安徽国风塑业股份有限公司
2015 年度内部控制自我评价报告
安徽国风塑业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以
下简称公司）内部控制制度和内部控制评价管理制度，在内部控制日
常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015 年 12 月 31 日（内部
控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
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内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
在确定内部控制评价范围时，公司围绕内部环境、风险评估、控
制活动、信息与沟通、内部监督等要素，综合考虑了公司各职能部门、
各下属子公司相关业务特点，按照以风险为导向，遵循全面性、重要
性、客观性原则，关注重要业务单位、重大事项和高风险业务。
内部控制评价的范围涵盖了上市公司母公司及下属安徽国风木
塑科技有限公司、安徽国风非金属高科技材料有限公司、芜湖国风塑
胶科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资
产总额的 91.14%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额
的 98.89%。
确定纳入评价范围的业务和事项包括：（1）公司治理结构、（2）
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发展战略、（3）人力资源、（4）企业文化、（5）风险评估、（6）
资金、（7）投资、（8）融资、（9）采购、（10）资产管理、（11）
销售、（12）研究与开发、（13）工程项目、（14）担保业务、（15）
关联交易、（16）财务报告、（17）全面预算、（18）合同管理、（19）
内部信息传递、（20）信息系统。其中重点关注的高风险领域主要包
括：对子公司控制风险、资金管理风险、采购管理风险、销售管理风
险、工程项目管理风险等。
1、内部环境
（1）治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等相
关法律法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会
一层”的法人治理结构，确保其行使决策权、执行权和监督权。公司
独立董事及董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员
会、审计委员会四个专业委员会依据相应的工作细则，分别承担公司
重大工作事项讨论、决策及评估的职能，提高公司董事会运作效率，
维护中小股东权益。
公司内部组织机构根据不相容职务相分离的原则合理设置部门
和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、
有效制衡的内控组织架构体系。
（2）发展战略
公司董事会下设战略委员会，明确战略委员会的职责和议事规则，
规定战略委员会会议的召开程序、表决方式、提案审议、保密要求和
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会议记录等，确保议事过程规范透明、决策程序科学民主；战略委员
会组织公司有关部门对发展目标和战略规划进行可行性研究和科学
论证，形成发展战略建议方案，报公司董事会审议通过后报经股东大
会批准实施。
公司根据发展战略的要求，制定“十三五”规划，年度工作计划，
编制年度预算，并将年度目标分解、落实，确保发展战略的有效实施。
战略委员会加强对发展战略、年度计划、年度预算实施情况的监控，
定期收集和分析相关信息，对于明显偏离的情况，及时报告，予以纠
正、整改。
（3）人力资源
公司建立有完善的人力资源管理制度体系，包括人员招聘与录
用、劳动合同管理、绩效考核与薪资管理、员工晋升、轮岗、降职机
制、员工培训等方面进行了详细规定。公司将职业道德修养和专业胜
任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，通过规范员工招聘录用、任
职使用程序，开展多种形式的培训和继续教育，不断提高员工的专业
胜任能力和综合素质，以增强公司的竞争力。 公司依据《中华人民
共和国劳动合同法》与员工签订劳动合同，并依据《中华人民共和国
劳动法》的规定对员工实施必要的管理。
公司坚持“以人为本”的管理理念，关心关爱员工，启动实施了
国风塑业长效帮扶救助动态管理机制，定期对困难员工实施慰问补
助。同时公司组织全体员工定期进行体检，并建立健康档案。
（4）企业文化
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公司重视企业文化建设，采取切实有效的措施，积极培育具有自
身特色的企业文化，引导和规范员工行为，打造以主业为核心的企业
品牌，形成整体团队的向心力，促进公司的长远发展。公司培育体现
本身特色的发展愿景、积极向上的价值观、诚实守信的经营理念，秉
持“乐于奉献、敢于担当、勇于创新、追求卓越”的企业精神。公司
切实加强党风廉政建设，制定廉政文化建设方案，并积极创建“合肥
市廉政文化示范点”，在公司形成廉洁、公正、公开的企业运作环境。
公司的董事、监事和高级管理人员在企业文化建设中发挥主导和
垂范作用，以自身的优秀品格和脚踏实地的工作作风，带动影响整个
团队，共同营造积极向上的企业文化环境，促进文化建设在内部各层
级的有效沟通，加强企业文化的宣传贯彻。
2、风险评估
为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既
定的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地
收集相关信息，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，
并相应调整风险应对策略。
公司由相关部门负责对经济形势、产业政策、市场竞争、资源供
给等外部风险因素以及财务状况、资金状况、资产管理、运营管理等
内部风险因素进行收集研究，并采用定量及定性相结合的方法进行风
险分析及评估，为管理层制订风险应对策略提供依据。
3、控制活动
（1）资金活动
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投资：公司制定了投资管理制度，对股权投资、证券投资、基金
投资、金融衍生产品投资等从投资调研、拟定投资方案、到决策审批
等流程进行了规范并明确了投资决策审批权限。另外对投资项目建立
跟踪管理档案，加强投资项目的日常管理,建立审计监督机制，由审
计机构、监事会或聘请专家对资金的使用情况进行审计监督,规范了
公司的投资行为，确保资产的保值增值。
融资：公司制定了筹资管理制度，明确了筹资程序中的职责分工，
确保不相容岗位职责分离。对筹资的决策、执行、风险管理以及监督
检查环节进行规范要求，规范公司经营中的筹资行为，降低资本成本，
减少筹资风险，提高资金运作效益。
资金营运：公司建立了包括库存现金管理、银行账户管理、银行
存款支付管理、票据及印章管理等在内的财务管理制度，明确了资金
计划管理、银行账户管理、现金和银行存款管理、银行票据管理、财
务印鉴管理、资金收支管理的内容、程序和要求，充分运用各种内部
控制手段，实现对资金营运全过程的管理，防范资金风险。同时各子
公司分厂财务经理实行委派制，强化对子公司资金业务的统一监控，
全面提升资金营运效率。
（2）采购业务
公司制定了采购管理制度，严格划分各类物资采购从请购、采购
执行、验收入库、供应商管理及采购付款等业务流程的岗位职责分工，
建立严格的授权批准制度，明确审批人对采购环节的授权批准方式、
权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务
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的职责范围和工作要求，加强了公司对采购业务的管控。对于大宗原
料的采购，建立了月、周采购计划会议评审机制，同时制定下发了招
标管理制度，健全采购招议标机制，并实行网上公开，优化了采购渠
道，提高了采购的效率和采购物资质量。
（3）资产管理
公司制定存货管理制度，对存货的请购、采购执行、验收保管、
记录和监督检查建立明确的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职
责、权限，确保不相容职务的相互分离、制约与监督。对存货的采购、
保管和发出存货的核算设计了严格的控制程序，以保证资产的安全和
计价的准确与合理储备，提高资金的使用效益，规范存货的处置，避
免资产流失。
公司制定固定资产管理制度，对固定资产实行预算控制、归口管
理，明确固定资产购建、计价核算、日常维护及管理、折旧计提、报
废处置等各环节的职责权限，加强了公司对固定资产的管理与控制，
提高固定资产的使用效果和效率，防止并及时发现和纠正固定资产管
理中的错误和舞弊。
（4）销售业务
公司对销售业务制定了一系列管理制度，包括销售计划管理制
度、销售价格管理制度、客户信用管理制度、订单管理制度、销售发
货管理制度及销售结算管理制度等，明确各岗位职责分工和审批权
限，确保不相容岗位相互分离、制约和监督，从而规范了销售业务流
程，促进销售资金良性循环，提高资金利用率，防范财务风险和经营
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风险。
（5）研究与开发
公司成立了技术中心，并与中科大等高校建立产学研合作。同时
制定了研究与开发管理制度，明确了研发立项、研发过程管理、研发
成果的验收等相关流程中相关部门和岗位的职责和权限，促进了公司
自主创新，增强核心竞争力，有效控制研发风险，实现公司发展战略。
（6）工程项目
公司制定了项目管理制度、工程建设管理办法及工程签证管理办
法，明确了各职责部门对项目申报审批、公开招标、项目跟踪、工程
质量、安全施工、成本管理、竣工验收及审计决算等方面的分工协作，
严格控制工程项目关键环节，切实提高工程项目管理水平。从而加强
了公司新项目工程建设管理与控制，提高工程建设的质量，合理控制
工程成本，规范公司工程申报、建设、验收、结算、交付使用流程。
（7）担保业务
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》和
《公司章程》等规范要求，公司制定了对外担保管理制度，规范了担
保的申请审核、担保合同的签订以及担保期间的管理。报告期内，公
司仅对全资子公司提供了担保，无对外担保，无逾期担保。公司未有
违反对外担保内部控制制度的情形发生。
（8）关联交易
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件的
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规定，制定了关联交易管理制度，规范公司关联交易行为，并在《公
司章程》中对关联交易亦做出规定。按该制度和规范性文件规定，报
告期内公司经营活动中履行了关联交易审批、审议程序，关联交易公
平、公正、公开，未损害公司和全体股东的合法权益。
（9）财务报告
公司制定了财务报告制度，明确了相关部门和岗位在财务报告编
制过程中的职责和权限，加强对账、调账、差错更正、结账等流程的
控制，确保财务报告准确、真实、完整；规范财务报告披露程序，保
证披露及时。
（10）全面预算
公司制定了全面预算管理制度，明确了各单位、各岗位预算编制
的流程和职责分工，对预算的编制审批、预算执行、预算调整及预算
的考核与分析等方面的内容进行了统一规范和科学管理，提高全面预
算的科学性和严肃性，促进公司目标的实现。
（11）合同管理
根据《中华人民共和国合同法》及有关法律、法规，结合本公司
的具体情况，制定了经济合同管理制度，设立合同管理的专职机构，
负责全公司的合同管理工作；严格规范合同的签订、履行、变更、终
止或解除程序，规范了合同管理，防范与控制合同风险，维护公司合
法权益。
（12）专项风险的控制
a) 对控股子公司的内部控制情况
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公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定，制定了控股
子公司财务管理制度、重大事项报告制度等，明确子公司职责和权限，
规范子公司重大业务、财务事项报备、报批程序。子公司严格按照授
权规定将重大事项报公司管理层、董事会或股东大会审议，促进其规
范运作，降低经营风险，优化资源配置。
b) 公司募集资金使用的内部控制情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板
上市公司规范运作指引》，公司制定了募集资金管理制度，规范了公
司募集资金的管理和使用，并加强对募集资金的使用监督和信息披
露，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，确保资金
使用安全，切实保护投资者利益。报告期内公司无募集资金使用的情
形。
c) 公司重大投资的内部控制情况
公司不断加强对外投资的管理，在《公司章程》和财务管理制度、
对外投资管理制度等内部控制制度中明确规定了对外投资的审批权
限、审批程序、管理机构等，规范公司的对外投资行为，加强投资管
理，确保资产的保值增值。报告期内公司的投资均符合相关内部控制
制度的规定。
d) 信息披露的内部控制情况
公司已按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《上市公司信息披露管理制度》等国家有关法律、法规制
定了信息披露管理制度等，对信息的管理、披露、传递和审议程序、
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责任人、保密与登记、责任追究等作出规定，严防内幕信息失控和内
幕交易发生。
公司严格按上市公司要求及时披露公司发生的重大事项，报告期
内公司信息披露真实、准确、完整和及时，不存在违反信息披露管理
制度的情形。
e) 内幕信息登记管理
公司遵循科学、规范、透明的基本原则，结合实际情况制定了内
幕信息及知情人登记管理制度和外部信息报送和使用管理制度等，加
强公司内部信息及知情人的管理，严格规范内幕信息保密、报送和使
用管理行为。
报告期内，公司对经营数据、财务报告、非公开发行股票等内部
信息的对外报送实行有效的控制，未发生内幕信息知情人利用内幕信
息买卖公司股票的情形，未受到监管部门的查处和要求整改等情况。
4、信息与沟通
公司建立月度、周例会制度、重大事项报告制度等，使各类生产
经营信息在管理系统中保持畅通，引导了中、高层领导和全体员工密
切关注公司的生产经营状况。
公司致力于信息安全管理体系建设，通过持续运用信息化手段、
优化信息流程、整合信息系统，不断提高管理决策及运营效力，如利
用信息管理系统、办公OA等现代化信息平台，实现了内部重要信息的
收集、处理和共享的规范运行，沟通及时有效。另外公司指定专人收
集整理经济政策、市场环境、竞争对手等信息，为公司决策层提供有
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价值的参考资料。同时，公司与金融机构、重要供应商、核心客户以
及政府部门保持了良好的信息沟通，为公司经营发展营造了良好的外
部环境。
5、内部监督
公司建立了完善的内部监督机制，监事会对董事会建立与实施内
部控制进行了有效监督，董事会审计委员会对公司内部控制的建立和
实施开展独立的审查监督，独立董事对公司重大决策事项和内控运行
发表独立意见。公司审计监察部在董事会审计委员会领导下，独立、
客观履行监察审计职责，全年完成各审计项目 10 余项，对审计问题
及时跟踪、督促整改。
公司制定了干部信访接待日制度及信访稳定工作管理办法，提供
多种举报渠道，鼓励实名举报，实行查实有奖政策。纪委部门专门负
责受理电话、信函等各类举报和投诉，并对外公示，纪委下设审计监
察部，履行内部反舞弊职能，开展专项调查，发挥监督作用，通过现
场走访、员工约谈等方式，共同促进内控管理水平提高。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度组织
开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
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受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度公司采用定性和
定量相结合的方法将缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
（1）定量标准
重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影
响水平高于重要性水平(营业收入的 0.5%)。
重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影
响水平低于重要性水平(营业收入的 0.5%)，但高于一般性水平(营业
收入的 0.1%)。
一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影
响水平低于一般性水平(营业收入的 0.1％) 。
（2）定性标准
财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员
的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被
公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计
部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用
会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的
账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性
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控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程
度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
（1）定量标准
定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负
面影响等因素确定:
重要程度项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
直接财产损失金 损失<利润总额的 利 润 总 额 的 5% 损 失 ≥ 利 润 总 额
≤损失＜ 利润总
额 5% 的 10%
额的10%
（2）定性标准
非财务报告重大缺陷存在的迹象包括：
违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺
失可能导致系统性失效、大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负
面影响重大的情形。
非财务报告重要缺陷存在的迹象包括：
公司民主决策程序存在但不够完善；公司决策程序导致出现一般
失误；公司违反企业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人员流
失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要业务制度或系
统存在缺陷；
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非财务报告一般缺陷存在的迹象包括：
公司决策程序效率不高；公司违反内部规章，但未形成损失；公
司一般岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；公
司一般业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改；公司存
在其他缺陷
（三）内部控制缺陷认定及整改情况。
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2016 年公司将继续按照《企业内部控制基本规范》及其操作指
引等相关法律法规的要求，结合公司发展的实际需要，不断加强内部
控制制度建设和内部控制管理，增强内部控制的执行力，及时查找内
部控制的薄弱环节，有效提高公司风险防范能力，促进公司稳步、健
康发展。
安徽国风塑业股份有限公司
董 事 会
2016 年 3 月 25 日
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