减：营业外支出 2,203,780 1,963,358

其中：非流动资产处置损失 432,099 95,196

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,610,878,790 3,324,400,748

减：所得税费用 743,437,373 666,471,632

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,867,441,417 2,657,929,116

五、其他综合收益的税后净额 26,216,889

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 26,216,889

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 26,216,889

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 2,893,658,306 2,657,929,116

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,414,302,129 6,639,928,017

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

59 / 160

2015 年年度报告

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 七(74) (1) 729,630,018 355,864,617

经营活动现金流入小计 7,143,932,147 6,995,792,634

购买商品、接受劳务支付的现金 1,382,274,372 2,091,949,530

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 708,740,916 661,231,396

支付的各项税费 1,468,191,235 1,394,688,640

支付其他与经营活动有关的现金 七(74) (2) 278,458,159 118,722,095

经营活动现金流出小计 3,837,664,682 4,266,591,661

经营活动产生的现金流量净额 3,306,267,465 2,729,200,973

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 680,384,400

取得投资收益收到的现金 27,939,191 135,328,458

处置固定资产、无形资产和其他长 1,849,493 352,917

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七(74) (3) 665,846,151 684,680,000

投资活动现金流入小计 1,376,019,235 820,361,375

购建固定资产、无形资产和其他长 952,996,407 687,680,320

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 171,594,317 1,118,924,952

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七(74) (4) 297,973,571 1,834,998,299

投资活动现金流出小计 1,422,564,295 3,641,603,571

投资活动产生的现金流量净额 -46,545,060 -2,821,242,196

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 4,900,000

其中：子公司吸收少数股东投资收 4,900,000

到的现金

取得借款收到的现金 792,341,486 4,986,641,875

发行债券收到的现金 2,500,000,000 2,797,000,000

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 3,292,341,486 7,788,541,875

偿还债务支付的现金 4,173,966,687 4,055,956,686

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,823,258,409 2,128,281,743

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 7,957,250 5,014,414

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七(74) (5) 488,528,763 503,156,924

筹资活动现金流出小计 6,485,753,859 6,687,395,353

60 / 160

2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 -3,193,412,373 1,101,146,522

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 四(49)(a) 66,310,032 1,009,105,299

加：期初现金及现金等价物余额 2,126,684,927 1,117,579,628

六、期末现金及现金等价物余额 2,192,994,959 2,126,684,927

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,658,135,670 3,569,624,847

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,157,957,583 367,113,769

经营活动现金流入小计 4,816,093,253 3,936,738,616

购买商品、接受劳务支付的现金 231,036,354 181,961,690

支付给职工以及为职工支付的现金 380,729,408 354,653,441

支付的各项税费 863,780,451 796,355,920

支付其他与经营活动有关的现金 147,384,847 13,998,561

经营活动现金流出小计 1,622,931,060 1,346,969,612

经营活动产生的现金流量净额 3,193,162,193 2,589,769,004

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 649,570,250 859,419,518

处置固定资产、无形资产和其他长 130,391 55,699

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 920,999,160 776,886,652

投资活动现金流入小计 1,570,699,801 1,636,361,869

购建固定资产、无形资产和其他长 168,508,727 101,732,846

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的 176,500,000 1,119,025,252

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,387,330,000 2,763,990,900

投资活动现金流出小计 1,732,338,727 3,984,748,998

投资活动产生的现金流量净额 -161,638,926 -2,348,387,129

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 300,000,000 3,237,000,000

发行债券收到的现金 2,500,000,000 2,797,000,000

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,800,000,000 6,034,000,000

偿还债务支付的现金 3,749,806,687 3,798,556,686

61 / 160

2015 年年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 1,393,812,607 1,098,797,428

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 488,528,763 503,156,924

筹资活动现金流出小计 5,632,148,057 5,400,511,038

筹资活动产生的现金流量净额 -2,832,148,057 633,488,962

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 199,375,210 874,870,837

加：期初现金及现金等价物余额 1,538,743,229 663,872,392

六、期末现金及现金等价物余额 1,738,118,439 1,538,743,229

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

62 / 160

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 一

项目 减

专 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

优 永 其他综合收 项 风

股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润

先 续 益 储 险

他 存

股 债 备 准

股

备

一、上年期末余额 4,811,165,857 4,938,151,115 1,976,839,534 9,524,628,997 1,318,927,923 22,569,713,426

加：会计政策变更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余额 4,811,165,857 4,938,151,115 1,976,839,534 9,524,628,997 1,318,927,923 22,569,713,426

三、本期增减变动 -145,094,317 26,216,889 286,744,142 1,527,299,191 -77,128,819 1,618,037,086

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 26,216,889 2,757,874,509 -71,493,819 2,712,597,579

额

（二）所有者投入 -145,094,317 -145,094,317

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

63 / 160

2015 年年度报告

4．其他（同一控 -145,094,317 -145,094,317

制合并）

（三）利润分配 286,744,142 -1,230,575,318 -5,635,000 -949,466,176

1．提取盈余公积 286,744,142 -286,744,142

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -943,831,176 -5,635,000 -949,466,176

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 4,811,165,857 4,793,056,798 26,216,889 2,263,583,676 11,051,928,188 1,241,799,104 24,187,750,512

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 一

减

项目 专 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 其他综合收 项 风

股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润

先 续 益 储 险

他 存

股 债 备 准

股

备

一、上年期末余额 4,811,165,857 4,892,651,115 1,711,046,622 7,918,797,445 1,420,880,782 20,754,541,821

加：会计政策变更

64 / 160

2015 年年度报告

前期差错更

正

同一控制下 45,500,000 17,912,860 34,145,386 97,558,246

企业合并

其他

二、本年期初余额 4,811,165,857 4,938,151,115 1,711,046,622 7,936,710,305 1,455,026,168 20,852,100,067

三、本期增减变动 265,792,912 1,587,918,692 -136,098,245 1,717,613,359

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 2,590,693,132 -126,963,786 2,463,729,346

额

（二）所有者投入 -3,483,045 -3,483,045

和减少资本

1．股东投入的普 4,900,000 4,900,000

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 -8,383,045 -8,383,045

（三）利润分配 265,792,912 -1,002,774,440 -5,651,414 -742,632,942

1．提取盈余公积 265,792,912 -265,792,912

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -736,981,528 -5,651,414 -742,632,942

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

65 / 160

2015 年年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 4,811,165,857 4,938,151,115 1,976,839,534 9,524,628,997 1,318,927,923 22,569,713,426

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工 减

具 ：

项目 专项

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 储备

先 续 存

他

股 债 股

一、上年期末余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,950,324,847 9,840,417,893 21,879,993,509

加：会计政策变更

前期差错更

正

其他

二、本年期初余额 4,811,165,857 5,278,084,912 1,950,324,847 9,840,417,893 21,879,993,509

三、本期增减变动 26,216,889 286,744,142 1,647,331,099 1,960,292,130

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 26,216,889 2,867,441,417 2,893,658,306

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

66 / 160

2015 年年度报告

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 286,744,142 -1,220,110,318 -933,366,176

1．提取盈余公积 286,744,142 -286,744,142

2．对所有者（或 -933,366,176 -933,366,176

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 4,811,165,857 5,278,084,912 26,216,889 2,237,068,989 11,487,748,992 23,840,285,639

上期

其他权益工 减

具 ：

项目 专项

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 储备

先 续 存

他

股 债 股

一、上年期末余 4,811,165,857 5,278,084,912 1,684,531,935 8,174,767,733 19,948,550,437

额

加：会计政策变

更

67 / 160

2015 年年度报告

前期差错更

正

其他

二、本年期初余 4,811,165,857 5,278,084,912 1,684,531,935 8,174,767,733 19,948,550,437

额

三、本期增减变 265,792,912 1,665,650,160 1,931,443,072

动金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益 2,657,929,116 2,657,929,116

总额

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 265,792,912 -992,278,956 -726,486,044

1．提取盈余公积 265,792,912 -265,792,912

2．对所有者（或 -726,486,044 -726,486,044

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

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2015 年年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余 4,811,165,857 5,278,084,912 1,950,324,847 9,840,417,893 21,879,993,509

额

法定代表人：孙亮 主管会计工作负责人：王志斌 总会计师：伊继军 会计机构负责人：高帅

69 / 160

2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

山东高速股份有限公司(以下简称“本公司”)是由山东高速集团有限公司(以下简称“山东高速集

团”)和招商局华建公路投资有限公司(以下简称“华建交通”)于 1999 年 11 月 16 日共同发起设立的

股份有限公司，注册地为中华人民共和国山东省济南市，经营期限为无限存续。山东高速集团为

本公司的母公司。本公司于 2002 年 3 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市交易。于 2015 年 12

月 31 日，本公司的总股本为 4,811,165,857 元，每股面值 1 元。

根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]71 号文《关于山东基建股

份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，本公司于 2006 年 4 月 20 日进行股权分置改革。本

公司全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006 年 4 月 20 日)登记在

册的流通 A 股股东每 10 股支付 3.2 股对价股份，共 161,600,000 股国有法人股。

经中国证券监管委员会《关于核准山东高速公路股份有限公司向山东高速集团有限公司发行

股份购买资产的批复》(证券许可[2011]1007 号)的核准，本公司于 2011 年 7 月向控股股东山东

高速集团非公开发行股份 1,447,365,857 股，用以收购山东高速集团持有的山东高速公路运营管

理有限公司(以下简称“运管公司”)100%股权和山东高速潍莱公路有限公司(以下简称“潍莱公

司”)51%的股权(以下简称“定向增发购买资产项目”)。

自 2006 年 4 月 24 日起，本公司所有国有法人股即获得上交所上市流通权，成为有限售条件

流通股。于 2011 年 5 月 9 日，本公司原非流通股股东华建交通所持有的 718,690,395 股股改限

售股均已履行完毕约定的限售条件，并上市流通。山东高速集团持有的 3,425,875,462 股国有法

人股中，1,978,509,605 股股改限售股因本公司于 2011 年度实施上述定向增发购买资产项目而延

长解禁日至 2012 年 7 月 5 日，现已上市流通，其余因 2011 年度实施上述定向增发购买资产项目

而增发的有限售条件的 1,447,365,857 股限售股已于 2014 年 7 月 10 日履行完毕约定的限售承诺，

截至 2014 年 12 月 31 日均实现流通。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营收费公路、桥梁及隧道基础设施之投资、经营和

管理及其相关业务。本集团还从事高速公路服务区及配套服务、物业管理、房地产投资开发以及

旅游景点开发等业务。

本集团主要经营及管理下述收费公路及桥梁：

名 称 长度 经营期限

济南至青岛高速公路 (“济青高速”) 318.3 公里 30 年，于 2029 年 11 月到期

国道主干线京沪线(辅线)济南至莱芜段高速

76.3 公里 30 年，于 2034 年 10 月到期

公路(“济莱高速”)

湖南衡邵高速公路(“衡邵高速”) 138.611 公里 30 年，于 2040 年 12 月到期

泰安至曲阜一级公路 (“泰曲路”) 64.1 公里 26 年，于 2025 年 11 月到期

京福高速公路德齐北段(“德齐北段”) 52.2 公里 25 年，于 2022 年 11 月到期

许昌至禹州高速公路(“许禹高速”) 39.5 公里 30 年，于 2036 年 8 月到期

京福高速齐河-济南高速公路(“齐济段”) 39.47 公里 25 年，于 2024 年 10 月到期

京福高速济南-泰安高速公路(“济泰段”) 60.61 公里 25 年，于 2024 年 10 月到期

京福高速德齐南段公路(“德齐南段”) 39.08 公里 25 年，于 2022 年 11 月到期

威海-乳山高速公路(“威乳高速”) 79.60 公里 25 年，于 2032 年 12 月到期

潍坊-莱阳高速公路(“潍莱高速”) 140.64 公里 25 年，于 2024 年 7 月到期

济南黄河大桥 (“济南桥”) 2.023 公里 18 年，于 2017 年 11 月到期

滨州黄河大桥 (“滨州桥”) 2.932 公里 18 年，于 2017 年 11 月到期

平阴黄河大桥 (“平阴桥”) 1.013 公里 18 年，于 2017 年 11 月到期

济南黄河二桥 (“济南二桥”) 5.750 公里 30 年，于 2032 年 4 月到期

利津黄河公路大桥(“利津大桥”) 3.171 公里 28 年，于 2029 年 9 月到期

其中：济莱高速、许禹高速、威乳高速、衡邵高速及利津大桥本集团采用建设经营移交方式

(BOT)参与收费公路建设业务获得的收费公路特许经营权。本年度山东省人民政府已同意济南至

青岛高速公路 (“济青高速”)改扩建项目，自达标通车之日起收费，收费期限为 25 年。

70 / 160

2015 年年度报告

本年度新纳入合并范围的子公司为山东利津黄河公路大桥有限公司、山东高速滨州置业有限

公司(附注五(1))。其中山东利津黄河公路大桥有限公司系本集团本年度通过同一控制下企业合并

方式取得，在编制本合并财务报表时，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合

并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表、现金流量纳入合并现金流量表，同

时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存

在。

本财务报表由本公司董事会于 2016 年 3 月 25 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、

各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发

行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年

12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(a)同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与

支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，

调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行

权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(b)非同一控制下的企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本

大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本

71 / 160

2015 年年度报告

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并

发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易

费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日

起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控

制之日起纳入本集团合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股

东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东

损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下

单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东

的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配

比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的

未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少

数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集

团的角度对该交易予以调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

10. 金融工具

（a）金融资产

（i）金融资产的分类

本集团对金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持

有意图和持有能力。本集团持有的金融资产为应收款项和可供出售金融资产。

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收

账款和其他应收款等。

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他

类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为

其他流动资产。

（ii）确认和计量

72 / 160

2015 年年度报告

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融

资产的相关交易费用计入初始确认金额。

可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接

计入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损

益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的

与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

(iii）金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产

发生减值的，计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的

预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收

益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。已发生的减值损失以后期间不

再转回。

(iv)金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累

计额之和的差额，计入当期损益。

11. 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收

账款和其他应收款等。

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款

项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 30,000,000 元。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额进行计提。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划

分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，

结合现时情况确定应计提的坏账准备。

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

所有关联方 根据实际损失率计提坏账准备

所有第三方 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

73 / 160

2015 年年度报告

1 年以内（含 1 年） 0 0

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 0 0

2－3 年 0 0

3 年以上

3－4 年 60 0

4 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原

有条款收回款项。

坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额进行计提。

12. 存货

（a)存货的分类

存货包括房地产开发成本、开发产品以及用于维修及保养公路及桥梁的物料，按成本与可变

现净值孰低列示。

(ｂ)存货的计价方法

存货于取得时按成本入账。房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地

成本、建筑安装成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用；开发成本于完工后按实际成本

结转为开发产品；开发产品结转成本时按实际成本核算。除房地产开发成本和开发产品外，其余

存货发出时的成本按加权平均法核算。

建筑安装成本中包含的公共配套设施指政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等所发生

的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算；开发用土地所发生的支出亦

列入开发成本核算。

(ｃ) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

(ｄ) 本集团除房地产开发成本和开发产品之外的存货盘存制度采用永续盘存制。

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2015 年年度报告

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资，以及本集团对联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决

策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按

权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。

（a）投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按

照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股

权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照

实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证

券的公允价值作为初始投资成本。

（b）后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利

或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认

当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成

对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项

准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损

益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少

长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归

属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易

损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

（c）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且

有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集

团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。

（d）长期股权投资减值

对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收

回金额。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产为以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续

支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；

否则，于发生时计入当期损益。

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2015 年年度报告

本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建

筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率

房屋及建筑物 20 至 40 年 3%至 5% 2.4%-4.85%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无

形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资

产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当

调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

16. 固定资产

固定资产包括路产、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子电气及通信设备、仪器仪表及计

量标准器具以及其他设备等。

(1).确认条件

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购

置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投

入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计

量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生

时计入当期损益。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定

资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2).折旧方法

路产包括公路、桥梁及构筑物和安全设施。除安全设施外，于 2003 年 12 月 31 日以前，公

路、桥梁及构筑物的折旧按车流量法计提，即按特定年度实际车流量与经营期间的预估总车流量

的比例计算年度折旧额。累计折旧于上述公路、桥梁及构筑物经营期满后相等于公路、桥梁及构

筑物之总原值。自 2004 年 1 月 1 日起，改按新的折旧方法计提折旧，即将公路、桥梁及构筑物

于 2004 年 1 月 1 日的账面净值在剩余收费权期限内按直线法计提折旧。其余固定资产折旧采用

年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定

资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。自 2015 年 7

月 1 日起，将路产(包括公路、桥梁及构筑物和安全设施)和收费公路特许经营权的折旧和摊销方

法由原来的年限平均法变更为车流量法，即按特定年度实际车流量与剩余收费期间的预估总车流

量的比例计算年度折旧和摊销额。

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 3 至 40 年 3-5% 2.4%至 32.3%

机械设备 年限平均法 3 至 25 年 3-5% 3.8%至 32.3%

运输设备 年限平均法 3 至 15 年 3-5% 6.3%至 32.3%

电子电气及通信 年限平均法 3 至 30 年 3-5% 3.2%至 32.3%

设备

仪器仪表及计量 年限平均法 3 至 10 年 3-5% 9.5%至 32.3%

标准器具

其他设备 年限平均法 3 至 15 年 3-5% 6.3%至 32.3%

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对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以

租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资

产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将

取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租

赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4).固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

17. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借

款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使

用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，

账面价值减记至可收回金额。

18. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产购建借

款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经

开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产、投资性房地产达到预定可使用状

态，房地产开发项目达到预定可销售状态后，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。

如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，

直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确

定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分

的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资

本化金额。实际利率是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款

初始确认金额所使用的利率。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设业务获得的特许收费经

营权(“收费公路特许经营权”)、非属于收费公路特许经营权项下的土地使用权、采矿权、探矿权、

购买的办公软件及车位使用权，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有

资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

(a)收费公路特许经营权

收费公路特许经营权系政府授予本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与收费公路建设，并在

建设完成以后的一定期间负责提供后续经营服务并向公众收费的特许经营权。

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2015 年年度报告

于特许经营权期限到期日本集团须归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权的初始购

建成本作为收费公路特许经营权取得成本核算；于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全

设施、通信设备和收费设施等作为固定资产核算。

于特许经营权期限到期日本集团须归还于政府的公路及构筑物和相关的土地使用权的初始购

建成本作为收费公路特许经营权取得成本核算；于特许经营权期限到期日无须归还于政府的安全

设施、通信设备和收费设施等作为固定资产核算。

于 2015 年 12 月 31 日，本集团所有的收费公路特许经营权列示于附注三。

收费公路特许经营权按其入账价值依照特许经营权期限采用年限平均法摊销。

（b）非归属于收费公路特许经营权项下的土地使用权

该类土地使用权按使用年限 18 至 40 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用

权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

（c）采矿权及探矿权

采矿权及探矿权按评估价值入账，采矿权按预计开采量平均摊销，探矿权按使用期限平均摊

销。

（d）办公软件

办公软件按实际支付的价款入帐，按预计可使用年限 5 年平均摊销。

（e）车位使用权

车位使用权按实际支付的价款入账，按预计可使用年限

10 至 30 年平均摊销。

（f）无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

(2). 内部研究开发支出会计政策

22. 长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公

司及联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可

使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产

的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准

备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属

的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试

时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果

表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产

组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，

按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

24. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，

包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

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(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险

费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实

际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独

立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定

提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养

老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地

规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险

费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在

职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福

利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，

同时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

25. 股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

收入的金额按照本集团在日常经营活动中收取公路及桥梁的通行费、销售商品和提供劳务时，

已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动

的特定收入确认标准时，确认相关的收入：

(a)收取公路及桥梁的通行费

公路及桥梁的通行费收入按车辆通行时收取及应收的金额予以确认。

(b)销售开发产品

销售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发

产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管

理权，也没有对已售出的开发产品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，

确认销售收入的实现。

(c)销售除开发产品外其余商品

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在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方并且不再对该商品实施继续管理和控制，

与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认销售收入。

(d) 建设移交业务

参与建设移交业务但未提供建造服务，按照建造过程中支付的工程价款等，并考虑合同规定，

确认长期应收款。其中，长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应

收款存续期间内保持不变。

(e)提供劳务

对外提供咨询管理等劳务，则根据完工百分比法在资产负债表日确认该劳务合同的收入与费

用。完工进度系采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。

如果单项劳务合同的结果不能可靠地估计，则区分下列情况处理：

- 合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本则

在其发生的当年度确认为费用；

- 合同成本不可能收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同销售收入。

(ｆ)让渡资产使用权

利息收入及融资收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。

经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。

29. 政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴

等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资

产的，按照收到或应收的金额计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与

收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的

递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于

既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负

债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债

表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计

量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的

应纳税所得额为限。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能

够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及

联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可

能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

（一） 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征

收的所得税相关；

（二）本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

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2015 年年度报告

31. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租

赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

(2)、融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租

入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法

摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

32. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、

评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

33. 其他重要的会计政策和会计估计

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和

关键判断进行持续的评价。

（a） 重要会计估计及其关键假设

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整

的重要风险：

(i) 房地产开发成本

本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房

地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的开发产品、开发成本和

主营业务成本。

本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用

假设和估计。如果对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可

变现净值的估计，该差异将对计提的存货减值准备产生影响。

（ii）递延所得税

递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿时

的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、

可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

本集团按已生效或实际上已生效的税收法律，以及预期递延所得税资产可变现的未来年度本

集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进

行大量的判断及估计，并同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认

的金额。本集团将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。

（iii）所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理

存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项

的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和

递延所得税的金额产生影响。

(iv)投资性房地产、固定资产及无形资产的预计净残值及使用寿命或预计收益期。

本集团对投资性房地产、固定资产及无形资产等的预计净残值及预计使用寿命作出了估计。

该估计是根据同类性质、功能的投资性房地产、固定资产及无形资产的实际净残值和预计使用寿

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2015 年年度报告

命的历史经验作出的，可能由于技术更新或其他原因产生重大改变。当净残值或预计使用寿命小

于先前的估计时，本集团将增加折旧及摊销费用。

(v)长期资产减值准备

根据附注五(22)所述的会计政策，本集团于资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减

值测试，资产及资产组的可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

现金流量的现值两者之间较高者确定，该计算需要利用假设和估计。

如果对资产和资产组未来现金流量计算中采用的毛利率或对应用于现金流量折现的税前折现

率进行重新修订，则本集团需对长期资产的可回收金额进行重新估计，以判断是否需要计提或调

整减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于原先的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产

减值损失。

34. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

其他说明

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点

表项目名称和金额)

近年来，随着经济的发展，车 董事会 2015 年 7 月 1 根据山东省交通科学研

流量增大对对路面损耗加大， 日 究院出具的车流量预测

年限平均法不能客观公正地 报告，及 2015 年下半年

反映车流量对路面资产的损 实际车流量数据，上述

耗。 会计估计变更导致 2015

为客观公正地反映车流量对 年下半年固定资产折旧

路面资产损耗之间的配比关 和无形资产摊销合计减

系，更加真实、准确反映本集 少 148,788,402 元，税

团的财务状况和经营成果，根 前利润总额增加

据《企业会计准则第 4 号 – 148,788,402 元。

固定资产》和《企业会计准则

第 6 号 – 无形资产》的相关

规定，本集团对固定资产和无

形资产的折旧摊销方法进行

了复核，并自 2015 年 7 月 1

日起，将路产和收费公路特许

经营权的折旧和摊销方法由

原来的年限平均法变更为车

流量法，即按特定年度实际车

流量与剩余收费期间的预估

总车流量的比例计算年度折

旧和摊销额。

82 / 160

2015 年年度报告

其他说明

本集团固定资产及无形资产中包括自行建造并运营的路产(“路产”)以及采用建设经营移交方式

(BOT)参与收费公路建设业务获得的特许收费经营权(“收费公路特许经营权”)。于 2015 年 6

月 30 日之前，本集团路产(包括公路、桥梁及构筑物和安全设施)和收费公路特许经营权在剩余

收费权期限内按年限平均计提折旧和摊销。近年来，随着经济的发展，车流量增大对对路面损耗

加大，年限平均法不能客观公正地反映车流量对路面资产的损耗。

根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估

计变更采用未来适用法进行会计处理。

35. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税(a) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 17%

率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)

消费税

营业税 通行费收入及其他应纳税营业额 3%-5%

城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税及消费税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 缴纳的增值税及营业税税额 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

2. 税收优惠

(a)根据财政部、国家税务总局《关于印发<营业税改证增值税试点方案>的通知》(财税【2011】

110 号)和财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值

税试点税收政策的通知》(财税【2013】37 号)，本集团下属子公司山东高速环保科技有限公司的

污水处理业务收入适用增值税，但该业务属于增值税免税优惠范畴。

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 409,716 380,683

银行存款 2,192,585,243 2,126,304,244

其他货币资金

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2015 年年度报告

合计 2,192,994,959 2,126,684,927

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，货币资金余额均为人民币。

于 2015 年 12 月 31 日，银行存款余额中有 103,458,413 元(2014 年 12 月 31 日：429,786,176

元)系存于本公司之关联方－威海市商业银行股份有限公司(以下简称“威海商行”)之活期银行存款。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据

合计

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

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2015 年年度报告

按信用风险

特征组合计

1,608,955 100 1,608,955 6,126,323 100 6,126,323

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

合计 1,608,955 / / 1,608,955 6,126,323 / / 6,126,323

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 1,324,633 0 96%

1至2年 57,475 0 4%

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 1,382,108 0 100%

确定该组合依据的说明：

所有第三方都采用账龄分析法计提坏账准备。

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准

备的比例较大，但在本年全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款。

于 2015 年度，无核销的应收账款。

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，应收账款余额均为人民币。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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2015 年年度报告

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

于 2015 年 12 月 31 日，应收账款前五名债务人欠款金额合计为 808,935 元(2014 年 12 月 31 日：

6,114,448 元)，占应收账款总额的 50%(2014 年 12 月 31 日：99%)。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 63,569,059 87 164,149,451 94

1至2年 7,528,657 10 11,102,922 6

2至3年 2,350,000 3 209,315

3 年以上 5,000

合计 73,452,716 100 175,461,688 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：于 2015 年 12 月 31 日，账龄

超过一年的预付款项为 9,883,657 元(2014 年 12 月 31 日：11,312,237 元)，主要为预付工程款，

因为工程尚未开始，该款项尚未结转。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

于 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项总额 64,449,132 元，占预付

账款总额比例 88%。

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以

上表决权股份的股东单位的款项。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

类别 比

计提 账面 提 账面

比例 例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%

(%) 例

)

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准 10

3,622,908,935 100 16,099 0 3,622,892,836 4,371,200,131 16,099 0 4,371,184,032

备的其他应收款 0

-第三方

单项金额不重大

但单独计提坏账

2,076,246 2,076,246 100 0 2,076,246 2,076,246 100 0

准备的其他应收

款

合计 3,624,985,181 / 2,092,345 / 3,622,892,836 4,373,276,377 / 2,092,345 / 4,371,184,032

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

绿州兔业有限公司 2,076,246 2,076,246 100 收回可能较小

合计 2,076,246 2,076,246 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 1,557,995,771

1至2年 1,038,237,480

2至3年 30,028,750

3 年以上

3至4年 167,812

4至5年 313,939,748

5 年以上 223,321 16,099 7%

合计 2,940,592,882 16,099

确定该组合依据的说明：

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2015 年年度报告

所有第三方都采用账龄分析法计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收山东省交通运输厅高速公路收费拆账款 952,662,294 265,791,476

(a)

应收上海致达科技集团有限公司(b) 649,686,379 699,731,061

应收宝塔项目款(c) 619,718,748 803,319,226

应收肯信项目款(d) 483,523,321 468,313,146

应收土地投标及熟化保证金(e) 468,691,541 558,906,412

应收利嘉实业(福建)集团有限公司 (以下简 289,874,519 -

称“利嘉实业”)委托贷款(f)

应收农民工工资保证金 31,500,000 27,600,000

应收山东高速集团代收之通行费收入、托管 17,875,807 714,776

费收入及其他

应收股权转让款(g) 17,615,600 698,000,000

应收湖南省交通厅高速公路收费拆账款(h) 8,207,318 106,253,498

应收办公楼购置意向金(i) 400,000,000

应收华信项目垫付款(j) 253,300,030

其他 85,629,654 91,346,752

减：坏账准备 -2,092,345 -2,092,345

合计 3,622,892,836 4,371,184,032

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

山东省交通运 高速公路收 952,662,294 一年以内 26

输厅 费拆账款

上海致达 工程款 649,686,379 一到三年 18

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2015 年年度报告

珠海宝塔石化 融资款 556,000,000 一到两年 15

有限公司

济南西城投资 土地投标及 380,911,541 一到五年 11

开发集团有限 熟化保证金

公司

利嘉实业 委托贷款 289,874,519 一年以内 8

合计 / 2,829,134,733 / 78

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价准 跌价准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生

物资产

建造合同

形成的已

完工未结

算资产

开发成 12,156,315,594 12,156,315,594 11,144,141,039 11,144,141,039

本 （a）

开发产品 746,520,146 746,520,146 200,354,791 200,354,791

(b)

用于维修 3,293,012 3,293,012 2,262,448 2,262,448

及保养公

路及桥梁

的物料

其他 1,089,673 1,089,673 1,437,915 1,437,915

89 / 160

2015 年年度报告

合计 12,907,218,425 12,907,218,425 11,348,196,193 11,348,196,193

于 2015 年 12 月 31 日，开发成本中的文化中心项目、雪野湖二期住宅项目部分开发成本及玉兰

花园项目一期因工程竣工转入“开发产品——已完工待售物业”中核算。

（a）开发成本

预计竣工时

项目名称 开工时间 预计总投资 2015 年 2014 年

间

绿城华景项

2011 年 4 月 2016 年 6 月 7,408,190,000 5,682,197,048 5,298,061,102

目

东舍坊项目 2012 年 1 月 2016 年 12 月 2,108,000,000 880,926,770 738,868,896

文化中心项

2012 年 1 月 2015 年 7 月 280,989,582 - 109,547,884

目(i)

腊山河东居

2014 年 1 月 2018 年 2 月 5,000,000,000 1,577,212,244 1,529,434,190

项目

雪野湖二期

住宅 项 2012 年 1 月 2016 年 11 月 448,711,863 393,169,796 366,475,325

目(i)

盛邦置业项

尚未开工 尚未开工 1,300,000,000 708,286,116 708,286,116

目

园博园项目 2014 年 4 月 2016 年 9 月 1,000,000,000 450,995,793 320,918,436

玉兰花园项

2013 年 1 月 2017 年 10 月 580,000,000 367,804,223 562,786,285

目(i)

上下河项目 2014 年 1 月 2017 年 3 月 2,580,000,000 868,936,077 518,286,551

滨州住宅项

尚未开工 尚未开工 暂无 40,154,418 -

目

夹河岛项目 尚未开工 尚未开工 4,250,480,000 1,186,633,109 991,476,254

(b) 开发产品-已完工待售物业

2014 年 2015 年

项目名称 竣工时间 本年增加 本年减少

12 月 31 日 12 月 31 日

玉兰花园

2015 年 8 月 - 389,371,922 124,283,071 265,088,851

项目

文化中心

2015 年 11 月 - 235,546,697 - 235,546,697

项目

雪野湖一

期住宅项 2012 年 10 月 200,354,791 16,307,121 4,888,199 211,773,713

目

雪野湖二

期住宅项 2015 年 12 月 - 112,365,216 78,254,331 34,110,885

目

200,354,791 753,590,956 -207,425,601 746,520,146

90 / 160

2015 年年度报告

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团不存在存货跌价准备。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

于 2015 年 12 月 31 日，开发成本中包括的借款费用资本化利息金额为 1,146,658,477 元

(2014 年 12 月 31 日：733,891,815 元)。于 2015 年度，用于确认资本化金额的资本化率为年利

率 5.81%(2014 年度：6.86%)。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

建设-移交项目款代垫工程款 465,700,000

合计 465,700,000

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

房地产项目预缴税金 83,155,041 62,768,628

合计 83,155,041 62,768,628

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 账面价值

减值准备 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具：

按公允价值计量的

按成本计量的 30,000,000 30,000,000 0 30,000,000 30,000,000 0

合计 30,000,000 30,000,000 0 30,000,000 30,000,000 0

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

账面余额 减值准备 投资

本期

被投资 单位

现金

单位 本期 本期 本期 本期 持股

期初 期末 期初 期末 红利

增加 减少 增加 减少 比例

(%)

天同证 0 0 30,000,000 30,000,000 1.225

券有限

责任公

司

合计 0 0 30,000,000 30,000,000 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

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2015 年年度报告

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

16、 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折

现

项目 坏账 坏账 率

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备 区

间

融资租赁款

其中：未实现

融资收益

分期收款销售商

品

分期收款提供劳

务

应收建设-移交项 803,636,413 803,636,413 1,101,108,039 1,101,108,039

目款-代垫工程款

资金占用费 237,998,723 237,998,723 153,301,009 153,301,009

其他 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000

减：一年内到期部 -465,700,000 -465,700,000

分

合计 1,042,635,136 1,042,635,136 789,709,048 789,709,048 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日，应收建设-移交项目款系山东高速章丘置业发展有限公司参与章丘市绣源

河流域综合治理项目而应收垫付的工程款及资金占用费。其中，预计一年内收回部分已重分类至

“一年内到期的非流动资产”科目。根据合同约定，该工程竣工验收合格后进入回购期，章丘市

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2015 年年度报告

政府将在回购期内分期偿还本金及相应的资金占用费。该工程已于 2013 年 1 月完成工程竣工验

收，并进入回购期。

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2015 年年度报告

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 权益法下确 宣告发放现 期末 减值准备期

被投资单位 其他综合 其他权益变 计提减值准

余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 其他 余额 末余额

收益调整 动 备

益 润

一、合营企业

小计

二、联营企业

山东省环保

产业股份有 5,165,048 57,764 5,222,812

限公司

山东高速集

团工程咨询

46,954,041 -8,580,748 38,373,293

有限公

司

山东高速物

流集团公司 483,993,200 -67,002,480 416,990,720

有限公司

山东高速文

化传媒有限 16,438,993 -816,274 15,622,719

公司

威海市商业

银行股份有 862,445,252 100,641,282 26,216,889 -27,939,192 961,364,231

限公司

山东高速英

利新能源有 12,500,000 -306,013 12,193,987

限公司

小计 1,414,996,534 12,500,000 23,993,531 26,216,889 -27,939,192 1,449,767,762

合计 1,414,996,534 12,500,000 23,993,531 26,216,889 -27,939,192 1,449,767,762

其他说明

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2015 年年度报告

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 80,843,936 80,843,936

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 80,843,936 80,843,936

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 22,035,849 22,035,849

2.本期增加金额 2,326,950 2,326,950

（1）计提或摊销 2,326,950 2,326,950

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 24,362,799 24,362,799

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 56,481,137 56,481,137

2.期初账面价值 58,808,087 58,808,087

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2015 年年度报告

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日，投资性房地产中无未办妥产证的房屋及土地使用权(2014 年 12 月 31 日：无)。

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

电子电气及通信 仪器仪表及计量标

项目 路产 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计

设备 准器具

一、账面原值：

1.期初余额 15,720,213,166 855,845,988 140,359,286 242,896,739 910,745,828 23,243,473 67,265,218 17,960,569,698

2.本期增加金额 143,545,595 9,693,569 9,999,718 7,422,862 47,768,585 5,390,343 7,583,949 231,404,621

（1）购置

（2）在建工程转入 9,065,855 6,187,008 8,192,559 6,044,458 16,000 29,505,880

（3）企业合并增加 0

4）重分类 1,328,286 5,576,409 6,904,695

5）其他增加 134,479,740 3,506,561 1,807,159 7,422,862 40,395,841 5,390,343 1,991,540 194,994,046

3.本期减少金额 37,884,195 2,894,237 5,916,242 7,705,814 4,268,804 34,930 98,578 58,802,800

（1）处置或报废 37,884,195 2,327,371 906,699 6,377,528 4,268,804 34,930 98,578 51,898,105

2）重分类 566,866 5,009,543 1,328,286 6,904,695

4.期末余额 15,825,874,566 862,645,320 144,442,762 242,613,787 954,245,609 28,598,886 74,750,589 18,133,171,519

二、累计折旧

1.期初余额 8,390,089,912 284,976,124 86,296,270 177,112,211 520,907,723 16,040,765 57,039,366 9,532,462,371

2.本期增加金额 745,893,777 31,981,948 10,102,256 16,552,315 79,044,616 1,622,805 4,553,287 889,751,004

（1）计提 745,893,777 31,981,948 10,102,256 16,552,315 77,772,381 1,622,805 3,692,879 887,618,361

2）重分类 1,272,235 860,408 2,132,643

3.本期减少金额 24,248,525 2,365,644 1,599,297 7,368,527 4,118,756 33,397 91,165 39,825,311

（1）处置或报废 24,248,525 2,234,039 870,494 6,096,292 4,118,756 33,397 91,165 37,692,668

2）重分类 131,605 728,803 1,272,235 2,132,643

4.期末余额 9,111,735,164 314,592,428 94,799,229 186,295,999 595,833,583 17,630,173 61,501,488 10,382,388,064

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2015 年年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 6,714,139,402 548,052,892 49,643,533 56,317,788 358,412,026 10,968,713 13,249,101 7,750,783,455

2.期初账面价值 7,330,123,254 570,869,864 54,063,016 65,784,528 389,838,105 7,202,708 10,225,852 8,428,107,327

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

路产 2,642,851,048 867,613,526 1,775,237,522

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

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2015 年年度报告

2015 年度固定资产计提的折旧金额为 887,618,361 元(2014 年度：898,772,891 元)。

2015 年度计入营业成本、管理费用、销售费用的折旧费用分别为：867,645,952 元、19,479,139

元、493,270 元(2014 年度：884,637,516 元、13,681,576 元、453,799 元)。

出售阶段 转出资产账面价值 出售金额 未实现售后租回损益

德齐北段第一期售后融

996,114,176 1,000,000,000 -3,885,824

资租回

德齐北段第二期售后融

523,230,326 500,000,000 23,230,326

资租回

德齐北段第三期售后融

285,578,958 300,000,000 -14,421,042

资租回

济南黄河二桥售后融资

450,967,801 400,000,000 50,967,801

租回

德齐北段第四期售后融

435,331,574 400,000,000 35,331,574

资租回

合计 2,691,222,835 2,600,000,000 91,222,835

融资租回最低租赁付 融资租回资产入账价

融资租回阶段 未确认融资费用

款额 值

德齐北段第一期售后融

1,151,704,079 1,029,600,001 151,704,078

资租回

德齐北段第二期售后融

535,331,905 501,500,100 35,331,805

资租回

德齐北段第三期售后融

345,360,001 305,250,001 45,360,000

资租回

济南黄河二桥售后融资

467,236,351 405,300,945 66,935,406

租回

德齐北段第四期售后融

467,856,072 401,200,001 67,856,071

资租回

合计 2,967,488,408 2,642,851,048 367,187,360

于 2015 年 12 月 31 日，德齐北段第一期售后融资租回本公司已累计支付租金 1,047,449,285

元，累计转回未确认融资费用 148,243,204 元，累计摊销未实现售后租回收益 2,775,045 元，剩

余融资租回最低租赁付款额的现值人民币 100,793,920 元，其中人民币 100,240,643 元将于未

来一年内到期，列示于一年内到期的非流动负债。

于 2015 年 12 月 31 日，德齐北段第三期售后融资租回本公司已累计支付租金 234,312,000

元，累计转回未确认融资费用 40,420,800 元，累计摊销未实现售后租回收益 4,689,770 元，剩

余融资租回最低租赁付款额的现值人民币 106,108,801 元，其中人民币 60,000,000 元将于未来

一年内到期，列示于一年内到期的非流动负债。

于 2015 年 12 月 31 日，济南黄河二桥第一期售后融资租回本公司已累计支付租金

303,661,055 元，累计转回未确认融资费用 56,453,806 元，累计摊销未实现售后租回损失

6,057,503 元，剩余融资租回最低租赁付款额的现值人民币 153,093,697 元，其中人民币

85,902,621 元将于未来一年内到期，列示于一年内到期的非流动负债。

于 2015 年 12 月 31 日，德齐北段第四期售后融资租回本公司已累计支付租金 271,624,658

元，累计转回未确认融资费用 52,122,934 元，累计摊销未实现售后租回损失 10,051,223 元，剩

余融资租回最低租赁付款额的现值人民币 180,498,277 元，其中人民币 80,000,000 元将于未来

一年内到期，列示于一年内到期的非流动负债。

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2015 年年度报告

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减值准 减值准

项目 账面价值 账面价值

账面余额 账面余额

备 备

文化中心酒店 2,771,055,036 2,771,055,036 2,219,994,085 2,219,994,085

项目

绿城华景酒店 1,385,962,033 1,385,962,033 1,294,678,342 1,294,678,342

项目

锡林浩特矿山 150,831,226 150,831,226 130,775,312 130,775,312

坑道工程

雪野湖项目山 150,478,729 150,478,729 136,102,547 136,102,547

地运动中心工

程及其他配套

工程

湖南衡邵高速 120,626,871 120,626,871 71,251,369 71,251,369

公路支线工程

济青高速公路 104,693,949 104,693,949 - -

项目改扩建工

程

雪野湖项目酒 70,616,496 70,616,496 74,329,596 74,329,596

店工程

环保公司污水 89,700 89,700 10,384,119 10,384,119

处理系统扩建

工程

许昌西车道加 - - 7,732,560 7,732,560

宽工程

其他 15,685,777 15,685,777 26,838,427 26,838,427

合计 4,770,039,817 4,770,039,817 3,972,086,357 3,972,086,357

100 / 160

2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

期

其 工程累 本期利

期初 本期增加金 本期转入固 本期转入无 他 期末 计投入 工程 利息资本化累计 其中：本期利息 息资本 资金来

项目名称 预算数

余额 额 定资产金额 形资产金额 减 余额 占预算 进度 金额 资本化金额 化率 源

少 比例(%) (%)

金

额

文化中心

3,645,000,000 2,219,994,085 551,060,951 2,771,055,036 76% 76% 259,106,679 93,071,863 5.20% 借款

酒店项目

绿城华景

2,291,810,000 1,294,678,342 91,283,691 1,385,962,033 61% 61% 217,374,515 54,923,232 7.66% 借款

酒店项目

雪野湖项

目山地运

动中心工 200,000,000 136,102,547 14,376,182 150,478,729 75% 75% 15,122,857 7,560,020 5.23% 借款

程及其他

配套工程

锡林浩特

矿山坑道 180,000,000 130,775,312 20,225,914 170,000 150,831,226 84% 84% 25,107,876 8,710,642 6.18% 借款

工程

湖南衡邵

自有资

高速公路 210,000,000 71,251,369 49,375,502 120,626,871 57% 57%

金

支线工程

济青高速

公路项目 自有资

30,000,000,000 104,693,949 104,693,949 0% 0%

改扩建工 金

程

雪野湖项

自有资

目酒店工 628,600,480 74,329,596 1,550,300 5,263,400 70,616,496 11% 11%

金

程

101 / 160

2015 年年度报告

环保公司

污水处理 自有资

13,620,000 10,384,119 3,915,148 14,209,567 89,700 100% 100%

系统扩建 金

工程

许昌西车

自有资

道加宽工 8,464,375 7,732,560 7,732,560 100% 100%

金

程

自有资

其他 26,838,427 3,973,663 15,126,313 15,685,777

金

合计 37,177,494,855 3,972,086,357 840,455,300 29,505,880 12,995,960 4,770,039,817 / / 516,711,927 164,265,757 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，未对在建工程计提减值准备。

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程物资 1,169,845 1,300,460

合计 1,169,845 1,300,460

其他说明：

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

102 / 160

2015 年年度报告

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

专 非专

收费公路特许经

项目 土地使用权 利 利技 办公软件 采矿权 探矿权 车位使用权 合计

营权

权 术

一、账面原值

1.期初余额 982,357,363 12,223,191,291 23,776,123 185,593,300 4,461,200 17,229,240 13,436,608,517

2.本期增加金额 5,263,400 13,079,003 1,488,600 19,831,003

(1)购置 5,346,443 1,488,600 6,835,043

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)在建工程转入 5,263,400 7,732,560 12,995,960

3.本期减少金额 1,626,611 1,626,611

(1)处置 1,626,611 1,626,611

4.期末余额 987,620,763 12,234,643,683 25,264,723 185,593,300 4,461,200 17,229,240 13,454,812,909

二、累计摊销

1.期初余额 503,527,915 2,222,927,992 16,822,673 15,337,911 2,758,616,491

103 / 160

2015 年年度报告

2.本期增加金额 32,879,913 321,284,697 3,201,295 1,402,251 358,768,156

（1）计提 32,879,913 321,284,697 3,201,295 1,402,251 358,768,156

3.本期减少金额 112,500 112,500

(1)处置 112,500 112,500

4.期末余额 536,407,828 2,544,100,189 20,023,968 16,740,162 3,117,272,147

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额 92,887,500 4,461,200 97,348,700

（1）计提 92,887,500 4,461,200 97,348,700

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 92,887,500 4,461,200 97,348,700

四、账面价值

1.期末账面价值 451,212,935 0 0 9,690,543,494 5,240,755 92,705,800 0 489,078 10,240,192,062

2.期初账面价值 478,829,448 0 0 10,000,263,299 6,953,450 185,593,300 4,461,200 1,891,329 10,677,992,026

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

104 / 160

2015 年年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

2015 年度无形资产的摊销金额为 358,768,156 元(2014 年度：496,178,636 元)。

于 2015 年 12 月 31 日，净值约为 3,061,378,650 元(2014 年 12 月 31 日：3,178,442,188 元)、

原价 4,272,326,759 元(2014 年 12 月 31 日：4,272,326,759 元)的济莱高速收费公路特许经营权

作为 1,500,000,000 元最高借款额度的抵押物。于 2015 年 12 月 31 日，该最高借款额度下的长

期借款余额为 1,038,004,147 元 (2014 年 12 月 31 日：1,192,810,835 元)。

于 2015 年 12 月 31 日，净值约为 4,349,658,601 元(2014 年 12 月 31 日：4,455,787,255

元)、原价 4,666,831,000 元(2014 年 12 月 31 日：4,666,831,000 元)的衡邵高速收费公路特许经

营权作为 4,000,000,000 元最高借款额度的抵押物。于 2015 年 12 月 31 日，该最高借款额度下

的长期借款余额为 3,841,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：3,911,000,000 元)。

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

收购锡林浩特鲁地 31,417,70 31,417,7

矿业有限公司 3 03

收购青岛绿城华景 2,097,432 2,097,43

置业有限公司 2

33,515,13 33,515,1

合计

5 35

(2). 商誉减值准备

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或 本期增加 本期减少

期初余额 期末余额

形成商誉的事项 计提 处置

收购锡林浩特鲁地 31,417,703 31,417,703

矿业有限公司

收购青岛绿城华景

置业有限公司

合计 31,417,703 31,417,703

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

于 2015 年 12 月 31 日，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协

同效益中收益的资产组，预计资产组未来的现金流量。在预测未来现金流量时，考虑到与资产组

相关的项目规划及预算。利用市场借款利率作适当调整后的折现率，对资产组未来现金流量在合

理预计期限内加以折现。测试结果表明收购锡林浩特鲁地矿业有限公司产生的商誉已发生减值并

计提了全额减值准备，其余包含商誉的资产组的可收回金额高于其账面净值，故未对其计提减值

准备。

其他说明

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2015 年年度报告

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

长期待摊费 3,333,123 819,412 2,513,711

用

合计 3,333,123 819,412 2,513,711

其他说明：

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备

内部交易未实现利润

可抵扣亏损 92,751,340 23,187,835 189,376,396 47,344,099

长期资产折旧摊销 53,917,300 13,479,325 49,302,440 12,325,610

房地产企业预计毛利 46,387,352 11,596,838 46,888,005 11,722,001

预提费用 3,944,680 986,170 - -

资本化利息 732,939,100 183,234,775 487,576,687 121,894,172

合计 929,939,772 232,484,943 773,143,528 193,285,882

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资 120,588,204 30,147,051 217,936,904 54,484,226

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计 120,588,204 30,147,051 217,936,904 54,484,226

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所

项目

产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负

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2015 年年度报告

互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额

递延所得税资产 232,484,943 193,285,882

递延所得税负债 30,147,051 54,484,226

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 921,509,372 1,010,861,828

可抵扣亏损 2,575,035,483 2,319,953,346

合计 3,496,544,855 3,330,815,174

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 80,522,737

2016 年 468,143,693 484,863,227

2017 年 510,290,017 576,155,196

2018 年 545,036,832 582,600,231

2019 年 591,961,055 595,811,955

2020 年 459,603,886

合计 2,575,035,483 2,319,953,346 /

其他说明：

预计于 1 年后转回的递延所得税负债金额为 30,147,051 元，预计 1 年内(含 1 年)转回的递延

所得税资产金额为 28,203,136 元，预计于 1 年后转回的递延所得税资产金额为 204,281,807 元。

30、 资产减值准备

名称 2014 年 12 月 31 日 本年增加 本年转销 2015 年 12 月 31 日

无形资产减值准备 97,348,700 97,348,700

商誉减值准备 31,417,703 31,417,703

坏账准备 2,092,345 2,092,345

可供出售金融资产

30,000,000 30,000,000

减值准备

合计 32,092,345 128,766,403 160,858,748

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2015 年年度报告

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 1,010,000,000

合计 1,010,000,000

短期借款分类的说明：

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日，短期借款的加权平均年利率为 6.07%。

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 9,875,481 9,260,471

银行承兑汇票

合计 9,875,481 9,260,471

本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付工程款 1,454,357,679 1,030,341,600

其他 48,522,880 194,308,971

合计 1,502,880,559 1,224,650,571

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

应付工程款 464,451,774 尚未进行最后结算

合计 464,451,774 /

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2015 年年度报告

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本公司无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权

股份的股东单位的应付账款。

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

房产项目预收款 706,592,596 670,007,643

其他预收款 10,215,712 2,079,899

合计 716,808,308 672,087,542

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

房产项目预收款 479,279,304 项目尚未完工

合计 479,279,304 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

于 2015 年 12 月 31 日，本公司预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的预收账

款为 140,926 元(2014 年 12 月 31 日：无)。

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 5,160,255 607,193,353 604,273,785 8,079,823

二、离职后福利-设定提存 -21,339 90,388,206 90,371,031 -4,164

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 5,138,916 697,581,559 694,644,816 8,075,659

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

109 / 160

2015 年年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 1,973,751 471,398,369 468,468,106 4,904,014

补贴

二、职工福利费 211,708 30,208,787 30,419,895 600

三、社会保险费 -31,480 49,476,860 49,465,695 -20,315

其中：医疗保险费 -25,742 26,530,457 26,316,518 188,197

工伤保险费 -3,375 2,354,007 2,353,003 -2,371

生育保险费 -2,363 2,872,489 2,872,700 -2,574

补充保险 17,719,907 17,923,474 -203,567

四、住房公积金 865,062 43,001,796 42,893,648 973,210

五、工会经费和职工教育 2,141,214 8,428,704 8,347,604 2,222,314

经费

六、短期带薪缺勤 1,304,786 1,304,786

七、短期利润分享计划

非货币性福利 2,299,356 2,299,356

其他短期薪酬 1,074,695 1,074,695

合计 5,160,255 607,193,353 604,273,785 8,079,823

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 -22,236 86,998,748 86,989,335 -12,823

2、失业保险费 897 3,389,458 3,381,696 8,659

3、企业年金缴费

合计 -21,339 90,388,206 90,371,031 -4,164

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 12,166,112 7,790,280

消费税

营业税 42,880,900 42,618,727

企业所得税 420,162,511 431,120,571

个人所得税 7,316,660 1,207,403

城市维护建设税 2,955,516 2,999,773

应交教育费附加 3,033,712 3,023,764

其他 2,968,181 4,296,227

合计 491,483,592 493,056,745

其他说明：

110 / 160

2015 年年度报告

39、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 12,914,101 10,021,326

企业债券利息 149,621,781 125,813,699

短期借款应付利息 3,934,631

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 162,535,882 139,769,656

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 2,465,000 9,100,000

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 2,465,000 9,100,000

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

应付股利为控股子公司利津黄河大桥未支付股利，经控股股东同意，预留部分分红款增加公司流

动资金，以应对利津大桥收费站迁移和专项工程维修造成的资金不足。

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付衡邵高速公路施工款 644,198,658 695,776,779

应付山东高速集团通行费及代垫款 161,950,259 66,220,994

应付暂收购楼意向金 121,000,000 111,000,000

应付代山东高速集团电子收费中心收取的预 89,519,368 201,103,299

存通行款(a)

111 / 160

2015 年年度报告

应付绿城房地产集团借款及利息 71,488,294 -

应付三庆集团置业有限公司款 60,652,000 54,002,000

应付山东鲁地矿业-借款及代垫款 49,862,200 34,309,007

应付暂收工程保证金 45,610,914 83,400,787

应付中建八局工程款 43,000,000 260,000,000

应付施工单位奖励基金 15,426,542 41,482,296

应付山东省交通运输管理服务中心租赁费 14,997,800 -

应付山东省公路局通行费返还款 11,501,653 95,565,283

应付路政交警经费 10,426,373 19,251,223

应付中期票据承销费 3,300,000 13,500,000

应付山东鑫苑置业有限公司股份转让保证金 - 21,080,491

其他 108,398,081 113,057,691

合计 1,451,332,142 1,809,749,850

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

（a） 于 2015 年 12 月 31 日，应付代山东高速集团电子收费中心收取的预存通行款是指应付山

东高速集团有限公司电子收费中心的 ETC 预存款余额 89,519,368 元(2014 年 12 月 31

日：201,103,299 元)。

（b） 于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 392,977,935 元(2014 年 12 月 31

日：632,834,509 元)，主要为应付各公路局通行费返还款项及尚未支付的工程建设款项，

因为对方尚未要求结算或正在结算中，因此该款项尚未支付。

（c） 于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，其他应付款余额均为人民币。

（d） 应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的其他应付款：

单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

山东高速集团有限公司 251,469,627 267,324,293

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 480,806,687 1,417,966,687

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

一年内到期的售后融资租回 326,143,264 433,534,207

款(a)

合计 806,949,951 1,851,500,894

其他说明：

一年内到期的售后融资租回款系本集团将在未来一年内支付的售后融资租回固定资产的最低租赁

付款额扣除未确认融资费用后的余额。

112 / 160

2015 年年度报告

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 2,500,000,000 800,000,000

合计 2,500,000,000 800,000,000

短期应付债券的增减变动：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

溢

债

折

债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末

面值 价

名称 日期 期 金额 余额 发行 息 偿还 余额

摊

限

销

超短

270

期融 1,500,000,000 2015-4-21 1,500,000,000 0 1,500,000,000 44,188,656 0 0 1,500,000,000

天

资券

超短

270

期融 1,000,000,000 2015-7-9 1,000,000,000 0 1,000,000,000 16,021,618 0 0 1,000,000,000

天

资券

短期

1

融资 300,000,000 2014-1-27 300,000,000 300,000,000 300,000,000

年

券

短期

1

融资 500,000,000 2014-4-25 500,000,000 500,000,000 500,000,000

年

券

合计 / / / 3,300,000,000 800,000,000 2,500,000,000 60,210,274.00 800,000,000 2,500,000,000.00

其他说明：

经中国银行间交易商协会核准，本公司于 2015 年 4 月 23 日发行面值金额为 1,500,000,000

元的 2015 年度第一期短期融资券。该短期融资券期限为 270 天，发行利率为 4.25%。该短期融

资券已于 2016 年 1 月到期偿还。

经中国银行间交易商协会核准，本公司于 2015 年 7 月 13 日发行面值金额为 1,000,000,000

元的 2015 年度第二期短期融资券。该短期融资券期限为 270 天，发行利率为 3.4%。该短期融资

券预计将于 2016 年 4 月到期偿还。

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 6,509,197,461 6,900,004,148

保证借款 689,000,000 790,000,000

信用借款 435,000,000

113 / 160

2015 年年度报告

合计 7,198,197,461 8,125,004,148

长期借款分类的说明：

（a） 于 2015 年 12 月 31 日，银行保证借款 739,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：

791,000,000 元)系由本公司之母公司山东高速集团提供保证，利息每月支付一次，分次归还借款

本金，应于 2024 年 1 月 22 日偿还完毕，其中一年内到期部分 50,000,000 元已重分类至一年内

到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每年调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行保证借款 36,400,000 元(2014 年 12 月 31 日：76,400,000 元)

系由山东高速公路运营管理有限公司(“运营管理”)提供保证，利息每月支付一次，分次归还借款本

金，还款期自 2014 年 1 月 13 日起至 2016 年 6 月 16 日止, 其中一年内到期部分 36,400,000 元

已重分类至一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照合同签订日总借款期限期所对应的人

民银行同期基准利率浮动。

于 2015 年 12 月 31 日，银行保证借款 15,600,000 元(2014 年 12 月 31 日：55,600,000 元)

系由山东高速公路运营管理有限公司提供保证，利息每月支付一次，分次归还借款本金，还款期

自 2014 年 1 月 13 日起至 2016 年 6 月 16 日止, 其中一年内到期部分 15,600,000 元已重分类至

一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照合同签订日总借款期限期所对应的人民银行同期

基准利率浮动。

（b） 于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 317,538,462 元(2014 年 12 月 31 日：

357,230,769 元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为抵押，利息每季度支付一次，

本金应于 2023 年 7 月 26 日前每半年偿还 19,846,154 元，其中一年内到期部分 39,692,308 元已

重分类至一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一

次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 333,333,334 元(2014 年 12 月 31 日：388,888,889

元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为抵押，利息每季度支付一次，本金应于

2021 年 10 月 21 日前每半年偿还 27,777,778 元，其中一年内到期部分 55,555,555 元已重分类

至一年内到期的其他非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每月调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 152,941,176 元(2014 年 12 月 31 日：176,470,588

元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为抵押，利息每季度支付一次，本金应于

2021 年 10 月 21 日前每半年偿还 11,764,706 元，其中一年内到期部分 23,529,412 元已重分类

至一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 152,941,176 元(2014 年 12 月 31 日：176,470,588

元)系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为抵押，利息每季度支付一次，本金应于

2021 年 10 月 21 日前每半年偿还 11,764,706 元，其中一年内到期部分 23,529,412 元已重分类

至一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 40,625,000 元(2014 年 12 月 31 日：46,875,000 元)

系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为抵押，利息每季度支付一次，本金应于 2017

年 10 月 21 日前每半年偿还 3,125,000 元，其中一年内到期部分 6,250,000 元已重分类至一年内

到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 40,625,000 元(2014 年 12 月 31 日：46,875,000 元)

系由本公司以济莱高速公路收费公路特许经营权作为抵押，利息每季度支付一次，本金应于 2017

年 10 月 21 日前每半年偿还 3,125,000 元，其中一年内到期部分 6,250,000 元已重分类至一年内

到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每季度调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 3,841,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：

3,911,000,000 元)系由子公司湖南衡邵高速公路有限公司以湖南衡邵高速公路收费公路特许

经营权作为抵押，利息每季度支付一次，本金应于 2023 年 9 月 30 日前偿还，其中一年内到期部

分 174,000,000 元已重分类至一年内到期的非流动负债。该长期借款利率按照同期银行借款利率

浮动，每年调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 439,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：500,000,000

元)，该借款系由子公司青岛绿城华景置业有限公司以土地和在建工程抵押。同时该借款由本集团

下属子公司山东高速投资发展有限公司及本集团下属子公司青岛绿城华景置业有限公司之少数股

东绿城房地产集团有限公司分别按其持有的青岛绿城华景置业有限公司 60%及 40%的股权提供

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2015 年年度报告

保证。利息每月支付一次，本金应于 2018 年 8 月 15 日偿还。该长期借款利率按照同期银行借款

利率浮动，每年调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 1,500,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：1,500,000,000

元)系由本公司以青岛绿城华景置业有限公司以二期土地作为抵押。同时该借款由本集团下属子公

司山东高速投资发展有限公司及本集团下属子公司青岛绿城华景置业有限公司之少数股东绿城房

地产集团有限公司分别按其持有的青岛绿城华景置业有限公司 60%及 40%的股权提供保证。利息

每季度支付一次，本金应于 2017 年 9 月 12 日偿还。该长期借款年利率为 9%，贷款期限内该利

率固定不变。

于 2015 年 12 月 31 日，银行抵押借款 20,000,000 元(2014 年 12 月 31 日：20,000,000 元)

系由子公司内蒙古锡林浩特鲁矿有限公司以锡林浩特毛登锌锡矿采矿权作为抵押。该长期借款本

金应于 2017 年偿还，该长期借款利率按照同期银行借款利率浮动，每年调整一次。

于 2015 年 12 月 31 日，长期借款的加权平均年利率为 6.26%(2014 年 12 月 31 日：6.86%)。

其他说明，包括利率区间：

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付债券 3,493,247,619 3,485,980,549

合计 3,493,247,619 3,485,980,549

(1). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

溢

债 债 本 期

折

券 发行 券 发行 期初 期 按面值计提 本期 末

面值 价

名 日期 期 金额 余额 发 利息 偿还 余

摊

称 限 行 额

销

中 2012

期 年75

1,500,000,000 1,500,000,000 1,500,000,000 67,650,411 68,400,000

票 月5年

据 日

公 2014

司 年7

5

债 2,000,000,000 月 2,000,000,000 2,000,000,000 116,800,000 116,800,000

年

券 11

日

合

/ / / 3,500,000,000 3,500,000,000 184,450,411 185,200,000

计

(2). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

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2015 年年度报告

(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 √不适用

其他说明：

(a) 经中国银行间市场交易商协会核准，本公司于 2015 年 4 月 21 日发行面值金额为

1,500,000,000 元的 2015 年度第一期超短期融资券。该短期融资券期限为 270 天，发行利率为

4.25%。该短期融资券已于 2016 年 1 月到期偿还。

(b) 经中国银行间市场交易商协会核准，本公司于 2015 年 7 月 9 日发行面值金额为

1,000,000,000 元的 2015 年度第二期超短期融资券。该短期融资券期限为 270 天，发行利率为

3.4%。该短期融资券预计将于 2016 年 4 月到期偿还。

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付售后融资租回款 467,832,560 144,735,717

应付绿城房地产集团有限公司 1,107,926,216 1,429,003,298

其他说明：

金额前五名长期应付款情况

应计利 借款条

单位名称 期限 初始金额 利率 年末余额

息 件

应付绿城房地产集团有

5年 1,856,497,446 10.98% - 1,429,003,298 信用借款

限公司

应付德齐北段第四期融

5年 467,856,072 4.66% - 78,430,519 售后租回

资租回款

应付德齐北段第三期融

5年 345,360,001 5.40% - 55,392,773 售后租回

资租回款

应付济南黄河二桥售后

5年 467,236,351 4.75% - 19,550,189 售后租回

融资租赁回款

应付德齐北段第一期融

5年 1,515,704,079 5.40% - 7,179,442 售后租回

资租回款

应付售后融资租回款明细

项目名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

最低租赁付款额 562,905,088 1,053,739,213

未确认融资费用 22,410,394 76,235,123

未确认售后回租损失 69,615,713 76,137,323

减：一年内到期部分(附注

326,143,264 433,534,207

四(25))

合计 144,735,717 467,832,560

无独立第三方为本公司融资租赁提供担保。

应付融资租赁款为本集团售后融资租回固定资产的最低租赁付款额扣除未确认融资费用及未

确认售后回租损失的余额。

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2015 年年度报告

于 2015 年 12 月 31 日，应付绿城房地产集团有限公司 1,429,003,298 元(2014 年 12 月 31

日：1,107,926,216 元)系为本集团下属子公司青岛绿城华景置业有限公司自少数股东绿城房地产

集团有限公司取得的借款，到期一次还本付息，本金应于 2017 年 12 月 31 日偿还。该长期借款

利率为 10.98%。

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

专项应付款 294,000,000 294,000,000

合计 294,000,000 294,000,000 /

其他说明：

专项应付款系山东省交通运输厅下拨用于济莱高速工程建设的专项资金。根据交通部交财发

[2005]182 号文，待该专项资金所投建的资产进入正常运营后，该资金将转为山东省交通运输厅

的投资，由山东省公路局代表山东省交通运输厅作为出资人持有该股权，与本公司一起对资产进

行管理，并按出资比例享有权利。截止 2015 年 12 月 31 日，山东省公路局出资比例尚待确定，

且尚未与本公司签订出资合同。

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 4,811,165,857 4,811,165,857

其他说明：

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2015 年年度报告

因 2011 年度实施定向增发购买资产项目而增发的有限售条件的 1,447,365,857 股限售股已

于 2014 年 7 月 10 日履行完毕约定的限售承诺。截至 2015 年 12 月 31 日本公司普通股均实现流

通。

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 4,938,151,115 145,094,317 4,793,056,798

价）

其他资本公积

合计 4,938,151,115 145,094,317 4,793,056,798

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价包括如下三部分：

1. 发行 A 股之总发行收入超过股票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的净额。

2. 本公司于 2008 年 9 月 12 日与本公司之母公司山东高速集团签订了产权交易合同，约定

由本公司向山东高速集团收购其持有的山东高速集团河南许禹公路有限公司 100%的权益，交易

金额总计 528,000,000 元。该项交易为同一控制下企业合并，已于 2008 年 9 月 9 日获股东大会

批准并于 2008 年 9 月 24 日取得山东省人民政府国有资产监督管理委员会项目核准批复。依照交

易双方于上述合同书中的约定，本公司于 2008 年 9 月 24 日就上述交易向山东高速集团支付

528,000,000 元的对价，完成该交易后山东高速集团河南许禹公路有限公司成为本公司的全资子

公司。本公司因收购山东高速集团河南许禹公路有限公司 100%股权而多支付的溢价 151,970,000

元冲减了资本公积中的股本溢价。

3.经中国证券监管委员会核准，本公司于 2011 年 7 月通过定向增发方式向控股股东山东高速

集团非公开发行股份 1,447,365,857 股，用以收购山东高速集团持有的山东高速公路运营管理有

限公司 100%股权和山东高速潍莱公路有限公司 51%的股权。因该定向增发股份收购产生的收购日

账面净资产超过股票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的净额确认为股本溢价。

4. 本公司之子公司山东高速潍莱公路有限公司(以下简称”潍莱公司”)于 2015 年 12 月 23 日

与本公司之同受山东高速集团控制的山东省农村经济开发投资公司签订了产权交易合同，约定由

潍莱公司向山东省农村经济开发投资公司收购其持有的山东利津黄河公路大桥有限公司 65%的

权益，交易金额总计 145,094,317 元。依照交易双方的约定，本集团已于 2015 年 12 月 31 日前

就上述交易向山东省农村经济开发投资公司支付 145,094,317 元的对价，完成该交易后山东利津

黄河公路大桥有限公司成为本公司的控股子公司。上述同一控制企业合并中多支付的溢价

99,594,317 元直接冲减资本公积中的股本溢价。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

期初 期末

项目 本期所 减：前期 减：所 税后归属于 税后归

余额 余额

得税前 计入其他 得税费 母公司 属于少

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2015 年年度报告

发生额 综合收益 用 数股东

当期转入

损益

一、以后不能

重分类进损益

的其他综合收

益

其中：重新计

算设定受益计

划净负债和净

资产的变动

权益法下在

被投资单位不

能重分类进损

益的其他综合

收益中享有的

份额

二、以后将重 26,216,889 26,216,889

分类进损益的

其他综合收益

其中：权益法 26,216,889 26,216,889

下在被投资单

位以后将重分

类进损益的其

他综合收益中

享有的份额

可供出售金

融资产公允价

值变动损益

持有至到期

投资重分类为

可供出售金融

资产损益

现金流量套

期损益的有效

部分

外币财务报

表折算差额

其他综合收益 26,216,889 26,216,889

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、 专项储备

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 1,824,337,690 286,744,142 2,111,081,832

任意盈余公积 152,501,844 152,501,844

储备基金

企业发展基金

其他

合计 1,976,839,534 286,744,142 2,263,583,676

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公

积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批

准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司2015年按净利润的10%提取法定盈

余公积金286,744,142 元(2014年度：按净利润的10%提取，共265,792,912元)。

本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后

可用于弥补以前年度亏损或增加股本。于2015年度，本公司未计提任何任意盈余公积(2014年度：

无)。

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 9,524,628,997 7,918,797,445

调整期初未分配利润合计数（调增+， 17,912,860

调减－）

调整后期初未分配利润 9,524,628,997 7,936,710,305

加：本期归属于母公司所有者的净利 2,757,874,509 2,590,693,132

润

减：提取法定盈余公积 286,744,142 265,792,912

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 933,366,176 726,486,044

转作股本的普通股股利

同一控制下企业合并前向原股东分配 10,465,000 10,495,484

股利(c)

期末未分配利润 11,051,928,188 9,524,628,997

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 17,912,860 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

根据 2015 年 5 月 15 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.194

元，按照已发行股份 4,811,165,857 股计算，共计 933,366,176 元。

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2015 年年度报告

根据 2015 年 5 月 29 日股东会决议，本公司之控股子公司山东利津黄河公路大桥有限公司向

原股东山东省农村经济开发投资公司派发现金股利共计 10,465,000 元。

61、 少数股东权益

归属于各子公司少数股东的少数股东权益

单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014-12-31(经重述)

青岛绿城华景置业有限公司 766,179,067 774,516,243

山东高速济南投资建设有限公司 296,727,569 278,435,024

山东高速章丘置业发展有限公司 81,513,064 74,237,146

内蒙古锡林浩特矿业公司 29,017,584 58,926,099

山东利津黄河公路大桥有限公司 41,783,508 37,354,491

山东高速绿城莱芜雪野湖开发有限公司 13,529,275 15,294,816

山东财富纵横置业有限公司 8,571,633 12,279,513

山东高速吉泰矿业投资有限公司 4,477,404 3,880,837

山东高速火山岛(漳州)置业有限公司 1,493,417

湖南衡邵高速公路有限公司 62,510,337

合计 1,241,799,104 1,318,927,923

62、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 6,886,137,898 2,417,635,470 6,327,371,653 2,260,112,603

其他业务 68,470,610 6,139,337 89,274,738 7,215,806

合计 6,954,608,508 2,423,774,807 6,416,646,391 2,267,328,409

2015 年 2014 年

项目名称

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

收费路桥之通行费

6,478,150,599 2174083118 6,094,130,478 2,218,940,224

及托管费收入

建设移交项目收入 126,697,714 - 164,052,397 -

房地产销售收入 242,099,160 207,425,601 6,077,866 4,315,000

其他 39,190,425 36,126,751 63,110,912 36,857,379

合计 6,886,137,898 2,423,774,807 6,327,371,653 2,260,112,603

63、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 275,194,021 256,011,582

城市维护建设税 19,841,661 18,607,245

教育费附加 14,181,340 13,351,405

资源税

其他 7,365,343 2,668,262

121 / 160

2015 年年度报告

合计 316,582,365 290,638,494

其他说明：

64、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

房地产营销费用 28,371,907 42,181,738

职工薪酬费用 6,621,925 3,725,154

其他 1,483,586 1,513,370

合计 36,477,418 47,420,262

其他说明：

65、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬费用 191,956,333 202,254,579

租金 63,281,543 15,466,557

折旧与摊销 24,912,435 50,459,040

税金 19,480,124 16,678,453

其他 107,715,757 100,987,439

合计 407,346,192 385,846,068

其他说明：

66、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 283,485,334 413,276,190

售后融资租回利息支出 41,319,369 72,115,275

减：利息收入 -281,028,442 -19,070,575

其他 6,665,751 8,596,486

合计 50,442,012 474,917,376

其他说明：

67、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

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2015 年年度报告

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失 97,348,700

十三、商誉减值损失 31,417,703

十四、其他

合计 128,766,403

其他说明：

68、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

69、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 23,993,531 37,218

处置长期股权投资产生的投资收益 171,515,397

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他收益 53,826,693 135,320,000

合计 77,820,224 306,872,615

其他说明：于 2015 年度，其他收益主要系利嘉实业委贷项目产生的收益 53,702,995 元(2014 年

度其他收益系云南正林回购项目产生的收益 135,320,000 元)。

123 / 160

2015 年年度报告

70、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 261,460 148,848 261,460

合计

其中：固定资产处置 261,460 148,848 261,460

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 52,429,292 41,994,219 52,429,292

路产赔偿收入 19,466,945 18,004,300 19,466,945

无法支付的应付款 92,626,218

其他 2,717,910 4,239,390 2,717,910

合计 74,875,607 157,012,975 74,875,607

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

政府补助 52,429,292 41,994,219 与收益相关

合计 52,429,292 41,994,219 /

其他说明：

71、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 14,131,513 4,356,798 14,131,513

失合计

其中：固定资产处置 14,131,513 4,356,798 14,131,513

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 36,220 1,803,375 36,220

其他 5,397,317 4,139,735 5,397,317

124 / 160

2015 年年度报告

合计 19,565,050 10,299,908 19,565,050

其他说明：

72、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,101,505,638 1,025,389,592

递延所得税费用 -63,536,236 -85,037,474

合计 1,037,969,402 940,352,118

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 3,724,350,092

按法定/适用税率计算的所得税费用 931,087,523

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -5,998,383

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 26,531,931

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -50,350,955

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 114,900,971

异或可抵扣亏损的影响

上年度所得税汇算清缴调整 21,798,315

所得税费用 1,037,969,402

其他说明：

73、 其他综合收益

资产负债表中其他综合收益

项目

2014 年 12 月 31 日 税后归属于母公司 2015 年 12 月 31 日

以后将重分类进损益

的其他综合收益

权益法下在被投资单

位以后将重分类进损

26,216,889 26,216,889

益的其他综合收益中

享有的份额

合计 26,216,889 26,216,889

125 / 160

2015 年年度报告

74、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回的办公楼购楼意向金 400,000,000

收回的土地熟化款 157,186,664 177,978,299

湖南衡邵收回的代垫工程款 64,044,682

收到的政府补助 52,429,292 41,994,219

收到路产路权赔偿收入 19,466,945 18,004,300

收到购楼意向金 10,000,000

利息收入 6,070,145 19,026,271

收到代山东高速集团电子收费中心 52,859,021

收取的预存通行款

其他 20,432,290 46,002,507

合计 729,630,018 355,864,617

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付代山东高速集团电子收费中心 111,583,931

收取的预存通行款

支付暂收工程保证金 37,789,873 40,713,879

宣传费用 28,275,492 13,722,736

房地产促销费用 28,371,907 42,681,738

支付施工单位奖励基金 26,055,754

支付办公及运杂费用 13,983,193 12,198,179

其他 32,398,009 9,405,563

合计 278,458,159 118,722,095

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回宝塔、华信、肯信项目款 552,143,156

收到办公楼购置意向金资金占用费 60,000,000

收到利嘉实业委贷利息收入 53,702,995

收回的云南正林股权回购款 684,680,000

合计 665,846,151 684,680,000

126 / 160

2015 年年度报告

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付利嘉实业委贷本金 288,748,400

支付章丘绣源河建设移交项目工程 120,155,619

款 9,225,171

支付宝塔、华信、肯信项目款 1,514,811,311

收购前支付烟台合盛借款 200,031,369

合计 297,973,571 1,834,998,299

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付售后融资租回资产租金及手续 503,156,924

费 488,528,763

合计 488,528,763 503,156,924

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

75、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 2,686,380,690 2,463,729,346

加：资产减值准备 128,766,403

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 889,945,311 899,950,405

性生物资产折旧

127 / 160

2015 年年度报告

无形资产摊销 358,768,156 496,178,636

长期待摊费用摊销 819,412 1,185,065

处置固定资产、无形资产和其他长期 13,870,053 4,207,950

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 12,593,484 491,338,492

投资损失（收益以“－”号填列） -77,820,224 -306,872,615

递延所得税资产减少（增加以“－” -39,199,061 -85,037,474

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -24,337,175

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -1,089,090,396 -1,965,655,790

经营性应收项目的减少（增加以 436,669,784 -258,365,732

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 8,901,028 988,542,690

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 3,306,267,465 2,729,200,973

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,192,994,959 2,126,684,927

减：现金的期初余额 2,126,684,927 1,117,579,628

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 66,310,032 1,009,105,299

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 145,094,316

其中：山东利津黄河公路大桥有限公司 145,094,316

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 15,069,345

其中：山东利津黄河公路大桥有限公司

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 14,000,000

其中：湖南衡邵 14,000,000

取得子公司支付的现金净额 144,024,971

其他说明:

128 / 160

2015 年年度报告

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 698,000,000

处置子公司收到的现金净额 698,000,000

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,192,994,959 2,126,684,927

其中：库存现金 409,716 380,683

可随时用于支付的银行存款 2,192,585,243 2,126,304,244

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 2,192,994,959 2,126,684,927

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

76、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

77、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

129 / 160

2015 年年度报告

78、 外币货币性项目

□适用 √不适用

79、 套期

□适用 √不适用

80、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

构成同

企业合 合并 合并当期期 合并当期期

被合 一控制 比较期间被 比较期间被

并中取 合并 日的 初至合并日 初至合并日

并方 下企业 合并方的收 合并方的净

得的权 日 确定 被合并方的 被合并方的

名称 合并的 入 利润

益比例 依据 收入 净利润

依据

变更

山东

工商

利津

与本公 登记

黄河

司同受 2015 且开

公路 65% 68,836,492 28,754,335 61,907,904 25,315,768

母公司 年 始实

大桥

控制 施实

有限

际控

公司

制

其他说明：

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本

--现金 145,094,317

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

130 / 160

2015 年年度报告

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

XX 公司

合并日 上期期末

资产: 126,821,338 120,276,195

货币资金 15,069,345 1,085,235

预付账款 24,353 45,506

应收款项 162,000 84,000

存货

固定资产 1,949,370 2,360,848

无形资产 109,616,270 116,700,606

负债: 7,439,885 13,549,078

借款

应付款项 2,785,919 1,915,525

应交税费 2,157,118 2,493,450

应付股利 2,465,000 9,100,000

其他应付款 31,848 40,103

净资产 119,381,453 106,727,117

减：少数股东 41,783,508 37,354,491

权益

取得的净资产 77,597,945 69,372,626

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

131 / 160

2015 年年度报告

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司之子公司山东高速投资发展有限公司于 2015 年 6 月 17 日以现金 1,500,000 元出资设

立了全资子公司山东高速滨州置业有限公司。

6、 其他

132 / 160

2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

山东高速 中国山东省 中国山东省 物业管理 100% 设立或投资

实业发展

有限公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 投资开发 100% 设立或投资

投资发展

有限公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 环保产业 100% 设立或投资

环保科技

有限公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 投资开发 60% 设立或投资

章丘置业

发展有限

公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 投资开发 60% 设立或投资

济南投资

建设有限

公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 投资开发 51% 设立或投资

绿城莱芜

雪野湖开

发有限公

司

山东财富 中国山东省 中国山东省 投资开发 51% 设立或投资

纵横置业

有限公司

济南盛邦 中国山东省 中国山东省 投资开发 60% 设立或投资

置业有限

公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 投资开发 60% 设立或投资

西城置业

有限公司

济南汇博 中国山东省 中国山东省 投资开发 60% 设立或投资

置业有限

公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 投资开发 51% 设立或投资

吉泰矿业

投资有限

公司

山东高速 中国河南省 中国河南省 投资开发 100% 设立或投资

河南发展

有限公司

133 / 160

2015 年年度报告

济南璞园 中国山东省 中国山东省 投资开发 60% 设立或投资

置业有限

公司

山东高速 中国湖南省 中国湖南省 投资开发 100% 设立或投资

湖南发展

有限公司

山东高速 中国福建省 中国福建省 投资开发 51% 设立或投资

火山岛

(漳州)置

业有限公

司

山东高速 中国河南省 中国河南省 公路管理 100% 同一控制下

集团河南 的企业

许禹公路

有限公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 公路管理 100% 同一控制下

潍莱公路 的企业

有限公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 公路管理 100% 同一控制下

公路运营 的企业

管理有限

公司

锡林浩特 中国内蒙古 中国内蒙古 矿产开采 60% 非同一控制

鲁地矿业 下企业合并

有限公司

青岛绿城 中国山东省 中国山东省 投资开发 60% 非同一控制

华景置业 下企业合并

有限公司

湖南衡邵 中国湖南省 中国湖南省 公路管理 70% 非同一控制

高速公路 下企业合并

有限公司

烟台合盛 中国山东省 中国山东省 投资开发 100% 非同一控制

房地产开 下企业合并

发有限公

司

山东利津 中国山东省 中国山东省 公路管理 65% 同一控制下

黄河公路 的企业

大桥有限

公司

山东高速 中国山东省 中国山东省 投资开发 100% 设立或投资

滨州置业

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

134 / 160

2015 年年度报告

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

山东高速章丘 40% 7,275,918 81,513,064

置业发展有限

公司

山东高速济南 40% 18,292,545 296,727,569

投资建设有限

公司

青岛绿城华景 40% -8,337,176 766,179,067

置业有限公司

湖南衡邵高速 30% -62,510,337 -

公路有限公司

锡林浩特鲁地 40% -29,908,515 29,017,584

矿业有限公司

山东利津黄河 35% 10,064,017 5,635,000 41,783,508

公路大桥有限

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

135 / 160

2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

流动资产 非流动资产 子公司名称 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

山东

高速

章丘

置业 1,667,166,968 1,047,702,462 2,714,869,430 2,511,086,773 2,511,086,773 1,714,263,531 793,166,144 2,507,429,675 2,321,836,810 2,321,836,810

发展

有限

公司

山东

高速

济南

投资 3,634,712,440 2,805,164,046 6,439,876,486 5,759,301,734 5,759,301,734 3,159,722,915 2,236,538,755 5,396,261,670 4,761,418,283 4,761,418,283

建设

有限

公司

青岛

绿城

华景

6,054,575,398 1,473,682,895 7,528,258,293 1,669,191,064 3,943,619,559 5,612,810,623 5,666,820,110 1,371,557,560 7,038,377,670 1,473,444,583 3,628,642,478 5,102,087,061

置业

有限

公司

湖南

衡邵

高速

769,218,762 4,473,450,998 5,242,669,760 1,622,411,409 3,667,000,000 5,289,411,409 268,636,920 4,530,473,500 4,799,110,420 749,742,630 3,841,000,000 4,590,742,630

公路

有限

公司

锡林

浩特

鲁地

5,414,222 278,022,478 283,436,700 167,624,140 43,268,600 210,892,740 7,290,087 353,536,187 360,826,274 145,905,250 67,605,775 213,511,025

矿业

有限

公司

山东

利津

黄河 15,255,698 111,565,640 126,821,338 7,439,885 - 7,439,885 1,214,742 119,061,453 120,276,195 13,549,077 - 13,549,077

公路

大桥

136 / 160

2015 年年度报告

有限

公司

子公司名 本期发生额 上期发生额

称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

山东高速

章丘置业

269,538,573 18,189,795 18,189,795 -190,291,066 164,052,397 48,948,232 48,948,232 4,425,288

发展有限

公司

山东高速

济南投资

45,731,361 45,731,361 -229,188,893 -69,298,317 -69,298,317 -518,252,764

建设有限

公司

青岛绿城

华景置业 -20,842,939 -20,842,939 -106,036,435 -26,764,460 -26,764,460 -84,085,156

有限公司

湖南衡邵

高速公路 180,864,177 -255,109,439 -255,109,439 232,316,721 161,929,788 -345,200,789 -345,200,789 87,847,443

有限公司

锡林浩特

鲁地矿业 -74,771,288 -74,771,288 -4,035,974 -2,689,329 -2,689,329 -4,242,869

有限公司

山东利津

黄河公路

68,836,492 28,754,335 28,754,335 35,406,288 61,907,904 25,315,768 25,315,768 62,054,236

大桥有限

公司

其他说明：

137 / 160

2015 年年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

威海商行 中国山东省 中国山东省 商业银行 7.59% 权益法核

算

山东高速 中国山东省 中国山东省 物流管理 25% 权益法核

物流集团 算

有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本集团对威海商行的持股比例虽然低于 20%，但是本集团有权在威海商行董事会中任命 1 名董事，

从而本集团能够对威海商行施加重大影响，故将其作为联营企业核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

138 / 160

2015 年年度报告

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价

值

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的

股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

威海商行 山东高速物流 威海商行 山东高速物流

集团有限公司 集团有限公司

流动资产

非流动资产

资产合计 154,004,622,254 2,552,393,709 119,233,246,480 2,674,890,756

流动负债

非流动负债

负债合计 142,445,867,706 658,331,331 108,977,772,290 598,658,790

少数股东权益 226,099,498 140,259,166

归属于母公司股东权 11,558,754,548 1,667,962,880 10,255,474,190 1,935,972,800

益

按持股比例计算的净 877,309,470 416,990,720 778,390,491 483,993,200

资产份额

调整事项 84,054,761 84,054,761

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2015 年年度报告

--商誉 84,054,761 84,054,761

--内部交易未实现利

润

--其他

对联营企业权益投资 961,364,231 416,990,720 862,445,252 483,993,200

的账面价值

存在公开报价的联营

企业权益投资的公允

价值

营业收入 3,737,442,066 1,277,879,814 3,407,752,604 2,784,865,352

净利润 1,325,367,352 -257,178,460 1,232,670,759 -158,951,550

终止经营的净利润

其他综合收益 345,413,555

综合收益总额 1,670,780,907 -257,178,460 1,232,670,759 -158,951,550

本年度收到的来自联 27,939,192

营企业的股利

其他说明

本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营

企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一

会计政策的影响。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 71,412,810 68,558,082

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -9,645,271 3,718,312

--其他综合收益

--综合收益总额 -9,645,271 3,718,312

其他说明

净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调

整影响。

140 / 160

2015 年年度报告

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

中国山东 收费公路之 20,056,415,160 70.91 70.91

山东高速集

省济南市 建设及经营

团有限公司

管理

本企业的母公司情况的说明

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2015 年年度报告

本企业最终控制方是 山东高速集团有限公司

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

子公司的基本情况及相关信息见附注九

。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

山东高速文化传媒有限公司 联营企业

山东省环保产业股份有限公司 联营企业

山东高速集团工程咨询有限公司 联营企业

山东高速英利新能源有限公司 联营企业

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

威海商行 母公司的控股子公司

山东省路桥集团有限公司(“山东路桥”) 母公司的控股子公司

山东鲁桥建设有限公司(“山东鲁桥”) 股东的子公司

山东高速路桥养护有限公司(“路桥养护”) 母公司的控股子公司

山东高速服务区管理有限公司(“服务区管理”) 母公司的全资子公司

山东高速建材有限公司(“高速建材”) 母公司的全资子公司

山东高速信息工程有限公司(“信息工程”) 母公司的控股子公司

山东省交通运输管理服务中心(“交通运输”) 母公司的全资子公司

山东高速工程检测有限公司(“工程检测”) 母公司的控股子公司

山东润元高速公路油气管理有限公司(“润元油气”) 母公司的控股子公司

山东高速石化有限公司(“高速石化”) 母公司的全资子公司

山东高速投资控股有限公司(“投资控股”) 母公司的全资子公司

山东高速物业管理有限公司(“物业管理”) 母公司的全资子公司

山东高速国际旅游有限公司(“高速国旅”) 母公司的全资子公司

山东高速科技发展集团有限公司(“科技发展”) 母公司的全资子公司

山东高速齐鲁建设集团(“齐鲁建设”) 母公司的全资子公司

山东高速标准箱物流有限公司(“高速物流”) 母公司的全资子公司

山东绿城投资置业有限公司(“绿城投资”) 股东的子公司

上海致达科技集团有限公司(“上海致达”) 参股股东

绿城房地产集团有限公司(“绿城集团”) 参股股东

上海致达建设发展有限公司(“上海致达”) 股东的子公司

142 / 160

2015 年年度报告

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

交通运输 租赁费及综合服务费 48,108,900

协议约定

山东高速集团 租赁费及综合服务费 10,000,000 10,000,000

服务区管理 租赁费及综合服务费 2,800,419 2,800,419

文化传媒 租赁费及综合服务费 2,000,000 -

环保产业 租赁费及综合服务费 686,089 1,041,631

投资控股 租赁费及综合服务费 - 664,036

物业管理 租赁费及综合服务费 - 47,938

路桥养护 路产及附属设施改造 331,185,337 272,845,844

和一般养护维修工程

山东鲁桥 路产及附属设施改造 25,971,842 24,617,216

和一般养护维修工程

山东路桥 路产及附属设施改造 14,725,084 42,929,269

和一般养护维修工程

齐鲁建设 路产及附属设施改造 13,492,145 81,692

和一般养护维修工程

工程检测 路产及附属设施改造 6,120,255 -

和一般养护维修工程

工程咨询 路产及附属设施改造 4,826,218 1,866,171

和一般养护维修工程

山东高速集团 路产及附属设施改造 31,862 -

和一般养护维修工程

服务区管理 采购商品 434,811 -

高速石化 采购商品 265,835 -

山东高速集团 代收 ETC 预存款 275,986,130 243,151,486

信息工程 信息工程改造及维护 29,022,811 25,874,252

环保产业 污水处理服务费 298,046 364,472

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

高速石化 租赁服务及综合服务 5,815,696 96,204

科技发展 租赁服务及综合服务 1,249,769 -

协议约定

信息工程 租赁服务及综合服务 1,190,000 400,000

路桥养护 租赁服务及综合服务 895,910 1,754,670

环保产业 租赁服务及综合服务 686,089 677,159

服务区管理 租赁服务及综合服务 524,275 -

文化传媒 租赁服务及综合服务 349,250 10,905,000

143 / 160

2015 年年度报告

山东高速集团 租赁服务及综合服务 181,497 778,422

交通运输 租赁服务及综合服务 - 156,000

山东高速集团 高速公路托管服务 92,717,214 92,308,914

威海商行 存款利息收入 6,227,154 4,538,243

上海致达 收回代垫工程款 131,531,742 -

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元 币种：人民币

托管收益/承 本期确认的托

委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包

包收益定价依 管收益/承包

方名称 方名称 产类型 起始日 终止日

据 收益

山东高速集团 山东高速股 其他资产托 2013 年 1 月 2014 年 12 协议约定 17,562,200

有限公司 份有限公司 管 1日 月 31 日

山东高速集团 山东高速股 其他资产托 2013 年 1 月 2015 年 12 协议约定 74,746,714

有限公司 份有限公司 管 1日 月 31 日

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元 币种：人民币

委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托

方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

路桥养护 养护机械设备 660,000 660,000

服务区管理 许禹路郭店停车区管 500,000

理租赁

文化传媒 广告牌租赁 349,250

科技发展 奥体中路 2,637,492

高速石化 济南至莱芜高速公路 5,798,520 0

沿线加油站租赁

信息工程 济青高速北线沿线部 840,000

分通信子管租赁

144 / 160

2015 年年度报告

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

山东高速集团 京福高速公路沿线房 10,000,000 10,000,000

屋及土地

交通运输 综合科研楼 48,108,900 48,108,900

服务区管理 济青高速沿线办公楼 583,402 583,402

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 4,016,500 3,127,400

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 山东高速集团 151,151 151,151

应收账款 路桥养护 58,520 45,600

应收账款 高速石化 17,176

其他应收款 上海致达 649,686,379 699,731,061

其他应收款 山东高速集团 17,875,807 714,776

其他应收款 文化传媒 13,900,000 15,900,000

其他应收款 信息工程 400,000 400,000

其他应收款 服务区管理 317,956 -

其他应收款 路桥养护 123,532 126,020

其他应收款 高速石化 12,379 96,204

其他应收款 交通运输 400,000,000

其他应收款 环保产业 229,615

145 / 160

2015 年年度报告

预付账款 上海致达 49,061,629 98,437,132

预付账款 路桥养护 7,213,536 1,173,152

预付账款 工程咨询 198,784

活期银行存款 威海商行 103,458,413 429,786,176

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 路桥养护 406,719,068 198,250,678

应付账款 山东路桥 26,364,366 21,593,852

应付账款 信息工程 24,670,995 22,629,629

应付账款 山东鲁桥 23,860,197 13,693,335

应付账款 齐鲁建设 17,940,619 187,599

应付账款 工程咨询 4,744,279 4,463,085

应付账款 高速建材 1,747,278 1,747,278

应付账款 环保产业 319,252 151,218

应付账款 服务区管理 97,582 97,582

应付账款 高速石化 65,969 65,969

应付账款 工程检测 50,000 312,031

其他应付款 山东高速集团 251,469,627 267,324,293

其他应付款 服务区管理 1,262,708 2,840,419

其他应付款 信息工程 747,463 1,757,402

其他应付款 路桥养护 667,541 1,430,150

其他应付款 山东路桥 365,361 1,458,448

其他应付款 工程检测 100,000 55,000

其他应付款 文化传媒 51,135 100,000

其他应付款 工程咨询 35,600 36,550

其他应付款 山东鲁桥 33,350 45,000

其他应付款 齐鲁建设 6,000 25,000

其他应付款 环保产业 24,741

预收账款 信息工程 3,810,000

预收账款 服务区管理 1,166,667

预收账款 科技发展 219,783

预收账款 文化传媒 151,250 137,500

预收账款 山东高速集团 140,926

预收账款 路桥养护 97,087

长期应付款 绿城集团 1,429,003,298 1,107,926,216

7、 关联方承诺

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：

接受劳务

单位名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

山东鲁桥 123,364,801 66,647,942

路桥养护 36,396,076 11,743,634

山东路桥 8,436,037 7,287,549

服务区管理 388,934 972,337

146 / 160

2015 年年度报告

信息工程 36,880

工程咨询 3,398

合计 168,585,848 86,691,740

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本性支出承诺事项

名称 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

建筑物 1,906,137,654 1,354,012,715

路产 302,423,024 68,604,866

机器设备 209,300 32,705,802

合计 2,208,769,978 1,455,323,383

（2）经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同(主要系山东高速投资发展有限公司土地租赁合同)，本

集团未来最低应支付租金汇总如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 14,227,540 14,484,187

一到二年 13,329,843 13,467,360

二到三年 12,824,269 13,078,427

三年以上 103,398,354 115,633,707

合计 143,780,006 156,663,681

147 / 160

2015 年年度报告

2、 或有事项

□适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

3、 其他

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

对财务状况和经营成 无法估计影响数的

项目 内容

果的影响数 原因

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 861,198,688

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

根据 2016 年 3 月 25 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配股利 861,198,688 元，未

在本财务报表中确认为负债。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

148 / 160

2015 年年度报告

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或

地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分

别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本集团有 5 个报告分部，分别为：

收费路桥业务山东分部，负责在山东地区管理运营收费路桥

收费路桥业务河南分部，负责在河南地区管理运营收费路桥

收费路桥业务湖南分部，负责在湖南地区管理运营收费路桥，为本集团于 2013 年收购业务

房地产开发业务分部，负责在山东地区开发地产项目

其他分部，负责提供污水处理、物业管理、综合服务、矿产开采以及建设融资等其他服务

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。

资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归

属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

149 / 160

2015 年年度报告

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 山东地区 河南地区 湖南地区 房地产开发 其他 分部间抵销 合计

对外交易收入 6,178,847,852 133,870,345 180,864,177 292,102,892 168,923,242 6,954,608,508

分部间交易收入 500,000 16,718,903 17,218,903

主营业务成本 -1,970,544,863 -54,073,441 -155,006,074 -207,425,601 -138,202,273 -101,477,445 -2,423,774,807

利息收入 672,878,767 396,820 789,558 176,144,210 115,585,347 684,766,260 281,028,442

利息费用 -392,239,972 -42,614,395 -260,283,360 -115,729,743 -64,424,445 -550,487,212 -324,804,703

对联营企业的投

23,993,531 23,993,531

资收益

资产减值损失 -128,766,403 -128,766,403

折旧和摊销费用 -1,086,785,145 -43,139,609 -109,407,143 -4,419,835 -5,781,147 -1,249,532,879

利润/(亏损)总额 4,011,677,413 29,421,436 -251,601,104 26,330,252 -55,193,105 36,284,800 3,724,350,092

所得税费用 -1,005,430,633 -655,974 -882,644 -24,179,123 -17,363,975 -10,542,947 -1,037,969,402

净利润/(亏损) 3,006,246,780 28,765,462 -252,483,748 2,151,129 -72,557,080 25,741,853 2,686,380,690

资产总额 31,319,183,428 1,086,817,262 5,345,840,116 18,485,552,865 2,355,101,155 14,163,006,594 44,429,488,232

负债总额 9,563,576,512 745,320,771 5,289,808,517 14,218,476,839 3,312,497,343 12,887,942,262 20,241,737,720

折旧费和摊销费

以外的其他非现

金费用

对联营企业的长

1,449,767,762 1,449,767,762

期股权投资

长期股权投资以

外的其他非流动 304,031,064 384,842 52,384,196 659,880,431 25,603,852 1,042,284,385

资产增加额

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

(4). 其他说明：

150 / 160

2015 年年度报告

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

本集团通过售后融资租回租入固定资产(附注四(11))，未来应支付租金汇总如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 344,707,013 482,410,695

一到二年 198,004,117 350,190,798

二到三年 20,193,958 200,827,604

三年以上 20,310,116

合计 562,905,088 1,053,739,213

于 2015 年 12 月 31 日，未确认的融资费用余额及未实现的售后租回损益余额分别为 22,410,394

元及 69,615,713 元(2014 年 12 月 31 日：76,235,123 元及 76,137,323 元) (附注四(29))。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 / / / /

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 □不适用

151 / 160

2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款 坏账准备 计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 提 账面 提 账面

比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

例 例

(%) (%)

152 / 160

2015 年年度报告

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 11,390,908,334 100 16,099 11,390,892,235 10,002,615,920 100 16,099 10,002,599,821

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 11,390,908,334 / 16,099 / 11,390,892,235 10,002,615,920 / 16,099 / 10,002,599,821

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 967,860,647

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 967,860,647

1至2年 539,424

2至3年 623,945

3 年以上

3至4年 8,497

4至5年

5 年以上 150,838 16,099 10.67

合计 969,183,351 16,099

确定该组合依据的说明：

所有第三方都采用账龄分析法计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

153 / 160

2015 年年度报告

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收子公司代垫款 10,388,304,781 9,300,601,905

应收山东省交通厅高速公路收 952,662,294 265,791,476

费拆账款

应收办公楼购置意向金 400,000,000

其他 49,941,259 36,222,539

合计 11,390,908,334 10,002,615,920

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

山东高速投资 关联方借款 8,408,282,495 1-4 年 74

发展有限公司 及利息

山东高速章丘 关联方借款 1,208,003,406 1-5 年 11

置业发展有限 及利息

公司

山东省交通厅 代收通行费 952,662,294 一年以内 8

湖南衡邵高速 关联方借款 767,322,490 1-3 年 7

公路有限公司 及利息

山东高速集团 母公司应收 17,610,814 一年以内

有限公司 款

合计 / 11,353,881,499 / 100

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

154 / 160

2015 年年度报告

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 10,852,931,477 10,852,931,477 10,702,931,477 10,702,931,477

对联营、合营企业 1,449,767,762 1,449,767,762 1,414,996,534 1,414,996,534

投资

合计 12,302,699,239 12,302,699,239 12,117,928,011 12,117,928,011

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

山东高速实业 19,000,000 19,000,000

发展有限公司

山东高速投资 4,000,000,000 4,000,000,000

发展有限公司

山东高速潍莱 765,352,236 150,000,000 915,352,236

公路有限公司

山东高速公路 4,858,515,814 4,858,515,814

运营管理有限

公司

山东高速河南 505,063,427 505,063,427

发展有限公司

湖南衡邵高速 455,000,000 455,000,000

公路有限公司

山东高速湖南 100,000,000 100,000,000

发展有限公司

合计 10,702,931,477 150,000,000 10,852,931,477

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

155 / 160

2015 年年度报告

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企业

山东省

环保产

5,165, 5,222,

业股份 57,764

048 812

有限公

司

山东高

速集团

46,954 -8,580 38,373

工程咨

,041 ,748 ,293

询有限

公司

山东高

速物流 483,99 -67,00 416,99

集团有 3,200 2,480 0,720

限公司

山东高

速文化 16,438 -816,2 15,622

传有限 ,993 74 ,719

公司

威海市

商业银

862,44 100,64 26,21 27,939 961,36

行股份

5,252 1,282 6,889 ,192 4,231

有限公

司

山东高

速英利

12,500 -306,0 12,193

新能源

,000 13 ,987

有限公

司

1,414, 1,449,

12,500 23,993 26,21 27,939

小计 996,53 767,76

,000 ,531 6,889 ,192

4 2

1,414, 1,449,

12,500 23,993 26,21 27,939

合计 996,53 767,76

,000 ,531 6,889 ,192

4 2

其他说明：

156 / 160

2015 年年度报告

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,316,203,580 1,231,527,758 3,958,867,631 1,127,430,322

其他业务 11,035,231 2,754,083 20,707,061 3,093,123

合计 4,327,238,811 1,234,281,841 3,979,574,692 1,130,523,445

其他说明：

2015 年度 2014 年度

路段

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

济青高速 3,111,922,190 594,780,546 2,657,582,686 443,081,872

济南二桥 398,019,017 22,114,358 394,933,288 25,556,349

德齐北段 403,511,770 236,709,917 431,792,013 182,623,201

济莱高速 237,509,059 194,796,243 224,840,429 283,555,919

滨州桥、济南桥、平阴

147,679,344 168,610,794 232,157,015 182,217,981

桥及泰曲路

受托管理路段 17,562,200 14,515,900 17,562,200 10,395,000

合计 4,316,203,580 1,231,527,758 3,958,867,631 1,127,430,322

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 676,933,168 621,631,059

权益法核算的长期股权投资收益 23,993,531 37,218

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

云南正林股权回购投资收益 135,320,000

合计 700,926,699 756,988,277

6、 其他

157 / 160

2015 年年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

-13,870,053 主要是处置资产损失所

非流动资产处置损益

致

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 52,429,292 主要是子公司山东高速

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 投资发展有限公司收到

受的政府补助除外） 的政府补助

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 38,598,070 收购利津黄河大桥所致

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,751,318 主要是路产赔偿收入

其他符合非经常性损益定义的损益项目

违约金收入 115,001,846 主要是深圳公司收入宝

塔和肯信公司违约金收

入

其他 160,082,893 主要是济南投资公司收

取土地熟化金占用费和

158 / 160

2015 年年度报告

股份公司收取运管中心

大楼资金占用费

所得税影响额 -92,248,342

少数股东权益影响额 266,944

合计 277,011,968

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定

的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 12.48 0.573 0.573

利润

扣除非经常性损益后归属于 11.23 0.516 0.516

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

159 / 160

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 山东高速股份有限公司2015年财务报表

备查文件目录 山东高速股份有限公司2015年审计报告

备查文件目录

董事长：孙亮

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 26 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

160 / 160

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