金陵药业股份有限公司 2015 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天衡专字(2016)00251 号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
关于金陵药业股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天衡专字（2016）00251 号
金陵药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了金陵药业股份有限公司（以下简称“金陵药业”）财务报表，包
括 2015 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2015 年度的合并利润表、利润表、
合并现金流量表、现金流量表和合并所有者权益变动表、所有者权益变动表以及财务报表附
注，并出具了天衡审字（2016）00372 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要
求，金陵药业编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简
称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金陵
药业的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与金陵药业的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存
在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对金陵药业关联交易所执行的相关审计程
序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解金陵
药业 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审会计报表一并阅读。
本专项说明仅供金陵药业向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送金陵药业年度
报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：金陵药业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：闵志强
中国南京
2016 年 3 月 25 日 中国注册会计师：张炜
2015 年度金陵药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
资金占 占用方与上 上市公司核 2015 年期初 2015 年占用累计
资金占用方 2015 年占用资金 2015 年偿还累计 2015 年年末占
用方类 市公司的关 算的会计科 占用资金余 发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
名称 的利息 发生金额 用资金余额
别 联关系 目 额 占用资金利息）
南京医药产
受同一控股
业集团有限 应收账款 - - - - - 销售 经营性
股东控股
公司
应收账款 481.46 12,513.43 - 12,373.83 621.06 销售 经营性
南京医药股 受同一控股
预付账款 30.67 0.09 - 30.67 0.09 采购 经营性
份有限公司 股东控股
其他应收款 0.05 - - 0.05 往来 非经营性
南京中山制 受同一控股
应收账款 31.40 22.85 - 51.77 2.48 销售 经营性
药有限公司 股东控股
南京艾德凯
腾生物医药 受同一控股
应收账款 - - - - 销售 经营性
有限责任公 股东控股
司
南京新工投
资集团有限 母公司 应收账款 - - - 销售 经营性
责任公司
小计 543.58[注 1] 12,536.37 - 12,456.27 623.68
金陵药业南 子公司 应收账款 - 241.72 - 241.72 - 销售 经营性
京彩塑包装
有限公司 子公司 预付账款 300.00 - - - 300.00 采购 经营性
南京鼓楼医
应收账款 56.75 235.33 - 242.50 49.58 销售 经营性
院集团仪征
上市公 子公司
医院有限公
司的子 其他应收款 4,500.00 - 98.88 98.88 4,500.00 往来 经营性
司
公司及
南京鼓楼医
其附属 子公司 应收账款 39.05 450.38 - 382.57 106.86 销售 经营性
院集团宿迁
企业
市人民医院
子公司 其他应收款 - 25.72 - 25.72 - 往来 非经营性
有限公司
南京鼓楼医
院集团安庆 子公司 应收账款 - 129.48 - 110.00 19.48 销售 经营性
市石化医院
资金占 占用方与上 上市公司核 2015 年期初 2015 年占用累计
资金占用方 2015 年占用资金 2015 年偿还累计 2015 年年末占
用方类 市公司的关 算的会计科 占用资金余 发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
名称 的利息 发生金额 用资金余额
别 联关系 目 额 占用资金利息）
有限公司
南京华东医 子公司 应收账款 5,000.00 80,184.16 - 67,030.50 18,153.66 销售 经营性
药有限责任
公司 子公司 应收票据 41,250.31 50,220.39 - 45,708.90 45,761.80 销售 经营性
云南金陵植 子公司 应收账款 - - - - 销售 经营性
物药业股份
子公司 其他应收款 - - - - - 往来 非经营性
有限公司
浙江金陵药 子公司 应收账款 - 7.40 - 7.40 - 销售 经营性
材开发有限
公司 子公司 其他应收款 - - - - - 往来 非经营性
南京金陵大
药房有限责 子公司 应收账款 - 5.52 - 5.52 - 销售 经营性
任公司
江苏金陵海
洋制药有限 合营企业 其他应收款 875.00 - - - 875.00 往来 非经营性
责任公司
南京白敬宇 应收账款 286.64 449.71 - 494.90 241.45 销售 经营性
制药有限责 联营企业
任公司 预付账款 - 21.70 - 21.70 采购 经营性
南京益同药 联营企业 应收账款 3,461.29 15,389.09 - 14,133.30 4,717.08 销售 经营性
业有限责任
联营企业 其他应收款 - 2.08 2.08 - 往来 非经营性
公司
55,769.04
小计 147,362.68 98.88 128,483.99 74,746.61
[注 2]
总计 56,312.62 159,899.05 98.88 140,940.26 75,370.29
法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：汪洋
[注 1] 2015 年期初应收南京凯基生物科技发展有限公司余额 3.72 万元。根据“宁国资委企[2014]173 号”《关于同意转让南京凯基生物科技发展有限公司 50%国有股权的批复》及公司股
东会决议，2015 年南京艾德凯腾生物医药有限责任公司对外转让其持有的南京凯基生物科技发展有限公司 50%股权，故南京凯基生物科技发展有限公司不作为公司 2015 年关联方。
[注 2] 2015 年期初其他应收合肥利民制药有限公司公司余额 1.81 万元，2015 年 1 月 26 日，公司与安徽佳润医药科技有限公司签订产权交易合同，将合肥利民制药有限公司 100%股权以
1,233 万元的价格出售给对方，故合肥利民制药有限公司不作为公司 2015 年关联方。
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