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安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

安徽聚隆传动科技股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人刘军、主管会计工作负责人梁雨翔及会计机构负责人(会计主管

人员)柳洁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对

任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认

识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

由于国内经济增长放缓，公司面临的竞争可能会相应加剧，并存在产品价

格、毛利率下行的风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2015 年 12 月 31 日股本

200,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.06 元（含税），送红

股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 23

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 78

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 85

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 86

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 92

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 97

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 174

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释义

释义项指释义内容

公司、股份公司、本公司、发行人、聚隆科

指安徽聚隆传动科技股份有限公司

技

聚隆减速器指公司全资子公司，宁国聚隆减速器有限公司

聚隆精工指公司全资子公司，宁国聚隆精工机械有限公司

聚隆机器人指公司拟出资设立控股子公司，安徽聚隆机器人减速器有限公司

聚隆轴业指公司拟出资设立控股子公司，宁国聚隆轴业有限公司

控股股东指刘翔，持有公司 27.47%的股份

刘军、刘翔父子。刘军、刘翔父子合计持有公司 47.31%的股份，刘

实际控制人指

军任公司董事长，刘翔任公司董事、总经理

海尔拥有相关专利并独家生产的双驱动洗衣机，符合 QB/T2823-2006

双动力洗衣机指《家用和类似用途双驱动洗衣机行业标准》，已形成覆盖 2.0~13.0KG

双动力洗衣机系列产品

减速离合器是全自动波轮式洗衣机和双驱动洗衣机的核心零部件，主

减速离合器指要作用是实现洗涤和漂洗时的低速旋转和脱水时的高速旋转，并执行

脱水结束时的刹车制动的动作

减速离合器的一种，具有与波轮和内桶分别相连的两个动力输出轴，

双驱动减速离合器、双驱动洗衣机减速离合

指实现了洗衣机波轮和内桶反向转动，系发行人生产的配套海尔双动力

器

洗衣机的非竞标采购零部件

海尔集团及其下属企业，主要指海尔集团及其下属企业涉及洗衣机的

海尔指

部分

美的集团及其下属企业的统称，主要指美的集团涉及洗衣机的合肥美

美的指

的洗衣机有限公司、无锡小天鹅股份有限公司等相关企业

证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会

交易所、深交所指深圳证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

章程、公司章程指安徽聚隆传动科技股份有限公司章程

三会指公司的股东大会、董事会、监事会

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

元指人民币元

保荐人、主承销商、保荐机构指申万宏源证券承销保荐有限责任公司

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原为众环会计师事务所有限公司，2011 年 12 月更名为众环海华会计

师事务所有限公司，2014 年 1 月更名为众环海华会计师事务所（特殊

会计师、众环、众环海华指

普通合伙），2015 年再次更名为中审众环会计师事务所（特殊普通合

伙）

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称聚隆科技股票代码 300475

公司的中文名称安徽聚隆传动科技股份有限公司

公司的中文简称聚隆科技

公司的外文名称（如有） Anhui Julong Transmission Technology Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）-

公司的法定代表人刘军

注册地址安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路 16 号

注册地址的邮政编码 242300

办公地址安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路 16 号

办公地址的邮政编码 242300

公司国际互联网网址 www.ahjlcd.com

电子信箱 ahjlcd@126.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名阮懿威曾柏林

安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北

联系地址

路 16 号路 16 号

电话 0563-4186119 0563-4186119

传真 0563-4132222 0563-4132222

电子信箱 luke868631@126.com zbolin@126.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点董事会秘书办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址武汉市武昌区东湖路 169 号

签字会计师姓名王郁、汤甜甜

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

申万宏源证券承销保荐有限北京市西城区太平桥大街 19 2015 年 6 月 10 日-2018 年 12

李强、叶华

责任公司号月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 384,611,486.13 458,089,678.07 -16.04% 392,850,625.62

归属于上市公司股东的净利润

105,348,466.13 158,065,046.63 -33.35% 112,570,338.08

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

99,422,999.21 131,974,861.27 -24.67% 105,518,595.87

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

162,716,701.27 141,457,230.35 15.03% -2,654,788.80

（元）

基本每股收益（元/股） 0.60 1.05 -42.86% 0.75

稀释每股收益（元/股） 0.60 1.05 -42.86% 0.75

加权平均净资产收益率 12.93% 30.91% -17.98% 28.19%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 1,253,648,446.89 835,785,193.87 50.00% 685,458,682.52

归属于上市公司股东的净资产

1,061,814,122.05 584,769,004.25 81.58% 449,203,957.62

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 101,748,950.57 75,384,022.29 108,562,158.06 98,916,355.31

归属于上市公司股东的净利润 28,917,030.78 22,303,695.28 27,509,352.07 26,618,388.00

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归属于上市公司股东的扣除非经

28,318,246.41 21,403,726.84 24,578,496.63 25,122,529.33

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 59,397,351.27 45,226,418.67 31,977,360.45 26,115,570.88

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-47,008.29 27,085,493.75 53,298.28

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,838,069.12 3,100,599.43 7,211,351.54

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 885,154.08 505,927.83 313,076.82

其他符合非经常性损益定义的损益项目 41,505.00 -318,781.28

减：所得税影响额 792,252.99 4,283,054.37 525,984.43

合计 5,925,466.92 26,090,185.36 7,051,742.21 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额（元）原因

聚隆减速器为福利企业，根据财政部、国家税务总局财税[2007]92

先征后退增值税 2,167,085.81 号文《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》：对安置残疾人

的单位，实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即

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征即退增值税或减征营业税的办法。聚隆减速器每年都会收到增

值税税返还，故将收到的先征后退增值税不列为非经常性损益。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司所属于行业为电气机械及器材制造业，主要从事新型、高效节能洗衣机减速离合器研发、生产、销售，客户主要为

洗衣机整机生产厂家。公司无经营期限限制，经核准的经营范围为：家用电器研发、销售；洗衣机配件、其它机电产品研发、

生产、销售；自营本公司产品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的产品和技术除外）。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产无重大变化

固定资产无重大变化

无形资产无重大变化

在建工程比年初增加 1,921.59%，主要是募集专项资金本年度陆续投入项目实施中

在建工程

形成。

货币资金期末比年初增加上升 65.98%，主要是报告期内完成了首次公开发行，募集资金到位。

应收票据期末应收票据比期初下降 34.14%，主要是系公司客户本期采购金额减少所致。

预付账款期末余额较年初余额增加 135.16%，主要系当期预付设备款增加所致

应收利息期末余额较年初余额增长 885.24%，主要系本期闲置募集资金产生利息。

期末余额较年初余额减少 84.01%，主要系当期收到宁国市国土资源局土地收购款

其他应收款

27,054,474.00 元所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

洗衣机减速离合器产业属于充分竞争、高度市场化的行业，低端产品竞争激烈，中高端产品受专利保护、下游洗衣机

整机客户信赖度等因素影响，门槛较高。历经多年发展，公司始终坚持以新型、高效节能洗衣机减速离合器产品研制、开发

为核心，竭力为客户创造质量优良、性能卓越的精品，集中力量拓展中高端市场，逐步树立了行业内的优势地位，发展成为

拥有专利数量多、技术开发能力较强、规模优势明显的行业领军企业。2015年公司（包括聚隆减速器）申请的发明、实用新

型、外观专利分别为43项、28项、2项，2015年公司（包括聚隆减速器）取得的发明、实用新型、外观专利分别为6项、19

项、9项。截止到2015年12月31日，公司（包括聚隆减速器）拥有的有效发明、实用新型、外观专利分别为33项、62项、24

项。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

报告期内，公司实现营业收入384,611，486.13元，较上年下降16.04%；利润总额125,217,251.65元，较上年下降33.27%；

归属于上市公司股东的净利润105,348,466.13元，较上年下降33.35%。

利润总额和净利润下降的主要原因：一是2014年处置土地实现收入2,705万元，本期无土地处置收入；二是本年减速离

合器销售受市场影响有所下降，本年营业收入同比下降16.04%，相应导致利润总额、净利润下降。

2015年基本每股收益0.60元，同比下降42.86%，主要是由于2015年归属于上市公司股东的净利润同比下降33.35%,以及

2015年6月完成了首次公开发行新股，股本由15000万元增加到20000万元,稀释了每股收益。

截止到2015年12月31日，公司的总资产、归属于上市公司股东的所有者权益、股本、归属于上市公司股东的每股净资产

分别为1,253,648,446.89元、1,061,814,122.05元、200,000,000元、5.31元/股，分别比同期增长50%、81.58%、33.33%、36.15%，

主要是因为2015年6月完成了首次公开发行新股，新增股本5000万元，收到募集资金净额404,696,651.67元。归属于上市公司

股东的每股净资产增幅小于总资产增幅和归属于上市公司股东的所有者权益增幅是因为2015年6月完成了首次公开发行新

股，新增股本5000万元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 384,611,486.13 100% 458,089,678.07 100% -16.04%

分行业

电气机械和器材制

384,611,486.13 100.00% 458,089,678.07 100.00% -16.04%

造业

分产品

减速离合器 383,799,677.67 99.79% 457,207,301.70 99.81% -16.06%

材料及其它 811,808.46 0.21% 882,376.37 0.19% -0.08%

分地区

华东地区 384,611,486.13 100.00% 458,089,678.07 100.00% -16.04%

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（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

电气机械和器材

383,799,677.67 212,865,650.88 44.54% -16.06% -10.35% -3.53%

制造业

分产品

减速离合器 383,799,677.67 212,865,650.88 44.54% -16.06% -10.35% -3.53%

分地区

华东地区 383,799,677.67 212,865,650.88 44.54% -16.06% -10.35% -3.53%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量万台 241.99 229.53 5.43%

电气机械和器材制

生产量万台 247.67 230.11 7.63%

造业

库存量万台 26.3 20.62 27.55%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

减速离合器原材料 188,246,682.17 88.43% 212,250,796.90 89.39% -0.96%

说明

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（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 383,766,158.55

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 99.78%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

合计 -- 383,766,158.55 99.78%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 81,115,466.42

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 34.34%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

合计 -- 81,115,466.42 34.34%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 14,488,120.81 14,177,969.59 2.19%

管理费用 49,500,036.99 56,992,791.19 -13.15%

主要系本期定期存单产生利息收入

财务费用 -13,247,936.45 -5,053,680.60 162.14%

所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

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近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 33 33 22

研发人员数量占比 5.00% 5.50% 4.14%

研发投入金额（元） 16,327,680.20 14,347,184.28 10,771,664.86

研发投入占营业收入比例 4.25% 3.13% 2.74%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 568,668,022.38 518,326,238.35 9.71%

经营活动现金流出小计 405,951,321.11 376,869,008.00 7.72%

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经营活动产生的现金流量净

162,716,701.27 141,457,230.35 15.03%

额

投资活动现金流入小计 29,786,104.31 13,759,610.40 116.47%

投资活动现金流出小计 365,505,791.85 13,021,839.20 2,706.87%

投资活动产生的现金流量净

-335,719,687.54 737,771.20 -45,604.58%

额

筹资活动现金流入小计 467,199,475.94

筹资活动现金流出小计 33,000,000.00 58,577,299.98 -43.66%

筹资活动产生的现金流量净

434,199,475.94 -58,577,299.98

额

现金及现金等价物净增加额 261,196,489.67 83,617,701.57 212.37%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、投资活动现金流入比上年增长116.47%，主要原因是本期收到搬迁补偿款2,705.45万元。

2、投资活动现金流出比上年增加2,706.87%，主要原因是利用闲置资金购买保本性理财产品。

3、由于以上两项原因，导致投资活动产生的现金流量净额比上年减少45,604.58%。

4、筹资活动现金流入的增加，是因为2015年6月公司公开发行股票，募集资金40,469.67万元，收回保证金6,250.28万元。

5、筹资活动产生的现金流出比上年减少43.66%，主要原因是2015年实际发放股利为3,300万元，2014年实际发放股利为4,170

万元（其中包含2012年和2013年股利），同比减少了870万元；另2015年比上年相比，收回了承兑保证金6250.28万元，减少

了承兑保证金的支出。

6、由于经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额，导致现金及现金等

价物净增加额增加212.37%。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

499,818,701.9

货币资金 39.87% 301,125,036.59 36.03% 3.84%

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应收账款 78,563,644.65 6.27% 85,600,527.42 10.24% -3.97%

存货 43,077,235.17 3.44% 44,474,650.96 5.32% -1.88%

固定资产 47,443,576.03 3.78% 49,567,290.59 5.93% -2.15%

在建工程 2,589,646.22 0.21% 128,099.68 0.02% 0.19%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

6,307,720.62 4,966,577.01 27.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至报截止报未达到

是否为投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索

项目名投资方资金来项目进预计收

固定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如

称式源度益

产投资行业金额际投入现的收计收益有）有）

金额益的原因

1. 年产

300 万台

套全自

动洗衣

洗衣机

机新型、

减速离募集资

高效节 2,945,74 22,965,8 120,613,

自建是合器及金、自有 10.38% 0.00 无

能减速 0.62 14.00 200.00

一体化资金

离合器

装置

及一体

化装置

总装项

目

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2. 年产

300 万套

全自动洗衣机

洗衣机减速离

3,361,98 5,793,68 募集资 42,738,5

减速离自建是合器关 3.16% 0.00 无

0.00 0.00 金 00.00

合器关键零部

键零部件加工

件加工

项目

6,307,72 28,759,4 163,351,

合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

0.62 94.00 700.00

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

1、截至

2015 年 12

月 31 日安

徽聚隆传

动科技股

份有限公

首次公开司尚有募

2015 年发行人民 40,469.67 2,611.19 2,611.19 0 0 0.00% 37,888.57 集资金 0

币普通票 19,879.80

万元，存储

于公司募

集资金专

用账户和

以定期存

单、保本理

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

财的形式

进行存放

和管理，主

要是年产

300 万台

套全自动

洗衣机新

型、高效节

能减速离

合器及一

体化装置

总装项目

尚未完工；

2、截至

2015 年 12

月 31 日宁

国聚隆精

工机械有

限公司尚

有募集资

金

17,774.24

万元，存储

于公司募

集资金专

用账户和

以定期存

单、保本理

财的形式

进行存放

和管理，主

要是年产

300 万套

全自动洗

衣机减速

离合器关

键零部件

加工项目

尚未完工。

合计 -- 40,469.67 2,611.19 2,611.19 0 0 0.00% 37,888.57 -- 0

募集资金总体使用情况说明

经 2015 年 5 月 21 日中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 948 号文核准，本公司于 2015 年 6 月 5 日向社会公众公

开发行人民币普通股 5,000 万股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为人民币 8.80 元，募集资金总额为人民币 44,000.00

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

万元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币 3,530.33 万元，实际募集资金净额为人民币 40,469.67

万元。截止本年度末,募投项目已处于设计规划和分步实施阶段，累计投入募集资金总额 2611.19 万元,尚未使用的募集资金

存储于公司募集专户和以定期定单、保本理财的形式进行存放和管理。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

年产 300 万台套全自

动洗衣机新型、高效

节能减速离合器及否 22,120.9 22,120.9 2,031.82 2,031.82 9.19% 0 0否否

一体化装置总装项

目

年产 300 万套全自动

洗衣机减速离合器

否 18,349.4 18,349.4 579.37 579.37 3.16% 0 0否否

关键零部件加工项

目

承诺投资项目小计 -- 40,470.3 40,470.3 2,611.19 2,611.19 -- -- -- --

超募资金投向

无否

2,611.1

合计 -- 40,470.3 40,470.3 2,611.19 -- -- 0 0 -- --

未达到计划进度或

预计收益的情况和截至 2015 年 12 月 31 日，募投项目处于设计及项目分步实施阶段。

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

项目可行性未发生重大变化

大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

募集资金投资项目不适用

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

实施方式调整情况

适用

募集资金投资项目 2015 年 8 月 15 日，经公司第二届董事会第四次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的 2,004.36

先期投入及置换情万元自筹资金进行了置换。该事项已经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名“中审众环会

况计师事务所（特殊普通合伙）”）于 2015 年 8 月 15 日出具的众环专字（2015）010811 号专项报告鉴

证。

用闲置募集资金暂不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集适用

资金结余的金额及截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金账户共结余金额为 37,654.04 万元。募投项目资金节余的主要原因

原因是募投资金于 6 月到账，截至 2015 年 12 月 31 日募投项目处于设计及工程分步实施阶段。

1、截至 2015 年 12 月 31 日安徽聚隆传动科技股份有限公司尚有募集资金 19,879.80 万元，存储于公

司募集资金专用账户和以定期存单、保本理财的形式进行存放和管理，主要是年产 300 万台套全自动

尚未使用的募集资洗衣机新型、高效节能减速离合器及一体化装置总装项目尚未完工；2、截至 2015 年 12 月 31 日宁国

金用途及去向聚隆精工机械有限公司尚有募集资金 17,774.24 万元，存储于公司募集资金专用账户和以定期存单、

保本理财的形式进行存放和管理，主要是年产 300 万套全自动洗衣机减速离合器关键零部件加工项

目尚未完工。

1、根据公司第二届董事会第四次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目

自筹资金的专项说明》，公司以募集资金置换预先投入自筹资金总额为 2,004.36 万元，但公司实际置

募集资金使用及披

换前期投入资金为 2,269.12 万元（其中：获得政府补助 264.76 万元），公司已于 2016 年 2 月 25 日将

露中存在的问题或

多置换金额转回；2、公司新股发行登记费 10 万、新股发行印花税 20.23 万合计 30.23 万应由募集专

其他情况

户支付，公司实际以工行普通户 54144 账户支付，公司已于 2016 年 2 月 25 日将该款项从募集资金专

户转入普通户。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

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七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

减速器及其

宁国聚隆减

他机械电器 133,189,782. 84,991,749.3 113,341,507. 15,972,986.6 14,722,469.4

速器有限公子公司 400,000.00

产品生产、 89 8 82 0 9

司

销售

洗衣机减速

离合器配件

宁国聚隆精

的生产和销 189,094,000. 239,594,635. 224,093,889. 73,994,818.0

工机械有限子公司 5,337,296.32 4,103,264.16

售，其他机 00 40 20 9

公司

电产品生产

和销售

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

2015年7月公司用零部件加工项目募集资金183,494,000.00元，对全资子公司聚隆精工增加注册资本。聚隆精工注资前注册资

本为5,600,000.00元,注资后注册资本为189,094,000.00元。

2015年12月31日，聚隆机器人和聚隆轴业分别取得宁国市市场监督管理局颁发的营业执照。聚隆机器人注册资本1000万元，

公司认缴510万元，占比51%，经营范围为机器人减速器、机器人关键零部件产品的研发、生产和销售。聚隆轴业注册资本

400万元，公司认缴266万元，占比66.5%，公司经营范围为机械加工、生产和销售。2015年公司暂未实际出资，对2015年业

绩无影响。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

未来，公司还将立足洗衣机减速离合器主业，紧盯市场需求及技术前沿，加快募集资金投资项目的建设，继续推动技术

创新、专利保护良性互动，扩大高端全自动洗衣机减速离合器市场地位，提升中端全自动洗衣机减速离合器市场份额。公司

将加大技术创新、装备提升、生产扩能、品牌推广等工作力度，巩固和提升技术、产品、客户、品牌等综合优势，提高法人

治理及经营管理水平，推进技术创新、管理创新、市场创新、业务创新，努力实现业务快速发展、盈利大幅增加、产品结构

进一步优化、市场份额有所增长、品牌效应明显增强的多元化目标，保持国内中、高端全自动洗衣机减速离合器领域领先者

地位。同时，公司将向机器人减速器行业拓展业务。

未来发展目标归结为“巩固、提升、优化、增长”。

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

巨潮资讯网-2015 年 9 月 24 日投资者

2015 年 09 月 24 日实地调研机构

关系活动记录表

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第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司2015年2月6日召开的2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》：以2014年年末总股本

15,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.2元（含税），派发现金股利3,300万元，剩余未分配利润结转到以后

年度。2014年度利润分配方案已在报告期内完成。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

报告期内，公司未进行现金分红政策的调整或变更。

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1.06

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 200,000,000

现金分红总额（元）（含税） 21,200,000.00

可分配利润（元） 389,593,073.77

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于 2015 年度利润分配预案的议案》，2015 年度利润分配方案：以 2015 年年

末总股本 200,000,000,股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.06 元（含税），派发现金股利总额为 21,200,000 元。

不进行资本公积转增，也不送股。该议案尚需 2015 年度股东大会审议。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）2013年度

2014年3月20日，公司2013年度股东大会审议通过了《关于2013年度利润分配预案的议案》，2013年度利润分配方案：以2013

年年末总股本150,000,000,股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税），派发现金股利总额为22,500,000元。

（2）2014年度

2015年2月6日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》，2014年度利润分配方案：以2014

年年末总股本150,000,000,股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.2元（含税），派发现金股利总额为33,000,000元。

（3）2015年度

2016年3月24日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》，2015年度利润分配方案：

以2015年年末总股本200,000,000,股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.06元（含税），派发现金股利总额为21,200,000

元。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 21,200,000.00 105,348,466.13 20.12% 0.00 0.00%

2014 年 33,000,000.00 158,065,046.63 20.88% 0.00 0.00%

2013 年 22,500,000.00 112,570,338.08 19.99% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

公司发行上

市后股利分

配政策和股 2015 年 6 月

2015 年 05 月

首次公开发行或再融资时所作承诺公司东分红回报 10 日至 9999 正常履行中

13 日

规划：（一）年 12 月 31 日

本次发行前

滚存利润分

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

配方案经本

公司 2012 年 5

月 10 日召开

的 2011 年年

度股东大会

审议通过，本

公司首次公

开发行股票

完成前滚存

的未分配利

润由本次发

行完成后的

新老股东按

发行后的持

股比例共同

享有。经本公

司 2012 年 5

月 10 日召开

的 2011 年年

度股东大会

审议通过，本

公司首次公

开发行股票

完成前滚存

的未分配利

润由本次发

行完成后的

新老股东按

发行后的持

股比例共同

享有。（二）

本次发行上

市后的股利

分配政策

根据本公司

2014 年 1 月 5

日召开的

2014 年第一

次临时股东

大会审议通

过的上市后

适用的《公司

章程（草案）》

修正案，公司

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行后的利

润分配政策

如下：（1）

利润分配原

则：公司实行

同股同利和

持续、稳定的

积极利润分

配政策，公司

利润分配应

重视对投资

者的合理投

资回报并兼

顾公司的可

持续发展，利

润分配不得

超过累计可

分配利润的

范围，不得损

害公司持续

经营能力。公

司董事会、监

事会和股东

大会对利润

分配政策的

决策和论证

过程中应当

充分考虑独

立董事、外部

监事和公众

投资者的意

见。

（2）利润分

配形式：公司

可以采取现

金、股票或者

二者结合的

方式或者法

律许可的其

他方式分配

股利，但以现

金分红为主。

（3）现金分

红的条件及

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

分红比例 ①

在满足公司

正常生产经

营的资金需

求情况下，如

无重大投资

计划或重大

现金支出等

事项发生，公

司应当采取

现金方式分

配股利，以现

金形式分配

的利润不少

于当年实现

的可供分配

利润的 20%。

具体每个年

度的分红比

例由董事会

根据公司年

度盈利状况

和未来资金

使用计划提

出预案。公司

董事会可以

根据公司的

资金需求状

况提议公司

进行中期现

金分配。

②在公司经

营状况良好，

且董事会认

为公司每股

收益、股票价

格与公司股

本规模、股本

结构不匹配

时，公司可以

在满足上述

现金分红比

例的前提下，

同时采取发

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

放股票股利

的方式分配

利润。公司在

确定以股票

方式分配利

润的具体金

额时，应当充

分考虑以股

票方式分配

利润后的总

股本是否与

公司目前的

经营规模、盈

利增长速度

相适应，并考

虑对未来债

权融资成本

的影响，以确

保利润分配

方案符合全

体股东的整

体利益和长

远利益。 ③

公司董事会

应当综合考

虑所处行业

特点、发展阶

段、自身经营

模式、盈利水

平以及是否

有重大资金

支出安排等

因素，区分下

列情形，并按

照《公司章

程》规定的程

序，提出差异

化的现金分

红政策：公司

发展阶段属

成熟期且无

重大资金支

出安排的，进

行利润分配

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

时，现金分红

在本次利润

分配中所占

比例最低应

达到 80%；公

司发展阶段

属成熟期且

有重大资金

支出安排的，

进行利润分

配时，现金分

红在本次利

润分配中所

占比例最低

应达到 40%；

公司发展阶

段属成长期

且有重大资

金支出安排

的，进行利润

分配时，现金

分红在本次

利润分配中

所占比例最

低应达到

20%；公司发

展阶段不易

区分但有重

大资金支出

安排的，可以

按照前项规

定处理。

④上述重大

资金支出事

项是指以下

任一情形：

公司未来十

二个月内拟

对外投资、收

购或购买资

产累计支出

达到或超过

公司最近一

次经审计净

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产的 30%

或资产总额

的 20%；当年

经营活动产

生的现金流

量净额为负；

中国证监会

或者深交所

规定的其他

情形。

（4）公司拟

进行利润分

配时，应按照

以下决策程

序和机制对

利润分配方

案进行研究

论证

①在定期报

告公布前，公

司管理层、董

事会应当在

充分考虑公

司持续经营

能力、保证正

常生产经营

及业务发展

所需资金和

重视对投资

者的合理投

资回报的前

提下，研究论

证利润分配

预案。

②公司董事

会拟订具体

的利润分配

预案时，应当

遵守我国有

关法律、行政

法规、部门规

章和《公司章

程》规定的利

润分配政策。

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

③公司董事

会在有关利

润分配方案

的决策和论

证过程中，可

以通过电话、

传真、信函、

电子邮件、公

司网站上的

投资者关系

互动平台等

方式，与独立

董事、中小股

东进行沟通

和交流，充分

听取独立董

事和中小股

东的意见和

诉求，及时答

复中小股东

关心的问题。

④公司在经

营情况良好，

并且董事会

认为公司股

票价格与公

司股本规模

不匹配、发放

股票股利有

利于公司全

体股东整体

利益时，可以

在满足上述

现金分红的

条件下，提出

股票股利分

配预案。

（5）利润分

配方案的审

议程序

①公司董事

会审议通过

利润分配预

案后，利润分

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

配事项方能

提交股东大

会审议。董事

会在审议利

润分配预案

时，需经全体

董事过半数

同意，且经二

分之一以上

独立董事同

意方为通过。

独立董事应

当对利润分

配具体方案

发表独立意

见。

②监事会应

当对董事会

拟定的利润

分配具体方

案进行审议，

并经监事会

全体监事半

数以上表决

通过。

③股东大会

在审议利润

分配方案时，

须经出席股

东大会的股

东（包括股东

代理人）所持

表决权的过

半数通过。如

股东大会审

议发放股票

股利或以公

积金转增股

本的方案的，

须经出席股

东大会的股

东（包括股东

代理人）所持

表决权的三

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

分之二以上

通过。

（6）利润分

配政策的调

整程序

公司根据行

业监管政策、

自身经营情

况、投资规划

和长期发展

的需要，或者

根据外部经

营环境发生

重大变化而

确需调整利

润分配政策

的，调整后的

利润分配政

策不得违反

中国证监会

和深交所的

有关规定，有

关调整利润

分配政策议

案由董事会

根据公司经

营状况和中

国证监会的

有关规定拟

定，经全体董

事过半数同

意，且经二分

之一以上独

立董事同意

方可提交股

东大会审议，

独立董事应

对利润分配

政策的调整

或变更发表

独立意见。对

《公司章程》

规定的利润

分配政策进

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

行调整或变

更的，应当经

董事会审议

通过后方能

提交股东大

会审议，且公

司应当提供

网络形式的

投票平台为

股东参加股

东大会提供

便利。公司应

以股东权益

保护为出发

点，在有关利

润分配政策

调整或变更

的提案中详

细论证和说

明原因。股东

大会在审议

《公司章程》

规定的利润

分配政策的

调整或变更

事项时，应当

经出席股东

大会的股东

（包括股东

代理人）所持

表决权的三

分之二以上

通过。

（7）利润分

配政策的实

施

①公司应当

严格按照证

券监管部门

的有关规定，

在定期报告

中披露利润

分配预案和

现金分红政

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

策执行情况，

说明是否符

合《公司章

程》的规定或

者股东大会

决议的要求，

公司对现金

分红政策进

行调整或变

更的，还应当

详细说明调

整或变更的

条件和程序

是否合规和

透明。

②公司当年

盈利且累计

未分配利润

为正，董事会

未做出现金

利润分配预

案的，公司应

当在审议通

过年度报告

的董事会公

告中详细披

露以下事项：

结合所处行

业特点、发展

阶段和自身

经营模式、盈

利水平、资金

需求等因素，

对于未进行

现金分红或

现金分红水

平较低原因

的说明；留存

未分配利润

的确切用途

以及预计收

益情况；董事

会会议的审

议和表决情

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

况；独立董事

对未进行现

金分红或现

金分红水平

较低的合理

性发表的独

立意见。

（8）若存在

股东违规占

用公司资金

情况的，公司

应当扣减该

股东分配的

现金红利，以

偿还其占用

的资金。

本公司还制

定了《安徽聚

隆传动科技

股份有限公

司股东未来

分红回报规

划

（2014-2016）

》，对未来分

红的具体回

报规划、分红

的政策和分

红计划作出

了进一步安

排。关于本公

司发行上市

后股东未来

分红回报规

划及具体分

红计划的详

细内容，请详

见本招股说

明书第九节、

十八、（四）

股东未来分

红回报规划

（2014-2016）

。

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

IPO 稳定股价

承诺：

（一）稳定公

司股价预案

的启动条件

发行人首次

公开发行并

在创业板成

功上市后 3 年

内，当公司股

票任意连续

20 个交易日

的收盘价均

低于最近一

期经审计的

每股净资产

（最近一期

审计基准日

后若因利润

分配、资本公

积金转增股

2015 年 6 月

本、增发、配 2014 年 05 月

公司 10 日至 2018

股等除权除 12 日

年6月9日

息事项导致

公司净资产

或股份总数

发生变化的，

每股净资产

则进行相应

调整），发行

人及实际控

制人、董事和

高级管理人

员应在发生

上述情形的

最后一个交

易日起十个

交易日内启

动稳定股价

预案，且由发

行人董事会

制定具体实

施方案并提

前三个交易

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

日公告。

（二）稳定公

司股价的具

体措施

综合考虑实

施效果、难易

程度等因素，

当触及稳定

公司股价的

预案启动条

件时，发行人

及实际控制

人、董事和高

级管理人员

拟采取以下

部分或全部

措施稳定股

价：

1、发行人实

际控制人以

及董事（独立

董事除外）和

高级管理人

员增持公司

股票发行

人首次公开

发行并在创

业板成功上

市后 3 年内，

当触及稳定

股价预案启

动的条件时，

公司董事会

将敦促实际

控制人以及

其他董事（独

立董事除外）

和高级管理

人员根据各

自资金、薪酬

等情况，积极

拟定并实施

增持公司股

票的方案。原

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

则上，实际控

制人以及董

事（独立董事

除外）和高级

管理人员用

于增持公司

股票的资金

不低于上一

年度从公司

取得的分红

以及薪酬的

50%。

公司未来在

聘任新的董

事（独立董事

除外）、高级

管理人员时，

亦将履行触

及稳定股价

预案启动的

条件时参与

增持公司股

份的承诺作

为聘任的先

决条件，并在

正式聘任前

要求其签署

相关工作。

（二）投资者

损失根据与

投资者协商

确定的金额，

或者依据监

管部门、司法

机关认定的

方式或金额

确定。

如果未能承

担前述赔偿

责任，则本人

/本企业承诺

不转让持有

的发行人股

份，亦停止从

发行人领取

现金红利，直

至本人/本企

业履行完毕

相应的赔偿

责任。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

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三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 25

境内会计师事务所审计服务的连续年限 5年

境内会计师事务所注册会计师姓名王郁、汤甜甜

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

保证合同担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经

（万元）履行完毕

宁保字第2012020050 刘翔公司 5,000.00 2012.7.23 2015.7.23 是

号

宁保字第2012020051 刘军公司 5,000.00 2012.7.23 2015.7.23 是

号

宁保字第2014020044 刘军聚隆 3,600.00 2014.5.21 2016.5.21 否

号减速器

宁保字第2015020027 刘军聚隆 3,600.00 2015.5.25 2016.5.25 否

号减速器

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

《首次公开发行股票并在创业板上市招股

2015 年 05 月 25 日巨潮资讯网

意向书》

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发

0 0

计（A1）生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余

0 0

合计（A3）额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

宁国聚隆减速器有限 2014 年 05 月 21 连带责任保

15,000 3,600 1年是是

公司日证

宁国聚隆减速器有限 2015 年 05 月 25 连带责任保

15,000 3,600 1年否是

公司日证

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

15,000 1,907.02

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

15,000 228.35

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

0 0

合计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

0 0

额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

15,000 1,907.02

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

15,000 228.35

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.22%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

担保金额（E）

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

首次公开发行股票：2015年5月22日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公

开发行股票的批复》（证监许可[2015]948号）。根据该批复，公司公开发行股票人民币普通股5,000万股，每股发行价为人

民币8.80元，募集资金总额44,000万元，扣除发行费用（包括保荐及承销费、审计及验资费、律师费、信息披露费及印刷费、

新股发行登记费及上市初费、印花税）3,530.33万元后，实际募集资金40,469.67万元，其中计入股本金额5,000万元，计入资

本公积金额35,469.67万元。上述募集资金于2015年6月5日全部到账，并经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名

为“中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）”）验证并出具众环验字（2015）010040号验资报告。发行股份后总股本为20,000

万股。

十八、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2015年7月公司用零部件加工项目募集资金183,494,000.00元，对子公司聚隆精工增加注册资本。子公司聚隆精工注资前

注册资本为5,600,000.00元,注资后注册资本为189,094,000.00元。

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

150,000,0 150,000,0

一、有限售条件股份 100.00% 75.00%

00 00

150,000,0 150,000,0

3、其他内资持股 100.00%

00 00

19,476,99 19,476,99

其中：境内法人持股 12.98%

8 8

130,523,0 130,523,0

境内自然人持股 87.02%

02 02

50,000,00 50,000,00 50,000,00

二、无限售条件股份 25.00%

0 0 0

50,000,00 50,000,00 50,000,00

1、人民币普通股 25.00%

0 0 0

150,000,0 50,000,00 50,000,00 200,000,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

00 0 0 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

依据中国证券会《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]948号）核准，

并经深交所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，于2015年6月10日在深交所挂牌上市。本次股票公

开发行后，公司的总股本由15,000万股增加至20,000万股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

依据中国证券会《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]948号）核准，

并经深交所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，于2015年6月10日在深交所挂牌上市。本次股票公

开发行后，公司的总股本由15,000万股增加至20,000万股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司已于2015年6月8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新股发行登记，登记数量为20,000万股，其中

有限售条件的股份15,000万股，无限售条件的股份5,000万股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司在2015年6月完成新股发行后，增加股份5,000万股，股份由15,000万股增至20,000万股，导致净资产增加，影响到

本年基本每股收益、稀释每股收益较上年同期下降，归属于公司普通股股东的每股净资产较上年同期增加。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

2018 年 6 月 10

刘翔 54,944,954 54,944,954 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

刘军 39,676,129 39,676,129 首发前限售股

日

2016 年 6 月 10

田三红 7,500,000 7,500,000 首发前限售股

日

武汉长江富国资 2016 年 6 月 10

7,500,000 7,500,000 首发前限售股

产管理有限公司日

上海澄鼎股权投

2016 年 6 月 10

资基金管理中心 7,500,000 7,500,000 首发前限售股

日

（有限合伙）

2018 年 6 月 10

张芜宁 6,762,237 6,762,237 首发前限售股

日

宁国汇智项目投

2018 年 6 月 10

资中心（有限合 4,476,998 4,476,998 首发前限售股

日

伙）

2018 年 6 月 10

周郁民 3,884,636 3,884,636 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

孔德有 2,802,774 2,802,774 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

叶挺 2,166,782 2,166,782 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

方明江 2,157,537 2,157,537 首发前限售股

日

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2018 年 6 月 10

章武 2,078,345 2,078,345 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

周国祥 1,846,634 1,846,634 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

刘宗军 1,541,271 1,541,271 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

邵文潮 1,541,271 1,541,271 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

潘鲁敏 1,541,271 1,541,271 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

柳洁 953,733 953,733 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

阮懿威 749,992 749,992 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

戴旭平 256,877 256,877 首发前限售股

日

2018 年 6 月 10

吴东宁 118,559 118,559 首发前限售股

日

合计 150,000,000 0 0 150,000,000 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易

发行日期发行数量上市日期交易终止日期

券名称率）数量

股票类

首次公开发行股 2015 年 06 月 03 2015 年 06 月 10

8.8 50,000,000 50,000,000

票日日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

依据中国证券会《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]948号）核准，

并经深交所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，于2015年6月10日在深交所挂牌上市。本次股票公

开发行后，公司的总股本由15,000万股增加至20,000万股。

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，依据中国证券会《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]948

号）核准，并经深交所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，公司的总股本由15,000万股增加至20,000

万股。2015年末资产负债率比上年同期下降14.73%。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日前上一月末表决

报告期末普通股恢复的优先股股

22,178 前上一月末普通 21,221 0 权恢复的优先股 0

股东总数东总数（如有）

股股东总数股东总数（如有）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

54,944,95 54,944,95

刘翔境内自然人 27.47%

4 4

39,676,12 39,676,12

刘军境内自然人 19.84%

9 9

田三红境内自然人 3.75% 7,500,000 7,500,000

武汉长江富国资

境内非国有法人 3.75% 7,500,000 7,500,000

产管理有限公司

上海澄鼎股权投

资基金管理中心境内非国有法人 3.75% 7,500,000 7,500,000

（有限合伙）

张芜宁境内自然人 3.38% 6,762,237 6,762,237

宁国汇智项目投

资中心（有限合境内非国有法人 2.24% 4,476,998 4,476,998

伙）

周郁民境内自然人 1.94% 3,884,636 3,884,636

孔德有境内自然人 1.40% 2,802,774 2,802,774

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

叶挺境内自然人 1.08% 2,166,782 2,166,782

控股股东刘翔为股东刘军之子，刘军、刘翔父子为公司实际控制人。股东田三红持有

上述股东关联关系或一致行动的说

股东武汉长江富国资产管理有限公司 50%的股权。除此以外，前十大股东不存在其他

明

关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

张娜 700,079 人民币普通股 700,079

戴正利 621,290 人民币普通股 621,290

中央汇金资产管理有限责任公司 455,100 人民币普通股 455,100

叶志正 301,935 人民币普通股 301,935

鲁遥 274,800 人民币普通股 274,800

关旭飞 274,300 人民币普通股 274,300

朱小萍 261,500 人民币普通股 261,500

王诗红 236,900 人民币普通股 236,900

汤一锋 206,300 人民币普通股 206,300

康春兰 200,000 人民币普通股 200,000

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之

名股东之间关联关系或一致行动的间是否存在关联关系或一致行动。

说明

1、公司股东鲁遥除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中信证券股份有限公司客

户信用交易担保证券账户持有 274,800 股，实际合计持有 274,800 股。2、公司股东关

旭飞除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担

保证券账户持有 274,300 股，实际合计持有 274,300 股。3、公司股东朱小萍除通过普

参与融资融券业务股东情况说明（如通证券账户持有 0 股外，还通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持

有）（参见注 5）有 261,500 股，实际合计持有 261,500 股。4、公司股东王诗红除通过普通证券账户持

有 0 股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 236,900 股，

实际合计持有 236,900 股。5、公司股东康春兰除通过普通证券账户持有 0 股外，还通

过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 200,000 股，实际合计持有

200,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

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控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

刘翔中国否

主要职业及职务董事、总经理

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

刘军中国否

刘翔中国否

主要职业及职务刘军为公司董事长，刘翔为公司董事、总经理

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2011 年 2017 年

39,676,12 39,676,12

刘军董事长现任男 62 11 月 16 12 月 04

9 9

日日

2011 年 2017 年

董事、总 54,944,95 54,944,95

刘翔现任男 36 11 月 16 12 月 04

经理 4 4

日日

2011 年 2017 年

董事、副

张芜宁现任女 53 11 月 16 12 月 04 6,762,237 6,762,237

总经理

日日

2011 年 2017 年

董事、副

周郁民现任男 60 11 月 16 12 月 04 3,884,636 3,884,636

总经理

日日

2011 年 2015 年

夏成才独立董事离任男 66 11 月 16 12 月 29

日日

2011 年 2017 年

孙邦清独立董事现任男 45 11 月 16 12 月 04

日日

2011 年 2017 年

鲁建国独立董事现任男 55 11 月 16 12 月 04

日日

2015 年 2017 年

袁天荣独立董事现任女 51 12 月 29 12 月 04

日日

监事会主 2011 年 2017 年

钟建新席、职工现任男 44 11 月 01 12 月 04 112,000 112,000

代表监事日日

2011 年 2017 年

桂书宝监事现任男 46 11 月 16 12 月 04 22,000 22,000

日日

冯文伟监事现任男 57 2011 年 2017 年

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11 月 16 12 月 04

日日

2011 年 2017 年

董事会秘

阮懿威现任男 29 11 月 16 12 月 04 749,992 749,992

书

日日

2011 年 2017 年

梁雨翔财务总监现任男 63 11 月 16 12 月 04

日日

2011 年 2017 年

杨劲松总工程师现任男 45 11 月 16 12 月 04

日日

106,151,9 106,151,9

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0

48 48

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 12 月 29

夏成才独立董事离任个人原因主动辞职

日

2015 年 12 月 29

袁天荣独立董事任免公司新聘任独立董事

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

刘军：男，1953年出生，汉族，中国国籍，大专学历，工程师。曾先后担任宁国县石口手工业社车间主任、宁国仪表元件厂

车间主任、宁国轻工机械厂车间调度、宁国县汽车配件厂生产副厂长、宁国县刮水器厂厂长、宁国县轻工业局股长。自1994

年1月起担任安徽卷烟机械厂厂长；1997年8月至2011年11月，担任聚隆实业董事长、总经理；1998年9月至2006年3月，担任

聚隆机械董事长、总经理。现任公司董事长、聚隆减速器董事长，聚隆机器人、聚隆轴业法定代表人，宁国翔隆酒店投资管

理有限公司执行董事、总经理，系宣城市人大代表。2003年荣获安徽省人民政府颁发的“科学技术二等奖”，还曾荣获“全国

轻工行业劳动模范”，宣城市人民政府授予的“学术技术带头人”，宁国市人民政府授予的“宁国经济发展功勋人物”称号。刘

军先生负责公司战略规划、整体发展。

刘翔：男，1979年出生，汉族，中国国籍，工商管理硕士。自2002年起先后担任聚隆机械总经理助理、总经理、董事长，卷

烟机械董事长、总经理。现担任公司董事、总经理，聚隆精工执行董事、总经理，聚隆减速器董事、总经理，系宁国市人大

代表。2007-2010年度连续荣获宁国市人民政府授予的“宁国经济发展功勋人物”称号，曾获评第四届“宣城市十大杰出青年”。

刘翔先生全面负责公司整体运营。

张芜宁：女，1962年出生，汉族，中国国籍，大专学历。曾先后任职于安徽卷烟机械厂会计，聚隆机械董事、财务部经理、

副总经理，现任公司董事、副总经理。张芜宁女士负责公司内审及稽查工作。

周郁民：男，1955年出生，汉族，中国国籍，初中学历，机修、钳工三级。曾先后任职于宁国仪表元件厂、宁国橡胶厂、宁

国家具厂，安徽卷烟机械厂品质科长、采购科长、技术科长及生产科长。1998-2003年任聚隆机械董事、技术中心主任，

2003~2011年11月任聚隆机械董事、副总经理。现任公司董事、副总经理，聚隆减速器董事。主持设计制作的纺织机械BZJ-I

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型宝塔纸管机组，获安徽省科学技术委员会颁发的二等奖。设计的冷挤压齿轮成型工艺，曾获宁国县人民政府颁发的科学技

术进步三等奖。曾荣获安徽省轻工业厅劳动委员会授予的“安徽省轻工系统赶超工程功臣”称号。2003年参与研制的全自动洗

衣机减速离合器，被安徽省科学技术厅授予科学技术研究成果证书。曾主持、参与公司多项新品开发。周郁民先生负责公司

生产及品质管理。

孙邦清：男，1970年出生，汉族，中国国籍，法学博士，副教授、硕士生导师。中国民事诉讼法学研究会理事，中国行为法

学会理事，最高人民法院立案庭特邀顾问。曾参与民事诉讼法的立法工作，起草中国第一部民事诉讼法专家修改建议稿。曾

任职于山东政法管理干部学院。现任中国政法大学民商经济法学院副教授、硕士生导师，兼任中国国旅集团有限公司法律顾

问、中国华油集团有限公司法律顾问，2011年11月至今任公司独立董事。

鲁建国：男，1960年出生，汉族，中国国籍，大学本科，教授级高级工程师。曾任职于轻工部北京市家用电器研究所洗衣机

室助理工程师，国家家用电器质量监督检验中心洗衣机室工程师，国家家用电器质量监督检验中心小家电室高级工程师，国

家家用电器质量监督检验中心大家电室主任。现任中国家用电器研究院清洁技术研究所所长，2011年11月至今任公司独立董

事。

袁天荣：女，1964年生，汉族，中国国籍，会计学博士。现为中南财经政法大学会计学院教授，博士生导师，湖北省招标中

心评标专家，武汉市审计局特约监督员，武汉市知识分子联谊会理事，武昌区知识分子联谊会副会长，中国注册会计师非执

业会员。现兼任武汉市汉商集团股份有限公司（股票简称：汉商集团，股票代码：600774）、江苏亿嘉和信息科技有限公司、

武汉明德生物科技股份有限公司独立董事，湖北工业建筑总公司外部董事。2015年12月至今任公司独立董事。

2、监事

钟建新：男，1971年出生，畲族，中国国籍，高中学历，钳工三级。曾先后任职于安徽省宁国县第一纺织机械厂、安徽卷烟

机械厂、聚隆机械，现任公司监事会主席、职工监事、装配车间主任及生产部部长、宁国汇智项目投资中心（有限合伙）普

通合伙人。曾荣获宁国县劳动模范称号，参加研制的2X-15、2X-30型旋片式真空泵曾获安徽省科学技术委员会颁发的研究

成果证书和安徽省星火奖评审委员会颁发的星火二等奖。

桂书宝：男，1969年出生，汉族，中国国籍，中专学历，车工4.5级，曾先后任安徽卷烟机械厂班组长、车间主任，卷烟机

械车间主任。现任公司监事、聚隆精工车间主任。

冯文伟：男，1957年8月出生，汉族，中国国籍，教授、博士生导师。曾担任复旦大学太平洋金融学院常务副院长，华东师

范大学（中外合作）国际银行学院院长、陈彪如国际金融学术基金秘书长、上海交通大学中国创业资本研究中心常务副主任，

上海家化联合股份有限公司独立董事（2003~2009）等。现任公司监事，华东师范大学金融与统计学院教授，兼任中国国际

经济贸易仲裁委员会仲裁员，上海仲裁委员会仲裁员。

3、高级管理人员

刘翔：现任公司董事、总经理，简历详见本节“三、任职情况、1、董事”。

张芜宁：现任公司董事、副总经理，简历详见本节“三、任职情况、1、董事”。

周郁民：现任公司董事、副总经理，简历详见本节“三、任职情况、1、董事”。

杨劲松：男，1970年出生，汉族，中国国籍，研究生学历，高级工程师。曾先后担任无锡小天鹅股份有限公司技术中心离合

器设计室设计员、设计室主任，综合设计室主任；江苏南方机电股份有限公司品保部部长、新品开发部部长、总师办主任、

副总工程师、总工程师，兼ISO2000管理者代表；聚隆机械总工程师。现任公司总工程师，主要负责公司研究与新品开发。

梁雨翔：男，1952年出生，汉族，中国国籍，大专学历，高级会计师、经济师。曾先后任职于上海邮电通信设备厂财务科科

长、上海邮电通信设备股份有限公司财务部经理、终端设备厂副厂长、商用机械制造部副总监、总会计师，上海邮电通信设

备股份有限公司副总会计师，中国普天信息产业上海工业园发展公司副总会计师、总经理助理、法务部经理、副总会计师兼

财务部经理。现任公司财务总监，主要主管公司财务工作。

阮懿威：男，1986年出生，汉族，中国国籍，本科学历。曾先后任职于聚隆机械车间、仓库、采购部、营销部、财务部。现

任公司董事会秘书，主要负责公司三会管理、信息披露、投资者关系处理等。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

执行董事、总 2011 年 12 月 13

刘军宁国翔隆酒店投资管理有限公司否

经理日

孙邦清中国政法大学民商经济法学院教师是

孙邦清中国国旅集团有限公司法律顾问是

孙邦清中国华油集团有限公司法律顾问是

清洁技术研

鲁建国中国家用电器研究院是

究所所长

袁天荣中南财经政法大学教师是

袁天荣武汉市汉商集团股份有限公司独立董事是

袁天荣江苏亿嘉和信息科技有限公司独立董事是

袁天荣武汉明德生物科技股份有限公司独立董事是

袁天荣湖北工业建筑总公司外部董事是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

在公司任职的董事、监事和高级管理人员，实行基本工资加年度绩效工资的薪酬发放方式。其中基本工资按月发放，年

度绩效工资经考核后次年发放（如2015年实发薪酬为2015年基本工资加2014年度绩效工资）。年度绩效工资根据公司实际经

营状况和公司制度，计提公司年度绩效工资总额。总经理办公会议根据年终绩发放总额以及高级管理人员的业绩形成草案，

最终由公司董事会薪酬与考核委员会审核，董事会审议批准后执行。2015年已经支付在公司任职的董事、监事和高级管理人

员基本工资及2014年度绩效工资。

公司根据股东大会决议支付独立董事津贴每人每年5万元，公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职

费用。2015年度独立董事津贴已在本报告期内支付。

公司负担不在公司任职的监事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用，不支付津贴。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

刘军董事长男 62 现任 106.67 否

刘翔董事、总经理男 36 现任 107.82 否

张芜宁董事、副总经理女 53 现任 71.24 否

周郁民董事、副总经理男 60 现任 72.41 否

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夏成才独立董事男 66 离任 5否

孙邦清独立董事男 45 现任 5否

鲁建国独立董事男 55 现任 5否

袁天荣独立董事女 51 现任 0否

监事会主席、职

钟建新男 44 现任 59.79 否

工代表监事

桂书宝监事男 46 现任 59.77 否

冯文伟监事男 57 现任 0否

阮懿威董事会秘书男 29 现任 72.25 否

梁雨翔财务总监男 63 现任 76.06 否

杨劲松总工程师男 45 现任 73.1 否

合计 -- -- -- -- 714.11 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 120

主要子公司在职员工的数量（人） 547

在职员工的数量合计（人） 667

当期领取薪酬员工总人数（人） 665

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 494

销售人员 15

技术人员 118

财务人员 12

行政人员 28

合计 667

教育程度

教育程度类别数量（人）

本科及以上 42

大专 70

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大专以下 555

合计 667

2、薪酬政策

根据研发、生产、销售三大中心工作和指标考核的不同特点设计不同的薪酬模式，对技术人员和高级管理人员实行年薪

制；对车间生产人员实行计件制工资；对销售人员实行驻点办事处业绩提成制工资。公司积极探索建立对各类人才有持久吸

引力的绩效评价体系和相应的激励机制，通过“待遇留人、事业留心”等保证人才队伍基本稳定，实现人力资源的可持续发展，

逐步建立一支业务水平高、综合素质高、能打硬仗的人才队伍。

3、培训计划

人力资源的开发和优化配置，是公司保持持续、长远发展的根本保障。为满足未来发展的需要，公司迫切需要加大人才

引进、培养力度，优化用人机制，创建积极、健康的企业文化，努力营造引得来、留得住、干得好的良好氛围。公司进一步

加强了对员工的培训。采取送出去、内部轮岗流动等培训方式，重点做好新进员工、干部任前培训，逐步形成全员长效学习

机制，全面提升公司员工的综合能力和技术水平。同时，积极为募集资金投资项目顺利实施做好技术、生产、销售人员的储

备。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指

引（2015年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》等有关法律、法规的要求，不断完善公司的

治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会以及管理层为主体结构的决策、监督及经营管理机构。公司股东大会、董事

会、监事会以及管理层权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的

决策基础。

报告期内，公司实现了首次公开发行股票并成功上市。结合公司实际，修改了《公司章程》，制订了《年报信息披露重大差

错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、

《重大事项报告制度》等制度，健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，提升公司整体运作效

率。总体来看，公司治理情况符合相关法律法规、中国证监会和深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东、实际控制人刘军、刘翔父子在业务、人员、资产、机构和财务等方面做到了完全分开，各自独立核算、独

立承担责任与风险，具备独立完整的业务与自主经营能力。

1、业务方面：

公司具有独立、完整的业务及自主经营能力，设有专门的采购、生产、技术、采购、管理、人力等部门，自主经营管理公司

业务，不存在对控股股东、实际控制人及其他关联方的依赖。

2、人员方面：

公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其他关

联企业担任任何职务和领取报酬。

3、资产方面：

公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土

地使用权、房屋使用权、专利技术等资产，拥有独立的采购和销售系统，不存在控股股东及其关联方占用公司资产的情形。

4、机构方面：

公司设立了独立于控股股东的组织机构，公司股东大会、董事会、监事会和内部组织能够独立运作，不存在控股股东干预公

司经营决策的行为。

5、财务方面：

公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，并独立申报纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2014 年度股东大会年度股东大会 60.00% 2015 年 02 月 16 日

巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

2015 年第一次临时 cn）,2015 年第一次

临时股东大会 0.03% 2015 年 07 月 24 日 2015 年 07 月 25 日

股东大会临时股东大会决议

公告（公告编号：

2015-014）

巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

2015 年第二次临时 cn）,2015 年第一次

临时股东大会 0.03% 2015 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 30 日

股东大会临时股东大会决议

公告（公告编号：

2015-036）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

夏成才 5 1 4 0 0否

孙邦清 5 1 4 0 0否

鲁建国 5 1 4 0 0否

袁天荣 0 0 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

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报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事夏成才先生（已于2015年12月离任）、孙邦清先生、鲁建国先生均严格按照《公司法》、《证券法》、

中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2014年修订）、

《公司章程》、《独立董事制度》及有关法律法规及规章规定，忠实履行独立董事职责，勤勉、认真地行使独立董事的权利，

不受公司控股股东、实际控制人及其他与公司存在厉害关系的单位与个人的影响，按时出席公司董事会、列席股东大会，对

相关事项发表了独立意见，并对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司股东

特别是中小股东的合法权益。

独立董事袁天荣女士2015年12月29日通过公司股东大会任命，因任命时间离2015年12月31日近，未在2015年12月31日前履行

职责。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会的履行职责情况

董事会审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与会计师事务所的沟通、协调作用。审

计委员会对公司2015年内控自我评价报告进行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定，并能有效控

制风险。报告期内，审计委员会共召开了4次会议，重点对公司定期财务报告、募集资金使用情况和内审计划等事项进行了

审议。审计委员会还就财务报告审计事项与会计师事务所进行了多次沟通，对会计师事务所的工作进行了总结评价，提出了

续聘会计师事务所的建议。

2、董事会薪酬与考核委员的履行职责情况

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开了2次会议，对2014年度董事和高级管理人员薪酬和调整独立董事津贴事项进

行审核。

3、董事会提名委员会的履行职责情况

报告期内，公司董事会提名委员会共召开1次会议，对拟提名的独立董事候选人的任职资格进行了审查。

4、董事会战略委员会的履行职责情况

报告期内，公司董事会战略委员会召开了1次会议，对用募集资金对子公司增资事项进行了审核。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司采用高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本工资和年终绩效

考核相结合的薪酬制度。年末根据董事会通过的《关于调整管理层绩效考核方案的议案》及修正案和实际公司经营业绩制定

年终绩效发放总额。总经理办公会议根据年终绩发放总额以及高级管理人员的业绩形成草案，由公司董事会薪酬与考核委员

会审核，由公司董事会最终决定。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司董事、监事以及高级管理人员进行考核

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

后，一致认为：公司2015年度董事、监事以及高级管理人员薪酬严格执行公司制度，与公司经营业绩挂钩，薪酬方案合理，

薪酬发放的程序符合有关法律、法规以及《公司章程》的规定。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 28 日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）-《安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年度

内部控制评价报告全文披露索引

内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

出现以下情形的（包括但不限于），可认定出现以下情形的（包括但不限于），可

为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确认定为重大缺陷，其他情形按影响程度

定为重要缺陷或一般缺陷： ①发现董事、分别确定为重要缺陷或一般缺陷： ①

监事和高级管理人员在公司管理活动中存缺乏民主决策程序，如缺乏计提决策程

在重大舞弊；②已经公布的财务报告存在序；②公司决策程序不科学，如决策失

定性标准重大变更、当期财务报表存在重大错报；误； ③违反国家法律、法规，如出现

③内部控制的监督无效、重要业务缺乏控重大安全生产或环境污染事故； ④管

制以及重大缺陷未得到整改；④注册会计理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；

师发现财务报告存在重大错报，而内部控 ⑤内部控制评价的结果特别是重大或

制在运行过程中未能发现该错报；⑤因会重要缺陷未得到整改；⑥重要业务缺乏

计差错导致证券监管机构的行政处罚。制度控制或制度系统性失效。

考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，

考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，对

以涉及金额大小为标准，造成直接财产

金额大于等于经常性税前利润 5%的错报

损失超过公司资产总额 1%的为重大缺

定量标准认定为重大缺陷，对金额大于等于经常性

陷，造成直接财产损失超过公司资产总

税前利润 2%的错报认定为重要缺陷，其余

额 0.5%的为重要缺陷，其余为一般缺

为一般缺陷。

陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 24 日

审计机构名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号众环审字（2016）010939 号

注册会计师姓名王郁、汤甜甜

审计报告正文

安徽聚隆传动科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安徽聚隆传动科技股份有限公司（以下简称“聚隆传动”）财务报表，包括2015年12

月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母

公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对合并财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是聚隆传动管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定

编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评

价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，聚隆传动财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了聚隆传动

2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国注册会计师

中国武汉 2016年3月24日

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：安徽聚隆传动科技股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 499,818,701.99 301,125,036.59

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 204,037,877.71 309,797,298.05

应收账款 78,563,644.65 85,600,527.42

预付款项 4,026,622.27 1,712,281.74

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 2,964,167.96 300,858.41

应收股利

其他应收款 4,659,857.62 31,642,906.91

买入返售金融资产

存货 43,077,235.17 44,474,650.96

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 355,000,000.00

流动资产合计 1,192,148,107.37 774,653,560.08

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 47,443,576.03 49,567,290.59

在建工程 2,589,646.22 128,099.68

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 6,992,302.28 7,069,291.52

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,000,000.00

递延所得税资产 3,474,814.99 4,366,952.00

其他非流动资产

非流动资产合计 61,500,339.52 61,131,633.79

资产总计 1,253,648,446.89 835,785,193.87

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 93,906,062.68 125,302,881.17

应付账款 61,225,239.12 70,355,187.45

预收款项

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 8,326,884.14 17,690,347.48

应交税费 4,555,441.90 11,826,822.10

应付利息

应付股利

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 716,890.50 828,975.80

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 168,730,518.34 226,004,214.00

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 23,103,806.50 25,011,975.62

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 23,103,806.50 25,011,975.62

负债合计 191,834,324.84 251,016,189.62

所有者权益：

股本 200,000,000.00 150,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 433,992,560.53 79,295,908.86

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 38,228,487.75 29,404,488.67

一般风险准备

100

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 389,593,073.77 326,068,606.72

归属于母公司所有者权益合计 1,061,814,122.05 584,769,004.25

少数股东权益

所有者权益合计 1,061,814,122.05 584,769,004.25

负债和所有者权益总计 1,253,648,446.89 835,785,193.87

法定代表人：刘军主管会计工作负责人：梁雨翔会计机构负责人：柳洁

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 433,237,489.67 270,088,084.91

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 204,037,877.71 309,797,298.05

应收账款 78,433,644.65 85,376,527.42

预付款项 1,997,202.27 1,655,681.74

应收利息 2,484,045.02 300,858.41

应收股利

其他应收款 4,350,970.17 31,360,353.43

存货 37,819,698.90 35,092,598.57

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 235,000,000.00

流动资产合计 997,360,928.39 733,671,402.53

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 207,301,721.45 23,807,721.45

投资性房地产

固定资产 42,160,541.02 47,228,186.98

在建工程

101

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

工程物资 2,161,802.00

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 7,108,308.89 7,269,856.43

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,000,000.00

递延所得税资产 1,286,792.40 2,943,201.70

其他非流动资产

非流动资产合计 261,019,165.76 81,248,966.56

资产总计 1,258,380,094.15 814,920,369.09

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 89,062,213.11 82,529,907.74

应付账款 180,306,957.64 183,797,941.44

预收款项

应付职工薪酬 3,957,746.59 14,782,004.18

应交税费 1,923,922.60 8,543,113.52

应付利息

应付股利

其他应付款 640,354.50 806,975.80

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 275,891,194.44 290,459,942.68

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

102

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 23,103,806.50 25,011,975.62

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 23,103,806.50 25,011,975.62

负债合计 298,995,000.94 315,471,918.30

所有者权益：

股本 200,000,000.00 150,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 451,800,215.86 97,103,564.19

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 38,228,487.75 29,404,488.67

未分配利润 269,356,389.60 222,940,397.93

所有者权益合计 959,385,093.21 499,448,450.79

负债和所有者权益总计 1,258,380,094.15 814,920,369.09

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 384,611,486.13 458,089,678.07

其中：营业收入 384,611,486.13 458,089,678.07

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 268,237,535.20 304,435,851.15

其中：营业成本 213,629,854.50 238,194,909.98

利息支出

103

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 4,017,175.98 5,064,697.56

销售费用 14,488,120.81 14,177,969.59

管理费用 49,500,036.99 56,992,791.19

财务费用 -13,247,936.45 -5,053,680.60

资产减值损失 -149,716.63 -4,940,836.57

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 116,373,950.93 153,653,826.92

加：营业外收入 8,980,309.01 34,319,311.46

其中：非流动资产处置利得 27,085,493.75

减：营业外支出 137,008.29 316,870.00

其中：非流动资产处置损失 47,008.29

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 125,217,251.65 187,656,268.38

减：所得税费用 19,868,785.52 29,591,221.75

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,348,466.13 158,065,046.63

归属于母公司所有者的净利润 105,348,466.13 158,065,046.63

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

104

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 105,348,466.13 158,065,046.63

归属于母公司所有者的综合收益

105,348,466.13 158,065,046.63

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.60 1.05

（二）稀释每股收益 0.60 1.05

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：刘军主管会计工作负责人：梁雨翔会计机构负责人：柳洁

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 385,338,844.41 458,845,811.42

减：营业成本 252,710,873.06 280,223,676.36

营业税金及附加 2,707,622.86 3,722,229.02

销售费用 14,488,120.81 14,177,969.59

管理费用 30,999,756.14 47,620,014.18

财务费用 -12,162,420.24 -4,271,421.52

105

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值损失 -218,471.05 -4,989,598.65

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,813,362.83 122,362,942.44

加：营业外收入 6,366,410.06 30,644,534.64

其中：非流动资产处置利得 27,085,493.75

减：营业外支出 97,734.01 16,870.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

103,082,038.88 152,990,607.08

列）

减：所得税费用 14,842,048.13 22,125,786.62

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,239,990.75 130,864,820.46

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

106

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、综合收益总额 88,239,990.75 130,864,820.46

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 551,049,534.82 507,057,795.63

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 2,167,085.81 3,310,420.45

收到其他与经营活动有关的现金 15,451,401.75 7,958,022.27

经营活动现金流入小计 568,668,022.38 518,326,238.35

购买商品、接受劳务支付的现金 258,202,593.37 222,805,303.50

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

44,798,877.79 42,039,508.64

金

107

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的各项税费 66,469,634.73 72,192,616.92

支付其他与经营活动有关的现金 36,480,215.22 39,831,578.94

经营活动现金流出小计 405,951,321.11 376,869,008.00

经营活动产生的现金流量净额 162,716,701.27 141,457,230.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

29,786,104.31 13,759,610.40

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 29,786,104.31 13,759,610.40

购建固定资产、无形资产和其他

10,505,791.85 13,021,839.20

长期资产支付的现金

投资支付的现金 355,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 365,505,791.85 13,021,839.20

投资活动产生的现金流量净额 -335,719,687.54 737,771.20

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 404,696,651.67

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 62,502,824.27

筹资活动现金流入小计 467,199,475.94

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

33,000,000.00 41,700,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 16,877,299.98

108

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计 33,000,000.00 58,577,299.98

筹资活动产生的现金流量净额 434,199,475.94 -58,577,299.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 261,196,489.67 83,617,701.57

加：期初现金及现金等价物余额 222,765,078.08 139,147,376.51

六、期末现金及现金等价物余额 483,961,567.75 222,765,078.08

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 558,901,840.17 507,787,070.79

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 14,107,156.04 6,774,180.26

经营活动现金流入小计 573,008,996.21 514,561,251.05

购买商品、接受劳务支付的现金 288,596,208.36 256,979,487.65

支付给职工以及为职工支付的现

16,204,891.12 16,665,512.50

金

支付的各项税费 48,421,541.69 53,021,895.75

支付其他与经营活动有关的现金 34,900,937.29 39,832,069.85

经营活动现金流出小计 388,123,578.46 366,498,965.75

经营活动产生的现金流量净额 184,885,417.75 148,062,285.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

29,496,174.00 13,759,610.40

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 29,496,174.00 13,759,610.40

购建固定资产、无形资产和其他

4,434,838.66 12,144,865.60

长期资产支付的现金

投资支付的现金 418,494,000.00

109

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 422,928,838.66 12,144,865.60

投资活动产生的现金流量净额 -393,432,664.66 1,614,744.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 416,000,000.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 416,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

33,000,000.00 41,700,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 -31,564,895.61 11,094,154.87

筹资活动现金流出小计 1,435,104.39 52,794,154.87

筹资活动产生的现金流量净额 414,564,895.61 -52,794,154.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 206,017,648.70 96,882,875.23

加：期初现金及现金等价物余额 213,923,067.34 117,040,192.11

六、期末现金及现金等价物余额 419,940,716.04 213,923,067.34

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

150,00

79,295, 29,404, 326,068 584,769

一、上年期末余额 0,000.

908.86 488.67 ,606.72 ,004.25

加：会计政策

变更

110

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

150,00

79,295, 29,404, 326,068 584,769

二、本年期初余额 0,000.

908.86 488.67 ,606.72 ,004.25

三、本期增减变动 50,000

354,696 8,823,9 63,524, 477,045

金额（减少以“－” ,000.0

,651.67 99.08 467.05 ,117.80

号填列） 0

（一）综合收益总 105,348 105,348

额 ,466.13 ,466.13

50,000

（二）所有者投入 354,696 404,696

,000.0

和减少资本 ,651.67 ,651.67

50,000

1．股东投入的普 354,696 404,696

,000.0

通股 ,651.67 ,651.67

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,823,9 -41,823, -33,000,

（三）利润分配

99.08 999.08 000.00

8,823,9 -8,823,9

1．提取盈余公积

99.08 99.08

2．提取一般风险

0.00

准备

3．对所有者（或 -33,000, -33,000,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

111

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

200,00 1,061,8

433,992 38,228, 389,593

四、本期期末余额 0,000. 14,122.

,560.53 487.75 ,073.77

00 05

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

150,00

79,295, 16,318, 203,590 449,203

一、上年期末余额 0,000.

908.86 006.62 ,042.14 ,957.62

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

150,00

79,295, 16,318, 203,590 449,203

二、本年期初余额 0,000.

908.86 006.62 ,042.14 ,957.62

三、本期增减变动

13,086, 122,478 135,565

金额（减少以“－”

482.05 ,564.58 ,046.63

号填列）

（一）综合收益总 158,065 158,065

额 ,046.63 ,046.63

（二）所有者投入

和减少资本

112

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

13,086, -35,586, -22,500,

（三）利润分配

482.05 482.05 000.00

13,086, -13,086,

1．提取盈余公积

482.05 482.05

2．提取一般风险 -22,500, -22,500,

准备 000.00 000.00

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

150,00

79,295, 29,404, 326,068 584,769

四、本期期末余额 0,000.

908.86 488.67 ,606.72 ,004.25

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

113

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

150,000, 97,103,56 29,404,48 222,940 499,448,4

一、上年期末余额

000.00 4.19 8.67 ,397.93 50.79

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

150,000, 97,103,56 29,404,48 222,940 499,448,4

二、本年期初余额

000.00 4.19 8.67 ,397.93 50.79

三、本期增减变动

50,000,0 354,696,6 8,823,999 46,415, 459,936,6

金额（减少以“－”

00.00 51.67 .08 991.67 42.42

号填列）

（一）综合收益总 88,239, 88,239,99

额 990.75 0.75

（二）所有者投入 50,000,0 354,696,6 404,696,6

和减少资本 00.00 51.67 51.67

1．股东投入的普 50,000,0 354,696,6 404,696,6

通股 00.00 51.67 51.67

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,823,999 -41,823, -33,000,0

（三）利润分配

.08 999.08 00.00

8,823,999 -8,823,9

1．提取盈余公积

.08 99.08

2．对所有者（或 -33,000, -33,000,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

114

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

200,000, 451,800,2 38,228,48 269,356 959,385,0

四、本期期末余额

000.00 15.86 7.75 ,389.60 93.21

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

150,000, 97,103,56 16,318,00 127,662 391,083,6

一、上年期末余额

000.00 4.19 6.62 ,059.52 30.33

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

150,000, 97,103,56 16,318,00 127,662 391,083,6

二、本年期初余额

000.00 4.19 6.62 ,059.52 30.33

三、本期增减变动

13,086,48 95,278, 108,364,8

金额（减少以“－”

2.05 338.41 20.46

号填列）

（一）综合收益总 130,864 130,864,8

额 ,820.46 20.46

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

115

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

4．其他

13,086,48 -35,586, -22,500,0

（三）利润分配

2.05 482.05 00.00

13,086,48 -13,086,

1．提取盈余公积

2.05 482.05

2．对所有者（或 -22,500, -22,500,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

150,000, 97,103,56 29,404,48 222,940 499,448,4

四、本期期末余额

000.00 4.19 8.67 ,397.93 50.79

三、公司基本情况

安徽聚隆传动科技股份有限公司（前身为：安徽聚隆机械有限公司）（以下简称“公司”或“本公司”）是由宁国聚隆实业

有限公司（原安徽省宁国聚隆实业有限责任公司）和宁国聚隆精工机械有限公司（原安徽卷烟机械厂）共同发起设立，经宁

国市工商行政管理局批准成立。公司于1998年9月16日领取了宁国市工商行政管理局颁发的原注册号为15344292-6号企业法

人营业执照，后经工商局对注册号进行统一变更，2011年11月18日注册号变更为342502000006854号。2015年三证合一，公

司统一社会信用代码为91341800153442926M。

公司1998 年9月16日成立时的注册资本为人民币50万元。

1999年6月11日增加注册资本5.82万元，该次增资后公司注册资本总额为人民币55.82万元。

2001年2月6日，公司增加注册资本896.18万元，该次增资后公司注册资本总额为人民币952万元。

2007年3月19日，经公司股东会决议通过，公司以未分配利润增加注册资本1,736万元，增资后公司注册资本总额为人民

币2,688万元。

2011年9月27日，公司增加注册资本141.74万元，该次增资后公司注册资本总额为人民币2,829.74万元。

2011年10月28日，经安徽聚隆机械有限公司股东会决议通过，公司整体变更为股份有限公司。以公司经审计的截止2011

年9月30日净资产，按1：0.6231折股，共计折股15,000万股，超出折股部分计入资本公积。整体变更后，公司股本为人民币

116

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

15,000.00万元。2011年11月10日，经宣城市工商行政管理局（皖工商）登记名预核准字[2011]第11885号《企业名称预先核

准通知书》核准，公司名称变更为安徽聚隆传动科技股份有限公司，并于2011年11月18日在宣城市工商行政管理局领取《企

业法人营业执照》，注册号：342502000006854。

2015年5月经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]948号文批复同意，公司公开向社会公众公开发行股票人民币普通

股5,000万股，发行股份后总股本为20,000万股，并于2015年6月10日在深圳证券交易所上市交易。

截至2015年12月31日，本公司注册资本为人民币20,000万元，股本为人民币20,000万元。

1.本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司

本公司注册地：中国安徽省宁国市。

本公司总部地址：安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路16号。

2.本公司的业务性质和主要经营活动

本公司所属于行业为电气机械及器材制造业，主要从事新型、高效节能洗衣机减速离合器研发、生产、销售，客户主要

为洗衣机整机生产厂家。本公司无经营期限限制，经核准的经营范围为：家用电器研发、销售；洗衣机配件、其它机电产品

研发、生产、销售；自营本公司产品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的产品和技术除外）。

3.母公司以及集团最终母公司的名称

自然人刘翔持有公司27.47%的股权，为公司第一大股东，自然人刘军持有公司19.84%的股权，为公司第二大股东，且

刘翔系刘军之子，其合并持有公司47.31%的股权，因此本公司的实际控制人为刘军、刘翔父子。

4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告于2016年3月24日经公司第二届董事会第七次会议决议批准报出。

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计2家，详见本附注九、在其他主体中权益。

本报告期合并财务报表范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准

则的规定进行确认和计量，在此基础编制财务报表。

2、持续经营

公司无影响持续经营能力的事项，预计未来12个月内具备持续经营的能力，公司的财务报表是以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：公司按照[企业会计准则]的要求，根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，

详见如下1-34。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反应了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现

金流量等有关信息。

117

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、会计期间

本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和

负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并

发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发

行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成

母子公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整

的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：

①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的

负债以及发行的权益性证券的公允价值。

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资

成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时

将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。B、

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值

与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益

应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、

按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成

本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，

计入当期损益。

购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买

方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及

合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

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损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等

在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子

公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

包括本公司及全部子公司截至2015年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资

单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方

的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额

（2）合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照

统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子

公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。

（3）少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权

益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

（4）超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其

余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入

合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，

将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现

金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置

日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的

公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，

在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在

不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份

额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一

揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商

业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是

经济的。

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个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金,可以随时支付的存款；现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

（1）汇兑差额的处理

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日

即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外

币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价

值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符

合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期

汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

比较财务报表的折算比照上述规定处理。

9、金融工具

（1）金融工具的确认

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

（2）金融资产的分类和计量

①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的

可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被

指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的

权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定

可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资

策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌

入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混

合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产。

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B、持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

C、贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

D、可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融

资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接

计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，

计入当期损益。

B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入

当期损益。

C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入

当期损益。

D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减

值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，

按照成本计量。

④金融资产的减值准备

A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证

据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：

a）发行方或债务人发生严重财务困难；

b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组

金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所

在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

C、金融资产减值损失的计量

a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现

值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用

风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试。

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本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确

认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

b）可供出售金融资产

公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂

时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的30%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出

售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按

照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允

价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的

事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

（3）金融负债的分类和计量

①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的

可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被

指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的

权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定

可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资

策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌

入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混

合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金

融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接

计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，

计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产转移确认依据和计量

本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产

整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

情形）之和。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部

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分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分

的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融资产。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充

分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

（5）金融负债的终止确认

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，

以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债)之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债

表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现

该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额在前 5 名的应收款项或其他不属于前 5 名，但期末

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额占应收款项总额 10％（含 10%）以上的款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有

客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险

特征的应收款项组合中再进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

除已单独计提坏账准备的应收款项和有证据表明回收有保障

的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，按

账龄分析法

账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际

损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

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1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值

单项计提坏账准备的理由

的应收款项应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。

11、存货

（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、处于生产过程中的在产品、自制半成品、委托

加工物资、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料等。

（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

②该存货的成本能够可靠地计量。

（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成

本。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法进行摊销。

（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货

跌价准备，计入当期损益。

①可变现净值的确定方法：

本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等

因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表

明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准

备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并

计提存货跌价准备。

（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。

12、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

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①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照

被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始

投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调

整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用

等，于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价

值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份

面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等

费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债

以及发行的权益性证券的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本

之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合

并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并

成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股

权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资

单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，

从权益中扣减。

C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发

放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大

影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣

告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不

调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和

其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减

少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股

权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的

公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照

本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位

发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有

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承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收

益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有

的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属

于资产减值损失的，予以全额确认。

③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，

在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行

会计处理。

④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影

响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的

原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当

期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营

政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

13、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产

在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的

成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 年 5% 4.75%

机器设备年限平均法 10 年 5% 5%

运输设备年限平均法 5年 5% 19%

其他设备年限平均法 5年 5% 19%

本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异

的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期

实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。本公司融资租

赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。本公司融资租入的固

定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使

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安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短

的期间内计提折旧。

14、在建工程

本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣

工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估

价值，但不调整原已计提的折旧额。

15、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计

入相关资产成本：

① 资产支出已经发生；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生

产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于

发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资

性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借

款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均

数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确

定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

16、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

（1）无形资产的确认

本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

（2）无形资产的计量

①本公司无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

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A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项

目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对

使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估

计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况列示如下：

类别使用寿命

土地使用权土地使用权证规定使用年限

财务软件 10年

专利 10年

B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行

的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司因无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

17、长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司

产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，

导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营

业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用

《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收

回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低

于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的

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资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金

额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流

入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉

的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

18、长期待摊费用

本公司长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，并按项目受益期采用直

线法平均摊销。

19、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允

许计入资产成本的除外。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成

的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用

后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资

产成本。

B、设定受益计划

本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单

方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用

时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此

以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

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20、预计负债

（1）预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种

结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重

大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独

确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。

公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，

应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

21、股份支付

本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现

金结算的股份支付。

（1）以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服

务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的

服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权

权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

权益工具的公允价值的确定：

①对于授予职工的股份，其公允价值按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市

场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业未公开交易，则应按估计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和

条件进行调整。

②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，应通过期权定价模型来估计所授予的期权的公

允价值。

企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的

影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），企业应

当确认已得到服务相对应的成本费用。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立

即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待

期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对

可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

( 3 )确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动

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等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如

果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按

照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金

额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具

的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

22、收入

本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

（1）销售商品收入

当同时满足下述条件时，确认产品销售收入：

①本公司已与客户签订有效商品销售框架协议或取得有效的客户订单。

②本公司所生产的产成品已发出并经客户在交易系统上确认收货。本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权，也没有对已售出的产成品实施有效控制。

③本公司所销售产成品的数量能够可靠的计量，销售价格或定价原则已通过销售框架协议或订单予以确定。

④产成品销售成本能够可靠地计量。

⑤相关的经济利益很可能流入。

（2）提供劳务收入

①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经

济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。

②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转

劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

23、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均

分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余

额一次性转入资产处置当期的损益。

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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，除

有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期

间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差

异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得

税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前

期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，

确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

25、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁中承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初

始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

经营租赁中出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，

在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，

出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实

际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租赁中承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁

合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值；未确

认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金应当在实际发生时计入当期

损益。

承租人在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，应当采用租赁内含利率作为折现率；否则，

应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，应当采用同

期银行贷款利率作为折现率。

承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，

在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两

者中较短的期间内计提折旧。

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融资租赁中出租人在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；

未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入

当期损益。

26、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

28、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税按扣除进项税后的余额缴纳 17%

营业税应税营业收入 5%

城市维护建设税应纳流转税额 7%

企业所得税应纳税所得额 15%/25%

教育费附加应纳流转税额 3%

地方教育附加应纳流转税额 2%

水利建设基金上年营业收入 0.06%

地方价格调节基金应纳流转税额 0.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

安徽聚隆传动科技股份有限公司（母公司） 15%

宁国聚隆减速器有限公司 25%

宁国聚隆精工机械有限公司 25%

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2、税收优惠

1、子公司宁国聚隆减速器有限公司为福利企业，根据财政部、国家税务总局财税[2007]92号文“关于促进残疾人就业税

收优惠政策的通知”：对安置残疾人的单位，实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或减征营

业税的办法。

2、子公司宁国聚隆减速器有限公司为福利企业，根据财政部、国家税务总局财税[2010]121号文“关于安置残疾人就业

单位城镇土地使用税等政策的通知”，2011年1月起免征土地使用税。

3、2014年7月2日经复审公司再次取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局及安徽省地方税务局批

准的高新技术企业证书，有效期三年，即2014-2016年。根据《企业所得税法》第二十八条第二款规定“国家需要重点扶持的

高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。公司报告期内适用的企业所税税率为15%。

4、子公司宁国聚隆减速器有限公司为福利企业，所得税税率为25%。根据财政部、国家税务总局财税[2009]70号文“关

于促进残疾人就业税收优惠政策的通知”：单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人

实际工资的100%加计扣除。

3、其他

2013年7月开征地方价格调节基金，按应纳流转税额的0.5%计缴，根据皖政〔2014〕82号文《安徽省人民政府关于公布

安徽省省级涉企收费清单的通知》及宁国市地方税务《关于停止征收价格调节基金的通知》，从2014年12月起，停止计提地

方价格调节基金。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 28,607.55 119,913.52

银行存款 483,932,960.20 222,645,164.56

其他货币资金 15,857,134.24 78,359,958.51

合计 499,818,701.99 301,125,036.59

其他说明

注1：其他货币资金为应付票据保证金。

注2：货币资金期末余额较期初余额增加65.98%，主要系公司本期公开发行股份募集资金所致。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 30,000.00 5,141,024.56

商业承兑票据 204,007,877.71 304,656,273.49

134

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合计 204,037,877.71 309,797,298.05

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 50,000.00 0.00

合计 50,000.00 0.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

应收票据期末余额较期初余额减少34.14%，主要系公司客户本期采购金额减少所致。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

82,878,3 4,314,70 78,563,64 90,163, 4,562,854 85,600,527.

合计提坏账准备的 100.00% 5.21% 100.00% 5.06%

50.52 5.87 4.65 382.28 .86 42

应收账款

82,878,3 4,314,70 78,563,64 90,163, 4,562,854 85,600,527.

合计 100.00% 5.21% 100.00% 5.06%

50.52 5.87 4.65 382.28 .86 42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

135

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√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 82,368,904.86 4,118,445.24 5.00%

1至2年 194,874.03 38,974.81 20.00%

2至3年 314,571.63 157,285.82 50.00%

合计 82,878,350.52 4,314,705.87 5.21%

确定该组合依据的说明：

确定该组合的依据详见附注（五）10。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-248,148.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为82,368,904.86元，占应收账款期末余额合计数的比例为

99.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,118,445.24元。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 3,414,972.27 84.81% 1,357,931.74 79.31%

1至2年 486,250.00 12.08% 276,050.00 16.12%

2至3年 119,400.00 2.96% 78,300.00 4.57%

136

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3 年以上 6,000.00 0.15%

合计 4,026,622.27 -- 1,712,281.74 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

截至2015年12月31日按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为2,865,301.27元，占预付款项期末余额合计数

的比例为71.16%。

其他说明：

预付账款期末余额较年初余额增加135.16%，主要系当期预付设备款增加所致。

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 2,964,167.96 300,858.41

合计 2,964,167.96 300,858.41

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

注：应收利息期末余额较年初余额增长885.24%，主要系本期闲置募集资金定期存单产生利息所致。

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

5,115,27 455,420. 4,659,857 31,999, 356,988.4 31,642,906.

合计提坏账准备的 100.00% 8.90% 100.00% 1.12%

8.40 78 .62 895.33 2 91

其他应收款

合计 5,115,27 100.00% 455,420. 8.90% 4,659,857 31,999, 100.00% 356,988.4 1.12% 31,642,906.

137

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8.40 78 .62 895.33 2 91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,435,065.78 71,753.29 5.00%

1至2年 176,300.72 35,260.14 20.00%

2至3年 690,814.70 345,407.35 50.00%

3 年以上 3,000.00 3,000.00 100.00%

合计 2,305,181.20 455,420.78 19.76%

确定该组合依据的说明：

本期按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款帐面余额5,115,278.40元，坏帐准备455,420.78元，帐面价值

4,659,857.62元。

其中组合一：有证据表明回收有保障的其他应收款2,810,097.20元，计提坏帐准备0元，帐面价值2,810,097.20元；

组合二：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款2,305,181.20元，累计计提坏帐准备455,420.78元，帐面价值1,849,760.42

元。

确定上述组合的依据详见附注（五）10。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 98,432.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

土地收购款及搬迁款 2,810,097.20 29,864,571.20

出售固定资产 940,950.00 622,450.00

138

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上市费用 300,000.00

办事处备用金 702,762.20 590,587.49

其他 661,469.00 622,286.64

合计 5,115,278.40 31,999,895.33

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

宁国市国土资源局搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上 54.93%

办事处备用金备用金 702,762.20 1 年以内 13.74% 35,138.11

宁国双宁机械有限

出售固定资产 622,450.00 2-3 年 12.17% 311,225.00

公司

合肥知信通精密加

出售固定资产 318,500.00 1 年以内 6.23% 15,925.00

工有限责任公司

安徽省宁国众益新

型城镇化建设有限押金 100,000.00 1-2 年 1.95% 12,500.00

公司

合计 -- 4,553,809.40 -- 89.02% 374,788.11

（5）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

宁国市土地收购储备有

限责任公司承诺在土地

宁国市国土资源局搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上

挂牌拍卖收入到帐后支

付剩余搬迁费。

合计 -- 2,810,097.20 -- --

（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

其他应收款期末余额较年初余额减少84.01%，主要系当期收到宁国市国土资源局土地收购款27,054,474.00元所致。

139

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7、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 14,051,929.44 14,051,929.44 15,678,970.92 15,678,970.92

在产品 7,327,229.80 7,327,229.80 8,867,214.86 8,867,214.86

库存商品 21,698,075.93 21,698,075.93 19,928,465.18 19,928,465.18

合计 43,077,235.17 43,077,235.17 44,474,650.96 44,474,650.96

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

保本理财 355,000,000.00 0.00

合计 355,000,000.00

其他说明：

本期其他流动资产增加主要是本公司及子公司宁国聚隆精工机械有限公司购买工商银行发行的工行保本型法人91天稳

利人民币理财产品和徽商银行发行的智慧理财“本利盈”系列组合投资类理财产品所致。该银行理财产品均是保本浮动收益

型，均于2016年1月到期。

9、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋、建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 37,251,043.59 24,968,888.07 8,401,470.16 1,196,786.97 71,818,188.79

2.本期增加金额 309,694.69 2,555,545.21 481,987.51 30,316.21 3,377,543.62

（1）购置 309,694.69 2,555,545.21 481,987.51 30,316.21 3,377,543.62

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

140

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3.本期减少金额 272,222.22 272,222.22

（1）处置或报

272,222.22 272,222.22

废

4.期末余额 37,560,738.28 27,252,211.06 8,883,457.67 1,227,103.18 74,923,510.19

二、累计折旧

1.期初余额 5,976,072.02 11,079,848.91 4,662,589.46 532,387.81 22,250,898.20

2.本期增加金额 1,758,200.58 2,160,739.35 1,109,372.38 202,878.74 5,231,153.30

（1）计提 1,758,200.58 2,160,739.35 1,109,372.38 202,878.74 5,231,153.30

3.本期减少金额 2,155.09 2,155.09

（1）处置或报

2,155.09 2,155.09

废

4.期末余额 7,734,272.60 13,238,433.17 5,771,961.84 735,266.55 27,479,934.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

141

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年产 300 万台套

全自动洗衣机新

型、高效节能减 2,271,471.00 2,271,471.00 109,669.00 109,669.00

速离合器及一体

化装置总装项目

减速器厂房项目 318,175.22 318,175.22 18,430.68 18,430.68

合计 2,589,646.22 2,589,646.22 128,099.68 128,099.68

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

年产 300

万台套

全自动

洗衣机

新型、高

221,000, 109,669. 2,161,80 2,271,47 募股资

效节能 9.19% 9.19%

000.00 00 2.00 1.00 金

减速离

合器及

一体化

装置总

装项目

221,000, 109,669. 2,161,80 2,271,47

合计 -- -- --

000.00 00 2.00 1.00

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

在建工程期末余额较年初余额增长1921.59%，主要是年产300万台套全自动洗衣机新型、高效节能减速离合器及一体化装置

总装项目募投项目投入建造所致。

142

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11、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术财务软件合计

一、账面原值

1.期初余额 7,849,911.54 83,378.64 7,933,290.18

2.本期增加金

25,636.80 90,000.00 115,636.80

额

（1）购置 25,636.80 90,000.00 115,636.80

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 7,875,548.34 90,000.00 83,378.64 8,048,926.98

二、累计摊销

1.期初余额 852,186.72 11,811.94 863,998.66

2.本期增加金

173,800.84 10,487.36 8,337.84 192,626.04

额

（1）计提 173,800.84 10,487.36 8,337.84 192,626.04

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 1,025,987.56 10,487.36 20,149.78 1,056,624.70

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

143

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3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

6,849,560.78 79,512.64 63,228.86 6,992,302.28

值

2.期初账面价

6,997,724.82 71,566.70 7,069,291.52

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

12、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

知识产权管理费 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 1,000,000.00 1,000,000.00

其他说明

本期公司与北京必和易达知识产权咨询中心签订专利调研、咨询服务协议书，费用为150万，合同约定北京必和易达知

识产权咨询中心于2015年1月1日至2017年12月31日为公司提供专利调研等服务。本期长期待摊费用增加是应归属于2016年

度、2017年度的知识产权管理费用。

13、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 4,770,126.65 730,444.72 4,919,843.28 746,026.77

内部交易未实现利润 6,820,851.73 1,058,733.86 4,457,834.55 677,592.24

应付职工薪酬 8,325,644.27 1,685,636.41 17,686,133.61 2,943,332.99

合计 19,916,622.65 3,474,814.99 27,063,811.44 4,366,952.00

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

144

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期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 3,474,814.99 4,366,952.00

14、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

无

15、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 93,906,062.68 125,302,881.17

合计 93,906,062.68 125,302,881.17

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

16、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

应付材料货款 59,512,230.14 68,223,227.17

应付加工款 1,172,010.14 1,503,229.83

应付设备款 117,550.00 105,600.00

应付工程款 297,411.62 463,950.45

其他 126,037.22 59,180.00

合计 61,225,239.12 70,355,187.45

17、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 17,690,347.48 36,254,997.91 45,618,461.25 8,326,884.14

二、离职后福利-设定提 3,466,229.66 3,466,229.66

145

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存计划

合计 17,690,347.48 39,721,227.57 49,084,690.91 8,326,884.14

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

17,686,133.61 32,149,827.30 41,510,316.64 8,325,644.27

补贴

2、职工福利费 1,736,266.40 1,736,266.40

3、社会保险费 1,441,319.91 1,441,319.91

其中：医疗保险费 1,160,429.85 1,160,429.85

工伤保险费 191,060.26 191,060.26

生育保险费 89,829.80 89,829.80

4、住房公积金 824,680.00 824,680.00

5、工会经费和职工教育

4,213.87 102,904.30 105,878.30 1,239.87

经费

合计 17,690,347.48 36,254,997.91 45,618,461.25 8,326,884.14

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 3,229,608.70 3,229,608.70

2、失业保险费 236,620.96 236,620.96

合计 3,466,229.66 3,466,229.66

其他说明：

应付职工薪酬期末余额较年初余额减少52.93%，主要是本期奖金计提减少所致。

18、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 1,391,530.50 4,154,919.88

企业所得税 1,377,103.75 5,565,959.23

个人所得税 30,000.00 15,599.95

城市维护建设税 97,407.14 290,844.34

146

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

房产税 70,077.84 70,077.84

教育费附加 41,645.92 124,647.58

地方教育附加 27,830.61 83,098.38

土地使用税 603,805.57 603,805.53

印花税 24,719.82 30,266.30

水利建设基金 891,320.75 887,603.07

合计 4,555,441.90 11,826,822.10

其他说明：

应交税费期末余额较年初余额减少61.48%，主要是本期销售收入减少所致。

19、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

押金及保证金 565,929.00 343,029.00

土地款 320,460.00

其他 150,961.50 165,486.80

合计 716,890.50 828,975.80

20、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 25,011,975.62 289,930.31 2,198,099.43 23,103,806.50

合计 25,011,975.62 289,930.31 2,198,099.43 23,103,806.50 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

1.拆迁补偿款 25,011,975.62 2,198,099.43 22,813,876.19 与资产相关

2. 一种新型离合

289,930.31 289,930.31 与资产相关

转换动力装置

合计 25,011,975.62 289,930.31 2,198,099.43 23,103,806.50 --

其他说明：

注1：公司根据宁国市建设委员会建规[2008]44号文《关于对交办字第113号领导指示交办情况的汇报》、宁国市建设委

147

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

员会建规[2008]96号文《关于要求聚隆实业公司、聚隆机械公司厂址进行整体搬迁的通知》、宁国市国土资源局宁国土储

（2010）001号文《国有土地使用权收购合同》的约定，现聚隆公司厂址位于巫山东路（现津河中学对面），属机械加工类

产业。由于该企业建厂较早，位于原过境公路边，随着城市建设的发展和过境公路的外迁，该厂已完全被居民区和学校所包

围。工厂生产时所产生的噪音已严重的干扰了居民的生活，且过境公路的外迁已不利于工厂的对外运输。鉴于以上情况，依

据城市规划建议该企业外迁至开发区，该地用于商居建设。宁国市国土资源局收购安徽聚隆机械有限公司位于巫山路18号和

宁广路土地使用权及地上附属物，收回后按招标、拍卖、挂牌方式出让，出让金扣除企业投资成本后的净收益及具体优惠扶

持政策，由市政府“一事一议”给予确定。收购款及搬迁费共计40,786,769.00元（其中：巫山路18号33,761,526.00元，宁广路

7,025,243.00元），公司同意2013年7月30日前完成搬迁。公司拟使用拆迁补偿款新购土地及设备、新建厂房。

2013年8月26日，公司（以下简称“甲方”）与宁国市国土资源局（以下简称“乙方”）就巫山路18号土地签订补充协议，

且宁国市国土资源局于2014年3月将补充协议送达公司并正式履行。协议规定： 1、该宗土地需严格按照城市总体规划要求

开发建设，为全力支持企业发展，无论土地出让价格多少，乙方均按168元/亩的价格收储（巫山路18号），计补偿款为

60,816,000.00元，其中收购款和搬迁款为33,761,526.00元，企业发展补助资金为27,054,474.00元。2、如土地出让后，按照市

委、市政府2009年7月10日专题会议纪要测算甲方净得在168万元/亩以上（含168万元/亩），对于甲方新产品研发项目，乙

方应按照2009年7月10日市委、市政府专题会议纪要精神给予奖励。3、扣除乙方已支付给甲方的补偿款，于土地出让成交之

日起60日内支付13,504,610.40元，发展补助资金27,054,474.00元于6个月内付清。截止2015年12月31日，发展补助资金

27,054,474.00元已收到。

2014年12月31日，公司搬迁已完成，新厂房已开始正常运营，已收到收购款和搬迁款37,976,671.80元（其中：巫山路

18号33,761,526.00元，宁广路4,215,145.80元），余款2,810,097.20元计入其他应收款，结转拆迁损失8,415,912.05元，拆迁补

偿结余款32,370,856.95元转入递延收益核算，公司已利用其中31,772,541.61元完成房屋建筑物、土地及设备的购置工作，并

自2012年8月起按购置资产的预计使用年限予以摊销，另剩余拆迁补偿款598,315.34元用于新建厂房，厂房已于2013年9月达

到预计使用状态，自2013年10月起按资产的预计使用年限予以摊销。

截至2015年12月31日，已收到补偿款13,504,610.40元，收到发展补助资金27,054,474.00元。

注2：公司本期收到购买科研设备补助款300,300.00元，该政府补助属于与资产相关的政府补助，本期确认营业外收入

10,369.69元，确认递延收益289,930.31元，并按照设备的剩余使用期限摊销。

21、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 150,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 200,000,000.00

其他说明：

2015年5月22日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可[2015]948号）。根据该批复，公司公开发行股票人民币普通股5,000万股，每股发行价为人民币8.80元，募集资

金总额44,000万元，扣除发行费用（包括保荐及承销费、审计及验资费、律师费、信息披露费及印刷费、新股发行登记费及

上市初费、印花税）3,530.33万元后，实际募集资金40,469.67万元，其中计入股本金额5,000万元，计入资本公积金额35,469.67

万元。上述募集资金于2015年6月5日全部到账，并经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为“中审众环会计师

事务所（特殊普通合伙）”）验证并出具众环验字（2015）010040号验资报告。发行股份后总股本为20,000万股。

22、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

148

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本溢价（股本溢价） 79,295,908.86 354,696,651.67 433,992,560.53

合计 79,295,908.86 354,696,651.67 433,992,560.53

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2015年5月22日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可[2015]948号）。根据该批复，公司公开发行股票人民币普通股5,000万股，每股发行价为人民币8.80元，募集资

金总额44,000万元，扣除发行费用（包括保荐及承销费、审计及验资费、律师费、信息披露费及印刷费、新股发行登记费及

上市初费、印花税）3,530.33万元后，实际募集资金40,469.67万元，其中计入股本金额5,000万元，计入资本公积金额35,469.67

万元。上述募集资金于2015年6月5日全部到账，并经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为“中审众环会计师

事务所（特殊普通合伙）”）验证并出具众环验字（2015）010040号验资报告。发行股份后总股本为20,000万股。

23、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 29,404,488.67 8,823,999.08 38,228,487.75

合计 29,404,488.67 8,823,999.08 38,228,487.75

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

24、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整后期初未分配利润 326,068,606.72 203,590,042.14

加：本期归属于母公司所有者的净利润 105,348,466.13 158,065,046.63

减：提取法定盈余公积 8,823,999.08 13,086,482.05

应付普通股股利 33,000,000.00 22,500,000.00

期末未分配利润 389,593,073.77 326,068,606.72

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

25、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

149

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

主营业务 383,799,677.67 212,865,650.88 457,207,301.70 237,447,136.63

其他业务 811,808.46 764,203.62 882,376.37 747,773.35

合计 384,611,486.13 213,629,854.50 458,089,678.07 238,194,909.98

26、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 42,726.89 40,527.52

城市维护建设税 2,089,812.88 2,637,326.97

教育费附加 894,572.76 1,130,282.99

水利建设基金 392,012.76 335,426.88

地方教育附加 598,050.69 753,522.00

地方价格调节基金 167,611.20

合计 4,017,175.98 5,064,697.56

其他说明：

27、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

力资费 184,584.37 366,281.86

运输费 3,464,485.59 4,665,754.62

差旅费 1,926,133.28 1,253,196.79

招待费 3,219,098.17 2,574,523.15

包装费 3,793,449.28 3,271,560.93

其他 1,900,370.12 2,046,652.24

合计 14,488,120.81 14,177,969.59

其他说明：

28、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资及福利费 16,384,013.79 24,510,877.60

折旧与摊销 1,661,754.32 1,372,544.80

业务招待费 5,935,809.02 4,895,787.64

150

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

差旅费 1,062,635.00 906,034.71

税金 1,609,406.02 1,490,964.39

产品维修费 1,474,234.61 1,570,975.72

专利咨询费 2,235,915.48 3,434,746.20

技术开发费 16,327,680.20 14,347,184.28

中介及服务费 1,123,943.39

汽车费 982,928.69 732,197.11

办公费 950,444.09 671,288.50

存货被盗损失 -41,505.00 318,781.28

其他 916,720.77 1,617,465.57

合计 49,500,036.99 56,992,791.19

其他说明：

29、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出

减：利息收入 13,362,257.33 5,175,766.93

其他 114,320.88 122,086.33

合计 -13,247,936.45 -5,053,680.60

其他说明：

注：财务费用2015年度较2014年度减少162.14%，主要系本期定期存单产生利息收入所致。

30、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -149,716.63 -4,940,836.57

合计 -149,716.63 -4,940,836.57

其他说明：

注：资产减值损失变动，主要系应收款项变动所致。

31、营业外收入

单位：元

151

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 27,085,493.75

其中：固定资产处置利得 31,019.75

无形资产处置利得 27,054,474.00

政府补助 8,005,154.93 6,411,019.88 5,838,069.12

其他 975,154.08 822,797.83 975,154.08

合计 8,980,309.01 34,319,311.46 6,813,223.20

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

因承担国家

为保障某种

公用事业或

宁国市国有

社会必要产

拆迁补偿款资产投资运补助否否 2,198,099.43 2,198,099.43 与资产相关

品供应或价

营有限公司

格控制职能

而获得的补

助

因研究开发、

一种新型离

省科技厅、市技术更新及

合转换动力补助否否 10,369.69 与资产相关

科技局改造等获得

装置

的补助

因研究开发、

宁国市科技技术更新及

专利资助补助否否 23,600.00 87,000.00 与收益相关

局改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

先征后退增宁国市财政

补助业而获得的否否 2,167,085.81 3,310,420.45 与收益相关

值税局

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因符合地方

2012 年宁国

宁国经济技政府招商引

经济技术开

术开发区委奖励资等地方性否否 80,000.00 与收益相关

发区年度经

员会扶持政策而

济贡献奖

获得的补助

152

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

因符合地方

2013 年度全政府招商引

宁国市财政

市综合实力奖励资等地方性否否 150,000.00 与收益相关

局

20 强奖励款扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

战略性新兴宁国市财政

奖励资等地方性否否 500,000.00 与收益相关

产业资金局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

失业保险困宁国市就业政府招商引

难企业岗位管理失业保补助资等地方性否否 85,500.00 与收益相关

补贴险基金扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

专利发展专技术更新及

宁国市政府补助否否 275,000.00 与收益相关

项资金改造等获得

的补助

因研究开发、

2014 年度省宁国市科技技术更新及

补助否否 100,000.00 与收益相关

专利奖资金局改造等获得

的补助

因符合地方

2014 年度"百宁国经济技政府招商引

企升级"先进术开发区委奖励资等地方性否否 80,000.00 与收益相关

企业员会扶持政策而

获得的补助

因研究开发、

自主创新综

宁国经济开技术更新及

合试验区建奖励否否 150,000.00 与收益相关

发区财政局改造等获得

设奖励

的补助

因符合地方

2015 年度非

宁国南山街政府招商引

公企业"五抓

道党工委、宁补助资等地方性否否 1,000.00 与收益相关

五送"补助资

国市非公委扶持政策而

金

获得的补助

宣城市政府

金融办、宁国奖励上市而

上市奖励市国有资产奖励给予的政府否否 3,000,000.00 与收益相关

投资运营有补助

限公司

153

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合计 -- -- -- -- -- 8,005,154.93 6,411,019.88 --

其他说明：

注：营业外收入本年度较上年度减少73.83%，主要是上年度确认土地收储收入27,054,474.00元所致。

32、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 47,008.29

其中：固定资产处置损失 47,008.29

对外捐赠 90,000.00 316,870.00

合计 137,008.29 316,870.00

其他说明：

注：营业外支出本年度较上年度减少56.76%，主要是本年捐赠支出减少所致。

33、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 18,976,648.51 29,373,791.62

递延所得税费用 892,137.01 217,430.13

合计 19,868,785.52 29,591,221.75

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 125,217,251.65

按法定/适用税率计算的所得税费用 18,782,587.75

子公司适用不同税率的影响 2,716,066.66

非应税收入的影响 -286,225.37

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,003,651.80

加计扣除费用的影响 -2,347,295.32

所得税费用 19,868,785.52

其他说明

154

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

34、其他综合收益

详见附注。

35、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息收入 10,698,947.78 5,208,375.07

政府补助 3,639,969.69 902,500.00

罚款收入等其他收入 1,112,484.28 1,847,147.20

合计 15,451,401.75 7,958,022.27

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

付现的管理费用及销售费用 36,299,661.74 39,374,924.04

银行手续费、捐赠等其他费用 180,553.48 456,654.90

合计 36,480,215.22 39,831,578.94

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回票据保证金 62,502,824.27

合计 62,502,824.27

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付票据保证金 16,877,299.98

合计 16,877,299.98

155

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

36、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 105,348,466.13 158,065,046.63

加：资产减值准备 -149,716.63 -4,940,836.57

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

5,231,191.05 4,749,484.94

物资产折旧

无形资产摊销 192,626.04 175,339.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

47,008.29 -27,085,493.75

的损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 892,137.01 217,430.13

存货的减少（增加以“－”号填列） 1,397,415.79 -2,892,282.15

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

109,529,785.48 -20,731,992.35

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-59,772,211.89 33,900,534.41

列）

经营活动产生的现金流量净额 162,716,701.27 141,457,230.35

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 483,961,567.75 222,765,078.08

减：现金的期初余额 222,765,078.08 139,147,376.51

现金及现金等价物净增加额 261,196,489.67 83,617,701.57

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 483,961,567.75 222,765,078.08

其中：库存现金 28,607.55 119,913.52

可随时用于支付的银行存款 483,932,960.20 222,645,164.56

三、期末现金及现金等价物余额 483,961,567.75 222,765,078.08

156

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

37、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 15,857,134.24 详见报告附注（七）15

合计 15,857,134.24 --

其他说明：

受到限制的货币资金系开具应付票据的保证金。

38、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

其他说明：

无

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

157

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

宁国聚隆减速器同一控制企业合

宁国宁国工业生产 100.00%

有限公司并

宁国聚隆精工机同一控制企业合

宁国宁国工业生产 100.00%

械有限公司并

宁国聚隆轴业有

宁国宁国工业生产 66.50% 设立

限公司

安徽聚隆机器人

宁国宁国工业生产 51.00% 设立

减速器有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

注：2015年12月21日，本公司在安徽省宁国市与林初杰签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“宁国

聚隆轴业有限公司”，该公司注册资本为人民币400万元，本公司拟以货币资金认缴出资266万，占该公司注册资本的 66.5％。

2015年12月31日，该公司完成了工商注册登记手续。截止报告期末，本公司尚未对新公司出资，新公司尚未开展业务，故本

期不纳入合并范围。

2015年12月18日，本公司在安徽省宁国市与王少佩签署了《设立有限责任公司出资协议书》，共同发起设立“安徽聚隆

机器人减速器有限公司”，该公司注册资本为人民币 1000 万元，本公司拟以货币资金认缴出资510万，占该公司注册资本的

51％。2015年12月31日，该公司完成了工商注册登记手续。截止报告期末，本公司尚未对新公司出资，新公司尚未开展业务，

故本期不纳入合并范围。

158

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

报告期本公司无非全资子公司。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公

司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、应付票据、其他

应付款等。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风

险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注（十二）5的披露。

本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，一般实行“3+6”模式，即给予整机厂3个月信用期，自产品入库上线开始

计算，并在3个月信用期满后与整机厂以六个月期的承兑汇票方式结算。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行

交易，所以无需担保物。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至2015年12月31

日，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占99.39%(2014年12月31日为99.52%)。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）6的披露。

2、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司现有金融负债为流动负债，包括应付票据、应付账款、及其他应付款均预计在1年内到期偿付。

3、市场风险

（1）外汇风险-现金流量变动风险。

因本公司无外币交易，故无外汇风险。

（2）利率风险

因本公司各报告期期末无借款，故无利率风险。

（3）其他价格风险

本公司无其他价格风险。

4、公允价值

无

5、金融资产转移

无

159

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十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是自然人刘军、刘翔父子。

其他说明：

160

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2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九（1）。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

161

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（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

宁国聚隆减速器有限公

36,000,000.00 2014 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 21 日是

司

宁国聚隆减速器有限公

36,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 25 日否

司

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

刘军 36,000,000.00 2014 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 21 日是

刘军 36,000,000.00 2015 年 05 月 25 日 2016 年 05 月 25 日否

刘翔 50,000,000.00 2012 年 07 月 23 日 2015 年 07 月 23 日是

刘军 50,000,000.00 2012 年 07 月 23 日 2015 年 07 月 23 日是

关联担保情况说明

注1：截止2015年12月31日，本公司应付票据89,062,213.11元由公司其他货币资金13,296,773.63元提供质押。

注2：截止2015年12月31日，子公司宁国聚隆减速器有限公司应付票据4,843,849.57元，由减速器其他货币资金

2,560,360.61元提供质押，安徽聚隆传动科技股份有限公司及自然人刘军提供担保。

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

162

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 7,141,056.20 5,943,231.20

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

163

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4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2015年12月31日公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 21,200,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 21,200,000.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、利润分配预案

2016年3月24日，经本公司第二届董事会第七次会议决议，通过了2015年度利润分配预案为：拟以2015年年末总股本

164

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20,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.06元（含税），派发现金股利总额为2,120.00万元，剩余未分配利润结

转下一年度。本预案将经股东大会批准后实施。

2、期后对子公司增资

2016年1月12日，本公司决定对全资子公司宁国聚隆减速器有限公司用未分配利润转增注册资本，注册资本由转增前的

40万元转增到1,000.00万元。2016年1月14日，聚隆减速器办理完毕工商手续，取得了宁国市市场监督管理局颁发的新的营业

执照，统一社会信用代码:91341881153441456F。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

165

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6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

1、首次公开发行股票

2015年5月22日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准安徽聚隆传动科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》

（证监许可[2015]948号）。根据该批复，公司公开发行股票人民币普通股5,000万股，每股发行价为人民币8.80元，募集资

金总额44,000万元，扣除发行费用（包括保荐及承销费、审计及验资费、律师费、信息披露费及印刷费、新股发行登记费及

上市初费、印花税）3,530.33万元后，实际募集资金40,469.67万元，其中计入股本金额5,000万元，计入资本公积金额35,469.67

万元。上述募集资金于2015年6月5日全部到账，并经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为“中审众环会计师

事务所（特殊普通合伙）”）验证并出具众环验字（2015）010040号验资报告。发行股份后总股本为20,000万股。

2、经营分部基本情况

本公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，

因此，本公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

3、主要客户信息

2015年度及2014年度分别有321,924,808.23元及422,527,261.38元的营业收入系来自于对单一客户青岛海达源采购服务

有限公司的收入。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组 82,618,3 100.00% 4,184,70 5.07% 78,433,64 89,883, 100.00% 4,506,854 5.01% 85,376,527.

166

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合计提坏账准备的 50.52 5.87 4.65 382.28 .86 42

应收账款

82,618,3 4,184,70 78,433,64 89,883, 4,506,854 85,376,527.

合计 100.00% 5.07% 100.00% 5.01%

50.52 5.87 4.65 382.28 .86 42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 82,368,904.86 4,118,445.24 5.00%

1至2年 194,874.03 38,974.81 20.00%

2至3年 54,571.63 27,285.82 50.00%

合计 82,618,350.52 4,184,705.87 5.07%

确定该组合依据的说明：

确定该组合的依据详见附注（五）10。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-322,148.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交

167

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

截至2015年12月31日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为82,368,904.86元，占应收账款期末余额合计数

的比例为99.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,118,445.24元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

4,787,13 436,163. 4,350,970 31,692, 332,485.6 31,360,353.

合计提坏账准备的 100.00% 9.11% 100.00% 1.05%

3.71 54 .17 839.03 0 43

其他应收款

4,787,13 436,163. 4,350,970 31,692, 332,485.6 31,360,353.

合计 100.00% 9.11% 100.00% 1.05%

3.71 54 .17 839.03 0 43

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,115,921.09 55,796.05 5.00%

1至2年 172,300.72 34,460.14 20.00%

2至3年 685,814.70 342,907.35 50.00%

3 年以上 3,000.00 3,000.00 100.00%

168

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合计 1,977,036.51 436,163.54 22.06%

确定该组合依据的说明：

本期按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款帐面余额4,787,133.71元，坏帐准备436,163.54元，帐面价值4,350,970.17

元。

其中组合一：有证据表明回收有保障的其他应收款2,810,097.20元，计提坏帐准备0元，帐面价值2,810,097.20元；

组合二：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款1,977,036.51元，累计计提坏帐准备436,163.54元，帐面价值1,540,872.97

元。

确定该组合的依据详见附注（五）10。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 103,677.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

土地收购款及搬迁款 2,810,097.20 29,864,571.20

出售固定资产 940,950.00 622,450.00

上市费用 300,000.00

办事处备用金 702,762.20 590,587.49

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其他 333,324.31 315,230.34

合计 4,787,133.71 31,692,839.03

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

宁国市国土资源局搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上 58.70%

办事处备用金备用金 702,762.20 1 年以内 14.68% 35,138.11

宁国双宁机械有限公

出售固定资产 622,450.00 2-3 年 13.00% 311,225.00

司

合肥知信通精密加工

出售固定资产 318,500.00 1 年以内 6.65% 15,925.00

有限责任公司

安徽省宁国众益新型

押金 100,000.00 1-2 年 2.09% 12,500.00

城镇化建设有限公司

合计 -- 4,553,809.40 -- 95.12% 374,788.11

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

宁国市土地收购储备有

限责任公司承诺在土地

宁国市国土资源局搬迁补助款 2,810,097.20 3 年以上

挂牌拍卖收入到帐后支

付剩余搬迁费。

合计 -- 2,810,097.20 -- --

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

其他应收款期末余额较期初余额减少84.90%，主要系本期收到上期土地收储收入所致。

170

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 207,301,721.45 207,301,721.45 23,807,721.45 23,807,721.45

合计 207,301,721.45 207,301,721.45 23,807,721.45 23,807,721.45

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

宁国聚隆减速器

10,616,701.77 10,616,701.77

有限公司

宁国聚隆精工机

13,191,019.68 183,494,000.00 196,685,019.68

械有限公司

合计 23,807,721.45 183,494,000.00 207,301,721.45

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

注：公司募集资金到账后，以年产300万套全自动洗衣机减速离合器关键零部件加工项目募集资金183,494,000.00元对

宁国聚隆精工机械有限公司增加注册资本。

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额

171

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

收入成本收入成本

主营业务 383,797,968.27 252,017,042.84 457,207,301.70 279,360,867.27

其他业务 1,540,876.14 693,830.22 1,638,509.72 862,809.09

合计 385,338,844.41 252,710,873.06 458,845,811.42 280,223,676.36

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -47,008.29

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,838,069.12

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 885,154.08

其他符合非经常性损益定义的损益项目 41,505.00

减：所得税影响额 792,252.99

合计 5,925,466.92 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额（元）原因

聚隆减速器为福利企业，根据财政部、

国家税务总局财税[2007]92 号文《关于

促进残疾人就业税收优惠政策的通知》：

先征后退增值税 2,167,085.81 对安置残疾人的单位，实行由税务机关

按单位实际安置残疾人的人数，限额即

征即退增值税或减征营业税的办法。聚

隆减速器每年都会收到增值税税返还，

172

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

故将收到的先征后退增值税不列为非经

常性损益。

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 12.93% 0.60 0.60

扣除非经常性损益后归属于公司

12.20% 0.57 0.57

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

173

安徽聚隆传动科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有公司董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

安徽聚隆传动科技股份有限公司公司

董事长：刘军

二〇一六年三月

二十四日

174

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