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创业软件：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-28 00:00:00
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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

创业软件股份有限公司

2015 年年度报告

公告编号：2016-019

2016 年 03 月

1

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人葛航、主管会计工作负责人郁燕萍及会计机构负责人(会计主管

人员)李军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、技术与产品开发风险

软件产品和技术不断加速的更新换代决定了产品和技术的开发创新是一个

持续、繁杂的系统性工程，其间涉及的不确定因素较多，公司如不能准确把握

技术发展趋势和市场需求变化情况，从而导致技术和产品开发推广决策出现失

误，将可能导致公司丧失技术和市场优势，使公司面临技术与产品开发的风险。

2、业务拓展风险

为适应国内医疗健康服务市场需求的不断变化，公司主营业务将从以应用

软件产品开发销售为主导逐渐向以信息系统的运维服务和区域医疗健康平台运

营服务领域拓展，这需要公司从经营思路、营运模式、人员结构、产品开发等

诸多方面进行相应的调整和提升。近年来，公司已在局部地区和特定项目上对

业务转型进行了积极探索，并取得了有益的经验，有效降低了业务拓展过程中

可能产生的风险。

3、市场竞争加剧的风险

2

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

近年来由于医疗卫生体制改革的深入推进，医疗卫生信息化领域市场空间

不断扩大，一方面吸引了大量新的市场竞争者进入这一领域，加剧了市场竞争；

另一方面原行业内的企业，特别是上市企业，依托资本市场的优势，通过业务

重组、企业并购等方式在区域医疗卫生信息化领域展开激烈竞争。

4、公司经营季节性波动的风险

公司的客户主要为公立医院、卫生管理部门，这些客户执行严格的预算管

理和集中采购制度。由于政府财政预算体制的原因，客户的信息化产品采购需

要经过立项、审批、招标等流程。一般项目的验收和回款主要集中在每年下半

年，尤其在第四季度更为集中。由于公司的人力成本、差旅费用和研发投入等

费用在年度内较为均衡地发生，造成公司的经营指标呈现明显的季节性波动。

5、人才流失的风险

医疗卫生信息化行业需要大量具有医疗卫生与 IT 双重知识背景的技术人

才，培养一名优秀的了解医疗卫生知识的软件开发人才是一个较漫长的过程。

同时，医疗卫生信息化行业的人才竞争非常激烈，人员流动较为频繁。因此，

若出现核心技术人员外流情况，将可能在一定程度上影响公司的产品研发能力

和技术创新能力。 高质量的软件产品是医疗卫生信息化行业竞争力的主要

决定因素。同时，要将高质量的产品介绍给用户，使其真正转换为公司的竞争

力，形成公司的营业收入和利润，市场营销的作用非常重要。因此，营销人才

队伍，尤其是核心营销人才队伍的稳定对公司的持续发展非常重要，公司可能

面临竞争对手争夺核心营销人才的风险。

6、国家政策变化风险

3

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

医疗卫生信息化行业属于国家重点关注、扶持的行业。若国家有关行业监

管、扶持政策发生变化，如卫生医疗体制改革等，都将可能对整个行业竞争态

势带来新的变化，从而可能对公司生产经营带来不利影响。若国家相关优惠政

策有所调整，将会影响公司的盈利水平。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 70067500 为基数，向全

体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积

金向全体股东每 10 股转增 20 股。

4

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................... 7

第三节 公司业务概要............................................................................................................................ 10

第四节 管理层讨论与分析....................................................................................................................12

第五节 重要事项.....................................................................................................................................35

第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................... 35

第七节 优先股相关情况........................................................................................................................41

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..............................................................................42

第九节 公司治理.....................................................................................................................................49

第十节 财务报告.....................................................................................................................................55

第十一节 备查文件目录......................................................................................................................142

5

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、股份公司、创业软件 指 创业软件股份有限公司

控股股东、实际控制人 指 葛航

会计师、天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

律师、北京天元 指 北京市天元律师事务所

联旗科技 指 公司全资子公司、杭州联旗科技有限公司

苏州创业亿康 指 公司全资子公司、苏州创业亿康信息科技有限公司

上海创航 指 公司全资子公司、上海创航软件有限公司

创业南京 指 公司全资子公司、创业软件南京有限公司

天津创津 指 公司全资子公司、天津创津科技有限公司

重庆创易康 指 公司全资子公司、重庆创易康软件有限公司

新疆创什 指 公司控股子公司、新疆创什信息科技有限公司

北京童康 指 公司参股公司、北京童康医疗信息技术有限公司

卫生技术公司 指 公司参股公司、上海卫生信息工程技术研究中心有限公司

苏州网新 指 公司参股公司、苏州网新创业科技有限公司

中宇科技 指 浙江中宇科技风险投资有限公司

阜康投资 指 杭州阜康投资有限公司

股东大会 指 创业软件股份有限公司股东大会

董事会 指 创业软件股份有限公司董事会

监事会 指 创业软件股份有限公司监事会

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《创业软件股份有限公司章程》

报告期 指 2015 年 1-12 月

6

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 创业软件 股票代码 300451

公司的中文名称 创业软件股份有限公司

公司的中文简称 创业软件

公司的外文名称（如有） B-SOFT Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）B-SOFT

公司的法定代表人 葛航

注册地址 杭州市文三路 199 号创业大厦三楼

注册地址的邮政编码 310012

办公地址 杭州市文三路 199 号创业大厦三楼

办公地址的邮政编码 310012

公司国际互联网网址 www.bsoft.com.cn

电子信箱 bsoft@bsoft.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 董祖琰 胡燕

联系地址 杭州市文三路 199 号创业大厦三楼 杭州市文三路 199 号创业大厦三楼

电话 0571-88217878 0571-88211435

传真 0571-88217703 0571-88217703

电子信箱 dongzy@bsoft.com.cn huy@bsoft.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券法律事务部办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

7

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦

签字会计师姓名 王越豪、张晓平

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

安徽省合肥市梅山路 18 号安

国元证券股份有限公司 戚科任、甘宁 2015 年-2018 年 12 月 31 日

徽国际金融中心 A 座国元证券

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 425,971,560.82 405,648,138.53 5.01% 378,005,475.58

归属于上市公司股东的净利润

49,681,720.73 47,576,147.03 4.43% 45,731,706.09

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

46,982,665.30 41,483,401.87 13.26% 34,655,200.50

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

18,473,128.16 54,914,017.67 -66.36% 47,060,224.09

（元）

基本每股收益（元/股） 0.82 0.93 -11.83% 0.90

稀释每股收益（元/股） 0.81 0.93 -12.90% 0.90

加权平均净资产收益率 10.22% 14.67% -4.45% 16.13%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 888,451,342.41 496,210,835.54 79.05% 448,492,172.43

归属于上市公司股东的净资产

598,583,125.53 344,123,304.80 73.94% 306,367,264.68

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 69,384,021.35 101,092,191.60 88,888,765.99 166,606,581.88

归属于上市公司股东的净利润 2,223,716.14 5,155,093.44 11,805,353.41 30,497,557.74

8

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的扣除非经

1,563,098.71 5,163,687.19 10,034,393.72 30,221,485.69

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -63,019,068.53 -14,329,590.26 -24,971,665.91 120,793,452.86

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-121,489.00 -304,273.47

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,857,292.27 7,975,703.77 13,443,944.11

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -541,008.61 -500,965.69 -354,540.31

减：所得税影响额 495,739.23 1,077,714.97 2,012,916.62

少数股东权益影响额（税后） 4.48 -18.41

合计 2,699,055.43 6,092,745.16 11,076,505.59 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

9

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

自成立以来，公司一直专注于医疗卫生行业的信息化建设业务，主要分为医疗卫生信息化应用软件和基于信息技术的

系统集成业务。

1、医疗卫生信息化应用软件业务

医疗卫生信息化应用软件是将信息技术运用到医院与公共卫生的管理系统和各项业务功能系统中，对医院、公共卫生

系统进行流程化管理，实现特定的业务功能，提高医疗卫生机构的工作效率和医疗服务质量。具体包括医院信息化应用软件

和公共卫生信息化应用软件。

医院信息化应用软件是以电子病历为核心，通过信息技术实现医院管理信息和医院临床信息的数据采集、处理、存储、

传输和共享，实现病人信息数字化、医疗过程数字化、管理流程数字化、医疗服务数字化、信息交互数字化。

公共卫生信息化应用软件是以居民电子健康档案为核心，以区域医疗资源共享为目标，以社区和农村居民基本医疗卫

生服务为重点，运用信息化的手段，为国内公共卫生领域信息化建设提供全面解决方案。

2、基于信息技术的系统集成业务

公司系统集成业务主要包含两类：计算机信息设备系统集成业务、智能化网络布线工程集成业务。

计算机信息设备系统集成业务是公司根据客户的业务特点和个性化需求，向客户提供计算机硬件设备、第三方软件及

系统架构的集成服务，帮助客户构建一套整体的计算机软硬件信息系统环境，用于客户的信息化办公和业务运行管理。

智能化网络布线工程集成业务是基于公司的信息技术优势，为智能化办公楼宇和建筑项目提供网络布线工程的方案设计、施

工组装、集成调试等服务，属于建筑智能化、办公智能化、业务智能化的基础性工程。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无

固定资产 无

无形资产 无

创业智慧医疗软件生产基地建设工程本报告期加快建设，期初金额 497.07 万元，本

在建工程

期增加 5,195.75 万元，期末余额 5,692.82 万元。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、领先的行业地位和丰富的行业经验

10

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司是国内较早进入医疗卫生信息化的软件供应商之一，成立至今一直专注于医疗卫生信息化领域，目前拥有相对成熟

的技术体系、较强的自主研发能力、丰富的产品种类，能够满足不同客户的个性化需求，在医疗卫生信息化行业跻身前列。

公司参与了卫生部健康档案基本架构与数据标准、电子病历基本架构与数据标准、基于健康档案的区域卫生信息平台建设指

南及基于健康档案的区域卫生信息平台建设技术解决方案等国家卫生信息标准和规范的研发和编制，体现了公司在行业内的

技术水平具有领先优势。目前公司医疗卫生信息化产品种类较为完备，拥有医院信息化和公共卫生信息化二大系列产品，涉

及数字化医院、数字化社区卫生、数字化卫生行政管理、数字化卫生监督、数字化疾病控制、数字化药店管理、数字化社会

保险、信息集成平台等多个医疗卫生业务领域。报告期内，公司新增4项发明专利，58项软件著作权，主持和参与了10多项

行业标准和地方标准的制定。

经过多年发展，公司已累计实施了4,000余个医疗卫生信息化建设项目，涉及医院、社区卫生服务中心、农村合作医疗

机构、疾控中心、药店、社保卫生管理部门等各类医疗卫生机构的信息化建设，积累了丰富的经验，特别是在大型数字化医

院建设和区域卫生信息化平台建设方面，公司先后实施了北京、上海、成都、杭州等多个医疗卫生信息化示范项目，深化了

对行业与客户需求的理解，积累了大型项目实施经验，服务水平得到显著提升。报告期内，公司启动了首个区域医疗信息平

台建设的运营项目——中山市区域卫生信息平台建设运营项目，为下一步区域性信息化运营业务的开展奠定了良好的基础。

2、先进的技术水平和持续的创新能力

作为高新技术企业，公司一贯坚持技术领先的企业发展战略，紧跟国际信息技术的发展潮流，紧密结合我国医疗卫生信

息化建设的实际情况，始终重视自主研发和科技创新活动。经过多年的研发与积累，公司掌握了一批较为领先的核心技术，

同时取得了多项科技成果，形成了功能较为完善的医疗卫生信息化应用软件。自2010年以来，公司被连续认定为“国家火炬

计划重点高新技术企业”。

历年来，公司凭借其积累的技术开发能力，先后承担了包括国家科技支撑计划项目、国家电子信息产业发展基金项目、

国家高新技术产业化项目、国家火炬计划项目、国家重点创新基金项目等在内的多项政府科技开发项目，其中国家级项目18

项、省市级项目30余项。报告期内，公司荣获国家教育部科技进步二等奖、浙江省新产品新技术二等奖、浙江省最佳软件企

业称号等荣誉。

3、具有完善的营销网络和稳固的客户资源

公司自设立以来一直致力于产品和服务的市场品牌建设和推广，注重销售团队的建设和营销网络的建设。截至目前，公

司累计用户达4000余家，其中包括国内著名大型三甲医院以及各级卫生行政管理部门。公司坚持“合作双赢，共同进步”的经

营方针，与主要客户建立紧密的合作关系，在合作中共同发展。为构建与客户之间良好的伙伴关系，公司采取了灵活机动的

沟通方式，运用信息化手段，建立了客户服务中心，开发了客户信息化服务平台，实现了与客户之间的及时沟通，从而为公

司业务持续快速增长奠定了良好的基础。

4、具有良好的品牌形象和高等级的专业资质优势

随着客户数量的增加以及示范工程项目的推广，公司的品牌知名度不断提。同时，随着市场秩序的日趋完善，业务专项

资质已成为衡量一个软件企业管理水平和综合实力的一项重要指标，也成为软件企业参与各类招标项目的一项必备条件。经

过多年的努力，公司已取得了如“软件能力成熟度模型集成五级（CMMI5）”、“计算机信息系统集成壹级资质”、“建筑智能

化工程设计与施工壹级资质”、安全生产许可证、医疗器械产品经营企业许可证、医疗器械生产企业许可证等含金量较高的

资质证书，使公司在激烈的市场竞争中占有独特的比较优势。

11

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年是公司发展历程中十分关键的一年，公司于2015年5月14日成功在深圳证券交易所创业板上市。成功登陆资本市

场，为公司实现跨越式发展的整体战略，提供了坚实后盾。

报告期内，公司管理层根据2015年度既定的工作计划，加强公司科学管理，立足主营业务，扎实开展各项工作，继续扩

大市场份额，实现了公司经营业绩稳步增长，推动了可持续性发展的战略目标的达成。同时，公司进一步加大研发和市场开

拓力度，积极推进募投项目的实施，提高公司核心竞争力。

2015年度，公司实现营业收入42,597.16万元，较上年同期增长5.01%，归属于母公司所有者的净利润4,968.17万元，较

上年同期增长4.43%。归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润4,698.27万元，较上年同期增长13.26%。

（1）公司治理情况

上市后，公司按照上市公司的规范要求，进一步完善内部治理结构，提高公司治理水平，推进现代企业制度建设，相继

制定完善了《委托理财管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理

制度》等一系列的规章制度，并在实际工作中予以严格执行，有效保证了公司规范运行。

（2）公司战略发展举措

报告期内，公司在业务拓展方面，按照公司的战略规划，重点在区域医疗卫生信息平台的建设和经营模式的创新方面进

行拓展，在巩固软件业务的同时，积极开展信息系统运维服务业务，并努力开拓基于大数据的区域医疗卫生信息平台运营业

务。为公司下一阶段的快速发展奠定坚实基础。同时，为使公司形成更加完整的行业布局，增强公司市场竞争力，公司于报

告期内先后设立了重庆创易康软件有限公司和天津创津科技有限公司全资子公司、收购了杭州吾桐树医疗科技有限公司10%

股权。

（3）完成股权激励

报告期内，公司为了维系和激励核心员工，提高员工的积极性，提升公司整体执行力和运营效率，审议通过的《关于创

业股份有限公司<股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，向500余名激励对象授予55.20万份股

票期权与206.75万股限制性股票。

（4）募投项目实施情况

报告期内，公司根据相关要求和募集资金使用计划，加紧项目建设，合理落实募投资金使用，截至本报告期末，募投项

目累计使用募集资金10,091.06万元，节余募集资金（含专户利息收入）10,070.91万元。募集资金到位以后，公司第五届董

事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金》的议案，同意公司使用募集资金

5,771.41万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。独立董事、监事会和保荐机构国元证券股份有限公司均发表了同

意意见，天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年6月1日出具的天健审[2015]5982号《关于创业软件股份有限公司以自

筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。上述资金已全部置换完成。

（5）研发投入情况

报告期内，公司为适应智慧医疗与健康产业的发展要求，保持公司在行业中的技术领先优势， 在新产品开发与技术改

造方面共计投入56,737,913.35元，占营业收入的13.32%，取得了良好的效果，新增发明专利4项、计算机软件著作权58项，

主持和参与起草行业标准、地方标准10多项。同时，公司积极参与各地区公共卫生信息化规划设计，因地制宜地提供区域性

的医疗卫生信息化解决方案，并在此基础上积极探索依托区域公共卫生信息平台数据入口的模式，为卫生行政部门、医疗机

构、区域居民等提供以医疗大数据应用为核心的综合医疗信息化应用支持服务。

（6）投资者关系管理

报告期内，作为一家新上市公司，公司为完善投资者关系管理，制定了《投资者关系管理制度》，建立了投资者关系管

理平台。同时，根据制度规定，建立了完备的投资者关系管理档案并详细做好接待的资料存档工作，及时回复投资者的各类

提问。妥善安排投资者到公司现场调研活动，及时将调研记录披露在深交所“互动易”平台上，确保所有投资者均及时、公

12

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

平获知公司有关信息。2015年，公司回复深交所互动平台投资者提问共280余条。

（7）人力资源管理情况

报告期内，公司继续加强人才队伍建设，建立了以内部培训为主、外部培训为辅的人才培养机制，通过为员工提供多种

形式的职业教育和专业技术培训，有效提升员工的专业素质和服务能力。同时，通过激励制度与培训制度的有机结合，充分

激发员工的主观能动性，提升员工的整体素质。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 425,971,560.82 100% 405,648,138.53 100% 5.01%

分行业

医疗行业 366,503,091.79 86.04% 333,997,611.54 82.34% 3.70%

非医疗行业 59,468,469.03 13.96% 71,650,526.99 17.66% -3.70%

分产品

医疗卫生信息化

305,506,854.00 71.72% 272,975,154.04 67.29% 4.43%

应用软件

系统集成业务 119,640,675.95 28.09% 131,933,583.98 32.52% -4.43%

其他 824,030.87 0.19% 739,400.51 0.18% 0.01%

分地区

华东地区 236,526,525.20 55.53% 238,835,381.99 58.88% -3.35%

华南地区 52,612,605.72 12.35% 70,841,982.77 17.46% -5.11%

西北地区 43,241,486.23 10.15% 21,605,607.12 5.33% 4.83%

其他地区 93,590,943.67 21.97% 74,365,166.65 18.33% 3.64%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

13

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 同期增减

分行业

医疗行业 366,503,091.79 164,366,483.60 55.15% 9.73% 2.45% 3.19%

非医疗行业 59,468,469.03 50,813,543.58 14.55% -17.00% 3.15% -16.69%

分产品

医疗卫生信息

305,506,854.00 115,885,284.50 62.07% 11.92% 12.56% -0.22%

化应用软件

系统集成业务 119,640,675.95 98,796,352.55 17.42% -9.32% -6.95% -2.10%

分地区

华东地区 236,526,525.20 122,366,092.40 48.27% -0.97% -4.83% 2.10%

华南地区 52,612,605.72 26,369,424.64 49.88% -25.73% -29.66% 2.80%

西北地区 43,241,486.23 29,232,029.30 32.40% 100.14% 222.72% -25.68%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减

金额 金额

重 重

医疗卫生信息

工资 71,226,073.57 33.10% 59,371,525.33 28.31% 4.79%

化应用软件

系统集成业务 原材料 76,270,722.88 35.45% 96,486,718.90 46.01% -10.56%

其他 原材料 262,364.89 0.12% 565,576.53 0.27% -0.15%

说明

无

14

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2015年公司新设立全资子公司天津创津科技有限公司、重庆创易康软件有限公司，并于本报告期纳入合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 57,086,016.33

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.40%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 第一名 22,720,084.19 5.34%

2 第二名 13,153,500.00 3.09%

3 第三名 7,342,784.28 1.72%

4 第四名 7,138,461.53 1.68%

5 第五名 6,731,186.33 1.58%

合计 -- 57,086,016.33 13.40%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 19,534,714.88

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.06%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 6,165,813.31 5.07%

2 第二名 4,020,940.21 3.31%

3 第三名 3,938,541.30 3.24%

4 第四名 3,187,197.91 2.62%

5 第五名 2,222,222.15 1.83%

合计 -- 19,534,714.88 16.06%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

15

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售费用 46,984,476.15 49,006,531.64 -4.13%

管理费用 113,952,452.19 104,906,677.63 8.62%

主要变动原因为发行股票增加的货

财务费用 -3,550,203.02 -869,724.00 -308.20%

币资金相应利息增加所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司在总体战略指导下，不断加大研发投入，其中研发投入56,737,913.35元，占营业收入的13.32%，全部

费用化。报告期内新增发明专利4项、计算机软件著作权58项，主持和参与起草行业标准、地方标准10多项。

报告期内，公司完成的研发项目如下：

序号 项目名称

1 基于移动互联网的网络医院云服务平台

2 智慧医疗关键技术研发（二期）

3 医学临床图像智能处理系统

4 移动健康APP系统

5 面向医院IT系统的综合运维服务托管支撑平台研发

6 银医通管理信息系统

7 基于XML的医学影像知识库系统

8 卫生保健综合数据库系统研发项目

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 409 405 375

研发人员数量占比 28.19% 28.54% 25.44%

研发投入金额（元） 56,737,913.35 46,645,106.27 41,490,090.33

研发投入占营业收入比例 13.32% 11.50% 10.98%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

16

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 486,075,258.07 521,813,088.00 -6.85%

经营活动现金流出小计 467,602,129.91 466,899,070.33 0.15%

经营活动产生的现金流量净

18,473,128.16 54,914,017.67 -66.36%

额

投资活动现金流入小计 3,173,275.93 1,891,009.32 67.81%

投资活动现金流出小计 194,922,038.15 18,035,090.87 980.79%

投资活动产生的现金流量净

-191,748,762.22 -16,144,081.55 -1,087.73%

额

筹资活动现金流入小计 320,087,150.00 379,893.09 84,157.17%

筹资活动现金流出小计 15,800,000.00 10,200,000.00 54.90%

筹资活动产生的现金流量净

304,287,150.00 -9,820,106.91 3,198.61%

额

现金及现金等价物净增加额 131,011,515.94 28,949,829.21 352.55%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1. 投资活动现金流入同比增长67.81%，主要变动原因为利息收入增加所致；

2. 投资活动现金流出同比增长980.79%，主要变动原因为购买银行理财产品及结构性存款及创业智慧医疗软件生产基地建

设工程加快建设所致；

3. 筹资活动现金流入同比增长84157.17%，主要变动原因为发行股票所致；

4. 筹资活动现金流出同比增长54.90%，主要变动原因为支付股票发行费用所致；

5. 现金及现金等价物净增加额同比增长352.55%，主要变动原因为发行股票所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明

17

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

占总资产比 占总资产比

金额 金额

例 例

334,811,457.7

货币资金 37.68% 168,874,691.81 34.03% 3.65% 主要原因是公司发行股票所致。

5

223,301,821.3

应收账款 25.13% 180,464,419.94 36.37% -11.24%

4

存货 32,556,973.23 3.66% 25,886,647.98 5.22% -1.56%

投资性房地产 4,135,685.12 0.47% 4,357,610.36 0.88% -0.41%

主要原因是参股公司北京童康医疗

长期股权投资 1,629,806.14 0.18% 4,000,000.00 0.81% -0.63% 信息技术有限公司发生经营亏损所

致。

固定资产 75,586,185.34 8.51% 73,771,679.85 14.87% -6.36%

主要原因是创业智慧医疗软件生产

在建工程 56,928,230.66 6.41% 4,970,663.00 1.00% 5.41%

基地建设工程正在建设中。

短期借款 0.00% 0.00%

长期借款 0.00% 0.00%

103,005,196.2 主要原因是为购买银行理财产品及

其他流动资产 11.57% 0 0 11.57%

4 结构性存款

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

18

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

网下向投

资者询价

定期存款、

配售和网

购买结构

上向持有

性存款及

2015 一定数量 20,054 7,558.61 10,091.06 0 0 0.00% 10,070.91 0

保本性理

非限售股

财产品及

份的投资

活期存款。

者定价发

行相结合

合计 -- 20,054 7,558.61 10,091.06 0 0 0.00% 10,070.91 -- 0

募集资金总体使用情况说明

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕723 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国元证券

股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向持有一定数量非限售股份的投资者定价发行相结合的方式，向社会公众

公开公司民币普通股（A 股）股票人民币 1,700 万股，发行价为每股人民币 14.02 元，共计募集资金人民币 23,834.00 万元，

坐扣承销和保荐费用 2,200.00 万元（承销及保荐费用总计 2,300.00 万元，已预付 100.00 万元）后的募集资金为 21,634.00

万元，已由主承销商国元证券股份有限公司于 2015 年 5 月 8 日汇入本公司账户。另减除已预付承销及保荐费 100.00 万元，

上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,480.00

万元后，公司本次募集资金净额为 20,054.00 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并

由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕111 号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金 2,532.45 万元(以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金)，2015 年

度实际使用募集资金 7,558.61 万元(以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 3,238.96 万元，本期实际使

用 4,319.65 万元)，2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 107.97 万元；累计已使用募集资金 10,091.06

万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 107.97 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民

币 10,070.91 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

19

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

1.基于电子健康档案

2016 年

的区域医疗卫生综

否 7,095.46 7,095.46 2,689.77 3,759.9 52.99% 04 月 30 0 0是 否

合管理信息系统升

日

级与产业化项目

2.基于电子病历的数

2016 年

字化医院信息集成

否 7,297.79 7,297.79 3,162.78 4,251.02 58.25% 04 月 30 340.46 340.46 是 否

系统升级与产业化

日

项目

3.研发中心与客户服 2016 年

务中心技术改造项 否 5,666.75 5,666.75 1,706.06 2,080.14 36.71% 04 月 30 0 0是 否

目 日

10,091.0

承诺投资项目小计 -- 20,060 20,060 7,558.61 -- -- 340.46 340.46 -- --

6

超募资金投向

无超募情况

10,091.

合计 -- 20,060 20,060 7,558.61 -- -- 340.46 340.46 -- --

06

未达到计划进度或

预计收益的情况和 不适用

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目 适用

20

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

先期投入及置换情 截至 2015 年 6 月 1 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的投资额为 5,771.41 万元，经 2015 年 6 月

况 8 日公司第五届董事会第五次会议决议通过，公司以募集资金 5,771.41 万元置换预先已投入募投项目

的自筹资金。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

杭州联旗科 -2,598,051.1 -2,606,500.0

子公司 系统集成 9,000,000.00 8,954,417.00 4,932,859.81 2,308,790.70

技有限公司 0 5

苏州创业亿

康信息科技 子公司 软件开发 6,000,000.00 8,394,806.23 5,832,351.84 1,509,708.74 264,188.35 244,586.34

有限公司

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

上海创航软 36,000,000.0 34,582,635.6 34,582,635.6 -1,306,358.5 -1,306,358.5

子公司 软件开发

件有限公司 0 0 0 9 9

创业软件南 15,000,000.0 14,488,377.4 14,280,695.5

子公司 软件开发 1,493,356.60 25,944.48 25,459.79

京有限公司 0 3 7

新疆创什信

息科技有限 子公司 软件开发 5,000,000.00 4,953,624.00 4,893,945.02 1,553,398.06 62,815.66 62,815.66

公司

重庆创易康

10,000,000.0

软件有限公 子公司 软件开发 46,500.37 46,500.37 -13,499.63 -13,499.63

0

司

天津创津科 10,000,000.0

子公司 软件开发 5,002.11 4,282.11 -717.89 -717.89

技有限公司 0

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

重庆创易康软件有限公司 投资设立 本报告期营业收入 0，净利润-13,499.63

天津创津科技有限公司 投资设立 本报告期营业收入 0，净利润-717.89

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业的宏观经济趋势

1、国家政策的支持保障医疗卫生信息化的健康快速发展

近年来，随着医疗卫生体制改革的不断深化，信息化作为医改支撑依托的作用越来越大。特别是基本公共卫生服务均等

化和体制机制综合改革及基本医疗保障制度建设步伐的加快，医疗卫生信息化建设迎来了一个新的发展阶段。同时国务院发

布的新医改政策和原卫生部“十二五”医疗事业规划，明确将加强卫生信息化建设作为深化医改的重要内容。中央财政持续

投入专项经费支持卫生信息化建设，各地也紧跟深化医改的方案，加大资金投入力度，并结合自身实际情况研究制订本地的

医疗卫生信息化建设规划，加速了行业对医疗信息化产品的需求，进一步刺激我国医疗信息化市场的健康发展。

2、用户需求不断发展和深化，行业市场空间巨大

随着医疗信息化市场的不断发展和成熟，用户需求逐渐开始多元化，并在临床和管理领域不断的深入、细化，不断向提

高办事效率、减少医疗差错、节约医疗成本、改善就医体验的方向发展。同时，随着“云计算”、“移动计算”、“物联网”、

“大数据”等互联网新技术在医疗行业的应用，医疗信息化的产品和服务将不断创新和拓宽医疗信息化的深度和广度，大幅

扩大医疗信息化行业的市场空间。

3、以区域公共卫生平台为依托的互联网大数据应用将成为下一阶段市场的热点

随着医疗卫生信息化建设的不断推进，各医疗机构和卫生管理部门积累了大量的医疗数据。通过大数据应用、分析，使

得医疗机构能够对结构性数据和非结构性数据进行整合利用，通过数据应用软件，完成信息分析与数据挖掘工作，在临床医

学、医疗事务管理、政府行政管理、居民健康管理等方面为卫生行政部门、医疗机构、区域居民等提供以医疗大数据应用为

22

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

核心的综合医疗信息化应用支持服务，将成为下一阶段市场的热点。

（二）公司既定的发展战略

立足医疗卫生信息化行业，依托业已形成的综合优势，紧跟产业步伐，拓展新兴市场，向智慧医疗与健康服务进行拓展

整合，持续提升业绩增长和盈利能力，逐步将公司主营业务从以软件产品开发销售为主导向信息系统的运维服务和区域医疗

健康平台运营服务领域拓展。实现智慧医疗与健康服务整体规模和体量位居国内领先地位。

（三）2016年经营计划

2016年，公司将继续以市场为导向、技术创新为依托，加强内部控制和规范运作，着力扩大产品市场份额，全面提升

公司的核心竞争力，使公司得以健康、稳定的发展，在新的一年里，公司将着重从以下几方面开展工作：

1、持续加强研发投入

积极引进高端研发人员，加强与国内外著名高校和科研机构的合作，重点开展医疗大数据应用技术的研发。同时，对已

形成产业化的产品进行深度开发，加快其升级换代，保持技术优势。

2、做好业务拓展工作

随着医疗卫生信息化建设的不断推进，各医疗机构和卫生管理部门积累了大量的医疗数据。通过大数据应用、分析，

使得医疗机构能够对结构性数据和非结构性数据进行整合利用，通过数据应用软件，完成信息分析与数据挖掘工作，在临床

医学、医疗事务管理、政府行政管理、居民健康管理等方面为卫生行政部门、医疗机构、区域居民等提供以医疗大数据应用

为核心的综合医疗信息化应用支持服务，将成为下一阶段市场的热点。

为适应国内医疗市场需求的不断变化，公司正逐步将主营业务将从以软件产品开发销售为主导逐渐转向以信息系统的运

维服务和区域医疗健康平台及大数据应用运营服务方向拓展。公司在未来将密切跟踪行业动向，深入分析市场需求，从智慧

医疗与健康服务全产业链的视角来定位公司的业务，以互联网思维，对公司的经营思路、营运模式、人员结构等进行调整和

提升，并做好典型项目（如中山市运营项目等）的落地实施，为后续产业化推广做好示范。

3、加强市场营销与服务网络建设

未来一年，公司仍将立足医疗卫生信息化行业，依托业已形成的综合优势，进一步提高市场占有率，加大对营销网络

建设的投入力度，重点加强地市级和区县级营销网络的建设，加强与各地区卫生行政管理部门的联系与交流，积极参与各地

区公共卫生信息化规划设计，因地制宜地提供医疗卫生信息化解决方案。公司将采取更加积极的经营管理措施。

4、人力资源发展计划

人力资源一直是公司的核心战略资源，未来公司将继续坚持“以人为本”的人才方针，根据发展战略和业务需要，不

断完善人力资源建设计划，重点做好高端人才的培养与引进工作，继续开展与全国20多所高等院校的校企人才合作，进一步

优化人员结构，并积极探索新形势下员工激励机制。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

此次调研的有关情况详见公司于 2015

年 7 月 30 日登载于深圳证券交易所网

2015 年 07 月 30 日 实地调研 机构

站互动平台上的《 2015 年 7 月 30 日

投资者关系活动记录表》

此次调研的有关情况详见公司于 2015

2015 年 09 月 24 日 实地调研 机构 年 9 月 24 日登载于深圳证券交易所网

站互动平台上的《 2015 年 9 月 24

23

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

日投资者关系活动记录表》

此次调研的有关情况详见公司于 2015

年 10 月 22 日登载于深圳证券交易所网

2015 年 10 月 22 日 实地调研 机构

站互动平台上的《 2015 年 10 月 22

日投资者关系活动记录表》

此次调研的有关情况详见公司于 2015

年 10 月 28 日登载于深圳证券交易所网

2015 年 10 月 28 日 实地调研 机构

站互动平台上的《2015 年 10 月 28 日

投资者关系活动记录表》

24

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1.5

每 10 股转增数（股） 20

分配预案的股本基数（股） 70,067,500

现金分红总额（元）（含税） 10,510,125.00

可分配利润（元） 255,143,379.55

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2015年度实现归属于母公司股东的净利润为49,681,720.73元，

根据《公司章程》规定，按照2015年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金5,307,757.97元；截至2015年12月31

日，公司累计未分配利润为255,143,379.55元。

鉴于公司目前经营情况良好，为了保障股东合理的投资回报，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公

司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规

定，经综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展，在保证公司正常经营业务发展的前提下，董事会拟定如下分配预案：

一、2015年度利润分配预案

经公司第五届董事会第十六次会议审议通过的《2015年年度利润分配预案》。公司将以2015年12月31日总股本70,067,500

股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.5元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增20股。

二、2015年度利润分配预案与公司成长性的匹配性

鉴于公司当前经营状况良好，公司充分考虑广大投资者的合理诉求，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，上述利润

分配预案可以增强公司股票的流动性，优化股本结构，有利于广大投资者参与和分享公司发展的经营成果。

本次利润分配预案与公司经营业绩及未来发展相匹配。

三、公司持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员减持情况及减持意向

1、截止本分配预案预披露公告日前6个月，公司持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员不存在减持公司股票的情况。

2、截至本分配预案预披露后未来6个月，公司持股5%以上股东葛航、杭州阜康投资有限公司仍处于限售状态，承诺不会减

持所持股份。

同时，截至本利润分配预案公告日，公司尚未收到持股5%以上股东、董事、监事及高级管理人员的减持计划通知。

25

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、相关风险提示

1、本次利润分配预案披露前，公司严格控制内幕信息知情人的范围，对知悉本事项的内幕信息知情人履行了保密和严

禁内幕交易的告知义务，并进行了备案登记。

2、本次利润分配预案中的资本公积转增股本预案对公司报告期内净资产收益率以及投资者持股比例没有实质性的影

响。本次利润分配及资本公积转增股本方案实施后，公司总股本由7,006.75万股增加至21,020.25万股，按新股本全面摊

薄计算，转增后的公司即期每股收益、每股净资产将摊薄为转增前的1/3。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2013年利润分配方案：根据2014年5月21日公司年度股东大会审议通过的2013年度利润分配方案，公司按母公司2013年度

实现净利润的10%提取法定盈余公积，每10股派发2元（含税）。

2、2015年利润分配方案：根据2016年3月25日公司第五届董事会第十六次会议审议通过的2015年利润分配预案，公司按母公

司2015年度实现净利润的10%提取法定盈余公积，以公司2015年12月31日总股本70,067,500为基数，向全体股东每10股派发

现金红利人民币1.50元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增20股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 10,510,125.00 49,681,720.73 21.15% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 47,576,147.03 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 10,200,000.00 45,731,706.09 22.30% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺期 履行

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间

限 情况

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

自公司股票上市之日起 36 个月内，不

转让或者委托他人管理本人直接或间

股份限售 接持有的创业软件公开发行股票前已 2015 年 05 正常

首次公开发行或再融资时所作承诺 葛航 36 个月

承诺 发行的股份，也不由创业软件回购上 月 14 日 履行

述股份。创业软件上市后 6 个月内如

公司股票价格连续 20 个交易日的收

26

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

盘价（如因派息、送股、资本公积金

转增股本、增发新股等原因除权、除

息的，则须按照深圳证券交易所的有

关规定进行调整，下同）均低于发行

价，或者上市后 6 个月期末收盘价低

于发行价，本人所持创业软件的股票

的锁定期限自动延长 6 个月。上述承

诺期满后，本人在担任创业软件董事、

监事或高级管理人员期间，每年转让

的股份不超过本人直接或间接持有的

创业软件股份总数的百分之二十五；

若今后从创业软件离职，离职后半年

内，不转让本人直接或间接持有的创

业软件股份。在上述承诺履行期间，

本人职务变更、离职等原因不影响本

承诺的效力。

自公司股票上市之日起 36 个月内，不

转让或者委托他人管理本公司持有的

创业软件公开发行股票前已发行的股

份，也不由创业软件回购上述股份。

杭州阜康

股份限售 创业软件上市后 6 个月内如公司股票 2015 年 05 正常

投资有限 36 个月

承诺 价格连续 20 个交易日的收盘价均低 月 14 日 履行

公司

于发行价，或者上市后 6 个月期末收

盘价低于发行价，本公司所持创业软

件的股票的锁定期限自动延长 6 个

月。

本公司作为持有创业软件股份有限公

司（以下简称“创业软件”或“公司”）

5%以上股份的股东，根据《中国证监

会关于进一步推进新股发行体制改革

的意见》（证监会公告[2013]42 号）等

规定，现就持股意向及减持意向郑重

承诺如下：1、本公司将严格遵守公司

本次发行上市前本公司做出的股份限

雅戈尔集

股份限售 售安排和自愿锁定的承诺。2、所持创 2015 年 05 正常

团股份有 12 个月

承诺 业软件股份锁定期满后，本公司在减 月 14 日 履行

限公司

持创业软件股份时应符合相关法律法

规及深圳证券交易所的相关规则要

求，减持方式包括但不限于交易所集

中竞价交易方式、大宗交易方式、协

议转让方式等。3、本公司减持公司股

份的价格根据当时的二级市场价格确

定，并应符合相关法律法规及深圳证

券交易所的规则要求。4、本公司将根

27

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

据相关法律法规及深圳证券交易所规

则，结合证券市场情况、公司股票走

势及公开信息、本公司需要等情况，

自主决策、择机进行减持。5、本公司

在减持创业软件股份前，应提前 3 个

交易日公告，并按照深圳证券交易所

的规则及时、准确、完整地履行信息

披露义务。本公司持有创业软件股份

低于 5%时除外。

自公司股票上市之日起 12 个月内，不

转让或者委托他人管理本人持有的公

司公开发行股票前已发行的股份，也

不由公司回购上述股份。创业软件上

市后 6 个月内如公司股票价格连续 20

个交易日的收盘价均低于发行价，或

者上市后 6 个月期末收盘价低于发行

价，本人所持创业软件的股票的锁定

期限自动延长 6 个月。上述承诺期满

后，本人在担任创业软件董事、监事

持有公司 或高级管理人员期间，每年转让的股

股份的原 股份限售 份不超过本人持有的创业软件股份总 2015 年 05 正常

12 个月

董事洪邵 承诺 数的百分之二十五；若今后从创业软 月 14 日 履行

平 件离职，离职后半年内，不转让本人

持有的创业软件股份。本人在首次公

开发行股票上市之日起六个月内申报

离职的，自申报离职之日起十八个月

内不转让本人持有的创业软件股份，

本人在首次公开发行股票上市之日起

第七个月至第十二个月之间申报离职

的，自申报离职之日起十二个月内不

转让本人持有的创业软件股份。在上

述承诺履行期间，本人职务变更、离

职等原因不影响本承诺的效力。

自创业软件股票上市之日起 12 个月

内，不转让或者委托他人管理本人持

有的创业软件公开发行股票前已发行

的股份，也不由创业软件回购上述股

持有公司 份。上述承诺期满后，本人在公司担

股份限售 2015 年 05 正常

股份的原 任董事、监事或高级管理人员期间， 12 个月

承诺 月 14 日 履行

监事沈健 每年转让的股份不超过本人所持有公

司股份总数的百分之二十五；若今后

从公司离职，离职后半年内，不转让

本人所持有的公司股份。本人在首次

公开发行股票上市之日起六个月内申

28

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

报离职的，自申报离职之日起十八个

月内不转让本人持有的公司股份，本

人在公司首次公开发行股票上市之日

起第七个月至第十二个月之间申报离

职的，自申报离职之日起十二个月内

不转让本人持有的公司股份。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年公司新设立全资子公司天津创津科技有限公司、重庆创易康软件有限公司，并于本报告期纳入合并报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 45

29

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

境内会计师事务所审计服务的连续年限 8

境内会计师事务所注册会计师姓名 王越豪、张晓平

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

根据公司2015年第三次临时股东大会审议通过的《关于创业股份有限公司<股票期权与限制性股票激励计划（草案修订

稿）>及其摘要的议案》和第五届董事会第十一次会议审议通过的《关于调整股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议

案》等议案，公司股票期权与限制性股票激励计划实施方案主要内容如下：

1、标的种类：本激励计划拟授予激励对象的标的股票为公司普通股A股股票。

2、标的股票来源：股票期权与限制性股票激励计划的股票来源为公司向激励对象定向公司民币A股普通股股票。

3、行权/授予价格：股票期权与限制性股票计划首次授予的股票期权行权价格为124.17元/股，授予的限制性股票授予价

格为50.18元/股。在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期间，若公司发生资本公积转增股

本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权和限制性股票的行权/授予价格将做相应的调整。

4、激励对象：激励对象共计500人，包括公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员。预留激励

对象由首次授予日起12个月内确定。其中：向214名激励对象首次授予55.20万份股票期权；向341名激励对象首次授予206.75

30

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

万股限制性股票，限制性股票授予日为2015年11月30日。截至报告期末，限制性股票已于2015年12月30日授予登记完成，目

前尚在锁定期。

5、在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期间，若公司发生资本公积转增股本、派发

股票红利、股份拆细或缩股、配股等事宜，股票期权和限制性股票的数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。

公告名称 公告披露日期 公告披露索引

创业软件：股票期权与限制性股票激励 2015年10月12日 http://www.cninfo.com.cn

计划（草案）

创业软件：第五届董事会第八次会议决 2015年10月12日 http://www.cninfo.com.cn

议公告

创业软件：股票期权与限制性股票激励 2015年10月22日 http://www.cninfo.com.cn

计划（草案修订稿）

创业软件：第五届董事会第九次会议决 2015年10月22日 http://www.cninfo.com.cn

议公告

创业软件：关于向激励对象授予股票期 2015年11月30日 http://www.cninfo.com.cn

权与限制性股票的公告

创业软件：第五届董事会第十次会议决 2015年11月30日 http://www.cninfo.com.cn

议公告

创业软件：关于调整股票期权与限制性 2015年11月30日 http://www.cninfo.com.cn

股票激励计划相关事项的公告

创业软件：关于调整股票期权与限制性 2015年12月21日 http://www.cninfo.com.cn

股票激励计划相关事项的公告

创业软件：第五届董事会第十一次会议 2015年12月21日 http://www.cninfo.com.cn

决议公告

创业软件：关于股票期权与限制性股票 2015年12月29日 http://www.cninfo.com.cn

激励计划首次授予登记完成的公告

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 本期实际 计提减值 报告期实 报告期

产品类型 起始日期 终止日期 预计收益

称 交易 金额 方式 收回本金 准备金额 际损益金 损益实

32

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额 （如有） 额 际收回

情况

2015 年 2015 年

杭州银行 结构性存 保本浮动

否 5,000 06 月 15 09 月 15 5,000 48.92 48.92 48.92

保俶支行 款 收益

日 日

2015 年 2015 年

杭州银行 结构性存 保本浮动

否 3,000 08 月 14 11 月 14 3,000 26.73 26.73 26.73

保俶支行 款 收益

日 日

2015 年 2015 年

中信银行 银行理财 保本浮动

否 2,000 08 月 21 11 月 20 2,000 16.21 16.21 16.21

天水支行 产品 收益

日 日

2015 年 2015 年

杭州银行 结构性存 保本浮动

否 5,000 09 月 17 12 月 17 5,000 40.93 40.93 40.93

保俶支行 款 收益

日 日

2015 年 2016 年

杭州银行 结构性存 保本浮动

否 3,000 12 月 04 03 月 04 0 19.82 00

保俶支行 款 收益

日 日

2015 年 2016 年

中信银行 银行理财 保本浮动

否 3,000 12 月 11 02 月 26 0 20.88 00

天水支行 产品 收益

日 日

2015 年 2016 年

招商银行 银行理财 保本浮动

否 7,300 12 月 30 01 月 05 0 1.92 00

深蓝支行 产品 收益

日 日

合计 28,300 -- -- -- 15,000 175.41 132.79 --

委托理财资金来源 其中 7300 万来自自由资金，3000 万为募集资金。

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 07 月 24 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

2015 年 08 月 10 日

日期（如有)

为提高资金利用效率，增加公司收益，公司于 2016 年 3 月 25 日召开第五届董事会第

十六次会议，审议通过了《关于新增使用暂时闲置自有资金进行现金管理》的议案。同意

公司在 2015 年第二次临时股东大会审议通过的关于授权公司使用不超过人民币 10,000 万

元的暂时闲置自有资金进行现金管理的基础上新增使用自有闲置资金进行现金管理，新增

未来是否还有委托理财计划

资金使用额度不超过人民币 10,000 万元，累计授权资金额度不超过 20,000 万元。同意公司

在保障公司日常经营运作资金需求的情况下，滚动使用上述资金,投资稳健型、低风险、流

动性高、期限在 12 个月以内（含）的理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，由股

东大会审议通过后，授权公司经营管理层行使该项投资决策权，并由财务部负责具体购买

33

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

事宜，有效期自股东大会审议通过之日起二年内有效。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

34

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积

数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例

股

一、有限售条件股份 51,000,000 100.00% 2,067,500 2,067,500 53,067,500 75.74%

3、其他内资持股 51,000,000 100.00% 2,067,500 2,067,500 53,067,500 75.74%

其中：境内法人持股 27,526,604 53.97% 27,526,604 39.29%

境内自然人持股 23,473,396 46.03% 2,067,500 2,067,500 25,540,896 36.45%

二、无限售条件股份 17,000,000 17,000,000 17,000,000 24.26%

1、人民币普通股 17,000,000 17,000,000 17,000,000 24.26%

三、股份总数 51,000,000 100.00% 19,067,500 19,067,500 70,067,500 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司首次公开公司民币普通股（A股）17,000,000股，并于2015年5月14日起上市交易，本次发行后公司股份总数由51,000,000

股增加至68,000,000股。

2、公司实施《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，向341名激励对象首次授予206.75万股限制性股票，本次

限制性股票发行后公司股份总数由68,000,000股增加至70,067,500股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]723号”文核准，公司获准向社会公开公司民币普通股（A股）17,000,000股，

并于2015年5月14日在深圳证券交易所创业板挂牌交易。

2、经公司第五届董事会第十次会议、2015年第三次临时股东大会审议通过《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，

公司决定向向341名激励对象首次授予206.75万股限制性股票。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

35

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

年份 — 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产

变动前 0.97 元 0.97 元 5.69 元

2015 年度 变动后 0.82 元 0.81 元 8.54 元

变动比例 -15.82% -16.85% 50.21%

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 （或利率） 数量

股票类

2015 年 05 月 14

普通股 A 股 14.02 17,000,000 2015 年 05 月 14 日 17,000,000

日

2015 年 11 月 30

限制性股票 50.18 2,067,500 2015 年 12 月 30 日 2,067,500

日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]723号”文核准，公司获准向社会公开公司民币普通股（A股）17,000,000股，

并于2015年5月14日在深圳证券交易所创业板挂牌交易。

2、经公司第五届董事会第十次会议、2015年第三次临时股东大会审议通过《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，

公司决定向341名激励对象授予206.75万股限制性股票，截至本报告期末，限制性股票尚未解锁。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司首次公开公司民币普通股（A股）17,000,000股，并于2015年5月14日起上市交易，本次发行后公司股份总数由51,000,000

股增加至68,000,000股。

2、公司实施《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，向341名激励对象首次授予206.75万股限制性股票，本次

限制性股票发行后公司股份总数由68,000,000股增加至70,067,500股

36

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通股 恢复的优先股股

8,892 前上一月末普通 9,191 0 权恢复的优先股 0

股东总数 东总数（如有）

股股东总数 股东总数（如有）

（参见注 9）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

14,529,13 14,529,13

葛航 境内自然人 20.74%

8 8

杭州阜康投资有

境内非国有法人 12.13% 8,500,000 8,500,000

限公司

雅戈尔集团股份

境内非国有法人 11.44% 8,014,286 8,014,286

有限公司

质押 3,161,217

洪邵平 境内自然人 4.51% 3,161,217 3,161,217

冻结 3,161,217

质押 2,913,348

沈健 境内自然人 4.16% 2,913,348 2,913,348

冻结 2,913,348

质押 2,428,572

薛小云 境内自然人 3.47% 2,428,572 2,428,572

冻结 2,428,572

安丰创业投资有 质押 1,500,000

境内非国有法人 3.47% 2,428,572 2,428,572

限公司 冻结 1,500,000

英特尔产品（成

境内非国有法人 3.47% 2,428,572 2,428,572

都）有限公司

中国工商银行股

份有限公司－中

邮趋势精选灵活 其他 3.14% 2,199,775 2,199,775

配置混合型证券

投资基金

37

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江安丰进取创

境内非国有法人 2.60% 1,821,429 1,821,429

业投资有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用

见注 4）

上述股东关联关系或一致行动的说

公司控股股东、实际控制人为葛航；杭州阜康投资有限公司为实际控制人控制的公司

明

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

中国工商银行股份有限公司－中邮

趋势精选灵活配置混合型证券投资 2,199,775 人民币普通股 2,199,775

基金

中国农业银行股份有限公司－中邮

信息产业灵活配置混合型证券投资 1,717,795 人民币普通股 1,717,795

基金

兴业银行股份有限公司－中邮战略

1,599,935 人民币普通股 1,599,935

新兴产业混合型证券投资基金

中央汇金资产管理有限责任公司 959,700 人民币普通股 959,700

兴业银行股份有限公司－中邮核心

竞争力灵活配置混合型证券投资基 900,000 人民币普通股 900,000

金

中国农业银行股份有限公司－中邮

中小盘灵活配置混合型证券投资基 300,000 人民币普通股 300,000

金

中国银行股份有限公司－华宝兴业

99,960 人民币普通股 99,960

先进成长混合型证券投资基金

中国建设银行－宝盈资源优选股票

97,083 人民币普通股 97,083

型证券投资基金

中国银行股份有限公司－华宝兴业

95,340 人民币普通股 95,340

中证医疗指数分级证券投资基金

浙商证券资管－光大银行－浙商汇

89,700 人民币普通股 89,700

金灵活定增集合资产管理计划

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

名股东之间关联关系或一致行动的 股东之间是否存在管理关系，也未知是否属于一致行动人。

说明

参与融资融券业务股东情况说明（如

无

有）（参见注 5）

38

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

葛航 中国 否

主要职业及职务 董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

葛航 中国 否

主要职业及职务 董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

39

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

40

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

41

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期

本期增 减持 其他

任期终止日 期初持股数 持股份 股份 增减 期末持股数

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期

期 （股） 数量 数量 变动 （股）

（股） （股 （股）

）

葛航 董事长 现任 男 53 1998 年 01 月 01 日 14,529,138 14,529,138

董事、总

张吕峥 现任 男 45 1999 年 07 月 02 日 0 25,000 25,000

经理

董事、董

董祖琰 秘、副总 现任 男 50 2005 年 11 月 01 日

经理

李寒穷 董事 现任 女 39 2011 年 08 月 17 日

应晶 董事 现任 男 45 2016 年 01 月 30 日

董事、证

胡燕 券事务代 现任 女 39 2014 年 08 月 28 日 20,000 20,000

表

2015 年 09 月

洪邵平 董事 离任 男 53 2011 年 08 月 17 日 3,161,217 3,161,217

09 日

蔡家楣 独立董事 现任 男 70 2011 年 08 月 17 日

凌云 独立董事 现任 男 54 2016 年 01 月 29 日

江乾坤 独立董事 现任 男 42 2014 年 08 月 28 日

2016 年 01 月

应晶 独立董事 离任 男 45 2014 年 03 月 05 日

29 日

监事会主 2015 年 11 月

沈健 离任 男 58 2002 年 06 月 17 日 2,913,348 2,913,348

席 09 日

2015 年 11 月

俞志华 监事 离任 男 68 2014 年 08 月 28 日

09 日

丁田 职工监事 现任 女 36 2014 年 03 月 05 日

监事会主

叶建 现任 男 47 2015 年 11 月 09 日

席

贾驰 监事 现任 女 39 2015 年 11 月 09 日

高春蓉 总工程 现任 女 45 2014 年 08 月 28 日

42

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

师、副总

经理

郁燕萍 财务总监 现任 女 50 2008 年 08 月 17 日 40,000 40,000

赵建新 副总经理 现任 男 50 2011 年 08 月 17 日 20,000 20,000

周俊 副总经理 现任 男 39 2011 年 08 月 17 日 40,000 40,000

方宝林 副总经理 现任 男 44 2011 年 08 月 17 日 20,000 20,000

合计 -- -- -- -- -- -- 20,603,703 165,000 20,768,703

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

洪邵平 董事 离任 2015 年 09 月 09 日 主动辞职

沈健 监事会主席 离任 2015 年 11 月 09 日 主动辞职

应晶 独立董事 离任 2016 年 01 月 29 日 主动辞职

俞志华 监事 离任 2015 年 11 月 09 日 主动辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

1、葛航先生，1963年出生，中国国籍，浙江大学机电专业，本科学历，工程师、高级经济师，杭州市政协委员、杭

州市科协委员。1998年至今担任公司董事长，曾任中华医学会计算机应用分会常务理事、浙江省软件行业协会副理事长、杭

州长城计算机系统工程公司负责人、浙江浙大网新软件产业集团有限公司董事长、浙大网新科技股份有限公司董事兼副总裁

等职务。曾荣获浙江省科技进步奖、杭州市科技进步奖、杭州市新产品新技术奖、杭州市管理创新奖以及浙江省科技创新先

进个人、浙江省软件行业杰出企业家、杭州市成绩突出科技工作者、杭州市第五届优秀社会主义事业建设者称号。现任公司

董事长、中宇科技董事、苏州网新创业副董事长。

2、张吕峥先生，1971年出生，中国国籍，浙江大学工商管理研究生结业，高级经济师。1993年至1998年任杭州长城

计算机系统工程公司副总经理；1999年至2010年任创业软件董事、副总经理；2011年至今任创业软件董事、总经理，曾荣获

杭州市新产品新技术一等奖，现任公司董事、总经理、阜康投资董事、中宇科技监事、苏州创业亿康董事、创业南京总经理。

3、董祖琰先生，1966年出生，中国国籍，企业管理工程专业，本科学历，高级经济师、律师。2000年8月至2003年7

月任杭州大自然实业股份有限公司董事会秘书、杭州大自然智能卡有限公司董事长兼总经理。2003年8月起在创业软件工作，

2003年8月至2005年10月任公司总经理助理，2005年11月起担任副总经理，主持公司质量管理体系（ISO9001、CMMI5级、

计算机信息系统集成壹级资质等）、知识产权管理体系的建设，参与多个国家、省、部级科技开发项目的管理工作，多次获

省、市科技进步奖。现任公司董事、副总经理、董事会秘书，浙江省软件行业协会副理事长、杭州市计算机学会常务理事、

浙江捷众科技股份有限公司副董事长、浙江康瑞器械科技股份有限公司董事。

4、应晶先生，1971年出生，中国国籍，计算机专业，博士学历，浙江大学计算机学院教授，博士生导师。1995年至

今在浙江大学计算机学院任教。2008年8月至2014年2月担任公司监事，2014年3月5日至2016年1月29日任公司独立董事，2016

年1月29日至今任公司董事。

5、李寒穷女士，1977年出生，中国香港籍，硕士学历、中欧国际工商学院EMBA，美国加州州立大学工商管理学士。

2001年1月至2002年4月任中基宁波对外贸易股份有限公司单证员、业务员，2002年5月至2004年5月任伊藤忠纤维（上海） 有

限公司欧洲部业务担当，2004年6月至2005年5月任上海实业（集团）有限公司投资部经理助理 ，2005年6月至今任雅戈尔集

43

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

团股份有限公司董事、2007年4月至今任雅戈尔投资有限公司董事兼总经理。现任公司董事、宁波银行股份有限公司董事。

6、胡燕女士，1977年出生，中国国籍，法律专业，本科学历。1998年至今在创业软件工作，历任财务部副经理、下

属单位创业计算机财务部经理。现任公司董事、总经理助理、证券部经理、阜康投资监事长、创业南京监事、卫生技术公司

监事。

7、蔡家楣先生，1946年出生，中国国籍，计算机专业，本科学历，1991年至1993年在德国萨尔大学计算机系访问学

者、客座教授；2000年至2007年历任浙江工业大学信息工程学院院长、软件学院院长、浙江省企业信息化专家顾问委员会副

主任、中国人工智能学会人工智能基础专业委员会委员等，2007年起至今任浙江省软件行业协会理事长、中国软件行业协会

常务理事、杭州市信息化专家咨询委员会副主任。现任公司独立董事、三维通信股份有限公司独立董事、杭州先临三维科技

股份有限公司独立董事。

8、江乾坤先生，1974年出生，中国国籍，浙江大学经济学（公司金融）博士，理论经济学博士后，2005年7月至今任

杭州电子科技大学会计学院教授，财务与财税研究所副所长。2008年8月至2009年3月在美国东南密苏里大学和马里兰大学商

学院高级访问学者，2013年4月至2014年3月兼任温州市平阳县金融办副主任（温州金改百人计划）。现任公司独立董事。

9、凌云先生，1962年出生，中国国籍，计算机科学与技术专业，硕士学历，浙江工商大学教授，多次获得浙江省科

学技术奖。1983至今在浙江工商大学任教，历任浙江工商大学计算机与信息工程学院副院长、院长。现任浙江工商大学科研

处处长，2016年1月任公司独立董事。

（二）监事会成员

1、叶建先生，出生于1969年，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学MBA。1990年参加工作，曾就职于杭州应用

工程技术学院计算中心、保隆(天津)国际贸易有限公司、浙租方博计算机有限公司，2000至2011年任杭州创业计算机工程有

限公司执行董事、总经理职务，2011年至今任杭州联旗科技有限公司执行董事。

2、丁田女士，1980年出生，中国国籍，工商管理专业，本科学历，高级人力资源管理师。1999年至今在创业软件股

份有限公司工作，历任人力资源部经理助理、副经理等职，现任公司监事、总经理助理、人力资源部经理，上海创航董事。

3、贾驰女士，出生于1977年，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，副教授。1999至2000年在浙江东方集

团股份有限公司任职员，2003至今在浙江工商大学任教，任副教授，2015年11月起至今任公司监事。

（三）高级管理人员

公司高级管理人员共7名，全部专职在公司领取薪水。上述高级管理人员简历如下：

1、张吕峥先生，总经理，简历见“（一）董事会成员”。

2、董祖琰先生，副总经理，简历见“（一）董事会成员”。

3、高春蓉女士，1971年生，中国国籍，计算机通信工程专业，博士。自1992年起在CESEC研究所工作，先后承担过“七

五”以来多项重点项目的体制论证、总体设计以及关键技术的研究工作，历任该研究所助理工程师、工程师、高级工程师。

曾获得国家科技进步一等奖1次，国家科技进步三等奖1次，军队科技进步一等奖2次，军队科技进步三等奖1次。翻译出版了

多本专业技术书籍。多次在国际学术会议、全国性学术会议、全军学术会议上发表并宣讲论文。2013年起在创业软件工作，

现任公司副总经理、总工程师。

4、方宝林先生，1972年出生，中国国籍，机械设计及制造专业，本科学历，高级项目管理师。2001年至2003年任杭

州正恒软件有限公司总经理；2004年起在创业软件工作，2004年至2007年任LIS事业部总经理，2008年至2010年任研发中心

主任，2011年至今任公司副总经理。曾主持和参与了多项国家、省、市级重点项目的技术开发和工程实施工作，多次荣获省、

市科技奖励，2010年被评为杭州高新区优秀科技工作者。现任公司副总经理。

5、周俊先生，1977年出生，中国国籍，计算机科学与技术专业，大专学历。1997年至2000年在嘉兴市邮政局工作。

2000年起在创业软件工作，2009年至2011年7月任总经理助理，2011年8月至今任副总经理，主持和参与了公司华东地区、华

南地区、华中地区营销网络建设和市场开拓工作，主持了广州市、珠海市卫生信息化建设等大型项目的商务洽谈和合同签约，

具有较强的市场开拓能力。现任公司副总经理。

6、赵建新先生，1966年出生，中国国籍，计算机应用专业，本科学历。1997年至2000年任杭州森特信息技术有限公

司总经理，2000年至2004年任浙江联众卫生信息科技有限公司副总经理，2004年至2008年任浙江网新恩普软件有限公司副总

经理，2008年起在创业软件工作，2011年至今任公司副总经理。

44

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、郁燕萍女士，1966年出生，中国国籍，经济管理专业，本科学历，高级经济师、注册会计师。1988年至1995年任浙

江省饲料公司会计，1995年至2005年任浙江中饲粮油饲料有限公司主办会计,浙江兴威工程技术有限公司财务经理。2005年

起在创业软件工作，曾任公司审计部经理，2006年起任创业软件财务负责人。现任公司财务负责人、苏州创业亿康监事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位担任 在股东单位是否领取报酬

任职人员姓名 股东单位名称

的职务 津贴

李寒穷 雅戈尔集团股份有限公司 董事 是

胡燕 杭州阜康投资有限公司 监事 否

张吕峥 杭州阜康投资有限公司 董事 否

在股东单位任职情况

的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位担任的 在其他单位是否领取报

任职人员姓名 其他单位名称

职务 酬津贴

蔡家楣 三维通信股份有限公司、杭州先临三维科技股份有限公司 独立董事 是

应晶 浙江大学计算机学院 教授、博士生导师 是

贾驰 浙江工商大学 副教授 是

凌云 浙江工商大学 科研处处长 是

江乾坤 杭州电子科技大学 教授 是

浙江捷众科技股份有限公司、浙江康瑞器械科技股份有限

董祖琰 董事 否

公司

葛航 中宇科技 董事 否

张吕峥 中宇科技 监事 否

张吕峥 苏州创业亿康 董事 否

张吕峥 创业南京 总经理 否

董祖琰 浙江省软件行业协会 副理事长 否

董祖琰 杭州市计算机学会常务 理事 否

胡燕 创业南京、卫生技术公司 监事 否

李寒穷 宁波银行股份有限公司 董事 否

李寒穷 雅戈尔投资有限公司 董事兼总经理 否

丁田 上海创航 董事 否

郁燕萍 苏州创业亿康 监事 否

在其他单位任职情况

45

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

注：公司应当披露现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况。

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事及高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委

员会拟定，经董事会、监事会、股东大会审议通过后实施。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司规定，结合其经营

绩效、工作能力能考核确定并发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司现有独立董事、监事、高级管理人员的基本薪酬已按月支

付，其中一定比例考核后发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额

方获取报酬

葛航 董事长 男 53 现任 35.36 否

张吕峥 董事、总经理 男 45 现任 33.51 否

沈健 监事长 男 58 离任 29.3 否

郁燕萍 财务总监 女 50 现任 27.06 否

胡燕 董事 女 39 现任 18.81 否

董事、副总经理、董事

董祖琰 男 50 现任 35.16 否

会秘书

方宝林 副总经理 男 44 现任 29.99 否

高春蓉 副总经理、总工程师 女 45 现任 30.06 否

赵建新 副总经理 男 50 现任 28.29 否

周俊 副总经理 男 39 现任 32.46 否

丁田 监事 女 36 现任 17.01 否

叶建 监事长 男 47 现任 4.68 否

蔡家楣 独立董事 男 70 现任 6否

江乾坤 独立董事 男 42 现任 6否

应晶 独立董事 男 45 离任 6否

俞志华 监事 男 68 离任 6否

46

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

贾弛 监事 女 39 现任 2否

合计 -- -- -- -- 347.69 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

报告期内 报告期新 限制性股

报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有

已行权股 授予限制 票的授予

姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股

数行权价 性股票数 价格（元/

数 数 股） 票数量 量 票数量

格（元/股） 量 股）

董事、总经

张吕峥 25,000 50.18 25,000

理

董事、董

董祖琰 秘、副总经

理

胡燕 董事 20,000 50.18 20,000

总工程师、

高春蓉

副总经理

郁燕萍 财务总监 40,000 50.18 40,000

赵建新 副总经理 20,000 50.18 20,000

周俊 副总经理 40,000 50.18 40,000

方宝林 副总经理 20,000 50.18 20,000

合计 -- -- -- 165,000 -- 165,000

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

在职员工的数量合计（人） 1,451

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,451

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 831

销售人员 151

技术人员 409

财务人员 16

行政人员 44

合计 1,451

47

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 3

硕士 22

本科 835

大专及以下 591

合计 1,451

2、薪酬政策

公司薪酬政策坚持与岗位价值相匹配的基本原则，同时兼顾技术与专业化能力的差别化对待，根据不同类别岗位制定相应的

薪酬等级体系，在每个薪酬等级体系内根据其技术能力、专业化能力水平确定对应的薪酬。

3、培训计划

公司各部门根据自身情况，经过需求调查以及往年的培训结果反馈，编制各部门年度培训计划，并报人力资源部备案。公司

人力资源部每年根据需求制定对相关岗位人员的年度培训计划，报公司批准后执行。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

48

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运

作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续

深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会依法运作，

公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

截止目前，公司依据监管部门和公司实际情况在治理方面制定了各项规章制度，主要有《公司章程》、《股东大会议事规

则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《战略委员会工作规则》、《审计委员会工作规则》、《提

名委员会工作规则》、《薪酬与考核委员会工作规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《对外投资管理制度》、

《对外担保管理制度》《关联交易决策制度》、《募集资金管理制度》、《内部审计制度》、《内部控制制度》等规章制度。通过

一系列制度的制定，搭建了较为完善的公司法人治理结构的制度平台，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管理层

各自应履行的职责和议事规程，从而为公司的规范运作提供了制度保障。

（一）关于股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律、法规和规范性文

件的要求召开股东大会，规范股东大会的召集、召开及表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均有公司董事会召集召开，

董事长主持，公司聘请的法律顾问对股东大会现场会议进行了见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有

充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生独立或合计持有本公司有

表决权股份总额10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也不存在监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公

司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施

后审议的情况。

（二）关于公司与控股股东

公司控股股东、实际控制人葛航先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深证证券交

易所创业板规范运作指引》、《公司章程》等的规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动

的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司不存在为控股股东提供担保的情况。

（三）关于董事和董事会

董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。各位董事能够依照《董事会议事规则》、《独立董事工

作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大

会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时各位董事均积极参加相关培训，熟悉相关法律法规，切实提高了履行董事职责的能力。

公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，下设有审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会和

提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任召集人以外，其他专门委员会均

有独立董事担任召集人，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。各委员会依据《公司章程》和董事会专门委员会工作规

则的规定履行职责，不受公司任何其他部门和个人干预。

（四）关于监事与监事会

公司监事会设监事三名，其中职工监事一名，监事会的人数和人员构成符合相关规定。报告期内所有监事均能够按照《公

司章程》、《监事会议事规则》以及相关法律、法规和规范性文件的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况

以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。同时，公司监事积极参加相关培训，通过进一步的学习，熟悉有

关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。

（五）关于信息披露与透明度

公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市

49

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《信息披露制度》等操作性文件的要求，真实准确、完整及时的披露信息。

同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，证券部负责信息披露的日常事务。公司指定

《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报纸，巨潮资讯网为公司信息披露网站。公司上

市以来，不断尝试更加有效的方式开展投资者关系管理工作，设立了电话专线、专用邮箱等多种渠道与投资者进行沟通和交

流。

（六）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，

实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规及《公司章程》

的要求规范运作。在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的企业，具有完整的业

务体系及面向市场独立经营的能力。不存在不能保证独立性和自主经营能力的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2015 年第一次临时

临时股东大会 100.00% 2015 年 01 月 05 日

股东大会

2014 年年度股东大

年度股东大会 100.00% 2015 年 04 月 17 日

会

2015 年第二次临时 http://www.cninfo

临时股东大会 70.78% 2015 年 08 月 10 日 2015 年 08 月 10 日

股东大会 .com.cn

2015 年第三次临时 http://www.cninfo

临时股东大会 58.99% 2015 年 11 月 09 日 2015 年 11 月 09 日

股东大会 .com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

蔡家楣 7 7 0 0 0否

应晶 7 7 0 0 0否

江乾坤 7 7 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 4

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

根据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定，公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬

与考核委员会四个专门委员会。

1、审计委员会委员：江乾坤、凌云、应晶

2、战略委员会委员：葛航、张吕峥、董祖琰

3、提名委员会委员：凌云、蔡家楣、葛航

4、薪酬与考核委员会委员：蔡家楣、江乾坤、李寒穷

（一）审计委员会在报告期内的履行职责情况

本公司的审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，对董事会负责，其主要职责是根据《公司章程》

的规定对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督、检查和评价等。

本公司审计委员会的委员中，江乾坤、凌云为本公司独立董事，江乾坤为会计专业人士。本公司审计委员会的设立，为

强化董事会决策作用，确保董事会对高级管理人员的有效监督，完善了公司治理结构。

本报告期内，审计委员会共计召开2次会议，对公司年度审计报告、财务决算报告、半年度报告、半年度利润分配、续

聘外部审计机构等方面的议案进行了审议。

51

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

审计委员会自设立以来按照《公司章程》及《审计委员会工作规则》规范运作，运行情况良好，保证了公司内部审计制

度的有效实施以及与外部审计机构的有效沟通。

（二）战略委员会在报告期内的履行职责情况

公司战略委员是会董事会按照股东大会决议设立的董事会专门工作机构，对董事会负责，主要职责是对公司中长期发展

战略和重大投资决策进行研究并提出建议，在其职责权限范围内协助董事会开展相关工作。

本报告期内，公司战略委员会共计召开2次会议，研究公司的发展战略并提出建议。本报告期内审议了对外投资设立子

公司等公司重要决策。

公司战略委员会严格按照其既定议事规则履行职责，自设立以来有效运作。

（三）提名委员会在报告期内的履行职责情况

公司提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，对董事会负责，其主要职责是对公司董事和经理人员

的选拔标准和程序搜寻人选，进行选择并提出建议。

本报告期内，公司提名委员会设立以来共召开了2次会议，提名公司的董事及高级管理人员。

公司提名委员会严格按照其既定议事规则履行职责，自设立以来有效运作。

（四）薪酬与考核委员会在报告期内的履行职责情况

薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，对董事会负责，其主要职责是审议并监督执行具有

有效激励与约束作用的薪酬制度和绩效考核制度，就本公司董事、监事、高级管理人员的薪酬制度、绩效考核制度以及激励

方案向董事会建议，并对董事和高级管理人员的业绩和行为进行评估。

本报告期内，公司薪酬与考核委员会共计召开2次，制定公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案、考核绩效、审议

了公司股权激励等事宜。

公司薪酬与考核委员会严格按照其既定议事规则履行职责，自设立以来有效运作。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员

的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设薪酬和考核委员会协同公司人力资源部负责对公司董事、监事

及高级管理人员进行绩效考核的实施。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 28 日

内部控制评价报告全文披露索引 《2015 年度内部控制自我评价报告》详见刊登于中国证监会指定的创业板信息披

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

露网站（巨潮网）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷：错报金额≥资产总额的 1%；重 公司根据缺陷造成直接财产损失占公

要缺陷：资产总额的 0.5%≤错报金额<资产 司资产总额的比率确定非财务报告内

定性标准

总额的 1%；一般缺陷：错报金额<资产总 部控制缺陷评价的定量标准，标准参照

额的 0.5%。 财务报告内控缺陷定量标准。

定性标准即涉及业务性质的严重程度，

公司根据其直接或潜在负面影响的性

质、影响的范围等因素确定的非财务报

告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

①公司董事、监事和高级管理人员舞弊； 下列迹象表明非财务报告内部控制可

②公司更正已公布的财务报告；③注册会 能存在重大缺陷：①公司重大决策缺乏

计师发现当期财务报告存在重大错报，而 决策程序或程序严重不合理且造成重

定量标准

内部控制在运行过程中未能发现该错报； 大损失；②公司人员因内部控制原因违

④董事会及相关机构对内部控制的监督无 犯国家法律、法规，并给公司造成重大

效。 损失和严重不利影响；③公司经营活动

严重违反国家法律法规;④重要业务长

期缺乏制度控制或制度系统性失效；⑤

内部控制评价的结果是重大缺陷但未

得到整改。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，创业软件公司按照深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方

面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 3 月 28 日

内部控制审计报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师姓名 王越豪、张晓平

审计报告正文

创业软件股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的创业软件股份有限公司（以下简称：创业软件公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公

司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报

表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是创业软件公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，

并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，创业软件公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创业软件公司2015年12

月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：创业软件股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 334,811,457.75 168,874,691.81

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,597,384.05

应收账款 223,301,821.34 180,464,419.94

预付款项 2,866,743.86 3,167,417.07

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 35,012,375.70 19,800,306.00

买入返售金融资产

存货 32,556,973.23 25,886,647.98

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 103,005,196.24

流动资产合计 733,151,952.17 398,193,482.80

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 7,000,000.00 2,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,629,806.14 4,000,000.00

投资性房地产 4,135,685.12 4,357,610.36

固定资产 75,586,185.34 73,771,679.85

在建工程 56,928,230.66 4,970,663.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5,017,942.45 5,262,364.68

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

开发支出

商誉

长期待摊费用 17,125.70 51,377.42

递延所得税资产 4,984,414.83 3,603,657.43

其他非流动资产

非流动资产合计 155,299,390.24 98,017,352.74

资产总计 888,451,342.41 496,210,835.54

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,794,835.50 7,933,988.00

应付账款 72,912,676.05 56,711,330.52

预收款项 54,432,052.16 37,534,311.44

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 9,355,169.64 9,973,180.00

应交税费 16,613,089.26 16,039,521.56

应付利息

应付股利

其他应付款 110,833,135.35 6,120,529.81

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 267,940,957.96 134,312,861.33

非流动负债：

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 21,199,800.00 17,050,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 21,199,800.00 17,050,000.00

负债合计 289,140,757.96 151,362,861.33

所有者权益：

股本 70,067,500.00 51,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 346,872,170.09 57,414,420.09

减：库存股 103,747,150.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 30,247,225.89 24,939,467.92

一般风险准备

未分配利润 255,143,379.55 210,769,416.79

归属于母公司所有者权益合计 598,583,125.53 344,123,304.80

少数股东权益 727,458.92 724,669.41

所有者权益合计 599,310,584.45 344,847,974.21

负债和所有者权益总计 888,451,342.41 496,210,835.54

法定代表人：葛航 主管会计工作负责人：郁燕萍 会计机构负责人：李军

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动资产：

货币资金 327,916,813.04 159,735,849.51

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,597,384.05

应收账款 213,417,583.54 165,686,226.92

预付款项 2,866,743.86 3,167,417.07

应收利息

应收股利

其他应收款 35,361,844.95 19,478,286.40

存货 32,556,973.23 25,886,647.98

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 103,000,000.00

流动资产合计 716,717,342.67 373,954,427.88

非流动资产：

可供出售金融资产 7,000,000.00 2,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 71,895,857.27 74,201,051.13

投资性房地产

固定资产 29,713,124.66 27,567,014.56

在建工程 55,078,230.66 4,970,663.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5,017,942.45 5,262,364.68

开发支出

商誉

长期待摊费用 17,125.70 51,377.42

递延所得税资产 4,984,414.83 3,603,657.43

其他非流动资产

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产合计 173,706,695.57 117,656,128.22

资产总计 890,424,038.24 491,610,556.10

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 3,794,835.50 7,933,988.00

应付账款 70,749,827.06 51,453,738.45

预收款项 54,392,052.16 37,534,311.44

应付职工薪酬 9,191,838.57 9,903,480.00

应交税费 15,901,401.79 14,850,610.08

应付利息

应付股利

其他应付款 110,628,304.29 5,875,328.95

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 264,658,259.37 127,551,456.92

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 20,301,000.00 16,450,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 20,301,000.00 16,450,000.00

负债合计 284,959,259.37 144,001,456.92

所有者权益：

60

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

股本 70,067,500.00 51,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 346,872,170.09 57,414,420.09

减：库存股 103,747,150.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 30,247,225.89 24,939,467.92

未分配利润 262,025,032.89 214,255,211.17

所有者权益合计 605,464,778.87 347,609,099.18

负债和所有者权益总计 890,424,038.24 491,610,556.10

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 425,971,560.82 405,648,138.53

其中：营业收入 425,971,560.82 405,648,138.53

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 390,161,507.21 377,528,899.67

其中：营业成本 215,180,027.18 209,700,672.01

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5,650,107.31 4,850,868.05

销售费用 46,984,476.15 49,006,531.64

管理费用 113,952,452.19 104,906,677.63

财务费用 -3,550,203.02 -869,724.00

61

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值损失 11,944,647.40 9,933,874.34

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-2,370,193.86 -214,857.16

列）

其中：对联营企业和合营企业

-2,370,193.86 -214,857.16

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,439,859.75 27,904,381.70

加：营业外收入 25,520,498.80 29,030,520.92

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 663,397.69 810,575.00

其中：非流动资产处置损失 121,489.00 304,273.47

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,296,960.86 56,124,327.62

减：所得税费用 8,612,450.62 8,540,497.40

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,684,510.24 47,583,830.22

归属于母公司所有者的净利润 49,681,720.73 47,576,147.03

少数股东损益 2,789.51 7,683.19

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

62

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 49,684,510.24 47,583,830.22

归属于母公司所有者的综合收益

49,681,720.73 47,576,147.03

总额

归属于少数股东的综合收益总额 2,789.51 7,683.19

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.82 0.93

（二）稀释每股收益 0.81 0.93

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：葛航 主管会计工作负责人：郁燕萍 会计机构负责人：李军

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 421,508,761.36 390,668,442.92

减：营业成本 214,000,835.05 201,236,881.71

营业税金及附加 5,618,561.94 4,459,256.70

销售费用 46,928,127.51 48,935,884.14

管理费用 107,893,688.61 99,702,119.62

财务费用 -3,539,139.45 -855,313.51

资产减值损失 11,432,100.29 6,373,893.54

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-2,370,193.86

列）

其中：对联营企业和合营企

-2,370,193.86

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,804,393.55 30,815,720.72

加：营业外收入 25,520,498.80 28,670,191.08

其中：非流动资产处置利得

63

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：营业外支出 654,464.05 802,185.75

其中：非流动资产处置损失 121,489.00 304,273.47

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

61,670,428.30 58,683,726.05

列）

减：所得税费用 8,592,848.61 8,138,235.16

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,077,579.69 50,545,490.89

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 53,077,579.69 50,545,490.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

64

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售商品、提供劳务收到的现金 435,784,863.04 454,311,523.07

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 21,967,974.72 21,332,418.08

收到其他与经营活动有关的现金 28,322,420.31 46,169,146.85

经营活动现金流入小计 486,075,258.07 521,813,088.00

购买商品、接受劳务支付的现金 156,325,144.32 178,773,262.93

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

166,087,710.34 153,509,265.40

金

支付的各项税费 49,003,053.13 48,841,765.19

支付其他与经营活动有关的现金 96,186,222.12 85,774,776.81

经营活动现金流出小计 467,602,129.91 466,899,070.33

经营活动产生的现金流量净额 18,473,128.16 54,914,017.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 877,520.00

取得投资收益收到的现金 0.00 0.00

处置固定资产、无形资产和其他

6,032.00 35,100.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

65

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,167,243.93 978,389.32

投资活动现金流入小计 3,173,275.93 1,891,009.32

购建固定资产、无形资产和其他

56,922,038.15 13,665,090.87

长期资产支付的现金

投资支付的现金 5,000,000.00 4,370,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 133,000,000.00 0.00

投资活动现金流出小计 194,922,038.15 18,035,090.87

投资活动产生的现金流量净额 -191,748,762.22 -16,144,081.55

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 320,087,150.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 379,893.09

筹资活动现金流入小计 320,087,150.00 379,893.09

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

0.00 10,200,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 15,800,000.00 0.00

筹资活动现金流出小计 15,800,000.00 10,200,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 304,287,150.00 -9,820,106.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 131,011,515.94 28,949,829.21

加：期初现金及现金等价物余额 167,465,191.81 138,515,362.60

六、期末现金及现金等价物余额 298,476,707.75 167,465,191.81

6、母公司现金流量表

单位：元

66

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 426,848,578.68 436,170,529.74

收到的税费返还 21,967,974.72 21,332,418.08

收到其他与经营活动有关的现金 27,021,919.24 62,103,068.03

经营活动现金流入小计 475,838,472.64 519,606,015.85

购买商品、接受劳务支付的现金 153,331,864.71 167,938,682.11

支付给职工以及为职工支付的现

161,837,034.87 149,645,301.78

金

支付的各项税费 47,814,235.37 48,370,784.34

支付其他与经营活动有关的现金 94,889,858.66 84,459,443.65

经营活动现金流出小计 457,872,993.61 450,414,211.88

经营活动产生的现金流量净额 17,965,479.03 69,191,803.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

6,032.00 35,100.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,167,243.93 955,996.03

投资活动现金流入小计 3,173,275.93 991,096.03

购建固定资产、无形资产和其他

54,105,191.43 9,333,074.01

长期资产支付的现金

投资支付的现金 5,065,000.00 20,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 133,000,000.00

投资活动现金流出小计 192,170,191.43 29,333,074.01

投资活动产生的现金流量净额 -188,996,915.50 -28,341,977.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 320,087,150.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 379,893.09

67

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计 320,087,150.00 379,893.09

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

10,200,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 15,800,000.00

筹资活动现金流出小计 15,800,000.00 10,200,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 304,287,150.00 -9,820,106.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 133,255,713.53 31,029,719.08

加：期初现金及现金等价物余额 158,326,349.51 127,296,630.43

六、期末现金及现金等价物余额 291,582,063.04 158,326,349.51

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

51,000

57,414, 24,939, 210,769 724,669 344,847

一、上年期末余额 ,000.0

420.09 467.92 ,416.79 .41 ,974.21

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

51,000

57,414, 24,939, 210,769 724,669 344,847

二、本年期初余额 ,000.0

420.09 467.92 ,416.79 .41 ,974.21

0

三、本期增减变动 19,067

289,457 103,747 5,307,7 44,373, 2,789.5 254,462

金额（减少以“－” ,500.0

,750.00 ,150.00 57.97 962.76 1 ,610.24

号填列） 0

68

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（一）综合收益总 49,681, 2,789.5 49,684,

额 720.73 1 510.24

19,067

（二）所有者投入 289,457 103,747 204,778

,500.0

和减少资本 ,750.00 ,150.00 ,100.00

0

19,067

1．股东投入的普 285,219 103,747 200,540

,500.0

通股 ,650.00 ,150.00 ,000.00

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

4,238,1 4,238,1

所有者权益的金

00.00 00.00

额

4．其他

5,307,7 -5,307,7

（三）利润分配

57.97 57.97

5,307,7 -5,307,7

1．提取盈余公积

57.97 57.97

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

70,067 346,872 103,747 30,247, 255,143 727,458 599,310

四、本期期末余额

,500.0 ,170.09 ,150.00 225.89 ,379.55 .92 ,584.45

69

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

0

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

51,000

57,034, 19,884, 178,447 716,986 307,084

一、上年期末余额 ,000.0

527.00 918.83 ,818.85 .22 ,250.90

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

51,000

57,034, 19,884, 178,447 716,986 307,084

二、本年期初余额 ,000.0

527.00 918.83 ,818.85 .22 ,250.90

0

三、本期增减变动

379,893 5,054,5 32,321, 7,683.1 37,763,

金额（减少以“－”

.09 49.09 597.94 9 723.31

号填列）

（一）综合收益总 47,576, 7,683.1 47,583,

额 147.03 9 830.22

（二）所有者投入 379,893 379,893

和减少资本 .09 .09

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

379,893 379,893

4．其他

.09 .09

（三）利润分配 5,054,5 -15,254, -10,200,

70

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

49.09 549.09 000.00

5,054,5 -5,054,5

1．提取盈余公积

49.09 49.09

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -10,200, -10,200,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

51,000

57,414, 24,939, 210,769 724,669 344,847

四、本期期末余额 ,000.0

420.09 467.92 ,416.79 .41 ,974.21

0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

51,000,0 57,414,42 24,939,46 214,255 347,609,0

一、上年期末余额

00.00 0.09 7.92 ,211.17 99.18

加：会计政策

变更

前期差

错更正

71

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他

51,000,0 57,414,42 24,939,46 214,255 347,609,0

二、本年期初余额

00.00 0.09 7.92 ,211.17 99.18

三、本期增减变动

19,067,5 289,457,7 103,747,1 5,307,757 47,769, 257,855,6

金额（减少以“－”

00.00 50.00 50.00 .97 821.72 79.69

号填列）

（一）综合收益总 53,077, 53,077,57

额 579.69 9.69

（二）所有者投入 19,067,5 289,457,7 103,747,1 204,778,1

和减少资本 00.00 50.00 50.00 00.00

1．股东投入的普 19,067,5 285,219,6 103,747,1 200,540,0

通股 00.00 50.00 50.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

4,238,100 4,238,100

所有者权益的金

.00 .00

额

4．其他

5,307,757 -5,307,7

（三）利润分配

.97 57.97

5,307,757 -5,307,7

1．提取盈余公积

.97 57.97

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

72

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

70,067,5 346,872,1 103,747,1 30,247,22 262,025 605,464,7

四、本期期末余额

00.00 70.09 50.00 5.89 ,032.89 78.87

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

51,000,0 57,034,52 19,884,91 178,964 306,883,7

一、上年期末余额

00.00 7.00 8.83 ,269.37 15.20

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

51,000,0 57,034,52 19,884,91 178,964 306,883,7

二、本年期初余额

00.00 7.00 8.83 ,269.37 15.20

三、本期增减变动

379,893.0 5,054,549 35,290, 40,725,38

金额（减少以“－”

9 .09 941.80 3.98

号填列）

（一）综合收益总 50,545, 50,545,49

额 490.89 0.89

（二）所有者投入 379,893.0 379,893.0

和减少资本 9 9

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

379,893.0 379,893.0

4．其他

9 9

5,054,549 -15,254, -10,200,0

（三）利润分配

.09 549.09 00.00

5,054,549 -5,054,5

1．提取盈余公积

.09 49.09

2．对所有者（或 -10,200, -10,200,0

股东）的分配 000.00 00.00

73

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

51,000,0 57,414,42 24,939,46 214,255 347,609,0

四、本期期末余额

00.00 0.09 7.92 ,211.17 99.18

三、公司基本情况

创业软件股份有限公司（原名杭州创业软件股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工

作领导小组《关于同意变更设立杭州创业软件股份有限公司的批复》（浙上市〔2002〕33号）批准，由杭州创业软件集团有

限公司以2002年3月31日的净资产为基准整体变更设立，于2002年6月27日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江

省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为9133000025393934X6的营业执照，注册资本7,006.75万元，股份总数7,006.75股

（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股5,306.75万股；无限售条件的流通股份A股1,700万股。公司股票已于

2015年 5月14日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属软件行业。本公司属软件行业。公司主要业务是为医疗卫生行业提供信息化建设整体解决方案，包括医疗卫

生信息化应用软件产品的开发与销售、系统集成以及相应的硬件销售。主要产品为医疗卫生信息化应用软件和硬件产品。

本财务报表业经公司2016年3月25日第五届董事会第十六次会议批准对外报出。

本公司将杭州联旗科技有限公司、苏州创业亿康信息科技有限公司、上海创航软件有限公司、创业软件南京有限公司、

新疆创什信息科技有限公司、重庆创易康软件有限公司和天津创津科技有限公司等7家子公司纳入本期合并财务报表范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

74

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交

易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有

关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，

根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

75

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负

债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑

差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

9、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金

融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的

金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该

76

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资

产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减

值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含

6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对

于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，

判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对

未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项账面余额 10%以上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 50.00% 50.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用个别计价法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12、划分为持有待售资产

13、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，

认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关

会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益

等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影

响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金

融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与

剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权

当期的损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

折旧或进行摊销。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5.00 4.75-1.90

通用设备 年限平均法 5 5.00 19.00

运输工具 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

16、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

17、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率

法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

81

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

18、生物资产

19、油气资产

20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法

可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

项目管理软件 5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件

的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或

出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市

场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程和使用寿命有限的无形资产等长期资产,在

资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论

是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

22、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益

期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部

转入当期损益。

23、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许

转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其

他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债

25、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

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(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利

于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取

消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

26、优先股、永续债等其他金融工具

27、收入

1．医疗卫生信息化应用软件业务

医疗卫生信息化应用软件业务主要包括医院信息化应用软件和公共卫生信息化应用软件产品的开发与销售，在同时满

足收入的金额能够可靠计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠计量的前提下，采用完工百分比法确认收入。

2．系统集成业务

系统集成业务主要包括计算机信息设备系统集成业务和智能化网络布线工程集成业务。

计算机信息设备系统集成业务在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司不再保留通常与所有权

相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，于整个项目最终验收完成时一次性确认收入。

智能化网络布线工程集成业务在同时满足收入金额能够可靠计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可

靠确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠计量的前提下，采用完工百分比法确认收入。

3．外购销售收入

外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司不再保留通常与所

有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

4．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利

息收入按照他人使用货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

28、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

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损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间

的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合

并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以

资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

31、其他重要的会计政策和会计估计

32、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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33、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、17%

营业税 应纳税营业额 3%、5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育费附加 应缴流转税税额 1%、2%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

创业软件股份有限公司 15%

新疆创什信息科技有限公司、苏州创业亿康信息科技有限公

20%

司、重庆创易康软件有限公司和天津创津科技有限公司

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1. 根据财政部、国家税务总局联合印发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），公司2015年度软

件产品销售增值税实际税负超过3%部分享受即征即退税收优惠政策。

2. 根据浙江省高新技术企业认定工作领导小组办公室转发的《关于浙江省 2014 年第一批高新技术企业备案的复函》

的通知（浙高企认办〔2015〕1号），公司于2014年9月29日获得高新技术企业证书，有效期三年，故2015年度按15%的税率

计缴企业所得税。

3. 根据财政部、国家税务总局联合印发的《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2015〕34号），

子公司新疆创什信息科技有限公司、苏州创业亿康信息科技有限公司、重庆创易康软件有限公司和天津创津科技有限公司

2015年符合小型微利企业条件，其2015年所得减按50%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税。

4. 根据财政部、国家税务总局联合印发的《关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产

业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字〔1999〕273号），本公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、

技术服务业务取得的收入，免缴营业税。2012年12月营改增后，免缴增值税。

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3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 318.13 18,610.97

银行存款 328,976,389.62 167,946,580.84

其他货币资金 5,834,750.00 909,500.00

合计 334,811,457.75 168,874,691.81

其他说明

期末其他货币资金均系保函保证金；期末银行存款中有3,000.00万元系无法提前终止的结构性存款，另有50.00万元定

期存款已作为工程项目保证金。上述货币资金使用受限。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,597,384.05

合计 1,597,384.05

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

261,534, 38,233,0 223,301,8 209,106 28,642,08 180,464,41

合计提坏账准备的 99.70% 14.62% 99.62% 13.70%

877.50 56.16 21.34 ,506.86 6.92 9.94

应收账款

单项金额不重大但

787,648. 787,648. 787,648 787,648.6

单独计提坏账准备 0.30% 100.00% 0.38% 100.00%

65 65 .65 5

的应收账款

262,322, 39,020,7 223,301,8 209,894 29,429,73 180,464,41

合计 100.00% 14.88% 100.00% 14.02%

526.15 04.81 21.34 ,155.51 5.57 9.94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末余额

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应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 166,761,071.78 8,338,053.59 5.00%

1 年以内小计 166,761,071.78 8,338,053.59 5.00%

1至2年 51,026,846.85 10,205,369.38 20.00%

2至3年 20,833,008.96 6,249,902.69 30.00%

3 年以上 18,948,438.82 9,474,219.41 50.00%

3至4年

4至5年

5 年以上 3,965,511.09 3,965,511.09 100.00%

合计 261,534,877.50 38,233,056.16 14.62%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

单位： 元

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例

合计

注：填写具体组合名称。

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,889,759.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,000.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

合计 --

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

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项目 核销金额

核销应收账款共 12 家 301,790.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

合计 -- -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为25,187,228.58元，占应收账款期末余额合计数的比例为9.60%，相应计提的坏账准备合计

数为2,443,041.43元。

注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相

应计提的坏账准备期末余额。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 2,442,751.79 85.21% 2,985,013.55 94.24%

1至2年 371,599.17 12.96% 182,403.52 5.76%

2至3年 52,392.90 1.83%

合计 2,866,743.86 -- 3,167,417.07 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为2,042,204.45元，占预付款项期末余额合计数的比例为71.24%。

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

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单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

44,690,5 9,678,13 35,012,37 27,434, 7,633,743 19,800,306.

合计提坏账准备的 99.04% 21.66% 92.92% 27.83%

06.98 1.28 5.70 049.12 .12 00

其他应收款

单项金额不重大但

434,972. 434,972. 2,090,0 2,090,072

单独计提坏账准备 0.96% 100.00% 7.08% 100.00%

25 25 72.25 .25

的其他应收款

45,125,4 10,113,1 35,012,37 29,524, 9,723,815 19,800,306.

合计 100.00% 22.41% 100.00% 32.94%

79.23 03.53 5.70 121.37 .37 00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 28,168,638.58 1,408,431.93 5.00%

1 年以内小计 28,168,638.58 1,408,431.93 5.00%

1至2年 5,764,295.90 1,152,859.18 20.00%

2至3年 3,167,849.71 950,354.91 30.00%

3 年以上 2,846,475.07 1,423,237.54 50.00%

3至4年

4至5年

5 年以上 4,743,247.72 4,743,247.72 100.00%

合计 44,690,506.98 9,678,131.28 21.66%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,054,888.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

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创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其他应收款共 3 家 1,665,600.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 36,439,901.85 20,778,363.90

押金 1,377,467.24 1,586,304.20

个人备用金 3,460,381.60 3,216,099.64

代垫款及其他 3,847,728.54 3,943,353.63

合计 45,125,479.23 29,524,121.37

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中山市财政局 质量保证金 10,000,000.00 1 年以内 21.37% 500,000.00

4-5 年部分

960,000.00 元,5 年以

银江股份有限公司 代垫款 3,553,118.00 7.59% 3,073,118.00

上部分 2,593,118.00

元

湖北省卫生和计划生育

履约保证金 2,500,000.00 1 年以内 5.34% 125,000.00

委员会

中国人民解放军第八五 投标保证金 1,990,000.00 1 年以内 4.25% 99,500.00

93

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

医院

中国康复研究中心 项目保证金 800,000.00 5 年以上 1.77% 800,000.00

合计 -- 18,843,118.00 -- 41.75% 4,597,618.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

库存商品 33,029,518.85 472,545.62 32,556,973.23 26,384,450.81 497,802.83 25,886,647.98

合计 33,029,518.85 472,545.62 32,556,973.23 26,384,450.81 497,802.83 25,886,647.98

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 497,802.83 25,257.21 472,545.62

合计 497,802.83 25,257.21 472,545.62

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

94

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其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 5,128.70

预缴企业所得税 67.54

银行理财产品 103,000,000.00

合计 103,005,196.24

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 8,800,000.00 1,800,000.00 7,000,000.00 3,800,000.00 1,800,000.00 2,000,000.00

按成本计量的 8,800,000.00 1,800,000.00 7,000,000.00 3,800,000.00 1,800,000.00 2,000,000.00

合计 8,800,000.00 1,800,000.00 7,000,000.00 3,800,000.00 1,800,000.00 2,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

95

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

苏州网新

1,800,000. 1,800,000. 1,800,000. 1,800,000.

创业科技 18.00%

00 00 00 00

有限公司

上海卫生

信息工程

2,000,000. 2,000,000.

技术研究 5.71%

00 00

中心有限

公司

杭州吾桐

树医疗科 5,000,000. 5,000,000.

10.00%

技有限公 00 00

司

3,800,000. 5,000,000. 8,800,000. 1,800,000. 1,800,000.

合计 --

00 00 00 00 00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 1,800,000.00 1,800,000.00

期末已计提减值余额 1,800,000.00 1,800,000.00

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

96

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动 减

值

准

被投资单 权益法下确 其他综 宣告发放 备

期初余额 追加 减少 其他权益 计提减值 期末余额

位 认的投资损 合收益 现金股利 其他 期

投资 投资 变动 准备

益 调整 或利润 末

余

额

一、合营企业

二、联营企业

北京童康

医疗信息

4,000,000.00 -2,370,193.86 1,629,806.14

技术有限

公司

97

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

小计 4,000,000.00 -2,370,193.86 1,629,806.14

合计 4,000,000.00 -2,370,193.86 1,629,806.14

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值 4,669,984.15 4,669,984.15

1.期初余额 4,669,984.15 4,669,984.15

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 4,669,984.15 4,669,984.15

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 312,373.79 312,373.79

2.本期增加金额 221,925.24 221,925.24

（1）计提或摊销 221,925.24 221,925.24

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 534,299.03 534,299.03

三、减值准备

98

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 4,135,685.12 4,135,685.12

2.期初账面价值 4,357,610.36 4,357,610.36

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 通用设备 运输工具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 63,238,695.96 13,553,101.07 15,244,024.95 92,035,821.98

2.本期增加金额 966,846.72 3,251,241.72 3,273,332.10 7,491,420.54

（1）购置 966,846.72 3,251,241.72 3,273,332.10 7,491,420.54

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 2,550,418.23 2,550,418.23

99

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（1）处置或报废 2,550,418.23 2,550,418.23

4.期末余额 64,205,542.68 14,253,924.56 18,517,357.05 96,976,824.29

二、累计折旧

1.期初余额 4,975,938.40 7,512,577.54 5,775,626.19 18,264,142.13

2.本期增加金额 1,986,336.29 2,030,017.65 1,533,040.11 5,549,394.05

（1）计提 1,986,336.29 2,030,017.65 1,533,040.11 5,549,394.05

3.本期减少金额 2,422,897.23 2,422,897.23

（1）处置或报废 2,422,897.23 2,422,897.23

4.期末余额 6,962,274.69 7,119,697.96 7,308,666.30 21,390,638.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 57,243,267.99 7,134,226.60 11,208,690.75 75,586,185.34

2.期初账面价值 58,262,757.56 6,040,523.53 9,468,398.76 73,771,679.85

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

100

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

创业智慧医疗软

件生产基地建设 56,928,230.66 56,928,230.66 4,970,663.00 4,970,663.00

工程

合计 56,928,230.66 56,928,230.66 4,970,663.00 4,970,663.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

创业智

慧医疗

软件生 92,375,3 4,970,66 51,957,5 56,928,2

61.63% 61.63% 其他

产基地 00.00 3.00 67.66 30.66

建设工

程

92,375,3 4,970,66 51,957,5 56,928,2

合计 -- -- --

00.00 3.00 67.66 30.66

101

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 项目管理软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 3,797,541.36 3,251,302.48 7,048,843.84

2.本期增加金

487,444.44 487,444.44

额

102

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）购置 487,444.44 487,444.44

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额 256,976.06 256,976.06

（1）处置 256,976.06 256,976.06

4.期末余额 3,797,541.36 3,481,770.86 7,279,312.22

二、累计摊销

1.期初余额 82,280.12 1,704,199.04 1,786,479.16

2.本期增加金

75,950.88 655,915.79 731,866.67

额

（1）计提 75,950.88 655,915.79 1,786,479.16

3.本期减少金

256,976.06 256,976.06

额

（1）处置 256,976.06 256,976.06

4.期末余额 158,231.00 2,103,138.77 2,261,369.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

3,639,310.36 1,378,632.09 5,017,942.45

值

2.期初账面价 3,715,261.24 1,547,103.44 5,262,364.68

103

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 51,377.42 34,251.72 17,125.70

合计 51,377.42 34,251.72 17,125.70

其他说明

104

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29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 33,229,432.18 4,984,414.83 24,024,382.88 3,603,657.43

合计 33,229,432.18 4,984,414.83 24,024,382.88 3,603,657.43

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 4,984,414.83 3,603,657.43

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 27,765,408.25 22,953,155.52

可抵扣亏损 4,031,660.29 1,551,112.76

合计 31,797,068.54 24,504,268.28

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年

2017 年

2018 年 453,490.99 1,060,906.69

2019 年 186,334.49 490,206.07

105

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

2020 年 3,391,834.81

合计 4,031,660.29 1,551,112.76 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 3,794,835.50 7,933,988.00

合计 3,794,835.50 7,933,988.00

106

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

工程款 3,770,000.00

货款 69,142,676.05 56,711,330.52

合计 72,912,676.05 56,711,330.52

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 54,432,052.16 37,534,311.44

合计 54,432,052.16 37,534,311.44

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

107

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,267,486.53 155,621,066.54 156,042,702.65 8,845,850.42

二、离职后福利-设定提

705,693.47 10,014,916.73 10,211,290.98 509,319.22

存计划

三、辞退福利 9,000.00 9,000.00

合计 9,973,180.00 165,644,983.27 166,262,993.63 9,355,169.64

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

8,569,700.00 134,971,632.74 135,415,995.26 8,125,337.48

补贴

2、职工福利费 7,102,260.71 7,102,260.71

3、社会保险费 577,786.53 6,488,566.97 6,465,840.56 600,512.94

其中：医疗保险费 507,217.18 5,713,458.12 5,718,846.80 501,828.50

工伤保险费 17,642.34 287,994.36 285,168.61 20,468.09

生育保险费 52,927.01 466,074.49 440,785.15 78,216.35

其他 21,040.00 21,040.00

4、住房公积金 6,511,782.12 6,511,782.12

5、工会经费和职工教育

120,000.00 546,824.00 546,824.00 120,000.00

经费

合计 9,267,486.53 155,621,066.54 156,042,702.65 8,845,850.42

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 617,481.78 9,240,859.31 9,421,654.86 436,686.23

2、失业保险费 88,211.69 774,057.42 789,636.12 72,632.99

合计 705,693.47 10,014,916.73 10,211,290.98 509,319.22

其他说明：

108

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38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 7,122,065.82 8,713,695.74

营业税 1,275,396.47 740,799.24

企业所得税 6,542,731.91 4,928,624.06

个人所得税 482,672.88 307,389.59

城市维护建设税 641,607.88 747,479.23

教育费附加 270,674.42 313,353.22

地方教育附加 172,874.61 201,327.12

地方水利建设基金 92,528.44 86,853.36

房产税 12,510.46

土地使用税 26.37

合计 16,613,089.26 16,039,521.56

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

109

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

押金保证金 996,690.00 668,858.00

应付暂收款 29,600.63 36,690.05

应付报销款 3,570,569.05 2,939,701.26

其他 2,489,125.67 2,475,280.50

限制性股票回购义务 103,747,150.00

合计 110,833,135.35 6,120,529.81

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

110

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

111

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 17,050,000.00 5,249,800.00 1,100,000.00 21,199,800.00

合计 17,050,000.00 5,249,800.00 1,100,000.00 21,199,800.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

战略性新兴产业

7,500,000.00 7,500,000.00 与收益相关

"智慧医疗"软件

112

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技术创新综合试

点企业研究院建

设补助

2013 年度第三批

文化创意产业专 400,000.00 400,000.00 800,000.00 与收益相关

项资金

基于区域卫生信

息平台的卫生管

理决策支持系统

300,000.00 300,000.00 与收益相关

研发（市"115"引

进国外智力计划

项目）

基于电子健康档

案的区域医疗卫

生综合管理信息 8,250,000.00 750,000.00 9,000,000.00 与收益相关

系统升级与产业

化

基于电子健康档

案的智能社区医 600,000.00 600,000.00 与收益相关

疗服务系统

面向医院 IT 系统

的综合运维服务

801,000.00 801,000.00 与收益相关

托管支撑平台研

发

医学临床图像智

2,300,000.00 2,300,000.00 与收益相关

能处理系统

基于互联网的移

500,000.00 500,000.00 与收益相关

动健康 APP 系统

基于 XML 的医

学影像知识库系 200,000.00 200,000.00 与收益相关

统

基于有源射频识

别技术（RFID）

298,800.00 298,800.00 与收益相关

婴儿智能防盗系

统

合计 17,050,000.00 5,249,800.00 1,100,000.00 21,199,800.00 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

113

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项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 51,000,000.00 19,067,500.00 19,067,500.00 70,067,500.00

其他说明：

经中国证券监督管理委员会《关于核准创业软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕723号）

核准，公司于2015年5月向社会公开公司民币普通股（A股）股票1,700.00万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币14.02

元。此次公开发行增加股本1,700万元,增加资本公积（股本溢价）18,354万元。该次增资已经天健会计师事务所（特殊普通

合伙）审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕111号)。

根据公司第五届董事会第九次、第十次会议和2015年第三次临时股东大会决议，公司于2015年12月向张吕峥等341位激

励对象授予限制性人民币普通股（A股）2,067,500股，每股面值1元，每股授予价格为人民币50.18元，共收到张吕峥等341

位激励对象以货币缴纳的出资额103,747,150.00元，由此增加股本2,067,500.00元，增加资本公积(股本溢价)101,679,650.00元。

该次增资已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕508号）。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 31,784,527.00 285,219,650.00 317,004,177.00

其他资本公积 25,629,893.09 4,238,100.00 29,867,993.09

合计 57,414,420.09 289,457,750.00 346,872,170.09

114

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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本溢价增加情况详见本财务报表附注股本之注释。

本期增加的其他资本公积4,238,100.00元系本期应分摊的股份支付费用，详见本财务报表附注股份支付之注释。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

限制性股票 103,747,150.00 103,747,150.00

合计 103,747,150.00 103,747,150.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加数系发行2,067,500股限制性股票而收到激励对象缴纳的出资款103,747,150.00元。由于公司仍对该等限制性股

票负有回购义务，故在增加其他应付款的同时列报于本项目。

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 24,939,467.92 5,307,757.97 30,247,225.89

合计 24,939,467.92 5,307,757.97 30,247,225.89

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系根据2015年度母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积所致。

115

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60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 210,769,416.79 178,447,818.85

加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,681,720.73 47,576,147.03

减：提取法定盈余公积 5,307,757.97 5,054,549.09

应付普通股股利 10,200,000.00

期末未分配利润 255,143,379.55 210,769,416.79

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 425,518,206.22 214,944,001.94 405,648,138.53 209,700,672.01

其他业务 453,354.60 236,025.24

合计 425,971,560.82 215,180,027.18 405,648,138.53 209,700,672.01

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,576,253.16 1,150,687.14

城市维护建设税 2,375,829.07 2,156,651.13

教育费附加 1,018,815.05 926,117.87

地方教育附加 679,210.03 617,411.91

合计 5,650,107.31 4,850,868.05

其他说明：

116

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63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 16,562,893.59 16,713,228.16

业务招待费 6,051,238.99 6,833,569.65

差旅费 8,233,414.88 8,416,334.19

会务咨询费 7,292,057.86 7,537,612.66

办公费 4,298,345.64 5,383,516.52

宣传费 1,457,944.22 2,264,587.36

折旧费 901,734.75 903,505.58

培训费 1,331,281.00 737,335.00

其他 855,565.22 216,842.52

合计 46,984,476.15 49,006,531.64

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 31,196,544.06 38,864,088.59

研发费 56,737,913.35 46,645,106.27

办公费 5,733,561.49 4,897,438.29

差旅费 5,317,210.17 5,692,682.94

业务招待费 2,392,363.91 1,580,537.27

折旧费 2,999,898.47 2,531,024.14

培训费 892,262.20 1,269,318.17

股份支付 4,238,100.00

其他 4,444,598.54 3,426,481.96

合计 113,952,452.19 104,906,677.63

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出

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减：利息收入 3,731,360.59 978,389.32

其他 181,157.57 108,665.32

合计 -3,550,203.02 -869,724.00

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 11,944,647.40 9,598,554.76

二、存货跌价损失 335,319.58

合计 11,944,647.40 9,933,874.34

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -2,370,193.86 -214,857.16

合计 -2,370,193.86 -214,857.16

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

政府补助 25,519,598.72 29,025,185.08 3,857,292.27

无法支付的款项 5,335.84

其他 900.08 900.08

合计 25,520,498.80 29,030,520.92 3,858,192.35

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

118

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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

杭州市国库 21,662,306.4 21,049,481.3

增值税返还 补助 业而获得的 是 否 与收益相关

滨江区支库 5 1

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

杭州市地方 因研究开发、

地方水利建 税务局高新 技术更新及

补助 是 是 305,668.27 282,936.77 与收益相关

设基金返还 （滨江）税务 改造等获得

分局 的补助

因符合地方

政府招商引

大学生企业 杭州市就业

补助 资等地方性 是 是 81,624.00 114,367.00 与收益相关

实训补贴 管理服务局

扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

杭州市滨江

软件登记费 技术更新及

区会计结算 补助 是 是 12,900.00 与收益相关

补助 改造等获得

中心

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

苏州工业园 特定行业、产

领军人才奖

区国库支付 奖励 业而获得的 是 是 1,500.00 与收益相关

励

中心 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

奖励上市而

杭州滨江区

上市奖励 奖励 给予的政府 是 是 2,000,000.00 与收益相关

财政局

补助

因从事国家

鼓励和扶持

省优秀工业 特定行业、产

杭州滨江区

新产品（新技 补助 业而获得的 是 是 250,000.00 与收益相关

财政局

术）奖励 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

信息软件和 因从事国家

杭州滨江区

电子商务产 补助 鼓励和扶持 是 是 120,000.00 与收益相关

财政局

业奖励 特定行业、产

119

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业而获得的

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

递延收益转

补助 业而获得的 是 是 1,100,000.00 7,564,000.00 与收益相关

入

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

25,519,598.7 29,025,185.0

合计 -- -- -- -- -- --

2 8

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 121,489.00 304,273.47 121,489.00

其中：固定资产处置损失 121,489.00 304,273.47 121,489.00

对外捐赠 100,000.00 10,000.00 100,000.00

地方水利建设专项基金 440,224.00 491,969.83 440,224.00

其他 1,684.69 4,331.70 1,684.69

合计 663,397.69 810,575.00 663,397.69

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 9,993,208.02 9,176,871.78

递延所得税费用 -1,380,757.40 -636,374.38

合计 8,612,450.62 8,540,497.40

120

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（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 58,296,960.86

按法定/适用税率计算的所得税费用 8,744,544.13

子公司适用不同税率的影响 -397,089.48

非应税收入的影响 355,529.07

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,614,642.19

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -274,162.59

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

1,955,085.65

损的影响

研发费加计扣除的影响 -3,386,098.35

所得税费用 8,612,450.62

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 7,701,424.00 12,264,767.00

收回保证金及垫付款项 19,098,676.23 10,379,281.80

收回不符合现金及现金等价物定义的保

104,590.00 6,754,420.00

证金

收回其他往来 1,417,730.08 16,770,678.05

合计 28,322,420.31 46,169,146.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付不符合现金及现金等价物定义的保 5,029,840.00 4,126,860.00

121

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

证金

付现经营费用 55,127,831.40 50,513,923.74

支付保证金及垫付款项 35,926,866.03 11,183,489.57

支付其他往来 101,684.69 19,950,503.50

合计 96,186,222.12 85,774,776.81

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 3,167,243.93 978,389.32

合计 3,167,243.93 978,389.32

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

购买银行理财产品及结构性存款 133,000,000.00

合计 133,000,000.00 0.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

捐赠 379,893.09

合计 379,893.09

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

股票发行费用 15,800,000.00

合计 15,800,000.00 0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

122

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 49,684,510.24 47,583,830.22

加：资产减值准备 11,944,647.40 9,933,874.34

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

5,771,319.29 5,140,878.76

物资产折旧

无形资产摊销 731,866.67 772,294.41

长期待摊费用摊销 34,251.72 34,251.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

121,489.00 304,273.47

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -3,167,243.93 -978,389.32

投资损失（收益以“－”号填列） 2,370,193.86 214,857.16

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,380,757.40 -636,374.38

存货的减少（增加以“－”号填列） -6,670,325.25 -12,444,830.34

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-76,221,275.58 -8,694,513.91

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

31,016,352.14 13,683,865.54

列）

其他 4,238,100.00

经营活动产生的现金流量净额 18,473,128.16 54,914,017.67

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 298,476,707.75 167,465,191.81

减：现金的期初余额 167,465,191.81 138,515,362.60

现金及现金等价物净增加额 131,011,515.94 28,949,829.21

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

123

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 298,476,707.75 167,465,191.81

其中：库存现金 318.13 18,610.97

可随时用于支付的银行存款 298,476,389.62 167,446,580.84

三、期末现金及现金等价物余额 298,476,707.75 167,465,191.81

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

保函保证金 5,834,750.00 元、已作为项目

保证金的定期存款 500,000.00 元和

货币资金 36,334,750.00

3,000.00 万元无法提前终止的结构性存

款,使用受限

合计 36,334,750.00 --

其他说明：

124

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

苏州创业亿康信

苏州 苏州 软件开发 100.00% 设立

息科技有限公司

上海创航软件有

上海 上海 软件开发 100.00% 设立

限公司

创业软件南京有

南京 南京 软件开发 100.00% 设立

限公司

新疆创什信息科

新疆 新疆 软件开发 85.00% 设立

技有限公司

杭州联旗科技有 非同一控制下企

杭州 杭州 系统集成 100.00%

限公司 业合并

重庆创易康软件

重庆 重庆 软件开发 100.00% 设立

有限公司

天津创津科技有 天津 天津

软件开发 100.00% 设立

限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司 期末余额 期初余额

125

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

126

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 1,629,806.14

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -2,370,193.86

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--综合收益总额 -2,370,193.86

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

127

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股

东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批

准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户

进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2015年12月31日，本公司应收账款的9.92%(2014年

12月31日：11.99%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 1,597,384.05 1,597,384.05

小 计 1,597,384.05 1,597,384.05

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据

小 计

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源

于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预

期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的

平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

128

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

应付票据 3,794,835.50 3,794,835.50 3,794,835.50

应付账款 72,912,676.05 72,912,676.05 72,912,676.05

其他应付款 110,833,135.35 110,833,135.35 110,833,135.35

小 计 187,540,646.90 187,540,646.90 187,540,646.90

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

应付票据 7,933,988.00 7,933,988.00 7,933,988.00

应付账款 56,711,330.52 56,711,330.52 56,711,330.52

其他应付款 6,120,529.81 6,120,529.81 6,120,529.81

小 计 70,765,848.33 70,765,848.33 70,765,848.33

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险

和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无重大利率风险。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且

主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末无外币货币性资产和负债。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

葛航 27.14% 27.14%

本企业的母公司情况的说明

葛航直接持有本公司20.74%的股权；葛航持有浙江中宇科技风险投资有限公司90%的股权，浙江中宇科技风险投资有

限公司持有杭州阜康投资有限公司58.6143%的股权，杭州阜康投资有限公司持有本公司12.13%的股权，因此葛航直接和间

接持有公司合计27.14%的股权。

本企业最终控制方是葛航。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

129

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江中宇科技风险投资有限公司 控股股东控制的公司

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

北京童康医疗信息

购进软件产品 123,076.92

技术有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

130

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

浙江中宇科技风险投资

3,794,835.50 2015 年 09 月 15 日 2016 年 05 月 23 日 否

有限公司、葛航

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 3,476,800.00 3,295,800.00

131

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 101,808,300.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 1,154,600.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价 124.17 元；自授予日起分四年行权

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 限制性股票 50.18 元/股；自授予日起分四年解锁

其他说明

本期授予的限制性股票尚有预留部分为29.10万股，由公司董事会自首次授予日起12 个月内确定预留激励对象。预留

激励对象包括新引进及晋升的中高级人才、对公司有特殊贡献的特殊人才以及公司董事会认为需要激励的其他人员。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

采用授予日市价减去组合期权的价值的方法确定限制性股

授予日权益工具公允价值的确定方法

票/股票期权的公允价值

以获授限制性股票/股票期数额度为基数，综合考虑每个资

可行权权益工具数量的确定依据 产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公

司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定。

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 4,238,140.99

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,238,140.99

其他说明

无

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

132

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他

无

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2015年12月31日，本公司根据注册资本的要求对已设立子公司尚未履行的出资义务共计19,935,000.00元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2015年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 1.50

2、其他资产负债表日后事项说明

2015年利润分配方案：根据2016年3月25日公司第五届董事会第十六次会议审议通过的2015年利润分配预案，以公司2015

年12月31日总股本70,067,500为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.50元（含税）；同时以资本公积向全体股东

每10股转增20股。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

133

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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

245,085, 31,667,4 213,417,5 188,425 22,738,93 165,686,22

合计提坏账准备的 99.68% 12.92% 99.58% 12.07%

031.45 47.91 83.54 ,158.32 1.40 6.92

应收账款

单项金额不重大但

787,648. 787,648. 787,648 787,648.6

单独计提坏账准备 0.32% 100.00% 0.42% 100.00%

65 65 .65 5

的应收账款

245,872, 32,455,0 213,417,5 189,212 23,526,58 165,686,22

合计 100.00% 13.20% 100.00% 12.43%

680.10 96.56 83.54 ,806.97 0.05 6.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 163,144,853.33 8,157,242.67 5.00%

1 年以内小计 163,144,853.33 8,157,242.67 5.00%

1至2年 48,359,590.72 9,671,918.14 20.00%

2至3年 18,781,335.16 5,634,400.55 30.00%

3 年以上 13,190,731.40 6,595,365.71 50.00%

3至4年

4至5年

5 年以上 1,608,520.84 1,608,520.84 100.00%

合计 245,085,031.45 31,667,447.91 12.92%

确定该组合依据的说明：

134

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

单位： 元

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例

合计

注：填写具体组合名称。

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,227,306.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,000.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

合计 --

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备比例的依据及其合理性。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

核销应收账款共 12 家 301,790.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

合计 -- -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为25,187,228.58元，占应收账款期末余额合计数的比例为10.24%，相

应计提的坏账准备合计数为2,443,041.43元。

135

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相

应计提的坏账准备期末余额。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

42,149,2 6,787,44 35,361,84 24,071, 4,593,152 19,478,286.

合计提坏账准备的 98.98% 16.10% 92.01% 19.08%

91.05 6.10 4.95 438.72 .32 40

其他应收款

单项金额不重大但

434,972. 434,972. 2,090,0 2,090,072

单独计提坏账准备 1.02% 100.00% 7.99% 100.00%

25 25 72.25 .25

的其他应收款

42,584,2 7,222,41 35,361,84 26,161, 6,683,224 19,478,286.

合计 100.00% 16.96% 100.00% 25.55%

63.30 8.35 4.95 510.97 .57 40

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

136

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 28,568,289.19 1,428,414.46 5.00%

1 年以内小计 28,568,289.19 1,428,414.46 5.00%

1至2年 4,976,547.36 995,309.47 20.00%

2至3年 5,067,849.71 1,520,354.91 30.00%

3 年以上 1,386,475.07 693,237.54 50.00%

3至4年

4至5年

5 年以上 2,150,129.72 2,150,129.72 100.00%

合计 42,149,291.05 6,787,446.10 16.10%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,204,793.78 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其他应收款共 3 家 1,665,600.00

其中重要的其他应收款核销情况：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 34,955,147.74 18,993,765.75

押金 1,347,467.24 1,047,224.20

个人备用金 3,392,441.13 3,216,099.64

137

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

代垫款及其他 2,889,207.19 904,421.38

暂借款 2,000,000.00

合计 42,584,263.30 26,161,510.97

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

中山市财政局 质量保证金 10,000,000.00 1 年以内 23.48% 500,000.00

湖北省卫生和计划生

履约保证金 2,500,000.00 1 年以内 5.87% 125,000.00

育委员会

1 年以内 326,391.22

苏州创业亿康信息科 元，1-2 年

往来款 2,170,593.83 5.10% 549,652.06

技有限公司 199,282.85 元，2-3

年 1,644,919.76 元

中国人民解放军第八

投标保证金 1,990,000.00 1 年以内 4.67% 99,500.00

五医院

中国康复研究中心 项目保证金 800,000.00 5 年以上 1.88% 800,000.00

合计 -- 17,460,593.83 -- 41.00% 2,074,152.06

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

合计 -- -- --

注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

138

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 70,266,051.13 70,266,051.13 70,201,051.13 70,201,051.13

对联营、合营企

1,629,806.14 1,629,806.14 4,000,000.00 4,000,000.00

业投资

合计 71,895,857.27 71,895,857.27 74,201,051.13 74,201,051.13

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

杭州联旗科技有

8,951,051.13 8,951,051.13

限公司

苏州创业亿康信

6,000,000.00 6,000,000.00

息科技有限公司

上海创航软件有

36,000,000.00 36,000,000.00

限公司

创业软件南京有

15,000,000.00 15,000,000.00

限公司

新疆创什信息科

4,250,000.00 4,250,000.00

技有限公司

重庆创易康软件

60,000.00 60,000.00

有限公司

天津创津科技有

5,000.00 5,000.00

限公司

合计 70,201,051.13 65,000.00 70,266,051.13

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动 减值

权益法下确 其他综 宣告发放 准备

投资单位 期初余额 追加 减少 其他权益 计提减值 期末余额

认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末

投资 投资 变动 准备

益 调整 或利润 余额

一、合营企业

139

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、联营企业

北京童康

医疗信息

4,000,000.00 -2,370,193.86 1,629,806.14

技术有限

公司

小计 4,000,000.00 -2,370,193.86 1,629,806.14

合计 4,000,000.00 -2,370,193.86 1,629,806.14

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 421,411,206.76 214,000,835.05 390,668,442.92 201,236,881.71

其他业务 97,554.60

合计 421,508,761.36 214,000,835.05 390,668,442.92 201,236,881.71

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -2,370,193.86

合计 -2,370,193.86

6、其他

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -121,489.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

3,857,292.27

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

140

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -541,008.61

减：所得税影响额 495,739.23

合计 2,699,055.43 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 10.22% 0.82 0.81

扣除非经常性损益后归属于公司

9.67% 0.77 0.77

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

141

创业软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人葛航先生签名的2015年年度报告文本；

二、载有公司法定代表人葛航先生、主管会计工作负责人郁燕萍女士、会计机构负责人李军女士签名并盖章的财务报告

文本；

三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

142

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