关于福建省闽发铝业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于福建省闽发铝业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资
金情况的专项说明
福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占
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用资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于福建省闽发铝业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2016）第 350ZA0007 号
福建省闽发铝业股份有限公司全体股东：
我们接受福建省闽发铝业股份有限公司（以下简称“闽发铝业公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了闽发铝业公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公
司资产负债表，2015 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2016）第 350ZA0007 号
标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，闽发铝业公司编制了本专项说明所附的福建省闽发铝
业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占
用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是闽发
铝业公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计闽发铝业公
司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对闽发铝业公司实施于 2015 年度财
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情
况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2015 年度闽发铝业公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
本专项说明仅供闽发铝业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一六年 三月二十六日
福建省闽发铝业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：福建省闽发铝业股份有限公司 单位：万元
2015 年度
占用方与 2015 年度 2015 年 2015 年
上市公司 2015 年期 占用累计 占用
非经营性资 资金占用 上市公司 占用资金 度偿还 期末占
核算的会 初占用资 发生金额 形成 占用性质
金占用 方名称 的关联关 的利息(如 累计发 用资金
计科目 金余额 （不含利 原因
系 有) 生金额 余额
息）
现大股东及 - - - - - - - - - -
其附属企业
- - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及 - - - - - - - - - -
其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2015 年度
往来方与 2015 年度 2015 年 2015 年
上市公司 2015 年期 往来累计 往来
其他关联资 资金往来 上市公司 往来资金 度偿还 期末往
核算的会 初往来资 发生金额 形成 往来性质
金往来 方名称 的关联关 的利息(如 累计发 来资金
计科目 金余额 （不含利 原因
系 有) 生金额 余额
息）
大股东及其 - - - - - - - - - -
附属企业
- - - - - - - - - -
上海闽发
其他应收 非经营性往
经贸有限 子公司 400.00 - - 400.00 - -
款 来
公司
上市公司的
子公司及其 江西闽发
其他应收 非经营性往
附属企业 科技有限 子公司 52.00 - - - 52.00 -
款 来
公司
- - - - - - - - - -
关联自然人 - - - - - - - - - -
及其控制的
法人 - - - - - - - - - -
其他关联人 - - - - - - - - - -
及其附属企
业 - - - - - - - - - -
总计 - - - 452.00 0.00 0.00 400.00 52.00 - -
本表已于 2016 年 3 月 26 日获第三届董事会第十次会议批准。
公司法定代表人： 黄天火 主管会计工作的公司负责人: 江秋发 公司会计机构负责人：林国城
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