四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼
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宜宾五粮液股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方
占用资金情况专项审核说明
目录：
1、防伪标识
2、关于宜宾五粮液股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况的专项审核说明
3、宜宾五粮液股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表
宜宾五粮液股份有限公司 专项审核说明
关于宜宾五粮液股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审核说明
宜宾五粮液股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了宜宾五粮液股份有限公司（以下简
称“贵公司”）2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财
务报表”)，并于2016年3月24日签发了川华信审（2016）010号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）、《中国证
券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证
监发[2005]120 号文）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2015年度控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2015年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2015年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
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宜宾五粮液股份有限公司 专项审核说明
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司2015年度报
告使用，不得用于其他用途。
四川华信（集团）会计师事务所
（特殊普通合伙）
二〇一六年三月二十四日
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宜宾五粮液股份有限公司 专项审核说明
宜宾五粮液股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：宜宾五粮液股份有限公司 2015年度 单位：元
2015 年度占用累 2015年度占
非经营性 占用方与上市公 上市公司核算 2015 年期初占用 2015 年度偿还 2015 年期末占用 占用形成 占用
资金占用方名称 计发生金额（不 用资金的利
资金占用 司的关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 资金余额 原因 性质
含利息） 息（如有）
现大股东
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
2015 年度占用累 2015年度占 往来
往来方与上市公 上市公司核算 2015 年期初占用 2015 年度偿还 2015 年期末占用 往来形成
资金往来方名称 计发生金额（不 用资金的利
司的关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 资金余额 原因 性质
含利息） 息（如有）
四川中科倍特尔技术有 环球集团公司子
应收账款 6,490,049.56 858,072.55 5,631,977.01 货款 经营性往来
限公司 公司
四川省宜宾圣山服装家 圣山莫林实业集
其它关联 应收账款 2,987,467.93 1,341,067.93 1,646,400.00 货款 经营性往来
纺有限公司 团子公司
资金往来
四川省宜宾五粮液集团 五粮液集团公司
应收账款 831,959.30 2,380,381.59 1,600,612.47 1,611,728.42 货款 经营性往来
保健酒有限责任公司 子公司
成都环球特种玻璃制造 环球集团公司子
应收账款 4,550,000.00 3,008,139.97 1,541,860.03 货款 经营性往来
有限公司 公司
四川省宜宾五粮液集团 五粮液集团公司
应收账款 8,361,385.96 7,231,061.95 1,130,324.01 货款 经营性往来
生态酿酒营销有限公司 子公司
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宜宾五粮液股份有限公司 专项审核说明
宜宾金龙贸易开发总公 五粮液集团公司
应收账款 810,387.70 4,091,074.56 4,572,914.25 328,548.01 货款 经营性往来
司 子公司
四川省宜宾五粮液集团 五粮液集团公司
应收账款 54,960.00 367,527.10 378,878.10 43,609.00 货款 经营性往来
宜宾制药有限责任公司 子公司
四川省宜宾五粮液集团 安吉物流集团公
应收账款 8,958.00 7,088.00 1,870.00 货款 经营性往来
安吉物流公司 司子公司
成都普什医药塑料包装 普什集团公司子
应收账款 3,331,665.83 8,365,900.00 11,697,565.83 货款 经营性往来
有限公司 公司
四川圣山莫林实业集团 五粮液集团公司
应收账款 1,309,000.00 3,680,732.07 4,989,732.07 货款 经营性往来
有限公司 子公司
四川省宜宾普什铸造有 普什集团公司子
应收票据 80,000.00 80,000.00 货款 经营性往来
限公司 公司
四川安吉物流集团有限 五粮液集团公司
其他应收款 450,000.00 450,000.00 往来款 经营性往来
公司 子公司
宜宾安仕吉国际物流有 安吉物流集团公
其他应收款 160,000.00 160,000.00 往来款 经营性往来
限公司 司子公司
四川省宜宾五粮液集团 安吉物流集团公
其他应收款 5,369.51 5,369.51 往来款 经营性往来
安吉物流航运有限公司 司子公司
四川省宜宾普什智能科 普什集团公司子
其他应收款 412.5 7,001.22 7,413.72 - 往来款 经营性往来
技有限公司 公司
四川安吉物流集团有限 五粮液集团公司
预付账款 243,216.61 8,999,100.00 243,216.61 8,999,100.00 运费 经营性往来
公司 子公司
四川省宜宾五粮液集团 五粮液集团公司
预付账款 2,110,913.60 737,897.57 1,373,016.03 货款 经营性往来
进出口有限公司 子公司
成都宁江机床销售有限 普什集团公司子
预付账款 669,000.00 669,000.00 货款 经营性往来
公司 公司
四川省宜宾普什智能科 普什集团公司子
预付账款 3,387,883.92 3,165,042.88 222,841.04 货款 经营性往来
技有限公司 公司
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宜宾五粮液股份有限公司 专项审核说明
四川省宜宾环球集团天 环球集团公司子
预付账款 8,000.00 53,880.00 31,600.00 30,280.00 货款 经营性往来
沃商贸有限公司 公司
宜宾安仕吉汽车服务有 安吉物流集团公
预付账款 77,528.32 69,533.91 7,994.41 油费 经营性往来
限公司 司子公司
宜宾普什机床有限责任 普什集团公司子
预付账款 1,178,483.06 1,178,483.06 货款 经营性往来
公司 公司
小计 18,888,134.56 46,164,103.78 41,198,320.87 23,853,917.47
四川省宜宾五粮液酒厂
子公司 其他应收款 8,957,255,087.36 6,108,883,170.33 4,347,303,284.09 10,718,834,973.60 往来款 非经营性往来
有限公司
宜宾酱酒酒业有限责任公司 子公司 其他应收款 1,015,570,245.36 99,453,422.74 1,115,023,668.10 往来款 非经营性往来
四川省宜宾五粮液环保
子公司 其他应收款 262,517,841.08 9,479,256.40 253,038,584.68 往来款 非经营性往来
产业有限公司
四川省宜宾环球格拉斯
子公司 其他应收款 467,320,627.98 218,000,000.00 249,320,627.98 往来款 非经营性往来
上市公司 玻璃制造有限公司
的子公司 四川省宜宾五粮液集团
子公司 其他应收款 129,206,278.05 282,520.60 282,520.60 129,206,278.05 往来款 非经营性往来
及其附属 仙林果酒有限责任公司
企业 四川省宜宾环球神州玻
子公司 其他应收款 161,919,131.99 104,000,000.00 57,919,131.99 往来款 非经营性往来
璃有限公司
五粮液大世界(北京)商
子公司 其他应收款 28,000,000.00 30,147,744.30 28,147,744.30 30,000,000.00 往来款 非经营性往来
贸有限公司
无息发展
瞭望东方传媒有限公司 联营单位 其他应收款 3,000,000.00 3,000,000.00 非经营性往来
基金
宜宾五粮液酒类销售有
子公司 其他应收款 30,000,000.00 418,961,253.16 448,961,253.16 往来款 非经营性往来
限责任公司
小计 11,054,789,211.82 6,657,728,111.13 5,156,174,058.55 12,556,343,264.40
关联自然
人及其控
制的法人
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宜宾五粮液股份有限公司 专项审核说明
其他关联
人及其附
属企业
总计 11,073,677,346.38 6,703,892,214.91 5,197,372,379.42 12,580,197,181.87
注 1：本表未统计采用现款结算方式结算的关联销售金额。
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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