中铁二局股份有限公司第六届董事会
审计委员会 2015 年度履职情况报告
一、审计委员会设立情况
2015 年，公司第六届董事会审计委员会由独立董事陈华、王新、郑
兴平组成，王新任主任委员。根据《上海证券交易所上市公司关联交易
实施指引》的有关规定和要求，公司制定了《董事会审计委员会工作细
则》。
二、审计委员会工作情况
根据中国证监会、上海证券交易所关于上市公司年度报告及相关工
作的要求，按照公司《董事会审计委员会年报工作规程》，公司审计委
员会对财务报表和内部控制审计过程进行了督导，并对相关内容进行了
认真的审核。完成了以下工作：
（一）换届选举工作。2015 年，公司第五届董事会任期届满，4 月
27 日，公司第六届董事会 2015 年第一次会议选举产生了第六届董事会
专门委员会成员，审计委员会由郑兴平、陈华、王新组成，独立董事王
新任主任委员。
（二）审计委员会在年审注册会计师出具 2014 年初步审计意见后
再一次审阅了公司财务会计报表，认为:公司 2014 年度财务会计报表符
合国家有关法规和证券监管部门的要求，符合公司生产经营实际情况;
会计师事务所所获取的审计证据是充分、适当的;对公司按照企业会计
准则和《企业会计制度》的规定编制的财务年度报表，2014 年 12 月 31
日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和现金流量所提出的审计意见
是客观、公正的，并形成了书面意见。
（三） 审计委员会会议审议通过了《关于公司 2014 年内部审计报
告的议案》、《关于公司 2014 年度内部控制自我评价报告的议案》、《关
于董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告的议案》、《公司 2014 年年
度报告》及其摘要、《公司 2014 年度财务决算报告》、《关于 2014 年度
利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《关于日常性关联交易的预
案》、《公司 2015 年度财务预算方案》、《关于部分子公司购置办公用房
的议案》、《关于德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）2014 年度审计
工作总结报告的议案》、《关于续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司财务审计机构的预案》、《关于续聘德勤华永会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司内控审计机构的预案》。
（四）审计委员会在会计师审阅了公司一季度、半年度和三季度财
务会计报表，并形成了书面意见。
（五）审计委员会就公司 2015 年度财务报告审计和内部控制工作
的时间安排、审计范围和审计计划与会计师事务所进行了沟通，并确定
了公司财务报告审计工作安排，由总会计师向公司独立董事提交。
（六）审计委员会审阅公司 2015 年度内部审计工作计划和审计工
作报告，认为公司审计计划目标明确、重点突出，通过内部审计进一步
促进了企业管理水平的提高。
（七）审计委员会在会计师审计过程中与其保持持续沟通，并四次
督促会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告，
保证了公司年审各阶段工作的有序开展与及时完成。
三、对会计事务所从事本年度审计工作的总结情况
按照中国证监会、上海证券交易所关于做好上市公司年度报告及相
关工作的有关要求，对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“会计师事务所”）对本公司 2015 年度审计工作总结如下：
（一）基本情况
会计师事务所与公司董事会、管理层、审计委员会、独立董事进行
了必要的沟通。在审计过程中，审计委员会与会计师事务所进行了持续
的沟通，并四次督促年审会计师在保证审计质量的同时，按计划时限提
交审计报告。会计师事务所审计工作安排井然有序，制订了周密的审计
计划，人员组织合理。通过获取有关财务报表金额和披露的审计证据，
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，会计师事
务所完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员
会提交了无保留意见的审计报告。
（二）对会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原
则的评价
会计师事务所所有职员在公司审计期间未获取除审计业务约定书
约定以外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司
之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；
审计成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在审计工作中会计师事
务所及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
审计组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的
职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨
慎性。
（三）审计范围及出具的审计报告、意见的评价
1．审计工作计划评价
在审计过程中，审计人员通过一系列业务培训活动，根据公司的实
际情况，制定了总体审计策略和具体的审计计划，为完成审计任务和降
低审计风险做了充分的准备。
2．对会计师事务所出具的审计报告意见的评价
审计人员在本年度审计中，按照中国注册会计师审计准则的要求执
行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。
会计师事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的
审计证据的基础做出的。
（此页无正文，为中铁二局股份有限公司第六届董事会审计委员会 2016
年度履职情况报告之签字页）
审计委员会成员签名:
王 新 郑兴平 陈 华
中铁二局股份有限公司
董事会审计委员会
二○一六年三月二十三日
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