浙江乔治白服饰股份有限公司
专项审计说明
2015 年度
关于对浙江乔治白服饰股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2016]第 610223 号
浙江乔治白服饰股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江乔治白服饰股份有限公司（以下简称“贵
公司”）2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规
定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是浙江乔治白服饰股份有限
公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因
此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供浙江乔治白服
饰股份有限公司 2015 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。
本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 沈利刚
（特殊普通合伙）
中国注册会计师： 李晶
中国上海 二 O 一六年三月二十八日
专项审计说明 第 2 页
浙江乔治白服饰股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
附件 单位：万元
编制单位：浙江乔治白服饰股份有限公司
占用方与上 上市公司核 2015 年期末
2015 年期初占用资 2015 年度占用累计 2015 年度偿还累计 占用形成原
资金占用类别 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 占用性质
金余额 发生金额 发生金额 因
联关系 目 额
无
控股股东、实际控制人及
无
其附属企业
无
小计
无
关联自然人及其控制的法
无
人
无
小计
无
其他关联人及其附属企业 无
无
小计
上海乔治白实业有限公 全资子公司 其他应收款 10,943.62 1,607.22 3,106.33 9,444.51 往来款 非经营性占用
司
河南乔治白服饰有限公 全资子公司 其他应收款 8,331.42 1,694.71 3,145.90 6,880.23 往来款 非经营性占用
上市公司的子公司及其附
司
属企业
云南浩祥服饰有限公司 子公司 其他应收款 5,374.40 25.12 5,349.28 往来款 非经营性占用
浙江乔治白校服有限公 子公司 其他应收款 1,391.96 1,097.97 293.99 往来款 非经营性占用
司
小计 19,275.04 10,068.29 7,375.32 21,968.01
总计 19,275.04 10,068.29 7,375.32 21,968.01
企业法定代表人： 池方燃 主管会计工作负责人： 李富华 会计机构负责人： 谢丽青
专项审计说明第 3 页
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