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林州重机：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-29 00:00:00
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林州重机集团股份有限公司

（证券简称：林州重机 证券代码：002535）

2015 年年度报告

二〇一六年三月

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

目 录

第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 1

第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 9

第四节 管理层讨论与分析.............................................................................................................. 13

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 35

第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 52

第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 60

第九节 公司治理.............................................................................................................................. 70

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 78

第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 203

2

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人郭现生、主管会计工作负责人曹玉东及会计机构负责人(会计主管人员)曹玉

东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 616,679,288 为基数，向全体股东每

10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转

增 3 股。

1

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

重要提示

一、行业波动风险

公司作为煤炭综采设备的专业制造商和服务商，业务收入和经营利润受下游煤炭开采和

洗选行业固定资产投资的影响较大。因此，煤炭价格的走势和煤炭行业的发展直接影响其对

煤机设备的需求量。在近期煤炭行业的发展趋势仍不太明显的情况下，公司未来的经营发展

受到煤炭行业波动的风险较大。

二、公司转型风险

近年来，随着经济发展进入“从高速增长转向中高速增长，从规模速度型粗放增长转向质

量效率型集约增长，从要素投资驱动转向创新驱动”的新常态模式，公司的传统制造业务也进

入转型升级的新征程。

报告期内，公司非公开发行募集资金到位，“工业机器人产业化（一期）项目”等相关募

投项目积极推进，产品业务已由传统制造向智能制造升级。未来，公司将充分利用包括资本

平台在内的多方优势，逐步实施公司在商业保理、文化旅游等领域的业务转型，促进公司的

长期可持续发展。

机遇与挑战并存，公司在新的业务领域，面临着人才、管理、市场等方面的诸多不确定

性，存在一定的转型风险。

2

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

释 义

释义项 指 释义内容

本公司/林州重机 指 林州重机集团股份有限公司

七台河公司 指 七台河重机金柱机械制造有限责任公司，本公司全资子公司

重机林钢 指 林州重机林钢钢铁有限公司，本公司全资子公司

重机矿业 指 林州重机矿业有限公司，本公司全资子公司

提升公司 指 林州生元提升科技有限公司，本公司全资子公司

中科林重 指 北京中科林重科技有限公司，本公司全资子公司

中科唯实 指 中科唯实科技（北京）有限公司，本公司参股孙公司

琅赛科技 指 鄂尔多斯市琅赛科技有限公司，本公司控股子公司

天津三叶虫 指 天津三叶虫能源技术服务有限公司，本公司控股子公司

重机矿建 指 林州重机矿建工程有限公司，本公司全资子公司

西北电缆 指 鄂尔多斯市西北电缆有限公司，本公司合营公司

信息公司 指 西安重装信息科技有限公司，本公司合营公司

通用煤机 指 辽宁通用煤机装备制造股份有限公司，本公司参股子公司

鸡西公司 指 鸡西金顶重机制造有限公司，本公司参股子公司

亿通租赁 指 亿通融资租赁有限公司，本公司参股子公司

平煤重机 指 平煤神马机械装备集团河南重机有限公司，本公司参股子公司

龙林矿山 指 龙林矿山工程有限公司，本公司参股子公司

澄合煤机 指 西安重装澄合煤矿机械有限公司，本公司参股子公司

三山石油 指 郑州三山石油技术有限公司，本公司参股子公司

中煤租赁 指 中煤国际租赁有限公司，本公司参股子公司

中融康泰 指 中融康泰融资租赁有限公司，本公司参股子公司

锦绣圆融 指 天津锦绣圆融文化旅游资产管理有限公司，本公司参股子公司

盈信保理 指 盈信商业保理有限公司，本公司控股子公司

中智浩钏 指 中智浩钏基金管理有限公司，本公司全资子公司

天宫应用 指 北京天宫空间应用技术有限公司，本公司控股子公司

3

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

重机物流 指 林州重机物流贸易有限公司，本公司全资子公司

中油三叶虫 指 中油三叶虫能源技术服务有限公司，本公司孙公司

控股公司 指 林州重机集团控股有限公司，本公司关联方

铸锻公司 指 林州重机铸锻有限公司，本公司关联方

公司法 指 中华人民共和国公司法

证券法 指 中华人民共和国证券法

深交所 指 深圳证券交易所

北京兴华、审计会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

保荐机构、保荐人 指 华泰联合证券有限责任公司，本公司 2015 年非公开发行保荐人

大成、律师 指 北京大成律师事务所

元 指 人民币元

公司债 指 林州重机集团股份有限公司公司债券

非公开发行 指 林州重机集团股份有限公司 2015 年非公开发行股票

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 林州重机 股票代码 002535

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 林州重机集团股份有限公司

公司的中文简称 林州重机

公司的外文名称（如有） Linzhou Heavy Machinery Group Co., Ltd.

公司的外文名称缩写（如有） LHM

公司的法定代表人 郭现生

注册地址 河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口

注册地址的邮政编码 456561

办公地址 河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口

办公地址的邮政编码 456561

公司网址 www.lzzj.com

电子信箱 lzzj002535@126.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 曹庆平

河南省林州市产业集聚区凤宝大道

联系地址

与陵阳大道交叉口

电话 0372-3263686

传真 0372-3263566

电子信箱 cao6024321@126.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券部

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

由单一的组织机构代码 79573556-0 变更为统一社会信用代码号

组织机构代码

91410500795735560D

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层

签字会计师姓名 叶民、李杰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

深圳市福田区深南大道 4011 号 2015 年 7 月至 2016 年

华泰联合证券有限责任公司 贾鹏、李金虎

香港中旅大厦 25 楼 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,232,810,249.34 1,874,349,394.19 -34.23% 2,023,667,404.29

归属于上市公司股东的净利润

-296,654,134.78 50,935,177.57 -682.42% 198,534,434.90

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-406,786,571.01 40,116,789.01 -1,114.01% 153,211,197.08

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

-232,135,319.78 -79,795,708.85 190.91% 89,462,103.95

（元）

6

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

基本每股收益（元/股） -0.52 0.10 -620.00% 0.37

稀释每股收益（元/股） -0.52 0.10 -620.00% 0.37

加权平均净资产收益率 -11.62% 2.34% -13.96% 9.40%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 6,934,925,820.99 6,845,565,082.28 1.31% 5,449,844,278.20

归属于上市公司股东的净资产

2,939,867,653.09 2,168,502,509.25 35.57% 2,187,671,005.92

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净

资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净

资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 421,252,973.44 352,096,658.47 209,563,041.91 249,897,575.52

归属于上市公司股东的净利润 27,129,739.22 -55,895,007.39 1,444,089.85 -269,332,956.46

归属于上市公司股东的扣除非经

17,800,575.38 -60,036,046.87 -59,964,051.07 -304,587,048.45

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 79,663,121.89 -144,262,096.66 -159,337,915.20 -8,198,429.81

7

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重

大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

71,732,226.37 1,187,557.43 1,343,881.07

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,144,136.23 9,336,869.52 52,202,005.32

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,571,607.92 323,932.69 69,467.63

其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,871,449.02

减：所得税影响额 1,315,893.38 1,901,420.10 8,103,743.85

少数股东权益影响额（税后） -359.09 188,372.35

合计 110,132,436.23 10,818,388.56 45,323,237.82 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义

界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非

经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常

性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司所处行业属于煤炭机械装备制造业，是国内领先的以煤炭综采支护设备为主的煤炭

机械设备供应商，目前已发展成为国内唯一的集钢铁铸锻、能源装备、高新技术装备、矿井

建设与运营、金融租赁服务于一体的能源装备综合服务商，综合实力位居全国同行业前列。

公司的主营业务为煤矿机械、防爆电器、机器人产品制造、销售、维修及租赁服务；煤

炭销售；矿建工程服务和生铁及铁精粉业务。经营模式主要采取订单式生产，根据客户需求

设计生产煤矿综采全套机械产品，并提供相应的专业化售后服务。主导产品包括煤矿液压支

架、刮板输送机、掘进机等煤炭综采成套设备、防爆电器、工业机器人等。

经过煤炭“黄金十年”时期的投资井喷和快速发展，国内煤机行业产能严重过剩。煤炭机

械装备市场需求受煤炭行业固定资产和基本建设投资规模的影响较大，国家宏观经济形势的

变化、有关产业政策的调整会影响煤炭机械行业的景气度。煤炭机械装备服务于煤炭行业，

其产业周期与煤炭产业景气周期紧密相关。未来几年，煤炭行业的变动情况，将直接影响着

煤机市场的经营发展。

报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 报告期内，公司非公开发行股票实施完成，募集资金净额 10.89 亿元分别计入股本和资本公积。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、核心竞争力分析

1、技术与研发优势

公司是行业内少数具备自主研发设计和生产能力的企业之一，具有显著的技术和研发优

势，主要体现在以下方面：

①具有较强的自主研发能力

公司通过引进、培养等方式形成由百余名行业专家、技术核心人员、技术骨干组成的梯

次结构完整的专业团队，具有较强的自主创新能力。公司建立了设备先进的研发中心，能够

综合运用三维仿真、有限元分析等现代化设计手段进行产品研发。公司于2006 年被河南省发

展和改革委员会等单位认定为省级企业技术中心，技术水平达到国内领先水平。截至本报告

签署日，公司拥有4项发明专利、3项外观设计专利、73项实用新型专利。

②基于技术积累开发有竞争力的产品

以自主研发能力为基础，公司历年已成功开发出100多种液压支架、刮板输送机等综合采

掘设备，可广泛应用于国内各种类型煤层开采环境，产品的主要技术性能指标处于国内领先

水平。在高端液压支架方面，公司研制的大倾角工作面液压支架最大倾角可达到60度，高强

度液压支架工作阻力达到18,000KN，能够替代高端进口产品。

③ 通过产学研合作提高研发能力

公司与中国科学院自动化所、中国矿业大学等著名科研院所、高校建立了研发战略合作

关系，充分利用其人才、科研优势，使公司的研发能力得到延伸，形成了良好的技术创新机

制。2008年11月，公司与中国科学院自动化研究所成立了联合工程中心，主要进行液压支架

电液控制系统和煤矿综合自动化技术的研究和产品开发。2012年3月，公司获得河南省人力资

源和社会保障厅批准，成为河南省博士后研发基地。2014年上半年，公司与中国科学院自动

化研究所共同组建“工业机器人技术工程中心”，主要进行工业用智能机器人和高新技术领域

的核心技术研发、产品研制、生产应用等。

2、综合服务优势

公司顺应煤炭机械行业的发展趋势，在巩固好公司煤炭综采设备市场份额和竞争优势的

基础上，积极向产业链上下游延伸：一方面，公司与中科院自动化研究所合作，加快发展矿

山物联网、无人采煤工作面、电液控制系统等智能化产品；另一方面，公司设有专门的矿建

10

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

服务公司——林州重机矿建工程有限公司，积极介入矿建工程服务业务领域，拓展公司矿建

工程服务业务，延伸产业链条，提高产品附加值。

3、营销与服务优势

公司坚持“以客户为本”的营销理念，不断加强销售渠道和服务网络建设，目前已初步建

立起覆盖全国20余个主要产煤省区的销售网络。同时，公司坚持“以营销带动服务，以服务促

进销售”的市场策略，在生产经营过程中，建有专业的技术服务团队，第一时间了解并满足客

户的需求，为客户提供专业及时的技术服务。

4、客户优势

煤炭开采企业对设备供应商有严格的资格认证，加上产品具有定制化特点，通常双方会

建立双向协作的长期合作关系，以保证稳定可靠的产品供应。目前公司客户中既包括龙煤集

团、陕煤集团、平煤集团等国有大型煤炭企业，又有一批中小型煤炭企业客户，已经形成了

多层次、稳定的客户体系。近年来，公司与多家大型煤炭开采企业建立战略合作关系，进一

步强化了公司的客户资源优势。

2010 年，公司与龙煤集团签订战略合作协议，约定“龙煤集团在同类别物资采购上，优

先选用林州重机相应定型产品，并作为指定供货方”。2011 年以来，公司先后与陕煤集团下

属的西安重装、平煤神马下属的平煤神马机械装备集团有限公司、铁法能源签署战略合作协

议，约定“对林州重机生产的设备、配件提供优先使用权”，以合作拓市场，以共赢谋发展。

5、成本控制优势

公司多年从事煤炭机械设备的生产经营，在原材料采购、成本控制、库存管理、质量管

理等方面积累了丰富经验。公司所在地为钢铁行业和机械铸造业聚集区，能够分享上游产业

集聚效应，控制采购和运输成本。同时，公司所在地劳动力资源丰富并且稳定，各项成本较

低。

6、管理优势

公司是一家有着现代经营管理理念的民营企业，自上市以来始终坚持以发展能源装备综

合服务业务为核心的战略思想，充分运用民营体制优势，以市场带动发展，能够迅速把握市

11

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

场变化，以现代企业家的精神和灵活的机制将公司逐步发展壮大。经过多年的摸索，公司在

消化吸收众多先进企业管理经验的基础上，形成了有自己特色的、较为完善的技术管理制度、

人才管理制度、生产经营管理制度和内部控制制度，确保了经营管理的规范和高效。

7、人才优势

公司的管理团队和核心技术人员大都为公司股东，具有很强的责任心和事业心，具备长

期、丰富的行业从业经历，能敏锐、超前把握行业和产品的技术发展方向，为公司的持续稳

定发展奠定了坚实的基础。同时，公司采取“请进来、走出去”的人才培养战略，在国内招聘

引进了相当数量的具有实践经验的高中级技术研发和管理人才，并通过内部培训、与中国矿

业大学等知名高校联合办学等多种手段，培养了一批精通各个流程工艺的优秀技术工人，员

工的整体素质得到了提高。公司经过多年的发展，已经汇聚了大批成熟的专业技术人员，在

生产实践中培养和成长起一大批熟练掌握了包括产品设计、精密加工、表面处理、总装集成、

品质管理等方面的专业人才。这批实践中积累了丰富的科研、制造、管理经营经验的优秀人

才，为公司的产品研发、稳定生产、规范化管理奠定了可靠的人力资源基础，是公司长期维

持产品、服务高品质的重要保证。

12

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

1、报告期内的主要工作

报告期内，公司紧紧围绕国家装备制造业规划及发展趋势，努力践行“稳增主业促发展、

战略转型促腾飞”的年度方针目标，继续坚持创新驱动发展战略，加强内控管理，完善绩效考

核，加强质量管控，增强企业实力，克服经济和行业环境低迷的不利影响，充分发挥公司在

装备、技术、管理等方面的核心优势，全力发展新业务，加快公司战略转型步伐。

一是稳固传统煤机板块业务：重点提升产品质量和稳定产品销售，在提升产品质量方面，

公司通过不断加大科技投入，提升科研创新能力，提高技术、工艺制作水平和产品质量。2015

年，公司被授予的博士后研发基地晋升为博士后科研工作站，进一步促进了公司研发实力的

提升。截至本报告期末，公司拥有4项发明专利、3项外观设计专利、73项实用新型专利。在

稳定产品销售方面，公司积极转变营销思路，进一步拓展销售市场。从单纯与煤企煤矿的销

售思路拓展到各地钢厂、电厂等耗煤企业，改变传统的产品收款（收现金为主）模式，通过

易货贸易方式，减少货币现金流量，保证产品的销售和生产供应；本着为用户着想的原则，

与用户抱团取暖，通过替煤炭企业售煤、替钢厂售钢材保证煤炭销售的方式增加煤机产品市

场份额及利润。

二是加快战略转型步伐：报告期内，公司多措并举，积极推进在高端智能装备制造、空

间应用、金融服务、文化旅游等方面的业务拓展，促进公司的业务转型，具体如下：

高端智能装备制造方面：首先是积极推进公司的工业机器人一期产业化项目，严格按照

项目的计划安排，进行了车间翻建、设备配件采购、技术落地等，争取项目的早投产、早见

效；其次，为加快战略转型新产品的开发力度，培育新的利润增长点，与中国科学院空间应

用工程与技术中心签署《战略合作协议》，并与浙江星时达信息科技有限公司签署三方协议

书，共同出资设立北京天宫空间应用技术有限公司，推动公司在空间应用领域的科技成果产

业化发展。

金融服务方面：与珠海横琴黑石盈信股权基金合伙企业共同出资200,000万元设立盈信商

业保理有限公司，其中公司持股51%。通过开展应收账款保理与商业保理等相关的业务，为

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

客户提供增信和融资服务。“商业保理项目”的实施，更契合公司现有的战略方向及业务规划，

能进一步丰富和完善公司金融服务业务，增强公司市场竞争力，巩固和提升公司战略。

与东英金融集团有限公司签署《战略合作协议》，共同筹建产业发展基金管理机构和设

立相关基金，链接更多的社会资本，为双方的战略目标实施提供资本支持。

旅游文化健康方面：为顺应资本市场的发展趋势，优化公司的行业布局，拓展新的产业

领域，进一步提升公司的综合竞争力和整体盈利能力，与张涛、上海柳宿投资中心（有限合

伙）合资设立天津圆融文化旅游资产管理有限公司，并完成注册登记手续。截至本报告披露

日，其下设基金的注册手续已经完成，拟投资项目正在积极推进。

三是完成非公开发行，为公司实现跨越发展创造了良好条件。报告期内，经中国证券监

督管理委员会证监许可［2015］995号《关于核准林州重机集团股份有限公司非公开发行股票

的批复》文核准，公司向8名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）82,444,444股。每股

面值人民币1元，每股发行价13.50元。本次非公开发行股票后，总股份由534,234,844股增加

至616,679,288股，注册资本由534,234,844元增加至616,679,288元。公司的资产规模大幅提高，

资产负债率有所下降，整体财务状况得到进一步改善，财务结构更趋合理。

四是进一步规范对外投资管理。根据年初制定的工作思路要求，围绕主业，结合各外部

公司的实际情况分别制订撤、减、转等不同的方案和对策：提出并积极推进注销龙林矿山工

程有限公司等相关事宜；完成对参股子公司平煤神马机械装备集团河南重机有限公司的同比

例减资；完成对控股子公司林州重机矿建工程有限公司的股权受让，矿建公司成为公司的全

资子公司；完成对控股子公司北京中科林重科技有限公司的股权受让，中科林重成为公司的

全资子公司。

五是强化内控执行力度。报告期内，加大了对现有制度整理及实施情况检查的工作力度。

公司审计法务部及公司内部控制审计机构对各部室进行了全方面、全过程的内控审计，并提

出了改进建议。同时公司人力资源部对内部相关制度进行梳理，逐步完善公司内部控制和风

险管理，进一步促进公司管理制度化，工作流程程序化，确保各部室的工作开展有章可循。

2016年，面对煤机行业持续下行的不利因素，公司将在稳增煤机主业促发展的同时，加

快公司战略转型步伐。业务转型的主要措施为：一是依托公司现有装备制造的基础和优势，

发展高端智能装备制造，优化公司的装备制造板块；二是建立金融服务和金融创新产业链，

打造公司金融服务业务板块；三是进军旅游文化健康产业，优先发展旅游服务业板块。

未来几年，公司将发展成为一个集高端智能装备制造、金融创新产业服务和旅游、文化、

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2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

健康产业服务为一体，具有强大的发展后劲和高盈利能力的综合性大型集团企业。

2、报告期内的财务状况

（1）资产负债状况

截至本报告期末，公司合并报表的资产总额为69.35亿元，同比增加1.31%；负债总额为

39.53亿元，同比下降12.13%；净资产总额为29.81亿元；同比增加27.08%；资产负债率为

57.01%，同比下降8.72%。主要原因公司报告期内实施了非公开发行，募集资金10.89亿元，

有效地调节了资产结构，改善了财务状况。

（2）经营状况

归属于母公司的净利润从2014年度的盈利5094万元，变为2015年度的亏损2.97亿元。下

降金额为3.48亿元，主要原因为：

减利方面：一是经营毛利从2014年度的3.73亿元变为0.12亿元，减利3.61亿元；二是资产

减值损失从2014年度的0.30亿元变为1.96亿元，增加1.66亿元，减利1.66亿元，上述两项合计

减利5.27亿元；

增利方面：一是营业外收入2014年度的0.11亿元变为1.12亿元，增加1.01亿元，增利1.01

亿元；二是三项费用及所得税合计2014年度的3.07亿元变为2.27亿元，减少0.80亿元，增利0.80

亿元；上述两项合计增利1.81亿元。

（3）经营分析

①经营规模大幅下降

2015年度收入比2014年度收入减少了6.42亿元，减幅为34.23% ，主要是煤机收入由7.13

亿下降为2.63亿，下降63.09%；矿建收入由1.90亿下降为0.68亿，下降幅度为64.51%。

②毛利率变化分析

2015年度的公司的综合毛利率与上年相比有较大幅度的下降，上年为19.90%，今年为

0.97%，下降了18.93个百分点，大幅下降的主要原因：一是煤矿机械的毛利率从2014年度的

27.18%下降为12.51%；二是林钢（生铁）的毛利率从2014年度的9.50%下降为-4.10%；三是

矿建的毛利率从2014年度的17.89%下降为-56.98%。

③销售费用率分析

2015年度三项费用率为21.61%,比2014年度的15.79%，上升了5.82个百分点，上升原因是

15

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售规模大幅下降，但三项费用下降幅度小于销售规模下降幅度。

综上，由于受到宏观经济形势和煤炭行业低迷等影响，公司的收入、毛利等在报告期内

均有大幅下滑；但同时，公司管理层也认真面对并积极努力，通过业务转型、战略合作等多

种方式，致力于促进公司经营的持续发展和盈利能力的有效改善。

二、主营业务分析

1、概述

公司主营业务为煤矿机械、防爆电器、机器人产品制造、销售、维修及租赁服务；煤炭

销售；矿建工程服务和生铁及铁精粉业务。2015年，受煤炭行业持续低迷影响，煤机装备需

求大幅下降，公司的主营业务盈利空间受到压缩，收入和利润大幅下滑。

报告期内，公司实现营业收入1,232,810,249.34元，较上年同期下降34.23%；实现营业利

润-455,282,326.20元，较上年同期下降899.59%；实现利润总额-343,834,355.68元，较上年同

期下降607.22%；实现归属于上市公司股东的净利润-296,654,134.78元，较上年同期下降

682.42%。

报告期内，公司收入和业绩下滑的主要原因是：煤炭行业持续低迷，煤机产品及矿建工

程服务收入减少，毛利率下滑，盈利能力下降；宏观经济下行，铸造生铁及铁精粉销售价格

大幅下滑，综合营运成本较高；宏观经济环境低迷，计提资产减值准备增加，对当期利润有

所影响，致使公司 2015 年度收入和利润大幅下滑。

报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,232,810,249.34 100% 1,874,349,394.19 100% -34.23%

分行业

矿山机械行业 263,126,294.40 21.34% 712,939,375.80 38.04% -16.70%

16

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

生铁及铁精粉 659,732,000.90 53.51% 640,838,517.08 34.19% 19.32%

矿建工程服务 67,570,682.46 5.48% 190,419,036.20 10.16% -4.68%

其他业务 242,381,271.58 19.66% 330,152,465.11 17.61% 2.05%

分产品

支架 187,104,932.21 15.18% 472,728,817.79 25.22% -10.04%

刮板机 52,125,641.09 4.23% 122,236,837.76 6.52% -2.29%

柱子 9,963,865.66 0.81% 23,743,025.91 1.27% -0.46%

掘进机 2,239,316.23 0.18% 17,350,427.31 0.93% -0.74%

其他产品 11,692,539.21 0.95% 76,880,267.03 4.10% -3.15%

生铁及铁精粉 659,732,000.90 53.51% 640,838,517.08 34.19% 19.32%

矿建工程服务 67,570,682.46 5.48% 190,419,036.20 10.16% -4.68%

其他业务 242,381,271.58 19.66% 330,152,465.11 17.61% 2.05%

分地区

华北地区 51,852,636.77 4.21% 325,125,355.43 17.35% -13.14%

东北地区 45,350,515.89 3.68% 36,575,108.86 1.95% 1.73%

西北地区 192,617,675.32 15.62% 411,222,647.10 21.94% -6.32%

华中地区 400,614,494.71 32.50% 411,643,451.23 21.96% 10.53%

华东地区 183,621,111.23 14.89% 170,251,676.29 9.08% 5.81%

西南地区 94,481,456.49 7.66% 173,327,009.72 9.25% -1.58%

华南地区 21,891,087.35 1.78% 16,051,680.45 0.86% 0.92%

其他地区 242,381,271.58 19.66% 330,152,465.11 17.61% 2.05%

同比变动幅度 30%以上的原因说明：

营业收入变动说明：煤炭行业持续低迷，煤机产品及矿建工程服务收入减少；宏观

经济下行，铸造生铁及铁精粉销售价格大幅下滑。

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

矿山机械行业 263,126,294.40 230,209,138.25 12.51% -63.09% -55.66% -14.67%

生铁及铁精粉 659,732,000.90 686,754,088.93 -4.10% 2.95% 18.41% -13.60%

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

矿建工程服务 67,570,682.46 106,072,495.43 -56.98% -64.51% 32.81% -74.08%

合计 990,428,977.76 1,023,035,722.61 -3.29% -35.86% -18.62% -21.89%

分产品

支架 187,104,932.21 164,373,920.61 12.15% -60.42% -52.52% -14.62%

刮板机 52,125,641.09 46,423,701.77 10.94% -57.36% -45.80% -18.99%

柱子 9,963,865.66 9,763,895.42 2.01% -58.03% -54.95% -6.72%

掘进机 2,239,316.23 1,985,388.51 11.34% -87.09% -83.33% -20.02%

其他产品 11,692,539.21 7,662,231.94 34.47% -84.79% -85.76% 4.44%

生铁及铁精粉 659,732,000.90 686,754,088.93 -4.10% 2.95% 18.41% -13.60%

矿建工程服务 67,570,682.46 106,072,495.43 -56.98% -64.51% -32.81% -74.08%

合计 990,428,977.76 1,023,035,722.61 -3.29% -35.86% -18.62% -21.89%

分地区

华北地区 51,852,636.77 50,995,044.97 1.65% -84.05% -78.66% -24.87%

东北地区 45,350,515.89 43,036,130.59 5.10% 23.99% 44.42% -13.43%

西北地区 192,617,675.32 178,173,650.14 7.50% -53.16% -42.06% -17.71%

华中地区 400,614,494.71 420,693,628.16 -5.01% -2.68% 13.58% -15.03%

华东地区 183,621,111.23 189,676,918.59 -3.30% 7.85% 25.56% -14.57%

西南地区 94,481,456.49 117,847,296.76 -24.73% -45.49% -18.21% -41.60%

华南地区 21,891,087.35 22,613,053.40 -3.30% 36.38% 48.41% -8.38%

合计 990,428,977.76 1,023,035,722.61 -3.29% -35.86% -18.62% -21.89%

同比变动幅度 30%以上的原因说明：

1、矿建工程服务：煤炭行业低迷，业务量下滑；

2、西南地区：主要是子公司在四川等地区的收入减少；

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径

调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 吨 20,721.44 43,849 -52.74%

液压支架

生产量 吨 21,019.02 45,163 -53.46%

18

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

库存量 吨 2,225.7 1,928.12 15.43%

销售量 套 17 28 -39.29%

刮板机 生产量 套 19 28 -32.14%

库存量 套 2 0

销售量 台 1 8 -87.50%

掘进机 生产量 台 5 10 -50.00%

库存量 台 6 2 200.00%

销售量 吨 372,888.83 297,491.09 25.34%

生铁及铁精粉 生产量 吨 390,850.66 286,844.67 36.26%

库存量 吨 39,910.27 21,948.44 81.84%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、煤机设备（包括液压支架、刮板机和掘进机）的生产量、销售量大幅下滑，主要是受

到下游煤炭客户景气度持续低迷的影响；

2、生铁及铁精粉的生产量、销售量及库存量都有大幅上升，主要是报告期内，公司增加

了生铁业务的生产力度和销售力度。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

直接材料 165,865,684.11 72.05% 401,700,008.10 77.37% -5.32%

直接人工 19,268,504.87 8.37% 50,517,527.19 9.73% -1.36%

矿山机械行业 制造费用 42,197,335.04 18.33% 57,111,284.60 11.00% 7.33%

动力 2,877,614.23 1.25% 9,864,676.43 1.90% -0.65%

合计 230,209,138.25 100.00% 519,193,496.32 100.00%

直接材料 612,721,998.14 89.22% 529,776,465.06 91.34% -2.12%

生铁及铁精粉

直接人工 13,460,380.14 1.96% 7,505,865.32 1.29% 0.67%

19

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

制造费用 32,964,196.27 4.80% 21,865,423.15 3.77% 1.03%

动力 27,607,514.38 4.02% 20,841,773.45 3.59% 0.43%

合计 686,754,088.93 100.00% 579,989,526.98 100.00%

直接材料 75,605,250.99 71.28% 42,544,319.59 26.95% 44.33%

直接人工 10,639,071.29 10.03% 69,431,373.44 43.98% -33.95%

矿建服务行业 制造费用 13,099,953.18 12.35% 40,491,741.56 25.65% -13.30%

动力 6,728,219.97 6.34% 5,392,862.25 3.42% 2.92%

合计 106,072,495.43 100.00% 157,860,296.84 100.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

矿建公司的直接材料增加是因为：报告期内，部分设备配件的进行了维修、更换；

直接人工的减少，是因为设备维修影响了开工率。

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

支架 主营业务成本 164,373,920.61 16.07% 346,168,473.81 27.54% -11.47%

刮板机 主营业务成本 46,423,701.77 4.54% 85,652,602.53 6.81% -2.27%

柱子 主营业务成本 9,763,895.42 0.95% 21,671,182.91 1.72% -0.77%

掘进机 主营业务成本 1,985,388.51 0.19% 11,909,154.21 0.95% -0.76%

其他产品 主营业务成本 7,662,231.94 0.75% 53,792,082.86 4.28% -3.53%

生铁及铁精粉 主营业务成本 686,754,088.93 67.13% 579,989,526.98 46.14% 20.99%

矿建工程服务 主营业务成本 106,072,495.43 10.37% 157,860,296.84 12.56% -2.19%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期纳入合并范围的子公司共 13 家，与上年相比增加了 4 家子公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

20

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 292,060,057.40

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.69%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户 1 98,023,452.99 7.95%

2 客户 2 68,160,234.79 5.53%

3 客户 3 63,542,742.99 5.15%

4 客户 4 33,699,022.52 2.73%

5 客户 5 28,634,604.11 2.32%

合计 -- 292,060,057.40 23.69%

主要客户其他情况说明

√适用 □ 不适用

注：公司应当说明前五名客户是否与公司存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人

员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中是否直接或者

间接拥有权益等。

客户 1 是公司的参股子公司，公司副总经理丁保华先生担任该公司董事。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 520,090,992.82

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.16%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 客户 1 200,542,969.14 16.64%

2 客户 2 120,011,193.92 9.96%

3 客户 3 91,385,657.03 7.58%

4 客户 4 66,592,955.11 5.53%

5 客户 5 41,558,217.62 3.45%

合计 -- 520,090,992.82 43.16%

21

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 57,403,329.33 60,222,489.39 -4.68%

管理费用 128,428,087.01 134,063,540.52 -4.20%

财务费用 80,560,728.32 101,752,678.63 -20.83%

所得税费用 -39,952,618.94 10,903,009.99 -466.44% 主要是本期出现暂时亏损所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司新增加了智能装备机器人等方面的研发投入，以加快公司向智能装备转

型的步伐。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 189 227 -16.74%

研发人员数量占比 11.83% 11.78% 0.05%

研发投入金额（元） 24,419,118.51 28,942,200.00 -15.63%

研发投入占营业收入比例 1.98% 1.54% 0.44%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √不适用

近两年专利数情况

√ 适用 □ 不适用

22

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

已申请 已获得 截至报告期末累计获得

发明专利 1 0 4

实用新型 7 7 73

外观设计 1 1 3

本年度核心技术团队或关键技术人员变

无

动情况

是否属于科技部认定高新企业 是

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 989,880,739.63 1,587,119,704.01 -37.63%

经营活动现金流出小计 1,222,016,059.41 1,666,915,412.86 -26.69%

经营活动产生的现金流量净额 -232,135,319.78 -79,795,708.85 190.91%

投资活动现金流入小计 37,000,000.00 18,217,557.43 103.10%

投资活动现金流出小计 235,587,169.37 344,012,549.60 -31.52%

投资活动产生的现金流量净额 -198,587,169.37 -325,794,992.17 -39.05%

筹资活动现金流入小计 3,258,507,834.00 2,772,350,741.97 17.54%

筹资活动现金流出小计 2,403,921,733.38 2,453,769,095.89 -2.03%

筹资活动产生的现金流量净额 854,586,100.62 318,581,646.08 168.25%

现金及现金等价物净增加额 423,863,611.47 -87,009,054.94 -587.15%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流量减少：主要是受行业因素影响，经营收入有所下滑；

2、投资活动现金流入：主要是报告期内，收到的政府补贴和出售老厂区款项；

3、投资活动现金流出：主要是报告期内，公司对外投资减少；

4、筹资活动现金流量：主要是报告期内，公司实施完成了非公开发行募集资金。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，由于宏观经济和行业经济低迷，公司计提了部分资产减值准备。

23

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

货币资金 1,283,287,649.56 18.50% 1,072,474,038.09 15.67% 2.83%

应收账款 1,032,161,381.33 14.88% 1,111,137,530.97 16.23% -1.35%

存货 692,895,032.84 9.99% 795,129,055.15 11.62% -1.63%

长期股权投资 894,732,797.47 12.90% 888,096,488.28 12.97% -0.07%

固定资产 1,637,108,963.74 23.61% 1,724,211,622.00 25.19% -1.58%

在建工程 25,189,386.01 0.36% 187,875,571.13 2.74% -2.38%

短期借款 1,330,000,000.00 19.18% 896,000,000.00 13.09% 6.09%

长期借款 30,000,000.00 0.44% -0.44%

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用 √不适用

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

24

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

6,870,000.00 168,250,000.00 -95.92%

报告期内，公司主要是向中科唯实科技（北京）有限公司和天津锦绣圆融文化旅游资产

管理有限公司进行了投资。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

非公开发 商业保理

2015 108,945.78 19,320.17 19,320.17 98,754.78 98,754.78 90.65% 89,719.01 0

行 项目

合计 -- 108,945.78 19,320.17 19,320.17 98,754.78 98,754.78 90.65% 89,719.01 -- 0

募集资金总体使用情况说明

1、公司募集资金总额为 108,945.78 万元，原计划投资项目：“油气田工程技术服务项目”98,754.78 万元，“工业机器人

产业化（一期）工程项目”10,194 万元。

2、变更募集资金总额为 98,754.78 万元，累计变更用途的募集资金总额比例 90.65%。

2015 年 11 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行募投项目并将剩余募集

资金永久性补充公司流动资金的议案，同意公司终止实施非公开发行募投项目《油气田工程技术服务项目》，并将原计划

25

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

用于实施《油气田工程技术服务项目》的募集资金分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金（其中：商业

保理项目拟投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。

变更后的投资项目：“商业保理项目”51,000 万元，“工业机器人产业化（一期）工程项目 10,191 万元，永久性补充流动资

金 47,754.78 万元。

3、截止本报告期末，累计使用募集资金 19,320.17 万元，其中“油气田工程技术服务项目”置换预先投入 3,000 万元，

预付设备款 12,000 万元，“工业机器人产业化（一期）工程项目支付设备款 4,320.17 万元。尚未使用募集资金总额 89,719.01

万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 投资总 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 额(1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

油气田工程技术 是 98,754.78 0 15,000 15,000 0否 是

2016 年

工业机器人产业化（一

否 10,191 10,191 4,320.17 4,320.17 42.39% 06 月 30 0否 否

期）工程项目

日

2016 年 1

商业保理项目 否 0 51,000 0 0 否 否

月 31 日

承诺投资项目小计 -- 108,945.78 61,191 19,320.17 19,320.17 -- -- 0 -- --

超募资金投向

无 否

合计 -- 108,945.78 61,191 19,320.17 19,320.17 -- -- 0 -- --

未达到计划进度或预

⑴集资金到位后，工业机器人项目因前期研发和车间翻建，影响了项目进度；

计收益的情况和原因

⑵油气田工程技术服务项目因市场行情变化突然，公司暂缓了该项目的实施。

（分具体项目）

⑴终止原募投项目油气田工程技术服务项目的原因

随着宏观经济增速的放缓，全球大宗商品需求量的下降，国际油价由 2014 年的 115 美元/桶下

跌至现在的 40 美元/桶，受国际油价大幅走低和产能过剩的双重影响，全球油气勘探开发投资大幅

减少，油气田服务行业盈利能力下降，为维护公司及全体股东的利益，加快公司高端智能装备制造、

项目可行性发生重大 金融服务和旅游文化健康三大产业的协同发展，公司决定终止实施《油气田工程技术服务项目》。

变化的情况说明 ⑵终止原募投项目后募集资金安排

为提高公司募集资金的使用效率，提高公司盈利能力，减少利息支出，公司拟将终止投入的募

集资金合计 98,754.78 万元（未含利息收入）用于投资实施《商业保理项目》和永久性补充公司流动

资金。（其中：商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部

利息收入用于永久性补充公司流动资金）。

超募资金的金额、用途 不适用

26

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

适用

报告期内发生

2015 年 7 月 11 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更非公开发行募投项

目实施主体的议案》，并经 2015 年 7 月 29 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过。《油气田

工程技术服务项目》原由公司控股子公司天津三叶虫能源技术服务有限公司全资拥有的中油三叶虫

能源技术服务有限公司负责实施，因公司管理链条较长，无法及时为客户提供便利服务，不利于更

好的贴近市场和客户。决定将项目实施主体由中油三叶虫能源技术服务有限公司变更为林州重机集

团股份有限公司。本次变更募投项目实施主体，可有效提高项目管理效率，降低管理成本，符合公

司发展战略规划和市场布局需要，可充分发挥募投项目的最大效用，提高公司的盈利能力。

募集资金投资项目实 2015 年 11 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分非公开发行

施方式调整情况 募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》，并经 2015 年 12 月 10 日召开的 2015

年第四次临时股东大会审议通过。决定终止实施原《油气田工程技术服务项目》，并将原计划用于实

施《油气田工程技术服务项目》的募集资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补

充公司流动资金（其中：商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所

产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金）。截至 2015 年 12 月 31，原募投项目《油气田

工程技术服务项目》已投入预付油气田工程设备款 15,000 万元，暂时性补充流动资金 50,000 万元，

手续费支出 0.22 万元，利息收入 93.62 万元，募集资金余额为 33,848.18 万元。终止实施该项目后，

预付设备款项将由公司以自有资金先行补足。

此次项目变更及总投资调整后，募集资金中的 51,000 万元将作为公司实施“商业保理项目”的出

资款，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性补充公司流动资金。

适用

募集资金投资项目先 2015 年 7 月 11 日，第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募

期投入及置换情况 投项目的自筹资金的议案》，公司以非公开发行募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 3,000

万元。

适用

为提高募集资金的使用效率，降低公司财务费用，2015 年 7 月 11 日，第三届董事会第十八次

用闲置募集资金暂时 会议审议通过了《关于使用非公开发行募投项目部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保

补充流动资金情况 证募集资金投资项目的资金需求前提下，同意公司使用不超过人民币 5 亿元（占公司本次非公开发

行股票募集资金净额 1,089,457,834.00 元的 45.89%）闲置的募集资金暂时补充流动资金，使用期限

不超过十二个月。截止本报告期末，实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 50,000 万元。

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 截止本报告期末，公司尚未使用的募集资金为 39,733.85 万元（含存款利息收入），其中 33,848.18

用途及去向 万元存放于中原银行林州支行，5,885.67 万元存放于中国建设银行林州支行。

募集资金使用及披露

不适用。

中存在的问题或其他

27

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

商业保理项 油气田工程

51,000 0 0 否 是

目 技术

永久性补充

油气田工程

公司流动资 47,754.78 0 0 否 是

技术

金

合计 -- 98,754.78 0 0 -- -- 0 -- --

2015 年 7 月 11 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更非公

开发行募投项目实施主体的议案》，并经 2015 年 7 月 29 日召开的 2015 年第二次临时

股东大会审议通过。《油气田工程技术服务项目》原由公司控股子公司天津三叶虫能

源技术服务有限公司全资拥有的中油三叶虫能源技术服务有限公司负责实施，因公司

管理链条较长，无法及时为客户提供便利服务，不利于更好的贴近市场和客户。决定

将项目实施主体由中油三叶虫能源技术服务有限公司变更为林州重机集团股份有限

公司。本次变更募投项目实施主体，可有效提高项目管理效率，降低管理成本，符合

公司发展战略规划和市场布局需要，可充分发挥募投项目的最大效用，提高公司的盈

利能力。

2015 年 11 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部

变更原因、决策程序及信息披露情况 分非公开发行募投项目并将剩余募集资金永久性补充公司流动资金的议案》，并经

说明(分具体项目) 2015 年 12 月 10 日召开的 2015 年第四次临时股东大会审议通过。决定终止实施原《油

气田工程技术服务项目》，并将原计划用于实施《油气田工程技术服务项目》的募集

资金 98,754.78 万元分别用于实施“商业保理项目”和永久性补充公司流动资金（其中：

商业保理项目拟投资不超过 51,000 万元，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部

利息收入用于永久性补充公司流动资金）。截至 2015 年 12 月 31，原募投项目《油气

田工程技术服务项目》已投入预付油气田工程设备款 15,000 万元，暂时性补充流动资

金 50,000 万元，手续费支出 0.22 万元，利息收入 93.62 万元，募集资金余额为 33,848.18

万元。终止实施该项目后，预付设备款项将由公司以自有资金先行补足。

此次项目变更及总投资调整后，募集资金中的 51,000 万元将作为公司实施“商业

保理项目”的出资款，剩余的 47,754.78 万元及专户所产生的全部利息收入用于永久性

补充公司流动资金。

未达到计划进度或预计收益的情况 ⑴集资金到位后，工业机器人项目因前期研发和车间翻建，影响了项目进度；

和原因(分具体项目) ⑵油气田工程技术服务项目因市场行情变化突然，公司暂缓了该项目的实施。

变更后的项目可行性发生重大变化 不适用。

28

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

与交

本期初

资产出 易对 是否按计

起至出 是

售为上 方的 划如期实

售日该 否 所涉及 所涉及

出售对 市公司 关联 施，如未按

交易价 资产为 资产出 为 的资产 的债权

交易对 被出售 公司的 贡献的 关系 计划实施， 披露日 披露索

出售日 格（万 上市公 售定价 关 产权是 债务是

方 资产 影响 净利润 （适 应当说明 期 引

元） 司贡献 原则 联 否已全 否已全

（注 3）占净利 用关 原因及公

的净利 交 部过户 部转移

润总额 联交 司已采取

润（万 易

的比例 易情 的措施

元）

形）

有利于 林州重

公司资 机集团

产结构 股份有

林州红

的盘活 限公司

旗渠经

和优 关于签

济技术 2015 年 参照评 双方按合 2015 年

化；对 不适 订资产

开发区 老厂区 09 月 31,000 0 29.37% 估价协 否 否 是 同约定积 09 月

报告期 用 转让协

汇通控 25 日 商确定 极推进。 29 日

经营成 议的公

股有限

果产生 告（公

公司

一定的 告编号

积极影 2015-00

响。 97）

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

29

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

林州重机

生铁及铁

林钢钢铁 子公司 260,000,000.00 760,907,177.28 141,001,044.60 633,915,642.83 -108,973,242.17 -98,596,936.41

精粉

有限公司

林州重机

生铁及铁

矿业有限 子公司 70,000,000.00 213,983,786.31 50,807,850.85 33,264,882.05 -39,362,758.27 -30,883,792.56

精粉

公司

林州重机

矿建工程

矿建工程 子公司 250,000,000.00 324,259,560.62 307,303,379.50 67,570,682.46 -47,916,410.72 -30,060,325.21

服务

有限公司

中煤国际

融资租赁 70,000,000.00

租赁有限 参股公司 801,694,258.46 284,695,981.63 94,846,002.48 67,521,103.86 50,296,748.70

业务 （美元）

公司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

中智浩钏基金管理有限公司 设立 暂未

盈信商业保理有限公司 设立 暂未

林州重机物流贸易有限公司 设立 暂未

天津锦绣圆融资产管理有限公司 设立 暂未

北京天宫空间应用技术有限公司 设立 暂未

主要控股参股公司情况说明：上述公司仅在报告期内办理完成了工商登记，尚未运营。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、行业竞争格局

（1）企业多元化竞争加剧

国内煤炭机械行业中，国有企业、民营企业和外资企业并存。大型国有企业凭借其经验、

30

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

技术的积累，在品牌、市场等方面具有一定优势，市场占有率相对稳定；民营企业凭借自身

灵活的经营机制和高效的运营效率，市场份额增长迅速；外资企业凭借其先进的技术水平，

在国内高端市场占据一定份额。随着煤炭机械需求的持续增长，国内煤炭机械行业呈现国有

企业、民营企业、外资企业相互竞争的多元化、差异化竞争格局，形成高端、中端、低端产

品共存的局面。

（2）行业集中度较低

2012年，中国煤炭机械工业协会注册登记的煤机制造企业有129家，此外还有数千家规模

较小的生产企业。多数企业集中在低端市场，资金规模小，研发能力弱，产品区分度小。

（3）产品结构单一

长期以来，我国煤炭机械制造企业一直处于专业化分工的状态，行业内主要企业多以生

产单一产品为主，并且部分单一产品已形成相对稳固的竞争环境，部分优势企业在单一产品

上市场份额相对较多，如鸡西煤矿机械有限公司主要生产采煤机；佳木斯煤矿机械有限公司

主要生产掘进机；中煤张家口机械有限责任公司主要生产刮板输送机；郑州煤矿机械集团股

份有限公司主要生产液压支架。煤炭装备制造涉及机械、材料、电子等多个领域，由于跨领

域生产对技术水平和工艺制造能力的要求较高，因而能够生产成套工作面采煤设备的企业较

少。近十多年来，随着煤炭行业的快速发展，煤炭机械制造企业竞争加剧，联合重组活跃，

少数公司通过并购重组实现了产品结构的多元化。

2、行业发展趋势

（1）市场格局方面，行业集中度将逐步上升

优势企业通过对外兼并重组、发展战略客户，对内丰富产品结构、提高服务水平，不断

提升竞争力并提高市场占有率。

（2）产品方面，煤炭机械行业将由机械化向智能化转变

未来几年，综合机械化采煤技术特别是以信息技术和机电一体化技术为核心的综合自动

化采煤技术的发展，将引领煤炭开采行业由劳动密集型向技术密集型转变。

（3）技术方面，大型机械和大功率薄煤层开采机械将成为重点

我国厚煤层储量超过45%，薄煤层的储量大约是15%。对于厚煤层和薄煤层的高效开采，

依赖于大型综合采掘设备和大功率薄煤层开采机械的研发和推广。

（4）业务方面，煤炭综合服务化将成为重要的竞争领域

31

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

煤炭综合服务可以向煤炭企业提供从勘探、设计、建井到装备、运营全方位的“管家式”

服务，煤炭综合服务业务一方面带动了煤炭机械企业的煤机销售，另一方面实现了矿建工程

服务收入。随着我国煤炭机械行业的发展和规范，全方位、高标准的服务能力将成为优势企

业核心竞争力的重要组成部分。

（二）公司发展战略

公司目前已发展成为国内产业链最为完整的煤机装备制造企业，未来将充分利用其研发、

客户、品牌、管理和市场等优势，加强高端煤矿装备产品、技术、品牌、服务一体化经营，

稳增煤机主业促发展的同时，积极谋求战略转型。战略转型选向定位于三大产业板块。一是

依托公司现有装备制造的基础和优势，发展高端智能装备制造，优化强化公司的装备制造板

块；二是建立金融服务和金融创新产业链，打造公司金融服务业务板块；三是进军旅游文化

健康产业，优先发展旅游服务业板块。公司将在五年内发展成为一个集高端智能装备制造、

金融创新产业服务和旅游、文化、健康产业服务为一体，具有强大的发展后劲和高盈利能力

的综合性大型集团企业。

（三）经营计划

2016年总体经营战略指导思想：顺应全球经济形势和国家产业政策指引，弘扬艰苦奋斗、

勇于创新精神，坚定不移推进企业转型升级，创造公司全新市场形象。

1、稳定制造主业，增强企业实力

面对当前严峻的市场经济形势，一是提升管理水平，加强内控管理，稳定装备制造主业

发展；二是大力实施创新驱动发展战略，继续提高装备制造水平，通过引进新的设计工艺，

提升产品品质，进一步夯实发展基础，实现装备制造盈亏平衡，全面提升公司综合实力。

2、完善转型布局，促进跨越发展

公司将进一步加大战略转型步伐，加快完成高端智能装备制造、金融创新产业服务和旅

游、文化、健康产业服务三大产业转型发展布局，加强公司持续盈利能力，推动公司实现战

略转型跨越发展的宏伟目标。

3、创新经营管理，形成发展平台

一是深化集团管理构架和体制机制改革，形成管理构架科学合理、决策体系专业高效、

目标实施权责分明、考核监督严格到位的适应集团多业并举和保证集团多业创利的运营体系。

32

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

二是创新发展模式，充分发挥现有厂房、设备等装备制造产能，对现有煤机主业，用差异化

的发展模式来逐步占领行业高点，引领行业发展。

2016年，董事会将认真践行总体经营战略指导思想，搭建适应集团多业并举的架构体系，

稳增装备制造主业的同时，实施创新发展，完善转型布局，稳步推进转型升级，实现公司持

续、健康、跨越式发展。

（四）可能面对的风险

1、行业波动风险

公司作为煤炭综采设备的专业制造商和服务商，业务收入和经营利润受下游煤炭开采和

洗选行业固定资产投资的影响较大。因此，煤炭价格的走势和煤炭行业的发展直接影响其对

煤机设备的需求量。在近期煤炭行业的发展趋势仍不太明显的情况下，公司未来的经营发展

受到煤炭行业波动的风险较大。

2、公司转型风险

近年来，随着经济发展进入“从高速增长转向中高速增长，从规模速度型粗放增长转向

质量效率型集约增长，从要素投资驱动转向创新驱动”的新常态模式，公司的传统制造业务

也进入转型升级的新征程。

报告期内，公司非公开发行募集资金到位，“工业机器人产业化（一期）项目”等相关募

投项目积极推进，产品业务已由传统制造向智能制造升级。未来，公司将充分利用包括资本

平台在内的多方优势，逐步实施公司在商业保理、文化旅游等领域的业务转型，促进公司的

长期可持续发展。

机遇与挑战并存，公司在新的业务领域，面临着人才、管理、市场等方面的诸多不确定

性，存在一定的转型风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

深交所互动易平台投资者关系投资者

2015 年 05 月 13 日 实地调研 机构

关系活动记录表

33

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

深交所互动易平台投资者关系投资者

2015 年 11 月 19 日 其他 机构

关系活动记录表

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □不适用

2015 年 3 月 16 日，安阳市发改委、宣传部等部门，组织河南日报、安阳电视台等当地

媒体，对公司工业机器人项目进行了参观、调研。

34

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

为了完善和健全公司持续稳定的分红政策和监督机制，给予投资者合理的投资回报，根

据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发

[2012]37号）的文件要求，并结合公司实际情况，对《公司章程》中相关内容进行了修改。

同时，制定了《未来三年(2012—2014年)股东回报规划》，并经2012年7月30日第二届董事会

第十九次会议及2012年9月5日2012年第三次临时股东大会审议通过并披露；报告期内，公司

第三届董事会第十七次会议审议了《关于制定公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划的

议案》，结合相关规章、规则，对股东回报规划进行了完善、补充。

1、利润分配的原则

公司注重对股东投资的合理回报，在满足公司正常生产经营所需资金的前提下，结合公

司自身发展规划，实行持续、稳定的利润分配制度，并坚持如下原则：

（1）按法定顺序分配的原则；

（2）公司利润分配政策应保持连续性和稳定性，应重视对投资者的合理投资回报。

2、利润分配形式

公司利润分配可采取以现金、股票或二者相结合的方式，以及国家法律法规许可的其他

方式分配股利。

3、公司实施现金分红应满足的条件

（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司在弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）

为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

（2）公司累计可供分配利润为正值；

（3）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

（4）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资

计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、建筑物的

35

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十。

但当公司年度出现下列情况之一时，董事会可以对所提交的分配议案进行适当调整，不

受本条百分之二十现金分红下限的限制：

①以归属于公司普通股股东的净利润为基础计算的加权平均净资产收益率低于6%（以扣

除非经常损益前后孰低者为准）；

②母公司资产负债率高于70%；

③当年的经营活动现金流量净额低于归属于公司普通股股东的净利润。

4、现金分红的比例及时间间隔

每一年度实现的净利润在弥补亏损、提取法定公积金后，以现金方式的分红应当不少于

当年实现的可分配利润的20%。在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提

下，公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红。公司董事会也可根据盈利情况

及资金状况提议公司进行中期现金分红。

5、股票股利分配的条件在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快

速，且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之

外，提出并实施股票股利分配预案。

6、利润分配决策程序和机制

（1）公司利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》的规定、盈利情况、资金需求和

股东回报规划提出分红建议和预案，经董事会审议通过后提交股东大会批准。独立董事应对

利润分配预案发表独立意见并公开披露。

（2）董事会在制定现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条

件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。

（3）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程

序进行监督，并应对年度盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专

项说明和意见。

（4）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中

小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票方式、邀请中小股东参会等），充分听

取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。独立董事和符合一定条件的股

东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。

（5）公司最近三年未以现金方式进行利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转

36

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

换公司债券或向原有股东配售股份；

（6）存在股东违规占用上市公司资金情况的，上市公司应当扣减该股东所分配的现金红

利，以偿还其占用的资金。

7、利润分配信息披露机制

公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。

若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的

资金留存公司的用途和使用计划。

8、利润分配政策的调整原则

公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分配政策的，应以股

东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程

的规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议

后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的2/3以上通过。

公司自2011年1月11日股票上市以来，进行了五次分红派息，分别为2010年度至2014年度

分红，分别派发现金股利2,560万元、4,141.796万元、5,383.2948万元、5,365.74636万元和

1,068.469688万元。公司利润分配方案的制定、执行均符合《公司章程》及相关分红政策的规

定，审议程序合法合规，维护了全体股东的利益。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方

案（预案）情况

1、2012年利润分配方案

以公司总股本538,329,480股为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税）；共计

分配现金股利53,832,948.00元。

37

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、2013年利润分配方案

以公司总股本536,574,636股为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税），共计

派发现金股利53,657,463.60元。

3、2014年利润分配方案

以公司总股本534,234,844股为基数，向全体股东每10股派0.2元人民币现金（含税），共

计派发现金股利10,684,696.88元。

4、2015年利润分配预案

以公司截至2015年12月31日的总股本616,679,288股为基数，向全体股东每10股转增股份3

股，共计转增股份185,003,786.4股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

（含税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 -296,654,134.78 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 10,684,696.88 50,935,177.57 20.98% 0.00 0.00%

2013 年 53,657,463.60 198,534,434.90 27.03% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配

预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0

每 10 股转增数（股） 3

分配预案的股本基数（股） 616,679,288

现金分红总额（元）（含税） 0.00

可分配利润（元） 178,027,154.46

现金分红占利润分配总额的比例 0.00%

38

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

报告期内，因受到宏观经济环境及煤炭行业的影响，公司未实现盈利。根据利润分配等相关规定，公司本次拟不进行现金

分红。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告

期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺类 承诺时 承诺期 履行情

承诺事由 承诺方 承诺内容

型 间 限 况

股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

1、郭现生、宋全启承诺认购本次发行股票，认购数量分

收购报告书

认购和 别不低于最终确定发行数量的 20%和 10%，且不参与本 2014 年

或权益变动 郭现生、 36 个 严格履

不减持 次发行的询价，其认购价格与其他发行对象相同。2、郭 07 月 30

报告书中所 宋全启 月 行

承诺 现生、宋全启认购的股票自发行结束之日起 36 个月内不 日

作承诺

得转让。

筹划重 2015 年

资产重组时 本公司自 2015 年 11 月 16 日起 6 个月内不再筹划重大资 严格履

公司 大资产 11 月 14 6 个月

所作承诺 产重组事项。 行

重组 日

1、 避免同业竞争承诺：郭现生、韩录云承诺： 除林州

重机之外，本人及本人控制的企业及其下属企业目前没

有以任何形式从事与林州重机及其控股公司的主营业务

构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。若

公司股票在深圳交易所上市，则本人作为公司实际控制

人，将采取有效措施，并促使受本人控制的除林州重机

之外的任何企业采取有效措施，不会：（1）以任何形式

首次公开发 郭现生、 避免同 2010 年

直接或间接从事任何与林州重机及其控股公司的主营业 严格履

行或再融资 韩录云、 业竞争 10 月 29 长期

务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动， 行

时所作承诺 宋全启 及减持 或于该等业务中持有权益或利益；（2）以任何形式支持 日

林州重机及其控股公司以外的他人从事与林州重机及其

控股公司目前或今后进行的主营业务构成竞争或者可能

构成竞争的业务或活动。凡本人以及本人控制的企业及

其下属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可

能会与林州重机及其控股公司的主营业务构成竞争关系

的业务或活动，本人以及本人控制的企业及其下属企业

39

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

会将该等商业机会让予林州重机。本人同意承担并赔偿

因违反上述承诺而给林州重机及其控股公司造成的一切

损失、损害和开支。宋全启承诺：本人及本人控制的企

业及其下属企业目前没有以任何形式从事与林州重机及

其控股公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争

关系的业务或活动。若公司股票在深圳交易所上市，则

本人作为公司董事和持股 5%以上的股东，将采取有效措

施，并促使受本人控制的任何企业采取有效措施，不会：

（1）以任何形式直接或间接从事任何与林州重机及其控

股公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系

的业务或活动，或于该等业务中持有权益或利益；（2）

以任何形式支持林州重机及其控股公司以外的他人从事

与林州重机及其控股公司目前或今后进行的主营业务构

成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。凡本人以及本

人控制的企业及其下属企业有任何商业机会可从事、参

与或入股任何可能会与林州重机及其控股公司的主营业

务构成竞争关系的业务或活动，本人以及本人控制的企

业及其下属企业会将该等商业机会让予林州重机。本人

同意承担并赔偿因违反上述承诺而给林州重机及其控股

公司造成的一切损失、损害和开支。2、股份锁定：公司

实际控制人郭现生、韩录云承诺：自公司股票上市之日

起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发

行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；承诺期限

届满后，上述股份可以流通和转让。此外，郭现生、韩

录云作为公司董事承诺：上述承诺期限届满后，在任职

期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的

百分之二十五；在其离职后半年内，不转让所持有的发

行人股份。3、股份锁定：公司股东宋全启作为公司董事

承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者

委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购

其持有的股份；上述承诺期限届满后，在任职期间每年

转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二

十五；在其离职后半年内，不转让其所持有的发行人股

份。4、规范关联交易的承诺函：为了防止和避免公司关

联方利用关联交易损害公司利益情况发生，公司实际控

制人郭现生、韩录云，以及实际控制人郭现生、韩录云

之子郭浩、郭钏已就规范关联交易出具了《规范关联交

易的承诺函》，承诺：“本人及控制的企业保证尽可能避

免与林州重机发生关联交易，如果未来本人及控制的企

业与林州重机发生难以避免的关联交易，本人承诺将遵

循市场公平、公开、公正的原则，依法签订协议，履行

合法程序，按照有关法律、法规和深圳证券交易所有关

规则及时进行信息披露和办理有关报批程序，保证不通

过关联交易损害林州重机和中小股东的合法权益”。

40

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

股权激励承

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

诺

公司控

股股东 自 2015 年 7 月 10 日起的六个月内，不通过二级市场减

其他对公司 2015 年

及董事、 持本公司股份；并根据中国证监会和深圳证券交易所的 严格履

中小股东所 不减持 07 月 10 6 个月

监事、高 有关规定，拟通过二级市场增持本公司股票，合计增持 行

作承诺 日

级管理 比例不超过公司股本总数的 1%。

人员

承诺是否按

是

时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达

到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准

审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的

情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

41

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期内，公司新投资设立了中智浩钏基金管理有限公司、北京天宫空间应用技术有

限公司、林州重机物流贸易有限公司和盈信商业保理有限公司，但由于上述公司在报告期内

尚未开展经营，故只是增加公司的合并报表范围，对相关财务数据未产生影响。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 110

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名 叶民、李杰

境外会计师事务所名称（如有） 无

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司因非公开发行股票，聘任华泰联合证券有限责任公司为保荐人，共计保

荐费、承销费共23,259,999.00元人民币。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

42

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □不适用

详见“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况、三、公司现任及报告期内离任董

事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况”。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

43

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

占同类 获批的 可获得

关联交 关联交 是否超 关联交

关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 易金额 过获批 易结算

方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 （万元） 额度 方式

例 元） 价

双方认 公告编

林州重机 同一控 参照同 2015 年

销售商 销售生 可的市 公允价 号：

铸锻有限 制人控 类市场 189.66 0.78% 2,500 否 无 03 月 24

品 铁 场公允 格 2015-0

公司 制 价 日

价 020

销售原 双方认 公告编

林州重机 同一控 参照同 2015 年

销售商 材料、配 可的市 公允价 号：

铸锻有限 制人控 类市场 1,927.39 7.95% 2,500 否 无 03 月 24

品 件及其 场公允 格 2015-0

公司 制 价 日

他 价 020

辽宁通用 销售原 双方认 公告编

参照同 2015 年

煤机装备 参股公 销售商 材料、配 可的市 公允价 号：

类市场 222.98 0.92% 8,000 否 无 03 月 24

制造股份 司 品 件及其 场公允 格 2015-0

价 日

有限公司 他 价 020

销售煤

双方认 公告编

中煤国际 炭综采 参照同 2015 年

参股公 销售商 可的市 公允价 号：

租赁有限 设备、电 类市场 9,802.35 9.90% 65,000 否 无 03 月 24

司 品 场公允 格 2015-0

公司 缆及配 价 日

价 020

件

鄂尔多斯 双方认 公告编

销售材 参照同 2015 年

市西北电 参股公 销售商 可的市 公允价 号：

料及配 类市场 875.85 3.61% 2,000 否 无 03 月 24

缆有限公 司 品 场公允 格 2015-0

件 价 日

司 价 020

平煤神马

双方认 公告编

机械装备 销售刮 参照同 2015 年

参股公 销售商 可的市 公允价 号：

集团河南 板机及 类市场 124.99 0.13% 12,000 否 无 03 月 24

司 品 场公允 格 2015-0

重机有限 配件 价 日

价 020

公司

双方认 公告编

鸡西金顶 采购原 参照同

参股公 购买商 可的市 公允价 号：

重机制造 材料及 类市场 34.74 0.04% 300 否 无

司 品 场公允 格 2015-0

有限公司 配件 价

价 020

采购材 双方认 公告编

林州重机 参照同

参股公 购买商 料，配件 可的市 公允价 号：

铸锻有限 类市场 3,590.68 3.74% 400 否 无

司 品 及电费 场公允 格 2015-0

公司 价

等 价 020

林州重机 采购原 参照同 双方认 2015 年 公告编

参股公 购买商 公允价

铸锻有限 材料及 类市场 可的市 29.22 0.03% 400 否 无 03 月 24 号：

司 品 格

公司 配件 价 场公允 日 2015-0

44

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

价 020

双方认 公告编

林州重机 采购原 参照同 2015 年

参股公 购买商 可的市 公允价 号：

铸锻有限 材料及 类市场 902.58 0.94% 400 否 无 03 月 24

司 品 场公允 格 2015-0

公司 配件 价 日

价 020

鄂尔多斯 双方认 公告编

参照同 2015 年

市西北电 参股公 购买商 采购电 可的市 公允价 号：

类市场 7.42 0.01% 5,000 否 无 03 月 24

缆有限公 司 品 缆 场公允 格 2015-0

价 日

司 价 020

西安重装 双方认 公告编

采购材 参照同 2015 年

澄合煤矿 参股公 购买商 可的市 公允价 号：

料及配 类市场 649.59 0.68% 1,800 否 无 03 月 24

机械有限 司 品 场公允 格 2015-0

件 价 日

公司 价 020

平煤神马

双方认 公告编

机械装备 参照同 2015 年

参股公 购买商 刮板机 可的市 公允价 号：

集团河南 类市场 738.28 0.77% 6,000 否 无 03 月 24

司 品 及胶管 场公允 格 2015-0

重机有限 价 日

价 020

公司

双方认 公告编

北京中科 参照同 2015 年

购进商 购进配 可的市 公允价 号：

虹霸科技 母公司 类市场 32.67 0.03% 300 否 无 09 月 03

品 件 场公允 格 2015-0

有限公司 价 日

价 092

合计 -- -- 19,128.4 -- 106,600 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交

易进行总金额预计的，在报告期内的 见上表

实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √不适用

4、关联债权债务往来

45

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用□不适用

详见“第十节、财务报告第十二、关联方及关联交易”。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

20兆瓦太阳能电 160,401,103.91 14,021,495.27 -- 146,379,608.64 售后回租融资租赁

站资产

部分机械设备 39,598,896.09 7,500,015.50 -- 32,098,880.59 售后回租融资租赁

合 计 200,000,000.00 21,521,510.77 -- 178,478,489.23

2014年6月，本公司与中建投租赁有限责任公司签订《融资租赁合同》，以融资租赁方式

购入标的金额20,000.00万元的太阳能光伏电站及起重机设备。租金总额231,223,330.72元，租

赁期限为4年，按季度支付租赁款。本公司支付100元留购款、全部租金以及其他应付款后，

标的物所有权自动转为本公司。

公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

46

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

采用融资租赁方式购 2012 年 09 2013 年 06 月 04

40,000 3,431.97 一般保证 36 个月 否 否

买本公司产品的客户 月 12 日 日

林州红旗渠经济技术

2015 年 01

开发区汇通控股有限 100,000 一般保证 否 否

月 19 日

公司

林州重机铸锻有限公

2015 年 01

司、林州重机控股有 30,000 8,500 一般保证 6 个月 否 是

月 19 日

限公司

中农颖泰林州生物科 2015 年 02 2015 年 04 月 17

15,000 5,000 一般保证 36 个月 否 是

园有限公司 月 08 日 日

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发

130,000 16,781.42

计（A1） 生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余

185,000 16,931.97

合计（A3） 额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

辽宁通用煤机装备制 2015 年 09 2015 年 05 月 20 不超过 12 个

4,900 2,548 一般保证 否 是

造股份有限公司 月 02 日 日 月

鄂尔多斯市西北电缆 2015 年 04 2015 年 07 月 15 不超过 36 个

27,000 5,000 一般保证 否 是

有限公司 月 26 日 日 月

中煤国际租赁有限公 2013 年 11 2013 年 11 月 22 不超过 36 个

107,023.07 42,612.17 一般保证 否 是

司 月 05 日 日 月

林州重机林钢钢铁有 2015 年 04 不超过 12 个

8,000 一般保证 否 否

限公司 月 26 日 月

林州重机矿业有限公 2015 年 04 2015 年 11 月 06 不超过 12 个

3,000 3,000 一般保证 否 否

司 月 26 日 日 月

报告期内审批对子公司担保额度 64,019.74 报告期内对子公司担保实 14,082

47

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

149,923.07 53,160.17

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

无 是 否

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

0 0

合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

0 0

额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

194,019.74 30,863.42

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

334,923.07 70,092.14

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 23.84%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 21,048

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 21,048

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

无

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明

无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

48

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

是否发布社会责任报告

49

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 是 □ 否

企业社会责任报告

是否含环境方面 是否含社会方面 是否含公司治理 报告披露标准

企业性质

信息 信息 方面信息 国内标准 国外标准

深圳证券交易所相关

其他 是 是 是 其他

规定

具体情况说明

1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 是

2.公司年度环保投支出金额（万元） 87.68

3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 同期相比减少 5%

4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展

40.42

能力的投入（万元）

5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万

4.34

元）

二十一、公司债券相关情况

（一）公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或

到期未能全额兑付的公司债券

否

（二）报告期内发生的公司债券重大事项

1、公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司符合公开发行公司债券方案的议

案》及其相关议案，该议案于2014年7月21日经公司2014年第二次临时股东大会审议通过，公

司公开发行公司债券总额不超过人民币8.5亿元（含8.5亿元），具体发行利率将在获得中国证

监会核准后，由发行人和保荐机构根据国家有关规定和发行时的市场行情确定。

2、2014年8月7日，公司收到中国证监会140949号《中国证监会行政许可申请受理通知书》，

中国证监会依法对公司提交的《公司债发行核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申

请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。

3、2014年9月26日，公司收到中国证监会关于公司债券申请文件的反馈意见通知书，公

司于2014年12月10日向中国证监会上报了此次反馈意见的书面反馈材料。

4、2015年1月12日，公司公开发行公司债券申请经证监会初审后审核通过。

50

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

5、2015年3月20日，公司公开发行公司债券申请获得中国证监会发行审核委员会审核通

过。

6、2015年11月10日，经多方询价并了解公司本次债券的利率行情，公司认为：本次拟发

行的公司债券的综合融资成本较高，不能有效实现降低财务费用之目的。为更好的保障和维

护公司及全体股东的利益，决定终止本次公司债券发行工作。

51

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 276,099,937 51.68% 82,444,444 -65,591,435 16,853,009 292,952,946 47.50%

3、其他内资持股 276,099,937 51.68% 82,444,444 -65,591,435 16,853,009 292,952,946 47.50%

其中：境内法人持股 57,711,110 57,711,110 9.36%

境内自然人持股 276,099,937 51.68% 24,733,334 -65,591,435 16,853,009 235,241,836 38.15%

二、无限售条件股份 258,134,907 48.32% 65,591,435 65,591,435 323,726,342 52.50%

1、人民币普通股 258,134,907 48.32% 65,591,435 65,591,435 323,726,342 52.50%

三、股份总数 534,234,844 100.00% 82,444,444 0 82,444,444 616,679,288 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】995号文核准，

公司向特定投资者非公开发行股票82,444,444股；另外，因部分个人限售股在报告期内达到解

禁条件，由有限售条件股份变更为无限售条件股份。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2015】995号文核准，

公司向特定投资者非公开发行股票82,444,444股。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东

52

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

项目 变更前 变更后

净资产（元） 2,168,502,509.25 2,939,867,653.09

净利润（元） 50,935,177.57 -296,654,134.78

股本（股） 534,234,844.00 616,679,288.00

基本每股收益 （元/股） 0.10 -0.52

稀释每股收益（元/股） 0.10 -0.52

每股净资产（元） 4.39 4.77

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

郭现生 193,600,091 38,575,091 16,488,889 171,513,889 定向增发 2016 年 7 月 18 日

宋全启 19,743,750 9,871,875 8,244,445 18,116,320 定向增发 2016 年 7 月 18 日

国投瑞银基金管

0 0 9,629,629 9,629,629 定向增发 2016 年 7 月 18 日

理有限公司

广发基金管理有

0 0 9,629,629 9,629,629 定向增发 2016 年 7 月 18 日

限公司

创金合信基金管

0 0 8,888,888 8,888,888 定向增发 2016 年 7 月 18 日

理有限公司

河南银企创业投

资基金（有限合 0 0 8,296,296 8,296,296 定向增发 2016 年 7 月 18 日

伙）

华安基金管理有

0 0 7,407,407 7,407,407 定向增发 2016 年 7 月 18 日

限公司

财通基金管理有

0 0 13,859,261 13,859,261 定向增发 2016 年 7 月 18 日

限公司

合计 213,343,841 48,446,966 82,444,444 247,341,319 -- --

53

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生 发行价格 发行数量 获准上市交易 交易终止

发行日期 上市日期

证券名称 （或利率） （股） 数量（股） 日期

股票类

人民币普通股 2015 年 06 月 26 日 13.5 元/股 82,444,444 2015 年 07 月 17 日 82,444,444

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

1、2014年7月30日，发行人召开第三届董事会第七次会议。审议通过了非公开发行股票

的相关议案：《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行A股股

票方案的议案》（逐项）、《关于非公开发行股票募集资金运用可行性分析报告的议案》、

《关于前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于非公开发行A股股票预案的议案》、《关

于本次非公开发行股票涉及关联交易的议案》、《关于林州重机集团股份有限公司与郭现生

签署<附条件生效的股份认购合同>的议案》、《关于林州重机集团股份有限公司与宋全启签

署<附条件生效的股份认购合同>的议案》、《关于提请股东大会批准郭现生先生免于以要约

收购方式增持股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行A股

股票相关事项的议案》、《关于召开2014年第三次临时股东大会的议案》。

2、2014年8月18日，发行人2014年第三次临时股东大会审议通过了本次非公开发行的相

关议案，批准了本次发行方案并授权董事会全权办理本次非公开发行的相关事宜，前述授权

的有效期为自股东大会审议通过之日起18个月。

3、2014年11月17日，发行人召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了非公开发行股

票的相关议案：《关于变更非公开发行募投项目实施主体的议案》、《关于调整非公开发行

公司股票股东大会决议有效期的议案》、《关于修订非公开发行股票募集资金运用的可行性

分析报告的议案》、《关于修订非公开发行股票预案的议案》、《关于召开2014年第四次临

时股东大会的议案》。

4、2014年12月4日，发行人2014年第四次临时股东大会审议通过了本次非公开发行的上

述相关议案，调整后本次非公开发行股票股东大会决议有效期为自股东大会审议通过之日起

12个月。

5、2015年5月26日，中国证监会出具证监许可[2015]995号《关于核准林州重机集团股份

54

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过15,000万股新股，该批复自

核准之日起6个月内有效。

6、经公司按发行流程并询价，确定本次发行价格为 13.50 元/股，募集资金总额为人民币

1,112,999,994.00 元，扣除发行费用（包括保荐承销费、验资机构审验费、股份登记费等）人

民币 23,542,160.00 元，募集资金净额为人民币 1,089,457,834.00 元。

7、经公司向深圳证券交易所申请，本次非公开发行新增股份 82,444,444 股，于 2015 年

7 月 17 日在深圳证券交易所上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施完成了定向增发，共向八名投资者增发共 82,444,444 股，募集资金

10.89 亿元，扣除发行费用后，其中，增加股本 82,444,444 元，增加资本公积 1,007,013,390

元。

股份变动前，公司合并报表的总资产为 6,845,565,082.28 元，负债为 4,499,435,515.37 元，

资产负债率为 65.73%；股份变动后，公司合并报表的总资产为 6,934,925,820.99 元，负债为

3,953,455,524.41 元，资产负债率为 57.01%。改善了资产结构，优化了资源配置。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

61,557 69,375 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

55

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持 报告期内增 持有有限售条

股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份

股数量 减变动情况 件的股份数量 股份状态 数量

数量

215,447,15

郭现生 境内自然人 36.19% 223,188,889 17,760,289 171,513,889 51,675,000 质押

0

韩录云 境内自然人 8.80% 54,269,800 0 40,702,350 13,567,450 质押 49,000,000

宋全启 境内自然人 3.93% 24,244,445 18,116,320 6,128,125 质押 24,244,445

广发基金－招商银行－添翼

定增分级 5 号特定多客户资 其他 1.56% 9,629,629

产管理计划

创金合信基金－招商银行－

其他 1.44% 8,888,888

恒泰华盛 1 号资产管理计划

河南银企创业投资基金（有 境内非国有

1.35% 8,296,296 质押 6,000,000

限合伙） 法人

郭书生 境内自然人 1.34% 8,263,050 4,163,050 4,100,000 质押 8,200,000

中国银行股份有限公司－国

投瑞银瑞利灵活配置混合型 其他 0.84% 5,185,185

证券投资基金

中国银行股份有限公司－国

投瑞银瑞盈灵活配置混合型 其他 0.72% 4,444,444

证券投资基金

华安基金－兴业银行－华安

其他 0.60% 3,703,704

定增量化 1 号资产管理计划

战略投资者或一般法人因配售新股成为前

无

10 名股东的情况（如有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说明 郭现生与韩录云系夫妇关系；郭现生与郭书生系兄弟关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

郭现生 51,675,000 人民币普通股 51,675,000

韩录云 13,567,450 人民币普通股 13,567,450

宋全启 6,128,125 人民币普通股 6,128,125

郭书生 4,100,000 人民币普通股 4,100,000

张治中 1,906,500 人民币普通股 1,906,500

王乾平 1,533,000 人民币普通股 1,533,000

兴业银行股份有限公司－广发中证百

1,267,682 人民币普通股 1,267,682

度百发策略 100 指数型证券投资基金

天治基金－华泰证券－天治建泓 1 号 761,700 人民币普通股 761,700

56

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

资产管理计划

盛新年 692,943 人民币普通股 692,943

刘丰秀 689,000 人民币普通股 689,000

前 10 名无限售流通股股东之间，以及

前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 郭现生与韩录云系夫妇关系；郭现生与郭书生系兄弟关系。

股东之间关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业

无

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回

交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交

易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

郭现生 中国 否

主要职业及职务 现任林州重机集团股份有限公司董事长、总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上

无

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

57

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

郭现生 中国 否

韩录云 中国 否

主要职业及职务 分别任林州重机集团股份有限公司董事长、董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司

无

情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

详见“第五节 重要事项 三、承诺事项履行情况”。

58

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

59

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、 董事、监事和高级管理人员持股变动

其他

本期增持 本期减持

期初持股数 增减 期末持股数

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量

（股） 变动 （股）

（股） （股）

（股）

董事长、

郭现生 现任 男 53 2008 年 01 月 26 日 2017 年 04 月 15 日 205,428,600 17,760,289 0 0 223,188,889

总经理

韩录云 董事 现任 女 53 2008 年 01 月 26 日 2017 年 04 月 15 日 54,269,800 0 0 0 54,269,800

董事、常

郭 钏 务副总经 现任 男 28 2014 年 07 月 30 日 2017 年 04 月 15 日 78,000 0 0 0 78,000

理

董事、副

赵正斌 现任 男 57 2014 年 07 月 30 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

总经理

司广州 董事 现任 男 55 2008 年 01 月 26 日 2017 年 04 月 15 日 422,500 0 105,600 0 316,900

冷兴江 董事 现任 男 58 2014 年 07 月 30 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

张复生 独立董事 现任 男 53 2014 年 11 月 17 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

朱小平 独立董事 现任 男 66 2014 年 03 月 24 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

宋绪钦 独立董事 现任 男 50 2011 年 03 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

监事会主

吕江林 现任 男 43 2011 年 04 月 07 日 2017 年 04 月 15 日 164,000 0 41,000 0 123,000

席

赵富军 监事 现任 男 41 2012 年 08 月 03 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

李 荣 监事 现任 女 41 2014 年 03 月 24 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

李子山 副总经理 现任 男 63 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 577,200 0 268,000 0 309,200

丁保华 副总经理 现任 男 59 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

副总经

崔普县 理、财务 离任 男 40 2008 年 01 月 26 日 2017 年 04 月 15 日 11,050 0 0 0 11,050

负责人

王保明 副总经理 离任 男 49 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

郭日仓 副总经理 现任 男 53 2008 年 01 月 26 日 2017 年 04 月 15 日 77,187 0 19,297 0 57,890

韩林海 副总经理 现任 男 52 2008 年 01 月 26 日 2017 年 04 月 15 日 170,950 42,738 128,212

副总经

曹庆平 现任 男 34 2014 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

理、董事

60

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

会秘书

副总经

曹玉东 理、财务 现任 男 36 2015 年 11 月 13 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

负责人

王延磊 副总经理 现任 男 40 2015 年 07 月 29 日 2017 年 04 月 15 日 0 0 0 0 0

合计 -- -- -- -- -- -- 261,199,287 17,760,289 476,635 0 278,482,941

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

崔普县 副总经理、财务总监 离任 2015 年 11 月 12 日 个人工作原因

王延磊 副总经理 任命 2015 年 07 月 29 日 董事会聘任

曹玉东 副总经理、财务总监 任命 2015 年 11 月 13 日 董事会聘任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职

责

（一）董事会成员

1、郭现生先生，公司董事长兼总经理，第十二届全国人大代表，中国国籍，无境外永久

居留权，1962年出生，在职研究生学历，高级经济师。曾任林县重型煤机设备厂厂长、林州

重机（集团）公司董事长兼总经理、林州重机集团有限公司董事长兼总经理；现任林州重机

集团股份有限公司第三届董事会董事长兼总经理、鸡西金顶重机制造有限公司执行董事、林

州重机集团控股有限公司执行董事、北京中科虹霸科技有限公司董事长、鄂尔多斯重机能源

有限公司执行董事、林州重机林钢钢铁有限公司执行董事。

2、韩录云女士，公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，大专学历。曾

任林钢站北锻造厂会计、林县重型煤机设备厂会计、林州重机（集团）公司董事、副总经理，

林州重机集团有限公司副董事长、副总经理；现任林州重机集团股份有限公司第三届董事会

董事、林州重机铸锻有限公司执行董事，林州重机房地产开发有限公司监事。

3、郭钏先生，公司董事、常务副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1987年出生，

大学学历。曾任林州重机集团股份有限公司总经理助理、林州重机房地产开发有限公司董事。

现任林州重机集团股份有限公司第三届董事会董事、常务副总经理、林州重机集团控股有限

61

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司监事、林州重机铸锻有限公司监事、中财金控信息服务有限公司监事、中智浩钏基金管

理有限公司执行董事、总经理。

4、赵正斌先生，公司董事、副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1958年出生，大

专学历。曾任三门峡天元铝业股份有限公司董事会秘书、总经济师、董事、常务副总经理、

天瑞集团有限公司资本运营部副部长；现任林州重机集团股份有限公司第三届董事会董事、

副总经理、亿通融资租赁有限公司董事、龙林矿山工程有限公司董事、天津三叶虫能源技术

服务有限公司监事、中油三叶虫能源技术服务有限公司执行董事、西安重装信息科技有限公

司监事、中融康泰融资租赁有限公司监事、天津锦锈圆融文化旅游资产管理有限公司董事、

盈信商业保理有限公司董事、北京天宫空间应用技术有限公司董事。

5、司广州先生，公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，1960年出生，大学学历，高

级工程师。曾任郑州煤矿机械厂、郑州中机六院中达公司总工程师、林州重机集团有限公司

总工程师、徐州科博机电有限公司董事长、徐州中矿科光机电新技术有限公司董事长；现任

林州重机集团股份有限公司第三届董事会董事、平煤神马机械装备集团河南重机有限公司董

事、林州生元提升科技有限公司执行董事兼总经理。

6、冷兴江先生，公司董事，中国国籍，无境外永久居留权，1957年出生，大专学历。曾

任江汉油田油田处助理工程师、江汉油田井下测试公司工程师；现任林州重机集团股份有限

公司第三届董事会董事、天津三叶虫能源技术服务有限公司副董事长、中油三叶虫能源技术

服务有限公司经理、郑州三山石油技术有限公司董事。

7、张复生先生，1962年出生，中国注册会计师协会非执业会员，现任郑州大学会计学教

授、林州重机集团股份有限公司第三届董事会独立董事，同时兼任宇通客车、西泵股份、太

龙药业独立董事；曾任郑州大学商学院会计系主任、思达高科、新乡化纤独立董事、河南省

审计学会理事、河南省注册会计师协会专业技术委员会委员。

8、朱小平先生，公司独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1949年出生，大学教授，

曾任中国人民大学副教授、教授、哈工大首创股份有限公司独立董事、深圳大通实业股份有

限公司独立董事、黑龙江北大荒农业股份有限公司独立董事、北京万东医疗装备股份有限公

司独立董事、浙江永强集团股份有限公司独立董事；现任林州重机集团股份有限公司第三届

董事会独立董事、华润双鹤药业股份有限公司独立董事。

9、宋绪钦先生，公司独立董事，中国国籍，无境外永久居留权，1965年出生，博士研究

生学历，经济学教授。曾任河南商业高等专科学校企业管理系教师、贸易经济系教师、河南

62

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

万国咨询开发有限公司副总经理、河南商业高等专科学校企业发展研究所所长；现任林州重

机集团股份有限公司第三届董事会独立董事、河南牧业经济学院主任、河南省资本市场学会

秘书长、河南省商业经济学会副秘书长、河南省经济团体联合会理事、亿通融资租赁有限公

司董事。

（二）监事会成员

1、吕江林先生，公司监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1972年出生，高中学

历。曾任河南安阳史家河企业集团劳资部科长、河南华发铝型材股份有限公司生产技术部技

术科长、林州重机集团股份有限公司技术处处长、研究所副所长、总经理助理兼全面质量管

理办公室主任；现任林州重机集团股份有限公司第三届监事会主席。

2、赵富军先生，公司监事，中国国籍，无境外永久居留权，1974年出生，大专学历，曾

任林州重机集团股份有限公司技术处副处长，现任林州重机集团股份有限公司第三届监事会

监事、非煤装备业务开发部部长。

3、李荣女士，公司监事，无境外永久居留权，1974年出生，大专学历，曾任绿地环保建

材有限公司材料会计、出纳、主管会计、财务科科长、中农颖泰林州生物科园有限公司财务

部部长；现任林州重机集团股份有限公司第三届监事会监事、审计法务部部长、林州重机物

流贸易有限公司监事、盈信商业保理有限公司监事。

（三）高级管理人员

1、郭现生先生，现任公司董事长、总经理，简历同上。

2、郭钏先生，现任公司董事、常务副总经理，简历同上。

3、赵正斌先生，现任公司董事、副总经理，简历同上。

4、李子山先生，公司副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1952年出生，中共党员，

大专学历，政工师，曾任佳木斯煤机厂副厂长、常务副厂长、佳木斯煤矿机械有限公司总经

理、IMM国际煤机公司副总裁；现任林州重机集团股份有限公司副总经理、辽宁通用煤机装

备制造股份有限公司董事、经理、西安重装信息科技有限公司副董事长。

5、丁保华先生，公司副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1956年出生，大专学历，

经济师。曾任鸡西煤矿机械厂销售管理科科长、生产处处长、销售处处长、IMM国际煤机集

团鸡西煤矿机械有限公司副总经理、江苏华飞重工机械有限公司董事长；现任林州重机集团

股份有限公司副总经理、中煤国际租赁有限公司董事、林州重机矿建工程有限公司执行董事、

总经理。

63

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、韩林海先生，公司副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1963年出生，高中学历。

曾任林县重型煤机设备厂销售科长、林州重机（集团）公司销售处处长、林州重机集团有限

公司董事、副总经理。现任林州重机集团股份有限公司副总经理。

7、郭日仓先生，公司副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1962年出生，高中学历，

工程师；曾任林州市铝型材有限公司生产技术处处长、副总经理、河南华发幕墙装饰有限公

司驻北京办事处经理、林州重机集团有限公司副总经理。现任林州重机集团股份有限公司副

总经理。

8、王延磊先生，公司副总经理，中国国籍，无境外永久居留权，1975年出生，大学学历；

曾任河南万国咨询开发有限公司投行部业务经理、融资部经理、副总经理、郑州博丰企业管

理咨询有限公司副总经理、现任林州重机集团股份有限公司副总经理、亿通融资租赁有限公

司副总经理。

9、曹玉东先生，公司副总经理、财务负责人，中国国籍，无境外永久居留权，1979年出

生，大专学历。曾任林州重机集团股份有限公司财务部融资经理、辽宁通用煤机装备制造股

份有限公司董事、财务负责人。现任林州重机集团股份有限公司副总经理、辽宁通用煤机装

备制造股份有限公司董事。

10、曹庆平先生，公司副总经理、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权，1981年

出生，大学学历，曾任林州重机集团有限公司办公室主任、林州重机集团股份有限公司上市

办主任、林州重机集团股份有限公司证券部部长、证券事务代表；现任林州重机集团股份有

限公司副总经理、董事会秘书、中油三叶虫能源技术服务有限公司监事。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

任职人 在其他单位 在其他单位是否

其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

员姓名 担任的职务 领取报酬津贴

七台河重机金柱机械制造有限责任公司 执行董事 2009 年 04 月 15 日 2015 年 06 月 01 日 否

鸡西金顶重机制造有限公司 执行董事 2009 年 04 月 15 日 2018 年 04 月 15 日 否

林州重机集团控股有限公司 执行董事 2009 年 06 月 02 日 2018 年 06 月 02 日 否

郭现生

北京中科虹霸科技有限公司 董事长 2015 年 03 月 04 日 2018 年 03 月 04 日 否

鄂尔多斯市重机能源有限公司 执行董事 2009 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 16 日 否

林州重机林钢钢铁有限公司 执行董事 2012 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日 否

韩录云 林州重机铸锻有限公司 执行董事 2007 年 12 月 04 日 2016 年 12 月 04 日 否

64

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

林州重机房地产开发有限公司 监事 2011 年 11 月 01 日 2017 年 11 月 01 日 否

林州重机集团控股有限公司 监事 2012 年 06 月 15 日 2018 年 06 月 15 日 否

林州重机铸锻有限公司 监事 2014 年 05 月 26 日 2016 年 12 月 04 日 否

中财金控信息服务有限公司 监事 2015 年 09 月 14 日 2018 年 09 月 14 日 否

郭钏

执行董事、

中智浩钏基金管理有限公司 2015 年 10 月 15 日 2018 年 10 月 15 日 否

总经理

林州重机物流贸易有限公司 执行董事 2015 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 07 日 否

亿通融资租赁有限公司 董事 2014 年 01 月 25 日 2017 年 01 月 25 日 否

龙林矿山工程有限公司 董事 2014 年 03 月 18 日 2017 年 03 月 18 日 否

天津三叶虫能源技术服务有限公司 监事 2014 年 03 月 10 日 2017 年 03 月 10 日 否

中油三叶虫能源技术服务有限公司 执行董事 2014 年 09 月 18 日 2017 年 09 月 18 日 否

赵正斌 西安重装信息科技有限公司 监事 2014 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 23 日 否

中融康泰融资租赁有限公司 监事 2015 年 01 月 22 日 2018 年 01 月 22 日 否

天津锦绣圆融文化旅游资产管理有限公司 董事 2015 年 11 月 24 日 2018 年 11 月 24 日 否

盈信商业保理有限公司 董事 2015 年 12 月 08 日 2018 年 12 月 08 日 否

北京天宫空间应用技术有限公司 董事 2015 年 12 月 22 日 2018 年 12 月 22 日 否

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 董事 2012 年 03 月 30 日 2018 年 03 月 30 日 否

司广州 执行董事兼

林州生元提升科技有限公司 2012 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 20 日 否

总经理

天津三叶虫能源技术服务有限公司 副董事长 2014 年 11 月 19 日 2016 年 11 月 19 日 否

冷兴江 中油三叶虫能源技术服务有限公司 经理 2014 年 09 月 18 日 2017 年 09 月 18 日 否

郑州三山石油技术有限公司 董事 2014 年 12 月 05 日 2017 年 12 月 05 日 否

郑州宇通客车股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 28 日 2017 年 04 月 28 日 是

河南省西峡汽车水泵股份有限公司 独立董事 2014 年 07 月 01 日 2017 年 07 月 01 日 是

张复生

郑州大学 教授 1986 年 07 月 01 日 2022 年 07 月 01 日 是

河南太龙药业股份有限公司 独立董事 2015 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 是

朱小平 华润双鹤药业股份有限公司 独立董事 2012 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 31 日 是

河南牧业经济学院 主任 2015 年 06 月 05 日 是

河南省资本市场学会 秘书长 2014 年 11 月 10 日 2018 年 12 月 10 日 否

宋绪钦 河南省商业经济学会 副秘书长 2014 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 30 日 否

河南省经济团体联合会 理事 2013 年 05 月 20 日 2017 年 05 月 20 日 否

亿通融资租赁有限公司 董事 2014 年 01 月 25 日 2017 年 01 月 25 日 否

林州重机物流贸易有限公司 监事 2015 年 10 月 15 日 2018 年 10 月 15 日 否

李荣

盈信商业保理有限公司 监事 2015 年 12 月 08 日 2018 年 12 月 08 日 否

辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 董事、经理 2011 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 29 日 否

李子山

西安重装信息科技有限公司 副董事长 2014 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 23 日 否

丁保华 中煤国际租赁有限公司 董事 2012 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 20 日 否

65

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

执行董事、

林州重机矿建工程有限公司 2015 年 12 月 02 日 2018 年 08 月 06 日 否

总经理

中油三叶虫能源技术服务有限公司 监事 2014 年 09 月 18 日 2017 年 09 月 18 日 否

曹庆平

中智浩钏基金管理有限公司 监事 2015 年 10 月 15 日 2018 年 10 月 15 日 否

王延磊 亿通融资租赁有限公司 副总经理 2014 年 01 月 25 日 2017 年 01 月 25 日 否

曹玉东 辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 董事 2011 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 29 日 是

在其他

单位任

曹玉东调任股份公司副总前在辽宁通用煤机装备制造股份有限公司领取薪资。

职情况

的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

√ 适用 □ 不适用

1、2014年度

结论（如

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 披露日期 披露索引

有）

林州重机集团股 信息披露不 巨潮资讯网（公告编号：

其他 其他 2014年09月26日

份有限公司 完善 2014-0110号）

信息披露不 巨潮资讯网（公告编号：

郭现生 实际控制人 其他 2014年09月26日

完善 2014-0111号）

信息披露不 巨潮资讯网（公告编号：

崔普县 高级管理人员 其他 2014年09月26日

完善 2014-0111号）

整改情况说明

为保障上市公司利益、提高公司内部控制和规范运作水平，保证信息披露真实、准确、

完整，公司对检查中发现的问题进行了整改落实，深化董监高学习机制，完善公司各项规章

制度，加强内控建设；并对前期会计差错及关联交易和关联方资金往来进行了补充披露；认

真完成了各项整改要求，今后，公司将进一步规范和完善公司治理水平和规范运作水平，保

证公司和全体股东的合法权益，促进公司长期可持续发展。

公司报告期不存在董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股

票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况。

2、2015年度

调查处罚 结论

名称/姓名 类型 原因 披露日期 披露索引

类型 （如有）

66

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

林州重机集团股 未在规定时间内披 巨潮资讯网（公告编号：

公司 其他 2015年1月21日

份有限公司 露公告文件 2015-0008号）

未在规定时间内披 巨潮资讯网（公告编号：

郭现生 实际控制人 其他 2015年1月21日

露公告文件 2015-0008号）

未在规定时间内披 巨潮资讯网（公告编号：

崔普县 高级管理人员 其他 2015年1月21日

露公告文件 2015-0008号）

未在规定时间内披 巨潮资讯网（公告编号：

曹庆平 高级管理人员 其他 2015年1月21日

露公告文件 2015-0008号）

整改情况说明

公司未在规定时间内，按照深圳证券交易所的相关规定披露业绩预告修正公告。深圳证

券交易所根据《股票上市规则》的相关规定，要求公司及时整改。

针对该事项，公司董事会高度重视，及时组织董事、监事、高级管理人员及相关业务部

门的人员进行业务培训，认真学习《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票

上市规则》等有关法律法规，以及公司《信息披露事务管理制度》等内部控制制度，强化财

务管理工作，加强信息披露管理工作，提高公司信息披露工作水平和规范意识，保证信息披

露工作制度有效执行。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事薪酬由公司股东大会决定，高级管理人员薪酬由薪酬委员会根据董事会制定的考核

指标决定。在公司领薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬按月支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 联方获取报酬

郭现生 董事长、总经理 男 53 现任 27 否

韩录云 董事 女 53 现任 18.9 否

郭 钏 董事、常务副总经理 男 28 现任 22.5 否

赵正斌 董事、副总经理 男 57 现任 18.9 否

司广州 董事 男 55 现任 30 否

冷兴江 董事 男 58 现任 12 否

张复生 独立董事 男 53 现任 10.62 否

67

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

朱小平 独立董事 男 66 现任 10.62 否

宋绪钦 独立董事 男 50 现任 10.62 否

吕江林 监事会主席 男 43 现任 14.85 否

李 荣 监事 女 41 现任 7.73 否

赵富军 监事 男 41 现任 8.92 否

李子山 副总经理 男 63 现任 26.68 否

丁保华 副总经理 男 59 现任 24 否

崔普县 副总经理、财务负责人 男 40 离任 18.9 否

王保明 副总经理 男 49 离任 0 否

郭日仓 副总经理 男 53 现任 9 否

韩林海 副总经理 男 52 现任 15.7 否

曹庆平 副总经理、董事会秘书 男 34 现任 18.9 否

曹玉东 副总经理、财务负责人 男 36 现任 2.75 否

王延磊 副总经理 男 40 现任 8.63 否

合计 -- -- -- -- 317.22 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

报告期内，公司煤机板块业务由于受到煤炭行业低迷的影响，生产人员有一定程度的减

少，但未发生核心技术团队或关键技术人员基本保持稳定；根据公司的业务发展需要，公司

引进了部分工业机器人等智能装备制造方面的专家和技术人员。

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 1,119

主要子公司在职员工的数量（人） 479

在职员工的数量合计（人） 1,598

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,598

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 1,219

68

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

销售人员 48

技术人员 189

财务人员 34

行政人员 46

质检人员 62

合计 1,598

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科以上 278

大专 436

高中、中专 518

其他 366

合计 1,598

2、薪酬政策

公司员工工资主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、年终奖构成。公司根据年度经营

目标的制定和分解建立经济责任制考核体系，制定各部门经济责任制指标，其中绩效工资根

据产量指标、管理指标、优化指标、内控等相关指标确定。年终奖根据公司全年经营效益及

各部门指标完成情况确定。

3、培训计划

为提高员工整体素质和工作效率，公司建立了员工培训和再教育机制，并根据生产经营

的需要、员工业务、管理素质提升的需求等，采取内部培训与外派培训相结合的方式，制定

培训计划，提升团队素质，以保证既定经营目标的实现以及企业、员工的双向可持续发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

69

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股

票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及其他有

关法律法规的规定，继续健全治理结构，改善公司治理状况，提升公司治理的质量，维护公

司和投资者的合法权益。

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会会议召开程序规范，符合《公司法》、《公

司章程》等相关规定；管理层能严格按照规范性运作规则和各项内控制度进行经营决策，确

保了公司在规则和制度的框架内规范运作；公司绩效评价和激励约束机制健全，岗位业绩考

核制度完善，有效调动各级管理人员的积极性和创造性。

公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规

范运作指引》等有关规则、规范性文件的要求，本着“三公”原则，认真、及时地履行了公司

的信息披露义务，并保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏的情形；健全内幕知情人登记管理，防范内幕交易，确保了投资者的

公平性。

报告期内，公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所发布的有关上市公司

治理的规范性文件要求。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字

〔2007〕28号）要求，在上市当年就开展的专项治理工作，并报监管部门进行了检查验收。

为加强内幕信息管理，规范内幕信息知情人行为，公司第一届董事会第三十四次会议审议制

订了《内幕信息知情人报备制度》，并于第二届董事会第十一次会议对该制度进行了修订。

以适应不断发展的实际情况，确保对内幕信息知情人进行严格管理、严密监督。公司在定期

报告的编制、审议和披露期间，对内幕信息知情人进行了登记，并按照规定向深圳证券交易

所进行报备。经自查，公司内幕信息知情人严守保密规定，没有向外界泄露、透露、传播公

司的内幕信息，没有违规买卖公司股票，也未建议他人违规买卖公司股票，公司股价一直处

于正常状态。外部信息使用人没有透露公司未公开重大信息，也没有利用所获的前述信息买

70

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

卖本公司证券或建议他人买卖本公司证券。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有

违规买卖公司股票的情况。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大

差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差

异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立

情况

公司控股股东为自然人，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全

分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

（一）业务独立情况

本公司是独立从事生产经营的企业法人，公司业务结构完整，具有独立的研发、生产、

采购、销售系统，所需材料、设备的采购均不依赖于控股股东，具备独立面向市场并自主经

营的业务能力，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情

形。

（二）人员分开情况

公司设有专门负责公司人力资源管理的工作部门，人员、薪酬管理完全独立，并制定了

员工管理考核的相关规章制度。本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、

《公司章程》的有关规定经选举产生或聘任。本报告期，公司总经理郭现生曾任北京中科虹

霸科技有限公司副董事长兼总经理，现已辞去该公司总经理职务。除此之外，公司总经理、

副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未有在股

东单位或其关联企业担任除董事、监事以外的其他职务。

（三）资产完整情况

本公司系有限公司整体变更设立的股份有限公司，继承了有限公司的所有资产，与控股

股东及主要股东产权关系明晰，不存在控股股东及主要股东侵占公司资产的情况。公司拥有

71

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

独立的土地使用权和房产，拥有独立的采购、生产和销售系统及配套设施，拥有独立的专利

技术等无形资产。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供过担保，也不存在资

产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。

（四）机构独立情况

公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部

门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相

互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，不存在与控股股东职能部门

之间的从属关系。

（五）财务独立情况

公司设有完整、独立的财务机构，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算

体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立核算、独立纳税、独立运用资金、独立

作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

林州重机集团股份有限公司 2015

2015 年第一次临

临时股东大会 0.03% 2015 年 02 月 26 日 2015 年 02 月 27 日 年第一次临时股东大会决议公告

时股东大会

（公告编号：2015-0014）

林州重机集团股份有限公司 2014

2014 年度股东大

年度股东大会 0.03% 2015 年 04 月 14 日 2015 年 04 月 15 日 年度股东大会决议公告（公告编

会

号：2015-0028）

林州重机集团股份有限公司 2015

2015 年第二次临

临时股东大会 0.02% 2015 年 07 月 29 日 2015 年 07 月 30 日 年第二次临时股东大会决议公告

时股东大会决议

（公告编号：2015-0072）

2015 年第三次临 林州重机集团股份有限公司 2015

临时股东大会 0.03% 2015 年 11 月 11 日 2015 年 11 月 12 日

时股东大会决议 年第三次临时股东大会决议公告

72

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

（公告编号：2015-0120）

林州重机集团股份有限公司 2015

2015 年第四次临

临时股东大会 0.01% 2015 年 12 月 10 日 2015 年 12 月 11 日 年第四次临时股东大会决议公告

时股东大会决议

（公告编号：2015-0142）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

是否连续两次

本报告期应参 以通讯方式参

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会

加董事会次数 加次数

议

朱小平 14 8 6 0 0 否

张复生 14 10 4 0 0 否

宋绪钦 14 10 4 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 5

连续两次未亲自出席董事会的说明：无。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

73

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年度，在宏观经济持续低迷的情况下，独立董事关于公司在业务发展、机构管理、

薪酬设置和中小投资者的保护等方面，提出了很好的建议和方案，并切实指导了公司在业务

转型、机构合并以及投资者关系管理等方面的具体操作，为公司的未来发展起到了战略性的

指引作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的规

定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，注重维护公司利益和全体股东的利益，从各自

专业角度为公司的日常经营决策、发展提出了许多宝贵的意见和建议，对报告期内公司发生

的聘请年度审计机构、内控审计机构、募集资金存放与使用情况等需要独立董事发表意见的

事项出具了独立、公正的独立意见，对董事会形成科学、客观的决策，公司的可持续发展均

起到了积极的作用。

2015 年，董事会下设的审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会均严

格按照相应工作细则开展工作，在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。

1、审计委员会

报告期内，董事会审计委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会审计委

员会工作细则》的规定，勤勉尽责，指导公司审计部门对公司内部控制制度及执行情况、重

要会计政策及财务状况和经营情况、募集资金使用和管理情况进行了审查，督促公司财务部

门完善财务管理制度。本年度，共召开 5 次会议，审议了公司定期报告财务报表、续聘会计

师事务所及关联交易和关联方资金往来、2015 年度内部控制评价工作方案、对外担保、董监

高及控股股东资金往来情况、内审部门提交的内部审计报告、年度审计计划及总结等事项，

详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况，对公司

财务状况和经营情况实施了有效地指导和监督。在 2015 年度审计工作过程中，审计委员会与

审计机构在进场前协商确定年度财务报告审计工作的时间安排和重点审计范围；督促会计师

事务所的审计工作进展，保持与年审注册会计师的沟通，就审计过程中发现的问题及时交换

意见，确保审计工作按时保质完成。同时，审阅了审计机构出具的财务报表审计报告，并对

审计机构 2015 年度审计工作进行了评价和总结。

2、薪酬与考核委员会

报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会

74

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

薪酬与考核委员会工作细则》的规定，对 2015 年公司董事、高级管理人员的薪酬情况进行了

审核。本年度，公司董事会薪酬与考核委员会共召开 1 次会议，审议并通过了《关于董事高

管 2015 年度薪酬及津贴标准的议案》。

3、战略委员会

报告期内，董事会战略委员会依照法律、法规以及《公司章程》、公司《董事会战略委

员会工作细则》的规定组织开展各项日常工作。严格审核公司董事会拟定的各项重大投资事

项，提出决策建议后提交董事会审议，提高重大投资决策的决策质量。对国内外经济、煤机

行业形势及相关政策进行认真分析，确定了未来的发展方向。

4、提名委员会

报告期内，董事会提名委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《董事会提名委员会

工作细则》的规定组织开展各项日常工作。就公司在报告期选举高级管理人员候选人履历、

任职资格等进行严格审查，并向董事会提名了合格人选，确保了公司管理团队人员的专业素

质。提名委员会主任委员严格按照《董事会提名委员会工作细则》的要求召集会议，《关于

聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案》。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的绩效考评体系，公司对高级管理人员的考评包括年初制定的生产经营

指标和安全任务目标，将经营业绩与个人奖惩相结合，对高管的绩效进行全面考核。在年度

终期，由薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行考核。公司将根据企业的发展情况不断

完善和规范对高级管理人员的考评和激励约束机制。

公司2011年第五次临时股东大会审议通过了《林州重机集团股份有限公司A股限制性股

票激励计划（草案）修订稿》，三年期的股权激励计划方案结合业绩目标、考核办法使公司、

75

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东、高管利益更趋于一致化，大大促进了高管人员工作的积极性。

公司治理是一项长期而系统的工作，今后，公司将严格按照相关法律法规以及规范性文

件的要求，持之以恒地完善公司法人治理结构，进一步建立健全公司治理的长效机制，在追

求股东利益最大化的同时，充分尊重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益，不断提高

公司风险防范能力和整体质量，并积极营造与时俱进、因事而变的内部环境，防范和杜绝违

规行为的发生，促进公司的可持续发展。

报告期内，公司继续加强绩效考评体系建设，为使公司中、高层管理人员更好地履行职

责，维护公司及股东的利益，公司对中、高层管理人员的绩效考评及激励机制不断加以完善，

使其适应公司发展的需要。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

97.80%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

99.15%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

（1）一般缺陷：给公司带来轻微的财务损 （1）一般缺陷：效率不高，违反内部

失；造成公司财务报告的轻微错报、漏报；规章，但未形成损失；一般岗位业务人

其造成的负面影响在部分区域流传，给公 员流失严重；媒体出现负面新闻，但影

司声誉带来轻微损害。（2）重要缺陷：给 响不大；一般业务制度或系统存在缺

公司带来一定的财务损失；造成公司财务 陷；一般缺陷未得到整改。（2）重要缺

定性标准 报告中等程度的错报、漏报；其造成的负 陷：民主决策程序存在但不够完善；决

面影响波及范围较广，在部分地区给公司 策程序导致出现一般失误；违反企业内

声誉带来较大损害。（3）重大缺陷：给公 部规章，形成损失；关键岗位业务人员

司带来重大财务损失；造成公司财务报告 流失严重；媒体出现负面新闻，波及局

重大错报、漏报；其造成的负面影响波及 部区域；重要业务制度或系统存在缺

范围极广，普遍引起公众关注，给公司声 陷；内部控制重要或一般缺陷未得到整

76

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

誉带来无法弥补的损害。 改。（3）重大缺陷：缺乏民主决策程序；

决策程序导致重大失误；违反国家法律

法规并受到处罚；中高级管理人员和高

级技术人员流失严重；媒体频现负面新

闻，涉及面广；重要业务缺乏制度控制

或制度体系失效；内部控制重大或重要

缺陷未得到整改。

（1）一般缺陷：潜在影响或财产损失小于

合并财务报表税前净利润的 1%。（2）重要

缺陷：潜在影响或财产损失大于或等于合

定量标准 参照财务报告认定标准。

并财务报表税前净利润的 1%，但小于 3%。

（3）重大缺陷：潜在影响或财产损失大于

或等于合并财务报表税前净利润的 3%。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，林州重机公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的

财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制审计报告全文披露索引 详见 2016 年 03 月 29 日巨潮资讯网。

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

77

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 26 日

审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师姓名 叶民、李杰

审计报告正文

[2016]京会兴审字第03010019号

林州重机集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的林州重机集团股份有限公司（以下简称“林州重机公司”）的财务报表，

包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及

母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是林州重机公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，林州重机公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了林州重机公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司

经营成果和现金流量。

78

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,283,287,649.56 1,072,474,038.09

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 244,338,272.80 218,321,216.90

应收账款 1,032,161,381.33 1,111,137,530.97

预付款项 241,032,318.57 309,582,225.78

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 64,413,312.50 73,632,642.47

买入返售金融资产

存货 692,895,032.84 795,129,055.15

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 52,000,000.00

其他流动资产 3,451,048.71

流动资产合计 3,613,579,016.31 3,580,276,709.36

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 2,171,500.00 2,171,500.00

79

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款 248,000,000.00

长期股权投资 894,732,797.47 888,096,488.28

投资性房地产

固定资产 1,637,108,963.74 1,724,211,622.00

在建工程 25,189,386.01 187,875,571.13

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 272,881,145.05 318,324,220.74

开发支出

商誉

长期待摊费用 6,561,496.44 9,378,368.95

递延所得税资产 75,212,426.98 33,908,394.39

其他非流动资产 159,489,088.99 101,322,207.43

非流动资产合计 3,321,346,804.68 3,265,288,372.92

资产总计 6,934,925,820.99 6,845,565,082.28

流动负债：

短期借款 1,330,000,000.00 896,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,765,200,000.00 2,664,000,000.00

应付账款 376,884,769.48 365,755,323.71

预收款项 42,692,566.77 82,932,986.95

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 22,344,856.18 18,152,572.58

应交税费 50,526,697.19 60,734,686.69

应付利息 2,179,234.75 3,795,602.19

80

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

应付股利

其他应付款 43,971,707.79 63,393,962.80

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 78,985,985.22 45,683,929.63

其他流动负债

流动负债合计 3,712,785,817.38 4,200,449,064.55

非流动负债：

长期借款 30,000,000.00

应付债券 14,042,785.71 14,042,785.71

其中：优先股

永续债

长期应付款 94,398,626.98 143,384,612.20

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 132,228,294.34 111,559,052.91

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 240,669,707.03 298,986,450.82

负债合计 3,953,455,524.41 4,499,435,515.37

所有者权益：

股本 616,679,288.00 534,234,844.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,060,276,905.85 1,064,458,687.98

减：库存股

其他综合收益

专项储备 3,432,948.38 2,991,634.75

盈余公积 81,451,356.40 81,451,356.40

81

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润 178,027,154.46 485,365,986.12

归属于母公司所有者权益合计 2,939,867,653.09 2,168,502,509.25

少数股东权益 41,602,643.49 177,627,057.66

所有者权益合计 2,981,470,296.58 2,346,129,566.91

负债和所有者权益总计 6,934,925,820.99 6,845,565,082.28

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

2、母公司资产负债表

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,205,535,532.52 1,065,263,852.90

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 104,195,000.00 202,757,393.50

应收账款 825,673,534.70 886,094,055.66

预付款项 174,148,141.67 240,156,413.43

应收利息

应收股利

其他应收款 626,074,341.47 613,080,915.62

存货 527,426,952.97 457,560,657.89

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 52,000,000.00

其他流动资产

流动资产合计 3,515,053,503.33 3,464,913,289.00

非流动资产：

可供出售金融资产 2,171,500.00 2,171,500.00

持有至到期投资

长期应收款 248,000,000.00

长期股权投资 1,534,242,889.05 1,482,486,488.28

投资性房地产

82

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

固定资产 1,147,460,005.98 1,288,940,921.96

在建工程 20,000,000.00 86,166,028.19

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 149,130,916.78 190,006,774.47

开发支出

商誉

长期待摊费用 6,561,496.44 9,378,368.95

递延所得税资产 53,644,418.53 31,428,625.44

其他非流动资产 157,766,334.00 101,322,207.43

非流动资产合计 3,318,977,560.78 3,191,900,914.72

资产总计 6,834,031,064.11 6,656,814,203.72

流动负债：

短期借款 1,330,000,000.00 896,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,665,200,000.00 2,664,000,000.00

应付账款 316,321,748.42 352,844,866.73

预收款项 22,367,386.98 51,149,706.73

应付职工薪酬 13,779,288.21 12,412,130.10

应交税费 39,232,662.72 31,580,780.94

应付利息 2,179,234.75 3,795,602.19

应付股利

其他应付款 168,920,713.85 193,451,008.05

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 78,985,985.22 45,683,929.63

其他流动负债

流动负债合计 3,636,987,020.15 4,250,918,024.37

非流动负债：

长期借款 30,000,000.00

应付债券 14,042,785.71 14,042,785.71

83

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：优先股

永续债

长期应付款 94,398,626.98 143,384,612.20

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 132,228,294.34 111,559,052.91

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 240,669,707.03 298,986,450.82

负债合计 3,877,656,727.18 4,549,904,475.19

所有者权益：

股本 616,679,288.00 534,234,844.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,071,285,276.32 1,064,271,886.32

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 81,451,356.40 81,451,356.40

未分配利润 186,958,416.21 426,951,641.81

所有者权益合计 2,956,374,336.93 2,106,909,728.53

负债和所有者权益总计 6,834,031,064.11 6,656,814,203.72

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

3、合并利润表

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,232,810,249.34 1,874,349,394.19

其中：营业收入 1,232,810,249.34 1,874,349,394.19

利息收入

已赚保费

84

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,687,858,884.73 1,835,077,447.14

其中：营业成本 1,220,840,592.44 1,501,267,177.51

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 4,027,529.70 8,608,079.19

销售费用 57,403,329.33 60,222,489.39

管理费用 128,428,087.01 134,063,540.52

财务费用 80,560,728.32 101,752,678.63

资产减值损失 196,598,617.93 29,163,481.90

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-233,690.81 17,667,800.32

列）

其中：对联营企业和合营企业

-233,690.81 15,796,351.30

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -455,282,326.20 56,939,747.37

加：营业外收入 111,728,106.10 10,919,107.96

其中：非流动资产处置利得 71,732,226.37 1,187,557.43

减：营业外支出 280,135.58 70,748.32

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -343,834,355.68 67,788,107.01

减：所得税费用 -39,952,618.94 10,903,009.99

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -303,881,736.74 56,885,097.02

归属于母公司所有者的净利润 -296,654,134.78 50,935,177.57

少数股东损益 -7,227,601.96 5,949,919.45

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

85

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资

产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金

融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税

后净额

七、综合收益总额 -303,881,736.74 56,885,097.02

归属于母公司所有者的综合收益总额 -296,654,134.78 50,935,177.57

归属于少数股东的综合收益总额 -7,227,601.96 5,949,919.45

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.52 0.10

（二）稀释每股收益 -0.52 0.10

本期未发生同一控制下企业合并的。

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

4、母公司利润表

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 511,403,458.95 999,385,908.65

减：营业成本 439,904,511.69 746,606,051.08

营业税金及附加 244,940.99 1,813,705.42

销售费用 27,352,700.88 36,607,563.01

86

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

管理费用 91,063,534.36 93,252,153.19

财务费用 75,495,466.59 80,107,008.68

资产减值损失 220,464,393.82 28,071,592.82

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -235,583.57 21,296,351.30

其中：对联营企业和合营企业的投

15,796,351.30

资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -343,357,672.95 34,224,185.75

加：营业外收入 92,106,328.52 10,605,241.66

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 272,977.38 51,548.32

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-251,524,321.81 44,777,879.09

列）

减：所得税费用 -22,215,793.09 5,543,544.56

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -229,308,528.72 39,234,334.53

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份

额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -229,308,528.72 39,234,334.53

87

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

5、合并现金流量表

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 765,598,854.88 986,817,815.26

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 224,281,884.75 600,301,888.75

经营活动现金流入小计 989,880,739.63 1,587,119,704.01

购买商品、接受劳务支付的现金 757,892,927.62 818,599,606.94

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现 99,161,305.10 133,718,148.20

88

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

金

支付的各项税费 61,608,292.90 74,777,342.59

支付其他与经营活动有关的现金 303,353,533.79 639,820,315.13

经营活动现金流出小计 1,222,016,059.41 1,666,915,412.86

经营活动产生的现金流量净额 -232,135,319.78 -79,795,708.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

10,000,000.00 1,187,557.43

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00 17,030,000.00

投资活动现金流入小计 37,000,000.00 18,217,557.43

购建固定资产、无形资产和其他

228,717,169.37 169,622,419.52

长期资产支付的现金

投资支付的现金 6,870,000.00 168,250,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 6,140,130.08

投资活动现金流出小计 235,587,169.37 344,012,549.60

投资活动产生的现金流量净额 -198,587,169.37 -325,794,992.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,089,457,834.00 31,213,438.57

其中：子公司吸收少数股东投资

31,213,438.57

收到的现金

取得借款收到的现金 1,956,000,000.00 1,017,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 213,050,000.00 1,724,137,303.40

筹资活动现金流入小计 3,258,507,834.00 2,772,350,741.97

偿还债务支付的现金 1,552,000,000.00 843,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

89,693,400.76 190,349,493.94

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

89

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金 762,228,332.62 1,420,419,601.95

筹资活动现金流出小计 2,403,921,733.38 2,453,769,095.89

筹资活动产生的现金流量净额 854,586,100.62 318,581,646.08

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 423,863,611.47 -87,009,054.94

加：期初现金及现金等价物余额 83,474,038.09 170,483,093.03

六、期末现金及现金等价物余额 507,337,649.56 83,474,038.09

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

6、母公司现金流量表

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 418,642,100.27 665,973,602.59

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 118,012,343.81 609,758,143.80

经营活动现金流入小计 536,654,444.08 1,275,731,746.39

购买商品、接受劳务支付的现金 650,752,564.24 542,802,986.52

支付给职工以及为职工支付的现

63,798,749.03 95,664,421.48

金

支付的各项税费 35,573,776.87 60,037,524.07

支付其他与经营活动有关的现金 179,219,474.10 720,956,793.89

经营活动现金流出小计 929,344,564.24 1,419,461,725.96

经营活动产生的现金流量净额 -392,690,120.16 -143,729,979.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

10,000,000.00 1,187,557.43

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 27,000,000.00 17,030,000.00

90

2015 年年度报告全文 林州重机集团股份有限公司

投资活动现金流入小计 37,000,000.00 18,217,557.43

购建固定资产、无形资产和其他

175,356,461.84 147,923,615.76

长期资产支付的现金

投资支付的现金 500,000.00 198,250,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 175,856,461.84 346,173,615.76

投资活动产生的现金流量净额 -138,856,461.84 -327,956,058.33

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,089,739,995.00

取得借款收到的现金 1,956,000,000.00 1,006,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 283,050,000.00 1,843,950,000.00

筹资活动现金流入小计 3,328,789,995.00 2,849,950,000.00

偿还债务支付的现金 1,522,000,000.00 839,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

79,221,727.39 190,169,606.44

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 772,700,005.99 1,420,230,101.95

筹资活动现金流出小计 2,373,921,733.38 2,449,399,708.39

筹资活动产生的现金流量净额 954,868,261.62 400,550,291.61

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 423,321,679.62 -71,135,746.29

加：期初现金及现金等价物余额 76,263,852.90 147,399,599.19

六、期末现金及现金等价物余额 499,585,532.52 76,263,852.90

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

91

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

其他 股 益

股 债

一、上年期末余额 534,234,844.00 1,064,458,687.98 2,991,634.75 81,451,356.40 485,365,986.12 177,627,057.66 2,346,129,566.91

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 534,234,844.00 1,064,458,687.98 2,991,634.75 81,451,356.40 485,365,986.12 177,627,057.66 2,346,129,566.91

三、本期增减变动金额（减少

82,444,444.00 995,818,217.87 441,313.63 -307,338,831.66 -136,024,414.17 635,340,729.67

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -296,654,134.78 -7,227,601.96 -303,881,736.74

（二）所有者投入和减少资本 82,444,444.00 995,818,217.87 -128,796,812.21 949,465,849.66

1．股东投入的普通股 82,444,444.00 1,007,013,390.00 -128,796,812.21 960,661,021.79

2．其他权益工具持有者投入资

本

92

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 -11,195,172.13 -11,195,172.13

（三）利润分配 -10,684,696.88 -10,684,696.88

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -10,684,696.88 -10,684,696.88

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 441,313.63 441,313.63

1．本期提取 4,850,569.74 4,850,569.74

2．本期使用 4,409,256.11 4,409,256.11

（六）其他

四、本期期末余额 616,679,288.00 2,060,276,905.85 3,432,948.38 81,451,356.40 178,027,154.46 41,602,643.49 2,981,470,296.58

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

93

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

其他 股 益

股 债

一、上年期末余额 536,574,636.00 1,074,496,395.66 7,060,345.71 77,527,922.95 492,011,705.60 182,187,968.62 2,369,858,974.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 536,574,636.00 1,074,496,395.66 7,060,345.71 77,527,922.95 492,011,705.60 182,187,968.62 2,369,858,974.54

三、本期增减变动金额（减少

-2,339,792.00 -10,037,707.68 -4,068,710.96 3,923,433.45 -6,645,719.48 -4,560,910.96 -23,729,407.63

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 50,935,177.57 5,949,919.45 56,885,097.02

（二）所有者投入和减少资本 -2,339,792.00 -10,037,707.68 -10,510,830.41 -22,888,330.09

1．股东投入的普通股 -2,339,792.00 -10,037,707.68 -10,510,830.41 -22,888,330.09

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

94

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

4．其他

（三）利润分配 3,923,433.45 -57,580,897.05 -53,657,463.60

1．提取盈余公积 3,923,433.45 -3,923,433.45

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分

-53,657,463.60 -53,657,463.60

配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -4,068,710.96 -4,068,710.96

1．本期提取 8,981,077.78 8,981,077.78

13,049,788.7

2．本期使用 13,049,788.74

4

（六）其他

四、本期期末余额 534,234,844.00 1,064,458,687.98 2,991,634.75 81,451,356.40 485,365,986.12 177,627,057.66 2,346,129,566.91

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

95

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

本期

项目 其他权益工具

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 534,234,844.00 1,064,271,886.32 81,451,356.40 426,951,641.81 2,106,909,728.53

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 534,234,844.00 1,064,271,886.32 81,451,356.40 426,951,641.81 2,106,909,728.53

三、本期增减变动金额（减

82,444,444.00 1,007,013,390.00 -239,993,225.60 849,464,608.40

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -229,308,528.72 -229,308,528.72

（二）所有者投入和减少

82,444,444.00 1,007,013,390.00 1,089,457,834.00

资本

1．股东投入的普通股 82,444,444.00 1,007,013,390.00 1,089,457,834.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

96

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

（三）利润分配 -10,684,696.88 -10,684,696.88

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-10,684,696.88 -10,684,696.88

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取 1,423,488.68

2．本期使用 1,423,488.68

（六）其他

四、本期期末余额 616,679,288.00 2,071,285,276.32 81,451,356.40 186,958,416.21 2,956,374,336.93

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

97

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

编制单位：林州重机集团股份有限公司

单位：元

上期

项目 其他权益工具

股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 536,574,636.00 1,074,309,594.00 2,552,045.52 77,527,922.95 445,298,204.33 2,136,262,402.80

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 536,574,636.00 1,074,309,594.00 2,552,045.52 77,527,922.95 445,298,204.33 2,136,262,402.80

三、本期增减变动金额（减

-2,339,792.00 -10,037,707.68 -2,552,045.52 3,923,433.45 -18,346,562.52 -29,352,674.27

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 39,234,334.53 39,234,334.53

（二）所有者投入和减少资

-2,339,792.00 -10,037,707.68 -12,377,499.68

本

1．股东投入的普通股 -2,339,792.00 -10,037,707.68 -12,377,499.68

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 3,923,433.45 -57,580,897.05 -53,657,463.60

1．提取盈余公积 3,923,433.45 -3,923,433.45

98

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

2．对所有者（或股东）的分

-53,657,463.60 -53,657,463.60

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -2,552,045.52 -2,552,045.52

1．本期提取 2,325,878.75 2,325,878.75

2．本期使用 4,877,924.27 4,877,924.27

（六）其他

四、本期期末余额 534,234,844.00 1,064,271,886.32 81,451,356.40 426,951,641.81 2,106,909,728.53

法定代表人：郭现生 主管会计工作负责人：曹玉东 会计机构负责人：曹玉东

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

林州重机集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身林州重机集团有限公司，

系由郭现生、韩录云等24名自然人共同发起设立的，并于2002年5月8日取得林州市工商行政

管理局颁发的注册号为4105812000462的《企业法人营业执照》，注册资本5,000万元；2008

年2月整体变更为股份有限公司，注册资本为13,660万元；2009年12月公司注册资本增加到

15,360万元。2010年12月9日中国证券监督委员会以证监许可[2010]1788号《关于核准林州重

机集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，核准公司向社会公开发行人民币普通股

5,120万股（每股面值1元）。本次公开发行股票后公司注册资本变更为20,480万元；2011年5

月，根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，以总股本204,800,000股为基数，

向全体股东每10股送红股5股，资本公积金每10股转增5股，送转股后总股本增至409,600,000

股，注册资本变更为409,600,000元；2011年11月根据公司股权激励计划，公司激励对象获授

股份共4,579,600股，性质为有限售条件流通股。公司总股本增加至414,179,600股，注册资本

变更为414,179,600元；2012年6月，根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，以

总股本414,179,600股为基数，向全体股东每10股派1元，资本公积金每10股转增3股，转增股

本后总股本增至538,433,480股，注册资本变更至538,433,480.00元；2012年10月10日, 根据公

司2012年度第二届董事会第二十次会议决议和修改后的章程规定，公司回购注销部分已不符

合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票, 公司申请减少注册资本人民币

104,000.00元，减资后的公司注册资本为人民币538,329,480.00元，股本为538,329,480股。2013

年3月25日，林州重机第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股

票的议案》，因第二期拟解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考核条件，根据《林

州重机集团股份有限公司A股限制性股票激励计划》方案，同意公司将限制性股票总数的30%

按方案规定进行回购注销，本次回购注销的限制性股票数量为1,754,844股；本次部分限制性

股票回购注销完成后，公司总股本由538,329,480股变更为536,574,636股；2014年3月24日，林

州重机第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，

因第三期拟解锁的限制性股票在业绩考核期内未达到业绩考核条件，根据《林州重机集团股

份有限公司A股限制性股票激励计划》方案，同意需将拟解锁的第三期限制性股票全部进行

回购注销，本次回购注销的限制性股票数量为2,339,792.00股；本次部分限制性股票回购注销

完成后，公司总股本将由为536,574,636元变更为534,234,844.00元。

2015年5月26日中国证券监督管理委员会以证监许可［2015］995号《关于核准林州重机

100

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

集团股份有限公司非公开发行股票的批复》文的核准，核准公司非公开发行不超过15,000万

股新股。2015年6月29日，公司向8名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）82,444,444股。

每股面值人民币1元，每股发行价13.50元。本次非公开发行股票后公司注册资本变更为人民

币616,679,288.00元。

截止2015年12月31日，公司的注册资本为616,679,288.00元，股本也为616,679,288.00元；

公司住所：河南省林州市产业集聚区凤宝大道与陵阳大道交叉口；公司法定代表人：郭现生；

公司经营范围：煤矿机械、防爆电器、机器人产品制造、销售、维修及租赁服务；煤炭销售；

经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务，但国家限制或禁止进出口的商品及技术除外。

（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本期纳入合并范围的子公司包括13家，与上年相比增加了4家子公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41

项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企

业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号

——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生

重大疑虑的事项，因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭

遇清算、解散等变故而不复存在。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

101

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

公司2015年度母公司及合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公

司报告期内的财务状况以及报告期的经营成果和现金流量等信息。

2、会计期间

本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为自公历1月1日至12月31日止。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，

为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司

会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的

差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估

费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收

入不足冲减的，冲减留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交

易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照

102

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

下列步骤进行会计处理：

（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合

并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权

投资的初始投资成本。

（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股

权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资

本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而

确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中

除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至

处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他

综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则

进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企

业合并。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。

公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及

或有负债的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，

计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认

的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并

按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计

103

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流

出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有

负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未

确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）

源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与

相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。

购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税

资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日

的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，

确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；

除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费

用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券

或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司

将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务

报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者

权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后

的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者

权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他

综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。

购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权

的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本

法核算的当期投资损益。

104

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

（3）将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的

6、合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权

力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响

其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融

资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、

本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的

相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方

的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及

的相关要素发生变化的，将进行重新评估。

在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身

所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个

会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计

期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司

与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的

长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司

相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分

损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所

有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

105

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股

东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收

益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的

份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利

润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配

比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资

产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所

有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调

整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、

利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，

视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合

并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末

的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债

表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流

量纳入合并现金流量表。

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新

取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，

调整留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，

合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最

终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分

别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，在合并财务报

106

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收

益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对

于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余

股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计

算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子

公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投

资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有

该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并

转入丧失控制权当期的损益。

合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关

约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集

体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方

一致同意。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为

共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价

物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金

额现金及价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处

理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇

率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，

采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合

收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外

币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处

置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

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林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变

动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得

时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上

有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价

款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中

没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后

续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原

其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确

认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认

条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移

的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止

确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公

司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

110

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其

一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

（6）金融资产（不含应收款项）减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的

账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素

后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益

的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠

计量，将认定其发生减值:

①债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权

益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，

确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上

升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入

111

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

将单项金额超过 1000 万元且金额为前五名应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

视为重大应收款项。

当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原

有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账

准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合名称 依 据

组合 1.账龄组合 按账龄划分组合

组合 2.关联方及员工组合 按关联方及内部员工划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法：

组合名称 计提方法

组合 1.账龄组合 账龄分析法

组合 2.关联方及员工组合 不提坏账准备

组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 30.00% 30.00%

2－3 年 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

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林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

将单项金额超过 700 万元但未归类于单项金额重大

单项计提坏账准备的理由 并单项计提坏账准备的应收款项的应收款项视为单

项金额虽不重大但单项计提坏账准备应收款项。

当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原

有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低

坏账准备的计提方法

于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账

准备。

12、存货

（1）存货的初始确认

存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

存货同时满足下列条件的，才能予以确认：

a.与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

b.该存货的成本能够可靠地计量。

（2）存货分类

存货分类为原材料、材料采购、低值易耗品、库存商品、产成品、自制半成品、在产品、

发出商品等。

（3）存货的初始计量

存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

a.外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归

属于存货采购成本的费用。

b.存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。

c.存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所

113

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

发生的其他支出。

d.应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。

e.投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约

定价值不公允的除外。

f.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前

提下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入

存货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和

应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。

g.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额

与受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。

h.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价

值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。

i.企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的

间接费用，计入存货成本。

（4）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（5）存货的盘存制度

存货的盘存采用永续盘存制。

（6）周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销方法

周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领

用时一次计入成本费用。

（7）存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去

至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若

持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为

114

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货

跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

13、划分为持有待售资产

同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部

分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置

该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批

准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

(1)长期股权投资的分类及其判断依据

（1）长期股权投资的分类

长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，

以及对其合营企业的权益性投资。

（2）长期股权投资类别的判断依据

①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。

公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：

A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资

单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通

过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。

B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为

其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。

115

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要

性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相

关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。

E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或

技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。

公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还

需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。

③确定被投资单位是否为合营企业的依据：

本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。

合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。

(2)长期股权投资初始成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与

支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或

股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发

行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，

调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整

留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投

资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的

负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非

同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资

成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并

转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

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林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相

关管理费用于发生时计入当期损益。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初

始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前

提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资

成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产

交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权

投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；

初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损

益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综

合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本

公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资

的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的

其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资

产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会

计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

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林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成

对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢

复确认收益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发

生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础

上确认投资收益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减

值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制

的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允

价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类

为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累

计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置

后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控

制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益

法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。

投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报

表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核

算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和

计量》的有关规定进行会计处理。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

118

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的

有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他

设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能

流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5.00% 3.17%-4.75%

机器设备 年限平均法 10-15 年 5.00% 6.33%-9.50%

运输设备 年限平均法 6年 5.00% 15.83%

其他设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%

融资租赁固定资产 年限平均法 11 年 5.00% 8.64%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合

下列一项或数项标准的租赁认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移

给承租人。（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择

权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）承租人在租赁

开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开

始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质

特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁期开始日，融资租入固定资产的入

账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者。

17、在建工程

在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所

119

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按

公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的

暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇

兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资

本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资

产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售

120

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)借款费用暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3

个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到

预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借

款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发

生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应

予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金

额，调整每期利息金额。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

无形资产按取得时的实际成本入账。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

121

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入

账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

②无形资产使用寿命及摊销

本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。

土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物

之间合理分配的，全部作为固定资产。

软件使用费按预计使用年限5 年平均摊销。

无形资产类别 估计使用年限

土地使用权 土地使用年限

软 件 5年

专利权 5年

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用

寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊

销。

（2）内部研究开发支出会计政策

①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活

动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

②开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

或出售该无形资产；

e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

122

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在

发生时计入当期损益。

22、长期资产减值

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收

回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量

的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产

可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在

剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。

对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每

年年度终了进行减值测试。

关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方

法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将

商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公

允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量

的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的

比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或

者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计

算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或

者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊

的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于

其账面价值的，确认商誉的减值损失。

123

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

23、长期待摊费用

对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租

入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目

不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度

报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期

限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以

折现后的金额计量应付职工薪酬。

公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高

质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的

年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。

设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所

形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企

业应当以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资

产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济

利益的现值。

报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或

净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所

产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围

内转移。

在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去

124

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

服务成本确认为当期费用。

企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设

定受益计划义务现值与结算价格的差。

（3）辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相

关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工

福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划

的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在

报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他

长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产

或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或

有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相

关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预

计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估

计数。

26、股份支付

（1）股份支付的种类及会计处理

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

125

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具

在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期

内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取

得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②以现金结算的股份支付

股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确

定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩

条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照

公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关

负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期

损

③权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依

据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（2）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最

佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

（3）修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价

值的增加相应地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允

价值相应地确认为取得服务的增加。

如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而

非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍

应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的

126

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

权益工具。

在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择

满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结

合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。

优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回

或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。

优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权

益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者

权益总额。

与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行

或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不

会发生的费用。

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估

及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。

28、收入

（1）销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联

系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关

的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销

售收入实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入

企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。

127

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况

确定让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

③出租物业收入：

a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

b.相关经济利益能够可靠计量并流入企业；

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补

助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当

期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府

补助，分别下列情况处理：

①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的

期间，计入当期损益。

②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该

项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关

条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债

确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂

时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

128

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很

可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此

外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税

所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认

有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负

债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能

不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时

性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，

根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余

当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税

主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资

产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

129

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计

入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中

扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确

认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则

予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中

扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认的融资费用。

采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发

生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的

差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出

租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收

益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营

和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

130

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

（2）附回购条件的资产转让

销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据

协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或

资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入

财务费用。

（3）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关

联方关系的企业，不构成的关联方。

本公司关联方包括但不限于：

①母公司；

②子公司；

③受同一母公司控制的其他企业；

④实施共同控制的投资方；

⑤施加重大影响的投资方；

⑥合营企业，包括合营企业的子公司；

⑦联营企业，包括联营企业的子公司；

⑧主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；

⑨本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

⑩本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的

其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的

《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关

联方：

1○1持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；

1○2直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监

事及与其关系密切的家庭成员；

1○3在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之

一的企业；

131

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1○4在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的

个人；

1○5由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公

司及其控股子公司以外的企业。

（4）分部报告

以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确

定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可

以合并为一个经营分部：

④各单项产品或劳务的性质；

⑤生产过程的性质；

⑥产品或劳务的客户类型；

⑦销售产品或提供劳务的方式；

⑧生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

无

132

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用

增值税 17%

税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应交增值税、营业税额 5%，7%

企业所得税 本公司及子公司的应纳税所得额 15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

公司于2014年10月23日获得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、

河南省地方税务局批准的高新技术企业证书，发证日期：2014年10月23日，证书有效期为3

年，证书编号：GR201441000150；2014年度-2016年度公司企业所得税税率为15%。

公司全资子公司-林州重机矿建工程有限公司2015年度企业所得税是按照全部营业收入

的8%作为应纳税所得额进行核定征收，企业所得税率为25%。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指 2014 年 12 月 31 日，“期

末”指 2015 年 12 月 31 日，“上期”指 2014 年度，“本期”指 2015 年度。

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

133

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

库存现金 1,729,795.28 1,595,033.01

银行存款 505,607,854.28 81,879,005.08

其他货币资金 775,950,000.00 989,000,000.00

合计 1,283,287,649.56 1,072,474,038.09

其中使用受限制的货币资金明细如下：

项 目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 565,000,000.00 989,000,000.00

信用证承兑保证金 207,500,000.00

贷款保证金 3,450,000.00

合 计 775,950,000.00 989,000,000.00

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用√ 不适用

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 107,988,272.80 218,321,216.90

商业承兑票据 136,350,000.00

合计 244,338,272.80 218,321,216.90

（2）期末公司已质押的应收票据

无。

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 512,724,512.35

商业承兑票据 151,100,000.00

合计 663,824,512.35

134

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用

1、期末公司应收票据无质押情况；

2、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

单项金

额重大

并单独

计提坏 210,270,906.68 17.60% 28,023,487.27 13.33% 182,247,419.41 375,236,406.62 32.02% 5,242,381.23 1.40% 369,994,025.39

账准备

的应收

账款

按信用

风险特

征组合

计提坏 481,672,930.64 40.33% 58,777,335.76 12.20% 422,895,594.88 338,550,784.37 28.89% 46,069,914.90 13.61% 292,480,869.47

账准备

的应收

账款

单项金

额不重

大但单

独计提 502,506,084.11 42.07% 75,487,717.07 15.02% 427,018,367.04 458,138,306.05 39.09% 9,475,669.94 2.07% 448,662,636.11

坏账准

备的应

收账款

合计 1,194,449,921.43 100.00% 162,288,540.10 13.59% 1,032,161,381.33 1,171,925,497.04 100.00% 60,787,966.07 5.19% 1,111,137,530.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

135

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

实力强的客户，综合考

客户 1 61,573,809.30 虑客户的偿债能力不计

提坏账

实力强，老客户，但账

客户 2 45,202,687.94 1,969,127.47 4.36% 龄超过 1 年,综合考虑计

提坏账。

实力强，老客户，但账

客户 3 40,377,960.00 4,037,796.00 10.00% 龄超过 1 年,综合考虑计

提坏账。

债务人目前处于破产重

整过程中，综合考虑未

客户 4 33,162,631.45 19,897,578.87 60.00%

来可收回金额计提坏账

准备

实力强，老客户，但账

客户 5 29,953,817.99 2,118,984.93 7.07% 龄超过 1 年,综合考虑计

提坏账。

合计 210,270,906.68 28,023,487.27 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内（含 1 年） 176,585,134.17 8,829,256.71 5.00%

1 年以内小计 176,585,134.17 8,829,256.71 5.00%

1至2年 48,132,337.48 4,813,233.75 10.00%

2至3年 50,170,138.29 15,051,041.49 30.00%

3 年以上 30,083,803.82 30,083,803.82 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 162,288,540.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

136

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

部分账龄较长的客户 113,026.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

郑州蹬槽企业集团

货款 100,000.00 账龄较长 内部审议批准 否

金岭煤业有限公司

黑龙江龙煤物流有

货款 10,526.00 账龄较长 内部审议批准 否

限责任公司

黑龙江龙煤矿业集

团有限责任公司七 货款 2,500.00 账龄较长 内部审议批准 否

台河分公司

合计 -- 113,026.00 -- -- --

应收账款核销说明：账龄较长。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额329,505,611.83元，占应收账

款期末余额合计数的比例27.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额25,904,502.34元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

137

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内 160,698,035.36 66.67% 242,702,374.17 78.40%

1至2年 44,125,482.15 18.31% 45,102,587.73 14.57%

2至3年 18,304,900.07 7.59% 13,932,173.38 4.50%

3 年以上 17,903,900.99 7.43% 7,845,090.50 2.53%

合计 241,032,318.57 -- 309,582,225.78 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款项期

预付款

单位名称 与本公司关系 期末余额 末余额合计数 未结算原因

时间

的比例（%）

林州富超贸易有限公司 非关联方 36,769,469.54 15.25 1 年以内 未满足结算条件

林州海水物流有限公司 非关联方 23,580,916.15 9.78 1 年以内 未满足结算条件

韩城市汇丰物流贸易有限公司 非关联方 17,500,000.00 7.26 1 年以内 未满足结算条件

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 关联方 12,079,497.50 5.01 1 年以内 未满足结算条件

林州市豫海国贸有限公司 非关联方 8,942,756.94 3.71 1 年以内 未满足结算条件

合 计 98,872,640.13 41.02

7、应收利息

（1）应收利息分类

无

（2）重要逾期利息

无

8、应收股利

（1）应收股利

无

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

无

138

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额

例

单项金额重

大并单独计

提坏账准备 56,475,313.95 66.65% 16,000,000.00 28.33% 40,475,313.95 39,919,355.35 28.33% 39,919,355.35

的其他应收

款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备 28,253,100.90 33.35% 4,315,102.35 15.27% 23,937,998.55 36,033,958.96 15.27% 2,320,671.84 6.44% 33,713,287.12

的其他应收

款

合计 84,728,414.85 100.00% 20,315,102.35 23.98% 64,413,312.50 75,953,314.31 100.00% 2,320,671.84 3.06% 73,632,642.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

中建投租赁有限责任公

16,475,313.95 0.00% 保证金，不计提坏账

司

中石化石油工程机械有 综合考虑未来可收回金

30,000,000.00 15,000,000.00 50.00%

限公司第四机械厂 额计提坏账。

山西梅园华盛能源开发 综合考虑未来可收回金

10,000,000.00 1,000,000.00 10.00%

有限公司 额计提坏账。

合计 56,475,313.95 16,000,000.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

139

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内分项

1 年以内小计 7,569,300.01 378,465.00 5.00%

1至2年 10,194,314.03 1,019,431.40 10.00%

2至3年 2,271,826.74 681,548.02 30.00%

3 年以上 2,235,657.93 2,235,657.92 100.00%

合计 22,271,098.71 4,315,102.34 19.38%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 17,994,430.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 50,638,129.01 31,205,825.83

职工备用金 5,903,118.84 15,570,073.23

单位往来款 24,628,664.10 10,542,977.29

个人往来款 3,558,502.90 18,634,437.96

合计 84,728,414.85 75,953,314.31

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中石化石油工程机

械有限公司第四机 30,000,000.00 1 年以内 35.41%

械厂

中建投租赁有限责

16,475,313.95 1 年以内,1-2 年 19.44%

任公司

山西梅园华盛能源

10,000,000.00 1-2 年 11.80%

开发有限公司

140

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

王秀元 5,143,500.00 1-2 年 6.07%

安阳市企业联合会

2,500,000.00 1-2 年 2.95%

助保金管理委员会

合计 -- 64,118,813.95 -- 75.67%

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 138,693,421.52 18,383,671.22 120,309,750.30 167,644,895.11 167,644,895.11

在产品 223,923,284.74 11,813,043.46 212,110,241.28 130,798,168.10 130,798,168.10

库存商品 315,414,264.76 34,472,168.49 280,942,096.27 336,739,034.25 336,739,034.25

低值易耗品 31,123,902.29 31,123,902.29 31,179,216.53 31,179,216.53

半成品 3,525,902.10 3,525,902.10 1,912,373.85 1,912,373.85

产成品 57,209,538.52 12,326,397.92 44,883,140.60 33,634,758.51 33,634,758.51

发出商品 81,550,800.00 81,550,800.00

委托加工物资 11,669,808.80 11,669,808.80

合计 769,890,313.93 76,995,281.09 692,895,032.84 795,129,055.15 795,129,055.15

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 18,383,671.22 18,383,671.22

在产品 11,813,043.46 11,813,043.46

141

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

库存商品 34,472,168.49 34,472,168.49

产成品 12,326,397.92 12,326,397.92

合计 76,995,281.09 76,995,281.09

本年度因为公司主导产品下游行业-煤炭行业持续低迷，致使公司煤机产品收入规模大幅

下降，综合运营成本过高，致使部分煤机产品的毛利率出现倒挂，此外，由于宏观经济下行，

铸造生铁及铁精粉销售价格大幅下滑；由于上述原因致使公司存货发生减值迹象，经测试，

本年度公司计提存货跌价准备76,995,281.09元。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无

11、划分为持有待售的资产

无

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的非流动资产 52,000,000.00 0.00

合计 52,000,000.00

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预交增值税 3,451,048.71 -

合 计 3,451,048.71 -

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

142

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

不具有重大影响的长期

2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00

股权投资

合计 2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00 2,171,500.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

无

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

林州市申

1,103,000.

村农村信 1,103,000.00 0.38%

00

用合作社

林州市农

村信用合

作社联社 898,500.00 898,500.00 0.31%

河顺信用

社

林州市市

区农村信 70,000.00 70,000.00 0.03%

用合作社

林州市农

村信用合 100,000.00 100,000.00 0.02%

作社联社

2,171,500.

合计 2,171,500.00 --

00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

无

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关

说明

无

143

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

无

（2）期末重要的持有至到期投资

无

（3）本期重分类的持有至到期投资

无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

分期收款销售商品 297,600,000.00 297,600,000.00

其中：未实现融资收益 -49,600,000.00 -49,600,000.00

合计 248,000,000.00 248,000,000.00 --

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

其他综 宣告发放 减值准备

被投资单位 期初余额 减少投 权益法下确认 其他权 计提减 期末余额

追加投资 合收益 现金股利 其他 期末余额

资 的投资损益 益变动 值准备

调整 或利润

一、合营企业

鸡西金顶重

机制造有限 3,403,355.51 -642,337.30 2,761,018.21

公司

144

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

鄂尔多斯市

林重煤机制 398,747,002.49 -19,358,165.51 379,388,836.98

造有限公司

西安重装澄

合煤矿机械 30,930,709.56 2,288.89 30,932,998.45

有限公司

辽宁通用煤

机装备制造

99,654,395.13 383,660.66 100,038,055.79

股份有限公

司

平煤神马机

械装备集团

96,562,932.33 691,266.96 97,254,199.29

河南重机有

限公司

中煤国际租

86,355,765.26 15,239,914.86 101,595,680.12

赁有限公司

亿通融资租

159,905,862.89 4,056,097.50 163,961,960.39

赁有限公司

龙林矿山工

8,286,465.11 -309,885.34 7,976,579.77

程有限公司

郑州三山石

油技术有限 4,250,000.00 -164,599.11 4,085,400.89

公司

天津锦绣圆

融文化旅游

500,000.00 500,000.00

资产管理有

限公司

西安重装信

息科技有限 -133,825.18 -133,825.18

公司

中科唯实科

技（北京）有 6,370,000.00 1,892.76 6,371,892.76

限公司

小计 888,096,488.28 6,870,000.00 -233,690.81 894,732,797.47

合计 888,096,488.28 6,870,000.00 -233,690.81 894,732,797.47

其他说明：

1、期末本公司无被投资单位转移资金能力受限制的情况；

2、期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期股权投资减值准备。

145

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

融资租入固定资

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

产

一、账面原值：

1.期初余额 989,525,252.46 791,966,790.46 43,175,205.95 15,052,108.21 200,000,000.00 2,039,719,357.08

2.本期增加金额 165,599,889.87 58,138,415.15 1,550,000.00 5,700,399.56 230,988,704.58

（1）购置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 216,553,637.42 24,211,250.74 4,363,398.64 796,626.68 245,924,913.48

（1）处置或报废

4.期末余额 938,571,504.91 825,893,954.87 40,361,807.31 19,955,881.09 200,000,000.00 2,024,783,148.18

二、累计折旧

1.期初余额 67,094,969.71 219,780,090.11 15,975,461.59 6,660,065.55 5,997,148.12 315,507,735.08

2.本期增加金额 33,356,003.07 73,064,495.41 5,551,848.36 2,395,852.09 15,524,362.65 129,892,561.58

（1）计提

3.本期减少金额 45,812,247.47 10,122,424.87 1,236,435.19 555,004.69 57,726,112.22

（1）处置或报废

146

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

4.期末余额 54,638,725.31 282,722,160.65 20,290,874.76 8,500,912.95 21,521,510.77 387,674,184.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 883,932,779.60 543,171,794.22 20,070,932.55 11,454,968.14 178,478,489.23 1,637,108,963.74

2.期初账面价值 922,430,282.75 572,186,700.35 27,199,744.36 8,392,042.66 194,002,851.88 1,724,211,622.00

（2）暂时闲置的固定资产情况

无

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

2MW 太阳能光伏电站资产 160,401,103.91 14,021,495.27 146,379,608.64

部分机械设备 39,598,896.09 7,500,015.50 32,098,880.59

合计 200,000,000.00 21,521,510.77 178,478,489.23

说明：2014 年 6 月，本公司与中建投租赁有限责任公司签订《融资租赁合同》，以融资租赁方式购入标的

金额 20,000.00 万元的机项目太阳能光伏电站及起重机设备。租金总额 231,223,330.72 元，租赁期限为 4 年，

按季度支付租赁款。本公司支付 100 元留购款、全部租金以及其他应付款后，标的物所有权自动转为本公司。

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

林州重机集团股份有限公司房屋建筑物 24,300,278.64 正在办理过程中

合计 24,300,278.64

147

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）固定资产抵押情况

2015年12月16日与中国银行股份有限公司安阳分行签订【2015年AYH高抵字020-3号】最

高额抵押合同，将机器设备中评估值412,706,299元的机器设备抵押给中国银行股份有限公司

安阳分行。

2015年12月17日本公司与中国银行股份有限公司安阳分行签订【2015年AYH高抵字020-2

号】最高额抵押合同， 将房权证林房权证陵阳镇字第2014000271号、林房权证陵阳镇字第

2014000272号、林房权证陵阳镇字第2014000273号、林房权证陵阳镇字第2014000274号、林

房权证陵阳镇字第2014000275号、林房权证陵阳镇字第2014000276号、林房权证陵阳镇字第

2014000277号、林房权证陵阳镇字第2014000278号、林房权证陵阳镇字第2014000279号、林

房权证陵阳镇字第2014000280号、林房权证陵阳镇字第2014000281号、林房权证陵阳镇字第

2014000282号、林房权证陵阳镇字第2014000283号、林房权证陵阳镇字第2014000284号、林

房权证陵阳镇字第2014000285号、林房权证陵阳镇字第2014000286号、林房权证陵阳镇字第

2014000287号、林房权证陵阳镇字第2014000288号、林房权证陵阳镇字第2014000289号、林

房权证陵阳镇字第2014000290号、林房权证陵阳镇字第2014000291号、林房权证陵阳镇字第

2014000292号、林房权证陵阳镇字第2014000293号、林房权证陵阳镇字第2014000294号、林

房权证陵阳镇字第2014000295号、林房权证陵阳镇字第2014000296号、林房权证陵阳镇字第

2014000297号、林房权证陵阳镇字第2014000298号、林房权证陵阳镇字第2014000299号、林

房权证陵阳镇字第2014000300号、林房权证陵阳镇字第2014000301号、林房权证陵阳镇字第

2014000302号、林房权证陵阳镇字第2014000303号、林房权证陵阳镇字第2014000304号、林

房权证陵阳镇字第2014000305号、林房权证陵阳镇字第2014000306号、林房权证陵阳镇字第

2014000307号、林房权证陵阳镇字第2014000308号、林房权证陵阳镇字第2014000309号、林

房权证陵阳镇字第2014000310号、林房权证陵阳镇字第2014000311号、林房权证陵阳镇字第

2014000312号、林房权证陵阳镇字第2014000313号、林房权证陵阳镇字第2014000314号、林

房权证陵阳镇字第2014000315号、林房权证陵阳镇字第2014000316号、林房权证陵阳镇字第

2014000317号、林房权证陵阳镇字第2014000318号、林房权证陵阳镇字第2014000319号、林

房权证陵阳镇字第2014000320号、林房权证陵阳镇字第2014000321号、林房权证陵阳镇字第

2014000322号、林房权证陵阳镇字第2014000323号、林房权证陵阳镇字第2014000324号、林

房权证陵阳镇字第2014000325号、林房权证陵阳镇字第2014000326号、林房权证陵阳镇字第

2014000327号、林房权证陵阳镇字第2014000328号、林房权证陵阳镇字第2014000329号、林

148

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

房权证陵阳镇字第2014000330号、林房权证陵阳镇字第2014000331号、林房权证陵阳镇字第

2014000332号、林房权证陵阳镇字第2014000333号、林房权证陵阳镇字第2014000334号、林

房权证陵阳镇字第2014000335号、林房权证陵阳镇字第2014000336号、林房权证陵阳镇字第

2014000337号、林房权证陵阳镇字第2014000338号、林房权证陵阳镇字第2014000339号、林

房权证陵阳镇字第2014000340号、林房权证陵阳镇字第2014000341号、林房权证陵阳镇字第

2014000342号、林房权证陵阳镇字第2014000343号、林房权证陵阳镇字第2014000344号、林

房权证陵阳镇字第2014000345号、林房权证陵阳镇字第2014000346号、林房权证陵阳镇字第

2014000347号、林房权证陵阳镇字第2014000348号、林房权证陵阳镇字第2014000349号、林

房权证陵阳镇字第2014000350号、林房权证陵阳镇字第2014000351号、林房权证陵阳镇字第

2014000352号、林房权证陵阳镇字第2014000353号、林房权证陵阳镇字第2014000354号、林

房权证陵阳镇字第2014000355号、林房权证陵阳镇字第2014000356号、林房权证陵阳镇字第

2014000357号、林房权证陵阳镇字第2014000358号、林房权证陵阳镇字第2014000359号、林

房权证陵阳镇字第2014000360号、林房权证陵阳镇字第2014000361号、林房权证陵阳镇字第

2014000363号、林房权证陵阳镇字第2014000364号、林房权证陵阳镇字第2014000365号、林

房权证陵阳镇字第2014000366号、林房权证陵阳镇字第2014000367号、林房权证陵阳镇字第

2014000368号、林房权证陵阳镇字第2014000369号、林房权证陵阳镇字第2014000370号、林

房权证陵阳镇字第2014000371号、林房权证陵阳镇字第2014000372号、林房权证陵阳镇字第

2014000373号、林房权证陵阳镇字第2014000374号、林房权证陵阳镇字第2014000375号、林

房权证陵阳镇字第2014000376号、林房权证陵阳镇字第2014000377号、林房权证陵阳镇字第

2014000378号、林房权证陵阳镇字第2014000379号、林房权证陵阳镇字第2014000380号、林

房权证陵阳镇字第2014000381号、林房权证陵阳镇字第2014000382号、林房权证陵阳镇字第

2014000383号、林房权证陵阳镇字第2014000384号、林房权证陵阳镇字第2014000385号、林

房权证陵阳镇字第2014000386号、林房权证陵阳镇字第2014000387号、林房权证陵阳镇字第

2014000388号、林房权证陵阳镇字第2014000389号、林房权证陵阳镇字第2014000390号、林

房权证陵阳镇字第2014000391号、林房权证陵阳镇字第2014000392号、林房权证陵阳镇字第

2014000393号、林房权证陵阳镇字第2014000394号、林房权证陵阳镇字第2014000395号、林

房权证陵阳镇字第2014000396号、林房权证陵阳镇字第2014000425号、林房权证陵阳镇字第

2014000426号、林国用（2013）第0199号、林国用（2013）第0197号、林国用（2013）第0198

149

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

号、林国用（2013）第0206号、林国用（2013）第0207号、 【2015年AYH高抵字020-1号】

最高额抵押合同，将林国用（2013）第0205号、林国用（2013）第0200号、林国用（2013）

第0204号、林国用（2013）第0201号、林国用（2013）第0202号、林国用（2013）第0203号

土地使用证抵押给中国银行股份有限公司安阳分行，抵押金额为人民币贰亿元整

（200,000,000.00元），为期1年。

2015年7月14日本公司与中国工商银行股份有限公司林州支行签订【0170600019-2015年

林州（抵）字0008号】最高额抵押合同，将林房权证陵阳镇字第2014004731号、林房权证陵

阳镇字第2014004732号、林房权证陵阳镇字第2014004733号、林房权证陵阳镇字第2014004734

号、林房权证陵阳镇字第2014004735号、林房权证陵阳镇字第2014004736号、林房权证陵阳

镇字第2014004737号、林房权证陵阳镇字第2014004738号、林房权证陵阳镇字第2014004739

号、林房权证陵阳镇字第2014004741号、林房权证陵阳镇字第2014004742号、林房权证陵阳

镇字第2014004744号、林房权证陵阳镇字第2014004745号、林房权证陵阳镇字第2014004746

号、将林国用（2012）字第0465号土地使用证抵押给中国工商银行股份有限公司林州支行，

抵押金额为人民币壹亿捌仟万元整（180,000,000.00元），为期1年。

2014年10月21日本公司与中信银行股份有限公司安阳分行签订【2014年信豫银最抵字第

1428778号】最高额抵押合同将林房权证陵阳镇字第2014004665号、林房权证陵阳镇字第

2014004666号、将林国用（2013）第0533号和林国用（2013）第0534号土地使用证抵押给中

信银行股份有限公司安阳分行，抵押金额为人民币壹亿捌仟万元整（180,000,000.00元），为

期2年。

（7）其他事项

已提足折旧仍继续使用固定资产原值26,997,276.72元，已提折旧 25,604,125.70元，净值

1,393,151.02元。

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

林钢改造项目 101,709,542.94 101,709,542.94

150

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

新厂区基础建设

86,166,028.19 86,166,028.19

配套设施

机器人车间改造 20,000,000.00 20,000,000.00

林钢零星工程 5,189,386.01 5,189,386.01

合计 25,189,386.01 25,189,386.01 187,875,571.13 187,875,571.13

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

工程

累计 本期

其中：本期利

项目 预算 本期转入固定 本期其他减 投入 工程 利息资本化累 利息 资金

期初余额 本期增加金额 期末余额 息资本化金

名称 数 资产金额 少金额 占预 进度 计金额 资本 来源

额

算比 化率

例

林钢

改造 101,709,542.94 6,854,551.13 104,642,815.30 3,921,278.77 其他

项目

机器

人车 募股

20,000,000.00 20,000,000.00 前期

间改 资金

造

新厂

区基

础建

86,166,028.19 31,137,094.50 116,483,122.69 820,000.00 12,377,627.53 6,136,843.76 6.50% 其他

设配

套设

施

林钢

零星 5,189,386.01 5,189,386.01 其他

工程

合计 187,875,571.13 63,181,031.64 221,125,937.99 4,741,278.77 25,189,386.01 -- -- 12,377,627.53 6,136,843.76 6.50% --

（3）本期计提在建工程减值准备情况

期末公司在建工程账面价值高于可收回净额，不计提减值准备。

21、工程物资

无

151

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

22、固定资产清理

无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 合计

一、账面原值

1.期初余额 330,256,508.52 240,347.00 2,439,884.14 8,091,500.00 341,028,239.66

2.本期增加金额 4,835.00 170,940.18 175,775.18

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 41,826,392.00 41,826,392.00

（1）处置

4.期末余额 288,430,116.52 245,182.00 2,610,824.32 8,091,500.00 299,377,622.84

二、累计摊销

1.期初余额 15,151,923.11 71,138.82 1,719,363.91 5,761,593.08 22,704,018.92

2.本期增加金额 6,418,071.85 46,986.20 363,256.58 1,912,976.21 8,741,290.84

（1）计提

152

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

3.本期减少金额 4,948,831.97 4,948,831.97

（1）处置

4.期末余额 16,621,162.99 118,125.02 2,082,620.49 7,674,569.29 26,496,477.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 271,808,953.53 127,056.98 528,203.83 416,930.71 272,881,145.05

2.期初账面价值 315,104,585.41 169,208.18 720,520.23 2,329,906.92 318,324,220.74

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

无

26、开发支出

无

27、商誉

（1）商誉账面原值

无

（2）商誉减值准备

无

153

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

人才引入费用 2,774,595.34 930,080.00 1,844,515.34

中建投咨询服务费 6,603,773.61 1,886,792.51 4,716,981.10

合计 9,378,368.95 2,816,872.51 6,561,496.44

其他说明

本公司为了提高生产经营管理水平，提高公司竞争力，对签订合同服务期2年以上的急需

人才一次性支付服务期间的保底年薪的50%，按其服务期限进行摊销。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

可抵扣亏损 18,090,986.94 4,522,746.74 1,830,896.58 457,724.15

坏账准备 178,062,285.98 30,598,616.05 63,113,331.59 10,275,817.66

递延收益政府补助 165,977,760.23 24,896,664.03 147,661,896.46 22,149,284.47

未支付的五险一金 3,158,808.97 473,821.35 5,461,300.46 819,195.07

预提债券利息 1,616,367.44 242,455.12 1,375,820.27 206,373.04

存货跌价准备 76,995,281.09 14,478,123.69

合计 443,901,490.65 75,212,426.98 219,443,245.36 33,908,394.39

（2）未经抵销的递延所得税负债

无

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 75,212,426.98 33,908,394.39

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

154

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

可抵扣亏损 23,777,290.72 6,679,721.30

合计 23,777,290.72 6,679,721.30

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 年 5,538,672.73 5,892,752.78

2018 年 13,006,040.16 16,844,794.67

2019 年 3,017,895.97 3,981,337.75

2020 年 73,546,554.00

合计 95,109,162.86 26,718,885.20 --

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程款 20,569,062.99 62,185,114.23

预付设备款 138,920,026.00 39,137,093.20

合计 159,489,088.99 101,322,207.43

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 305,000,000.00 196,000,000.00

保证借款 1,025,000,000.00 700,000,000.00

合计 1,330,000,000.00 896,000,000.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用

155

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 77,700,000.00 260,000,000.00

银行承兑汇票 1,687,500,000.00 2,404,000,000.00

合计 1,765,200,000.00 2,664,000,000.00

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

材料款 289,715,226.41 212,483,647.91

运费款 12,048,845.37 4,494,149.26

工程设备款等 58,687,587.10 140,632,347.77

其他款项 16,433,110.60 8,145,178.77

合计 376,884,769.48 365,755,323.71

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

西安重装澄合煤矿机械有限公司 14,355,269.00 未满足偿还或结转的条件

陕西省煤炭物资供应公司 13,647,558.11 未满足偿还或结转的条件

上海上矿防爆电气（集团）有限公司 5,648,503.08 未满足偿还或结转的条件

泰安科创有限公司 5,543,423.08 未满足偿还或结转的条件

鸡西金顶重机制造有限公司 4,615,377.17 未满足偿还或结转的条件

合计 43,810,130.44 --

156

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收销货款 42,692,566.77 82,932,986.95

合计 42,692,566.77 82,932,986.95

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

无

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 18,111,365.84 96,541,094.02 92,810,807.60 21,841,652.26

二、离职后福利-设定提

41,206.74 6,501,541.76 6,039,544.58 503,203.92

存计划

合计 18,152,572.58 103,042,635.78 98,850,352.18 22,344,856.18

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

14,392,484.33 91,001,387.80 87,264,320.41 18,129,551.72

补贴

2、职工福利费 1,502,892.26 1,502,892.26 0.00

3、社会保险费 14,809.01 2,610,547.91 2,422,789.29 202,567.63

其中：医疗保险费 14,026.72 2,039,762.56 1,852,123.44 201,665.84

工伤保险费 434.57 566,772.38 566,769.96 436.99

生育保险费 347.72 4,012.97 3,895.89 464.80

补充医疗费

4、住房公积金 28,650.00 134,140.00 143,200.00 19,590.00

5、工会经费和职工教育 3,675,422.50 1,292,126.05 1,477,605.64 3,489,942.91

157

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

经费

合计 18,111,365.84 96,541,094.02 92,810,807.60 21,841,652.26

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 40,181.56 6,236,551.44 5,774,558.45 502,174.55

2、失业保险费 1,025.18 264,990.32 264,986.13 1,029.37

合计 41,206.74 6,501,541.76 6,039,544.58 503,203.92

期末应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付工资。

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 -7,173,584.75

营业税 19,028,741.22 7,583,793.99

企业所得税 21,599,226.20 48,748,432.86

个人所得税 411,680.32 5,642,445.93

城市维护建设税 1,049,157.51 654,714.71

教育费附加 1,090,891.77 400,685.42

房产税 4,560,058.38 3,194,112.99

土地使用税 823,149.45 1,076,498.55

资源税 408,360.11 115,277.39

矿产资源补偿税 414,834.40 190,375.20

其他 1,140,597.83 301,934.40

合计 50,526,697.19 60,734,686.69

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

11 豫中小债 932,622.57 935,623.51

其他长短期借款 1,246,612.18 2,859,978.68

合计 2,179,234.75 3,795,602.19

重要的已逾期未支付的利息情况：

158

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

期末无逾期的应付利息。

40、应付股利

无

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

单位往来款 23,952,771.90 18,188,436.64

职工往来款 3,908,538.06 5,778,449.68

合作方往来款 11,041,510.63 7,351,256.21

股东借款 5,068,887.20 32,075,820.27

合计 43,971,707.79 63,393,962.80

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

期末无重要的账龄超过一年的其他应付款。

42、划分为持有待售的负债

无

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的融资租赁款 57,805,832.68 57,805,832.68

一年内到期的未确认融资费用 -8,819,847.46 -12,121,903.05

一年内到期的长期借款 30,000,000.00

合计 78,985,985.22 45,683,929.63

44、其他流动负债

无

159

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 0.00 30,000,000.00

减：一年内到期的长期借款 0.00

合计 30,000,000.00

（2）长期借款相关信息

单位： 元

贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 月利率 期末余额

外币金额 本币金额

河南安阳商都农村商业银行 2014-8-11 2016-8-10 人民币 10.25‰ -- 30,000,000.00

合 计 -- -- -- -- -- 30,000,000.00

其他说明，包括利率区间：上述 30,000,000.00 元借款，已重分类至一年内到期的非流动

负债。

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

11 豫中小债 14,042,785.71 14,042,785.71

合计 14,042,785.71 14,042,785.71

经国家发展和改革委员会（发改财金[2011]104 号文）批准，本公司参与发行的“2008 豫中小债”于 2011

年 2 月 18 日发行完毕（现改称为“11 豫中小债”），公司发行额度为 5,000 万元。本期债券为 6 年期固定

利率债券，票面利率为 7.80%，同时附加投资者回售选择权,在本期债券存续期的第 3 年末，投资者可选

择按面值回售给发行人，如不行使回售权，则债券存续期后 3 年利率保持不变。本期债券采用单利按年

计息，不计复利，逾期不另计利息。截止本会计期末，有 14,042,785.71 元的债权持有人没有选择回售权。

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

无

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

无

160

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付融资租赁款 158,966,039.87 216,771,972.55

未确认融资费用 -15,581,427.67 -27,703,430.72

小 计 143,384,612.20 189,068,541.83

减：一年内到期的融资租赁款（附注六、二十六） 57,805,832.68 57,805,832.68

一年内到期的未确认融资费用（附注六、二十六） -8,819,847.46 -12,121,903.05

合 计 94,398,626.98 143,384,612.20

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

无

（2）设定受益计划变动情况

无

49、专项应付款

无

50、预计负债

无

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

收到的政府补助尚

政府补助 147,661,896.46 27,000,000.00 8,684,136.23 165,977,760.23

未摊销入损益

未实现售后租回损益 -36,102,843.55 -2,353,377.66 -33,749,465.89 售后回租

合计 111,559,052.91 27,000,000.00 6,330,758.57 132,228,294.34 --

161

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

刮板机项目贴息

2,876,590.97 245,193.17 2,631,397.80 与资产相关

资金及补贴款

采煤机项目贴息

2,926,295.42 113,345.97 2,812,949.45 与资产相关

及补贴经费

电液控高端液压

9,221,818.19 1,152,727.27 8,069,090.92 与资产相关

支架项目

太阳能光电建筑

90,900,326.00 27,000,000.00 5,692,418.00 112,207,908.00 与资产相关

应用项目

2 兆瓦光伏电站 11,486,287.88 1,288,181.82 10,198,106.06 与资产相关

救生舱项目补贴

5,100,000.00 5,100,000.00 与资产相关

款

企业自主创新资

金(刮板机项目 10,900,578.00 192,270.00 10,708,308.00 与资产相关

补贴款等)

旋斗式矿井连续

14,250,000.00 14,250,000.00 与资产相关

提升机研发项目

合计 147,661,896.46 27,000,000.00 8,684,136.23 165,977,760.23 --

52、其他非流动负债

无

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 534,234,844.00 82,444,444.00 82,444,444.00 616,679,288.00

其他说明：

2015 年 5 月 26 日，经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2015]995号《关于核

准林州重机集团股份有限公司非公开发行股票的批复》文的核准，公司非公开发行新股不超

过150,000,000股。公司实际非公开发行人民币普通股（A股）82,444,444股股，每股面值人民

162

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

币1元，每股发行价人民币13.50元，郭现生、宋全启、国投瑞银基金管理有限公司、广发基

金管理有限公司、创金合信基金管理有限公司、河南银企创业投资基金（有限合伙）、华安

基金管理有限公司、财通基金管理有限公司以货币资金出资认购。发行后公司增加注册资本

82,444,444元，变更后的公司注册资本为人民币616,679,288.00元，股本为人民币616,679,288.00

元。上述增资事项已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）［2015］京会兴验字第03010017

号验资报告审验。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

无

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,063,683,033.36 1,007,013,390.00 11,195,172.13 2,059,501,251.23

其他资本公积 775,654.62 775,654.62

合计 1,064,458,687.98 1,007,013,390.00 11,195,172.13 2,060,276,905.85

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年度“资本公积—股本溢价”增加1,007,013,390.00元，是因为公司本期溢价发行新股所

致；本年度“资本公积—股本溢价”减少11,195,172.13元，是因为公司本年度发生收购子公司少

数股东股权事项。

56、库存股

无

57、其他综合收益

无

163

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 2,991,634.75 4,850,569.74 4,409,256.11 3,432,948.38

合计 2,991,634.75 4,850,569.74 4,409,256.11 3,432,948.38

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年度专项储备的增加及是公司及公司所属子公司—林州重机矿业有限公司、林州重机

矿建工程有限公司根据财企[2012]16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的相关

规定提取的安全生产使用费所形成的,本年度专项储备的减少是公司及公司所属子公司—林

州重机矿业有限公司、林州重机矿建工程有限公司使用安全生产费所致。

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 81,451,356.40 81,451,356.40

合计 81,451,356.40 81,451,356.40

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 485,365,986.12 492,011,705.60

调整后期初未分配利润 485,365,986.12 492,011,705.60

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -296,654,134.78 50,935,177.57

减：提取法定盈余公积 3,923,433.45

提取任意盈余公积

应付普通股股利 10,684,696.88 53,657,463.60

期末未分配利润 178,027,154.46 485,365,986.12

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

164

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

收入 成本 收入 成本

主营业务 990,428,977.76 1,023,035,722.61 1,544,196,929.08 1,257,043,320.14

其他业务 242,381,271.58 197,804,869.83 330,152,465.11 244,223,857.37

合计 1,232,810,249.34 1,220,840,592.44 1,874,349,394.19 1,501,267,177.51

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 2,207,561.93 5,714,568.94

城市维护建设税 927,812.67 1,526,071.36

教育费附加 892,155.10 1,367,438.89

合计 4,027,529.70 8,608,079.19

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运费 41,964,131.74 37,191,559.50

招待费 817,608.80 2,233,687.94

工资 4,716,832.46 6,654,761.58

差旅费 1,921,299.96 3,456,581.03

中标费 1,718,408.30 924,540.00

汽车费用 1,251,721.05 1,280,326.12

售后服务 1,687,410.31 1,629,539.65

其他费用 3,325,916.71 6,851,493.57

合计 57,403,329.33 60,222,489.39

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利 27,823,347.86 31,191,670.26

折旧费 24,796,095.83 20,382,582.41

土地使用费 10,032,468.12 9,368,558.04

招待费 2,510,911.90 3,042,272.63

165

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

房产税 6,732,272.65 6,398,201.25

差旅费 2,605,221.47 2,789,479.81

办公费 1,251,475.28 1,483,145.27

养老保险 1,737,485.62 4,179,252.26

汽车费用 2,270,950.72 3,328,246.57

物料消耗 876,669.30 911,427.44

印花税 537,742.73 749,783.55

财产保险费 590,417.90 537,907.92

审计费 2,129,566.04 1,661,103.77

检定费 127,794.95 308,634.53

维修费 585,073.78 732,878.77

研发费用 24,419,118.51 28,942,227.84

其他 19,401,474.35 18,056,168.20

合计 128,428,087.01 134,063,540.52

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 78,067,757.99 86,126,449.85

减：利息收入 22,457,677.26 25,203,405.35

贴现利息 536,412.17 18,990,268.55

银行手续费 14,297,407.06 18,001,144.10

其他 10,116,828.36 3,838,221.48

合计 80,560,728.32 101,752,678.63

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 119,603,336.84 29,163,481.90

二、存货跌价损失 76,995,281.09

合计 196,598,617.93 29,163,481.90

166

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

67、公允价值变动收益

无

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -233,690.81 15,796,351.30

处置长期股权投资产生的投资收益 1,871,449.02

合计 -233,690.81 17,667,800.32

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 71,732,226.37 1,187,557.43 71,732,226.37

其中：固定资产处置利得 35,601,860.01 1,187,557.43 35,601,860.01

政府补助 16,144,136.23 9,336,869.52 16,144,136.23

罚没收入 270,369.63 50,149.00 270,369.63

其他 23,581,373.87 344,532.01 23,581,373.87

合计 111,728,106.10 10,919,107.96 111,728,106.10

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

发放 补贴是否影 是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 性质类型

原因 响当年盈亏 补贴 额 额 与收益相关

刮板机项目贴

因研究开发、技术更新及改造等

息资金及补贴 补助 是 否 245,193.17 245,193.15 与资产相关

获得的补助

款

采煤机项目贴 因研究开发、技术更新及改造等

补助 是 否 63,666.67 113,345.97 与资产相关

息 获得的补助

太阳能光电建 因从事国家鼓励和扶持特定行

筑应用项目奖 奖励 业、产业而获得的补助（按国家 是 否 5,692,418.00 4,972,674.00 与资产相关

励款 级政策规定依法取得）

工业结构项目 因从事国家鼓励和扶持特定行

补助 是 否 49,679.30 49,679.32 与收益相关

调整资金 业、产业而获得的补助（按国家

167

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

级政策规定依法取得）

因研究开发、技术更新及改造等

科技项目经费 补助 否 否 0.00 200,000.00 与收益相关

获得的补助

大学生见习基 因研究开发、技术更新及改造等

补助 否 否 0.00 20,300.00 与收益相关

地补贴 获得的补助

年产 2000 台

因研究开发、技术更新及改造等

电液控高端液 补助 是 否 1,152,727.27 1,152,727.28 与资产相关

获得的补助

压支架项目

融资发行费补 因符合地方政府招商引资等地

补助 否 否 900,000.00 与收益相关

贴 方性扶持政策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶持特定行

2 兆瓦光伏电

补助 业、产业而获得的补助（按国家 是 否 1,288,181.82 1,288,181.80 与资产相关

站

级政策规定依法取得）

因符合地方政府招商引资等地

基础建设款 补助 是 否 192,270.00 144,768.00 与资产相关

方性扶持政策而获得的补助

因研究开发、技术更新及改造等

产品质量经费 补助 否 否 0.00 50,000.00 与收益相关

获得的补助

因符合地方政府招商引资等地

税收奖款 奖励 否 否 0.00 200,000.00 与收益相关

方性扶持政策而获得的补助

应用技术研究 因符合地方政府招商引资等地

奖励 是 否 20,000.00 0.00 与收益相关

与开发 方性扶持政策而获得的补助

因从事国家鼓励和扶持特定行

金太阳项目 补助 业、产业而获得的补助（按国家 是 否 7,440,000.00 与收益相关

级政策规定依法取得）

16,144,136.2

合计 -- -- -- -- -- 9,336,869.52 --

3

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

对外捐赠 43,400.00 63,890.00

其他 225,644.44 6,858.32

滞纳金及罚款 11,091.14

合计 280,135.58 70,748.32

168

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 1,351,413.65 13,871,102.61

递延所得税费用 -41,304,032.59 -2,968,092.62

合计 -39,952,618.94 10,903,009.99

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 -343,834,355.68

按法定/适用税率计算的所得税费用 -51,575,187.99

子公司适用不同税率的影响 -9,394,634.73

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,800,944.42

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -95,388.27

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

18,386,638.50

损的影响

未确认递延所得税资产的安全生产费的影响 -110,328.41

权益法核算投资收益 35,337.54

所得税费用 -39,952,618.94

72、其他综合收益

无

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

存款利息收入 22,457,677.26 25,203,405.35

营业外收入 203,944.82 444,360.30

政府补助 7,460,000.00 1,419,979.32

收到的往来款及保证金等 194,160,262.67 573,234,143.78

169

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 224,281,884.75 600,301,888.75

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用及销售费用 94,416,057.15 95,832,022.62

手续费及其他 4,400,866.94 3,838,221.48

营业外支出 280,135.58 70,748.32

支付的往来款及支付的保证金等 204,256,474.12 540,079,322.71

合计 303,353,533.79 639,820,315.13

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 27,000,000.00 17,030,000.00

合计 27,000,000.00 17,030,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

处置子公司及其他营业单位支付的现金

0.00 6,140,130.08

净额

合计 6,140,130.08

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁售后回租款项 200,000,000.00

票据融资 1,524,137,303.40

保证金存款年初与期末差额 213,050,000.00

合计 213,050,000.00 1,724,137,303.40

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

保证金存款年初与期末差额 729,109,500.00

减资支付的现金 12,377,499.68

归还短期融资券本金 600,000,000.00

支付兴业银行结构化融资款 50,000,000.00

170

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

银行借款担保费、承兑汇票保理费及佣金 14,297,407.06 18,001,144.10

融资租入固定资产所支付的租赁费 57,805,932.68 10,931,458.17

票据融资 690,124,992.88

合计 762,228,332.62 1,420,419,601.95

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -303,881,736.74 56,885,097.02

加：资产减值准备 196,598,617.93 29,163,481.90

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

129,892,561.58 119,812,245.90

资产折旧

无形资产摊销 8,741,290.84 9,305,748.15

长期待摊费用摊销 2,816,872.51 1,819,929.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

-71,732,226.37 -1,187,557.43

损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 100,784,903.96 123,117,862.50

投资损失（收益以“－”号填列） 233,690.81 -17,667,800.32

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -41,304,032.59 -2,968,092.62

存货的减少（增加以“－”号填列） 25,238,741.22 -108,962,856.18

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,319,877.31 -275,539,492.56

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -282,843,880.24 -13,574,274.77

其他 0.00

经营活动产生的现金流量净额 -232,135,319.78 -79,795,708.85

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 507,337,649.56 83,474,038.09

减：现金的期初余额 83,474,038.09 170,483,093.03

现金及现金等价物净增加额 423,863,611.47 -87,009,054.94

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无。

171

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无。

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 507,337,649.56 83,474,038.09

其中：库存现金 1,729,795.28 1,595,033.01

可随时用于支付的银行存款 505,607,854.28 81,879,005.08

三、期末现金及现金等价物余额 507,337,649.56 83,474,038.09

75、所有者权益变动表项目注释

无

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 775,950,000.00 见注释 1、货币资金

固定资产 643,088,671.05 见注释 19、固定资产

无形资产 253,315,183.09 见注释 19、固定资产

合 计 1,672,353,854.14

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

□ 适用 √ 不适用

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记

账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

□ 适用 √ 不适用

172

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

79、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

无

（2）合并成本及商誉

无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

无

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价

值的相关说明

无

（6）其他说明

无

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

无

（2）合并成本

无

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

无

173

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、反向购买

□ 适用 √ 不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

本期纳入合并范围的子（孙）公司包括 13 家，与上年相比增加了 4 家。

本期新增子公司：

公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例

中智浩钏基金管理有限公司 新设 100.00%

林州重机物流贸易有限公司 新设 100.00%

盈信商业保理有限公司 新设 51.00%

北京天宫空间应用技术有限公司 新设 51.00%

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

七台河重机金柱机械制造 黑龙江省七台河 黑龙江省七台河

制造业 100.00% 设立

有限责任公司 市 市

林州重机林钢钢铁有限公

河南省林州市 河南省林州市 制造业 100.00% 设立

司

林州重机矿业有限公司 河南省林州市 河南省林州市 制造业 100.00% 设立

174

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

林州重机矿建工程有限公

河南省林州市 河南省林州市 制造业 100.00% 设立

司

北京中科林重科技有限公

北京市海淀区 北京市海淀区 制造业 100.00% 设立

司

鄂尔多斯市琅赛科技有限 内蒙古鄂尔多斯 内蒙古鄂尔多斯

制造业 67.00% 设立

公司 市 市

林州生元提升科技有限公

河南省林州市 河南省林州市 制造业 100.00% 设立

司

天津三叶虫能源技术服务 非同一控制下企

天津市 天津市 技术服务 66.66%

有限公司 业合并

中智浩钏基金管理有限公 股权投资基金管

深圳市 深圳市 100.00% 设立

司（子公司） 理

林州重机物流贸易有限公

河南省林州市 河南省林州市 销售及仓储运输 100.00% 设立

司（子公司）

盈信商业保理有限公司

深圳市 深圳市 商业保理服务 51.00% 设立

（子公司）

中油三叶虫能源技术服务

河南省林州市 河南省林州市 技术服务 66.66% 设立

有限公司（孙公司）

北京天宫空间应用技术有

北京市海淀区 北京市海淀区 技术服务 51.00% 设立

限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资

单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

鄂尔多斯市琅赛科技有

33.00% 114,019.13 11,038,687.40

限公司

175

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

盈信商业保理有限公司 49.00%

北京天宫空间应用技术

49.00%

有限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 25,747,766.44 13,547,069.33 39,294,835.77 5,844,267.89 5,844,267.89

单位： 元

期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

鄂尔多斯市琅赛科技有限公司 21,219,047.60 14,918,501.17 36,137,548.77 3,032,493.39 3,032,493.39

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 益总额 金流量

鄂尔多斯市琅赛

10,680,477.32 345,512.50 345,512.50 288,196.07 12,837,706.47 -380,968.36 -5,546,844.78

科技有限公司

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无

176

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营企

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

业名称 直接 间接

计处理方法

鸡西金顶重机制造

黑龙江省鸡西市 黑龙江省鸡西市 制造业 49.00% 权益法

有限公司

鄂尔多斯市西北电

内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 制造业 50.00% 权益法

缆有限公司

西安重装澄合煤矿

陕西省西安市 陕西省西安市 制造业 23.08% 权益法

机械有限公司

辽宁通用煤机装备

辽宁省平顶山市 辽宁省平顶山市 制造业 49.00% 权益法

制造股份有限公司

平煤神马机械装备

集团河南重机有限 河南省平顶山市 河南省平顶山市 制造业 47.00% 权益法

公司

中煤国际租赁有限

天津市滨海高新区 天津市滨海高新区 租赁 13.00% 权益法

公司

亿通融资租赁有限

天津市滨海高新区 天津市滨海高新区 租赁 49.00% 权益法

公司

龙林矿山工程有限

河南省林州市 河南省林州市 制造业 45.00% 权益法

公司

郑州三山石油技术

郑州市高新区 郑州市高新区 制造业 20.00% 权益法

有限公司

西安重装信息科技

陕西省西安市 陕西省西安市 科技服务 50.00% 权益法

有限公司

中融康泰融资租赁

深圳市 深圳市 服务业 35.00% 权益法

有限公司

中科唯实科技（北

北京市 北京市 服务业 49.00% 权益法

京）有限公司

天津锦绣圆融文化

旅游资产管理有限 天津市 天津市 服务业 25.00% 权益法

公司

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 鄂尔多斯市西北电缆有限公司

177

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动资产 225,017,461.08 156,346,891.20

其中：现金和现金等价物 6,382,783.62 51,872,457.39

非流动资产 854,746,613.81 834,006,494.96

资产合计 1,079,764,074.89 990,353,386.16

流动负债 315,723,970.49 187,967,600.05

负债合计 315,723,970.49 187,967,600.05

归属于母公司股东权益 764,040,104.40 802,385,786.11

按持股比例计算的净资产份额 382,020,052.20 401,192,893.06

营业收入 247,514,184.79 131,069,078.78

财务费用 8,532,833.16 5,551,297.53

所得税费用 413,755.42

净利润 -38,716,331.02 -1,609,308.87

综合收益总额 -38,716,331.02 -1,609,308.87

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额

西安重装澄合煤矿机构 辽宁通用煤机装备机 平煤神马机械装备集团河 中煤国际租赁有 亿通融资租赁有限

有限公司 械制造股份有限公司 南重机有限公司 限公司 公司

流动资产 121,410,975.86 281,363,313.28 252,322,984.10 285,419,777.98 222,780,669.59

非流动资产 112,393,206.35 198,781,132.63 24,099,251.87 516,274,480.48 340,065,639.56

资产合计 233,804,182.21 480,144,445.91 276,422,235.97 801,694,258.46 562,846,309.15

流动负债 118,950,665.04 257,353,468.39 69,979,746.50 305,947,789.81 51,349,414.99

非流动负债 0.00 17,809,690.45 211,050,487.02 318,577,970.11

负债合计 118,950,665.04 275,163,158.84 69,979,746.50 516,998,276.83 369,927,385.10

营业收入 86,537,727.25 182,996,189.29 434,846,220.04 94,846,002.48 36,763,754.03

净利润 9,917.20 782,980.94 1,470,780.76 50,296,748.70 8,277,750.01

综合收益总额 9,917.20 782,980.94 1,470,780.76 50,296,748.70 8,277,750.01

单位： 元

期初余额/上期发生额

西安重装澄合煤矿机械 辽宁通用煤机装备机 平煤神马机械装备集团河 中煤国际租赁有 亿通融资租赁有限

有限公司 械制造股份有限公司 南重机有限公司 限公司 公司

流动资产 113,821,377.70 223,466,864.56 252,322,984.10 296,691,338.97 207,129,392.27

非流动资产 112,074,149.10 209,228,695.17 24,099,251.87 614,262,537.90 365,481,265.52

资产合计 225,895,526.80 432,695,559.73 276,662,362.78 910,953,876.87 572,610,657.79

178

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

流动负债 97,809,892.46 211,378,624.29 69,979,746.50 378,563,938.53 50,170,483.36

非流动负债 17,118,629.31 0.00 297,990,705.41 337,333,078.35

负债合计 97,809,892.46 228,497,253.60 69,979,746.50 676,554,643.94 387,969,483.75

营业收入 113,443,469.30 120,726,076.01 327,133,344.04 77,604,222.35 26,345,141.24

净利润 -9,124,648.69 600,267.75 2,344,446.76 45,983,288.38 10,011,965.08

综合收益总额 -9,124,648.69 600,267.75 2,344,446.76 45,983,288.38 10,011,965.08

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 14,689,173.69 15,939,820.62

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -908,880.62 -828,105.89

--综合收益总额 -908,880.62 -828,105.89

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

无

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无

179

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

无

十、与金融工具相关的风险

公司金融工具包括现金及现金等价物、保证金存款、应收账款、其他应收款及其他金融

资产。公司金融工具产生的风险主要来自于信用风险、市场风险、流动性风险。本公司风险

管理的总体目标是在最大限度地保证公司竞争力和应变能力的情况下，尽可能降低公司风险，

公司董事会全面负责风险管理，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 监事会对董事会风

险管理工作进行监督。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收

票据等。

公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信

用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 公司的应收票据全部为银行承兑

汇票，本公司认为不存在重大的信用风险。

公司的应收账款主要集中在国有大型煤企，在交易前已对采用信用交易的客户进行背景

调查和信用评估，事后对客户进行日常跟踪管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公

司不面临重大坏账风险。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生

波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

于2014年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上

180

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

升或下降100个基点，则公司的利息支出将减少或增加1360万元。董事会认为100个基点合理

反映了下一年度利率可能发生变动的范围。

2、外汇风险

不适用。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的计划财

务部集中控制，审计部进行监督。计划财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量

的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

项 目

1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计

短期借款 1,330,000,000.00 - - 1,330,000,000.00

应付票据 1,765,200,000.00 - - 1,765,200,000.00

应付账款 376,884,769.48 - - 376,884,769.48

应付利息 2,179,234.75 - - 2,179,234.75

其他应付款 43,971,707.79 - - 43,971,707.79

一年内到期的非流动负债 78,985,985.22 - - 78,985,985.22

应付债券 14,042,785.71 - 14,042,785.71

长期应付款 94,398,626.98 - 94,398,626.98

合 计 3,597,221,697.24 108,441,412.69 - 3,705,663,109.93

（续表）

年初余额

项 目

1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计

短期借款 896,000,000.00 - - 896,000,000.00

应付票据 2,664,000,000.00 - - 2,664,000,000.00

应付账款 365,755,323.71 - - 365,755,323.71

应付利息 3,795,602.19 - - 3,795,602.19

其他应付款 63,393,962.80 - - 63,393,962.80

181

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

一年内到期的非流动负债 45,683,929.63 - - 45,683,929.63

长期借款 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00

应付债券 - 14,042,785.71 - 14,042,785.71

长期应付款 - 143,384,612.20 - 143,384,612.20

合 计 4,038,628,818.33 187,427,397.91 - 4,226,056,216.24

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

无

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

无

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参

数敏感性分析

无

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时

点的政策

无

182

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

□ 适用 √ 不适用

本企业最终控制方是自然人郭现生、韩录云夫妇。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见注释九、在其他主体中的权益：1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见注释九、在其他主体中的权益：3、在合营安排或联营

企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或

联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 参股子公司

中煤国际租赁有限公司 参股子公司

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 参股子公司

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 参股子公司

183

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

鸡西金顶重机制造有限公司 参股子公司

西安重装澄合煤矿机械有限公司 参股子公司

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 合营公司

辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 参股子公司

鸡西金顶重机制造有限公司 参股子公司

西安重装澄合煤矿机械有限公司 参股子公司

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 参股子公司

中煤国际租赁有限公司 参股子公司

亿通融资租赁有限公司 参股子公司

龙林矿山工程有限公司 参股子公司

西安重装信息科技有限公司 合营公司

郑州三山石油技术有限公司 参股子公司

中融康泰融资租赁有限公司 参股子公司

中科唯实科技（北京）有限公司 控股孙公司

天津锦锈圆融文化旅游资产管理有限公司 参股子公司

林州重机集团控股有限公司 同一实际控制人

林州重机铸锻有限公司 同一实际控制人

北京中科虹霸科技有限公司 同一实际控制人

林州重机废旧物资回收有限公司 同一实际控制人

鄂尔多斯市重机能源有限公司 同一实际控制人

林州重机房地产开发有限公司 同一实际控制人

调兵山市通用房地产开发有限公司 同一实际控制人

林州重机商砼有限公司 同一实际控制人

林州宏图投资管理有限公司 关联自然人控制

北京国利能源投资有限公司 上市公司实际控制人参股

浙江大成企业管理有限公司 上市公司实际控制人近亲属控制

央银融资租赁有限公司 上市公司实际控制人参股

中农发河南农化有限公司 上市公司实际控制人参股

中农颖泰林州生物科园有限公司 上市公司实际控制人参股

天津博宁投资合伙企业（有限合伙） 上市公司实际控制人参股

林州重机物业服务有限公司 同一实际控制人

184

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

溧阳巨神科技材料有限公司 上市公司实际控制人近亲属控制

中财金控信息服务有限公司 同一实际控制人

郑州新大方重工科技有限公司 关联自然人参股

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

是否超过交易

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额

额度

鸡西金顶重机制造有限公司 采购原材料及配件 347,444.79 3,000,000.00 否 2,965,458.38

林州重机铸锻有限公司 采购材料，配件及电费等 35,906,819.14 120,000,000.00 否 41,167,946.37

林州重机铸锻有限公司 采购原材料及配件 292,206.84 120,000,000.00 否 1,620,395.71

林州重机铸锻有限公司 采购原材料及配件 9,025,759.15 120,000,000.00 否 5,310,504.62

鄂尔多斯市西北电缆有限公司（母公司） 采购电缆 74,188.04 50,000,000.00 否 7,062,369.66

鄂尔多斯市西北电缆有限公司（林钢公司） 采购电缆 - 50,000,000.00 否 924,812.99

鄂尔多斯市西北电缆有限公司（中科林重） 采购电缆 - 50,000,000.00 否 442,863.25

鄂尔多斯市西北电缆有限公司（矿业公司） 采购电缆 - 50,000,000.00 否 301,709.40

西安重装澄合煤矿机械有限公司 采购材料及配件 6,495,859.87 18,000,000.00 否 3,119,026.50

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 采购刮板机及配件 7,382,787.03 60,000,000.00 否 29,478,963.68

北京中科虹霸科技有限公司 购进商品及配件 326,666.67 3,000,000.00 否 0

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

林州重机铸锻有限公司 销售生铁 1,896,589.10 10,596,189.32

林州重机铸锻有限公司 销售原材料、配件及其他 19,273,866.07 17,891,352.37

辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 销售原材料、配件及其他 2,229,792.82 3,666,666.67

中煤国际租赁有限公司 销售煤炭综采设备、电缆及配件 98,023,453.00 214,532,605.98

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 销售材料及配件 8,758,521.35 433,645.30

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 销售刮板机及配件 1,249,929.89 15,722,580.64

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无

185

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）关联租赁情况

无

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

担保是否已经

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 9,800,000.00 2015 年 06 月 03 日 2016 年 06 月 02 日 否

辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 15,680,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 02 月 28 日 是

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 50,000,000.00 2015 年 07 月 15 日 2016 年 07 月 14 日 否

林州重机铸锻有限公司 20,000,000.00 2015 年 08 月 21 日 2016 年 02 月 20 日 是

中农颖泰林州生物科园有限公司 50,000,000.00 2015 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否

林州重机铸锻有限公司 15,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2016 年 05 月 25 日 否

林州重机铸锻有限公司 50,000,000.00 2015 年 07 月 15 日 2018 年 07 月 10 日 否

林州重机矿业有限公司 30,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2016 年 05 月 06 日 否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保是否已经履行

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 07 月 16 日 2015 年 01 月 16 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 07 月 17 日 2015 年 01 月 17 日 是

郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2014 年 07 月 21 日 2015 年 01 月 21 日 是

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2014 年 08 月 14 日 2015 年 02 月 14 日 是

郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2014 年 09 月 02 日 2015 年 03 月 02 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 09 月 12 日 2015 年 03 月 12 日 是

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 09 月 15 日 2015 年 03 月 15 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 09 月 16 日 2015 年 03 月 16 日 是

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2014 年 10 月 15 日 2015 年 04 月 15 日 是

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2014 年 10 月 16 日 2015 年 04 月 16 日 是

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2014 年 10 月 17 日 2015 年 04 月 17 日 是

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2014 年 11 月 12 日 2015 年 05 月 12 日 是

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 11 月 13 日 2015 年 05 月 13 日 是

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 11 月 14 日 2015 年 05 月 14 日 是

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2014 年 12 月 01 日 2015 年 06 月 01 日 是

186

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 12 月 03 日 2015 年 06 月 01 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 12 月 18 日 2015 年 06 月 18 日 是

郭现生、韩录云夫妇，宋全启、郭书生、

60,000,000.00 2014 年 12 月 19 日 2015 年 06 月 18 日 是

林州重机铸锻有限公司

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 12 月 22 日 2015 年 06 月 22 日 是

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 12 月 23 日 2015 年 06 月 23 日 是

郭现生、韩录云夫妇，宋全启、郭书生、

40,000,000.00 2014 年 12 月 23 日 2015 年 06 月 23 日 是

林州重机铸锻有限公司

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 12 月 29 日 2015 年 06 月 29 日 是

郭现生、韩录云夫妇 35,000,000.00 2014 年 07 月 07 日 2015 年 01 月 07 日 是

郭现生、韩录云夫妇 31,000,000.00 2014 年 07 月 23 日 2015 年 01 月 23 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 09 月 23 日 2015 年 03 月 23 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 09 月 24 日 2015 年 03 月 24 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 09 月 28 日 2016 年 03 月 28 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 09 月 28 日 2015 年 03 月 28 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 11 月 17 日 2015 年 05 月 15 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 11 月 19 日 2015 年 05 月 17 日 是

郭现生、韩录云夫妇 69,000,000.00 2014 年 11 月 21 日 2015 年 05 月 21 日 是

郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2014 年 12 月 30 日 2015 年 06 月 30 日 是

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 08 月 11 日 2015 年 02 月 11 日 是

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2014 年 08 月 13 日 2015 年 02 月 13 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 09 月 11 日 2015 年 01 月 11 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 09 月 29 日 2015 年 03 月 27 日 是

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2014 年 10 月 20 日 2015 年 04 月 20 日 是

郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2014 年 10 月 21 日 2015 年 02 月 21 日 是

郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2014 年 11 月 05 日 2015 年 05 月 05 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 11 月 28 日 2015 年 03 月 28 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 12 月 02 日 2015 年 04 月 02 日 是

郭现生、韩录云夫妇 70,000,000.00 2014 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 27 日 是

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2014 年 07 月 18 日 2015 年 01 月 14 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 11 月 03 日 2015 年 04 月 30 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 12 月 26 日 2015 年 12 月 25 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 02 月 20 日 2015 年 02 月 19 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2014 年 10 月 09 日 2015 年 03 月 08 日 是

187

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2014 年 12 月 12 日 2015 年 12 月 11 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 01 月 22 日 2015 年 01 月 15 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 07 月 01 日 2015 年 06 月 26 日 是

郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2014 年 08 月 26 日 2015 年 08 月 26 日 是

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2014 年 07 月 10 日 2015 年 07 月 09 日 是

郭现生、韩录云夫妇 100,000,000.00 2014 年 01 月 16 日 2015 年 01 月 15 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2014 年 05 月 07 日 2015 年 05 月 06 日 是

郭现生、韩录云夫妇、林州重机铸锻有限

30,000,000.00 2014 年 08 月 11 日 2016 年 08 月 10 日 否

公司

郭现生、韩录云夫妇、林州重机铸锻有限

50,000,000.00 2016 年 04 月 24 日 2016 年 04 月 23 日 否

公司

郭现生、韩录云夫妇 70,000,000.00 2015 年 10 月 13 日 2016 年 04 月 10 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 12 月 24 日 2016 年 06 月 21 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2016 年 07 月 20 日 否

郭现生、韩录云夫妇，宋全启、郭书生、

100,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 14 日 否

林州重机铸锻有限公司

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 07 月 17 日 2016 年 07 月 13 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 08 月 26 日 2016 年 07 月 07 日 否

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 12 月 15 日 2016 年 06 月 28 日 否

郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2015 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 31 日 否

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 03 月 27 日 2016 年 03 月 26 日 是

郭现生、韩录云夫妇 200,000,000.00 2015 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 23 日 否

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2016 年 07 月 08 日 否

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 01 月 27 日 2016 年 01 月 27 日 是

郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2015 年 03 月 02 日 2016 年 03 月 02 日 是

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 03 月 12 日 2016 年 03 月 12 日 是

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2016 年 06 月 10 日 否

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 08 月 28 日 2016 年 08 月 28 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 01 月 07 日 2016 年 01 月 07 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 04 月 10 日 2016 年 04 月 10 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 09 月 01 日 2016 年 03 月 01 日 是

郭现生、韩录云夫妇 35,000,000.00 2015 年 09 月 02 日 2016 年 03 月 02 日 是

郭现生、韩录云夫妇 35,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 12 月 29 日 否

郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限

40,000,000.00 2015 年 01 月 26 日 2016 年 01 月 25 日 是

公司

188

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 10 月 22 日 2016 年 04 月 21 日 否

郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 10 月 26 日 2016 年 04 月 25 日

郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 04 月 29 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 09 月 01 日 否

郭现生、韩录云夫妇 60,000,000.00 2015 年 12 月 28 日 2016 年 01 月 17 日 是

郭现生、韩录云夫妇 10,000,000.00 2015 年 07 月 13 日 2016 年 01 月 13 日 是

郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限

20,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2016 年 03 月 09 日 是

公司

郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限

50,000,000.00 2015 年 10 月 09 日 2016 年 04 月 09 日 否

公司

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 2016 年 04 月 23 日 否

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 10 月 27 日 2016 年 04 月 27 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2016 年 04 月 29 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 11 月 10 日 2016 年 05 月 10 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 11 月 13 日 2016 年 05 月 13 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 11 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 否

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 11 月 17 日 2016 年 05 月 17 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 05 月 18 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 06 月 01 日 否

郭现生、韩录云夫妇 40,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2016 年 06 月 10 日 否

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2016 年 06 月 17 日 否

郭现生、韩录云夫妇 80,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 18 日 否

郭现生、韩录云夫妇 20,000,000.00 2015 年 12 月 18 日 2016 年 06 月 18 日 否

郭现生、韩录云夫妇 90,000,000.00 2015 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 23 日 否

郭现生、韩录云夫妇 25,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 06 月 29 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 09 月 22 日 2016 年 03 月 20 日 是

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 11 月 02 日 2016 年 04 月 30 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 11 月 11 日 2016 年 05 月 09 日 否

郭现生、韩录云夫妇 50,000,000.00 2015 年 11 月 23 日 2016 年 05 月 21 日

郭现生、韩录云夫妇 30,000,000.00 2015 年 12 月 09 日 2016 年 06 月 07 日 否

郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限

23,000,000.00 2015 年 09 月 07 日 2016 年 02 月 07 日 是

公司

郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限

23,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2016 年 04 月 25 日 否

公司

郭现生、韩录云夫妇，林州重机铸锻有限 23,000,000.00 2015 年 12 月 23 日 2016 年 05 月 23 日 否

189

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司

郭现生、韩录云夫妇 200,000,000.00 2014 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 14 日 否

（5）关联方资金拆借

单位： 万元

是否

关联方名称 使用单位 年初未归还 本期借入 本期归还 期末未归还

计息

郭现生 母公司 3,207.58 2,796.19 5,982.99 20.78 否

韩录云 母公司 618.68 111.79 506.89 否

林州重机铸锻有限公司 母公司 319.42 360.00 360.00 319.42 否

林州重机铸锻有限公司 矿建公司 - 3,385.75 3,385.75 - 否

鄂尔多斯市重机能源有限公司 琅赛科技 - 50.00 50.00 - 否

中煤国际租赁有限公司 母公司 13.78 1,471.00 1,471.00 13.78 否

林州重机集团控股有限公司 母公司 85.16 - 8.00 77.16 否

龙林矿山工程有限公司 母公司 - 733.30 - 733.30 否

林州重机房地产开发有限公司 母公司 0.02 - - 0.02 否

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无

（7）关键管理人员报酬

不适用。

（8）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款： 辽宁通用煤机装备制造股份有限公司 657,660.30 1,358,383.70

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司

12,667,780.65 20,154,062.65

（公司本部）

林州重机铸锻有限公司 （林钢公司） 1,593,093.75 13,073,786.30

林州重机铸锻有限公司（本部） 12,403,414.04 94,598.77

中煤国际租赁有限公司 149,188,523.14 34,501,083.14

190

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 191,045.00 268,495.00

鄂尔多斯市西北电缆有限公司(公司本部) 12,079,497.50

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款： 林州重机铸锻有限公司 22,058,328.41 9,141,213.82

西安重装澄合煤矿机械有限公司 14,355,269.00 7,175,266.00

鸡西金顶重机有限公司 4,615,377.17 4,858,866.77

林州重机集团控股有限公司 771,593.00 851,593.00

鄂尔多斯市西北电缆有限公司 1,683,181.20 10,066,153.70

平煤神马机械装备集团河南重机有限公司 8,706,738.21

北京中科虹霸科技有限公司 326,666.67

其他应付款： 郭现生 207,874.57 32,075,820.27

韩录云 5,068,887.20

林州重机铸锻有限公司 3,449,118.70 3,449,118.70

中煤国际租赁有限公司 137,999.74 137,999.74

龙林矿山工程有限公司 7,333,024.70

林州重机房地产开发有限公司 190.00 190.00

7、关联方承诺

详见本报告“第五节：重要事项（三）承诺事项履行情况”。

8、其他

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

191

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √ 不适用

5、其他

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

详见本报告“第五节：重要事项（三）承诺事项履行情况”。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

本公司部分客户通过第三方融资租赁的方式购买本公司的机械产品，具体方式为：公司

与租赁公司签订一定额度的框架合作协议，在该额度内双方进行合作开展设备融资租赁业务。

针对具体项目，公司、租赁公司及客户（承租人）三方签订设备合同，由公司将设备出售给

租赁公司，由租赁公司直接将货款支付给公司。租赁公司与客户签订融资租赁合同，将设备

融资租赁给客户，客户分期将租赁费支付给租赁公司，在客户未支付完毕融资租赁费之前，

设备所有权为租赁公司所有。如果客户不能如期履约付款，公司将按设备回购余值承担担保

责任。公司同时与客户签署反担保合同，要求客户就该融资租赁项下的回购担保提供反担保

措施。截止2015年12 月31 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币4.60亿元。

除上述事项外，截止2015年12月31日公司没有其他需要披露的或有事项。

192

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

详见本报告第五节：重要事项：二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案。

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

无

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

无

（2）未来适用法

无

2、债务重组

无

3、资产置换

无

193

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）非货币性资产交换

无

（2）其他资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

无

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

无

（2）报告分部的财务信息

无

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原

因

公司不存在报告分部。

（4）其他说明

无

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、其他

无

194

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

单项金额重

大并单独计

204,700,516.48 21.63% 20,293,842.99 9.91% 184,406,673.49 375,236,406.62 39.96% 5,242,381.23 1.40% 369,994,025.39

提坏账准备

的应收账款

按信用风险

特征组合计

352,532,659.96 37.26% 48,927,757.71 13.88% 303,604,902.25 221,299,302.87 23.57% 38,257,736.20 17.29% 183,041,566.67

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准 389,004,116.82 41.11% 51,342,157.86 13.20% 337,661,958.96 342,534,133.53 36.48% 9,475,669.93 2.77% 333,058,463.60

备的应收账

款

合计 946,237,293.26 100.00% 120,563,758.56 12.74% 825,673,534.70 939,069,843.02 100.00% 52,975,787.36 5.64% 886,094,055.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

客户 1 61,573,809.30 实力强的客户，综合考虑客户的偿债能力不计提坏账

客户 2 45,202,687.94 1,969,127.47 4.36% 实力强，老客户，但部分账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。

客户 3 40,377,960.00 4,037,796.00 10.00% 实力强，老客户，但部分账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。

客户 4 29,464,775.00 11,498,277.50 39.02% 实力强，老客户，但部分账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。

客户 5 28,081,284.24 2,788,642.02 9.93% 实力强，老客户，但部分账龄超过 1 年,综合考虑计提坏账。

合计 204,700,516.48 20,293,842.99 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

195

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 65,978,609.16 3,298,930.46 37.12%

1至2年 35,983,883.11 3,598,388.31 20.24%

2至3年 48,229,071.94 14,468,721.58 27.13%

3 年以上 27,561,717.36 27,561,717.36 15.51%

合计 177,753,281.57 48,927,757.71

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 67,587,971.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

部分账龄较长的客户 113,026.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 关联交易产

生

黑龙江龙煤矿业集团有限责任公司七

货款 2,500.00 账龄较长 内部审议批准 否

台河分公司

黑龙江龙煤物流有限责任公司 货款 10,526.00 账龄较长 内部审议批准 否

郑州蹬槽企业集团金岭煤业有限公司 货款 100,000.00 账龄较长 内部审议批准 否

合计 -- 113,026.00 -- -- --

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额325,669,755.64元，占应收账

款期末余额合计数的比例34.42%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额17,505,200.97元。

196

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额

比例

单项金

额重大

并单独

计提坏 46,475,313.95 7.21% 15,000,000.00 32.28% 31,475,313.95 29,919,355.35 4.86% - - 29,919,355.35

账准备

的其他

应收款

按信用

风险特

征组合

计提坏 598,204,823.41 92.79% 3,605,795.89 0.60% 594,599,027.52 585,210,925.29 95.14% 2,049,365.02 0.36% 583,161,560.27

账准备

的其他

应收款

合计 644,680,137.36 100.00% 18,605,795.89 2.89% 626,074,341.47 615,130,280.64 100.00% 2,049,365.02 0.33% 613,080,915.62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

中建投租赁有限责任公司 16,475,313.95 保证金，不计提坏账

中石化石油工程机械有限公 根据未来预计能收回的

30,000,000.00 15,000,000.00 50.00%

司第四机械厂 金额计提坏账

合计 46,475,313.95 15,000,000.00 -- --

197

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 16,556,430.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 16,475,313.95 31,205,825.83

职工备用金 3,320,549.03 10,458,565.37

单位往来款 614,373,652.91 564,004,678.62

个人往来款 10,510,621.47 9,461,210.82

合计 644,680,137.36 615,130,280.64

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

林州重机林钢钢铁有限公司 526,858,006.80 1 年以内 81.72%

林州重机矿业有限公司 43,204,551.64 1 年以内 6.70%

中石化石油工程机械有限公司

30,000,000.00 1 年以内 4.65%

第四机械厂

中建投租赁有限责任公司 16,475,313.95 1 年以内 2.56%

林州重机矿建工程有限公司 8,154,889.15 1 年以内 1.26%

合计 -- 624,692,761.54 -- 96.89%

（6）涉及政府补助的应收款项

无

198

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 734,381,984.34 88,500,000.00 645,881,984.34 594,390,000.00 594,390,000.00

对联营、合营企

888,360,904.71 888,360,904.71 888,096,488.28 888,096,488.28

业投资

合计 1,622,742,889.05 88,500,000.00 1,534,242,889.05 1,482,486,488.28 1,482,486,488.28

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

七台河重机机械制造公司 5,000,000.00 5,000,000.00

北京中科林重科技有限公司 4,600,000.00 100,000.00 4,700,000.00

鄂尔多斯市琅赛科技有限公

24,790,000.00 24,790,000.00

司

林州重机矿业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00

林州重机林钢钢铁有限公司 260,000,000.00 260,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00

林州重机矿建工程有限公司 150,000,000.00 139,891,984.34 289,891,984.34

林州生元提升科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

天津三叶虫能源技术服务有

30,000,000.00 30,000,000.00

限公司

合计 594,390,000.00 139,991,984.34 734,381,984.34 88,500,000.00 88,500,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

其他综 宣告发 减值准备

投资单位 期初余额 减少投 权益法下确认的 其他权 计提减 期末余额

追加投资 合收益 放现金 其他 期末余额

资 投资损益 益变动 值准备

调整 股利或

199

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润

一、合营企业

鄂尔多斯市西北电

398,747,002.49 -19,358,165.51 379,388,836.98

缆有限公司

小计 398,747,002.49 379,388,836.98

二、联营企业

鸡西金顶重机制造

3,403,355.51 -642,337.30 2,761,018.21

有限公司

西安重装澄合煤矿

30,930,709.56 2,288.89 30,932,998.45

机械有限公司

辽宁通用煤机装备

99,654,395.13 383,660.66 100,038,055.79

制造股份有限公司

平煤神马机械装备

集团河南重机有限 96,562,932.33 691,266.96 97,254,199.29

公司

中煤国际租赁有限

86,355,765.26 15,239,914.86 101,595,680.12

公司

亿通融资租赁有限

159,905,862.89 4,056,097.50 163,961,960.39

公司

龙林矿山工程有限

8,286,465.11 -309,885.34 7,976,579.77

公司

郑州三山石油技术

4,250,000.00 -164,599.11 4,085,400.89

有限公司

天津锦绣圆融文化

旅游资产管理有限 500,000.00 500,000.00

公司

西安重装信息科技

-133,825.18 -133,825.18

有限公司

小计 489,349,485.79 -235,583.57 508,972,067.73

合计 888,096,488.28 500,000.00 -235,583.57 888,360,904.71

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

200

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

收入 成本 收入 成本

主营业务 261,744,337.80 230,101,601.25 712,939,375.80 519,193,496.32

其他业务 249,659,121.15 209,802,910.44 286,446,532.85 227,412,554.76

合计 511,403,458.95 439,904,511.69 999,385,908.65 746,606,051.08

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -235,583.57 15,796,351.30

处置长期股权投资产生的投资收益 5,500,000.00

合计 -235,583.57 21,296,351.30

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 71,732,226.37

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,144,136.23

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,571,607.92

减：所得税影响额 1,315,893.38

少数股东权益影响额 -359.09

合计 110,132,436.23 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义

界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非

经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

201

林州重机集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -11.62% -0.52 -0.52

扣除非经常性损益后归属于公司普通

-15.93% -0.71 -0.71

股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差

异调节的，应注明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

4、其他

无

202

林州重机集团股份有限公司 2015 年度报告

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

的原稿。

四、以上文件均齐备、完整、并备于公司证券部以供查阅。

法定代表人：郭现生

林州重机集团股份有限公司

二〇一六年三月二十九日

203

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