加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

粤高速Ａ：2015年年度报告

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2016-03-29 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人朱战良、总经理汪春华、主管会计工作负责人方智及会计机构

负责人(会计主管人员)刘晓梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完

整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司主要利润来源是高速公路通行费收入，而车辆通行费的收费标准必须

由省、自治区、直辖市人民政府交通主管部门会同同级价格主管部门审核后，

报本级人民政府审查批准。因此，收费价格调整趋势，以及收费价格在未来物

价水平及公司成本上升时能否相应调整，仍取决于国家相关政策及政府部门的

审批，公司难以根据自身经营成本或市场供求变化及时对收费标准进行调整。

因此，收费政策的变化及收费标准调整将对本公司所经营的高速公路存在着一

定程度的影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1257117748 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

2

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 23

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 30

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 36

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 36

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 37

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 45

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 50

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 156

3

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司/本公司 指 广东省高速公路发展股份有限公司

广佛公司 指 本公司控股子公司广佛高速公路有限公司

佛开公司 指 本公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司

科技公司 指 本公司全资子公司广东高速科技投资有限公司

交通集团 指 本公司控股母公司广东省交通集团有限公司

4

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 粤高速 A、粤高速 B 股票代码 000429、200429

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 广东省高速公路发展股份有限公司

公司的中文简称 粤高速

公司的外文名称（如有） Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）GPED

公司的法定代表人 朱战良

注册地址 广东省广州市白云路 85 号

注册地址的邮政编码 510100

办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路 32 号利通广场 45-46 层

办公地址的邮政编码 510623

公司网址 www.gpedcl.com

电子信箱 zqb@gdcg.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 左江 冯新炜

广州市天河区珠江新城珠江东路 32 号利 广州市天河区珠江新城珠江东路 32 号利

联系地址

通广场 46 层 通广场 45 层

电话 020-29004609 020-29004522

传真 020-38787002 020-38787002

电子信箱 zuoj@126.com fengxw2007@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、香港商报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券事务部

5

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 19035210-2

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

2000 年 11 月，根据国家财政部财管字【2000】109 号文和广东省人民政府办公厅

粤办函【2000】574 号文批复，原由广东省高速公路公司（现更名为"广东省高速

历次控股股东的变更情况（如有） 公路有限公司"）受托管理的粤高速国家股股权全部划归由广东省交通集团有限公

司持有和管理。国家股股权划转后，广东省交通集团有限公司为本公司第一大股

东，股权性质界定为国家股。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所

会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

签字会计师姓名 姚静 徐继宏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,545,498,589.11 1,455,054,983.70 6.22% 1,327,506,119.78

归属于上市公司股东的净利润

469,386,906.79 318,754,807.85 47.26% 127,777,721.75

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

442,162,503.47 307,337,119.08 43.87% 71,552,326.17

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

996,993,291.19 967,241,746.79 3.08% 757,451,778.50

（元）

基本每股收益（元/股） 0.37 0.25 48.00% 0.10

稀释每股收益（元/股） 0.37 0.25 48.00% 0.10

加权平均净资产收益率 9.22% 6.90% 2.32% 3.01%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 12,107,767,967.86 12,513,505,946.42 -3.24% 12,694,475,514.01

6

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的净资产

5,209,289,822.59 5,016,176,476.09 3.85% 4,237,999,072.46

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 357,469,802.88 366,923,084.71 410,958,621.31 410,147,080.21

归属于上市公司股东的净利润 89,949,365.89 141,906,004.20 161,435,234.27 76,096,302.43

归属于上市公司股东的扣除非经

87,373,228.21 140,656,775.94 151,723,812.80 62,408,686.52

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 240,651,340.48 277,430,290.27 295,294,269.20 183,617,391.24

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

21,188,094.05 149,097.85 -23,918,178.20

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 480,000.00 150,000.00 450,000.00

受的政府补助除外）

非货币性资产交换损益 13,323,796.97

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性 3,493,826.63

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

7

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

8,652,012.00

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,879,481.73 -838,802.06 -1,263,509.69

其他符合非经常性损益定义的损益项目 854,210.29 2,991,262.39

减：所得税影响额 11,529,933.00 -179,496.34 -36,651,119.93

少数股东权益影响额（税后） 8,647,449.75 -134,622.25 -27,488,339.94

合计 27,224,403.32 11,417,688.77 56,225,395.58 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

本公司属基础设施行业，公司主营高速公路、等级公路，桥梁的建设施工，公路、桥梁的收费和养护

管理，汽车拯救，维修，清洗，兼营与公司业务配套的汽车运输、仓储业务，是广东省高速公路系统内开

发高速公路和特大桥梁的主要机构之一。

公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，

同时参股了深圳惠盐高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广

东江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、赣州康大高速公路有限责任公司、赣州赣康高速公路

有限责任公司、广东省粤科科技小额贷款股份有限公司和广东广乐高速公路有限公司。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 主要是参股公司分配股利、参股公司投资收益增加的综合影响。

固定资产 广佛和佛开公司本期计提折旧。

无形资产 无重大变化。

在建工程 无重大变化。

可供出售金融资产 公司持有的光大银行股票价格下降从而导致期末公允价值减少。

应收账款 增加的主要原因是联网收费中心未能及时结算拆分划账。

货币资金 经营积累、取得投资收益、归还银行借款和分红等的综合影响。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

高速公路行业通行费收入主要取决于地区经济的发展。地区经济是影响高速公路车流量的重要因素。

公司控股的广佛高速、佛开高速为国家高速公路路网规划“五纵七横”的组成部分，参股的多条高速公路亦

为广东省高速公路网规划“十纵五横”主骨架的组成部分，为车流量保持稳定提供了有力的保障。同时，地

区经济是影响高速公路车流量的重要因素，广东省是国内经济发达地区，GDP连续多年保持高速增长，为

公司提供稳定的需求增长。

9

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，公司董事会积极贯彻股东大会的各项决议，认真履行职责，领导公司经营班子，在全面深化

改革的关键之年，紧紧围绕“做强、做优”的总体战略目标，深入推进企业转型发展，圆满完成年度各项任

务目标。

1、完善董事会自身建设，持续加强公司治理。

董事会全年共召集并组织召开了四次股东大会，均采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，充分

保障了公司股东特别是中小股东的知情权和投票权，投资者权益得到了保护。

2、持续加强公司内控体系建设。

2015年，公司董事会认真履行指导、评估、管理等职责，持续加强公司内控体系建设。继续聘请外部

审计机构对公司进行了年度内控审计，针对外部审计机构对公司在内控体系建设、日常运营管理、财务、

业务等方面提出的合理化建议，公司董事会组织相关部门、所属公司进行了认真的整改、完善，确保相关

风险得到有效控制。

3、齐心协力，为重大资产重组工作提供合规性支持

董事会先后四次审议本公司2015年定向发行股份购买资产并募集配套资金（简称“重大资产重组”）相

关事项，经过公司与交易各方以及中介机构的共同努力，本公司重大资产重组方案于2015年9月中旬获得

股东大会高票赞成通过，至2016年2月5日已获中国证监会批复同意。

4、圆满完成2015年度公司信息披露工作。

2015年董事会对照中国证监会、深圳证券交易所关于信息披露的各项规定和要求，进一步加强了对公

司重大信息的搜集、反馈、整理、审核工作，并按有关规定及时披露，确保所披露信息内容的真实、准确、

完整。全年以董事会名义共发布4篇定期报告、69项临时报告，披露内容均符合深交所的要求。

5、持续加强投资者关系管理工作。

董事会通过网上交流日、投资者关系互动易平台及投资者联系热线电话等沟通方式，合法合规地与投

资者进行沟通、交流。公司内部董事代表董事会参加了公司2015年度网上业绩说明会；全年共参加11期投

资者网上接待日活动，累计回答近200余项问题，能够及时、有效、高质量地完成了重大资产重组中各类

信息发布和交流任务，取得与投资者良好沟通效果。

6、指导经营层编制公司“十三五”规划和公司发展战略（2015-2019）。

通过董事会战略委员会指导公司经营层编制完成本公司“十三五”规划纲要和公司发展战略（2015-2019）

草案，为公司未来五年的发展提供方向性指导。

二、主营业务分析

1、概述

本公司属交通基础设施行业，主营高速公路和特大桥梁的商业开发和经营，是广东省开发高速公路和

特大桥梁的主要机构之一。

报告期内，公司参、控股的高速公路车流量和通行费收入情况如下：

2015年车流量 同比增减% 2015年通行费收入 同比增减%

（辆） （万元）

10

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

广佛高速公路 50270053 9.38% 35707.70 6.34%

佛开高速公路 46527879 9.45% 113964.85 6.11%

惠盐高速公路 32204277 -6.09% 20045.76 -13.49%

京珠高速公路广珠段 63152663 6.88% 108332.85 5.68%

广肇高速公路 28533136 7.02% 52750.89 4.97%

广惠高速公路 43192137 15.45% 170624.59 13.27%

江中高速公路 42129667 5.43% 38930.52 4.64%

康大高速公路 2238682 -4.61% 23424.93 -2.20%

赣康高速公路 2332183 -8.22% 16572.21 -9.12%

各参、控高速公路营运正常，没有大的工程项目。

惠盐高速盐田坳隧道被政府收购，2015年2月1日起停止收费，导致通行费收入累计同比减少13.49%。

康大高速由于周边公路路况改善，全程行驶高速的车辆减少，导致通行费收入同比下降2.2%。赣康高速2014

年11、12月由于泰赣高速维修限行，大型车绕行赣康高速，通行费收入大幅增长，2015年1月8日泰赣高速

恢复正常通行，对赣康高速通行费收入的利好影响消除，导致2015年通行费收入同比下降9.12%。粤肇公

司虽然1月份由于“白加黑”专项工程施工通行费收入下降38.54%，但是全年累计收入同比仍增长4.97%。其

他各路段通行费较去年同期均呈增长趋势。

报告期内，公司主要的投资、经营情况如下：

1、实施重大资产重组，资本运作取得突破

根据大股东广交集团的通知，本公司从2015年4月8日起停牌启动重大资产重组。公司成立领导小组和

工作小组，全力以赴开展各相关工作。7月23日完成重大资产重组方案“一董”审核程序，A、B股复牌。9

月14日重大资产重组方案获得股东大会高票通过，2016年2月5日收到证监会正式批文，成为自2009年以来

首家获批重大资产重组的高速公路上市公司，是高速公路上市公司资本运作的重大突破。此次重组将对粤

高速未来发展带来深远影响。据测算，交易完成后全资控股佛开高速，新增控股广珠东高速、持股比例上

升至75%。备考2015年数据，公司总股本从12.57亿股增加到20.66亿股，总资产从125.14亿元增加到157.98

亿元、增幅26.24%，营业收入从14.55亿元增加到25.12亿元、增幅72.65%，归属于母公司所有者净利润从

3.19亿元增加到6.20亿元、增幅94.36%，高速公路主业持续盈利能力进一步得到提升。同时，通过引入复

星集团、保利地产、广发证券三家战略投资者，可以充分利用其在各自领域内优势，加快本公司业务转型

升级，建立新的利润增长点，促进公司持续发展和价值提升。

2、深化企业改革步伐坚实

（1）稳步推进金融股权投资和产业并购基金研究。为主动适应市场需求，充分发挥国有上市公司平

台功能，创新投资管理方式，加快培育公司新的经济增长点，积极进行设立产业并购基金方面的专题研究。

（2）积极开展公司战略规划编制工作，明确转型发展的总体定位、指导思想及发展目标，并制定详

细的任务举措和保障措施。结合企业发展实际，进一步修改完善公司战略规划。

3、路产营运管理规范有效

（1）加强高速公路收费管理。克服困难、全力配合，完成全国ETC联网收费、国标车型分类、货车全

计重收费工作。深入开展打逃通行费专项行动，挽回经济损失约312万元。

（2）切实抓好高速公路养护管理。科学安排年度养护计划，加强预防性养护管理，全面开展独柱墩

梁桥加固工作，确保高速公路处于安全运行状态。积极指导广佛、佛开公司做好“迎国检”，佛开公司在代

表粤高速接受预检组检查中获得通报表扬。

（3）圆满完成盐田坳隧道取消收费补偿申请工作。发挥股东作用，全力支持惠盐公司进行多轮沟通

谈判。经过不懈努力，截止2015年底惠盐高速公路公司已收到深圳市政府补偿款13067万元及税费补偿款

11

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3668.77万元。

（4）积极争取九江大桥提前取消收费补偿款。经过多方沟通协调，省政府同意补偿金额从2015年起

开始分3年列入国有资本经营预算安排，第一笔补偿款2000万元已于2015年8月到账，有力维护了企业合法

权益。

（5）全力推进广佛高速公路改扩建核定经营期工作。根据《广东省交通运输厅关于高速公路改扩建

的管理办法（试行）》，组织申请广佛高速公路改扩建项目核定经营期的工作，目前相关评估报告正在报

请相关政府部门审核。

4、企业管控能力持续提升

推行全面预算管理，提高资金效益。建立预算执行单位、业务部门、预算管理委员会、董事会、股东

大会“五级”预算管理体系，强化全面预算管理刚性约束，定期分析预算执行情况，把过程控制真正落到实

处。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,545,498,589.11 100% 1,455,054,983.70 100% 6.22%

分行业

公路运输 1,496,981,439.40 96.86% 1,408,659,740.77 96.81% 6.27%

其他 48,517,149.71 3.14% 46,395,242.93 3.19% 4.57%

分产品

公路运输 1,496,981,439.40 96.86% 1,408,659,740.77 96.81% 6.27%

其他 48,517,149.71 3.14% 46,395,242.93 3.19% 4.57%

分地区

广佛高速公路 357,077,010.88 23.10% 335,798,072.70 23.08% 6.34%

佛开高速公路 1,140,967,080.52 73.83% 1,072,861,668.07 73.73% 6.35%

其他 47,454,497.71 3.07% 46,395,242.93 3.19% 2.28%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

公路运输 1,496,981,439.40 837,239,932.98 44.07% 6.27% 2.61% 2.00%

12

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

分产品

通行费收入 1,496,981,439.40 837,239,932.98 44.07% 6.27% 2.61% 2.00%

分地区

广佛高速公路 357,077,010.88 263,424,873.54 26.23% 6.34% 8.17% -1.25%

佛开高速公路 1,140,967,080.52 573,815,059.44 49.71% 6.35% 0.24% 3.06%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

公路运输 折旧与摊销 599,455,250.50 69.06% 567,890,546.79 66.93% 2.14%

公路运输 付现费用 251,238,931.34 28.95% 262,761,091.92 30.97% -2.02%

其他 其他 17,291,845.71 1.99% 17,895,605.76 2.11% -0.12%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

□ 适用 √ 不适用

13

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

管理费用 166,209,446.96 167,805,309.46 -0.95%

财务费用 342,004,056.37 401,972,752.87 -14.92% 借款本金减少及利率降低综合影响

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,579,916,975.49 1,506,463,726.69 4.88%

经营活动现金流出小计 582,923,684.30 539,221,979.90 8.10%

经营活动产生的现金流量净

996,993,291.19 967,241,746.79 3.08%

额

投资活动现金流入小计 636,844,330.11 206,801,621.21 207.95%

投资活动现金流出小计 97,152,722.60 290,509,801.92 -66.56%

投资活动产生的现金流量净

539,691,607.51 -83,708,180.71 -744.73%

额

筹资活动现金流入小计 50,001,378.67 335,012,507.50 -85.07%

筹资活动现金流出小计 1,161,248,707.56 1,632,936,389.15 -28.89%

筹资活动产生的现金流量净

-1,111,247,328.89 -1,297,923,881.65 -14.38%

额

现金及现金等价物净增加额 424,937,231.66 -414,668,282.10 -202.48%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）投资活动现金流入小计同比增加的主要原因是：本期收到现金股利增加所致。

（2）投资活动现金流出小计同比减少的主要原因是：本期较上期支付的佛开扩建工程款减少所致。

（3）筹资活动现金流入小计同比减少的主要原因是：本期借款较上期减少所致。

（4）筹资活动现金流出小计同比减少的主要原因是：本期归还借款较上期减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

14

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：人民币元

将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 539,430,034.99

加：资产减值准备 158,124.94

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 606,630,043.61

无形资产摊销 1,965,777.86

长期待摊费用摊销 1,770,241.07

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 3,038,144.04

列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 349,761,606.03

投资损失（收益以“－”号填列） -505,392,075.50

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,764,947.73

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,623,297.88

存货的减少（增加以“－”号填列） -800,998.80

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,234,654.77

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,525,397.87

其他

经营活动产生的现金流量净额 996,993,291.19

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 505,392,075.50 78.67% 参股单位投资收益 可持续

公允价值变动损益 0.00%

资产减值 158,124.94 0.02% 科技公司计提坏账准备 不具有可持续性

营业外收入 28,448,162.03 4.43% 主要是九江大桥补偿收入 不具有可持续性

营业外支出 6,126,824.34 0.95% 主要是路产修复支出 可持续

15

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 例

经营积累、取得投资收益、归还银行

货币资金 986,737,635.38 8.15% 561,800,403.72 4.49% 3.66%

借款和分红等的综合影响。

联网收费中心未能及时结算拆分划

应收账款 48,147,335.85 0.40% 23,621,958.13 0.19% 0.21%

账。

存货 800,998.80 0.01% 0.00% 0.01%

投资性房地产 3,684,184.48 0.03% 4,148,397.88 0.03% 0.00%

2,706,081,363. 主要是参股公司分配股利、参股公司

长期股权投资 2,635,251,969.72 21.76% 21.63% 0.13%

32 投资收益增加的综合影响。

7,176,766,024. 主要是广佛和佛开公司本期计提折

固定资产 6,591,106,343.61 54.44% 57.35% -2.91%

73 旧。

在建工程 17,125,070.14 0.14% 2,974,467.60 0.02% 0.12%

短期借款 0.00% 150,000,000.00 1.20% -1.20% 本期已偿还

4,393,840,000.

长期借款 4,081,760,000.00 33.71% 35.11% -1.40% 本期偿还到期贷款

00

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减 本期购 本期出

项目 期初数 计公允价值变 期末数

变动损益 值 买金额 售金额

动

金融资产

3.可供出售金融资产 1,148,044,126.72 -150,563,164.16 479,920,085.76 997,480,962.56

金融资产小计 1,148,044,126.72 -150,563,164.16 479,920,085.76 997,480,962.56

上述合计 1,148,044,126.72 -150,563,164.16 479,920,085.76 997,480,962.56

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

16

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

0.00 20,206,700.00 -100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

17

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

证券品 证券代 证券简 会计计 本期公允价值变 本期购 本期出 报告期 会计核 资金来

最初投资成本 期初账面价值 计公允价值变 期末账面价值

种 码 称 量模式 动损益 买金额 售金额 损益 算科目 源

动

可供出

境内外 光大银 公允价

601818 517,560,876.80 1,148,044,126.72 -150,563,164.16 479,920,085.76 997,480,962.56 售金融 自筹

股票 行 值计量

资产

合计 517,560,876.80 -- 1,148,044,126.72 -150,563,164.16 479,920,085.76 0.00 0.00 0.00 997,480,962.56 -- --

证券投资审批董事会公告

2009 年 07 月 22 日

披露日期

证券投资审批股东会公告

2009 年 08 月 07 日

披露日期（如有)

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

18

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

主营广佛高速公路（起于广州横沙，止于

广佛高速公 2 亿元人民

子公司 佛山谢边。全长 15.7 公里）的建设、施工 368,766,952.88 330,440,591.47 361,707,563.06 53,632,373.07 41,902,986.44

路有限公司 币

和养护管理，汽车拯救和清洗。

广东省佛开

管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修 11.08 亿元人

高速公路有 子公司 6,727,174,620.59 3,346,028,621.31 1,149,868,147.35 307,631,543.32 238,269,526.32

清洗、零配件供应服等。 民币

限公司

负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织

深圳惠盐高

管理及深圳段正线竣工后的经营管理，维 3600 万元人

速公路有限 参股公司 437,056,934.15 399,180,309.18 202,939,671.65 91,475,167.93 146,186,134.18

修、养护、征收过路费和路政管理；道路、民币

公司

桥涵工程的施工管理、工程咨询。

京珠高速公 经营管理广州至珠海高速公路，提供与高

参股公司 5.8 亿元人民 3,955,252,015.68 1,924,686,959.13 1,114,341,543.59 541,335,911.27 360,161,755.18

路广珠段有 速公路配套的加油、拯救、零配件供应服

19

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

限公司 务业务。 币

肇庆粤肇公 负责建设、经营、管理广肇高速公路和旧 8.183 亿元人

参股公司 2,097,777,721.84 1,097,108,987.63 533,009,051.43 209,436,190.98 156,687,764.02

路有限公司 路及其配套设施、服务设施及其综合项目。民币

广东广惠高

负责投资、建设广惠高速公路及配套设施；23.52 亿元人

速公路有限 参股公司 5,326,829,588.97 3,566,383,234.63 1,724,652,359.29 1,040,249,976.46 787,421,508.59

广惠高速公路的收费和养护管理。 民币

公司

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司，本公司持有该公司75%的股权，经营管理佛开高速公路及其配套的拯救、维修清洗、零配件供应服

等。本期净利润同比增加1.07亿元，增幅81.57%，增加的主要原因是：（1）因车流量自然增长导致通行费收入增加；（2）本期偿还有息负债、利率降低

导致财务费用减少。

2、公司参股公司深圳惠盐高速公路有限公司，本公司持有该公司1/3的股权，负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经

营管理，维修、养护、征收过路费和路政管理；道路、桥涵工程的施工管理、工程咨询。本期净利润同比增加0.67亿元，增幅81.22%，增加的主要原因是

因收回政府补偿款，同时盐田坳隧道收费相应减少的综合影响。

20

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）整体行业发展趋势

我国高速公路近年来发展迅速，高速公路主干线已初具规模，但高速公路密度仍然不足，网络还未完

全形成。我国一些人口和经济总量已达到相当规模的地级城市与省会城市之间以及地级城市之间还没有高

速公路直接有效衔接。随着我国国民经济的不断增长，社会运行对高速公路的需求不断增加，未来我国高

速公路仍然具有一定的发展空间。高速公路前期投入巨大，投资效益增长缓慢，投入产出存在明显滞后效

应。国家政策的支持是高速公路行业持续、快速发展的重要因素。国家政策的变化，直接影响到公司的主

要业务收入和经营目标的实现。

（二）公司发展的机遇、挑战和新年度经营计划

2016年的总体目标是：在完成重大资产重组工作前提下，完成营业收入27.38亿元、投资收益3.60亿元、

营业成本控制在12.77亿元以内，确保全面完成公司董事会下达的年度任务目标。

围绕上述目标，2016年公司将重点做好以下几方面工作：

1、抓好战略布局和资本运作，促进转型发展业务开拓创新

按照公司“十三五”发展规划，尽快启动战略规划落地。要以创新发展为驱动力，以资本运营为主要抓

手，为转型发展布好局、起好步。主要将充分利用资本市场优势，为公司转型发展提供平台支持，要树立

资本运营常态化理念，通过并购、收购符合转型方向的优质资产，共同推动上市公司价值提升。拟实施土

地开发平台化运作，着力整合项目资源和人力资源，归集、整合、开发控股路产公司拥有的闲置土地、房

产、经营性物业以及“项目+资源”取得的土地资源。

2、坚持稳固高速公路产业，为转型发展提供坚实基础

进一步优化现有资产结构。在现有参股项目中，对前景较好、剩余经营期限较长的优质项目，拟增加

持股比例。

全力推进和完成广佛高速公路改扩建重新核定经营期工作。积极争取省政府政策支持，实现改扩建投

资的合理回报。

不断提升营运管理工作水平。积极推进广佛、佛开高速公路集中收费管理模式可行性研究。抓好广佛、

佛开高速公路独柱墩桥整治，争取在年内完工。全面贯彻预防性养护理念，进一步加强路况巡查和隐患排

查力度。

3、深化改革夯实基础，提升企业核心竞争力

逐步建立科学有效、市场化激励机制，改革现有薪酬和考核体系，积极探索中长期激励机制，研究和实施

股权激励或员工持股计划。围绕公司战略目标及转型发展方向，积极探索与之相适应的人才选拔、人员激

励约束机制。通过市场化选聘高级专业人才、竞争择优上岗、实施动态考核、落实奖惩措施等工效挂钩机

制来调动各级员工主观能动性，破解粤高速转型发展的人力资源障碍。实施人力资源提升项目，优化机构

设置和岗位配置，完善薪酬、考核、晋升、轮岗、干部管理等员工职业发展机制。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

21

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

22

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

（一）公司2013年度利润分配方案如下：

1、按母公司实现的净利润提取10%的法定公积金13,195,496.53元；

2、提取62,855,887.40元作为2013年度分红派息资金。以2013年底的总股本1,257,117,748股为基数，每

10股派发现金股利0.5元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。B股股东及境外法人股股东的现金股利

的外币折算价以2013年度股东大会作出分红派息决议后的第一个工作日中国人民银行公布的港币兑人民

币的买入卖出中间价确定。

（二）公司2014年度利润分配预案如下：

1、提取10%的法定公积金19,305,459.02元；

2、提取125,711,774.80元作为2014年度分红派息资金。以2014年底的总股本1,257,117,748股为基数，

每10股派发现金股利1元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。B股股东及境外法人股股东的现金股利

的外币折算价以2014年度股东大会作出分红派息决议后的第一个工作日中国人民银行公布的港币兑人民

币的买入卖出中间价确定。

（三）公司2015年度利润分配预案如下：

1、提取10%的法定盈余公积26,741,749.54元；

2、提取188,567,662.20元作为2015年度分红派息资金。以2015年底的总股本1,257,117,748股为基数，

每10股派发现金股利1.50元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。B股股东及境外法人股股东的现金

股利的外币折算价以2015年度股东大会作出分红派息决议后的第一个工作日中国人民银行公布的港币兑

人民币的买入卖出中间价确定。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 188,567,662.20 469,386,906.79 40.17% 0.00 0.00%

2014 年 125,711,774.80 318,754,807.85 39.44% 0.00 0.00%

2013 年 62,855,887.40 127,777,721.75 49.19% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

23

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1.5

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 1,257,117,748

现金分红总额（元）（含税） 188,567,662.20

可分配利润（元） 1,338,090,597.21

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

1、提取 10%的法定盈余公积 26,741,749.54 元；

2、提取 188,567,662.20 元作为 2015 年度分红派息资金。以 2015 年底的总股本 1,257,117,748 股为基数，每 10 股派发

现金股利 1.50 元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。B 股股东及境外法人股股东的现金股利的外币折算价以 2015 年

度股东大会作出分红派息决议后的第一个工作日中国人民银行公布的港币兑人民币的买入卖出中间价确定。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至

报告期末尚未履行完毕的承诺事项。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

24

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所

境内会计师事务所报酬（万元） 120

境内会计师事务所审计服务的连续年限 5

境内会计师事务所注册会计师姓名 姚静 徐继宏

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本公司2014年度股东审议通过《关于聘请2015年度内部控制审计机构的议案》，同意公司继续聘请广

东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年内部控制审计机构。预计审计费用为人民币 30

万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

25

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司视诚信为发展的最重要基础之一，报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决或者所负数

额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

本公司第七届董事会第十八次（临时）会议、第二十次（临时）会议、第二十三次（临时）会议、第

26

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

二十五次（临时）会议以及2015年第二次临时股东大会审议通过公司发行股份及支付现金购买资产并募集

配套资金暨关联交易事项。本次交易分为发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两个部分。

（1）发行股份及支付现金购买资产

公司拟通过发行A股股份及支付现金的方式向广东省高速公路有限公司（下简称“省高速”）购买其持

有的佛开公司25%股权，拟通过发行A股股份的方式向广东省公路建设有限公司（下简称“建设公司”）购

买其持有的广珠交通100%股权，拟通过支付现金的方式向建设公司购买其持有的对广珠东公司的债权。

（2）募集配套资金

公司拟同时向亚东复星亚联投资有限公司、西藏赢悦投资管理有限公司和广发证券股份有限公司非公

开发行A股股份募集配套资金用于支付本次交易的部分现金对价、支付本次交易税费以及补充上市公司流

动资金，拟募集配套资金的金额不超过165,000.00万元，不超过拟购买资产交易价格的100%。

公司于2016年1月14日收到中国证券监督管理委员会通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员

会于2016年1月14日召开的2016年第4次并购重组委工作会议审核，公司发行股份购买资产并募集配套资金

暨关联交易事项获得有条件通过。公司于2016年2月5日收到中国证券监督管理委员会《关于核准广东省高

速公路发展股份有限公司向广东省高速公路有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监

许可【2016】230号）。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

第七届董事会第十八次（临时）会议决议公告等 2015 年 07 月 01 日 www.cninfo.com.cn

第七届董事会第二十次（临时）会议决议公告等 2015 年 08 月 28 日 www.cninfo.com.cn

2015 年第二次临时股东大会决议公告等 2015 年 09 月 15 日 www.cninfo.com.cn

第七届董事会第二十三次（临时）会议决议公告等 2015 年 12 月 10 日 www.cninfo.com.cn

第七届董事会第二十五次（临时）会议决议公告等 2015 年 12 月 31 日 www.cninfo.com.cn

关于公司重大资产重组事项获得中国证监会并购

2016 年 01 月 15 日 www.cninfo.com.cn

重组委员会审核通过暨复牌公告

关于公司重大资产重组事项获得中国证监会批复

2016 年 02 月 06 日 www.cninfo.com.cn

的公告

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

27

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

广东省交通集团有限 2012 年 05 2013 年 05 月 31

150,000 150,000 抵押 否 是

公司 月 11 日 日

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发

0

计（A1） 生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余

150,000 150,000

合计（A3） 额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

0 0

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

150,000 150,000

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 28.79%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 150,000

上述三项担保金额合计（D+E+F） 150,000

采用复合方式担保的具体情况说明

28

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

29

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

新股 转股

一、有限售条件股份 440,485,326 35.04% -786,574 -786,574 439,698,752 34.98%

1、国家持股 409,977,151 32.61% 409,977,151 32.61%

2、国有法人持股 21,712,738 1.73% 21,712,738 1.73%

3、其他内资持股 8,795,437 0.70% -786,574 -786,574 8,008,863 0.64%

其中：境内法人持股 8,063,849 0.64% -710,982 -710,982 7,352,867 0.59%

境内自然人持股 731,568 0.06% -75,592 -75,592 655,996 0.05%

二、无限售条件股份 816,632,422 64.96% 786,574 786,574 817,418,996 65.02%

1、人民币普通股 467,882,422 37.22% 786,574 786,574 468,668,996 37.28%

2、境内上市的外资股 348,750,000 27.74% 348,750,000 27.74%

三、股份总数 1,257,117,748 100.00% 0 0 1,257,117,748 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1：本报告期内，云武俊先生已届退休年龄，辞去本公司总会计师职务，其所持有的15,032股“高管锁定股”转为“无限售条件

流通股”。

2：本报告期内，肖来久先生因工作调动，辞去本公司总经理职务，其所持有的2,114股“无限售条件流通股”转为“高管锁定

股”。

3：本报告期内，710,982股有限售条件的“境内法人持股”、62,674股有限售条件的“境内自然人持股”于2015年1月26日解除限

售上市流通，转为“无限售条件股份”。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

30

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除 本期增加限 期末限售股

股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期

限售股数 售股数 数

该股东所持限售股份期限已超

广东省交通集团

409,977,151 409,977,151 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

有限公司

股东尚未办理解除限售手续。

该股东所持限售股份期限已超

广东省高速公路

19,582,228 19,582,228 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

有限公司

股东尚未办理解除限售手续。

该股东所持限售股份期限已超

广东省交通开发

2,130,510 2,130,510 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

有限公司

股东尚未办理解除限售手续。

该股东所持限售股份期限已超

佛山市石湾投资

1,406,250 1,406,250 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

咨询公司

股东尚未办理解除限售手续。

该股东所持限售股份期限已超

新会市富华经贸

1,352,812 1,352,812 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

发展有限公司

股东尚未办理解除限售手续。

新会通信发展总 该股东所持限售股份期限已超

公司器材供销公 914,062 914,062 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

司 股东尚未办理解除限售手续。

该股东所持限售股份期限已超

顺德市龙江镇苏

369,139 369,139 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

溪装饰家具公司

股东尚未办理解除限售手续。

该股东所持限售股份期限已超

顺德市交通发展

237,147 237,147 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

总公司

股东尚未办理解除限售手续。

佛山市石湾区张 该股东所持限售股份期限已超

槎镇海口经济联 220,800 220,800 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

合 股东尚未办理解除限售手续。

该股东所持限售股份期限已超

佛山市南海区罗

216,274 216,274 过其所承诺的限售日期，但该 不能确定。

村开发总公司

股东尚未办理解除限售手续。

其他合计 4,078,953 786,574 3,292,379 未办理解除限售手续等原因。 不能确定。

合计 440,485,326 786,574 0 439,698,752 -- --

31

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

年度报告披露日 报告期末表决权恢复的 前上一月末表决

报告期末普通

81,529 前上一月末普通 80,828 优先股股东总数（如有） 0 权恢复的优先股 0

股股东总数

股股东总数 （参见注 8） 股东总数（如有）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况

报告期末持

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 售条件的

股数量 股份状态 数量

情况 数量 股份数量

广东省交通集团有 103,379,74

国有法人 40.84% 513,356,893 0 409,977,151

限公司 2

冯梧初 境内自然人 1.56% 19,659,309 19,659,309 0 19,659,309

广东省高速公路有

国有法人 1.56% 19,582,228 0 19,582,228 0

限公司

哈尔滨哈里实业股

境内非国有法人 1.18% 14,850,682 -1,095,140 0 14,850,682

份有限公司

新粤有限公司 境外法人 1.05% 13,201,086 0 0 0

广东粤财信托有限

国有法人 0.97% 12,174,345 0 0 12,174,345

公司

交通银行股份有限

公司-光大保德信

境内非国有法人 0.61% 7,700,000 7,700,000 0 7,700,000

国企改革主题股票

型证券投资基金

32

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

李卓 境内自然人 0.61% 7,626,688 931,191 0 7,626,688

中国银行股份有限

公司-华泰柏瑞积

境内非国有法人 0.41% 5,212,095 -6,640,951 0 5,212,095

极成长混合型证券

投资基金

中国证券金融股份

境内非国有法人 0.33% 4,144,500 4,144,500 0 4,144,500

有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股成

为前 10 名股东的情况（如有）（参见 无。

注 3）

广东省交通集团有限公司为广东省高速公路有限公司、新粤有限公司的控股母公司。未知

上述股东关联关系或一致行动的说明 其他股东之间是否存在关联关系，及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中

规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

广东省交通集团有限公司 103,379,742 人民币普通股 103,379,742

冯梧初 19,659,309 人民币普通股 19,659,309

哈尔滨哈里实业股份有限公司 14,850,682 人民币普通股 14,850,682

新粤有限公司 13,201,086 境内上市外资股 13,201,086

广东粤财信托有限公司 14,850,682 人民币普通股 14,850,682

交通银行股份有限公司-光大保德信

7,700,000 人民币普通股 7,700,000

国企改革主题股票型证券投资基金

李卓 7,626,688 人民币普通股 7,626,688

中国银行股份有限公司-华泰柏瑞积

5,212,095 人民币普通股 5,212,095

极成长混合型证券投资基金

中国证券金融股份有限公司 4,144,500 人民币普通股 4,144,500

VANGUARD TOTAL

INTERNATIONAL STOCK INDEX 3,490,900 境内上市外资股 3,490,900

FUND

前 10 名无限售流通股股东之间，以及

广东省交通集团有限公司为新粤有限公司的控股母公司。未知其他股东之间是否存在关联

前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

关系，及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

股东之间关联关系或一致行动的说明

股东哈尔滨哈里实业股份有限公司，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 14,849,774

前 10 名普通股股东参与融资融券业 股，通过普通证券账户持有本公司股票 908 股，合计持有本公司股票 14,850,682 股；股东

务情况说明（如有）（参见注 4） 李卓，通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 5,070,707 股，通过普通证券账户持有本

公司股票 2,555,981 股，合计持有本公司股票 7,626,688 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

33

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人

组织机构代

控股股东名称 /单位负责 成立日期 主要经营业务

码

人

股权管理；组织资产重组、优化配置；通过

抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资

金；项目投资、经营及管理；交通基础设施

广东省交通集团有限公司 李静 2000 年 08 月 23 日 723838552 建设；公路项目营运及其相关产业；技术开

发、应用、咨询、服务；公路客货运输及现

代物流业务；境外关联业务（上述范围若须

许可证的凭许可证经营）。

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的 广东省交通集团有限公司持有 H 股上市公司广东粤运交通股份有限公司 34.06%股权。

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位 组织机构

实际控制人名称 成立日期 主要经营业务

负责人 代码

作为广东省人民政府的直属特设机构，受

广东省人民政府国有资产监督 省政府委托履行省国有资产出资人职责，

吕业升 2004 年 06 月 26 日 未获悉

管理委员会 对监管企业实行"权利、义务和责任相统

一，管资产和管人、管事相结合"。

实际控制人报告期内控制的其 作为广东省人民政府的直属特设机构，受省政府委托履行省国有资产出资人职责，对监管企

他境内外上市公司的股权情况 业实行"权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合"。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

34

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

35

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

36

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2013 年 2016 年

朱战良 董事长 现任 男 51 04 月 16 04 月 16

日 日

2013 年 2016 年

董事、总

汪春华 现任 男 51 04 月 16 04 月 16

经理

日 日

2014 年 2016 年

董事、总

王萍 现任 女 51 04 月 21 04 月 16 3,500 3,500

工程师

日 日

2015 年 2016 年

董事、总

方智 现任 男 52 05 月 27 04 月 16

会计师

日 日

2014 年 2016 年

郑任发 董事 现任 男 46 04 月 21 04 月 16

日 日

2013 年 2016 年

叶永城 董事 现任 男 58 04 月 16 04 月 16

日 日

2013 年 2016 年

陈彦卿 董事 现任 女 51 04 月 16 04 月 16

日 日

2013 年 2016 年

唐清泉 独立董事 现任 男 55 04 月 16 04 月 16

日 日

2013 年 2015 年

王璞 独立董事 现任 男 47 04 月 16 06 月 29

日 日

2013 年 2015 年

冯科 独立董事 现任 男 44 04 月 16 06 月 29

日 日

萧端 独立董事 现任 女 57 2013 年 2016 年

37

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

04 月 16 04 月 16

日 日

2015 年 2016 年

监事会主

凌平 现任 女 52 03 月 23 04 月 16

席

日 日

2013 年 2016 年

杨晓华 监事 现任 女 37 04 月 16 04 月 16

日 日

2015 年 2016 年

吴广泽 监事 现任 男 48 03 月 23 04 月 16

日 日

2013 年 2016 年

李梅 监事 现任 女 46 04 月 16 04 月 16 123,205 123,205

日 日

2013 年 2016 年

涂慧玲 监事 现任 女 55 04 月 16 04 月 16 56,887 56,887

日 日

2013 年 2016 年

陈文冕 副总经理 现任 男 37 04 月 16 04 月 16

日 日

2013 年 2016 年

内审负责

彭晓芳 现任 女 53 04 月 16 04 月 16

人

日 日

2013 年 2016 年

总法律顾

赫兵 现任 女 48 04 月 16 04 月 16

问

日 日

2013 年 2016 年

董事会秘

左江 现任 女 43 04 月 16 04 月 16

书

日 日

2013 年 2015 年

董事、总

肖来久 离任 男 51 04 月 16 10 月 19 8,455 8,455

经理

日 日

2013 年 2015 年

监事会主

游小聪 离任 男 48 04 月 16 03 月 06

席

日 日

2013 年 2015 年

邹慧明 监事 离任 男 51

04 月 16 03 月 06

38

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

日 日

2013 年 2015 年

云武俊 总会计师 离任 男 61 04 月 16 05 月 27 20,043 20,043

日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 212,090 0 0 0 212,090

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 10 月 19

肖来久 董事、总经理 解聘 工作调动。

日

2015 年 05 月 27

云武俊 总会计师 解聘 退休。

日

2015 年 03 月 06

游小聪 监事会主席 任期满离任 工作调动。

日

2015 年 03 月 06

邹慧明 监事 任期满离任 工作调动。

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

朱战良先生，本公司董事长，本科学历，硕士学位，高级工程师、高级经济师，企业法律顾问。 2005

年12月至2011年3月任广东省交通集团有限公司经营管理部部长，2011年4月至2014年3月6日任广东省交通

集团有限公司法律事务部部长，2014年3月7日起任本公司党委书记，2014年4月21日起，任本公司董事长。

汪春华先生，本公司董事、总经理，硕士研究生、高级工程师、高级经济师。2006年9月起任本公司

副总经理，2013年4月起任本公司董事，2015年10月起任本公司总经理。

王萍女士，本公司董事、总工程师，本科学历、路桥教授级高级工程师、国家注册造价师、高级经济

师。2001年2月至2012年4月任本公司基建管理部部长，2012年4月至今任本公司总工程师，2014年4月21日

起，任本公司董事。

方智先生，本公司董事、总会计师，硕士研究生，高级会计师。1986年7月参加工作，曾任湘潭市审

计局工交审计科干部、广东省物资总公司审计处干部、广州经济技术开发区国际信托投资公司计划财务部

副经理、新粤有限公司财务部会计、经理、广东省交通集团有限公司财务结算中心副主任、广东省交通集

团财务有限公司副总经理，2015年5月调至本公司任总会计师，2015年12月30日起任本公司董事。

郑任发先生，本公司董事，研究生学历、硕士学位、高级经济师。2005年12月-2013年1月，任广东省

交通集团有限公司投资管理部副部长，2013年1月至今，任广东省交通集团有限公司投资管理部部长，2014

年4月21日起，任本公司董事。

叶永城先生，本公司董事，本科学历，硕士学位，路桥高级工程师，1980年7月参加工作，曾任职于

广东省平远县公路工区长、广东省平远县公路分局局长、广东省梅州市公路局副局长、新粤有限公司副总

经理和总经理，2012年6月至今任广东省高速公路有限公司总经理。

39

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

陈彦卿女士，本公司董事，工商管理硕士，经济师。2008年10月至今任广东粤财信托有限公司副总经

理。

唐清泉先生，本公司独立董事，中国注册会计师（非执业）。中山大学管理学院会计学教授，博士，

博士生导师。2002年6月至今任职中山大学管理学院会计系教授，兼任深圳香江控股股份有限公司、广州

金逸影视传媒股份有限公司独立董事。

冯科先生，本公司独立董事，经济学博士。北京大学经济研究所常务副所长，研究员，房地产金融研

究中心主任，硕士生导师，博士后导师，担任博士后工作站负责人，兼任《新经济》杂志主编。曾任金鹰

基金管理有限公司总经理助理、投资决策委员会成员、营销总监、北京分公司总经理、上海分公司总经理

等职务，北京理工大学兼职教授，广东省社会科学院硕士生导师，北京大学青年经济学会副会长，天地源

股份有限公司独立监事。现兼任天津广宇发展股份有限公司独立董事，香港联合交易所亚洲资产有限公司

独立董事，建银精瑞资产管理公司独立董事，摩登百货公司顾问。

王璞先生，本公司独立董事，北京大学首届工商管理硕士，全国劳动模范，北大纵横管理咨询集团创

始人、首席专家。现任中国职业经理人协会副会长，曾任全国青联委员、团中央中国青年企业家协会副会

长等多家机构领导职务，同时任中央财经大学、对外经济贸易大学等多家名校管理学院兼职教授，在中国

化学工程股份有限公司、汉王科技股份有限公司、积成电子股份有限公司担任独立董事。

萧端女士，本公司独立董事，经济学博士，暨南大学金融学副教授、硕士研究生导师。曾任北京市场

经济研究所研究员、广东股份经济研究会常务理事、台湾经济研究会会员。长期从事经济、金融教学与研

究工作。熟悉资本市场、风险投资、企业融资与并购。现兼任广东天禾农资股份有限公司独立董事。

凌平女士，本公司监事会主席，本科学历，高级会计师，高级经济师。1996年2月—2015年1月在广东

省公路建设公司工作，历任财务审计部会计师、审计部副经理、审计部部长、总会计师；2015年1月至今，

在广东省交通集团有限公司工作，现任外派 监事会主席。

杨晓华女士，本公司监事，本科学历，高级经济师，会计师。曾任广东南粤物流股份有限公司事业部

副经理，2008年10月至今任广东交通集团有限公司外派专职监事。

吴广泽先生，本公司监事，大学本科学历，工商管理硕士，工程师。2011年6月—2014年12月，在广

东华路交通科技有限公 司工作，历任党委副书记、纪委书记、工会主席、董事；2014 年12月至今在本公

司工作，现任党委副书记、纪委书记、工会主席。

李梅女士，本公司监事、工会副主席、纪检委员，本科学历，政工师。1998年至今在本公司工作，历

任综合事务部部长。

涂慧玲女士，本公司监事，研究生，高级政工师，经济师。1992年至今在本公司工作，历任工会副主

席。

陈文冕先生，本公司副总经理，大学本科学历，学士学位。2000年7月参加工作，曾任中国工商银行

庙前直街支行公司金融业务科客户经理、个人金融业务科副科长、省国资委规划发展处科员、副主任科员、

办公室副主任科员、主任科员，2012年1月任本公司党委委员、总经理助理。2013年4月至今任现职。

左江女士，本公司副总经理、董事会秘书，研究生学历，经济学硕士，高级经济师。1994年至今在本

公司工作，2006年3月至今任董事会秘书，2015年10月起任本公司副总经理。

彭晓芳女士，本公司内审负责人、审计监察部部长，本科学历，高级会计师。2008年4月至今任本公

司审计监察部部长，2012年3月至今任本公司内审负责人。

赫兵女士，本公司总法律顾问，法学硕士学位，企业法律顾问。2005年8月至2012年7月，任本公司副

总经济师，2012年7月至今任现职。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

40

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资管理部 2013 年 01 月

郑任发 广东省交通集团有限公司 是

部长 01 日

董事长、党委 2013 年 04 月

叶永城 广东省广东省高速公路有限公司 是

书记 01 日

2008 年 10 月

陈彦卿 广东粤财信托有限公司 副总经理 是

01 日

外派监事会 2015 年 01 月

凌平 广东省交通集团有限公司 是

主席 01 日

外派专职监 2008 年 10 月

杨晓华 广东省交通集团有限公司 是

事 01 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

冯科 北京大学经济学院金融系 副教授 是

冯科 天地源股份有限公司 独立监事 是

冯科 天津广宇发展股份有限公司 独立董事 是

香港联合交易所亚洲资产有限公司（非上

冯科 独立董事 是

市公司）

冯科 建银精瑞资产管理公司（非上市公司） 独立董事 是

创始人、首席

王璞 北大纵横管理咨询集团 是

专家

王璞 中国软件与技术服务股份有限公司 独立董事 是

王璞 中国化学工程股份有限公司 独立董事 是

唐清泉 中山大学管理学院 会计学教授 是

唐清泉 深圳香江控股股份有限公司 独立董事 是

唐清泉 广州金逸影视传媒股份有限公司 独立董事 是

副教授、硕士

萧端 暨南大学经济学院金融系 是

生导师

萧端 广东天禾农资股份有限公司 独立董事 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

第七届董事、监事报酬已经2012年度股东大会审议确定。

本公司独立董事及未在本公司担任其他职务的董事按照股东大会批准的标准领取报酬，每人每月5千

41

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

元人民币(含税)。公司董事长及在本公司担任其他职务的董事、高级管理人员根据其在公司担任的职务，

按公司工资制度获得劳动报酬、享受相应员工福利，此外不再额外提供其他报酬和福利待遇。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

朱战良 董事长 男 51 现任 54.51 否

汪春华 董事、总经理 男 51 现任 47 否

方智 董事、总会计师 男 52 现任 16.45 否

王萍 董事、总工程师 女 51 现任 42.69 否

郑任发 董事 男 46 现任 6是

叶永城 董事 男 58 现任 6是

陈彦卿 董事 女 51 现任 6是

唐清泉 独立董事 男 55 现任 6否

冯科 独立董事 男 44 现任 6否

王璞 独立董事 男 47 现任 6否

萧端 独立董事 女 57 现任 6否

凌平 监事会主席 女 52 现任 4.5 是

杨晓华 监事 女 37 现任 6是

吴广泽 监事 男 48 现任 28.31 否

李梅 监事 女 46 现任 40.47 否

涂慧玲 监事 女 55 现任 23.07 否

陈文冕 副总经理 男 37 现任 44.74 否

副总经理、董事

左江 女 43 现任 41.8 否

会秘书

彭晓芳 内审负责人 女 53 现任 39.57 否

赫兵 总法律顾问 女 48 现任 40.82 否

肖来久 董事、总经理 男 51 离任 41.91 否

游小聪 监事会主席 男 48 离任 1.5 是

邹慧明 监事 男 51 离任 14.35 否

云武俊 总会计师 男 61 离任 26.7 否

合计 -- -- -- -- 556.39 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

42

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 109

主要子公司在职员工的数量（人） 1,270

在职员工的数量合计（人） 1,379

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,436

母公司及主要子公司需要承担费用的离退休职工人数（人） 91

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

管理人员 329

收费人员 797

路政人员 83

后勤人员 170

合计 1,379

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生或研究生以上学历 25

本科学历 250

大中专学历 617

其他 487

合计 1,379

2、薪酬政策

根据公司发展整体规划，进一步建立健全各种人力资源管理制度，加强薪酬宏观管理，注重保持薪酬

水平的市场竞争力。倡导薪酬与绩效挂钩，不断完善企业业绩考核机制、个人绩效考核办法、员工晋级晋

升制度等，制定既有激励性又有约束性的薪酬绩效政策。重视员工福利体系的建立和完善，按照国家相关

规定按时足额为全员缴纳养老保险、医疗保 险、工伤保险、失业保险、生育保险、住房公积金等法定福

利，遵守工作时间和休息休假规定，建立补充医疗保险、企业年金等福利制度。

3、培训计划

无。

43

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

44

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规的要

求，不断完善法人治理结构，提高规范运作水平。公司制定了公司《章程》、三会运作的议事规则、董事

会专门委员会工作细则、总经理工作细则等制度以及基本涵盖公司财务管理、投资管理、信息披露、关联

交易、对外担保、募集资金等经营管理各方面的内部控制制度，各项制度得到较好的执行。

报告期内本行股东大会严格按照《公司法》、《章程》等有关规定，有效发挥职能。董事会向 股东

大会负责，承担银行经营和管理的最终责任，按照法定程序召开会议，行使职权。监事会本着 对全体股

东负责的态度，与董事会、管理层保持密切的联系与沟通，开展董、监事履职评价工作， 有效履行各项

监督职权和义务。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

（一）公司业务独立

本公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，同时参股深圳惠盐高速公路

有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、中江高速公路有限公司、肇庆粤

肇公路有限公司、赣州赣康高速公路有限责任公司、赣州康大高速公路有限责任公司、广东广乐高速公路

有限公司，并全资拥有广东高速科技投资有限公司。本公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经

营能力。公司的业务决策均系独立做出，与其具有实际控制权的股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，

其交易条件和内容均本着公平交易的原则进行，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内

容披露充分、及时、准确，对公司不存在负面影响。

（二）公司资产完整

公司产权关系明确。各股东注入公司的资产均独立完整，产权清晰；出资全部足额到位并已完成相关

的产权变更手续。

（三）公司人员独立

在人员关系上，公司总经理、副总经理及财务负责人均属专职，未有在母公司兼职的情况，且均在上

市公司领薪。

公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、总会计师、总经济师、总工程

师、内审负责人、总法律顾问、董事会秘书均由董事会直接聘任，其他各级管理人员由总经理直接聘任，

公司拥有独立的人事任免权。

（四）公司财务独立

公司设立了独立的财会部门，包括子公司在内均设立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独

立开设银行账户，不存在将资金存入大股东的财务公司或结算中心账户的情况；公司独立纳税；公司的财

务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。

（五）公司机构独立

本公司董事会、监事会及其它内部机构独立运作，机构设立完整独立。

45

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

与比例

二〇一五年第一次临时股东

二〇一五年第一次临

临时股东大会 44.53% 2015 年 03 月 23 日 2015 年 03 月 24 日 大会决议公告（2015-008）

时股东大会

www.cninfo.com.cn

二〇一四年度股东大会决议

二〇一四年度股东大

年度股东大会 44.76% 2015 年 04 月 16 日 2015 年 04 月 17 日 公告（2015-019）

会

www.cninfo.com.cn

二〇一五年第二次临时股东

二〇一五年第二次临

临时股东大会 50.90% 2015 年 09 月 14 日 2015 年 09 月 15 日 大会公告（2015-053）

时股东大会

www.cninfo.com.cn

二〇一五年第三次临时股东

二〇一五年第三次临

临时股东大会 45.06% 2015 年 12 月 30 日 2016 年 01 月 04 日 大会公告（2015-070）

时股东大会

www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

王璞 12 1 11 0 0否

冯科 12 1 11 0 0否

唐清泉 12 1 11 0 0否

萧端 12 1 11 0 0否

独立董事列席股东大会次数 4

46

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事认真行使法律所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，

积极出席公司2015年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠实履行职

责，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。

公司对独立董事关于经营发展及公司治理等各方面意见均积极听取，并予以采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会下设审计委员会，由三名董事组成，主任委员唐清泉先生，委员冯科先生、肖来久先生。

报告期内，审计委员会的工作情况如下：

按照公司《董事会审计委员会议事规则》和《董事会审计委员会年报工作规程》以及中国证监会、深

圳证券交易所有关2014年年报工作要求，审计委员会为公司2014年度审计开展了一系列工作，包括与会计

师事务所主审会计师协商，确定本年度财务报告审计工作的时间安排；审阅公司编制的财务报告，形成书

面意见；向会计师事务所发出《审计督促函》，要求注册会计师事务所按照审计总体工作计划，并将有关

进展情况报告给审计委员会；审阅了公司财务部提交的、经年审会计师出具的标准无保留意见2014年度财

务报告，出具了书面审核意见。

2、董事会下设薪酬与考核委员会，由三名董事组成，主任委员王璞先生，委员萧端女士，陈彦卿女

士。报告期内，薪酬与考核委员会的工作情况如下：

按照公司《高级管理人员绩效考核与薪酬管理制度》，薪酬与考核委员会对2014年度公司董事、监事

及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见；审议通过了2015年度公司高级管理人员的薪酬

方案以及考核方案。

3、报告期内，董事会成立战略委员会，由五名董事组成，主任委员朱战良先生，委员王璞先生、萧

端女士、唐清泉先生、肖来久先生。

战略委员会对公司发展战略方向、“十三五”规划进行了研究，适时为董事会在有关公司发展战略方面

的决策提供建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

47

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对每位高级管理人员实施岗位责任，对工作标准，考核标准，都做出了明确的规定，董事会薪酬

与考核委员会对公司高级管理人员进行考核。高管人员还需向职代会代表述职并汇报工作，接受评议。连

续两年考核不称职者将降职或免职。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

出现以下情形的（包括但不限于），一般应认定为 重大缺陷：严重违规并被处以重罚或承担刑事责

财务报告内部控制“重大缺陷”： （1）发现董事、任；完全忽视法律规章约束，在经营管理工作中

监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大 违法行为特别严重，且情节十分恶劣，造成公司

舞弊； （2）发现当期财务报表存在重大错报， 日常经营管理活动中断和停止，且导致注册会计

而内部控制在运行过程中未能发现该错报； （3）师出具拒绝表示意见或者否定意见的审计报告；

公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监 负面消息在全国各地流传，对企业声誉造成重大

督无效； （4）控制环境无效； （5）一经发现 损害；引起多位职工或公民死亡，或对职工或公

并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加 民造成无法康复性的损害；达到重大环境事件（Ⅱ

以改正； （6）因会计差错导致证券监管机构的 级）情形之一的。 重要缺陷：违规并被处罚；漠

行政处罚； 出现以下情形的（包括但不限于）， 视公司经营管理各项制度和法律法规的要求，工

定性标准 被认定为财务报告内部控制“重要缺陷”，以及存 作中存在利用职权谋取非法利益的违法行为，严

在“重大缺陷”的强烈迹象： （1）关键岗位人员 重影响日常经营管理活动的效率和效果，且导致

舞弊； （2）合规性监管职能失效，违反法规的 注册会计师出具保留意见的审计报告；负面消息

行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响； 在某区域流传，对企业声誉造成较大损害；导致

（3）已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层 一位职工或公民死亡，或对职工或公民的健康的

仍然没有对重要缺陷进行纠正。 出现以下情形的 影响需要较长时间的康复；达到较大环境事件（Ⅲ

（包括但不限于），被认定为财务报告内部控制 级）情形之一的。 一般缺陷：轻微违规；依法合

“一般缺陷”： （1）非关键岗位人员舞弊，或业 规经营管理意识薄弱，经营和管理知识不足，在

务操作人员未严格按照公司制度规定执行作业程 工作中存在怠于行使管理职责、消极不作为及制

序，但对财务报告的可靠性未产生重要影响；（2）度执行不力等现象，影响到日常管理活动效率和

合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财 效果，并对公司经营管理目标造成较小影响；负

48

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

务报告的可靠性未产生重要影响； （3）已向管 面消息在企业内部流传，企业的外部声誉没有受

理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对 较大影响；短暂影响职工或公民的健康，并且对

一般缺陷进行纠正。 职工或公民健康的影响可以在短期内康复；达到

一般环境事件（Ⅳ级）情形之一的。

重大缺陷：潜在错报≧所有者权益总额的 1%或 2 重大缺陷：潜在错报≧所有者权益总额的 1%或 2

亿元；重要缺陷：所有者权益总额的 0.5%或 1 亿 亿元；重要缺陷：所有者权益总额的 0.5%或 1 亿

定量标准 元≤潜在错报＜所有者权益总额的 1%或 2 亿元； 元≤潜在错报＜所有者权益总额的 1%或 2 亿元；

一般缺陷：潜在错报＜所有者权益总额的 0.5%或 一般缺陷：潜在错报＜所有者权益总额的 0.5%或

1 亿元。 1 亿元。

财务报告重大缺陷数

0

量（个）

非财务报告重大缺陷

0

数量（个）

财务报告重要缺陷数

0

量（个）

非财务报告重要缺陷

0

数量（个）

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，粤高速公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财

务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制审计报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

49

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 28 日

审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 广会审字[2016]G15043730133 号

注册会计师姓名 姚静 徐继宏

审计报告正文

广东省高速公路发展股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称粤高速公司）财务报表，包括2015年

12月31日合并及母公司的资产负债表，2015年度合并及母公司的利润表、合并及母公司现金流量表、合并

及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是粤高速公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规

定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在

由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对

财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，粤高速公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了粤高速公

司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。

50

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 986,737,635.38 561,800,403.72

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 48,147,335.85 23,621,958.13

预付款项 1,914,808.89 963,349.67

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 16,436,699.69 28,245,949.17

买入返售金融资产

存货 800,998.80

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 40,632,376.52

流动资产合计 1,054,037,478.61 655,264,037.21

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 1,796,056,064.29 1,946,619,228.45

持有至到期投资

51

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

长期应收款

长期股权投资 2,635,251,969.72 2,706,081,363.32

投资性房地产 3,684,184.48 4,148,397.88

固定资产 6,591,106,343.61 7,176,766,024.73

在建工程 17,125,070.14 2,974,467.60

工程物资 1,549,556.00 1,549,556.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 4,099,611.48 5,051,049.34

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,576,970.11 5,006,154.74

递延所得税资产 104,286.87 8,869,234.60

其他非流动资产 1,176,432.55 1,176,432.55

非流动资产合计 11,053,730,489.25 11,858,241,909.21

资产总计 12,107,767,967.86 12,513,505,946.42

流动负债：

短期借款 150,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 154,217,021.14 150,799,208.60

预收款项 4,709,312.20 4,868,022.79

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,105,804.37 2,808,275.72

应交税费 37,412,104.25 11,575,093.74

应付利息 22,079,344.97 24,473,342.31

52

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

应付股利 11,681,423.74 11,148,088.30

其他应付款 186,766,854.50 369,325,097.99

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,309,080,000.00 400,480,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,729,051,865.17 1,125,477,129.45

非流动负债：

长期借款 4,081,760,000.00 4,393,840,000.00

应付债券 997,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款 52,022,210.11 2,022,210.11

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 116,526,766.79 124,150,064.67

其他非流动负债

非流动负债合计 4,250,308,976.90 5,517,012,274.78

负债合计 5,979,360,842.07 6,642,489,404.23

所有者权益：

股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,534,772,601.74 1,534,771,223.07

减：库存股

其他综合收益 479,920,085.76 630,483,249.92

专项储备

53

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

盈余公积 279,797,987.31 253,056,237.77

一般风险准备

未分配利润 1,657,681,399.78 1,340,748,017.33

归属于母公司所有者权益合计 5,209,289,822.59 5,016,176,476.09

少数股东权益 919,117,303.20 854,840,066.10

所有者权益合计 6,128,407,125.79 5,871,016,542.19

负债和所有者权益总计 12,107,767,967.86 12,513,505,946.42

法定代表人：朱战良 主管会计工作负责人：方智 会计机构负责人：刘晓梅

54

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 822,286,507.11 332,632,828.69

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 1,994,822.56 1,250,000.00

应收利息 137,958.34 387,936.10

应收股利

其他应收款 2,256,822.99 2,536,246.24

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 170,603,625.00

流动资产合计 826,676,111.00 507,410,636.03

非流动资产：

可供出售金融资产 1,796,056,064.29 1,946,619,228.45

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 5,053,688,539.24 5,108,422,809.68

投资性房地产 3,432,046.23 3,896,259.63

固定资产 3,734,470.83 5,463,902.97

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,056,003.37 1,007,811.70

开发支出

商誉

55

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

长期待摊费用 3,261,555.68 4,955,719.12

递延所得税资产

其他非流动资产 75,000,000.00 78,000,000.00

非流动资产合计 6,936,228,679.64 7,148,365,731.55

资产总计 7,762,904,790.64 7,655,776,367.58

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 1,022,391.27 955,391.47

应交税费 4,915,239.62 1,640,343.15

应付利息 17,625,272.46 17,902,360.98

应付股利 11,681,423.74 11,148,088.30

其他应付款 6,378,723.77 3,342,843.69

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 997,000,000.00

其他流动负债 309,154,118.44 249,803,653.80

流动负债合计 1,347,777,169.30 284,792,681.39

非流动负债：

长期借款 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

应付债券 997,000,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款 52,022,210.11 2,022,210.11

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

56

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

其他非流动负债

非流动负债合计 1,552,022,210.11 2,499,022,210.11

负债合计 2,899,799,379.41 2,783,814,891.50

所有者权益：

股本 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,534,920,742.49 1,534,919,363.82

减：库存股

其他综合收益 479,920,085.76 630,483,249.92

专项储备

盈余公积 279,797,987.31 253,056,237.77

未分配利润 1,311,348,847.67 1,196,384,876.57

所有者权益合计 4,863,105,411.23 4,871,961,476.08

负债和所有者权益总计 7,762,904,790.64 7,655,776,367.58

57

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,545,498,589.11 1,455,054,983.70

其中：营业收入 1,545,498,589.11 1,455,054,983.70

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,430,796,069.77 1,462,489,187.28

其中：营业成本 867,986,027.55 848,547,244.47

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 54,438,413.95 52,884,774.49

销售费用

管理费用 166,209,446.96 167,805,309.46

财务费用 342,004,056.37 401,972,752.87

资产减值损失 158,124.94 -8,720,894.01

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

505,392,075.50 419,963,723.25

列）

其中：对联营企业和合营企业

435,543,369.59 374,852,598.76

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 620,094,594.84 412,529,519.67

加：营业外收入 28,448,162.03 10,696,374.75

其中：非流动资产处置利得 3,578.00 3,751,673.75

减：营业外支出 6,126,824.34 11,236,078.96

其中：非流动资产处置损失 3,041,722.04 3,602,575.90

58

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 642,415,932.53 411,989,815.46

减：所得税费用 102,985,897.54 53,140,304.88

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 539,430,034.99 358,849,510.58

归属于母公司所有者的净利润 469,386,906.79 318,754,807.85

少数股东损益 70,043,128.20 40,094,702.73

六、其他综合收益的税后净额 -150,563,164.16 522,265,975.68

归属母公司所有者的其他综合收益

-150,563,164.16 522,265,975.68

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-150,563,164.16 522,265,975.68

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

-150,563,164.16 522,265,975.68

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 388,866,870.83 881,115,486.26

归属于母公司所有者的综合收益

318,823,742.63 841,020,783.53

总额

归属于少数股东的综合收益总额 70,043,128.20 40,094,702.73

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.37 0.25

59

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

（二）稀释每股收益 0.37 0.25

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：朱战良 主管会计工作负责人：方智 会计机构负责人：刘晓梅

60

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 17,259,744.96 38,226,359.03

减：营业成本 464,213.40 464,213.40

营业税金及附加 1,017,390.83 2,337,596.13

销售费用

管理费用 87,133,240.32 80,702,135.14

财务费用 160,822,480.70 183,477,144.43

资产减值损失 -445,529.50

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

499,544,231.95 421,678,016.13

列）

其中：对联营企业和合营企

436,624,090.84 376,566,891.64

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 267,366,651.66 193,368,815.56

加：营业外收入 175,192.03 37,574.60

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 124,348.25 351,800.00

其中：非流动资产处置损失 122,652.44 351,800.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

267,417,495.44 193,054,590.16

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 267,417,495.44 193,054,590.16

五、其他综合收益的税后净额 -150,563,164.16 522,265,975.68

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

-150,563,164.16 522,265,975.68

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

61

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-150,563,164.16 522,265,975.68

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 116,854,331.28 715,320,565.84

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

62

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

客户存款和同业存放款项净增加

1,513,035,761.18 1,449,260,204.91

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 66,881,214.31 57,203,521.78

经营活动现金流入小计 1,579,916,975.49 1,506,463,726.69

购买商品、接受劳务支付的现金 178,149,928.54 176,249,231.57

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

217,286,836.16 225,265,894.32

金

支付的各项税费 139,262,525.10 72,816,246.08

支付其他与经营活动有关的现金 48,224,394.50 64,890,607.93

经营活动现金流出小计 582,923,684.30 539,221,979.90

经营活动产生的现金流量净额 996,993,291.19 967,241,746.79

二、投资活动产生的现金流量：

63

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

收回投资收到的现金 79,790,549.00

取得投资收益收到的现金 537,034,545.10 193,985,633.34

处置固定资产、无形资产和其他

19,236.01 4,163,975.87

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 8,652,012.00

投资活动现金流入小计 636,844,330.11 206,801,621.21

购建固定资产、无形资产和其他

97,152,722.60 234,514,570.92

长期资产支付的现金

投资支付的现金 55,995,231.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 97,152,722.60 290,509,801.92

投资活动产生的现金流量净额 539,691,607.51 -83,708,180.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 50,000,000.00 335,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,378.67 12,507.50

筹资活动现金流入小计 50,001,378.67 335,012,507.50

偿还债务支付的现金 675,480,000.00 1,118,485,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

479,597,707.56 511,451,389.15

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

5,765,891.10 24,591,472.01

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 6,171,000.00 3,000,000.00

筹资活动现金流出小计 1,161,248,707.56 1,632,936,389.15

筹资活动产生的现金流量净额 -1,111,247,328.89 -1,297,923,881.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-500,338.15 -277,966.53

影响

64

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

五、现金及现金等价物净增加额 424,937,231.66 -414,668,282.10

加：期初现金及现金等价物余额 561,800,403.72 976,468,685.82

六、期末现金及现金等价物余额 986,737,635.38 561,800,403.72

65

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 8,427,703.28 7,218,877.08

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 75,642,062.47 33,835,283.02

经营活动现金流入小计 84,069,765.75 41,054,160.10

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现

46,591,029.83 49,722,027.43

金

支付的各项税费 1,197,864.49 3,162,157.36

支付其他与经营活动有关的现金 37,419,882.44 102,667,132.31

经营活动现金流出小计 85,208,776.76 155,551,317.10

经营活动产生的现金流量净额 -1,139,011.01 -114,497,157.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 40,549,909.00

取得投资收益收到的现金 554,332,218.39 267,760,049.38

处置固定资产、无形资产和其他

1,425.00 4,500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 142,082,019.44 1,034,359,286.47

投资活动现金流入小计 736,965,571.83 1,302,123,835.85

购建固定资产、无形资产和其他

624,472.63 1,871,580.63

长期资产支付的现金

投资支付的现金 55,995,231.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 505,000,000.00

投资活动现金流出小计 624,472.63 562,866,811.63

投资活动产生的现金流量净额 736,341,099.20 739,257,024.22

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 50,000,000.00

66

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,378.67 12,507.50

筹资活动现金流入小计 50,001,378.67 12,507.50

偿还债务支付的现金 800,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

288,878,450.29 271,035,755.09

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 6,171,000.00 3,000,000.00

筹资活动现金流出小计 295,049,450.29 1,074,035,755.09

筹资活动产生的现金流量净额 -245,048,071.62 -1,074,023,247.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-500,338.15 -277,966.53

影响

五、现金及现金等价物净增加额 489,653,678.42 -449,541,346.90

加：期初现金及现金等价物余额 332,632,828.69 782,174,175.59

六、期末现金及现金等价物余额 822,286,507.11 332,632,828.69

67

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 其他 股 险准备

债

854,840,066.1

一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 630,483,249.92 253,056,237.77 1,340,748,017.33 5,871,016,542.19

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

854,840,066.1

二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 630,483,249.92 253,056,237.77 1,340,748,017.33 5,871,016,542.19

0

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 1,378.67 -150,563,164.16 26,741,749.54 316,933,382.45 64,277,237.10 257,390,583.60

号填列）

（一）综合收益总

-150,563,164.16 469,386,906.79 70,043,128.20 388,866,870.83

额

（二）所有者投入

68

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 其他 股 险准备

债

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 26,741,749.54 -152,453,524.34 -5,765,891.10 -131,477,665.90

1．提取盈余公积 26,741,749.54 -26,741,749.54

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-125,711,774.80 -5,765,891.10 -131,477,665.90

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

69

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 其他 股 险准备

债

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 1,378.67 1,378.67

四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,772,601.74 479,920,085.76 279,797,987.31 1,657,681,399.78 919,117,303.20 6,128,407,125.79

70

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 专项储 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计

股本 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

优先股 其他 股 备 准备

债

一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 108,217,274.24 233,750,778.75 1,104,154,555.90 814,745,363.37 5,052,744,435.83

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,758,715.57 108,217,274.24 233,750,778.75 1,104,154,555.90 814,745,363.37 5,052,744,435.83

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 12,507.50 522,265,975.68 19,305,459.02 236,593,461.43 40,094,702.73 818,272,106.36

号填列）

（一）综合收益总

522,265,975.68 318,754,807.85 40,094,702.73 881,115,486.26

额

（二）所有者投入

12,507.50 12,507.50

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

71

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 专项储 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计

股本 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

优先股 其他 股 备 准备

债

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 12,507.50 12,507.50

（三）利润分配 19,305,459.02 -82,161,346.42 -62,855,887.40

1．提取盈余公积 19,305,459.02 -19,305,459.02

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-62,855,887.40 -62,855,887.40

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

72

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减：库存 专项储 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计

股本 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

优先股 其他 股 备 准备

债

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,771,223.07 630,483,249.92 253,056,237.77 1,340,748,017.33 854,840,066.10 5,871,016,542.19

73

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股

一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,919,363.82 630,483,249.92 253,056,237.77 1,196,384,876.57 4,871,961,476.08

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,919,363.82 630,483,249.92 253,056,237.77 1,196,384,876.57 4,871,961,476.08

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 1,378.67 -150,563,164.16 26,741,749.54 114,963,971.10 -8,856,064.85

号填列）

（一）综合收益总

-150,563,164.16 267,417,495.44 116,854,331.28

额

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

74

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 26,741,749.54 -152,453,524.34 -125,711,774.80

1．提取盈余公积 26,741,749.54 -26,741,749.54

2．对所有者（或

-125,711,774.80 -125,711,774.80

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 1,378.67 1,378.67

四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,920,742.49 479,920,085.76 279,797,987.31 1,311,348,847.67 4,863,105,411.23

75

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股

一、上年期末余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,217,274.24 233,750,778.75 1,085,491,632.83 4,219,484,290.14

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 1,257,117,748.00 1,534,906,856.32 108,217,274.24 233,750,778.75 1,085,491,632.83 4,219,484,290.14

三、本期增减变动

金额（减少以“－” 12,507.50 522,265,975.68 19,305,459.02 110,893,243.74 652,477,185.94

号填列）

（一）综合收益总

522,265,975.68 193,054,590.16 715,320,565.84

额

（二）所有者投入

12,507.50 12,507.50

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

76

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他 12,507.50 12,507.50

（三）利润分配 19,305,459.02 -82,161,346.42 -62,855,887.40

1．提取盈余公积 19,305,459.02 -19,305,459.02

2．对所有者（或

-62,855,887.40 -62,855,887.40

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,257,117,748.00 1,534,919,363.82 630,483,249.92 253,056,237.77 1,196,384,876.57 4,871,961,476.08

77

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

（1）广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1993年2月，原名为广东省佛开高

速公路股份有限公司，1993年6月30日经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办[1993]68号文批准，

重组更名为广东省高速公路发展股份有限公司，重组后的股本结构如下：

国家股构成是由经广东省国有资产管理部门确认的评估后的广东省九江大桥公司和广佛高速公路有

限公司1993年1月31日的国有资产净值41,821.36万元折股本15,502.5万股，广东省高速公路有限公司出资现

金11,500万元认购3,593.75万股，其他法人出资现金28,699.2万元认购8,968.5万股，内部职工出资现金8,700.8

万元认购2,719万股，共30,783.75万股。

（2）1996年6月，经广东省经济体制改革委员会和广东省证券监督管理委员会以粤体改[1996]67号文

批复同意，公司部分非国有法人股东向马来西亚怡保工程有限公司转让非国有法人股2,000万股。

（3）1996年6月至7月，经国务院证券委员会委证发[1996]24号文和广东省经济体制改革委员会粤体改

[1996]68号文批复同意，公司向境外投资者发行13,500万股境内上市外资股（B股），每股面值人民币1元，

发行价为人民币3.80元/股，以港币3.54元/股发售。

（4）经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资一函字第606号文批复，同意公司为外商

投资股份有限公司。

（5）1996年度公司实施分红派息和资本公积转增股本，为每10股送1.7股、转增股本3.3股。

（6）1998年1月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]486号和487号文批准，采用“全额预缴款，

比例配售，余款即退”方式发行社会公众股(A股)10,000万股，每股面值1元，发行价为人民币5.41元/股。

（7）公司根据《广东省高速公路发展股份有限公司一九九九年度股东大会决议》，经中国证监会广

州证券监管办公室广州证监函[2000]99号文同意，并获中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]98号文批

准，以总股本764,256,249股为基数，按10：3的比例配售，配股价为11.00元/股，向全体股东实际配售了

73,822,250股普通股。

（8）根据广东省人民政府办公厅粤办函[2000]574号文批复，国家股无偿划转广东省交通集团有限公

司持有和管理。

（9）经深圳证券交易所同意，公司的内部职工股5,302.05万股（其中董事、监事及高级管理人员持有

的132,722股暂时冻结），于2001年2月5日上市流通。截至2015年12月31日，高管股数量为143,524股。

（10）公司根据2000年度股东大会决议，以2000年末的总股本838,078,499股为基数，向全体股东按10∶

5的比例，以资本公积金转增股本419,039,249股。股权登记日为2001年5月21日，除权基准日为2001年5月

22日。

（11）经中国证监会证监公司字[2003]3号《关于核准广东省高速公路发展股份有限公司非上市外资股

上市流通的通知》批准，2004年3月8日，公司45,000,000股非上市外资股转为B股流通股，在深圳证券交易

所B股市场上市流通。

（12）2005年12月21日，公司股权分置改革方案获A股市场相关股东会议表决通过。2006年1月26日公

司获得中华人民共和国商务部《商务部关于同意广东省高速公路发展股份有限公司转股的批复》，同意公

司股权分置改革涉及的股权变更等事宜。2006年2月17日，公司股权分置改革方案实施完毕，A股股票简称

由“粤高速A”变更为“G粤高速”。2006年10月9日，根据深圳证券交易所发布的《关于上市公司股权分置改

革实施有关交易事项的通知》，公司A股股票简称由“G粤高速”恢复为“粤高速A”。

78

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司组织构架和实际控制人

截至2015年12月31日，公司注册资本1,257,117,748元，法定代表人：朱战良，注册地：广州市白云路

85号，总部办公地：广州市天河区珠江新城珠江东路32号利通广场45、46层。公司按照管理职能和事务设

置：投资发展部、证券事务部、经营管理部、财务管理部、基建管理部、监察审计部、综合事务部、人力

资源部、党群工作部、法律事务部、项目办、工会等部门。

广东省交通集团有限公司为公司之第一大股东，法定代表人为李静，成立于2000年6月23日，截至2015

年12月31日，注册资本268亿元，为国有独资有限责任公司，经营范围：股权管理；组织资产重组、优化

配置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；投资经营；交通基础设施建设；公路项目营运

及其相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路客货运输及现代物流业务；境外关联业务；增值电信

业务。

3、公司主营业务及参股、控股公司

公司主营高速公路、等级公路，桥梁的建设施工，公路、桥梁的收费和养护管理，汽车拯救，维修，

清洗，兼营与公司业务配套的汽车运输、仓储业务。

公司主要经营业务是广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，

同时参股了深圳惠盐高速公路有限公司、广东广惠高速公路有限公司、京珠高速公路广珠段有限公司、广

东江中高速公路有限公司、肇庆粤肇公路有限公司、赣州康大高速公路有限责任公司、赣州赣康高速公路

有限责任公司、广东省粤科科技小额贷款股份有限公司和广东广乐高速公路有限公司。

4、合并财务报表范围

公司2015年度纳入合并范围的子公司共3户，合并财务报表范围与上期相比未发生变化，详见“本财务

报表附注六、合并范围的变更”和“本财务报表附注七、在其他主体中的权益”。

5、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2016年3月28日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项

会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。同时公司的财务报表在所有重大方

面符合中国证券监督管理委员会的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规

定》（2014年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

79

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成

果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

⑴同一控制下的企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、

法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，

冲减留存收益。

被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上

按照企业会计准则规定确认。

⑵非同一控制下的企业合并

公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其

账面价值的差额，计入当期损益。

公司在购买日对合并成本进行分配。

80

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其

所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能

够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他

各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允

价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

6、合并财务报表的编制方法

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有控制的子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的

会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的

调整。

合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利

润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下

以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目

下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该

子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合

并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流

量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司

自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表。

向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期

股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的

差额，应当调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司

期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

⑴合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。

⑵当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：

①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

81

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

⑶当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注

长期股权投资所述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金，将同时具备期

限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投

资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

⑴外币业务

对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位

币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇

率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于

与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

⑵外币报表折算的会计处理方法

若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境

外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公

司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间

和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经

营财务报表进行折算：

①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配

利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其

他综合收益”项目列示。

10、金融工具

⑴金融工具的分类

公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融

负债等。

⑵金融工具的确认和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

82

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息

收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售

或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或

以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距

离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影

响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重

分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

③应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应

收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本

公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

⑶金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额

的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

83

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可

供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自

的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、终止确认部分的账面价值；

B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

⑷金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签

定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同

的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融

负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或

承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

⑸金融资产和金融负债公允价值的确定方法

公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部（或部分）直接参考活跃市场中的报价（或采用估

值技术等）。

⑹金融资产的减值准备

①可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损

失一并转出，确认减值损失。

②持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

应收款项单项金额 100 万元以上且占应收款项余额 10％以

单项金额重大的判断依据或金额标准

上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

84

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

应收款项单项金额 100 万元以上且占应收款项余额 10％以

上、账龄 5 年以内同时确定不再发生业务往来关系且不属于 账龄分析法

重大的款项以外的应收款项。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 90.00% 90.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

账龄 5 年以内同时确定不再发生业务往来关系且不属于重大

单项计提坏账准备的理由

的款项。

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

12、存货

⑴存货的分类：原材料、库存商品、低值易耗品、其他材料等。

⑵发出存货的计价方法：公司发出存货按加权平均法；低值易耗品按一次转销法摊销。

⑶存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成

本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

⑷存货的盘存制度：采用永续盘存制。

85

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

13、划分为持有待售资产

公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售：

⑴该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

⑵企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应

权力机构的批准；

⑶企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

⑷该项转让将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置

费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产

减值损失。

14、长期股权投资

⑴长期股权投资的分类

公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

⑵投资成本的确定

①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券

作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额

作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面

价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报

表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投

资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报

表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日

新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益

的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日

之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益

转为购买日所属当期投资收益。

③ 除企业合并形成以外的：

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期

股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；

通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公

允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；

86

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

⑶后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权

投资，采用权益法核算。

⑷确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经

营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业

能够对被投资单位施加重大影响。

⑸减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计

之21、长期资产减值”。

15、 委托贷款

委托贷款按实际委托的贷款金额入账。按照委托贷款规定的利率计提应收利息。

委托贷款减值测试方法及减值准备计提方法详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之21、长

期资产减值”。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计

之21、长期资产减值”。

17、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

87

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

广佛高速公路 工作量法 28 年 0% 工作量法

佛开高速公路 工作量法 30 年 0% 工作量法

房屋建筑物 年限平均法 20-30 年 3%-10% 3%-4.85%

机器设备 年限平均法 10 年 3%-10% 9%-9.7%

运输设备 年限平均法 5-8 年 3%-10% 11.25%-19.4%

电子设备及其他设备 年限平均法 5-15 年 3%-10% 6 %-19.4%

公司公路及桥梁固定资产采用工作量法计提折旧，预计净残值率为零，预计可使用年限依据收费经营

权年限确定。具体计算方法如下：以公路及桥梁预计使用年限内的预测总标准车流量、公路及桥梁的原值

或账面价值为基础，计算每标准车流量应计提的折旧额，然后根据各会计期间实际标准车流量计提折旧。

公司定期对公路及桥梁剩余经营期限内的预测总标准车流量进行复核，当实际标准车流量与预测标准

车流量出现重大差异时，公司将重新预测未来总标准车流量，并调整以后年度的每标准车流量应计提的折

旧，以确保相关公路及桥梁的账面价值于可使用年限内完全摊销。

公司除公路及桥梁以外的固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命

和预计净残值率确定折旧率。

（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

固定资产减值测试方法及减值准备计提方法详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之21、

长期资产减值”。

18、在建工程

⑴在建工程的类别：在建工程以立项项目分类核算。

⑵在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日

起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策

计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧

额。

⑶在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

在建工程减值测试方法及减值准备计提方法详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之21、

长期资产减值”。

88

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、借款费用

⑴借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合

资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发

生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

⑵借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

⑶暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借

款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

⑷借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，

予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

利息金额。

20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①取得无形资产时按实际成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购

89

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一

控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发

过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定

用途前所发生的其他直接费用。

②后续计量

公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更

处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带

来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

⑵无形资产减值准备的计提

无形资产减值测试方法及减值准备计提方法详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之21、

长期资产减值”。

21、长期资产减值

⑴适用范围

资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定

资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。

⑵可能发生减值资产的认定

在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命

不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生

了减值：

①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，

从而对公司产生不利影响。

③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值

的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

90

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或

者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

⑶资产可收回金额的计量

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

⑷资产减值损失的确定

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回

金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确

认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊

调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

⑸资产组的认定及减值处理

有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资

产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以

资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组

组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值

损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组

合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

⑹商誉减值

公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价

值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资

产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，

且不大于公司确定的报告分部。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相

关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这

些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组

减值的规定进行处理。

22、长期待摊费用

长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，在受益期限内平

均摊销。

91

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

23、职工薪酬

（1） 职工薪酬的范围

职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪

酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、

已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保

险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能

完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的

报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

①设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计

划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴

存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减

而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）

企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至

正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的

经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

24、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时

义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为

资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

92

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

25、 应付债券

公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。

债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率法

或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

26、收入

公司的收入主要包括：通行费服务收入、提供劳务。

⑴通行费服务收入确认原则如下：通行费收入指经营收费公路的收费，于实际收取时确认收入。

⑵提供劳务的收入确认原则如下：

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计

年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳

务收入。当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计：（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计

量；（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。

27、 其他综合收益

其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两

类列报：

⑴以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净

资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享

有的份额等。

⑵以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的

被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金

融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、

现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。

28、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收

益相关的政府补助。

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产

使用年限分期计入营业外收入。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确

认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期

营业外收入。

93

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

29、递延所得税资产/递延所得税负债

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

递延所得税资产。

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业

合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

30、 所得税核算方法

公司所得税采用资产负债表债务法进行核算。

公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，

将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括企业合并和直接计入所有者权益的交易或

事项的所得税影响。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

营业税 通行费收入、租金收入、劳务收入 3%、5%

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 按实际缴纳的流转税税额 3%

地方教育附加 按实际缴纳的流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

无。

94

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 137,771.71 77,312.85

银行存款 985,861,577.06 561,106,598.75

其他货币资金 738,286.61 616,492.12

合计 986,737,635.38 561,800,403.72

其他说明

95

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账

35,542,855.63 73.48% 35,542,855.63 19,134,624.86 80.65% 19,134,624.86

款

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账

12,829,998.21 26.52% 225,517.99 1.76% 12,604,480.22 4,589,784.94 19.35% 102,451.67 2.23% 4,487,333.27

款

合计 48,372,853.84 100.00% 225,517.99 0.47% 48,147,335.85 23,724,409.80 100.00% 102,451.67 0.43% 23,621,958.13

96

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

广东联合电子服务股份

35,542,855.63

有限公司

合计 35,542,855.63 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 11,877,151.67

1 年以内小计 11,877,151.67

1至2年 532,679.87 53,267.99 10.00%

2至3年 189,166.67 56,750.00 30.00%

3至4年 231,000.00 115,500.00 50.00%

合计 12,829,998.21 225,517.99 1.76%

确定该组合依据的说明：

详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 123,066.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

97

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 金额 年限 占应收账款总 坏账准备期末

额的比例(%) 余额

广东联合电子服务股份有限公司 35,542,855.63 1年以内 73.47

中国铁建港航局集团有限公司 2,804,149.75 1年以内 5.80

广东广惠高速公路有限公司 2,247,992.00 1年以内 4.65

广东新粤交通投资有限公司 1,272,653.03 1年以内 2.63

广东飞达交通工程有限公司 840,000.00 1年以内 1.74

合 计 42,707,650.41 88.29

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明：

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 1,745,070.89 91.14% 710,531.67 73.76%

3 年以上 169,738.00 8.86% 252,818.00 26.24%

合计 1,914,808.89 -- 963,349.67 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

98

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 金额 年限 占预付款项总额比例(%)

广东利通置业投资有限公司 735,092.00 1年以内 38.40

中国平安财产保险股份有限公司广东分公司 528,875.00 1年以内 27.62

东莞永耀光电科技有限公司 212,000.00 1年以内 11.07

广州海事法院 169,738.00 5年以上 8.86

肇庆粤肇公路有限公司 131,250.00 1年以内 6.85

合 计 1,776,955.00 92.80

其他说明：

99

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单独计提坏账准备的其

53,351,565.01 74.64% 53,351,565.01 100.00% 53,351,565.01 64.08% 53,351,565.01 100.00%

他应收款

按信用风险特征组合计提坏账准备的其

18,130,330.11 25.36% 1,693,630.42 9.34% 16,436,699.69 29,904,520.97 35.92% 1,658,571.80 5.55% 28,245,949.17

他应收款

合计 71,481,895.12 100.00% 55,045,195.43 77.01% 16,436,699.69 83,256,085.98 100.00% 55,010,136.81 66.07% 28,245,949.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款 期末余额

（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

公司原存入昆仑证券有限责任公司客户证券交易结算资金余额 33,683,774.79 元，公司全资子公司广东高速科技投资有限

公司原存入昆仑证券有限责任公司客户证券交易结算资金余额 18,000,000.00 元。青海省西宁市中级人民法院 2006 年 11

月 11 日依法裁定宣告昆仑证券有限责任公司破产还债。2007 年 3 月，昆仑证券有限责任公司破产清算组初步审定公司

昆仑证券有

49,343,885.10 49,343,885.10 100.00% 及广东高速科技投资有限公司与昆仑证券之间为债权债务关系。鉴于昆仑证券有限责任公司破产还债，并且严重资不抵

限责任公司

债，公司及广东高速科技投资有限公司将存放昆仑证券有限责任公司的证券交易结算资金转入其他应收款反映，并遵循

谨慎性原则全额计提了坏账准备。2008 年收回欠款 710,349.92 元， 2011 年收回欠款 977,527.77 元，2014 年收回欠款

652,012.00 元，均冲回已计提坏账准备。

北京格林恩 4,007,679.91 4,007,679.91 100.00% 公司全资子公司广东高速科技投资有限公司其他应收北京格林恩泽有机肥有限公司 12,220,079.91 元，其中 800 万元为委

100

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

泽有机肥有 托贷款，300 万元为临时周转借款，212,400.00 元为委托贷款利息，剩余部分为代垫款。北京格林恩泽有机肥有限公司经

限公司 营状况不佳并已停止生产。据此，公司全资子公司广东高速科技投资有限公司对该款项全额计提坏账准备 12,220,079.91

元。公司 2014 年收回欠款 8,000,000.00 元，冲回已计提坏账准备并根据和解协议核销未收回的委托贷款利息 212,400.00

元。

合计 53,351,565.01 53,351,565.01 -- --

101

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 11,096,966.86

1至2年 350,586.20 35,058.62 10.00%

5 年以上 1,658,571.80 1,658,571.80 100.00%

合计 13,106,124.86 1,693,630.42 12.92%

确定该组合依据的说明：

详见“本财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位名称 期末余额

其他应收款 坏账准 计提比例 理由

备 （%）

广东利通置业投资有限公司 1,435,856.00 租赁押金

北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司 393,331.00 押金

广东广惠高速公路有限公司 826,982.00 保证金、押金

佛山市南海区劳动和社会保障局 449,682.00 征地押金

肇庆粤肇公路有限公司 447,849.00 保证金、押金

广东冠粤路桥有限公司 364,594.20 质量保证金

肇庆市广贺高速公路有限公司 163,620.63 质量保证金

中国铁建港航局集团有限公司 165,169.25 质量保证金

广深珠高速公路有限公司 121,280.00 保证金

京珠高速公路广珠段有限公司 97,643.90 保证金

广东省公路建设有限公司 76,563.00 保证金

成都曙光光纤网络有限责任公司 59,758.09 质量保证金

广东广珠西线高速公路有限公司 47,639.00 保证金

广东博大高速公路有限公司 45,480.00 保证金

广东茂湛高速公路有限公司 40,100.00 质量保证金

广东省高速公路有限公司 39,654.00 保证金

广东飞达交通工程有限公司 34,849.25 质量保证金

102

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东开阳高速公路有限公司 33,300.00 质量保证金

广东唯实公路工程有限公司 58,126.63 质量保证金

广东西部沿海高速公路珠海段有限公司 20,466.00 质量保证金

广东江中高速公路有限公司 19,708.00 质量保证金

广东虎门大桥有限公司 16,676.00 保证金

广州鼎荣信息科技有限公司 10,950.00 质量保证金

佛山市车之港汽车租赁有限公司 10,000.00 押金

广州市晟程汽车租赁服务有限公司 10,000.00 押金

广东中林电气安装工程有限公司 8,820.00 质量保证金

广东京珠高速公路广珠北段有限公司 6,064.00 保证金

押金 5,700.00 押金

广东省西部沿海高速公路新会段有限公司 3,790.00 质量保证金

广东省路桥建设发展有限公司 3,762.70 质量保证金

广东粤运交通股份有限公司 3,032.00 质量保证金

广东新粤交通投资有限公司 2,158.60 质量保证金

山西四和交通工程公司 1,600.00 质量保证金

合计 5,024,205.25

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 35,058.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

无。

103

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

证券交易结算资金余额 49,343,885.10 49,343,885.10

保证金、押金 5,024,205.25 13,641,347.40

格林恩泽往来款 4,007,679.91 4,007,679.91

零钞备用金 2,405,100.00 3,675,100.00

广告及劳务费 1,978,678.79 5,850,744.67

其他 8,722,346.07 6,737,328.90

合计 71,481,895.12 83,256,085.98

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

昆仑证券有限责任

证券交易结算资金 49,343,885.10 5 年以上 69.02% 49,343,885.10

公司

北京格林恩泽有机

关联方往来款 4,007,679.91 5 年以上 5.61% 4,007,679.91

肥有限公司

广东省高速公路有

往来款 2,625,463.63 1 年以内 3.67%

限公司

零钞备用金 零钞备用金 2,070,000.00 1 年以内 2.90%

广东新路广告有限

广告费 1,227,244.26 1 年以内 1.72%

公司

合计 -- 59,274,272.90 -- 82.92% 53,351,565.01

（6）涉及政府补助的应收款项

无。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明：

104

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

工程施工 800,998.80 800,998.80

合计 800,998.80 800,998.80

（2）存货跌价准备

无。

6、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

国债逆回购余额 40,603,625.00

待抵扣进项税 28,751.52

合计 40,632,376.52

其他说明：

7、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 1,832,849,264.29 36,793,200.00 1,796,056,064.29 1,983,412,428.45 36,793,200.00 1,946,619,228.45

按公允价值计量

997,480,962.56 997,480,962.56 1,148,044,126.72 1,148,044,126.72

的

按成本计量的 835,368,301.73 36,793,200.00 798,575,101.73 835,368,301.73 36,793,200.00 798,575,101.73

合计 1,832,849,264.29 36,793,200.00 1,796,056,064.29 1,983,412,428.45 36,793,200.00 1,946,619,228.45

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

105

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 517,560,876.80 517,560,876.80

公允价值 997,480,962.56 997,480,962.56

累计计入其他综合收益的公允价值变动

479,920,085.76 479,920,085.76

金额

106

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单位 单位持股 本期现金红利

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

比例

广东广电网络投资一号有限合伙企业 50,000,000.00 50,000,000.00 3.11% 1,010,837.95

昆仑证券有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 5.74%

华夏证券股份有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 0.27%

华证资产管理有限公司 1,620,000.00 1,620,000.00 1,393,200.00 1,393,200.00 0.54%

广东广乐高速公路有限公司 748,348,301.73 748,348,301.73 9.00%

合计 835,368,301.73 835,368,301.73 36,793,200.00 36,793,200.00 -- 1,010,837.95

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 36,793,200.00 36,793,200.00

期末已计提减值余额 36,793,200.00 36,793,200.00

107

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动 减值准

被投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金股 计提减值 期末余额 备期末

追加投资 减少投资 其他

投资损益 收益调整 益变动 利或利润 准备 余额

一、合营企业

广东广惠高速公路有限公司 1,193,172,139.09 236,226,452.58 359,483,621.28 1,069,914,970.39

肇庆粤肇公路有限公司 273,153,345.90 39,171,941.01 38,048,040.00 274,277,246.91

北京格林恩泽有机肥有限公司

小计 1,466,325,484.99 275,398,393.59 397,531,661.28 1,344,192,217.30

二、联营企业

深圳惠盐高速公路有限公司 160,888,058.33 48,728,744.73 76,556,700.00 133,060,103.06

京珠高速公路广珠段有限公司 312,905,040.79 72,032,351.04 384,937,391.83

广东江中高速公路有限公司 173,582,080.68 8,104,887.43 6,270,000.00 175,416,968.11

赣州康大高速公路有限责任公司 164,592,503.05 23,190,986.46 187,783,489.51

赣州赣康高速公路有限责任公司 207,626,577.95 6,139,341.33 9,000,000.00 204,765,919.28

广东省粤科科技小额贷款股份有限公司 204,066,494.37 3,029,386.26 2,000,000.00 205,095,880.63

亚洲厨卫商城有限公司 16,095,123.16 15,014,401.91 -1,080,721.25

小计 1,239,755,878.33 15,014,401.91 160,144,976.00 93,826,700.00 1,291,059,752.42

合计 2,706,081,363.32 15,014,401.91 435,543,369.59 491,358,361.28 2,635,251,969.72

其他说明

108

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

9、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 12,664,698.25 12,664,698.25

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 12,664,698.25 12,664,698.25

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 8,516,300.37 8,516,300.37

2.本期增加金额 464,213.40 464,213.40

（1）计提或摊销 464,213.40 464,213.40

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 8,980,513.77 8,980,513.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

109

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 3,684,184.48 3,684,184.48

2.期初账面价值 4,148,397.88 4,148,397.88

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

交通附属设施等 2,030,492.34 交通附属设施，未办证

其他说明

10、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

电子设备及其

项目 广佛高速公路 佛开高速公路 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 合计

他设备

一、账面原值：

1.期初余额 1,460,270,190.66 8,547,420,760.60 268,889,649.54 110,841,443.58 53,899,687.28 399,842,531.12 10,841,164,262.78

2.本期增加金

14,423,320.45 466,131.70 8,728,551.95 23,618,004.10

额

（1）购置 466,131.70 6,357,672.39 6,823,804.09

（2）在建

14,423,320.45 2,370,879.56 16,794,200.01

工程转入

（3）企业

合并增加

3.本期减少金

2,782,074.00 61,583,304.99 64,365,378.99

额

（1）处置 2,782,074.00 61,583,304.99 64,365,378.99

110

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

或报废

4.期末余额 1,460,270,190.66 8,561,844,081.05 268,889,649.54 110,841,443.58 51,583,744.98 346,987,778.08 10,800,416,887.89

二、累计折旧

1.期初余额 1,120,872,662.99 2,146,782,932.11 122,921,217.02 26,346,554.54 36,824,762.98 210,650,108.41 3,664,398,238.05

2.本期增加金

149,842,676.73 396,800,010.71 15,292,695.34 9,966,764.70 3,682,311.80 30,606,181.89 606,190,641.17

额

（1）计提 149,842,676.73 396,800,010.71 15,292,695.34 9,966,764.70 3,682,311.80 30,606,181.89 606,190,641.17

3.本期减少金

2,503,866.60 58,774,468.34 61,278,334.94

额

（1）处置

2,503,866.60 58,774,468.34 61,278,334.94

或报废

4.期末余额 1,270,715,339.72 2,543,582,942.82 138,213,912.36 36,313,319.24 38,003,208.18 182,481,821.96 4,209,310,544.28

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

189,554,850.94 6,018,261,138.23 130,675,737.18 74,528,124.34 13,580,536.80 164,505,956.12 6,591,106,343.61

值

2.期初账面价

339,397,527.67 6,400,637,828.49 145,968,432.52 84,494,889.04 17,074,924.30 189,192,422.71 7,176,766,024.73

值

111

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

交通附属设施 98,673,590.86 交通附属设施，未办证

其他说明

112

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

零星工程 17,125,070.14 17,125,070.14 2,974,467.60 2,974,467.60

合计 17,125,070.14 17,125,070.14 2,974,467.60 2,974,467.60

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

工程累 其中：本

本期其 本期利

计投入 工程进 期利息 资金来

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 他减少 期末余额 利息资本化累计金额 息资本

占预算 度 资本化 源

金额 化率

比例 金额

谢边至三

金融机

堡段扩建 400,240.91 14,423,320.45 14,423,320.45 120.15% 100.00 413,852,444.90

构贷款

工程

零星工程 2,974,467.60 16,521,482.10 2,370,879.56 17,125,070.14 其他

合计 400,240.91 2,974,467.60 30,944,802.55 16,794,200.01 17,125,070.14 -- -- 413,852,444.90 --

113

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

12、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

广告柱 1,549,556.00 1,549,556.00

合计 1,549,556.00 1,549,556.00

其他说明：

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 1,311,658.00 8,918,094.77 10,229,752.77

2.本期增加金

1,014,340.00 1,014,340.00

额

（1）购置 1,014,340.00 1,014,340.00

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 1,311,658.00 9,932,434.77 11,244,092.77

二、累计摊销

1.期初余额 920,683.30 4,258,020.13 5,178,703.43

2.本期增加金

151,345.20 1,814,432.66 1,965,777.86

额

（1）计提 151,345.20 1,814,432.66 1,965,777.86

3.本期减少金

额

（1）处置

114

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 1,072,028.50 6,072,452.79 7,144,481.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

239,629.50 3,859,981.98 4,099,611.48

值

2.期初账面价

390,974.70 4,660,074.64 5,051,049.34

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

14、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 4,955,719.12 7,088.22 1,701,251.66 3,261,555.68

财产保险 50,435.62 333,968.22 68,989.41 315,414.43

合计 5,006,154.74 341,056.44 1,770,241.07 3,576,970.11

其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

可抵扣亏损 35,476,938.38 8,869,234.60

115

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

路产累计折旧的时间性

417,147.47 104,286.87

差异

合计 417,147.47 104,286.87 35,476,938.38 8,869,234.60

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

路产累计折旧的时间性

466,107,067.16 116,526,766.79 496,600,258.67 124,150,064.67

差异

合计 466,107,067.16 116,526,766.79 496,600,258.67 124,150,064.67

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 104,286.87 8,869,234.60

递延所得税负债 116,526,766.79 124,150,064.67

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 92,063,913.42 91,905,788.48

可抵扣亏损 946,097,353.21 835,614,811.02

合计 1,038,161,266.63 927,520,599.50

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年度 87,468,340.85

2016 年度 139,203,475.18 141,073,439.77

2017 年度 218,742,081.93 222,416,075.93

2018 年度 159,669,821.53 160,626,365.98

2019 年度 227,905,241.66 224,030,588.49

116

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2020 年度 200,576,732.91

合计 946,097,353.21 835,614,811.02 --

其他说明：

16、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付耕地占用税 1,176,432.55 1,176,432.55

合计 1,176,432.55 1,176,432.55

其他说明：

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 150,000,000.00

合计 150,000,000.00

短期借款分类的说明：

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 112,890,428.41 122,813,113.61

1-2 年（含 2 年） 27,317,832.40 4,519,689.44

2-3 年（含 3 年） 581,687.85 6,786,964.00

3 年以上 13,427,072.48 16,679,441.55

合计 154,217,021.14 150,799,208.60

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

广东省长大公路工程有限公司 8,993,525.00 尚未结算

117

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东省高速公路有限公司 8,746,491.18 尚未结算

东莞乐域光电科技有限公司 3,340,240.00 尚未结算

广东广惠高速公路有限公司 3,091,798.85 尚未结算

广东晶通公路工程建设集团有限公司 2,149,189.00 尚未结算

广东冠粤路桥有限公司 2,050,148.00 尚未结算

合计 28,371,392.03 --

其他说明：

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 1,042,644.04 868,021.39

1-2 年（含 2 年）

2-3 年（含 3 年）

3 年以上 3,666,668.16 4,000,001.40

合计 4,709,312.20 4,868,022.79

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

广东省邮电工程管理中心 3,666,668.16 通讯管道租金

合计 3,666,668.16 --

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,807,989.72 200,057,486.21 199,759,671.56 3,105,804.37

二、离职后福利-设定提

286.00 19,307,440.91 19,307,726.91

存计划

三、辞退福利 109,982.48 109,982.48

合计 2,808,275.72 219,474,909.60 219,177,380.95 3,105,804.37

118

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

465,063.49 131,031,896.88 131,031,896.88 465,063.49

补贴

2、职工福利费 299,000.00 21,676,775.93 21,975,775.93

3、社会保险费 27,118.50 10,014,409.64 10,041,528.14

其中：医疗保险费 6,797,508.13 6,797,508.13

工伤保险费 353,824.93 353,824.93

生育保险费 27,118.50 794,390.37 821,508.87

补

2,068,686.21 2,068,686.21

充医疗保险

4、住房公积金 39.74 24,726,394.26 24,726,434.00

5、工会经费和职工教育

2,016,767.99 5,534,196.76 4,910,223.87 2,640,740.88

经费

8、其他 7,073,812.74 7,073,812.74

合计 2,807,989.72 200,057,486.21 199,759,671.56 3,105,804.37

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 12,281,353.01 12,281,353.01

2、失业保险费 286.00 708,288.73 708,574.73

3、企业年金缴费 6,317,799.17 6,317,799.17

合计 286.00 19,307,440.91 19,307,726.91

其他说明：

21、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 227,418.75 3,353.32

营业税 5,710,517.59 5,923,003.03

企业所得税 22,619,349.24 1,955,971.88

个人所得税 3,553,367.89 2,630,647.57

119

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

城市维护建设税 347,361.67 358,216.82

土地使用税 461,277.88 57,923.88

房产税 463,202.08 248,088.61

教育费附加 159,211.64 164,600.65

地方教育附加 96,105.49 98,472.27

印花税 3,698,872.87 5,582.71

堤围防护费 71,555.15 130,711.35

文化事业建设费 3,864.00 -1,478.35

合计 37,412,104.25 11,575,093.74

其他说明：

22、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 7,179,067.36 9,298,064.66

企业债券利息 14,900,277.61 14,900,277.65

短期借款应付利息 275,000.00

合计 22,079,344.97 24,473,342.31

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

无。

23、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 11,681,423.74 11,148,088.30

合计 11,681,423.74 11,148,088.30

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末应付股利中11,123,522.34元为超过一年尚未领取的股东的股利，超过一年未支付的股利的主要原

因是股东未提供付息的银行资料、未股改的股东提供收取股息的申请或提供收取股息的银行资料有误，导

致股息未能付出或退款。

120

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

24、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质保金、保证金 125,662,120.62 207,939,390.58

股东借款 125,000,000.00

押金 1,925,464.15 1,887,499.15

其他 59,179,269.73 34,498,208.26

合计 186,766,854.50 369,325,097.99

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

广东省长大公路工程有限公司 47,033,633.90 工程质保金/投标保证金/押金

广东冠粤路桥有限公司 18,166,724.29 工程质保金/投标保证金/履约保证金

中铁十二局集团有限公司 11,969,868.00 工程质保金

广东晶通公路工程建设集团有限公司 5,354,399.26 工程质保金

吉林省长城路桥建工有限责任公司 5,145,377.50 工程质保金

中铁二十三局集团有限公司 3,874,450.00 工程质保金

紫光捷通科技股份有限公司 2,919,474.50 工程质保金/图纸押金

广东能达高等级公路维护有限公司 2,562,481.16 工程质保金/投标保证金/履约保证金

合计 97,026,408.61 --

其他说明

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 312,080,000.00 400,480,000.00

一年内到期的应付债券 997,000,000.00

合计 1,309,080,000.00 400,480,000.00

其他说明：

1年内到期的长期借款利率为同期贷款基准利率或同期贷款基准利率下浮10%，1年内到期的应付债券实际

利率为6.79%。

121

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

26、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00

信用借款 2,581,760,000.00 2,893,840,000.00

合计 4,081,760,000.00 4,393,840,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

借款利率为同期贷款基准利率或同期贷款基准利率下浮10%

27、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

11 粤高速 MTN1 997,000,000.00

合计 997,000,000.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

本期 按面值计提利 溢折价摊 期末

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期偿还

发行 息 销 金额

11 粤高速 2011-10-

100.00 5年 1,000,000,000.00 997,000,000.00 67,899,999.96 997,000,000.00

MTN1 13

合计 -- -- -- 1,000,000,000.00 997,000,000.00 67,899,999.96 997,000,000.00

28、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付非经营资产 2,022,210.11 2,022,210.11

赣州赣康高速公路有限责任公司 50,000,000.00

其他说明：

122

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

29、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 1,257,117,748.00 1,257,117,748.00

其他说明：

30、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,534,771,223.07 1,534,771,223.07

其他资本公积 1,378.67 1,378.67

合计 1,534,771,223.07 1,378.67 1,534,772,601.74

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

31、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 本期所得税前 减：所得税 税后归属于母 期末余额

其他综合收益 于少数股

发生额 费用 公司

当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的

630,483,249.92 -150,563,164.16 -150,563,164.16 479,920,085.76

其他综合收益

可供出售金融资产

630,483,249.92 -150,563,164.16 -150,563,164.16 479,920,085.76

公允价值变动损益

其他综合收益合计 630,483,249.92 -150,563,164.16 -150,563,164.16 479,920,085.76

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

注1：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其

他综合收益=期末余额。本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其

他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综

合收益。

注2：公司本部为投资企业，扣除无需纳税的投资收益后每年均产生税务亏损并留待以后年度弥补，

基于谨慎原则公司一直不确认未弥补亏损对应的递延所得税资产。由于预计未来该可供出售金融资产处置

产生的利得不足以公司弥补税务上的亏损，公司无需缴纳所得税，故公司也不计算该可供出售金融资产产

生的所得税影响。

123

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

32、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 253,056,237.77 26,741,749.54 279,797,987.31

合计 253,056,237.77 26,741,749.54 279,797,987.31

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

-盈余公积的本期增加为公司根据母公司2015年度净利润的10%计提的法定盈余公积所致。

33、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,340,748,017.33 1,104,154,555.90

调整后期初未分配利润 1,340,748,017.33 1,104,154,555.90

加：本期归属于母公司所有者的净利润 469,386,906.79 318,754,807.85

减：提取法定盈余公积 26,741,749.54 19,305,459.02

应付普通股股利 125,711,774.80 62,855,887.40

期末未分配利润 1,657,681,399.78 1,340,748,017.33

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

34、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,523,429,005.05 860,031,772.83 1,431,382,351.15 833,875,192.85

其他业务 22,069,584.06 7,954,254.72 23,672,632.55 14,672,051.62

合计 1,545,498,589.11 867,986,027.55 1,455,054,983.70 848,547,244.47

35、营业税金及附加

单位： 元

124

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 47,610,094.15 46,072,165.54

城市维护建设税 3,343,021.43 3,232,363.38

教育费附加 1,433,545.84 1,385,473.22

堤围防护费 954,630.63 1,179,363.93

地方教育附加 955,695.13 923,745.05

文化事业建设费 111,309.82 74,612.85

其他 30,116.95 17,050.52

合计 54,438,413.95 52,884,774.49

其他说明：

36、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 112,972,595.21 119,443,781.17

折旧与摊销费用 6,267,132.58 9,367,802.28

低值易耗品摊销 280,356.30 843,440.16

差旅费 951,122.66 1,246,429.61

办公费 3,410,338.00 3,200,706.28

租赁费 11,348,721.14 11,738,845.17

聘请中介机构费 1,796,762.74 2,263,287.23

咨询费 479,000.00 537,926.00

董事会费 37,603.00 435,972.00

税费 7,458,440.48 3,304,239.83

上市管理费 1,925,892.80 450,740.00

项目费 7,463,400.00 1,515,266.10

信息化费用及维护费 1,178,924.80 1,468,521.94

其他 10,639,157.25 11,988,351.69

合计 166,209,446.96 167,805,309.46

其他说明：

37、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

125

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息支出 349,262,119.07 421,507,687.69

存款利息收入（-） -8,118,036.09 -20,092,868.28

汇兑损失（收益-） 499,486.96 277,886.92

银行手续费 360,486.43 280,046.54

合计 342,004,056.37 401,972,752.87

其他说明：

38、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 158,124.94 -8,720,894.01

合计 158,124.94 -8,720,894.01

其他说明：

39、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 435,543,369.59 374,852,598.76

处置长期股权投资产生的投资收益 24,226,238.09

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 44,768,257.53 42,119,862.10

国债逆回购投资收益 854,210.29 2,991,262.39

合计 505,392,075.50 419,963,723.25

其他说明：

40、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 3,578.00 3,751,673.75 3,578.00

其中：固定资产处置利得 3,578.00 3,751,673.75 3,578.00

政府补助 480,000.00 150,000.00 480,000.00

盘盈利得

路产索赔收入 7,323,216.84 5,802,152.79 7,323,216.84

其他利得 20,641,367.19 992,548.21 20,641,367.19

126

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 28,448,162.03 10,696,374.75 28,448,162.03

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

交通运输节

能减排示范 130,000.00 150,000.00 与收益相关

项目

节能降耗专

230,000.00 与收益相关

项资金

高速公路桥

下空间安全

120,000.00 与收益相关

管理与应用

指南

合计 -- -- -- -- -- 480,000.00 150,000.00 --

其他说明：

41、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 3,041,722.04 3,602,575.90 3,041,722.04

其中：固定资产处置损失 3,041,722.04 3,602,575.90 3,041,722.04

罚款寄滞纳金 47,525.84 23,444.82 47,525.84

其他支出 3,037,576.46 7,610,058.24 3,037,576.46

合计 6,126,824.34 11,236,078.96 6,126,824.34

其他说明：

42、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 101,844,247.69 16,814,227.35

递延所得税费用 1,141,649.85 36,326,077.53

合计 102,985,897.54 53,140,304.88

127

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 642,415,932.53

按法定/适用税率计算的所得税费用 160,603,983.13

调整以前期间所得税的影响 4,454,839.42

非应税收入的影响 -120,992,603.73

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,241,307.98

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,465,812.49

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

50,144,183.23

损的影响

所得税费用 102,985,897.54

其他说明

43、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

联网收费清算户收到的通行费收入净额 15,799,675.00 569,364.37

利息收入 8,118,036.09 20,092,868.28

单位往来等 42,963,503.22 36,541,289.13

合计 66,881,214.31 57,203,521.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

联网收费清算户支付的通行费收入净额 3,971,306.90

管理费用 32,494,578.69 35,748,636.18

单位往来等 15,729,815.81 25,170,664.85

合计 48,224,394.50 64,890,607.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

128

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到九江大桥补偿款 20,000,000.00

收回委托贷款 8,000,000.00

昆仑证券有限责任公司清算分配款 652,012.00

合计 20,000,000.00 8,652,012.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

零碎股息 1,378.67

零碎股出售净所得 12,507.50

合计 1,378.67 12,507.50

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

中票承销费 3,000,000.00 3,000,000.00

重组费用 3,171,000.00

合计 6,171,000.00 3,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

44、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 539,430,034.99 358,849,510.58

加：资产减值准备 158,124.94 -8,720,894.01

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 606,630,043.61 575,056,443.96

129

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

物资产折旧

无形资产摊销 1,965,777.86 1,652,237.13

长期待摊费用摊销 1,770,241.07 4,272,764.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

3,038,144.04 -149,097.85

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 349,761,606.03 421,785,574.61

投资损失（收益以“－”号填列） -505,392,075.50 -419,963,723.25

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,764,947.73 37,603,500.50

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,623,297.88 -1,277,422.97

存货的减少（增加以“－”号填列） -800,998.80

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-22,234,654.77 21,906,313.71

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

21,525,397.87 -23,773,459.68

列）

经营活动产生的现金流量净额 996,993,291.19 967,241,746.79

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 986,737,635.38 561,800,403.72

减：现金的期初余额 561,800,403.72 976,468,685.82

现金及现金等价物净增加额 424,937,231.66 -414,668,282.10

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 986,737,635.38 561,800,403.72

其中：库存现金 137,771.71 77,312.85

可随时用于支付的银行存款 985,861,577.06 561,106,598.75

可随时用于支付的其他货币资金 738,286.61 616,492.12

三、期末现金及现金等价物余额 986,737,635.38 561,800,403.72

其他说明：

130

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

广东省佛开高速公路有限公司 佛山 广州 高速公路管理 75.00% 同一控制下企业合并

广佛高速公路有限公司 广州 广州 高速公路管理 75.00% 同一控制下企业合并

广东高速科技投资有限公司 广州 广州 科技投资咨询 100.00% 投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

广东省佛开高速公路有

25.00% 59,567,381.58 836,507,155.33

限公司

广佛高速公路有限公司 25.00% 10,475,746.62 5,765,891.10 82,610,147.87

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

其他说明：

131

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

广东省佛开高速公

367,381,886.55 6,359,792,734.04 6,727,174,620.59 682,859,232.49 2,698,286,766.79 3,381,145,999.28 388,547,874.68 6,793,866,995.82 7,182,414,870.50 1,063,021,312.75 3,011,634,462.76 4,074,655,775.51

路有限公司

广佛高速公路有限

139,614,700.50 229,152,252.38 368,766,952.88 38,326,361.41 38,326,361.41 113,551,239.59 386,094,164.72 499,645,404.31 181,688,632.98 6,355,601.91 188,044,234.89

公司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

广东省佛开

高速公路有 1,149,868,147.35 238,269,526.32 238,269,526.32 866,519,898.31 1,083,503,237.16 131,229,548.71 131,229,548.71 823,149,962.61

限公司

广佛高速公

361,707,563.06 41,902,986.44 41,902,986.44 192,385,810.39 341,832,249.23 29,149,262.21 29,149,262.21 185,857,891.72

路有限公司

其他说明：

132

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

广东广惠高速公

广东省广州市 广东省广州市 高速公路管理 30.00% 权益法

路有限公司

肇庆粤肇公路有

广东省肇庆市 广东省肇庆市 高速公路管理 25.00% 权益法

限公司

深圳惠盐高速公

广东省深圳市 广东省深圳市 高速公路管理 33.33% 权益法

路有限公司

京珠高速公路广

广东省中山市 广东省广州市 高速公路管理 20.00% 权益法

珠段有限公司

广东江中高速公

广东省中山市 广东省广州市 高速公路管理 15.00% 权益法

路有限公司

赣州康大高速公

江西省赣州市 江西省赣州市 高速公路管理 30.00% 权益法

路有限责任公司

赣州赣康高速公

江西省赣州市 江西省赣州市 高速公路管理 30.00% 权益法

路有限责任公司

广东省粤科科技

办理各项小额贷

小额贷款股份有 广东省广州市 广东省广州市 20.00% 权益法

款

限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

公司对广东江中高速公路有限公司持有20%以下表决权，但是对其财务和经营决策有参与决策的权力，因

此视为能够对被投资单位施加重大影响。

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

广东广惠高速公路有限 广东广惠高速公路有限

肇庆粤肇公路有限公司 肇庆粤肇公路有限公司

公司 公司

流动资产 766,450,792.34 198,764,861.77 853,819,598.11 161,028,516.96

其中：现金和现金等价

480,536,440.78 176,442,107.38 560,176,135.18 143,525,298.03

物

非流动资产 4,560,378,796.63 1,899,012,860.07 4,818,629,336.12 1,972,706,369.16

133

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产合计 5,326,829,588.97 2,097,777,721.84 5,672,448,934.23 2,133,734,886.12

流动负债 817,431,700.70 304,439,107.94 883,377,158.97 259,091,187.54

非流动负债 943,014,653.64 696,229,626.27 811,831,311.63 782,030,314.97

负债合计 1,760,446,354.34 1,000,668,734.21 1,695,208,470.60 1,041,121,502.51

归属于母公司股东权益 3,566,383,234.63 1,097,108,987.63 3,977,240,463.63 1,092,613,383.61

按持股比例计算的净资

1,069,914,970.39 274,277,246.91 1,193,172,139.09 273,153,345.90

产份额

对合营企业权益投资的

1,069,914,970.39 274,277,246.91 1,193,172,139.09 273,153,345.90

账面价值

营业收入 1,724,652,359.29 533,009,051.43 1,531,074,957.59 505,549,471.91

财务费用 61,776,338.94 46,967,353.71 88,210,913.86 59,320,062.60

所得税费用 262,961,558.97 51,559,142.39 233,477,471.57 52,529,265.75

净利润 787,421,508.59 156,687,764.02 697,346,058.54 157,718,418.13

综合收益总额 787,421,508.59 156,687,764.02 697,346,058.54 157,718,418.13

本年度收到的来自合营

359,483,621.28 38,048,040.00

企业的股利

其他说明

134

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额

深圳惠盐高速公路有 京珠高速公路广珠段 广东江中高速公路有 赣州康大高速公路有 赣州赣康高速公路有 广东省粤科科技小额

限公司 有限公司 限公司 限责任公司 限责任公司 贷款股份有限公司

流动资产 252,775,866.87 246,179,175.63 86,007,404.53 22,962,621.27 316,962,679.74 1,291,749,915.06

非流动资产 184,281,067.28 3,709,072,840.05 2,121,939,802.89 1,593,039,071.93 1,537,143,806.20 40,623,208.62

资产合计 437,056,934.15 3,955,252,015.68 2,207,947,207.42 1,616,001,693.20 1,854,106,485.94 1,332,373,123.68

流动负债 37,679,784.93 112,647,420.15 330,000,753.38 67,580,844.11 128,345,735.31 14,955,461.26

非流动负债 196,840.04 1,917,917,636.40 708,500,000.00 922,475,884.05 1,043,207,686.35

负债合计 37,876,624.97 2,030,565,056.55 1,038,500,753.38 990,056,728.16 1,171,553,421.66 14,955,461.26

少数股东权益 291,938,259.29

归属于母公司股东权益 399,180,309.18 1,924,686,959.13 1,169,446,454.04 625,944,965.04 682,553,064.28 1,025,479,403.13

按持股比例计算的净资产份额 133,060,103.06 384,937,391.83 175,416,968.11 187,783,489.51 204,765,919.28 205,095,880.63

--商誉

对联营企业权益投资的账面价值 133,060,103.06 384,937,391.83 175,416,968.11 187,783,489.51 204,765,919.28 205,095,880.63

营业收入 202,939,671.65 1,114,341,543.59 419,977,301.24 237,892,210.00 170,331,765.33 76,859,729.88

净利润 146,186,134.18 360,161,755.18 54,032,582.81 77,303,288.20 20,464,471.09 22,995,264.28

综合收益总额 146,186,134.18 360,161,755.18 54,032,582.81 77,303,288.20 20,464,471.09 22,995,264.28

本年度收到的来自联营企业的股利 76,556,700.00 6,270,000.00 9,000,000.00 2,000,000.00

135

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

期初余额/上期发生额

深圳惠盐高速公路有 京珠高速公路广珠段 广东江中高速公路有 赣州康大高速公路有 赣州赣康高速公路有 广东省粤科科技小额

限公司 有限公司 限公司 限责任公司 限责任公司 贷款股份有限公司

流动资产 250,781,000.18 198,920,064.37 110,167,303.95 19,407,920.01 306,852,845.90 932,110,436.51

非流动资产 229,468,527.79 3,367,963,818.61 2,261,632,507.08 1,510,947,126.50 1,616,491,879.42 95,637,640.96

资产合计 509,749,368.90 4,162,929,651.88 2,371,799,811.03 1,663,436,264.78 1,923,344,725.32 1,027,748,077.47

流动负债 26,677,726.27 179,662,563.77 294,335,939.80 31,252,072.00 192,345,332.26 7,415,605.62

非流动负债 407,467.63 2,418,741,884.16 920,250,000.00 1,083,542,515.93 1,038,910,799.87

负债合计 27,085,193.90 2,598,404,447.93 1,214,585,939.80 1,114,794,587.93 1,231,256,132.13 7,415,605.62

少数股东权益

归属于母公司股东权益 482,664,175.00 1,564,525,203.95 1,157,213,871.23 548,641,676.85 692,088,593.19 1,020,332,471.85

按持股比例计算的净资产份额 160,888,058.33 312,905,040.79 173,582,080.68 164,592,503.05 207,626,577.95 204,066,494.37

--商誉 241,995.07

对联营企业权益投资的账面价值 160,888,058.33 312,905,040.79 173,582,080.68 164,592,503.05 207,626,577.95 204,066,494.37

营业收入 238,515,790.71 1,054,806,871.72 399,433,738.18 243,112,695.00 176,267,051.33 34,452,555.22

净利润 78,757,273.53 310,421,378.12 37,885,132.27 76,284,607.00 23,207,077.03 20,332,471.85

综合收益总额 78,757,273.53 310,421,378.12 37,885,132.27 76,284,607.00 23,207,077.03 20,332,471.85

本年度收到的来自联营企业的股利 60,000,000.00 68,290,318.11 750,000.00 3,000,000.00

其他说明

注：公司对亚洲厨卫商城有限公司的长期股权投资本期已处置。

136

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

公司对北京格林恩泽有机肥有限公司投资成本为6,614,483.90元，持股比例为35%。公司按权益法核算，

本期长期股权投资已处置。

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无。

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

公司对北京格林恩泽有机肥有限公司投资成本为6,614,483.90元，持股比例为35%。公司按权益法核算，

本期长期股权投资已处置。

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无。

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无。

九、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、可供出售金融资产、应付账款等，这些金融工具主要

与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及

公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致

的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信

137

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风

险控制在可控的范围内。

2、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的

利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行

合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前

还款条款，合理降低利率波动风险。

3、外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能

将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，

受到外汇风险的影响不大。

4、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公

司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过

监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测

的情况下拥有充足的资金偿还债务。

5、其他价格风险

公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。公

司持有的上市公司权益投资列示详见“本财务报表附注五、合并财务报表项目注释之7、可供出售金融资产”。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（二）可供出售金融资产 997,480,962.56 997,480,962.56

（2）权益工具投资 997,480,962.56 997,480,962.56

持续以公允价值计量的

997,480,962.56 997,480,962.56

资产总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

截至本期末，公司持有光大银行股票235,254,944股，根据其2015年12月31日的收盘价4.24元计算确

138

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

定期末公允价值为997,480,962.56元。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

主营股权管理、交通

广东省交通集团有 广州市越秀区白云

基础设施建设、公路 2,680,000.00 40.84% 43.61%

限公司 路 27 号

项目营运等

本企业的母公司情况的说明

广东省交通集团有限公司为公司之第一大股东，法定代表人为李静，成立于2000年6月23日，截至2015

年12月31日，注册资本268亿元，为国有独资有限责任公司，经营范围：股权管理；组织资产重组、优化

配置；通过抵押、产权转让、股份制改造等方式筹集资金；项目投资、经营及管理；交通基础设施建设；

公路项目营运及其相关产业；技术开发、应用、咨询、服务；公路客货运输及现代物流业务；境外关联业

务（上述范围若须许可证的凭许可证经营）。

本企业实质控制人是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

广东省长大公路工程有限公司 受同一母公司控制

广东华路交通科技有限公司 受同一母公司控制

广州新软计算机技术有限公司 受同一母公司控制

广东新粤交通投资有限公司 受同一母公司控制

139

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东省高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东路路通有限公司 受同一母公司控制

广东东方思维科技有限公司 受同一母公司控制

广东开阳高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东省公路建设有限公司 受同一母公司控制

广东深汕西高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东阳茂高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东省路桥建设发展有限公司 受同一母公司控制

广东云梧高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东台山沿海高速公路有限公司 受同一母公司控制

云浮市广云高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东渝湛高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东肇阳高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东新路广告有限公司 受同一母公司控制

广东利通置业投资有限公司 受同一母公司控制

广东高达物业发展有限公司 受同一母公司控制

广东汕汾高速公路有限公司 受同一母公司控制

广深珠高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东西部沿海高速公路珠海段有限公司 受同一母公司控制

广东博大高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东广乐高速公路有限公司 受同一母公司控制

肇庆市广贺高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东省西部沿海高速公路新会段有限公司 受同一母公司控制

广东粤运交通股份有限公司 受同一母公司控制

云浮市广云高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东梅河高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东二广高速公路有限公司 受同一母公司控制

河源河龙高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东粤赣高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东粤东高速公路实业发展有限公司 受同一母公司控制

广东粤嘉高速公路有限公司 受同一母公司控制

广东茂湛高速公路有限公司 受同一母公司控制

广州新粤沥青有限公司 受同一母公司控制

亚洲厨卫商城有限公司 公司原参股企业

140

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

广东省长大公路工

工程款 11,019,618.00 13,590,781.49

程有限公司

广东省高速公路有

扩建管理费 9,319,331.40

限公司

广东华路交通科技

工程款 2,297,758.00 1,407,195.40

有限公司

广州新软计算机技

工程款 1,322,580.00 836,730.00

术有限公司

广东新粤交通投资

工程款 5,360,020.96

有限公司

广东东方思维科技

服务费 568,528.80

有限公司

广东省高速公路有

利息 3,604,166.67 416,666.67

限公司

广东新粤交通投资

工程款 1,139,485.00

有限公司

广东新软计算机技

采购资产 5,771,846.00

术有限公司

广东新粤交通投资

采购资产 2,434,148.61 3,639,312.14

有限公司

广东华路交通科技

采购资产 563,977.42

有限公司

广东新粤交通投资

采购资产 1,027,925.71

有限公司

广州新软计算机技

采购资产 214,300.00

术有限公司

广东东方思维科技

采购资产 470,000.00

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

141

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广东省高速公路有限公司 工程款 4,149,300.00 4,394,400.00

广东广惠高速公路有限公司 工程款 2,929,569.48 186,729.00

广东新粤交通投资有限公司 工程款 1,753,039.88

京珠高速公路广珠段有限公司 工程款 658,040.04

广深珠高速公路有限公司 工程款 518,290.58

广东开阳高速公路有限公司 工程款 288,771.50 457,571.43

广东省公路建设有限公司 工程款 272,102.56 299,820.00

广东西部沿海高速公路珠海段

工程款 242,423.07

有限公司

广东深汕西高速公路有限公司 工程款 213,000.00 120,000.00

广东博大高速公路有限公司 工程款 194,358.96

广东广乐高速公路有限公司 工程款 184,500.00

广东阳茂高速公路有限公司 工程款 180,000.00 120,000.00

广东江中高速公路有限公司 工程款 168,444.44

广东云梧高速公路有限公司 工程款 130,400.00 69,000.00

广东茂湛高速公路有限公司 工程款 129,000.00 96,000.00

广东渝湛高速公路有限公司 工程款 102,000.00

肇庆市广贺高速公路有限公司 工程款 81,000.00

广东台山沿海高速公路有限公

工程款 60,000.00 60,000.00

司

广东省西部沿海高速公路新会

工程款 48,893.16

段有限公司

肇庆粤肇公路有限公司 工程款 39,000.00 1,156,972.00

广东粤运交通股份有限公司 工程款 25,914.53

云浮市广云高速公路有限公司 工程款 25,500.00 15,000.00

亚洲厨卫商城有限公司 劳务 2,440,958.00

亚洲厨卫商城有限公司 工程款 550,000.00

广东省路桥建设发展有限公司 工程款 95,128.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

142

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东新路广告有限公司 广告租赁 2,293,108.00 2,202,670.83

亚洲厨卫商城有限公司 广告租赁 3,492,000.00 880,000.00

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

广东利通置业投资有限公司 办公场所 8,681,088.00 8,401,056.00

广东广惠高速公路有限公司 广告柱租赁 1,600,900.00 2,850,000.00

广东高达物业发展有限公司 办公场所 530,900.75

肇庆粤肇公路有限公司 广告柱租赁 236,250.00 236,250.00

关联租赁情况说明

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广东省交通集团有限公

1,500,000,000.00 2012 年 09 月 25 日 2021 年 07 月 25 日 否

司

关联担保情况说明

公司控股股东广东省交通集团有限公司为公司接受太平洋资产管理有限责任公司保险债权投资计划

提供本息全额无条件不可撤销的连带责任担保。为此，公司以所持有广东省佛开高速公路有限公司75%股

权向广东省交通集团有限公司提供反担保。

（4）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

广东省高速公路有限公

125,000,000.00 2014 年 12 月 11 日 2015 年 06 月 23 日

司

赣州赣康高速公路有限

50,000,000.00 2015 年 06 月 10 日 2017 年 06 月 10 日

责任公司

拆出

143

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 5,563,900.00 6,293,200.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

广东广惠高速公路

应收账款 2,247,992.00

有限公司

广东新粤交通投资

应收账款 1,272,653.03

有限公司

广深珠高速公路有

应收账款 545,760.00

限公司

京珠高速公路广珠

应收账款 274,320.10

段有限公司

广东西部沿海高速

应收账款 公路珠海段有限公 251,694.00

司

广东博大高速公路

应收账款 204,660.00

有限公司

广东开阳高速公路

应收账款 178,414.29 364,142.79

有限公司

广东江中高速公路

应收账款 177,372.00

有限公司

广东省高速公路有

应收账款 117,500.00 117,500.00

限公司

广东省西部沿海高

应收账款 速公路新会段有限 50,610.00

公司

广东粤运交通股份

应收账款 27,288.00

有限公司

肇庆粤肇公路有限

应收账款 815,580.00

公司

144

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东云梧高速公路

应收账款 69,000.00

有限公司

肇庆粤肇公路有限

预付款项 131,250.00 131,250.00

公司

广东利通置业投资

预付款项 735,092.00

有限公司

北京格林恩泽有机

其他应收款 4,007,679.91 4,007,679.91 4,007,679.91 4,007,679.91

肥有限公司

亚洲厨卫商城有限

其他应收款 3,320,958.00

公司

广东省高速公路有

其他应收款 2,625,463.63 39,654.00

限公司

广东利通置业投资

其他应收款 1,435,856.00 1,485,856.00

有限公司

广东新路广告有限

其他应收款 1,227,244.26 1,105,350.72

公司

广东广惠高速公路

其他应收款 847,048.98 668,034.00

有限公司

肇庆粤肇公路有限

其他应收款 456,934.57 509,027.00

公司

肇庆市广贺高速公

其他应收款 189,397.72

路有限公司

广深珠高速公路有

其他应收款 134,794.38

限公司

京珠高速公路广珠

其他应收款 97,661.39

段有限公司

广东省公路建设有

其他应收款 81,571.71 12,891.00

限公司

广东开阳高速公路

其他应收款 74,950.95 167,260.07

有限公司

广东博大高速公路

其他应收款 45,605.48

有限公司

广东茂湛高速公路

其他应收款 41,208.46 83,003.27

有限公司

广东广乐高速公路

其他应收款 37,020.23

有限公司

广东西部沿海高速

其他应收款 公路珠海段有限公 20,466.00

司

145

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东阳茂高速公路

其他应收款 20,251.86

有限公司

广东江中高速公路

其他应收款 19,842.06

有限公司

广东省路桥建设发

其他应收款 14,801.32 9,327.70

展有限公司

云浮市广云高速公

其他应收款 5,252.64

路有限公司

广东云梧高速公路

其他应收款 4,697.95

有限公司

广东省西部沿海高

其他应收款 速公路新会段有限 3,790.00

公司

广东粤运交通股份

其他应收款 3,032.00

有限公司

广东新粤交通投资

其他应收款 2,158.60 2,158.60

有限公司

广东梅河高速公路

其他应收款 1,164.09

有限公司

广东二广高速公路

其他应收款 1,117.07

有限公司

河源河龙高速公路

其他应收款 778.93

有限公司

广东粤赣高速公路

其他应收款 806.64

有限公司

广东粤东高速公路

其他应收款 664.16

实业发展有限公司

广东河惠高速公路

其他应收款 424.10

有限公司

广东汕汾高速公路

其他应收款 91.24

有限公司

广东渝湛高速公路

其他应收款 75.23

有限公司

广东肇阳高速公路

其他应收款 11.75

有限公司

广东粤嘉高速公路

其他应收款 4.13

有限公司

146

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 广东省高速公路有限公司 8,746,491.18 13,728,261.18

应付账款 广东广惠高速公路有限公司 4,692,732.01 9,665,632.01

应付账款 广东省长大公路工程有限公司 8,993,525.00 8,993,525.00

应付账款 广东新粤交通投资有限公司 3,284,062.53 981,094.28

应付账款 广东华路交通科技有限公司 375,636.00 598,676.96

应付账款 广州新软计算机技术有限公司 577,238.60

应付账款 广东东方思维科技有限公司 235,000.00 78,234.00

应付账款 广东茂湛高速公路有限公司 150,750.00

应付账款 肇庆粤肇公路有限公司 19,500.00

应付利息 广东省高速公路有限公司 229,166.67

应付利息 赣州赣康高速公路有限责任公司 89,578.19

其他应付款 广东省高速公路有限公司 62,596.67 127,265,564.22

其他应付款 广东省长大公路工程有限公司 47,825,979.96 80,168,435.24

其他应付款 广东省公路建设有限公司 1,876,132.24

其他应付款 广东新粤交通投资有限公司 1,507,986.93 339,485.26

其他应付款 广州新软计算机技术有限公司 401,732.30 478,147.30

其他应付款 广东华路交通科技有限公司 145,960.39 141,526.39

其他应付款 广东路路通有限公司 146,604.23 66,604.23

其他应付款 广东东方思维科技有限公司 44,000.00

其他应付款 广东新路广告有限公司 20,000.00 20,000.00

其他应付款 广东广惠高速公路有限公司 6,019.00

其他应付款 京珠高速公路广珠段有限公司 2,637.00

广东西部沿海高速公路营运有限公

其他应付款 1,396.29

司

其他应付款 广东深汕西高速公路有限公司 454.68

其他应付款 广东省路桥建设发展有限公司 110.05

其他应付款 广东博大高速公路有限公司 19.41

广东西部沿海高速公路珠海段有限

其他应付款 3.51

公司

长期应付款 赣州赣康高速公路有限责任公司 50,000,000.00

147

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 188,567,662.20

经审议批准宣告发放的利润或股利 188,567,662.20

十三、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司的经营业务为广佛高速公路和佛开高速公路的收费和养护工作，投资科技产业及提供相关咨询，

无其他性质业务，无报告分部。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

⑴公司控股子公司广东省佛开高速公路有限公司九江大桥分公司所属的国道325九江大桥原获交通部

批准的收费年限为30年，至今累计收费期为25年。根据广东省交通运输厅粤交电[2013]56号《关于加快推

进我省收费公路专项清理工作有关事项的通知》， 对九江大桥提出的整改措施为“按照不超过20年核定收

费期限”，整改结果为“收费期满，取消收费”。按其要求，九江大桥自2013年6月30日24时起停止收费。因

其属于省管企业建设投资项目，文件要求其整改后涉及相关问题请省国资委予以协调处理。

鉴于取消收费后的九江大桥相关资产既不再由公司拥有或控制，也不会在未来给企业带来经济利益，

公司按会计准则的规定，在2013年末对该项资产进行处置，相关损失已记入2013年度营业外支出。

2014年5月，公司收到省交通集团转来的广东省人民政府办公厅文件，就对九江大桥取消收费进行补

偿的有关问题意见如下：“九江大桥提前取消收费对公司造成的损失由省予以补偿。请省国资委会同有关

单位按省法制办意见对补偿数额作进一步审核后，会同省财政厅抓紧就补偿资金安排问题提出明确意见报

省政府审定。”

经核定九江大桥提前终止收费造成的损失金额为140,765,667.68元，拟从2015年起分3年列入国有资本

经营预算安排。鉴于收回期限尚未明确，公司拟于收到时确认营业外收入。

广东省佛开高速公路有限公司于2015年8月7日已收到九江大桥提前取消收费损失补偿资金2,000万元，

公司已确认该笔营业外收入。

⑵2007年6月15日凌晨，杨雄所有并由佛山市南海裕航船务有限公司经营的“南桂机035号”运沙船违章

行驶，撞击广东省佛开高速公路有限公司所有的325国道九江大桥非通航孔的23#桥墩，导致九江大桥200

多米桥面坍塌并造成车辆无法通行。2009年6月10日，九江大桥经修复后恢复通车。

2007年6月19日，交通部、国家安全生产监督管理总局发交安委明电[2007]8号文《关于广东“6.15”九江

大桥船撞桥梁事故的通报》，初步认定事故发生的原因是：肇事船舶从佛山高明开往顺德途中突遇浓雾，

船长疏忽瞭望，采取措施不当，偏离主航道，触碰325国道九江大桥非通航孔桥墩，造成九江大桥部分桥

面坍塌。事故是一起船撞桥梁的单方责任事故。

148

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

2007年7月19日，广东省佛开高速公路有限公司向广州海事法院申请了财产保全。2007年8月22日，广

东省佛开高速公路有限公司正式向广州海事法院起诉，要求佛山南海裕航船务有限公司和杨雄对佛开公司

因九江大桥坍塌而造成的过桥费损失25,587,684元承担连带赔偿责任。广州海事法院已于2007年8月28日受

理该案件。根据2007年11月5日广州海事法院出具的（2007）广海法初字第332号民事裁定书，该案件中止

审理。

法院受理立案后，因广东省政府事故调查组尚未作出九江大桥事故调查处理最终报告，法院于2007年

11月5日作出裁定中止审理。2008年9月，九江大桥事故调查处理报告正式出具。法院依法向广东省安全生

产监督管理局调取了事故调查处理报告，并恢复审理。2008年12月5日广州海事法院对该案进行开庭审理。

因广州市海珠区检察院以交通肇事罪起诉肇事船只船长石桂德，因此广州海事法院2009年1月5日依法裁定

本案中止审理。2013年9月17日广州海事法院发出民事通知书，通知中止诉讼的原因消除，法院决定恢复

审理。2013年12月19日广州海事法院对该案进行开庭审理。2014年3月7日法院作出一审判决：被告佛山南

海裕航船务有限公司和杨雄连带赔偿原告广东省佛开高速公路有限公司车辆通行费收入损失19,357,500.96

元；驳回原告其他诉求。被告向广东省高级人民法院提起上诉，广东省高级人民法院于2014年6月5日作出

裁定，本案中止诉讼。

⑶公司第六届董事会第二十六次（临时）会议于2012年5月10日召开。会议审议通过了《关于公司接

受太平洋资产管理有限责任公司保险债权投资计划的议案》，同意公司接受由太平洋资产管理有限责任公

司设立的保险债权投资计划，募集资金不超过15亿元人民币，利率为浮动利率加保底利率形式，浮动利率

不超过保险公司投资资金划入公司账户当日以及以后年份对应日适用的五年期以上人民币贷款基准利率，

每年调整一次，保底年利率为5.6%。募集资金的具体规模在中国保监会备案的投资资金最高额度内，以实

际全部划至公司的金额为准，利率最终以中国保监会备案的《太平洋——粤高速债权投资计划投资合同》

为准，并授权公司经营班子具体实施以上事项。

公司控股股东广东省交通集团有限公司为公司本次债权投资计划提供本息全额无条件不可撤销的连

带责任担保。为此，公司以所持有广东省佛开高速公路有限公司75%股权向广东省交通集团有限公司提供

反担保。截至本期末，公司已借入15亿元。

⑷根据公司董事会审议通过的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及公

司与广东省高速公路有限公司（下简称“省高速”）与广东省公路建设有限公司（下简称“建设公司”）签署

的《发行股份购买资产协议》与《支付现金购买资产协议》，公司拟通过发行A股股份并支付现金的方式

向省高速购买其持有的佛开公司25%股权，拟通过发行A股股份的方式向建设公司购买其持有的广珠交通

100%股权，并支付现金的方式向建设公司购买其持有的对广珠东公司的债权。公司同时拟向亚东复星亚联

投资有限公司、西藏赢悦投资管理有限公司和广发证券股份有限公司非公开发行A股股份募集配套资金用

以支付本次交易的部分现金对价、支付本次交易税费以及补充上市公司流动资金，拟募集配套资金的金额

不超过165,000.00万元，不超过拟购买资产交易价格的100%。

公司于2016年1月14日收到中国证券监督管理委员会通知，经中国证监会上市公司并购重组审核委员

会于2016年1月14日召开的2016年第4次并购重组委工作会议审核，公司发行股份购买资产并募集配套资金

暨关联交易事项获得有条件通过。

公司于2016年2月5日收到中国证券监督管理委员会《关于核准广东省高速公路发展股份有限公司向广

东省高速公路有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】230号），公司

发行股份购买资产并募集配套资金方案已经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核通过。

截至目前，本次重组尚未完成。

149

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 32,084,893.35 89.12% 32,084,893.35 100.00% 32,084,893.35 88.44% 32,084,893.35 100.00%

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,915,394.79 10.88% 1,658,571.80 42.36% 2,256,822.99 4,194,818.04 11.56% 1,658,571.80 39.54% 2,536,246.24

合计 36,000,288.14 100.00% 33,743,465.15 93.73% 2,256,822.99 36,279,711.39 100.00% 33,743,465.15 93.01% 2,536,246.24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位） 计提比

其他应收款 坏账准备 计提理由

例

公司原存入昆仑证券有限公司客户证券交易结算资金余额 33,683,774.79 元，青海省西宁市中级人民法院 2006

年 11 月 11 日依法裁定宣告昆仑证券有限公司破产还债。2007 年 3 月，昆仑证券有限责任公司破产清算组初审

昆仑证券有限责任公司 32,084,893.35 32,084,893.35 100.00% 本公司与昆仑证券之间为债权债务关系。鉴于昆仑证券有限公司破产还债,并且严重资不抵债，公司将存放昆仑

证券有限公司的证券交易结算资金转入其他应收款反映，并遵循谨慎性原则全额计提了坏账准备。2008 年收回

欠款 485,392.67 元，2011 年收回欠款 667,959.27 元，2014 年收回欠款 445,529.50 元，冲回已计提坏账准备。

合计 32,084,893.35 32,084,893.35 -- --

150

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 427,635.99

5 年以上 1,658,571.80 1,658,571.80 100.00%

合计 2,086,207.79 1,658,571.80 79.50%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 理由

广东利通置业投资有限公司 1,435,856.00 租赁押金

北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司 393,331.00 押金

合计 1,829,187.00

（2）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

证券交易结算资金余额 32,084,893.35 32,084,893.35

保证金、押金 1,829,187.00 1,829,187.00

其他 2,086,207.79 2,365,631.04

合计 36,000,288.14 36,279,711.39

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

昆仑证券有限责任公

证券交易结算资金 32,084,893.35 5 年以上 89.13% 32,084,893.35

司

151

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

鹤山交通房地产开发

往来款 1,470,000.00 5 年以上 4.08% 1,470,000.00

公司

广东利通置业投资有

押金 1,435,856.00 2-4 年 3.99%

限公司

北京世邦魏理仕物业

押金 393,331.00 2-4 年 1.09%

管理服务有限公司

惠州华旭实业总公司 往来款 109,745.80 5 年以上 0.30% 109,745.80

合计 -- 35,493,826.15 -- 98.59% 33,664,639.15

2、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52

对联营、合营企

2,635,251,969.72 2,635,251,969.72 2,689,986,240.16 2,689,986,240.16

业投资

合计 5,053,688,539.24 5,053,688,539.24 5,108,422,809.68 5,108,422,809.68

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

广佛高速公路有

154,982,475.25 154,982,475.25

限公司

广东高速科技投

95,731,882.42 95,731,882.42

资有限公司

广东省佛开高速

2,167,722,211.85 2,167,722,211.85

公路有限公司

合计 2,418,436,569.52 2,418,436,569.52

152

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 宣告发放现金股利或利润 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

一、合营企业

广东广惠高速公路有限

1,193,172,139.09 236,226,452.58 359,483,621.28 1,069,914,970.39

公司

肇庆粤肇公路有限公司 273,153,345.90 39,171,941.01 38,048,040.00 274,277,246.91

小计 1,466,325,484.99 275,398,393.59 397,531,661.28 1,344,192,217.30

二、联营企业

深圳惠盐高速公路有限

160,888,058.33 48,728,744.73 76,556,700.00 133,060,103.06

公司

京珠高速公路广珠段有

312,905,040.79 72,032,351.04 384,937,391.83

限公司

广东江中高速公路有限

173,582,080.68 8,104,887.43 6,270,000.00 175,416,968.11

公司

赣州康大高速公路有限

164,592,503.05 23,190,986.46 187,783,489.51

责任公司

赣州赣康高速公路有限

207,626,577.95 6,139,341.33 9,000,000.00 204,765,919.28

责任公司

广东省粤科科技小额贷

204,066,494.37 3,029,386.26 2,000,000.00 205,095,880.63

款股份有限公司

小计 1,223,660,755.17 161,225,697.25 93,826,700.00 1,291,059,752.42

合计 2,689,986,240.16 436,624,090.84 491,358,361.28 2,635,251,969.72

153

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

其他业务 17,259,744.96 464,213.40 38,226,359.03 464,213.40

合计 17,259,744.96 464,213.40 38,226,359.03 464,213.40

其他说明：

4、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 17,297,673.29

权益法核算的长期股权投资收益 436,624,090.84 376,566,891.64

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 44,768,257.53 42,119,862.10

国债逆回购投资收益 854,210.29 2,991,262.39

合计 499,544,231.95 421,678,016.13

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 21,188,094.05

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 480,000.00

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,879,481.73

其他符合非经常性损益定义的损益项目 854,210.29

减：所得税影响额 11,529,933.00

少数股东权益影响额 8,647,449.75

合计 27,224,403.32 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

154

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 9.22% 0.37 0.37

扣除非经常性损益后归属于公司

8.68% 0.35 0.35

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

155

广东省高速公路发展股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名

并盖章的会计报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告。

156

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
粤高速A
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示粤高速Ａ盈利能力良好，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价偏低。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年