董事会审计委员会履职报告
广州汽车集团股份有限公司
董事会审计委员会2015年度履职情况报告
根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》
和《公司章程》、《广州汽车集团股份有限公司董事会审计委员会实
施细则》的有关规定，作为广州汽车集团股份有限公司现任审计委员
会成员，现就2015年度工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会委员情况
广州汽车集团股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会
由梁年昌、李舫金、王苏生3名独立董事组成，其中梁年昌为主任委
员。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司
治理准则》、《公司章程》、《广州汽车集团股份有限公司董事会审
计委员会实施细则》及其他有关规定，积极履行职责，2015年度审计
委员会共召开了5次会议，全体委员均出席了全部会议。具体如下：
（一）2015年3月19日，召开了审计委员会2015年第一次会议，
会议审议并通过以下议案：
1、关于广汽集团董事会审计委员会2014年履职情况报告的议案。
2、关于2014年度报告及摘要的议案（含财务报告、利润分配方
案、关联交易报告及H股业绩公告）。
3、关于2014年度内部控制评价报告的议案。
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4、关于2014年度内部控制审计报告的议案。
5、关于聘任2015年度审计机构及内控审计机构的议案。
（二）2015年4月24日，召开了审计委员会2015年第二次会议，
会议审议并通过了《关于2015年第一季度报告的议案》。
（三）2015年8月19日，召开了审计委员会2015年第三次会议，
会议审议并通过了《关于2015年半年度报告的议案（含财务报告、利
润分配方案等）》。
（四）2015年10月29日，召开了审计委员会2015年第四次会议，
会议审议并通过了《关于2015年第三季度报告的议案》。
（五）2015年12月16日，召开了审计委员会2015年第五次会议，
会议审议并通过了《关于对〈广州汽车集团股份有限公司董事会审计
委员会实施细则〉进行修订的议案》。
三、审计委员会2015年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1．评估外部审计机构的独立性和专业性。
本公司聘两家外部审计机构，其中立信会计师事务所（特殊普通
合伙）负责公司的中国会计准则（简称A股准则）合并财务报表审计
和内部控制有效性的审计，罗兵咸永道会计师事务所负责公司香港会
计准则（简称H股准则）的合并财务报表审计。立信会计师事务所（特
殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所均具有从事证券相关业务的
资格，上市后一直聘任为公司的审计单位，能较好地完成公司委托的
各项工作，从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则。
2．向董事会提出聘请外部审计机构的建议 。
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鉴于上述原因，经审计委员审议表决后，决定向公司董事会提议
继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度A股准
则合并财务报表审计和内部控制有效性的审计单位，罗兵咸永道会计
师事务所为公司2015年度H股准则合并财务报表的审计单位，立信会
计师事务所（特殊普通合伙）2015年度审计费用预算为130万元，罗
兵咸永道会计师事务所2015年度审计费用预算为300万元。
3．与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法
及在审计中发现的重大事项。
报告期内，审计委员会与立信会计师事务所（特殊普通合伙）和
罗兵咸永道会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进
行了充分的讨论与沟通，在审计期间未发现存在其他的重大事项。
4．监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。
审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永
道会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、
公正的职业准则。
（二） 听取内审部门关于内部审计工作计划和执行情况的汇报，
并给出工作建议
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并
认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划
执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计
工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的年度、半年度、季度财务报告，并向董事会提
出审议意见
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报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为公司
财务报告是真实的、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策
及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计
报告的事项。
（四）评估公司风险管理和内部控制的有效性，并出具意见
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海
证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理
制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以
及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切
实保障了公司和股东的合法权益。
因此，审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证
监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与立信
会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所进行充分
有效的沟通，审计委员会在听取了双方的意见后，积极进行沟通协调
工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。
（六）审核公司年度报告中的关联交易事项
公司的关联交易大多为日常生产经营所需所发生的，是根据市场
化原则而运作的，交易的定价遵循了公平、公开、公允的原则。
审计委员会对本年度发生的关联交易情况进行了全面审核，本年
度关联交易行为遵守了境内外上市规则的相关规定，关联交易行为遵
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循了市场准则，没有发生侵占公司股东利益的情况，公司的关联往来，
均能够充分体现有利于公司经营和发展的原则，按照有关的合同或协
议操作，没有损害到公司特别是中小股东的利益。
四、总体评价
报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会实施细则》
等相关规定，本着对股东负责的态度，忠实、勤勉地履行了职责，充
分发挥了审计委员会的专业作用，促进公司财务信息披露的真实、准
确、完整，维护了公司及全体股东的合法权益。
广州汽车集团股份有限公司董事会审计委员会
梁年昌、李舫金、王苏生
2016 年 3 月 25 日
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