证券代码：002084 证券简称：海鸥卫浴 公告编号：2016-034
广州海鸥卫浴用品股份有限公司
关于2016年度开展远期结售汇业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
广州海鸥卫浴用品股份有限公司（以下简称“公司”、“海鸥卫浴”）于 2016 年
3 月 25 日召开第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于 2016 年度开展远期结
售汇业务的议案》。因业务发展需要，公司 2016 年度需开展外币远期结售汇业务。
相关情况公告如下：
本公司出口业务所占比重超过 80%，主要采用美元、欧元等外币进行结算，因
此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。
为了熨平汇率波动对公司利润的影响，使公司专注于生产经营，公司在经国家
外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构开展了
远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易
原理是，与银行签订远期结售汇协议，约定未来结售汇的外汇币种、金额、期限及
汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务，从而锁定当
期结售汇成本。公司在具体操作上，以远期结汇汇率为基础向客户报价，同时根据
外币回款预测与银行签订远期结汇合约，从而锁定公司的汇率风险。
一、2016 年度预计开展的远期结售汇交易情况：
远期结售汇品种 美元、欧元远期结汇
20000 万美元
预计全年远期结售汇金额
200 万欧元
由银行授信额度担保，
预计占用保证金
预计其中最高需占用 200 万元人民币保证金
二、远期结售汇的目的
目前公司从事远期结汇交易，目的是充分利用远期结售汇的套期保值功能，通
过远期结汇操作熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生
大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平。
三、远期结售汇品种
1
证券代码：002084 证券简称：海鸥卫浴 公告编号：2016-034
公司的远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相
同的币种，即美元和欧元，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额
相匹配的远期结汇业务。
四、拟投入资金及业务期间
2016 年远期结汇业务，由银行授予的可循环使用资金业务综合额度担保，其中
仅需提供较小比例（预计总额不超过 200 万元人民币）的保证金资金投入，业务期
间为一年。
五、远期结售汇的风险分析
公司进行的远期结汇业务一直遵循的是锁定汇率风险、套期保值的原则，不做
投机性、套利性的交易操作，因此在签订远期结汇合约时进行严格的风险控制，完
全依据公司与客户报价所采用的汇率的情况，严格与回款时间配比进行交易。
远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在
汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也
会存在一定风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能
低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损
失。
2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内
控制度不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，
会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：客服部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行
过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇
延期交割风险。
六、公司采取的风险控制措施
1、客服部门会采用银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能对
客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客
户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
2、公司第二届董事会第二十二次临时会议、第三届董事会第五次临时会议已审
2
证券代码：002084 证券简称：海鸥卫浴 公告编号：2016-034
议批准了专门的内控制度，对远期结售汇额度、品种、审批权限、内部审核流程、
责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露
等作出明确规定。
根据该制度，公司设立了专门的风险控制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将
严格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人
员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及时
报告制度，并形成高效的风险处理程序。
3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收
账款，避免出现应收账款逾期的现象，同时公司为出口货款购买了信用保险，从而
降低客户拖欠、违约风险。
4、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收款预测，远期结汇合约的外
币金额不得超过外币收款预测量的 80%。公司保留 20%的外汇风险敞口，以降低回款
预测不准所造成的延期交割风险，另外，如果客户出现违约，公司还将采取必要的
法律手段积极维护自身的合法权益。
特此公告。
广州海鸥卫浴用品股份有限公司董事会
2016 年 3 月 28 日
3
首页
微信公众号
证券之星APP
