关于广州海鸥卫浴用品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2016]48260026 号
目 录
1、 鉴证报告 1
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3
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Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
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电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091190
关于广州海鸥卫浴用品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2016]48260026 号
广州海鸥卫浴用品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州海鸥卫浴用品股份有限公司（以下简称“贵公司”）
截至 2015 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有
关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供
真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为
必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，
对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与
实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的
过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司截至 2015 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告
[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集
资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
1
本鉴证报告仅供贵公司 2015 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一六年三月二十五日
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广州海鸥卫浴用品股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有
关规定，广州海鸥卫浴用品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事
会编制了截至 2015 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州海鸥卫浴用品股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2015]1018 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本
公司由主承销商西南证券股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A
股）50,260,415 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民 5.76 元。截至
2015 年 9 月 21 日止，本公司共募集资金人民币 289,500,000.00 元，扣除发行费
用 7,664,165.10 元后，募集资金净额为 281,835,834.90 元。
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2015]48260005 号验
资报告验证，上述募集资金已于 2015 年 9 月 21 日汇入公司在中国建设银行广州北
校场支行开立的（账号：44001400113053004178）募集资金专户。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
以前年度已使用金额为 0 元，本年度使用金额为 20,603.56 万元；截至 2015
年 12 月 31 日，募集资金专用账户余额为 7,598.57 万元。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金存放情况
公司在中国建设银行股份有限公司广州北较场支行开立了募集资金专项账户
（账号：44001400113053004178），用于本次向特定对象非公开发行股票募集资
金的存储和使用。公司募集资金已于 2015 年 9 月 21 日汇入公司在中国建设银行广
州北校场支行开立的募集资金专户。
2、募集资金管理情况
为规范本公司募集资金的管理和运用，保护投资者合法权益，根据《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
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圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规、规范性文件及本公司章
程的有关规定，结合本公司实际，公司制定了《广州海鸥卫浴用品股份有限公司募
集资金使用管理制度》，并于 2014 年 11 月 27 日经公司 2014 年第一次临时股东大
会审议通过。
2015 年 9 月 29 日，公司（甲方）与中国建设银行股份有限公司广州北较场支
行（乙方）及保荐机构西南证券股份有限公司（丙方）签订了《募集资金三方监管
协议》。上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，全部协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对账单，公司
授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查
询等方式行使其监督权。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况。
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况对照情况见附件 1《募
集资金使用情况对照表》。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况。
不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
5、节余募集资金使用情况。
不存在节余募集资金使用的情况。
6、超募资金使用情况。
不存在超募资金使用的情况。
7、尚未使用的募集资金用途及去向。
尚未使用的募集资金将用于补充流动资金，存放在公司在中国建设银行广州北
校场支行开立的（账号：44001400113053004178）募集资金专户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不存在变更募集资金投资项目的资金使用的情况。
4
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披
露的情况。
2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附件 1：募集资金使用情况对照表
广州海鸥卫浴用品股份有限公司董事会
2016 年 3 月 25 日
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附件 1：
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 28,183.58 本年度投入募集资金总额 20,603.56
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 20,603.56
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末投项目达到预 是 否 达 项目可行性
是 否 已 变 更 项 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 资进度（%） 定 可 使 用 状 到 预 计 是否发生重
目含部分变更） 诺投资总额 总额（1） 金额 投入金额(2) 现的效益
(3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
承诺投资项目
1.补充流动资金 否 28,183.58 28,183.58 20,603.56 20,603.56 73.10% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 — 28,183.58 28,183.58 20,603.56 20,603.56 73.10% — — — —
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
6
募集资金投资项目实施地点变更情况 不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金将用于补充流动资金，存放在公司在中国建设银行广州北校场支行开立的（账号：44001400113053004178）募集资
尚未使用的募集资金用途及去向
金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他 1.公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
情况 2.募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
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