峨眉山旅游股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1
关于峨眉山旅游股份有限公司
2015 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的
专项说明
XYZH/2016CDA30193
峨眉山旅游股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了峨眉山旅游股份有限公司（以下简称峨眉山
旅游公司）2015 年度财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2015
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2016 年 3 月 25 日出具了 XYZH/2016CDA30192 号无保留意见的审
计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号--控股股东及其他关联资金占用及清
欠方案的披露和报送要求》的要求，峨眉山旅游公司编制了本专项说明所附的峨眉山旅游
公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是峨眉山旅游公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计峨眉山旅游公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对峨眉山旅游公司 2015 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计峨眉山旅游公司 2015 年度财务报表时峨眉山旅游公司提供的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序。
为了更好地理解峨眉山旅游公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供峨眉山旅游公司为 2015 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书
面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗建平
中国注册会计师：谢宇春
中国 北京 二○一六年三月二十五日
附件一： 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称：峨眉山旅游股份有限公司
单位：万元
2015 年度占用 2015 年
占用方与上 上市公司 2015 年期 2015 年度
资金占用方 累计发生金额 度占用 2015 年期末占 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 核算的会 初占用资 偿还累计发 占用性质
类别 （不含占用利 资金的 用资金余额 因
联关系 计科目 金余额 生金额
息） 利息
峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委员会 实际控制人 应收账款 650.05 1,657.15 1,631.47 675.73 销售商品 经营性占用
峨眉山旅业发展有限公司 控股股东控制企业 应收账款 650.05 81.78 81.78 - 销售商品 经营性占用
控股股东、实 -
四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 控股股东 应收账款 87.08 87.08 - 销售商品 经营性占用
际控制人及
峨眉山旅业发展有限公司 控股股东控制企业 其他应收款 - 0.27 0.27 代收代付款项 经营性占用
其附属企业
四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司 控股股东 其他应收款 4.78 4.78 代收代付款项 经营性占用
成都峨眉山饭店 控股股东控制企业 应收账款 1.34 1.33 0.01 销售商品 经营性占用
小计 - - - 650.05- 1,832.40 1,801.66 680.79 - -
上市公司的子公 四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 控股子公司 其他应收款 205.01 3.32 - - 208.33 借款 非经营性占用
司及其附属企业 峨眉山万年实业有限公司 控股子公司 其他应收款 10,072.33 5,000.00 965.93 4.86 16,033.40 借款 非经营性占用
小计 - - - 10,072.33
10,277.34 5,003.32 965.93 4.86 16,241.73 - -
关联自然人及其 965.93
控制的法人
小计 - - - - - - - - - -
中信国安集团公司 其他关联方 应收账款 9.50 3.39 10.33 2.56 销售商品 经营性占用
峨眉山印象文化广告传媒有限公司 合营企业 其他应收款 9.50 22.81 1,000.00 32.88 借款 非经营性占用*
其他关联人及其 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 合营企业 应收账款 1,010.07 214.20 96.27 89.73 广告、商品销售 经营性占用
附属企业 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 合营企业 预付账款 -28.20 48.73 - 广告、商品销售 经营性占用
四川华易建设有限公司 其他关联方 其他应收款 48.73 6,800.00 54.54 6,854.54 借款 非经营性占用
四川华地财富投资有限公司 其他关联方 应收账款 13.19 54.54 10.99 2.20 销售商品 **经营性占用
峨眉山万年华地财富置业有限公司 联营企业 应收款项 7.80 68.01 55.06 20.75 销售商品 经营性战胜
小计 7.80
1,047.90 7,121.60 54.54 1,221.38 7,002.66
总计 11,975.29 13,957.32 1,020.47 3,027.90 23,925.18
1,020.47
*2015 年 4 月 17 日公司第五届五十次董事会审议通过了《关于对峨眉山印象文化广告传媒有限公司增资 500 万元的议案》，公司决议以债权方式对峨眉山印象文
化广告传媒有限公司增资 500 万元。2015 年 4 月 21 日峨眉山印象文化广告传媒有限公司归还了剩余的借款本金 500 万元、2016 年 3 月 2 日支付了利息 32.88 万元。
**应收四川华易建设有限公司的借款本息 6,854.54 万元已于报告日前全额收回。
企业负责人： 马元祝 主管会计工作的负责人： 熊陆军 会计机构负责人：李卓玲
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