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汇源通信：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-29 20:13:41
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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

四川汇源光通信股份有限公司

2015 年年度报告

2016-021

2016 年 03 月

1

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人罗劲、主管会计工作负责人刘中一及会计机构负责人(会计主管

人员)居峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，

请投资者注意投资风险。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，

请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 22

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 36

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 36

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 37

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 45

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 52

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 143

3

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、汇源通信 指 四川汇源光通信股份有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《公司章程》 指 《四川汇源光通信股份有限公司章程》

元 指 人民币元

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

4G 指 第四代移动通信及其技术

证券法 指 《中华人民共和国证券法》

蕙富骐骥 指 广州蕙富骐骥投资合伙企业（有限合伙）

通宝莱 指 深圳市通宝莱科技有限公司

讯通科技 指 广东讯通科技股份有限公司

汇垠天粤 指 广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司

上海慧宇 指 上海慧宇投资发展有限公司

元亨能源 指 广州元亨能源有限公司

汇垠澳丰 指 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司

4

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 汇源通信 股票代码 000586

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 四川汇源光通信股份有限公司

公司的中文简称 汇源通信

公司的外文名称 SICHUANHUIYUANOPTICAL COMMUNICATIONS CO,LTD

公司的外文名称缩写 HYC

公司的法定代表人 罗劲

注册地址 成都市高新西区西芯大道 5 号

注册地址的邮政编码 611731

办公地址 四川省成都市天府大道东方希望天祥广场项目 1 座（5 号楼）7 层 702 号

办公地址的邮政编码 610041

公司网址 www.schy.com.cn

电子信箱 sz000586@126.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名 翁家林

联系地址 四川省成都市天府大道东方希望天祥广场项目 1 座（5 号楼）702 号

电话 028-85516606

传真 028-85516608

电子信箱 jolinweng@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

5

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 91510000201811723w

1995 年 12 月 20 日，公司在深圳证券交易所挂牌上市时，经营范围为：除国

家统一经营的商品外，经营和代理各项进出口业务；承办国外商品寄售、技术交

流，组织商品展销，机械设备维修；办理国内外租赁业务；开展"三来一体"业务；

房地产经营；办理国内外广告业务；经营国内和边境贸易；经营运输和旅游业务；

开展信息服务和咨询；经营汽车（不含小轿车）；承办省政府交办的其他业务。2002

年 12 月，公司实施了重大资产置换，公司经营范围变更为：开发、生产、销售光

公司上市以来主营业务的变化情况

纤、光缆、电力系统特种光缆、电缆、电力线缆及各种光通信配套产品，提供相

关产品安装维护及技术咨询服务；经营和代理各种进出口业务（除国家规定统一

经营的商品外）；承办国外商品寄售、技术交流，组织商品展销，机械设备维修；

办理国内外租赁业务；开展“三来一补”业务；经营国内和边境贸易。

2006 年 9 月，公司经营范围变更为：制造电线、电缆、光缆、电子器材、通

信设备；信息传输、计算机服务和软件业；商品批发与零售；进出口业；租赁和

商品服务业。

公司 1995 年 12 月 20 日上市时的控股股东为四川省长江集团有限公司（以下

简称“长江集团”）。2002 年 4 月 5 日，长江集团与四川汇源科技产业控股集团有

限公司（后更名为“汇源集团有限公司”，以下简称“汇源集团”）签订了《国家股

股权转让协议书》，将其持有本公司 5600 万股股权转让给汇源集团，相关股权过

户登记手续于 2003 年 5 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办

理完毕，公司控制股东变更为汇源集团。

2009 年 5 月 8 日，汇源集团与明君集团科技有限公司（以下简称“明君集团”）

历次控股股东的变更情况 签订了《股权转让协议》，将其持有的本公司 4000 万股股份转让给明君集团，相

关股权过户登记手续于 2009 年 8 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司办理完毕，公司控股股东变更为明君集团。

2015 年 12 月 7 日，明君集团与广州蕙富骐骥投资合伙企业（以下简称“蕙富

骐骥”）签署《关于四川汇源光通信股份有限公司之股份转让协议》，明君集团将

其持有本公司 4000 万股股份全部转让给蕙富骐骥，相关股权过户登记手续于 2015

年 12 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，公司控股

股东变更为蕙富骐骥。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商业大厦 4-10 层

签字会计师姓名 邱鸿、陈洪涛

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

6

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 434,953,768.49 474,888,356.70 -8.41% 412,424,032.29

归属于上市公司股东的净利润（元） 16,984,090.57 6,864,552.71 147.42% 14,614,135.99

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-7,619,858.07 1,441,001.94 -628.79% -5,518,286.90

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -24,857,435.04 23,363,079.40 -206.40% 15,245,316.68

基本每股收益（元/股） 0.09 0.04 125.00% 0.08

稀释每股收益（元/股） 0.09 0.04 125.00% 0.08

加权平均净资产收益率 7.65% 3.29% 4.36% 7.37%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 530,456,717.89 537,574,296.10 -1.32% 489,472,517.91

归属于上市公司股东的净资产（元） 231,434,807.08 211,943,724.68 9.20% 205,031,149.15

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 83,478,862.32 94,485,193.83 107,427,574.96 149,562,137.38

归属于上市公司股东的净利润 -1,219,683.03 3,318,389.84 15,003,875.60 -118,491.84

归属于上市公司股东的扣除非经

-1,481,994.09 2,791,874.87 4,200,937.38 -13,073,611.24

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -35,733,790.97 -7,091,063.68 -5,052,737.06 22,912,710.69

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

7

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

58,476.90 -664,219.75 13,372,899.08

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,408,133.83 5,863,926.67 3,750,122.77

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 定期存款利息收入理

8,797,628.37 1,503,681.15 531,556.75

占用费 财产品利息收入

委托他人投资或管理资产的损益 2,032,383.68 1,432,462.10 1,352,052.13

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

8,771,274.98 2,800,381.45

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,408.27 -51,015.57 66,245.89

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,738,824.89

减：所得税影响额 1,526,102.72 868,106.17 907,821.99

少数股东权益影响额（税后） 1,290,429.78 1,793,177.66 833,013.19

合计 24,603,948.64 5,423,550.77 20,132,422.89 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要从事的业务：电线、电缆、光缆、电力系统特种光缆、电工器材、通信设备的研

制、生产、销售、安装及技术服务；计算机硬件、软件设计、开发、销售；计算机通信网络工程施工；销

售：计算机耗材及外围设备；防雷工程的设计、施工；通信工程设计、施工及网络维护；管道工程的设计、

施工；计算机系统集成；电信工程专业承包及设计、施工；建筑强弱电系统安装、集成；安全技术防范工

程设计及施工；通信设备的研究、开发、制造、安装与调试；通信工程技术开发；钢结构工程施工、建筑

智能化工程施等。

公司的通信工程及系统集成收入主要来源于为电信运营商提供光通信设备及配套产品，信息系统软件

开发，工程设计，系统集成及相关服务等；公司的光纤，光缆及相关产品收入主要来源于包括普通光缆，

电力光缆，塑料光纤等产品的销售及为客户提供相关产品安装维护及技术咨询服务。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

报告期内，公司无主要资产重大变化的情况。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内，公司在通信工程及系统集成业务上的核心竞争力主要体现在本地化的快速客户响应及较强的

信息系统软件开发、工程设计等能力，以及成熟稳定的研发和技术团队。公司为国内主流光缆生产企业之

一，是光缆行业知名品牌，具有良好的市场品牌形象及客户口碑；并拥有一定数量的自主知识产权和专利。

公司是全国十大光缆生产基地之一，独家拥有处于国内先进水平的中心束管式异型铠装光缆和带状光

缆两项国家级专利。公司产品已获得了电信、广电、移动和联通等多家营运商的信任，主要产品早已批量

销往国外市场。公司已实现光通信一体化战略，而低水峰光线的开发成功大大提升了公司的技术水平，其

核心竞争力得到了很好的体现。受三网融合，智能电网建设等因素的影响，电力光缆、光器件及通信工程

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

建设服务业务的需求大幅增加，为公司创造了良好的外部市场环境。

近年来，受行业产能相对过剩等因素影响，上市公司光纤光缆及相关产品的业务收入有所下滑，毛利

率下降。因此，公司拟通过资产置换、发行股份购买资产的方式，获注通宝莱100%股权与迅通科技100%股

权， 两家公司均从事城市安防业务，本次交易中拟置入资产通宝莱、迅通科技均为内智慧城市领域内的

优秀安防企业。本次交易完成后，通宝莱和迅通科技将成为上市公司的全资子公司。通过上市公司平台以

及跨地域资源共享，通宝莱和迅通科技的品牌知名度、业务拓展及人才吸引能力均能得到进一步提升，有

利于其开拓国内外市场并发展壮大。

10

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

（一）报告期内公司业务总体发展情况

随着宽带综合业务数字网的快速发展，对信息的需求呈现持续性增长。而作为信息光速通道的核心和

支柱的光纤光缆通信技术已成为重中之重。并且信息的生产、传播、交换以及应用对国民经济和国家安全

有决定性的影响，与其它行业相比，光纤光缆通信更具有特殊意义。随着网络视频等业务对宽带需求越来

越高，光纤光缆通信已成为未来宽带业务的发展方向。我国对光纤光缆市场需求依然很大，随着4G网络的

建设，光纤到户在国内大范围推广，市场规模迅速扩大。固话通信网络、移动用户网和互联网用户的增加，

光纤光缆已广泛应用到军事、金融、交通、环保、医疗等领域，从长期战略上看，光纤光缆产业将成为国

家重点支持和发展的战略产业。

2015年度在宏观经济整体下行的大趋势下，公司开始摸索从传统的工程实施和建设类的集成业务逐步

转向以产品为核心，行业应用为特色，互联网+为未来发展方向的转型。公司大力研发新产品，部分申请

已获取专利证书。光缆小型化和低碳环保是未来发展趋势，透明隐形光缆和施工工具、全干式光缆、预制

光缆等将是公司重点研究方向。积极参与和中国电科院的合作，联合或带头制定行业标准。公司克服市场

环境变化带来的不利影响，积极开拓新的业务领域及国外市场。

（二）报告期内经营情况

报告期内，公司实现营业收入434,953,768.49元，较上年同期减少8.41%；实现营业利润8,890,472.81

元，较上年同期增加62.73%，；实现利润总额19,448,491.81元，较上年同期增加83.27 %；实现归属于上

市公司股东的净利润为16,984,090.57 元，较上年同期增加147.42%；扣除非经常损益后归属于上市公司

股东的净利润-7,619,858.07元，较上年同期减少9,060,860.01元。利润总额与上年度相比增加主要系通

过司法程序收回历史欠款800多万元及利息800多万所致。

（三）报告期内重大事项概述

1、公司于 2014 年 8 月 29 日接获原控股股东明君集团通知其正在筹划与公司相关的重大事项，公司

股票申请停牌；2014 年 9 月 16 日，经与控股股东确认，其正筹划的重大事项对公司构成了重大资产重组

事项。公司因筹划重大资产重组开始停牌并发布了《关于重大资产重组停牌公告》；至 2015 年 1 月 30 日，

11

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司召开第九届二十二次董事会会议审议通过了《关于公司控股股东承诺变更的议案》、《四川汇源光通信

股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》以及其他相关议案，并

于 2015 年 2 月 2 日起公司股票复牌交易； 后因交易标的方出现实质性障碍，董事会为保护公司及广大投

资者的利益，2015 年 5 月 4 日，经公司董事会研究决定终止本次重大资产重组并于次日开市复牌。

2、2015年5月22日，公司因筹划向特定对象增发股份申请股票停牌。在开展非公开发行股票期间，资

本市场环境变化多端，因股灾爆发，部分投资者认购意愿不明确，实施非公开发行股票募集资金存在难度，

继续推进该事项将面临诸多不确定因素。为切实维护公司及投资者利益，经公司审慎研究，于2015年7月

17日决定终止筹划非公开发行事项并于当日开市复牌。

3、2015年8月9日，因原控股股东明君集团筹划转让其持有的本公司股权，公司股票申请停牌。根据

原控股股东明君集团与交易方蕙富骐骥达成的股权转让及股权受让方继续履行承诺的协议约定，公司再次

启动重大资产重组。双方于同年12月24日完成股权过户手续，并于2015年12月27日召开第十届董事会第六

次会议审议和披露《四川汇源光通信股份有限公司重大资产置换及发行股份与支付现金购买资产并募集配

套资金暨关联交易预案》。预案内容披露：公司拟通过资产置换、发行股份购买资产的方式，购买通宝莱

100%股权与迅通科技100%股权。两家公司均从事智慧城市安防业务，交易完成后，通宝莱和迅通科技将成

为上市公司的全资子公司。通过上市公司平台和跨地域资源共享的优势，并结合通宝莱和迅通科技的品牌

知名度，拟注入资产的业务拓展及人才吸引能力均能得到进一步提升，有利于其开拓国内外市场并发展壮

大。本次重大资产重组项目各方正在积极推进中。

4、2015年8月18日，根据(2008)成执字第323号执行裁定书以及本公司与四川省有线广播电视网络股份

有限公司于2015年7月30日签订的《执行和解协议》，本公司于2015年9月6日收到四川省成都市中级人民

法院的强制回款16,831,277.00元，其中本金8,054,144.64元，利息8,700,000元。

5、本报告期内，无重大仲裁，以及媒体普遍质疑的事项。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

12

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 434,953,768.49 100% 474,888,356.70 100% -8.41%

分行业

通信行业 434,953,768.49 100.00% 474,888,356.70 100.00% -8.41%

分产品

光纤、光缆及相关产 181,399,525.90 41.71% 207,277,431.89 43.65% -12.48%

品

通信工程及系统集成 253,554,242.59 58.29% 267,610,924.81 56.35% -5.25%

分地区

国外 26,211,105.54 6.03% 34,834,486.58 7.34% -24.76%

国内 408,742,662.95 93.97% 440,053,870.12 92.66% -7.12%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品

光纤、光缆及相关产品 181,399,525.90 125,375,894.41 30.88% -8.63% -6.86% -1.32%

通讯工程及系统集成 253,554,242.59 236,876,424.60 6.58% -5.25% -3.63% -1.57%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

13

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

通讯工程及系统集成 253,554,242.59 40.50% 245,795,624.59 47.75% -7.25%

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

光纤、光缆及相关产品 126,266,059.98 70.37% 134,610,474.54 71.39% -1.02%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本公司将四川汇源光通信有限公司、四川汇源吉迅数码科技有限公司、四川汇源信息技术有限公司、

四川汇源塑料光纤有限公司等4家子公司纳入本期合并财务报表范围，本公司之控股子公司四川汇源信息

技术有限公司之全资子公司四川汇源通信设备有限公司于2015年12月31日完成工商注销。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 146,259,855.80

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.16%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户 1 73,667,687.71 16.70%

2 客户 2 64,127,566.36 14.54%

3 客户 3 3,285,122.20 0.74%

4 客户 4 2,758,512.95 0.63%

5 客户 5 2,420,966.58 0.55%

合计 -- 146,259,855.80 33.16%

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 41,728,556.17

34.59

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.59%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 14,605,720.10 12.11%

7.83

2 供应商 2 9,450,990.79 7.83 %

6.25

3 供应商 3 7,537,310.94 6.25%

4.69

4 供应商 4 5,660,318.56 3.714.69%%

5 供应商 5 4,474,215.78 3.71 %

合计 -- 41,728,556.17 34.59 %

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 41,370,322.32 39,124,370.13 5.74%

管理费用 32,346,923.97 32,604,108.95 -0.79%

财务费用 -8,653,357.56 1,559,905.26 -654.74% 系报告期内公司收回历史欠款之利息。

4、研发投入

本年度内公司进行了“一种智能灯型美化天线、基于云服务的协作性企业任务管理系统、物联网生产

数据采集监控系统、一种路径规划方法、一种可变解析度的快速搜寻方法、残疾人综合服务平台研发项目

-15Y001、视频防外破系统研发、输电线路风害预警系统研发、嵌入式CMA系统设计、在线监测装置智能电

源控制系统设计、导线温度监测系统设计、基于DM8148的视频处理系统开发、超低功耗高精度承重云台开

发、5要素微气象传感器研发、基于智能视频处理技术的输电线路反外破系统软件、采购视频宽带通信模

块项目开发。截止报告期，均取得实质进展。

15

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 102 71 43.66%

研发人员数量占比 9.48% 6.05% 3.43%

研发投入金额（元） 12,655,304.54 16,278,947.27 -22.26%

研发投入占营业收入比例 2.91% 3.43% -0.52%

研发投入资本化的金额（元） 1,661,536.41 746,833.45 122.48%

资本化研发投入占研发投入

0.13% 0.05% 0.08%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 471,333,594.46 527,350,192.12 -10.62%

经营活动现金流出小计 496,191,029.50 503,987,112.72 -1.55%

经营活动产生的现金流量净额 -24,857,435.04 23,363,079.40 -206.40%

投资活动现金流入小计 11,014,853.92 6,544,049.02 68.32%

投资活动现金流出小计 11,612,481.70 3,948,771.70 194.08%

投资活动产生的现金流量净额 -597,627.78 2,595,277.32 -123.03%

筹资活动现金流入小计 24,402,723.97 37,000,000.00 -34.05%

筹资活动现金流出小计 32,011,337.03 49,287,783.48 -35.05%

筹资活动产生的现金流量净额 -7,608,613.06 -12,287,783.48

现金及现金等价物净增加额 -33,063,675.88 13,670,573.24 -341.86%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明：

1、经营活动产生的现金流量净额减少：系支付年初应付供应商货款所致。

2、投资活动现金流入小计增加：系本期塑料光纤收回理财产品本金所致。

3、投资活动现金流出小计增加：系本期塑料光纤支付购买理财产品本金所致。

16

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、投资活动产生的现金流量净额减少：系本期塑料光纤购买理财产品所致。

5、筹资活动现金流入小计减少：系本年内部融资拆入资金减少所致。

6、筹资活动现金流出小计减少：系本年内部融资资金减少所致。

7、现金及现金等价物净增加额减少：系支付年初应付供应商货款所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 129,980,911.14 24.50% 172,044,198.56 32.00% -7.50%

应收账款 198,923,765.99 37.50% 174,831,249.42 32.52% 4.98%

存货 84,025,529.61 15.84% 75,428,778.29 14.03% 1.81%

长期股权投资 14,529,528.89 2.74% 15,174,941.08 2.82% -0.08%

固定资产 34,730,644.09 6.55% 37,519,593.31 6.98% -0.43%

在建工程 868,882.83 0.16% 553,686.59 0.10% 0.06%

短期借款 10,000,000.00 1.89% 20,000,000.00 3.72% -1.83%

长期借款 14,000,000.00 2.60% -2.60%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

17

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

1、报告期内，公司主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况如下：

单位：元

公司名称 公司类 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

18

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

型

电线、电缆、光缆、

四川汇源 电力系统特种光缆、

236,451,712 143,137,37 168,642,12 5,771,237. 10,623,834.

光通信有 子公司 电工器材、通信设备 80,000,000

.24 9.73 7.44 74 23

限公司 的研制、生产、销售、

安装等

计算机硬件、软件设

四川汇源 计、开发、销售；计

吉迅数码 算机通信网络工程施 166,839,557 50,257,445 227,580,11 -1,608,778 1,203,070.

子公司 30,800,000

科技有限 工；销售：计算机耗 .31 .55 5.93 .42 98

公司 材及外围设备；防雷

工程的设计、施工等

塑料光纤、光缆、跳

四川汇源

线及相关配套设备、 14,319,607.1

塑料光纤 子公司 20,000,000 9,182,632.00 -962,871.11 414,485.65 926,112.89

器件的研发、制造、 0

有限公司

销售；货物进出口

计算机网络、通信网

络的服务、设计、开

四川汇源 发、安装、维护；计

53,797,590.0 23,789,649.4 25,974,126.6

信息技术 子公司 算机软硬件、通信设 20,000,000 -572,928.73 -490,656.74

9 6 6

有限公司 备及软件研发、生产、

销售、安装、维修服

务等

2、报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内，主要控股参股公司情况说明：

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润

光纤光缆及通信器

泰中光缆有限公司 参股公司 1亿泰铢 64,986,700.66 31,910,759.08 28,271,484.38 455,422.08

材的制造、销售

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）2016年总体战略目标

19

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

基于2015年光缆行业的市场环境分析，2016年公司将继续优化资源配置、强化规范管理，巩固传统业

务领域的优势产品并加大国外市场开拓，推进技术创新，继续努力实现较好的经营业绩。同时，公司将重

点持续推进重大资产重组工作，加强与独立财务顾问及其它中介机构之间的合作，加快标的优质资产注入，

利用上市公司平台，实现信息、资源共享，为公司创造良好的经营业绩。

（二）2016年重点工作

1、在通信工程及系统集成业务上，努力拓展新业务，进一步加大无线工程建设规模，充分利用政府

打造智慧城市的理念，抓住市场机遇，在稳定传统业务的同时，集中优势资源拓展新业务，逐步实现公司

的战略转型。

2、在光缆业务上，继续实施差异化竞争的策略，努力实现电力光缆和气吹微缆优势产品的市场份额，

增加研发团队，加强产品研发，保持光缆业务稳中增长局面。

3、加强对应收款的管理，定期与客户对账，书面确认债务，以及采用第三方担保的方式控制应收款风

险，并持续提高公司资金的利用率。

4、积极推进重大资产重组项目实施，完成资产置换及注入等相关工作。拟置入资产通宝莱、迅通科技

均为智慧城市领域内的优秀安防企业，交易完成后，通宝莱和迅通科技将成为上市公司的全资子公司。通

过上市公司平台和资源共享的优势，并结合通宝莱和迅通科技的品牌知名度，拟注入资产的业务拓展及人

才吸引能力均能得到进一步提升，有利于其开拓国内外市场并发展壮大。

5、按照监管部门和法律法规的有关要求，加强对自身的内控要求，严格遵照监管机构相关法律法规，

促进公司规范运作。

上述经营计划、经营目标并不代表上市公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、

经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

参加股东大会，了解重组情况，提供会

2015 年 01 月 27 日 其他 个人

议资料及已发布的公告。

20

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

召开投资者说明会，沟通重大资产重组

2015 年 05 月 07 日 其他 个人

终止情况。

参加股东大会，了解非公开发行进度，

2015 年 06 月 11 日 其他 其他

提供公告文件。

1、对公司重大资产重组预案的咨询，

提供预案公告。

2、咨询 2014 年度报告内容。

2015 年 01 月至 12 月 电话沟通 个人

3、咨询公司重大事项进度、股权转让

实施情况，以及重大资产重组进展。提

供公告文件。

接待次数 52

接待机构数量 0

接待个人数量 51

接待其他对象数量 1

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

21

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

（一）、报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

（二）、公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）

情况

1、2013年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，

公司2013年度归属于上市公司股东的净利润为14,614,135.99元，用于弥补以前年度亏损后，实际可供股

东分配利润为-64,584,450.06元。鉴于2013年度可供股东分配利润为负值，故公司2013年度拟不进行利润

分配、不进行资本公积金转增股本。

该方案经公司2013年年度股东大会审议。

2、2014 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，

公司2014年度归属于上市公司股东的净利润为6,864,552.71元，用于弥补以前年度亏损后，实际可供股东

分配利润为-57,719,897.35元。鉴于2014年度可供股东分配利润为负值，故公司2014年度不进行利润分配，

不进行资本公积金转增股本。

该方案经公司2014年年度股东大会审议。

3、2015 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，

公司2015年度归属于上市公司股东的净利润为16,984,090.57元，用于弥补以前年度亏损后，实际可供股

东分配利润为-40,730,806.78元。鉴于2015年度可供股东分配利润为负值，故公司2015年度不进行利润分

配，不进行资本公积金转增股本。

本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案尚需提交公司股东大会审议。

（三）、公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

现金分红金额 分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司 以其他方式现 以其他方式现金

分红年度

（含税） 市公司普通股股东的净利润 普通股股东的净利润的比率 金分红的金额 分红的比例

2015 年 0.00 16,984,090.57 0.00% 0.00 0.00%

22

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年 0.00 6,864,552.71 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 14,614,135.99 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

明君集团科技有限公司在 2009 年 5 月 12 日公布的

《四川汇源光通信股份有限公司详式权益变动报告

书》中承诺：（1）本次收购完成后，避免同业竞争的

承诺在本次收购完成后，为了从根本上避免和消除信

息披露义务人及其关联企业侵占汇源通信的商业机

会和形成潜在同业竞争的可能性，信息披露义务人承

诺如下：①本公司及其所控制的企业将不会直接或间

接从事与汇源通信构成竞争的业务，参与或入股任何

可能与汇源通信所从事业务构成竞争的业务。②本公

司及其所控制的企业有任何商业机会可从事、参与或

收购报告 入股任何可能与汇源通信所从事的业务构成竞争的

关于同业竞

书或权益 明君集团 业务，本公司应将上述商业机会通知汇源通信，在通

争、关联交 2009 年 05

变动报告 科技有限 知中所指定的合理期间内，汇源通信做出愿意利用该 持续 履行完毕

易、资金占用 月 09 日

书中所作 公司 商业机会的肯定答复，则本公司放弃该商业机会；如

方面的承诺

承诺 果汇源通信不予答复或者给予否定的答复，则被视为

放弃该业务机会。③如违反以上承诺导致上市公司遭

受损失，本公司将向汇源通信进行充分赔偿。（2）本

次收购完成后，有关减少和规范关联交易的承诺和措

施①本公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以

及股份公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大

会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时，履

行回避表决的义务；本公司承诺杜绝一切非法占用上

市公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求

汇源通信向本公司提供任何形式的担保；在双方的关

联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关

23

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，

应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定

价原则，避免损害广大中小股东权益的情况发生。②

本公司与汇源通信之间将尽可能地避免和减少关联

交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交

易，本公司承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，

并依法签订协议，履行合法程序，按照汇源通信公司

章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规

则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程

序，保证不通过关联交易损害汇源通信及其他股东的

合法权益。

明君集团科技有限公司与广州蕙富骐骥投资合伙企

广州蕙富

业（简称“蕙富骐骥”）协议转让持有公司全部股份，

骐骥投资

蕙富骐骥及广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公

合伙企业;

司承诺：自本次协议收购股份过户完成之日起 12 个

广州汇垠 2015 年 11

其他承诺 月内向汇源通信股东大会提交经汇源通信董事会审 12 个月 正常履行中

澳丰股权 月 26 日

议通过的重大资产重组方案或非公开发行股份募集

投资基金

资金购买资产方案，完成注入优质资产过户，置出上

管理有限

市公司原有全部资产，并将该置出资产交付给明君集

公司

团或其指定第三方。（以下简称“承诺方案”）。

资产重组

时所作承 四川汇源

不进行重大 公司在《关于终止重大资产重组暨公司证券复牌公

诺 光通信股 2015 年 05

资产重组承 告》中承诺：“披露投资者说明会召开情况公告后的 3 个月 履行完毕

份有限公 月 05 日

诺 3 个月内，不再筹划重大资产重组事项”。

司

股权转让，

由股权受让

明君集团 明君集团表示将继续推进上市公司的资产重组工作，

2012 年 12 方广州蕙富

科技有限 其他承诺 拟在未来 24 个月内，完成相关资产的规范、优化和 2年

月 18 日 骐骥投资合

公司 整合工作，适时重新启动资产重组工作。

伙企业继续

履行

承诺是否

是

按时履行

如承诺超 2012 年 12 月 18 日，公司原控股股东明君集团承诺并公告“明君集团表示将继续推进上市公司的资产重组工

期未履行 作，拟在未来 24 个月内，完成相关资产的规范、优化和整合工作，适时重新启动资产重组工作。”截至报告期末，

完毕的， 上述承诺已到期。

应当详细 2015 年 11 月 07 日，公司召开第十届董事会第四次会议，审议通过《公司变更承诺事项的议案》，议案内容为：

说明未完 明君集团与新控股股东蕙富骐骥完成股权转让后，即视为明君集团对上市公司关于资产重组等的承诺全部终止；

成履行的 将由新股东及承诺主体“广州蕙富骐骥投资合伙企业、广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司” 按照本次公告的

具体原因 变更承诺内容履行承诺，即"自协议收购股份过户完成之日起 12 个月内向汇源通信股东大会提交经汇源通信董事

及下一步 会审议通过的重大资产重组方案或非公开发行股份募集资金购买资产方案，并完成注入资产过户。本次收购完成

的工作计 后，收购方拟向汇源通信注入优质资产。"。上述议案于 2015 年 11 月 25 日提交 2015 年第四次临时股东大会审议

划 通过。2015 年 12 月 24 日，明君集团与蕙富骐完成股权过户，视为明君集团履行承诺完毕。

24

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本公司将四川汇源光通信有限公司、四川汇源吉迅数码科技有限公司、四川汇源信息技术有限公司、

四川汇源塑料光纤有限公司等4家子公司纳入本期合并财务报表范围，本公司之控股子公司四川汇源信息

技术有限公司之全资子公司四川汇源通信设备有限公司于2015年12月31日完成工商注销。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 47.7

境内会计师事务所审计服务的连续年限 3

境内会计师事务所注册会计师姓名 邱鸿、陈洪涛

25

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度内部控制审计会计师事务所，

期间共支付费用为人民币 18万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)审

涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)判

诉讼(仲裁)基本情况 理结果及影 披露日期 披露索引

（万元） 预计负债 裁)进展 决执行情况

响

2007 年 8 月 14 日，四川省中级

人民法院判决【（2007）成民初

第 505 号】：珙县广播电视局，

珙县广通网络传媒有限责任公

司，应付公司欠款 8,059,144.64

元及后续利息。该款项系 2007

本公司于 详见《2015

年度本公司从四川汇源科技股

2015 年 9 月 6 年半年度报

份有限公司购入的应收债权，

日收到四川 告全文》

2008 年 1 月，本公司内部资产重

对公司净利 省成都市中 2015 年 08 （2015-074）

组，四川汇源光通信股份有限公 8,046,544.64 是 结案

润产生影响 级人民法院 月 19 日 ，网址：巨潮

司将部分债权以协议的形式转

的强制回款 资讯网

让给四川汇源光通信有限公司，

16,831,277.00 http://www.c

其中包括执行案号（成执字第

元（含利息） ninfo.com.cn

323 号）所涉及的 8,059,144.64

元及利息一并转让给四川汇源

光通信有限公司。由于债务方内

部原因，债务方只支付了 5,000

元货款，余款 8,054,144.64 元及

后续利息一直拖欠未支付。

26

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

27

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费（元） 上年同期确认的租赁费（元）

侯燕 房产 97,920.00 97,920.00

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

四川汇源光通信有限 2014 年 07 2014 年 08 月 18 连带责任保

1,800 1,200 24 否 是

公司 月 04 日 日 证

28

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际

1,800 1,200

合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保

1,800 1,200

额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

四川汇源光通信有限 2014 年 07 2014 年 08 月 18 连带责任保

1,800 1,200 12 否 是

公司 月 04 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

1,800 1,200

合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

1,800 1,200

额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

3,600 2,400

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

3,600 2,400

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.37%

其中：

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

29

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2015年12月27日，公司召开了第十届董事会第六次会议，审议通过了《四川汇源光通信股份有限公司重

大资产置换及发行股份与支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等与本次重大资产重组相关

的议案，具体详见公司2015年12月28日在《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《四川汇源光通信股份有限公司第十届董事会第六次会议决议公

告》和《四川汇源光通信股份有限公司重大资产置换及发行股份与支付现金购买资产并募集配套资金暨关

联交易预案》。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

报告期内，公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全

额兑付的公司债券。

30

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

二、无限售条件股份 193,440,000 100.00% 193,440,000 100.00%

1、人民币普通股 193,440,000 100.00% 193,440,000 100.00%

三、股份总数 193,440,000 100.00% 193,440,000 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

31

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

年度报告披露日 报告期末表决权

报告期末普通股 前上一月末表决

14,374 前上一月末普通 13,149 恢复的优先股股 0 0

股东总数 权恢复的优先股

股股东总数 东总数

股东总数

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况

持股比 报告期末持

股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 条件的股份

例 股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 数量

广州蕙富骐骥投资合伙企业

境内非国有法人 20.68% 40,000,000 0 0 40,000,000

（有限合伙）

杨宁恩 境内自然人 5.49% 10,615,473 0 0 10,615,473

苏州海尔信息科技有限公司 境内非国有法人 4.54% 8,785,600 0 0 8,785,600

周勇 境内自然人 3.09% 5,972,092 0 0 5,972,092

四川省长江集团有限公司 国有法人 2.92% 5,645,000 0 0 5,645,000

长飞光纤光缆股份有限公司 境内非国有法人 2.79% 5,392,325 0 0 5,392,325

云南国际信托有限公司－睿

金－汇赢通 11 号单一资金信 其他 2.19% 4,227,748 0 0 4,227,748

托

兴业国际信托有限公司－兴

其他 2.07% 4,000,000 0 0 4,000,000

云东莞集合资金信托计划

渤海证券－工商银行－渤海

分级汇鑫 6 号集合资产管理 其他 2.07% 4,000,000 0 0 4,000,000

计划

赵海月 境内自然人 1.80% 3,476,900 0 0 3,476,900

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10

无

名股东的情况

公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理

上述股东关联关系或一致行动的说明

办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称 报告期末持有无限售条件股份 股份种类

32

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

数量 股份种类 数量

广州蕙富骐骥投资合伙企业（有限合伙） 40,000,000 人民币普通股 40,000,000

杨宁恩 10,615,473 人民币普通股 10,615,473

苏州海尔信息科技有限公司 8,785,600 人民币普通股 8,785,600

周勇 5,972,092 人民币普通股 5,972,092

四川省长江集团有限公司 5,645,000 人民币普通股 5,645,000

长飞光纤光缆股份有限公司 5,392,325 人民币普通股 5,392,325

云南国际信托有限公司－睿金－汇赢通 11 号单一资金信托 4,227,748 人民币普通股 4,227,748

兴业国际信托有限公司－兴云东莞集合资金信托计划 4,000,000 人民币普通股 4,000,000

渤海证券－工商银行－渤海分级汇鑫 6 号集合资产管理计划 4,000,000 人民币普通股 4,000,000

赵海月 3,476,900 人民币普通股 3,476,900

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股 公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否存在《上

东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 司公司管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 杨宁恩通过融资融券账户持股 742642 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

√ 是 □ 否

公司前十大股东中，股东“海通证券股份有限公司约定购回专用账户”对应的相应股东名称为“汇源集团

有限公司”，待购回股份数量为 2,000,000 股。

2、公司控股股东情况

（1）控股股东简介

控股股东类型：法人

法定代表人/

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

单位负责人

商务服务业（股权投资；

广州蕙富骐骥股权投资合伙企业 企业自有资金投资；投资

夏南 2015 年 11 月 04 日 91440101340147201F

（有限合伙） 咨询服务；企业管理咨询

服务）

控股股东报告期内控股和参股的

无

其他境内外上市公司的股权情况

（2）控股股东报告期内变更

新控股股东名称 广州蕙富骐骥股权投资合伙企业

变更日期 2015 年 12 月 24 日

指定网站查询索引 巨潮资讯网

33

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

指定网站披露日期 2015 年 12 月 25 日

3、公司实际控制人情况

（1）公司无实际控制人说明

广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司是广州蕙富骐骥投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人与

执行事务合伙人。广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司、上海慧宇投资发展有限公司和广州元亨能源

有限公司对广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司的出资额比例分别为 40%、30%和 30%。上海慧宇实际

控制人季京祥、元亨能源董事长王建清均曾作为资管计划的劣后投资人参与江苏双星彩塑料新材料股份有

限公司（002585）、华闻传媒投资集团股份有限公司（000793）的定向增发，并由广州汇垠澳丰股权投资

基金管理有限公司担任资管计划投资顾问。此外，广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司股东之间不存

在因股权关系或其他安排而产生的关联关系。由于广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司股东人数较

少，各个股东出资比例接近，任一股东依出资额均不能独立对广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司的

决策形成控制。

根据广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司董事选任情况及董事会议事规则，广州汇垠澳丰股权投

资基金管理有限公司系有限责任公司，广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司董事会设董事3名，由汇

垠天粤、上海慧宇及元亨能源各委派1名。汇垠澳丰各股东均无法决定董事会半数以上成员的选任，无法

控制汇垠澳丰董事会的决策。因此，汇垠澳丰无实际控制人。

综合上述原因，信息披露义务人目前不存在实际控制人。

（2）公司最终控制层面持股比例在 10%以上的股东情况

法定代表人/

最终控制层面股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

单位负责人

商务服务业（股权投资；企

广州蕙富骐骥投资合伙企业

夏南 2015 年 11 月 04 日 91440101340147201F 业自有资金投资；投资咨询

（有限合伙）

服务；企业管理咨询服务）

（3）公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

34

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

35

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

报告期内，公司不存在优先股。

36

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

期初持 本期增持 本期减持 其他增 期末持

任职 任期起始 任期终止

姓名 职务 性别 年龄 股数 股份数量 股份数量 减变动 股数

状态 日期 日期

（股） （股） （股） （股） （股）

董事长、 2015 年 05 月 18 2016 年 01 月 11

徐小文 离任 男 44 0 0 0 0 0

总经理 日 日

董事、副 2015 年 05 月 18 2019 年 05 月 17

刘中一 现任 男 52 0 0 0 0 0

总经理 日 日

2012 年 05 月 18 2016 年 01 月 11

张吉文 董事 离任 男 40 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 05 月 18 2016 年 01 月 11

王砾 独立董事 离任 男 46 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 05 月 18 2016 年 01 月 11

何丹 独立董事 离任 女 39 0 0 0 0 0

日 日

监事会主 2015 年 05 月 18 2019 年 05 月 17

赖晓丹 离任 女 45 0 0 0 0 0

席 日 日

2012 年 05 月 18 2019 年 05 月 17

曾英 监事 现任 女 42 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 05 月 18 2016 年 01 月 11

胡丽华 监事 离任 女 43 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 05 月 18 2016 年 01 月 11

许涛 财务总监 离任 男 45 0 0 0 0 0

日 日

董事会秘 2015 年 05 月 18 2019 年 05 月 17

翁家林 现任 女 30 0 0 0 0 0

书 日 日

2012 年 05 月 18 2015 年 05 月 17

周健 独立董事 离任 男 51 0 0 0 0 0

日 日

2012 年 05 月 18 2015 年 05 月 17

唐琳 独立董事 离任 女 45 0 0 0 0 0

日 日

董事会秘 2013 年 10 月 30 2015 年 04 月 23

乔扬 离任 女 34 0 0 0 0 0

书 日 日

2012 年 05 月 18 2015 年 01 月 11

徐明君 董事 离任 男 47 0 0 0 0 0

日 日

2016 年 01 月 11 2019 年 05 月 17

罗劲 董事长 现任 男 45 0 0 0 0 0

日 日

37

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2016 年 01 月 11 2019 年 05 月 17

夏南 董事 现任 女 31 0 0 0 0 0

日 日

2016 年 01 月 11 2019 年 05 月 17

蒋春晨 独立董事 现任 男 55 0 0 0 0 0

日 日

2016 年 01 月 11 2019 年 05 月 17

陈坚 独立董事 现任 男 36 0 0 0 0 0

日 日

监事会主 2016 年 01 月 11 2019 年 05 月 17

沈桂贤 现任 男 30 0 0 0 0 0

席 日 日

2016 年 01 月 11 2019 年 05 月 17

林小冰 监事 现任 女 40 0 0 0 0 0

日 日

总经理/ 2016 年 01 月 11 2019 年 05 月 17

居峰 现任 男 46 0 0 0 0 0

财务总监 日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

周健 独立董事 任期满离任 2015 年 05 月 17 日 任期届满

唐琳 独立董事 任期满离任 2015 年 05 月 17 日 任期届满

乔扬 董事会秘书 离任 2015 年 04 月 23 日 主动离职

徐明君 董事 离任 2015 年 01 月 25 日 罢免

翁家林 董事会秘书 任免 2015 年 04 月 24 日 聘任

张吉文 董事 任免 2015 年 01 月 11 日 被选举

何丹 独立董事 任免 2015 年 06 月 11 日 被选举

王砾 独立董事 任免 2015 年 06 月 11 日 被选举

三、任职情况

1、公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

罗劲先生，汉族，金融硕士，历任广东省工行资金计划处科员、广东省工行机关党委办公室机关团委

书记、广东省省工行党务工作部、系统团委副书记、机关团委书记、工商银行惠州分行行长助理、广东省

省工行公司业务部高级经理、广州农商银行华夏支行行长助理、广州农商银行总行集团机构事业部总经理

助理、广州农商银行总行集团客户事业部（华夏支行）副总经理（副行长）、2015年4月至今任广州汇垠

天粤股权投资基金管理有限公司副总经理，2016年1月至今担任四川汇源光通信股份有限公司董事长。

38

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

刘中一先生，曾任四川汇源光通信有限公司常务副总经理兼总工程师、汇源集团有限公司董事、四川

汇源科技发展股份有限公司董事、四川汇源进出口有限公司董事长等职务，现兼任四川汇源光通信有限公

司、四川汇源吉迅数码科技有限公司、四川汇源信息技术有限公司、四川汇源塑料光纤有限公司、四川光

恒通信技术有限公司董事长、四川汇源光通信股份有限公司董事兼副总经理。

夏南女士，汉族，美国斯坦福大学金融工程学硕士、厦门大学EMBA硕士，历任广发证券股份有限公司

投资银行部项目经理、招商银行股份有限公司投行与金融市场部总经理助理、广州汇银天粤股权投资基金

管理有限公司助理总裁及投决委员，2015年5月至今任广州蕙富骐骥股权投资合伙企业事务执行代表，2016

年1月至今任四川汇源光通信股份有限公司董事。

陈坚先生，汉族，英国谢菲尔德大学国际商法和国际私法硕士，历任广东德赛律师事务所律师、合伙

人，2015年1月至今任北京德恒（珠海）律师事务所合伙人/律师，2016年1月至今任四川汇源光通信股份

有限公司独立董事。

蒋春晨先生，汉族，会计学本科、会计师/注册会计师，历任江西电视机厂财务部会计、赣新电视有限

公司财务部会计主管、中国人寿保险公司吉安分公司财务结算中心会计师、广州无线电集团有限公司财务

审计部审计师、广州广电运通金融电子股份有限公司副总经理兼财务总监，2014年11与月至今任广州凡拓

数字创意科技股份有限公司独立董事，2016年1月至今任四川汇源光通信股份有限公司独立董事。

沈桂贤先生，汉族，会计学本科，历任中国人寿保险股份有限公司广东省分公司财务管理中心财务分

析专员、预算管理经理，广州产业投资基金管理有限公司财务部财务专员，广州汇垠天粤股权投资基金管

理有限公司风控经理，广州南粤基金管理有限公司风险管理部副总监（派驻）；现任广州汇垠澳丰股权投

资基金管理有限公司风控部负责人、四川汇源光通信股份有限公司监事会主席。

曾英女士，历任四川汇源光通信股份有限公司生产调度中心主任、制造部主任，现任四川汇源光通信

有限公司商务部、人事部主任、四川汇源光通信股份有限公司监事。

林小冰女士，女，汉族，法律本科，历任广州永和建设发展有限公司法务主管，广东君信律师事务所

律师；现任广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司风控部经理、四川汇源光通信股份有限公司监事。

居峰先生，出生于1971年，男，汉族，扬州大学国际经济与贸易专业本科，最近五年历任江苏银行上

海分行公司业务部、大客户部总经理，江苏峰业科技环保集团股份有限公司副总裁。2015年12月至今任四

川汇源光通信股份有限公司总经理兼财务总监。

翁家林女士，2009年11月参加深圳证券交易所董事会秘书资格培训并取得资格证书。曾任职于吉峰农

39

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

机连锁股份有限公司董事会办公室，四川汇源光通信股份有限公司证券事务代表，2015年4月至今任四川

汇源光通信股份有限公司董事会秘书。

2、在股东单位任职情况

任职人员 在股东单位担 任期终止 在股东单位是否

股东单位名称 任期起始日期

姓名 任的职务 日期 领取报酬津贴

徐小文 明君集团科技有限公司 董事长 1998 年 09 月 01 日 否

赖晓丹 成都中港置业有限公司 财务总监 2010 年 12 月 01 日 是

胡丽华 明君集团科技有限公司 审计总监 2008 年 06 月 02 日 是

徐明君 明君集团科技有限公司 董事 1998 年 09 月 01 日 否

罗劲 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司 常务副总经理 2015 年 04 月 01 日 是

夏南 广州蕙富骐骥股权投资合伙企业 事务执行代表 2015 年 05 月 01 日 是

沈桂贤 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司 风控部负责人 2015 年 05 月 01 日 是

林小冰 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司 风控部经理 2015 年 05 月 01 日 是

在股东单

1、 成都中港置业有限公司为公司原控股股东明君集团科技有限公司关联企业；

位任职情

2、 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司为公司现控股股东蕙富骐骥执行事务合伙人；

况的说明

3、在其他单位任职情况

任职人员 在其他单位担任的 在其他单位是否

其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

姓名 职务 领取报酬津贴

周健 北京康达（成都）律师事务所 律师 2007 年 09 月 01 日 是

唐琳 四川省注册会计师协会 副秘书长 2014 年 01 月 01 日 是

王砾 北京观韬成都律师事务所 合伙人 2010 年 03 月 09 日 是

何丹 西南财经大学 教授、财务系副主任 2014 年 01 月 12 日 是

陈坚 北京德恒（珠海）律师事务所 律师、合伙人 2015 年 01 月 01 日 是

蒋春晨 广州广电运通金融电子股份有限公司 副总经理兼财务总监 2002 年 12 月 01 日 是

在其他单

位任职情 无

况的说明

4、公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

40

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

（一）、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、决策程序

经公司2003年4月21日召开的第五届十九次董事会会议及2003年5月30日召开的2002年年度股东大会

审议，通过了公司董、监事薪酬方案，并确立了公司高级管理人员的年薪标准及激励方案。

根据公司2002年度第一次临时股东大会决议，公司独立董事报酬为3万元/人年（含税），其报酬按月发放，

公司承担独立董事出席董事会、股东大会会议所需的合理交通食宿费用。

2、报酬确定依据

公司董事、监事、高级管理人员的报酬是根据《公司章程》相关规定，结合公司所处行业以及经营状

况综合确定。

3、实际支付情况

报告期间，公司根据薪酬方案，按时支付公司董事、监事、高级管理人员薪酬，年终根据考核情况支

付高级管理人员绩效考核工资。

（二）公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

徐小文 董事长;总经理 男 44 离任 12 是

徐明君 董事 男 46 离任 0是

刘中一 董事;副总经理 男 52 现任 39 否

周 健 独立董事 男 51 离任 1.25 否

唐 琳 独立董事 女 45 离任 1.25 否

赖晓丹 监事会主席 女 45 离任 0否

曾 英 监事 女 42 现任 8.4 是

胡丽华 监事 女 44 离任 0是

乔扬 董事会秘书 女 34 离任 0否

许涛 财务总监 男 45 离任 14 否

张吉文 董事 男 40 离任 0否

41

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

何丹 独立董事 女 39 离任 2.9 否

王砾 独立董事 男 46 离任 2.9 否

翁家林 董事会秘书 女 30 现任 10 否

合计 -- -- -- -- 91.7 --

（三）公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

（一）、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 13

主要子公司在职员工的数量（人） 1076

在职员工的数量合计（人） 1076

当期领取薪酬员工总人数（人） 1076

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 7

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 128

销售人员 58

技术人员 740

财务人员 24

行政人员 126

合计 1076

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 1

研究生 13

本科 225

专科及以下 837

合计 1076

（二）、薪酬政策

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

42

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作

出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的

义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤

字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和

资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利

息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划

净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生

的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他

综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

43

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

（三）、培训计划

1、公司积极参加证监会、深证证券交易所、证监局及上市公司协会组织的培训；

2、不定期安排人员参加专业技能培训。

3、财务人员参加专业培训。

（四）、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

44

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

（一）、公司坚持按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的法律法规及规范性文件

的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。目前，公司股东大会、董事会、监事会和经营层

分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。报告期内，公司治理的基本情况如下：

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》及《股东大会议事规则》等要求召集、召开股东大会，

并采用现场投票与网络投票相结合的方式保障全体股东能够充分行使表决权。

2、关于控股股东与上市公司

控股股东切实做到保证公司资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立，依法行使其控制

权，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营，依法回避各项关联交易。

3、关于董事与董事会

报告期内，公司严格按照各项法律法规召集、召开董事会，各位董事积极履行董事职权，出席相关会

议、审议相关议案并发表意见。董事会下设战略与发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，为董

事会提供专业决策支持，

4、关于监事与监事会

报告期内，公司严格按照各项法律法规召集、召开监事会，监事会本着对全体股东负责的态度，认真

严格对公司财务及董事、高级管理人员履职情况、重大决策等合法合规性进行监督检查。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司在建立高级管理人员绩效评价体系的同时，制定了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励约束

机制。业绩考核、述职考评制度的实施，对公司高级管理人员发挥了良好的激励、导向作用。

6、关于利益相关者

公司尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等利益相关者的合法权益，并与各利益相关

者积极合作，共同推动公司持续、健康、稳定发展。

7、关于信息披露与透明度

公司按照公平、公开、公正的原则以及法律法规规定，及时履行信息披露工作、接受投资者来电来访，

确保全体股东均能及时、平等的获得相关信息。

（二）报告期内，公司治理制度建设情况

报告期内，未发布、修订规章制度。

45

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面继续保持独立，独立进行核算，独

立承担责任和风险，具有完整的业务体系和面向市场进行独立经营的能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

2015 年第一次临时股东大会

决议公告(⒛ 15-013)详见巨潮

2015 年第一次股东大会 临时股东大会 0.04% 2015 年 01 月 29 日 2016 年 01 月 29 日

资讯网

http://www.cninfo.com.cn

2014 年度股东大会决议公告

2015 年年度股东大会 年度股东大会 0.29% 2015 年 04 月 20 日 2015 年 04 月 20 日 （2015-035）详见巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn

2015 年第二次临时股东大会

决议公告（2015-058）详见巨

2015 年第二次股东大会 临时股东大会 0.00% 2015 年 06 月 11 日 2015 年 06 月 11 日

潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn

2015 年第三次临时股东大会

决议公告（2015-103）详见巨

2015 年第三次股东大会 临时股东大会 1.81% 2015 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 16 日

潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn

2015 年第四次临时股东大会

决议公告(2015-107)详见巨潮

2015 年第四次股东大会 临时股东大会 1.60% 2015 年 11 月 25 日 2015 年 11 月 25 日

资讯网

http://www.cninfo.com.cn

46

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

周健 7 2 4 1 0 否

唐琳 7 3 4 0 0 否

王砾 7 3 4 0 0 否

何丹 7 3 4 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 5

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，2015年2月2日，独立董事周健、唐琳对第九届二十二次董事会审议的《四川汇源光通信股

份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》发表了《事前认可意见》

与《独立意见》。

2015年3月27日，独立董事周健、唐琳对第九届二十三次董事会会议审议的《公司2014年度利润分配预

案及资本公积金转增股本预案》、《公司2014年度计提资产减值准备的报告》、《公司2014年度内部控制

自我评价报告》、《公司关于聘任2015年度财务审计及内部控制审计机构的议案》等四项议案发表了独立

意见，并对公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用及公司对外担保情况出具了专项说明及独立意

见。

2015年5月25日，独立董事周健、唐琳对第九届二十六次董事会审议的换届选举等议案发表了独立意见。

2015年6月11日，独立董事何丹、王砾对第十届第一次董事会审议的公司聘请高级管理人员的议案发表

了独立意见。

47

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年8月18日，独立董事何丹、王砾对公司2015年半年度控股股东及其他关联方资金占用及公司对外

担保情况出具了专项说明及独立意见。

2015年11月9日，独立董事何丹、王砾对公司第十届四次董事会审议的议案发表了《关于明君集团科技

有限公司变更承诺的议案的独立意见》。

2015年12月17日，独立董事何丹、王砾对公司第十届五次董事会审议的补选董事、监事等议案发表了

独立意见。

2015年12月27日，独立董事何丹、王砾对公司第十届六次董事会审议的《四川汇源光通信股份有限公

司关于重大资产置换及发行股份与支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的预案》发表了事前认可

及独立意见。

公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司

治理准则》、《公司章程》等有关法律、法规的规定，积极参加公司召开的董事会及股东大会，对董事会

审议各项议案进行认真审议，发表相关独立意见，并对审议的重要事项进行事前审议。公司独立董事对公

司重大事项提出的具有建设性的独立意见对审议事项的完善有重大帮助，充分发挥了独立董事的作用，为

完善公司监督机制，维护全体股东特别是中小股东的权益做出了积极的贡献。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会等四个专门委员会，各专

门委员会根据董事会拟定的议事规则及职权范畴认真履行职责，协助董事会开展各项工作。报告期内，各

专门委员会履职情况如下：

（一）董事会审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会由2名独立董事和1名董事组成，其中主任委员由独立董事（专业会计人士）担

任。根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》规定，公司董事会

审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行各项工作职责：

1、在会计师事务所正式进场审计前，认真审阅了公司2015年度审计工作计划及相关资料，与负责公

司年度审计工作的天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商确定了公司2015年度财务报告审计

工作的时间安排；

2、在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具

48

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

了书面审议意见；

3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题

进行了沟通和交流；

4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2015年度财务会

计报表，并出具了书面审议意见；

5、公司年审注册会计师出具2015年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对天健会计师事务

所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度

聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。

（二）董事会战略委员会履职情况

公司董事会战略委员会由2名董事和1名独立董事组成，其中主任委员由董事长担任。

报告期内，关于公司控股子公司增加注册资本事项，战略委员会经过认真审议会议材料，组织与公司

管理人员、财务人员会谈了解出售资产事项的必要性和意义，并对以上事项提出了意见和建议。

（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会由2名独立董事和1名董事组成，其中主任委员由独立董事担任。报告期

内，薪酬与考核委员会对公司2015年度董事、监事及高级管理人员薪酬情况进行了审核，认为公司的董事、

监事及高级管理人员的薪酬发放符合公司标准和个人履职成效，独立董事津贴发放符合独立董事津贴标

准。

（四）董事会提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会由2名独立董事和1名董事组成，其中主任委员由独立董事担任。报告期内，公

司新聘任了董事会秘书及选举了1名董事、2名独立董事，董事会提名委员会对董事会秘书及候选董事与独

立董事的任职资格进行了认真审查，同意提交公司董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

本公司已建立了高级管理人员的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效、个人业绩相联系的激励机

49

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

制。高层管理人员均需与公司签订年度目标责任书，公司考核委员会于每年底依据目标责任书及干部素质

模型对各高管人员进行考评，并根据考评结果兑现年薪，实施加薪、升职、降薪、降职、免职等奖惩。公

司对高级管理人员的考评加强了过程控制，实施了季度考核，并将考核与其薪酬挂钩。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《2015 年度内部控制评价自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

定性标准 直接财产损失金额（RMB） 对公司是否有重大负面影响

一般缺陷：受到省级（含省级）以下政府

部门处罚但未对本公司定期报告披露造成

一般缺陷：10 万元（含）～500 万元重

负面影响；重要缺陷：受到国家政府部门

定量标准 大缺陷：500 万元（含）～ 1000 万元

处罚但未对本公司定期报告披露造成负面

重要缺陷：000 万元及以上

影响；严重缺陷：已经对外正式披露并对

本公司定期报告披露造成负面影响

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

报告期内，公司未发现内部控制存在重大缺陷的情况。

内控审计报告披露情况 披露

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网《2015 年度内部控制评价报告》

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 24 日

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天健审〔2016〕 号

注册会计师姓名 邱鸿 陈洪涛

审计报告正文

四川汇源光通信股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的四川汇源光通信股份有限公司（以下简称汇源通信公司）财务报表，包括2015年12

月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及

母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是汇源通信公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，汇源通信公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇源通

信公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邱鸿

中国杭州 中国注册会计师：陈洪涛

二〇一六年三月二十五日

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2015 年 12 月 31 日

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 129,980,911.14 172,044,198.56

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 198,923,765.99 174,831,249.42

预付款项 12,798,244.32 10,165,207.75

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 18,391,051.98 17,287,627.29

买入返售金融资产

存货 84,025,529.61 75,428,778.29

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,000,000.00

流动资产合计 446,119,503.04 449,757,061.31

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 14,529,528.89 15,174,941.08

投资性房地产

固定资产 34,730,644.09 37,519,593.31

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程 868,882.83 553,686.59

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 21,056,343.10 20,463,375.91

开发支出 3,423,132.48 3,953,180.80

商誉

长期待摊费用 253,333.33

递延所得税资产 9,475,350.13 10,152,457.10

其他非流动资产

非流动资产合计 84,337,214.85 87,817,234.79

资产总计 530,456,717.89 537,574,296.10

流动负债：

短期借款 10,000,000.00 20,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,000,000.00 15,779,577.00

应付账款 146,548,249.62 143,680,919.65

预收款项 10,587,327.80 11,282,045.60

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 205,405.70 1,101,666.37

应交税费 13,490,687.85 14,386,493.50

应付利息

应付股利 1,409,557.48 1,409,557.48

其他应付款 63,113,791.61 63,568,481.76

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

54

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 900,000.00

其他流动负债

流动负债合计 258,355,020.06 272,108,741.36

非流动负债：

长期借款 14,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 2,725,650.00 2,725,650.00

预计负债

递延收益 13,507,666.66 13,137,333.33

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 16,233,316.66 29,862,983.33

负债合计 274,588,336.72 301,971,724.69

所有者权益：

股本 193,440,000.00 193,440,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 63,850,588.45 60,646,588.45

减：库存股

其他综合收益 -2,946,659.93 -2,249,651.76

专项储备

盈余公积 17,826,685.34 17,826,685.34

一般风险准备

未分配利润 -40,735,806.78 -57,719,897.35

归属于母公司所有者权益合计 231,434,807.08 211,943,724.68

少数股东权益 24,433,574.09 23,658,846.73

所有者权益合计 255,868,381.17 235,602,571.41

负债和所有者权益总计 530,456,717.89 537,574,296.10

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、母公司资产负债表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2015 年 12 月 31 日

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 66,214,451.48 63,850,267.19

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 2,054,883.63 2,925,342.89

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款 13,314,442.75 13,315,868.50

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 81,583,777.86 80,091,478.58

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 139,032,903.64 139,678,315.83

投资性房地产

固定资产 10,799,323.39 11,562,288.91

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 6,824,731.37 7,004,329.61

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 156,656,958.40 158,244,934.35

资产总计 238,240,736.26 238,336,412.93

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

56

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付账款 320,571.42 320,571.42

预收款项 323,531.64 323,531.64

应付职工薪酬

应交税费 4,764.48 -2,186,659.78

应付利息

应付股利 1,409,557.48 1,409,557.48

其他应付款 55,307,508.95 62,095,779.56

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 900,000.00

其他流动负债

流动负债合计 69,365,933.97 62,862,780.32

非流动负债：

长期借款 14,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 2,224,650.00 2,224,650.00

预计负债

递延收益

递延所得税负债 2,400,000.00 3,000,000.00

其他非流动负债

非流动负债合计 4,624,650.00 19,224,650.00

负债合计 73,990,583.97 82,087,430.32

所有者权益：

股本 193,440,000.00 193,440,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 59,753,307.72 56,549,307.72

减：库存股

其他综合收益 -2,946,659.93 -2,249,651.76

专项储备

盈余公积 17,621,409.50 17,621,409.50

未分配利润 -103,617,905.00 -109,112,082.85

所有者权益合计 164,250,152.29 156,248,982.61

负债和所有者权益总计 238,240,736.26 238,336,412.93

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

57

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、合并利润表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2015 年度

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 434,953,768.49 474,888,356.70

其中：营业收入 434,953,768.49 474,888,356.70

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 426,108,002.00 470,449,951.25

其中：营业成本 362,252,319.01 387,147,415.50

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,734,401.34 5,285,373.98

销售费用 41,370,322.32 39,124,370.13

管理费用 32,346,923.97 32,604,108.95

财务费用 -8,653,357.56 1,559,905.26

资产减值损失 -4,942,607.08 4,728,777.43

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 44,706.32 1,025,059.41

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 51,595.98 1,025,059.41

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,890,472.81 5,463,464.86

加：营业外收入 10,569,873.27 5,879,175.78

58

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：非流动资产处置利得 70,315.00 3,049.02

减：营业外支出 11,854.27 730,484.43

其中：非流动资产处置损失 11,838.10 667,268.77

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,448,491.81 10,612,156.21

减：所得税费用 1,689,673.88 1,688,775.43

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,758,817.93 8,923,380.78

归属于母公司所有者的净利润 16,984,090.57 6,864,552.71

少数股东损益 774,727.36 2,058,828.07

六、其他综合收益的税后净额 -697,008.17 47,042.72

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -697,008.17 47,042.72

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -697,008.17 47,042.72

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -697,008.17 47,042.72

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 17,061,809.76 8,970,423.50

归属于母公司所有者的综合收益总额 16,287,082.40 6,911,595.43

归属于少数股东的综合收益总额 774,727.36 2,058,828.07

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.09 0.04

（二）稀释每股收益 0.09 0.04

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

59

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2015 年度

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4,607,861.72 18,166,462.88

减：营业成本 2,313,993.08 14,715,260.95

营业税金及附加 209,730.20 234,128.11

销售费用

管理费用 6,931,013.39 5,652,850.82

财务费用 -9,807,996.29 6,395.97

资产减值损失 128,539.47 316,489.31

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 51,595.98 1,025,059.41

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 51,595.98 1,025,059.41

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,884,177.85 -1,733,602.87

加：营业外收入 610,000.00 603,395.84

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 556,598.31

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,494,177.85 -1,686,805.34

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,494,177.85 -1,686,805.34

五、其他综合收益的税后净额 -697,008.17 47,042.72

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -697,008.17 47,042.72

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -697,008.17 47,042.72

6.其他

六、综合收益总额 4,797,169.68 -1,639,762.62

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

60

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、合并现金流量表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2015 年度

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 445,775,836.10 497,619,665.01

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 140,000.00 185,788.21

收到其他与经营活动有关的现金 25,417,758.36 29,544,738.90

经营活动现金流入小计 471,333,594.46 527,350,192.12

购买商品、接受劳务支付的现金 366,815,243.75 332,286,682.04

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 58,889,597.93 62,882,226.65

支付的各项税费 20,422,322.06 37,207,927.83

支付其他与经营活动有关的现金 50,063,865.76 71,610,276.20

经营活动现金流出小计 496,191,029.50 503,987,112.72

经营活动产生的现金流量净额 -24,857,435.04 23,363,079.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 8,500,000.00

61

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得投资收益收到的现金 31,035.62

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 83,818.30 44,049.02

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,400,000.00 6,500,000.00

投资活动现金流入小计 11,014,853.92 6,544,049.02

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,112,481.70 2,948,771.70

投资支付的现金 10,500,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00

投资活动现金流出小计 11,612,481.70 3,948,771.70

投资活动产生的现金流量净额 -597,627.78 2,595,277.32

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 10,000,000.00 26,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 14,402,723.97 11,000,000.00

筹资活动现金流入小计 24,402,723.97 37,000,000.00

偿还债务支付的现金 22,900,000.00 35,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,602,126.68 3,012,935.10

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 7,509,210.35 11,274,848.38

筹资活动现金流出小计 32,011,337.03 49,287,783.48

筹资活动产生的现金流量净额 -7,608,613.06 -12,287,783.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -33,063,675.88 13,670,573.24

加：期初现金及现金等价物余额 96,062,743.61 82,392,170.37

六、期末现金及现金等价物余额 62,999,067.73 96,062,743.61

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

62

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、母公司现金流量表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2015 年度

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 17,191,712.19 14,132,692.92

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 7,446,798.00 15,856,580.82

经营活动现金流入小计 24,638,510.19 29,989,273.74

购买商品、接受劳务支付的现金 1,430,960.44 14,522,080.92

支付给职工以及为职工支付的现金 12,430.40 8,247.72

支付的各项税费 611,694.05 775,418.32

支付其他与经营活动有关的现金 18,428,097.95 4,279,271.01

经营活动现金流出小计 20,483,182.84 19,585,017.97

经营活动产生的现金流量净额 4,155,327.35 10,404,255.77

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金 2,900,000.00 9,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 892,491.12 1,699,794.54

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 3,792,491.12 10,699,794.54

筹资活动产生的现金流量净额 -3,792,491.12 -10,699,794.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 362,836.23 -295,538.77

加：期初现金及现金等价物余额 95,052.96 390,591.73

六、期末现金及现金等价物余额 457,889.19 95,052.96

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

63

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 本期金额

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

193,440 60,646,58 -2,249,65 17,826,68 -57,719,8 23,658,84 235,602,5

一、上年期末余额

,000 8.45 1.76 5.34 97.35 6.73 71.41

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

193,440 60,646,58 -2,249,65 17,826,68 -57,719,8 23,658,84 235,602,5

二、本年期初余额

,000 8.45 1.76 5.34 97.35 6.73 71.41

三、本期增减变动金额（减 3,204,000 -697,008. 16,984,09 774,727.3 20,265,80

少以“－”号填列） .00 17 0.57 6 9.76

-697,008. 16,984,09 774,727.3 17,061,80

（一）综合收益总额

17 0.57 6 9.76

（二）所有者投入和减少 3,204,000 3,204,000

资本 .00 .00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

3,204,000 3,204,000

4．其他

.00 .00

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者的分配

4．其他

四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本

2．盈余公积转增资本

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

193,440 63,850,58 -2,946,65 17,826,68 -40,735,8 24,433,57 255,868,3

四、本期期末余额

,000 8.45 9.93 5.34 06.78 4.09 81.17

64

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 上期金额

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

193,440 58,348,91 17,826,68 -64,584,4 21,600,0 226,631,1

一、上年期末余额

,000 3.87 5.34 50.06 18.66 67.81

2,296,694 -2,296,69

加：会计政策变更

.48 4.48

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

193,440 60,645,60 -2,296,69 17,826,68 -64,584,4 21,600,0 226,631,1

二、本年期初余额

,000 8.35 4.48 5.34 50.06 18.66 67.81

三、本期增减变动金额（减 6,864,552 2,058,82 8,971,403

980.10 47,042.72

少以“－”号填列） .71 8.07 .60

6,864,552 2,058,82 8,970,423

（一）综合收益总额 47,042.72

.71 8.07 .50

（二）所有者投入减少资本 980.10 980.10

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 980.10 980.10

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本

2．盈余公积转增资本

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

193,440 60,646,58 -2,249,65 17,826,68 -57,719,8 23,658,8 235,602,5

四、本期期末余额

,000 8.45 1.76 5.34 97.35 46.73 71.41

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

65

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 本期金额

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

193,440,0 56,549,307. -2,249,651. 17,621,409. -109,112, 156,248,98

一、上年期末余额

00.00 72 76 50 082.85 2.61

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

193,440,0 56,549,307. -2,249,651. 17,621,409. -109,112, 156,248,98

二、本年期初余额

00.00 72 76 50 082.85 2.61

三、本期增减变动金额 3,204,000.0 5,494,177 8,001,169.6

-697,008.17

（减少以“－”号填列） 0 .85 8

5,494,177 4,797,169.6

（一）综合收益总额 -697,008.17

.85 8

（二）所有者投入和减 3,204,000.0 3,204,000.0

少资本 0 0

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

3,204,000.0 3,204,000.0

4．其他

0 0

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

193,440,0 59,753,307. -2,946,659. 17,621,409. -103,617, 164,250,15

四、本期期末余额

00.00 72 93 50 905.00 2.29

66

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 上期金额

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

193,440,0 54,251,633. 17,621,409. -107,425, 157,887,765.

一、上年期末余额

00.00 14 50 277.51 13

2,296,694.4 -2,296,694.

加：会计政策变更

8 48

前期差错更正

其他

193,440,0 56,548,327. -2,296,694. 17,621,409. -107,425, 157,887,765.

二、本年期初余额

00.00 62 48 50 277.51 13

三、本期增减变动金额 -1,686,80 -1,638,782.5

980.10 47,042.72

（减少以“－”号填列） 5.34 2

-1,686,80 -1,639,762.6

（一）综合收益总额 47,042.72

5.34 2

（二）所有者投入和减

980.10 980.10

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他 980.10 980.10

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

193,440,0 56,549,307. -2,249,651. 17,621,409. -109,112, 156,248,982.

四、本期期末余额

00.00 72 76 50 082.85 61

法定代表人：罗劲 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：居峰

67

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

四川汇源光通信股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经四川省经济体制改革委员会川体改

（1988）第46号文批准，由四川省长江集团有限公司发起设立，于1988年6月26日在四川省工商行政管理

局登记注册，总部位于四川省成都市。公司现持有统一社会信用代码为91510000201811723W的《企业法人

营业执照》，注册资本193,440,000.00元，股份总数193,440,000股（每股面值1元）。其中，无限售条件

的流通股份A股193,440,000股。公司股票已于1995年12月6日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属其他通信服务业。经营范围：制造电线、电缆、光缆、电工器材、通信设备；信息传输、计

算机服务和软件业；商品批发和零售；进出口业；租赁和商业服务业（以上项目不含前置许可项目，后置

许可项目凭许可证或审批文件经营）。

本公司的母公司为广州蕙富骐骥投资合伙企业。

本财务报表业经公司2016年3月25日十届十次董事会批准对外报出。

本公司将四川汇源光通信有限公司、四川汇源吉迅数码科技有限公司、四川汇源信息技术有限公司、四

川汇源塑料光纤有限公司等4家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更

和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：公司根据实际生产经营特点针对收入确认制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

68

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

69

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的

即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

70

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

71

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但

尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其

他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 500 万元以上（含）的应收款项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

72

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并范围内关联往来组合 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

73

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

74

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17

机器设备 年限平均法 10 5 9.50

运输工具 年限平均法 10 5 9.50

75

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他设备 年限平均法 5 5 19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调

整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

76

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

专有技术 8-10

财务软件 5

著作权 10

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有

足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生

额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

77

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时

义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确

认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对

预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金

额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

78

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本

预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即

确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同

尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合

同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

公司主营业务为光缆销售和基站建设。光缆内销收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产

品交付给购货方并经购货方验收，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的

经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。光缆外销收入确认需满足以下条件：公司已根据

合同约定将产品报关、离港，取得提单并将电子提单交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收

回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。基站建设按照

完工百分比法确认收入的实现并结转成本，完工百分比根据甲方业主出具的进度函确认。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 产品销售应税收入 17%、6%

营业税 应纳税营业额 5%、3%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金 1.2%、12%

收入的 12%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

四川汇源光通信有限公司 15%

四川汇源吉迅数码科技有限公司 15%

四川汇源信息技术有限公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财

税[2011]58号）,自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征

收企业所得税。2015年4月18日，四川省成都市青羊区国家税务局批准同意子公司四川汇源吉迅数码科技

有限公司（以下简称吉迅数码公司）企业所得税税率优惠申请，同意吉迅数码公司在2014年度享受15%的

西部大开发优惠税率,该公司经营业务未发生改变，在2015年度暂按15%的税率申报缴纳企业所得税。

子公司四川汇源光通信有限公司于2015年10月9日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国

家税务局、四川省地方税务局批准颁发的高新技术企业证书，有效期三年。自2015年至2017年按照15%的

税率计缴企业所得税。

子公司四川汇源信息技术有限公司于2014年7月9日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国

家税务局、四川省地方税务局批准颁发的高新技术企业证书，有效期三年。自2014年至2016年按照15%的

税率计缴企业所得税。

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 146,450.85 208,413.18

银行存款 62,852,616.88 95,854,330.43

其他货币资金 66,981,843.41 75,981,454.95

合计 129,980,911.14 172,044,198.56

其他说明

其他货币资金中有定期存款65,756,562.29元、银行承兑汇票保证金500,000.00元和保函保证金

725,281.12元，使用受到限制。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险

特征组合计 247,350,835 48,427,069. 198,923,7 229,661 54,830,30 174,831,24

100.00% 19.58% 100.00% 23.87%

提坏账准备 .24 25 65.99 ,557.62 8.20 9.42

的应收账款

247,350,835 48,427,069. 198,923,7 229,661 54,830,30 174,831,24

合计 100.00% 19.58% 100.00% 23.87%

.24 25 65.99 ,557.62 8.20 9.42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 166,944,977.46 8,347,248.89 5.00%

1 年以内小计 166,944,977.46 8,347,248.89

1至2年 34,487,757.52 3,448,775.75 10.00%

2至3年 8,428,339.66 1,685,667.92 20.00%

3至4年 2,558,981.49 767,694.45 30.00%

4至5年 1,506,193.75 753,096.88 50.00%

5 年以上 33,424,585.36 33,424,585.36 100.00%

合计 247,350,835.24 48,427,069.25 19.58%

83

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-6,403,238.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

应收账款 446,615.40

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

宁夏回族自治区电 2003 年监控项目剩余结算款， 上市公司董事会决

货款 446,615.40 否

信有限公司 已逾 5 年，清收未果。 议及公告

合计 -- 446,615.40 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内 11,573,683.88 90.43% 9,181,165.57 11,573,683.88%

1至2年 925,719.62 7.23% 411,585.67 925,719.62%

2至3年 276,590.82 2.16% 82,126.00 276,590.82%

3 年以上 22,250.00 0.18% 490,330.51 22,250.00%

合计 12,798,244.32 -- 10,165,207.75 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)

OFS Fitel Denmark APS 2,369,121.13 18.51

成都国宇信通工程技术有限公司 1,980,996.55 15.48

成都合讯通信有限公司 941,175.23 7.35

四川汇正通信有限公司 826,726.66 6.46

宜宾市龙芽进出口贸易有限公司 759,935.00 5.94

小 计 6,877,954.57 53.74

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

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四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

39,135,0 20,744,0 18,391,05 37,796, 20,508,59 17,287,627.

合计提坏账准备的 100.00% 53.01% 100.00% 54.26%

62.29 10.31 1.98 218.50 1.21 29

其他应收款

39,135,0 20,744,0 18,391,05 37,796, 20,508,59 17,287,627.

合计 100.00% 53.01% 100.00% 54.26%

62.29 10.31 1.98 218.50 1.21 29

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

12,580,410.62 629,020.53 5.00%

1 年以内小计 12,580,410.62 629,020.53

1至2年 1,768,876.23 176,887.62 10.00%

2至3年 3,004,350.74 600,870.15 20.00%

3至4年 3,392,250.27 1,017,675.08 30.00%

4至5年 139,235.00 69,617.50 50.00%

5 年以上 18,249,939.43 18,249,939.43 100.00%

合计 39,135,062.29 20,744,010.31 53.01%

确定该组合依据的说明：

86

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 235,419.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 5,414,885.99 4,442,651.26

应收暂付款 24,562,847.72 25,708,246.45

备用金 9,157,328.58 7,645,320.79

合计 39,135,062.29 37,796,218.50

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

成都天翔电缆材料

应收暂付款 5,000,000.00 5 年以上 12.78% 5,000,000.00

有限公司

泰中光缆有限公司 应收暂付款 2,261,853.35 3-4 年、5 年以上 5.78% 2,254,654.51

87

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

四川省石油管理局 应收暂付款 2,000,000.00 5 年以上 5.11% 2,000,000.00

中国民族证券有限

应收暂付款 2,000,000.00 5 年以上 5.11% 2,000,000.00

责任公司

何轶 股权转让款 1,310,526.32 5 年以上 3.35% 1,310,526.32

合计 -- 12,572,379.67 -- 32.13% 12,565,180.83

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 19,923,675.14 900,177.80 19,023,497.34 13,355,686.78 375,911.37 12,979,775.41

在产品 4,704,535.31 4,704,535.31 1,269,202.48 1,269,202.48

库存商品 22,420,552.75 1,089,948.00 21,330,604.75 15,760,862.17 835,617.06 14,925,245.11

消耗性生物资产 1,082,557.97 1,082,557.97 1,041,594.32 1,041,594.32

工程施工 37,884,334.24 37,884,334.24 45,212,960.97 45,212,960.97

合计 86,015,655.41 1,990,125.80 84,025,529.61 76,640,306.72 1,211,528.43 75,428,778.29

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 375,911.37 524,266.43 900,177.80

库存商品 835,617.06 254,330.94 1,089,948.00

88

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 1,211,528.43 778,597.37 1,990,125.80

项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货 本期转回金额占该项

跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)

原材料 按账面成本与可变现净值孰低计提

库存商品 按账面成本与可变现净值孰低计提

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

理财产品 2,000,000.00

合计 2,000,000.00

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

89

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 15,293,704.91 15,293,704.91 15,293,704.91 15,293,704.91

按成本计量的 15,293,704.91 15,293,704.91 15,293,704.91 15,293,704.91

合计 15,293,704.91 15,293,704.91 15,293,704.91 15,293,704.91

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现

本期增 单位持股

位 期初 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 金红利

加 比例

成都振江

房地产开 3,429,552.0 3,429,552. 3,429,552. 3,429,552.0

50.00%

发有限公 0 00 00 0

司

蜀兴信托 3,000,000.0 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000.0

投资公司 0 00 00 0

海南花园 3,000,000.0 3,000,000. 3,000,000. 3,000,000.0

别墅 0 00 00 0

华福宁植

物药(成 2,000,000.0 2,000,000. 2,000,000. 2,000,000.0

25.00%

都)有限公 0 00 00 0

司

四川东方

数字驱动 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 2.94%

有限公司

阿联酋中

698,096.00 698,096.00 698,096.00 698,096.00

国公司

成都宝乐

童鞋有限 697,542.06 697,542.06 697,542.06 697,542.06 25.00%

公司

四川昌恒

493,064.85 493,064.85 493,064.85 493,064.85

皮革有限

90

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司

创美信息

系统有限 343,140.00 343,140.00 343,140.00 343,140.00

公司

成都环益

石化实业 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00

公司

成都华联

200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00

电子

成都市新

特铝门窗 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00

厂

四川环球

运输有限 117,000.00 117,000.00 117,000.00 117,000.00 25.00%

公司

成都金亚

食品有限 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00%

公司

海南恒通

股份有限 97,560.00 97,560.00 97,560.00 97,560.00

公司

海南恒通

17,750.00 17,750.00 17,750.00 17,750.00

股票

15,293,704. 15,293,704 15,293,704 15,293,704.

合计 --

91 .91 .91 91

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 15,293,704.91 15,293,704.91

期末已计提减值余额 15,293,704.91 15,293,704.91

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

91

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

对联营企 15,174,94 15,174,94

92

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

业投资 1.08 1.08

15,174,94 15,174,94

小计

1.08 1.08

15,174,94 15,174,94

合计

1.08 1.08

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 合计

一、账面原值：

1.期初余额 33,663,348.22 106,533,829.36 6,899,817.22 8,972,192.95 156,069,187.75

2.本期增加金额 1,037,525.48 1,052,556.74 308,059.71 2,398,141.93

（1）购置 358,911.83 1,052,556.74 308,059.71 1,719,528.28

（2）在建工程转入 678,613.65 678,613.65

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 733,469.91 604,230.96 1,337,700.87

（1）处置或报废 733,469.91 604,230.96 1,337,700.87

4.期末余额 33,663,348.22 107,571,354.84 7,218,904.05 8,676,021.70 157,129,628.81

93

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、累计折旧

1.期初余额 13,572,321.78 94,836,154.61 2,756,001.85 7,385,116.20 118,549,594.44

2.本期增加金额 1,717,730.81 2,065,612.30 409,618.52 958,814.38 5,151,776.01

（1）计提 1,717,730.81 2,065,612.30 409,618.52 958,814.38 5,151,776.01

3.本期减少金额 708,230.39 594,155.34 1,302,385.73

（1）处置或报废 708,230.39 594,155.34 1,302,385.73

4.期末余额 15,290,052.59 96,901,766.91 2,457,389.98 7,749,775.24 122,398,984.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值 18,373,295.63 10,669,587.93 4,761,514.07 926,246.46 34,730,644.09

1.期末账面价值 20,091,026.44 11,697,674.75 4,143,815.37 1,587,076.75 37,519,593.31

2.期初账面价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

94

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

设备安装 868,882.83 868,882.83 553,686.59 553,686.59

合计 868,882.83 868,882.83 553,686.59 553,686.59

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

设备安 553,686. 1,074,02 678,613. 949,102.

80% 其他

装 59 9.89 65 83

553,686. 1,074,02 678,613. 949,102.

合计 -- -- --

59 9.89 65 83

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

95

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 著作权 合计

一、账面原值

1.期初余额 25,432,792.87 19,832,966.95 383,961.00 45,649,720.82

2.本期增加金额 994,620.44 623,725.80 1,618,346.24

（1）购置 2,820.51 2,820.51

（2）内部研发 991,799.93 623,725.80 1,615,525.73

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 25,432,792.87 20,827,587.39 383,961.00 623,725.80 47,268,067.06

二、累计摊销

1.期初余额 6,359,149.08 15,504,155.94 323,039.89 22,186,344.91

2.本期增加金额 478,194.24 480,027.31 9,985.08 57,172.42 1,025,379.05

（1）计提 478,194.24 480,027.31 9,985.08 57,172.42 1,025,379.05

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 6,837,343.32 15,984,183.25 333,024.97 57,172.42 23,211,723.96

96

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三、减值准备

1.期初余额 3,000,000.00 3,000,000.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 3,000,000.00 3,000,000.00

四、账面价值

1.期末账面价值 18,595,449.55 1,847,004.14 47,336.03 566,553.38 21,056,343.10

2.期初账面价值 19,073,643.79 1,328,811.01 60,921.11 20,463,375.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

一种智能灯型美化天线 914,639.55 23,960.38 938,599.93

基于云服务的协作性企业任务

450,034.44 2,202.91 452,237.35

管理系统

物联网生产数据采集监控系统 159,685.54 5,402.91 165,088.45

一种路径规划方法 2,378,821.27 908,260.92 3,287,082.19

一种可变解析度的快速搜寻方

50,000.00 9,600.00 59,600.00

法

残疾人综合服务平台研发项目

136,050.29 136,050.29

-15Y001

400,00

视频防外破系统研发 400,000.00

0.00

400,00

输电线路风害预警系统研发 400,000.00

0.00

55,000

嵌入式 CMA 系统设计 55,000.00

.00

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在线监测装置智能电源控制系 260,00

260,000.00

统设计 0.00

52,500

导线温度监测系统设计 52,500.00

.00

基于 DM8148 的视频处理系统开 180,00

180,000.00

发 0.00

52,000

超低功耗高精度承重云台开发 52,000.00

.00

320,00

5 要素微气象传感器研发 320,000.00

0.00

基于智能视频处理技术的输电 76,000

76,000.00

线路反外破系统软件 .00

189,00

采购视频宽带通信模块 189,000.00

0.00

塑料光纤制备与应用国家地方 1,529,340.2 1,529,

联合工程实验室创新能力建设 1 340.21

1,615,525.7 3,513,

合计 50,000.00 9,600.00 3,423,132.48

3 840.21

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

98

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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 380,000.00 126,666.67 253,333.33

合计 380,000.00 126,666.67 253,333.33

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 57,128,000.82 8,569,200.13 62,679,047.37 9,401,857.10

递延收益 6,041,000.00 906,150.00 5,004,000.00 750,600.00

合计 63,169,000.82 9,475,350.13 67,683,047.37 10,152,457.10

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 9,475,350.13 10,152,457.10

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 24,499,871.20 25,004,713.80

可抵扣亏损 5,523,172.92 17,042,135.35

合计 30,023,044.12 42,046,849.15

99

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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 10,626,231.61

2016 年 2,792,890.66 3,406,078.84

2017 年 1,391,680.08 1,671,222.72

2018 年 98,287.83 98,287.83

2019 年 1,240,314.35 1,240,314.35

2020 年

合计 5,523,172.92 17,042,135.35 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00

信用借款 10,000,000.00

合计 10,000,000.00 20,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

100

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 1,000,000.00 15,779,577.00

合计 1,000,000.00 15,779,577.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 44,785,718.32 43,780,387.38

应付工程款 101,761,081.30 99,812,029.70

应付设备款 1,450.00 88,502.57

合计 146,548,249.62 143,680,919.65

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

101

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

货款 7,805,199.42 7,678,252.23

工程款 2,782,128.38 3,603,793.37

合计 10,587,327.80 11,282,045.60

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 1,101,666.37 52,678,961.10 53,575,221.77 205,405.70

二、离职后福利-设定提

6,179,043.63 6,179,043.63

存计划

合计 1,101,666.37 58,858,004.73 59,754,265.40 205,405.70

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 1,101,666.37 47,224,744.24 48,121,004.91 205,405.70

2、职工福利费 1,024,066.45 1,024,066.45

3、社会保险费 3,195,238.21 3,195,238.21

其中：医疗保险费 2,729,430.73 2,729,430.73

工伤保险费 232,429.33 232,429.33

生育保险费 233,378.15 233,378.15

4、住房公积金 857,056.00 857,056.00

102

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、工会经费和职工教育经费 377,856.20 377,856.20

合计 1,101,666.37 52,678,961.10 53,575,221.77 205,405.70

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,405,679.45 5,405,679.45

2、失业保险费 773,364.18 773,364.18

合计 6,179,043.63 6,179,043.63

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 9,365,079.07 9,678,683.95

营业税 733,155.95 608,703.40

企业所得税 3,111,938.82 3,745,809.86

个人所得税 27,255.93 29,079.22

城市维护建设税 79,761.08 122,547.73

教育费附加 34,200.83 60,306.31

地方教育附加 25,954.06 40,686.48

价格调控基金 113,342.11 100,676.55

合计 13,490,687.85 14,386,493.50

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

103

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,409,557.48 1,409,557.48

合计 1,409,557.48 1,409,557.48

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

项 目 未支付金额 未支付原因

四川华丰企业集团有限公司 46,987.48 未领取

非流通股股东 1,362,570.00 未领取

小 计 1,409,557.48

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

单位往来 28,079,595.21 27,191,069.43

个人往来 7,388,278.49 7,125,894.38

预提费用 12,374,258.89 8,229,186.20

职工风险金 1,853,998.93 1,853,998.93

保证金 3,151,271.90 3,536,191.74

融资往来 10,199,486.00 15,334,486.00

其他 66,902.19 297,655.08

合计 63,113,791.61 63,568,481.76

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

104

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 12,000,000.00 900,000.00

合计 12,000,000.00 900,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 14,000,000.00

合计 14,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

105

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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

106

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其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

低损耗阶跃型塑料光纤生产工艺开发 1,324,900.00 1,324,900.00 川科计[2004]24 号

成都光通信工程技术研究中心项目 200,000.00 200,000.00 成科计[2004]88 号

汇源防信息泄露系统 90,000.00 90,000.00 金科局发[2004]37 号

光纤带光缆专利 70,000.00 70,000.00 金知发[2005]8 号

G/E-PON 的光纤到户接入网络 180,000.00 180,000.00 成科计[2005]43 号、金

科产发[2006]78 号

ADSL 线路测试仪 40,000.00 40,000.00 金科局发[2005]31 号

ASIC 芯片的 EPON-ONU 设计 100,000.00 100,000.00 金科局发[2005]31 号

专利信息分析数据系统及专利战略研究 50,000.00 50,000.00 成科计[2006]43 号

其他 670,750.00 670,750.00

合计 2,725,650.00 2,725,650.00 --

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 13,137,333.33 1,400,000.00 1,029,666.67 13,507,666.66 需要验收/未摊销完

合计 13,137,333.33 1,400,000.00 1,029,666.67 13,507,666.66 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

助金额 外收入金额 益相关

塑料光纤产业化项目补贴 3,000,000.00 600,000.00 2,400,000.00 与资产相关

塑料光纤制备与应用国家地方 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

107

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联合工程实验室项目补贴

省级专利实施与促进专项资金

1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

项目补贴

风力发电光缆技术改造项目 1,704,000.00 213,000.00 1,491,000.00 与资产相关

成都市第八批科技计划项目 500,000.00 500,000.00 与资产相关

重大科技成果转化及平台新立

700,000.00 700,000.00 与资产相关

项目

实验室建设专项资金 1,933,333.33 66,666.67 1,866,666.66 与资产相关

购建车联网系统大数据应用平 1,400,000.0

1,800,000.00 3,200,000.00 与资产相关

台的研发项目 0

光纤复合架空地线 1,500,000.00 150,000.00 1,350,000.00 与资产相关

1,400,000.0

合计 13,137,333.33 1,029,666.67 13,507,666.66 --

0

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 193,440,000.00 193,440,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

108

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其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 45,587,299.84 45,587,299.84

其他资本公积 15,059,288.61 3,204,000.00 18,263,288.61

合计 60,646,588.45 3,204,000.00 63,850,588.45

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年增加系根据本公司前控股股东明君集团科技有限公司(甲方)与江苏峰业科技环保集团股份有限

公司(乙方)于2014年9月24日在成都签署的《关于四川汇源光通信股份有限公司重大资产重组项目之中介

机构聘请及费用承担协议》第二条第二款第三条“若因乙方、乙方实际控制人或其聘请的中介机构过错(包

括但不限于内幕交易等)导致本次资产重组未能成功实施的，所有中介机构服务费用及其他费用全部由乙

方承担”。2015年5月，因乙方的原因导致重大资产重组终止，且由于本公司将支付的中介机构服务费用

已于上年计入损益，故将其承担并支付给公司的重组相关费用3,204,000.00元计入资本公积。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

一、以后不能重分类进损益的其他 -2,946,65

-2,249,651.76 -697,008.17

综合收益 9.93

-2,946,65

其中：外币财务报表折算差额 -2,249,651.76 -697,008.17 -697,008.17

9.93

二、以后将重分类进损益的其他综

-697,008.17

合收益

外币财务报表折算差额 -697,008.17

-2,946,65

其他综合收益合计 -2,249,651.76 -697,008.17 -697,008.17

9.93

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

109

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58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 17,826,685.34 17,826,685.34

合计 17,826,685.34 17,826,685.34

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -57,719,897.35 -64,584,450.06

调整后期初未分配利润 -57,719,897.35

加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,984,090.57 6,864,552.71

期末未分配利润 -40,735,806.78 -57,719,897.35

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 422,593,047.26 351,546,171.20 466,146,172.36 380,406,099.13

其他业务 12,360,721.23 10,706,147.81 8,742,184.34 6,741,316.37

合计 434,953,768.49 362,252,319.01 474,888,356.70 387,147,415.50

110

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62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,544,072.81 3,044,535.30

城市维护建设税 1,001,336.77 1,032,420.55

教育费附加 516,340.72 530,045.19

价格调控基金 317,749.35 330,297.64

地方教育附加 344,107.36 337,069.87

其他 10,794.33 11,005.43

合计 3,734,401.34 5,285,373.98

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 7,658,932.31 8,327,532.46

接续及劳务费 7,179,468.50 5,908,893.65

服务及代理费 6,738,664.88 5,774,613.25

运输费 6,600,576.78 7,025,949.20

工资薪酬 6,163,943.50 6,241,992.68

办公费用 2,597,713.05 1,536,674.85

交通费 1,302,852.78 1,329,950.78

广告宣传费 1,154,956.48 983,846.70

招待费用 766,051.95 1,026,554.89

其他 1,207,162.09 968,361.67

合计 41,370,322.32 39,124,370.13

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资薪酬 11,754,167.30 11,849,139.53

办公费用 5,130,906.83 4,578,203.25

开发支出 3,513,840.21 5,582,273.21

111

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诉讼及律师费 2,798,824.89 50,000.00

税金 2,729,195.80 271,583.00

交通及差旅费 2,405,801.53 2,820,289.37

折旧及摊销 1,743,686.69 1,700,805.98

招待费 494,365.15 390,499.14

重组费用 400,000.00 4,004,000.00

其他 1,376,135.57 1,357,315.47

合计 32,346,923.97 32,604,108.95

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,602,126.68 3,125,863.87

减：利息收入 10,979,235.33 3,218,821.56

加：汇兑损失 701,129.87 1,052,014.28

手续费及其他 22,621.22 600,848.67

合计 -8,653,357.56 1,559,905.26

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -5,721,204.45 4,566,588.66

二、存货跌价损失 778,597.37 162,188.77

合计 -4,942,607.08 4,728,777.43

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

112

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68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 51,595.98 1,025,059.41

处置长期股权投资产生的投资收益 -37,925.28

短期理财产品在持有期间的投资收益 31,035.62

合计 44,706.32 1,025,059.41

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 70,315.00 3,049.02 70,315.00

其中：固定资产处置利得 70,315.00 3,049.02 70,315.00

政府补助 10,408,133.83 5,863,926.67 10,408,133.83

其他 91,424.44 12,200.09 91,424.44

合计 10,569,873.27 5,879,175.78 10,569,873.27

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

科技项目经费 补助 业而获得的 否 否 1,029,666.67 879,666.67 与资产相关

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

地方财政扶持

补助 特定行业、产 否 否 9,238,467.16 4,800,260.00 与收益相关

补助

业而获得的

补助（按国家

113

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

级政策规定

依法取得）

因符合地方

政府招商引

税收返还 补助 资等地方性 否 否 140,000.00 184,000.00 与收益相关

扶持政策而

获得的补助

10,408,133.8

合计 -- -- -- -- -- 5,863,926.67 --

3

其他说明：

1) 根据《关于印发<成都高新区推进“三次创业”支持战略性新兴产业企业加快发展的若干政策>实

施细则的通知》（成高经发﹝2014﹞74号），子公司四川汇源光通信有限公司于2015年共计收到补助资金

3,100,000.00元。

2) 根据《四川省财政厅 四川省商务厅关于2014年度中央经贸发展专项资金申报工作的通知》（川财

建﹝2014﹞174号），子公司四川汇源光通信有限公司于2015年4月收到补助资金1,600,000.00元。

3) 根据《成都市高新技术开发区科技局关于下达2015年度成都市重点科技创新计划项目资金的通知》

（成高科﹝2015﹞109号），子公司四川汇源光通信有限公司于2015年12月收到补助资金500,000.00元。

4) 根据《成都市财政局 成都市科学技术局关于下达2015年省级第一批科技计划项目资金预算的通

知》（成财教﹝2015﹞74号），子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司于2015年共计收到补助资金

1,500,000.00元。

5) 根据《成都市青羊区科学技术和经济与信息化局 成都市青羊区财政局关于下达2015年度青羊区科

技计划项目的通知》（成青科经信﹝2015﹞48号），子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司于2015年12月

收到补助资金300,000.00元。

6) 根据《成都市财政局 成都市经济和信息化委员会关于下达2015年省安排产业研究与开发专项资金

的通知》（成财企﹝2015﹞86号），子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司于2015年12月收到补助资金

300,000.00元。

7) 根据《成都市财政局 成都市经济和信息化委员会关于拨付2015年物联网示范应用项目补助资金的

通知》（成财企﹝2015﹞211号），子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司于2015年12月收到补助资金

253,500.00元。

8) 根据《成都市财政局关于下达2015年度省级专利实施与促进专项资金预算的通知》（成财教

﹝2015﹞151号），子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司于2015年12月收到补助资金200,000.00元。

9) 根据《成都市青羊区科学技术和经济与信息化局 成都市青羊区财政局关于下达2015年度青羊区专

利转化补助项目的通知》（成青科经信﹝2015﹞52号），子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司于2015年

12月收到补助资金150,000.00元。

10) 子公司四川汇源塑料光纤有限公司于2015年3月12日收到崇州市经济开发区拨付税收返还资金

140,000.00元。

114

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

70、营业外支出

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

额

非流动资产处置损失合计 11,838.10 667,268.77 11,838.10

其中：固定资产处置损失 11,838.10 667,268.77 11,838.10

罚款支出 33,215.66

其他 16.17 30,000.00 16.17

合计 11,854.27 730,484.43 11,854.27

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,012,566.91 2,211,576.35

递延所得税费用 677,106.97 -522,800.92

合计 1,689,673.88 1,688,775.43

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 19,448,491.81

按法定/适用税率计算的所得税费用 19,448,491.81

子公司适用不同税率的影响 4,861,895.08

调整以前期间所得税的影响 -1,302,592.24

非应税收入的影响 -458,981.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 995,424.71

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,228,627.05

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 -177,445.62

损的影响

所得税费用 1,689,673.88

其他说明

115

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

72、其他综合收益

详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 1,629,608.22 4,593,704.00

投标保证金 10,101,355.15 12,545,167.69

员工归还备用金 3,920,132.64 4,080,146.39

政府补助 8,638,467.16 4,984,260.00

其他 1,128,195.19 3,341,460.82

合计 25,417,758.36 29,544,738.90

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

经营性费用支出 45,559,507.93 51,731,521.16

往来款 784,005.30 1,693,704.00

投标保证金 3,156,749.32 16,701,463.13

其他 563,603.21 1,483,587.91

合计 50,063,865.76 71,610,276.20

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 1,400,000.00 6,500,000.00

定期存款 1,000,000.00

合计 2,400,000.00 6,500,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

116

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款 1,000,000.00

合计 1,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

向员工及其他自然人借款 4,509,210.35 11,000,000.00

票据保证金 5,400,539.00

保函保证金 4,492,974.62

合计 14,402,723.97 11,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

归还员工及其他借款 7,509,210.35 6,882,000.00

票据保证金 3,845,645.66

保函保证金 547,202.72

合计 7,509,210.35 11,274,848.38

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 17,758,817.93 8,923,380.78

加：资产减值准备 -4,942,607.08 4,728,777.43

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,151,776.01 5,854,346.86

117

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

无形资产摊销 1,025,379.05 1,034,094.95

长期待摊费用摊销 126,666.67 144,842.75

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -58,476.90 664,219.75

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,602,126.68 3,125,863.87

财务费用（收益以“－”号填列） -44,706.32 -1,025,059.41

投资损失（收益以“－”号填列） 677,106.97 -522,800.92

存货的减少（增加以“－”号填列） -9,375,348.69 -11,506,140.61

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,886,370.75 -30,568,487.31

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,891,798.61 42,510,041.26

经营活动产生的现金流量净额 -24,857,435.04 23,363,079.40

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 62,999,067.73 96,062,743.61

减：现金的期初余额 96,062,743.61 82,392,170.37

现金及现金等价物净增加额 -33,063,675.88 13,670,573.24

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

118

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

一、现金 62,999,067.73 96,062,743.61

可随时用于支付的银行存款 146,450.85 208,413.18

可随时用于支付的其他货币资金 62,852,616.88 95,854,330.43

三、期末现金及现金等价物余额 62,999,067.73 96,062,743.61

其他说明：

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目 期末账面价值 受限原因

货币资金 66,981,843.41 定期存款、承兑汇票保证金、保函保证金

固定资产 16,887,332.41 抵押借款

无形资产 18,595,449.55 抵押借款

合 计 102,464,625.37

2. 外币货币性项目

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额

货币资金

其中：美元 66,019.31 6.4936 428,702.99

欧元 1,133.65 7.0952 8,043.47

应收账款

其中：美元 247,806.65 6.4936 1,609,157.26

欧元 636,716.89 7.0952 4,517,633.68

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

定期存款、承兑汇票保证金、保函保证

货币资金 66,981,843.41

金

固定资产 16,887,332.41 抵押借款

无形资产 18,595,449.55 抵押借款

合计 102,464,625.37 --

其他说明：

119

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 66,019.31 6.4936 428,702.99

欧元 1,133.65 7.0952 8,043.47

其中：美元 247,806.65 6.4936 1,609,157.26

欧元 636,716.89 7.0952 4,517,633.68

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

120

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

本公司之控股子公司四川汇源信息技术有限公司之全资子公司四川汇源通信设备有限公司于2015年

12月31日完成工商注销。

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

121

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

本公司之控股子公司四川汇源信息技术有限公司之全资子公司四川汇源通信设备有限公司于2015年

12月31日完成工商注销。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

四川汇源光通信有限公司 成都 成都 制造业 100.00% 同一控制下企业合并

四川汇源吉迅数码科技有限公司 成都 成都 通信业 51.00% 设立

四川汇源信息技术有限公司 成都 成都 通信业 99.50% 0.50% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

122

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

注：全资子公司四川汇源光通信有限公司持有四川汇源信息技术有限公司0.50%股权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

四川汇源吉迅数码科技

49.00% 589,504.78 24,626,148.32

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

四川汇

源吉迅

163,410, 8,428,74 171,839, 118,382, 3,200,00 121,582, 170,244, 6,623,91 176,868, 126,014, 1,800,00 127,814,

数码科

809.79 7.52 557.31 111.76 0.00 111.76 766.64 8.14 684.78 310.21 0.00 310.21

技有限

公司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

四川汇源吉

227,580,115. 233,544,775.

迅数码科技 1,203,070.98 1,203,070.98 -56,118.13 4,160,289.91 4,160,289.91 -8,437,885.03

93 08

有限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

123

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

泰中光缆有限公

泰国 泰国 股权投资 45.00% 权益法核算

司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 27,558,932.29 25,911,072.08

非流动资产 37,427,768.37 38,456,383.55

资产合计 64,986,700.66 64,367,455.63

流动负债 31,731,221.62 29,863,002.43

非流动负债 31,731,221.62 29,863,002.43

负债合计 33,075,941.58 31,326,816.67

归属于母公司股东权益 31,910,759.08 33,040,638.96

按持股比例计算的净资产份额 14,359,841.59 14,868,287.53

--其他 169,687.30 306,653.55

对合营企业权益投资的账面价值 14,529,528.89 15,174,941.08

营业收入 28,271,484.38 30,219,766.94

净利润 455,422.08 2,618,674.16

124

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

综合收益总额 455,422.08 2,618,674.16

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

125

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险

进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存

款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且

信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款

25.68%(2014年12月31日：24.47%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段。本公司已从多家商业银行取

得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 22,000,000.00 22,369,636.67 22,369,636.67

应付票据 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

126

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付账款 146,548,249.62 146,548,249.62 146,548,249.62

应付股利 1,409,557.48 1,409,557.48 1,409,557.48

其他应付款 63,113,791.61 63,113,791.61 63,113,791.61

小 计 234,071,598.71 234,441,235.38 234,441,235.38

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 34,900,000.00 37,458,807.39 22,053,039.31 15,405,768.08

应付票据 15,779,577.00 15,779,577.00 15,779,577.00

应付账款 143,680,919.65 143,680,919.65 143,680,919.65

应付股利 1,409,557.48 1,409,557.48 1,409,557.48

其他应付款 63,568,481.76 63,568,481.76 63,568,481.76

小 计 259,338,535.89 261,897,343.28 246,491,575.20 15,405,768.08

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民

币22,000,000.00元(2014年12月31日：人民币34,900,000.00元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合

理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临

的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡

情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司以中国

内地经营为主，主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性

项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目

第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

127

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

广州蕙富骐骥投资 广州市南沙区海滨路 171 号南沙

60,100 20.68% 20.68%

合伙企业[注] 金融大厦 11 楼 1101 之一 J43 房

本企业的母公司情况的说明

[注]：2015年11月7日，广州蕙富骐骥投资合伙企业（以下简称“蕙富骐骥”）与原控股股东明君集

团科技有限公司（以下简称“明君集团”）签订了《明君集团科技有限公司与广州蕙富骐骥投资合伙企业

(有限合伙)关于四川汇源光通信股份有限公司之股份转让协议》，拟受让明君集团持有的本公司4000万股

股权（占总股本的20.68%）。2015年12月24日，根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确

认书》，上述股权转让事宜完成过户登记手续，蕙富骐骥成为本公司的控股股东。

本企业最终控制方是广州蕙富骐骥投资合伙企业。

其他说明：

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

128

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

刘中一 公司董事

侯燕 刘中一配偶

四川光恒通信技术有限公司 [注]

四川飞普科技有限公司 [注]

其他说明

[注]：四川光恒通信技术有限公司以及四川飞普科技有限公司的实际控制人为刘中一先生。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

泰中光缆有限公司 光纤 1,285,496.60

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

129

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

侯燕 房产 97,920.00 97,920.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

明君集团科技有限公

12,000,000.00 2011 年 05 月 30 日 2016 年 05 月 30 日 否

司、刘中一

刘中一、侯燕 6,000,000.00 2015 年 07 月 28 日 2016 年 07 月 27 日 否

刘中一、侯燕 4,000,000.00 2015 年 08 月 06 日 2016 年 08 月 05 日 否

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

成都一诚投资管理有限 无息借款；拆入资金已

2,000,000.00 2015 年 07 月 31 日 2015 年 10 月 21 日

公司 经归还

130

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

无息借款；拆入资金暂

侯燕 3,000,000.00 2015 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日

未归还

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 泰中光缆有限公司 8,656,582.08 8,656,582.08 8,656,582.08 8,656,582.08

四川光恒通信技术

预付款项 13,435.89 13,155.89

有限公司

其他应收款 泰中光缆有限公司 2,261,853.35 2,254,654.51 2,261,853.35 2,251,162.10

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 刘中一 31,990.00 31,990.00

候燕 3,000,000.00 3,000,000.00

明君集团科技有限公司 7,321,821.57 4,228,512.55

131

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

132

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2016年1月13日，本公司公告了重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金预案。预案内容为：

（1）本公司控股股东广州蕙富骐骥投资合伙企业正在积极筹划重大资产重组事宜，拟将本公司所拥有的

全部资产及负债与深圳市通宝莱科技有限公司（以下简称“通宝莱”）和广东讯通科技股份有限公司（以

下简称“讯通科技”）全体股东持有的通宝莱100%股权与讯通科技100%股权中的等值部分进行置换；（2）

拟置出资产与标的公司作价的差额部分由本公司依据标的公司各自股东各自持有的标的公司股权比例向

交易对方发行股份与支付现金购买。（3）本公司拟采用询价发行方式向不超过十名符合条件的特定对象

（包括本公司控股股东蕙富骐骥同一控制下符合条件的特定对象）非公开发行股份募集配套资金，募集配

套资金总额不超过205,000.00万元。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

133

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部

之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

主营业务收入 187,569,596.26 253,554,242.59 -6,170,070.36 434,953,768.49

主营业务成本 126,266,059.98 238,556,329.39 -2,570,070.36 362,252,319.01

资产总额 292,666,922.59 218,568,039.98 148,608,253.77 -129,386,498.45 530,456,717.89

负债总额 110,781,408.03 146,590,052.39 22,000,000.00 -4,783,123.70 274,588,336.72

134

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

为解决经营资金短缺的困难，子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司、四川汇源塑料光纤有限公司、

四川汇源信息技术有限公司向内部员工、关联自然人和其他非关联自然人进行了融资，情况如下：

借款公司 期初数 期末数 年利率 本期应计利息

四川汇源塑料光纤有限公司 570,000.00 465,000.00 0%

四川汇源吉迅数码科技有限公司 2,500,000.00 6,100,000.00 0%

四川汇源信息技术有限公司 7,169,486.00 8,769,486.00 0%、1%、 112,928.77

3.5%、6%

合计 10,239,486.00 15,334,486.00 112,928.77

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

15,658,2 13,603,3 2,054,883 16,401, 13,476,24 2,925,342.8

合计提坏账准备的 100.00% 86.88% 100.00% 82.16%

38.45 54.82 .63 583.99 1.10 9

应收账款

15,658,2 13,603,3 2,054,883 16,401, 13,476,24 2,925,342.8

合计 100.00% 86.88% 100.00% 82.16%

38.45 54.82 .63 583.99 1.10 9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

135

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1,063,226.30 53,161.32 5.00%

1至2年 1,160,909.61 116,090.96 10.00%

4至5年 50.00%

5 年以上 13,434,102.54 13,434,102.54 100.00%

合计 15,658,238.45 13,603,354.82 86.88%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 127,113.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

136

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

13,317,2 13,314,44 13,317, 13,315,868.

合计提坏账准备的 100.00% 2,851.50 0.02% 100.00% 1,425.75 0.01%

94.25 2.75 294.25 50

其他应收款

13,317,2 13,314,44 13,317, 13,315,868.

合计 2,851.50 1,425.75

94.25 2.75 294.25 50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

5 年以上 2,851.50 2,851.50 100.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

3) 组合中，采用合并范围内关联往来组合计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容 期末账面金额 坏账准备金额 计提比例 理由

四川汇源塑料光纤有限公司 13,314,442.75 0% [注]

小 计 13,314,442.75

[注]：系合并范围内子公司，不计提坏账准备。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,425.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

137

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 13,317,294.25 13,317,294.25

合计 13,317,294.25 13,317,294.25

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

四川汇源塑料光纤有限公司 往来款 13,314,442.75 5 年以上 99.98%

中国移动通信集团四川有限公

往来款 2,851.50 5 年以上 0.02% 2,851.50

司德阳分公司

合计 -- 13,317,294.25 -- 100.00% 2,851.50

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

138

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 124,503,374.75 124,503,374.75 124,503,374.75 124,503,374.75

对联营、合营企

14,529,528.89 14,529,528.89 15,174,941.08 15,174,941.08

业投资

合计 139,032,903.64 139,032,903.64 139,678,315.83 139,678,315.83

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

四川汇源光通信

84,003,374.75 84,003,374.75

有限公司

四川汇源吉迅数

5,100,000.00 5,100,000.00

码科技有限公司

四川汇源塑料光

15,500,000.00 15,500,000.00

纤有限公司

四川汇源信息技

19,900,000.00 19,900,000.00

术有限公司

合计 124,503,374.75 124,503,374.75

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

泰中光缆 15,174,94 -697,008. 14,529,52

51,595.98

有限公司 1.08 17 8.89

15,174,94 -697,008. 14,529,52

小计 51,595.98

1.08 17 8.89

合计 15,174,94 14,529,52

139

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.08 8.89

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,007,861.72 1,377,042.27 14,566,462.88 13,778,310.14

其他业务 3,600,000.00 936,950.81 3,600,000.00 936,950.81

合计 4,607,861.72 2,313,993.08 18,166,462.88 14,715,260.95

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 51,595.98 1,025,059.41

合计 51,595.98 1,025,059.41

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 58,476.90

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,408,133.83

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

8,797,628.37 定期存款利息收入、理财产品利息收入

占用费

委托他人投资或管理资产的损益 2,032,383.68

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

8,771,274.98

回

140

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 91,408.27

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,738,824.89

减：所得税影响额 1,526,102.72

少数股东权益影响额 1,290,429.78

合计 24,603,948.64 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 7.65% 0.09 0.09

扣除非经常性损益后归属于公司

-3.43% -0.04 -0.04

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 16,984,090.57

非经常性损益 B 24,603,948.64

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -7,619,858.07

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 211,943,724.68

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 E

产

141

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

其他 泰中光缆外币报表折算差异导致的其他综合收 I1 -697,008.17

益变动

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6

峰业环保重组失败导致的资本公积变动 I2 3,204,000.00

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 7

报告期月份数 K 12

加权平均净资产 L= D+A/2+ 221,956,265.88

E×F/K-G×H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 7.65%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -3.43%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 16,984,090.57

非经常性损益 B 24,603,948.64

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -7,619,858.07

期初股份总数 D 193,440,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K- 193,440,000.00

H×I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.09

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.04

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

142

四川汇源光通信股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

2、载有天健会计师事务所《特殊普通合伙人》盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

3、报告期内在《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

原稿；

4、公司章程。

四川汇源光通信股份有限公司

法定代表人：罗劲

二○一六年三月二十九日

143

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