证券代码:600829 证券简称:人民同泰 编号:临 2016-011
哈药集团人民同泰医药股份有限公司
关于上海证券交易所对公司 2015 年年度报告事后审
核问询函回复的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
哈药集团人民同泰医药股份有限公司(以下简称“公司”)于
2016 年 3 月 16 日收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对哈
药集团人民同泰医药股份有限公司 2015 年年度报告的事后审核问询
函》(上证公函【2016】0250 号,以下简称“《问询函》”),要
求公司对 2015 年年度报告的相关问题作进一步披露。公司现将问询
函中相关问题回复如下:
一、医药行业信息方面
1、关于医药法规政策。医药流通公司受国家相关医药政策影响
较大。请公司补充披露:(1)报告期内对公司具有直接或重要影响
的医药监管、医药改革政策法规及医保政策、药品销售政策的变化情
况;(2)相关政策法规对公司当期和未来发展的具体影响;(3)公
司已经或计划采取的应对措施。
回复:
2015 年是“十二五规划”的收官之年,也是医药、医疗和保健
行业深化改革全面推进的重要年份,为了促进医改进程的加快,国家
出台了大量文件,对医药行业的发展产生了重大影响。
1
(1)医药监管及药品销售政策的变化及影响
1)电子监管码政策的变化
我国从 2006 年开始实施药品电子监管工作,分期分批将各类药
物纳入电子监管体系。2015 年 1 月 4 日,国家食品药品监督管理总
局发布《关于药品生产经营企业全面实施药品电子监管有关事宜的公
告》,要求 2015 年 12 月 31 日前所有药品批发、零售企业须全部入网,
确保药品电子监管数据完整、准确。此后,国家食品药品监督管理总
局于 2016 年 2 月 20 日发布《国家食药监总局暂停执行药品电子监管
有关规定的公告(2016 年第 40 号)》,暂停电子监管码的使用。
政策变化的影响:电子监管码政策颁布的目的,是为了建立一个
药品全品种全过程电子追溯体系,保障药品在生产、流通、使用各环
节的安全。该政策实行过程中,一定程度上增加了医药生产、流通企
业的成本投入。并且,尽管目前该追溯体系建设的具体方案仍在讨论
修改中,但可以预计未来药品生产、流通企业在药品质量追溯方面的
主体责任将不断强化。
公司的应对措施:公司将密切关注政策的发展变化并严格执行国
家在药品质量追溯方面的有关要求。为了应对将来相应的成本上升,
公司将在降低采购成本,降低经营费用,提高人均劳动效率上采取相
应措施,保证企业实现良性循环发展。
2)严打商业贿赂及挂靠走票
2015 年 7 月,九部委联合下发《2015 年纠正医药购销和医疗服
务中不正之风专项治理工作要点》,再次合力进行医疗反腐,严打涉
2
税违法、挂靠走票,严格规范医药购销行为,规范医疗服务行为。
政策变化的影响:以专项联合行动的方式整治医药行业商业贿赂
行为,有利于整顿行业环境、促进公平竞争,有利于公司推进省外市
场开拓业务。
公司的应对措施:公司将继续完善各项管理制度,在提高销售力
度的同时加强内部控制,充分利用公平竞争的市场环境,推进对省外
市场、基层市场的覆盖,提高市场占有率。
(2)医改政策及影响
1)出台公立医院改革意见,推进分级诊疗成为改革重点之一
2015 年 5 月,国务院办公厅先后印发《关于全面推开县级公立
医院综合改革的实施意见》、《关于城市公立医院综合改革试点的指导
意见》,正式启动公立医院改革方案,以破除以药养医和公立医院逐
利机制为目标,从医院体制、运行机制、医保支付、人事薪酬、分级
诊疗、社会办医等方面提出改革意见。2015 年 9 月 11 日,国务院办
公厅发布《关于推进分级诊疗制度建设的指导意见》,提出到 2017 年,
初步完善分级诊疗政策体系,基本形成医疗卫生机构分工协作机制,
并对此制定了详细的试点工作考核标准。
政策变化的影响:分级诊疗制度是建立在公立医院改革的基础
上,目的是引导优质医疗资源下沉,形成科学合理就医秩序。未来,
医药市场的格局将随着分级诊疗发生变化,县级基层医药市场将越发
重要,以医院为主的医药消费市场格局将被打破。
公司的应对措施:公司已开始着手对现有的医院纯销模式客户需
3
求情况进行分析,将销售工作重心逐渐向基层医疗市场倾斜,加大人
员配备和品种对接。针对零售市场,公司将合理调整零售终端体系,
将三级市场纳入布局范围,并争取通过药房托管等形式与基层医疗机
构开展合作。在现有经营模式以外,公司也在探索业务模式的创新,
利用自身的药学服务优势,为医疗机构、患者提供慢性疾病管理工作,
同时加强与厂商的沟通,丰富和完善采购目录,充分满足患者的多样
化用药需求。
2)取消政府定价及推行集中采购
2015 年 5 月,经国务院同意,国家发改委会同卫计委等部门联
合发出《关于印发推进药品价格改革意见的通知》,决定从 2015 年 6
月 1 日起取消绝大部分药品的政府定价,完善药品采购机制,发挥医
保控费作用。2015 年 2 月,国务院办公厅印发《关于完善公立医院
药品集中采购工作的指导意见》,明确提出了以省(区、市)为单位的
网上药品集中采购方向,还提出了试点城市自行采购、阳光采购等内
容,并强化了配送和回款监管要求。2015 年 6 月,国家卫计委公布
《关于落实完善公立医院药品集中采购工作指导意见的通知》,对药
品分类采购措施进一步细化。上述指导文件颁布后,黑龙江省结合省
内实际,颁布了《黑龙江省 2015 年公立医院药品集中采购实施方案
(试行)》,预计新一轮招标采购将于 2016 年落地。
政策变化的影响:药品集中采购制度的实施对药品流通企业的议
价能力、终端分销网络以及配送能力提出更高要求。受此制度的影响,
国内药品市场价格可能全部放开,整体临床医药产品价格可能进一步
4
降低,独家产品的竞争优势将进一步凸显;但是同时,为了调节基本
药品的供应量,部分常规低价用药价格可能会有所上调。因此,药品
价格改革将使药品流通价格、药品供求关系进一步趋于平衡,实现卫
生事业、医药产业在法治框架内的可持续发展。
公司的应对措施:公司将继续扩大区域客户的覆盖范围,实现基
层市场的全部覆盖;公司将凭借区域市场地位和终端配送能力争取得
更多的价格谈判话语权,更好地利用在药品供应链资源上的优势,一
方面引进新产品、扩大营销区域,另一方面合理发展电商平台及现代
物流体系,降低成本费用及投标价格,从而提高投标力度。
(3)医保政策调整的影响
1)取消医保定点审批
2015 年 12 月 2 日,人社部下发《人力资源社会保障部关于完善
基本医疗保险定点医药机构协议管理的指导意见》,明确 2015 年底
前,各地全面取消社会保险行政部门实施的“两定资格审查”项目(“基
本医疗保险定点医疗机构资格审查”和“基本医疗保险定点零售药店
资格审查”),改为直接对其进行协议管理。
政策变化的影响:“两定资格审查”的取消及协议管理制度的实
施,将打破医药流通行业的资质壁垒,从而充分激发医药流通行业的
竞争,并形成合理有效的退出机制,有助于实现医保控费、矫正医药
流通机构的逐利性。预计受此政策影响,医保定点药店数量将会大幅
度增加,市场竞争将更加激烈。
公司的应对措施:公司将利用自身的品牌优势、药企渠道优势、
5
连锁药店规模优势,进一步扩大在省内及东北地区的药店布局。同时,
结合行业政策及自身业务规划,大力发展药房托管等公立医院业务合
作模式,扩大基层医药市场的布局,并适时地通过收购兼并等方式实
现跨越发展。
2)扩大大病医保范围
2015 年 8 月 2 日国务院办公厅印发《国务院办公厅关于全面实
施城乡居民大病保险的意见》,意见提出到 2015 年底前,大病医保要
覆盖所有城镇居民基本医疗保险、新农合医疗参保人群;到 2017 年
建立起比较完善的大病保险制度,与医疗救助等制度紧密衔接,共同
发挥托底保障功能。
政策变化的影响:大病保险有利于减轻群众大病医疗费用负担,
是缓解百姓医疗压力、完善社会保障体系的重要举措。随着大病保险
制度的完善,也将释放恶性肿瘤、严重心脑血管疾病、肾衰竭等大病
种用药的潜在需求,带来药品市场扩容。
公司的应对措施:公司将及时对医疗机构及患者的需求情况进行
调研及分析,合理增加与医保目录大病品种相对接的药品,满足各级
医疗市场用药需求。
2、关于医药行业资质。由于行业的特殊性,医药流通公司具有
的相关资质证书对其影响重大。请公司补充披露:(1)公司药品经
营许可证及其期限;(2)2016 年将到期的药品经营许可证续期存在
的障碍、涉及产品的收入,及到期未能续期对公司的影响。
6
回复:
(1)公司药品经营许可证及其期限。
根据国内医药行业相关制度,目前公司共有 16 家下属分子公司
拥有药品经营许可证,具体情况如下表所示:
序号 企业名称 证号 有效期 经营范围 发证部门
中成药、抗生素、生化药品、生物制 黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑
1 2019/9/18 品、中药饮片、中药材、化学药原料 品药品监督
司 AA4510001
药及其制剂 管理局
化学原料药及其制剂、中成药、抗生
素、生化药品、生物制品、中药饮片、
黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑 蛋白同化制剂、肽类激素、疫苗(第
2 2019/9/17 品药品监督
司药品分公司 AB4511286 二类)、药品类易制毒化学品、第二
管理局
类精神药品原料药、第二类精神药品
制剂、医疗用毒性药品
化学药制剂、中成药、抗生素、生化
药品、生物制品、中药饮片、蛋白同 黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑
3 2019/9/17 化制剂、肽类激素、疫苗(第二类)、 品药品监督
司新药特药分公司 AB4510285
第二类精神药品制剂、麻醉药品、第 管理局
一类精神药品制剂、医疗用毒性药品
化学药制剂、中成药、抗生素、生化 黑龙江省食
哈药集团哈尔滨医药 黑
4 2019/9/17 药品、生物制品、蛋白同化制剂、肽 品药品监督
商业有限公司 AB4511313
类激素、化学原料药 管理局
黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑
5 2019/12/30 中药饮片 品药品监督
司药材分公司 AB4511305
管理局
黑龙江省食
哈药集团齐齐哈尔齐 黑 化学药制剂、中成药、抗生素、生化
6 2020/3/1 品药品监督
滨医药有限公司 AB4521040 药品
管理局
黑龙江省食
哈药集团哈尔滨新健 黑 化学药制剂、中成药、抗生素、生化
7 2019/12/30 品药品监督
医药有限公司 AA4510335 药品、生物制品
管理局
化学药制剂、中成药、抗生素、生化
黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑 药品、生物制品、中药饮片、蛋白同
8 2019/9/17 品药品监督
司药品采购中心 AB4511300 化制剂、肽类激素、第二类精神药品
管理局
制剂
化学药制剂、中成药、坑生素、生化
黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑 药品、生物制品、中药饮片、蛋白同
9 2019/9/17 品药品监督
司保康药品分公司 AB4511323 化制剂、肽类激素、第二类精神药品
管理局
制剂
7
序号 企业名称 证号 有效期 经营范围 发证部门
化学药制剂、中成药、抗生素、生化 黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑
10 2019/12/30 药品、生物制品、蛋白同化制剂、肽 品药品监督
司康德药品分公司 AB4511287
类激素、第二类精神药品制剂 管理局
化学药制剂、中成药、抗生素、生化 黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑
11 2020/3/1 药品、生物制品、中药饮片、蛋白同 品药品监督
司道外药品分公司 AB4511292
化制剂、肽类激素 管理局
黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑 化学药制剂、中成药、抗生素、生化
12 2020/3/1 品药品监督
司世一堂参茸分公司 AB4511311 药品、中药饮片
管理局
哈药集团医药有限公 黑龙江省食
黑 化学药制剂、中成药、抗生素、生化
13 司现代医药保健品分 2020/3/1 品药品监督
AB4511303 药品
公司 管理局
黑龙江省食
哈药集团医药有限公 黑 化学药制剂、中成药、抗生素、生化
14 2020/3/1 品药品监督
司儿童药品分公司 AB4511304 药品、生物制品。
管理局
处方药:中药材、中成药、中药饮片、
哈尔滨市食
哈药集团医药有限公 黑 化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、
15 2016-06-30 品药品监督
司新药特药商店 DB4510307 生物制品、二类精神药品、甲类非处
管理局
方药、乙类非处方药
化学药制剂、生化药品、抗生素制剂、
哈尔滨市食
哈尔滨人民同泰医药 黑 中成药、生物制剂、中药饮品、二类
16 2016-06-30 品药品监督
连锁店 BA4510002 精神药品、甲类非处方药、乙类非处
管理局
方药
(2)2016 年将到期的药品经营许可证续期存在的障碍、涉及产
品的收入,及到期未能续期对公司的影响。
公司经营过程中所需的上述经营许可证中,哈药集团医药有限公
司新药特药商店及哈尔滨人民同泰医药连锁店持有的药品经营许可
证将于 2016 年 6 月 30 日到期。目前,上述两项药品经营许可证已通
过哈尔滨市食品药品监督管理局认证,等待发放新的药品经营许可
证,预计证书续期不存在障碍,不会对公司收入或持续经营构成不利
影响。
8
3、关于新版 GSP 认证。新版 GSP 自 2013 年 6 月 1 日开始实施以
来,按国家食品药品监督管理总局要求,2015 年 12 月 31 日前,所
有药品经营企业无论其《药品经营许可证》和《药品经营质量管理规
范认证证书》是否到期,必须达到新版 GSP 的要求。请公司补充披露:
(1)子公司、控股子公司及其直营药店达到新版 GSP 的要求情况;
(2)未达到新版 GSP 要求的药店涉及产品的收入,产生的影响,及
公司的应对措施。
回复:
(1)子公司、控股子公司及其直营药店达到新版 GSP 的要求情
况。
公司高度重视药品经营质量管理规范认证(以下简称:新版 GSP
认证)工作,于 2013 年 3 月成立了 GSP 认证工作领导小组,由总经
理担任组长,负责全公司新版 GSP 认证领导工作。目前公司 GSP 认证
工作情况如下:
药品经营许可证
序号 时间 单位名称 现场检查 新版 GSP 认证取得情况
取得情况
16 家分子
1 2014.11 已通过 已取得 已取得
公司
21 家医药
2 2015.9.12 已通过 已取得 已通过认证
零售门店
286 家医药
3 2016.1.18 已通过 已通过认证 已通过认证
零售门店
19 家医药
4 2016.3.2 未进行 已申报 已申报
零售门店
注:1、根据哈尔滨市食品药品监督管理局下发的通知,哈尔滨市零售药店新版 GSP 认证截
止日期延期至 2016 年 6 月 30 日。
2、上表 3、4 项中,新版 GSP 认证预计于 2016 年 6 月 30 日前取得;
3、上表 2、3、4 项中,药品经营许可证预计于 2016 年 6 月 30 日前取得。
9
(2)未达到新版 GSP 要求的药店涉及产品的收入,产生的影响,
及公司的应对措施
截至目前,公司尚有 19 家医药零售门店未通过 GSP 认证。公司
对上述 19 家医药零售门店均已按照 GSP 标准进行严格管理,并已于
2016 年 3 月 2 日向哈尔滨市食品药品监督管理局申报,等待进行 GSP
认证工作,公司根据 19 家医药零售门店的实际经营情况预计通过认
证及取得证书不存在实质性障碍。19 家医药零售门店 2015 年销售收
入为 1,627.46 万元 ,占公司收入比重较小,对公司的收入及经营不
会产生重要影响。
二、公司核心竞争力方面
4、关于公司区域市场竞争力。年报显示,公司目前是黑龙江医
药流通龙头企业,其中批发业务在吉林、内蒙古等省外地区也具有一
定优势。请公司补充披露:(1)按地区分布分别补充披露批发业务
和零售业务涉及的收入、利润情况;(2)直营药店门店区域分布及
其数量,及拥有医保定点药店等资质的药店情况;(3)公司在哪些
地区具有区域市场规模优势及所占的市场份额;(4)公司在具有市
场规模优势的区域的主要竞争者,及在该区域内公司相对于竞争者的
竞争优劣势。
回复:
(1)按地区分布分别补充披露批发业务和零售业务涉及的收入、
利润情况
10
单位:万元
毛利率同
收入同比 毛利同比
项目 收入 毛利额 毛利率(%) 比增减
增减(%) 增减(%)
(%)
黑龙江省内 815,472.31 70,687.44 8.67 15.61 7.65 -0.64
其中:批发 715,689.45 44,218.81 6.18 17.46 6.23 -0.65
零售 99,782.86 26,468.64 26.53 3.84 10.13 1.51
黑龙江省外 20,000.38 604.34 3.02 3.54 -1.28 -0.15
其中:批发 20,000.38 604.34 3.02 3.54 -1.28 -0.15
其中:吉 林 11,758.00 229.22 1.95 3.07 -8.17 -0.24
内蒙古 7,286.08 361.30 4.96 1.00 3.04 0.10
其 他 956.30 13.82 1.45 37.60 15.65 -0.27
(2)直营药店门店区域分布及其数量,及拥有医保定点药店等
资质的药店情况
公司直营药店包括人民同泰医药连锁店 325 家门店,以及新药特
药零售药店 1 家门店。
公司直营药店分布情况:
区域 数量
道里区 69
道外区 45
南岗区 62
哈尔滨市内
香坊区 53
松北区 6
平房区 11
哈尔滨市外 80
合计 326
医保定点药店分布情况:
医保覆盖情况
门店分布
市(县)医保 省医保 铁路医保
市内 246 98 65
市外 79 2 8
合计 325 100 73
11
(3)公司在哪些地区具有区域市场规模优势及所占的市场份额
公司以黑龙江省为主要目标市场,2014 年黑龙江省药品流通行
业销售总额为 245 亿元(数据来源:《2014 年药品流通行业运行统计
分析报告》),公司全资子公司哈药集团医药有限公司(以下简称“医
药公司”)2014 年销售收入 72.7 亿元,占黑龙江省市场份额为 29.67%。
根据《2014 年药品流通行业运行统计分析报告》,公司下属全资
子公司医药公司的主营业务收入在全国药品批发企业中排名第 19
位,其旗下人民同泰医药连锁店规模位列全国第 15 位。除医药公司
外,黑龙江无其他进入医药流通行业前 100 位的公司,公司为黑龙江
省内最大的药品流通企业。
公司拥有覆盖全省的药品销售配送网络,其中医药批发业务在黑
龙江省三级以上医院的市场覆盖率达到 95%以上,二级以上医院的市
场覆盖率达到 90%以上,药品零售业务在黑龙江省拥有 326 家零售药
店。公司拥有强大的医药调拨销售网络,建立了辐射黑龙江全省的稳
固、快速的商业分销渠道,具有很强的市场调拨能力,并不断向吉林、
内蒙古等省外市场拓展。
(4)公司在具有市场规模优势的区域的主要竞争者,及在该区
域内公司相对于竞争者的竞争优劣势。
多年来,公司在黑龙江医药流通市场具有规模优势。公司在黑龙
江省内的主要竞争者为全国性医药流通企业国药控股、九州通、华润
医药在黑龙江省设立的医药分销企业。这些公司通过与厂家签订全国
性战略合作协议,资源共享,或集采分销或分采自销的模式,与公司
12
争夺上游供应商资源及市场份额。
1)批发业务的主要竞争对手
①国药控股黑龙江有限公司
国药控股黑龙江有限公司是中国医药集团旗下的药品分销企业
国药控股股份有限公司(香港上市 01099.HK)的子公司。该公司主
要借助国药控股的行业地位,面向黑龙江省内各大医院、社区及乡镇
卫生院、药品批发企业、连锁公司、单体药店提供医药配送和增值服
务,具有较强的竞争实力。
②华润黑龙江医药有限公司
华润黑龙江医药有限公司是华润医药商业集团有限公司的全资
子公司,主要业务分布在医疗市场、社区新农合市场、商业分销等板
块,利用集团整体优势与国内外千余家生产企业建立合作关系,销售
网络遍布全省。
③黑龙江九州通医药有限公司
黑龙江九州通医药有限公司是九州通医药集团股份有限公司(九
州通,600998)的全资子公司,主要从事西药、中药和医疗器械批发、
物流配送、零售连锁以及电子商务等业务。九州通 2014 年实现营业
收入 410.68 亿元,其中黑龙江九州通医药有限公司实现营业收入
4.15 亿元。(数据来源:九州通 2014 年年报)
13
2)零售业务的主要竞争对手
名称 门店集中地 简介
该公司是中国东北地区的医药零售商及分销商之一,是以医
药连锁、批发、产品经销为主体的复合型健康产业集团。在
金天爱心医药连 佳木斯及三江
黑龙江,金天爱心连锁门店覆盖的地区有:哈尔滨、伊春、
锁店 平原
鹤岗、佳木斯、大庆、绥化。目前该公司已在香港交易所上
市。
该公司成立于 2000 年,为民营股份制医药商业企业。主营
哈尔滨宝丰医药 哈尔滨市区、
业务为批发、零售化学药,中成药,抗生素,生化药品,中
连锁有限公司 五常、尚志
药饮品,保健品,医疗器械,健身器材,化妆品等多个品种。
总部设在哈尔滨市平房区,分店布局以平房地区为中心辐射
哈尔滨健康医药
哈尔滨市区 哈尔滨市区,主要经营:处方药,非处方药,医疗器械,保
连锁有限公司
健品,日用品,中药饮片等。
3)公司的竞争优势
①营销网络和终端渠道优势
公司旗下全资子公司哈药集团医药有限公司是原哈尔滨市医药
公司和哈尔滨市药材总公司重组而来,历史沿革悠久,多年积累了强
大的医药调拨销售网络,建立了辐射黑龙江全省的稳固、快速的商业
分销渠道,具有很强的市场调拨能力。公司主营业务共有销售网点
3,300 多家,已与黑龙江省内 730 多家医疗机构,1,200 多家第三终
端,890 多家商业客户紧密合作。公司具有强大的网络覆盖能力和市
场掌控能力,销售面向全省的终端医疗,建立了辐射全省的稳固、快
速的商业分销渠道,具有很强的市场调拨能力,已拓展到吉林、内蒙
古等省外市场。
②医疗分销业务优势
医院分销客户的数量、质量、覆盖率、市场份额决定了医药流通
企业与上游供应商的议价谈判能力,有利于保障医药流通企业在区域
14
内的竞争地位。公司与哈尔滨医科大学附属第一医院、附属第二医院、
附属第四医院、肿瘤医院、黑龙江省医院等重点医疗机构建立了良好
合作关系,公司市内医疗销售占公司整体医疗销售 67.36%。公司对
三级、二级医院的覆盖率较高,在黑龙江省内三级以上医院的市场覆
盖率达到 95%以上,二级以上医院的市场覆盖率达到 90%以上。高质
量的医院客户药品需求量较大,对市场影响力大,能够有效保证公司
回款的安全性,并有利于公司业务的持续增长。
③上游供应商合作优势
公司现与全国 3000 多家生产厂商建立了密切的合作关系,拥有
稳固的药品供应渠道。以临床品种、中高档品种为主,拥有门类齐全、
数量众多的产品及剂型 1 万多个,并与供应商签订了大品种一级代理
和独家代理协议,与全国百强企业、国际知名药业建立了良好的供应
商合作关系。公司充分利用网络、资金、服务、人才、信息等方面的
优势,做深做细,做大做强,为上游客户提供产品推广通道,实现双
方合作共赢。
④连锁门店复制优势
公司具有完整的连锁药店管理体系,全面实现了标准化的门店管
理,具有较强的门店发展和经营管理的复制能力。经过多年的探索发
展,公司具备区域规模效应、快速决策、集权管控等优势。连锁门店
开发的操作流程和管理模式已经成熟,为今后连锁业务拓展和实施起
到积极意义。
15
⑤品牌优势
公司自成立以来,不断提升品牌价值,致力于为客户及上游供应
商提供优质的服务,得到客户和行业的广泛认同,经过多年的发展和
累积,“人民同泰”品牌在省内具有较高的知名度。公司高度重视品
牌建设和维护,长期坚持免费送药服务,建立会员制,深受广大消费
者的欢迎,在省内拥有良好的信誉和口碑,为公司采取有效的营销和
竞争手段奠定了基础。上市后公司对“人民同泰”品牌重新进行 VI
设计,诠释品牌内涵。按照新的企业形象设计对门店进行装修改造,
重新塑造形象,品牌影响力进一步提升,品牌优势得到进一步强化。
4)公司的竞争劣势
①市场有待进一步开拓
公司目前主要业务范围仍然集中在黑龙江省内,虽然公司已加大
对外部市场的推广、投标力度,并且部分业务已辐射到吉林和内蒙古,
但是短期内公司仍将较大程度地依赖区域市场。这一情况可能导致公
司在医疗体制改革、药品采购体制改革不断加快的过程中,在药品流
通行业竞争日益激烈的情况下,无法及时抢占省外市场、提高市场占
有率,从而不利于公司长期持续发展。
②资金实力较弱
医药流通行业属于资金密集型行业,在仓储、物流、投标等各个
环节均需投入相应的流动资金。随着业务区域的扩张,及行业竞争压
力的增加,公司的营运资金压力不断提升。对此,公司将适时拓宽现
有融资渠道,补充流动资金及项目建设资金。
16
5、关于公司品牌影响力。年报披露,“人民同泰”品牌在省内
具有较高知名度,公司建立会员制,深受广大消费者欢迎。请补充披
露公司“人民同泰”直营药店会员的区域分布、各区域会员数、会员
费及其会计处理。
回复:
(1)会员制情况
在零售市场激烈的竞争环境下,公司建立会员制, 目的是使零售
药店拥有相当数量的固定客户,通过会员消费打折优惠以确保会员的
忠诚度,来提高药店的竞争力,从而提升药店的盈利能力。自 2009 年
人民同泰医药连锁店全面开始实行会员制以来,诚挚邀请消费者成为
人民同泰医药连锁店的会员,希望通过会员制营销拉近与消费者的距
离,了解消费者的需求,为会员提供实际需要的帮助,使每位会员得
到人民同泰医药连锁店更好的专业化药学服务。
(2)实体店持有会员卡人数及区域分布
哈尔滨市区内区域 会员人数(人)
道里区 222,947
道外区 190,170
南岗区 405,238
平房区 34,068
松北区 21,189
香坊区 181,384
小计 1,054,996
哈尔滨市市外区域 48,999
合计 1,103,995
17
(3)会员费
根据公司推出的会员制度,会员卡不具有储值消费功能,公司不
收取会员费。对于人民同泰医药连锁店的会员,公司于每月定期推出
会员日活动,持有会员卡的客户可以享受部分商品的折扣价格。
(4)会计处理
对于按照会员价销售的商品,公司根据实际销售的价格开具发
票、确认收入,同时按照所销产品的进价结转成本。
6、关于公司物流配送情况。请公司结合批发、零售的销售渠道、
门店区域分布、经营模式,及药品运输的特殊要求等情况,补充披露
公司物流配送的优势和相关情况。
回复:
(1)物流配送基本情况
公司物流配送中心位于哈尔滨市利民经济开发区,占地面积 14.8
万平方米,现有库房面积 4.1 万平方米,设有常温、阴凉、低温等储
存区域,是黑龙江省首家、东北地区规模最大的现代化药品物流配送
中心。该物流配送中心于 2011 年 1 月 1 日正式投入运营,设计仓储
能力 40 万箱、日处理订单 3 万行、日进出商品 3 万箱,并于 2014 年
7 月首批通过黑龙江省食品药品监督管理局新版 GSP 认证。
(2)配送范围及方式
公司物流配送中心支持大中型医院和社区医疗卫生机构的统一
配送及第三终端和新农合的分销配送,支持人民同泰医药连锁店的终
端配送。
公司物流中心配送方式分为自主配送及委托配送两种,自主配送
18
包括市内批发业务配送、外埠批发业务配送及人民同泰医药连锁店配
送,对于省内偏远地区及全国范围的商品采取委托配送的方式。
批发业务市内配送范围覆盖哈尔滨市九区九县全部范围,日配送
频率两次。外埠配送范围覆盖黑龙江省大部分地区,包括:齐齐哈尔、
牡丹江、佳木斯、大庆、鸡西、双鸭山、伊春、七台河、鹤岗、绥化,
日配送频率一次。人民同泰医药连锁店配送范围覆盖哈尔滨市九区九
县全部范围,日配送频率两次,并支持夜间配送,自主配送日配送数
量达 5800 箱,日配送客户 450 家。
对于黑龙江省偏远地区及全国范围的批发业务配送由公司物流
配送中心与中铁、中通等优质货运公司签订委托配送协议,委托货运
公司进行配送,并对承运商进行定期考核,规范管理,提高配送及时
性及准确率。目前可日配送客户 160 家、日配送数量 3000 箱、日配
送频率两次。
(3)物流配送优势
完善的配送硬件设施:公司物流配送中心自有配送厢式货车 71
台,其中冷藏车 6 台。全部车辆均配备了 GPS 定位系统,并设立专人
对车辆使用、行驶时间及路线进行监控,建立了对重点车辆的实时监
控、休息日无差别的监控体系,提高行车安全及服务质量。
高效的配送信息体系:作为现代化的物流配送中心,目前公司物
流配送中心拥有数据及应用服务器、商用计算机、无线 AP、手持终
端机器等物流信息服务设备。此外,公司物流配送中心采用了先进的
仓库管理系统(WMS),可实现全部配送记录可查询、可追溯,并且可
19
实现配送状态自动反馈至客户单位使用的 ERP 系统,从而使销售员、
客户均可实时查询、掌握订单状态。上述设备、技术的应用,为库内
现场作业、运输作业均提供了高效的支持。
加急订单的快速响应:公司物流配送中心建立急救药品及加急药
品需求快速响应机制,为急救药品设立专门的储存区,对于急需药品
订单可快速完成分拣及配送,满足 24 小时配送需求。
精细的操作系统及业务流程:公司物流配送中心采用先进的仓库
管理系统(WMS),对于自主配送的部分,系统记录客户地址并自动匹
配计算出订单商品的数量、体积、重量等信息,调度根据这些数据信
息进行汇总,使用 WMS 系统进行派车,并打印出派车单,配送员将其
与随货同行一同与客户进行交接后带回并存档,使配送记录可查询、
追溯,并将“已发运”的配送状态自动反馈给货主单位使用的 ERP 系
统,使销售员可实时查询、掌握订单状态,对于委托配送订单,物流
中心使用程序更新订单状态并将“已发运”的配送状态自动反馈给货
主单位使用的 ERP 系统。
特殊药品的配送:公司对药品类易制毒化学品、毒麻精神药品、
蛋白同化、肽类激素、疫苗等特殊药品均设有专用库房,实现了待验、
存储、拣选、包装复核、集发货等功能分区,并实行专车配送。公司
物流中心的 6 台冷藏车均配备温湿度自动监控系统,可实时采集、记
录车厢内的温湿度,在到达客户时可将配送过程中的温度记录打印并
与客户进行签收,同时在发生异常情况时可发出报警,司机及配送员
可以立刻采取措施,确保所配送药品的质量安全。
20
三、公司经营管理情况
7、关于公司销售规模。报告期内公司营业收入近 88.89 亿元。
请公司补充披露:(1)公司批发业务和零售业务前 5 大客户、销售
金额及占比、关联关系、合作期限及合作的可持续性;(2)结合公
司经营结算模式,分析说明报告期预收账款较期初大幅减少近 40%的
原因;(3)结合公司批发业务的销售渠道、销售模式,说明公司报
告期内是否存在退货、退货的比例及相应的会计确认与处理;(4)
结合同行业公司情况,说明公司应收账款周转率等财务指标的合理
性。
回复:
(1)公司批发业务和零售业务前 5 大客户、销售金额及占比、
关联关系、合作期限及合作的可持续性
批发销售前五大客户
单位:万元
序 占批发销售金 有无关 合作期 合作可持
单位名称 销售金额
号 额的比例(%) 联关系 限 续性
哈尔滨医科大学附属第
1 77,981.04 10.60 无 长期 可持续
二医院
哈尔滨医科大学附属第
2 47,549.84 6.46 无 长期 可持续
一医院
3 黑龙江省肿瘤医院 34,715.34 4.72 无 长期 可持续
哈尔滨医科大学第四临
4 31,354.11 4.26 无 长期 可持续
床医学院
5 哈药集团营销有限公司 31,080.80 4.23 有 长期 可持续
合计 222,681.13 30.27
21
(2)结合公司经营结算模式,分析说明报告期预收账款较期初
大幅减少近 40%的原因
报告期内预收同比减少 9,674.27 万元,下降 54.59%。其中受 2015
年 3 月 24 日资产重组影响,置出资产涉及的期初预收账款金额
3,819.75 万元,剔除该因素影响,较期初减少 5,854.52 万元,下降
42.11%。
下降的主要原因为:报告期内,面对市场高度同质化的竞争局面,
在“优化医疗客户、商业客户”战略中,我们调整了销售策略,吸引
现有客户群体增加销售份额,对部分客户由先收款后发货优化为先发
货再收款,用延长信用期限的付款方式留住原预收客户,并增加原预
收客户的销售收入,预收客户减少导致赊销客户比例大幅增加,报告
期内应收账款增加 63,692.76 万元,增长 47.06%。
预收款项的形成原因:公司目前的业务模式分为医药批发、医药
零售两类,其中医药批发业务根据客户类型的不同又可分为医疗分
销、商业调拨两类。
由于公司所在药品流通行业处于充分竞争的状态,医疗机构相对
处于较强势的状态,所以医疗分销类业务模式下 2014 年对部分新开
发的中小医院采取预收款的结算方式,2015 年随着此部分客户的信
用升级及提升其销售份额,将结算方式变为赊销结算;医药零售业务
主要面向终端消费者,不涉及预收款项的情况;商业调拨客户 2014
年根据供应商的政策要求预付定金提货,2015 年由于供应商调整政
策减少此部分业务。
22
前五名预收款项客户情况如下表所示:
2014 年度
序号 客户名称 金额/万元 占预收款项的比例
1 辽宁美罗医药供应有限公司 569.85 4.12%
2 佳木斯中心医院 502.54 3.64%
3 九三农垦分局中心医院 301.86 2.18%
4 黑龙江泰华医药集团有限公司 221.66 1.60%
5 黑龙江省佳瑞宝医药有限责任公司 196.77 1.42%
合计 1,792.68 12.96%
2015 年度
序号 客户名称 金额/万元 占预收款项的比例
1 北京和瑞康电子商务有限公司 301.75 3.79%
2 国药控股黑龙江有限公司 292.17 3.67%
3 华润齐齐哈尔医药有限公司 171.15 2.15%
4 黑龙江省金天爱心医药经销有限公司 128.21 1.61%
5 佳木斯市德泓医药有限公司 112.05 1.41%
合计 1,005.33 12.63%
经统计报告期较期初变化较大的预收账款客户共计六十六家,下
降金额 4,933.63 万元,占总下降金额的 84.27%,其中:医疗客户 29
家,共计下降 1,855.62 万元,占总下降金额的 37.60%; 商业客户
37 家,共计下降 3,078.01 万元,占总下降金额的 62.40%。
(3)结合公司批发业务的销售渠道、销售模式,说明公司报告
期内是否存在退货、退货的比例及相应的会计确认与处理
公司批发业务的销售渠道及模式分为医疗分销和商业调拨,发生
退货的主要形式为滞销、破损、效期及供应商召回等原因导致退货,
报告期内退货金额占公司整体销售收入的比例为 0.3%,产生退货的
原因主要集中在滞销、破损、效期及供应商召回等几种因素。
退货的会计确认:由于公司发生退换货情况较少,在货物发出药
品配送至客户时确认收入,实际发生退换货时冲减退换货时点的收
入。
23
退货的会计处理:根据实际发生退货金额冲减主营业务收入、应
交税费(应交增值税)及应收账款,同时冲减成本。
(4)结合同行业公司情况,说明公司应收账款周转率等财务指
标的合理性
应收账款周转率
指标 证券代码 证券简称 应收账款周转率
601607.SH 上海医药 3.43
600998.SH 九州通 4.77
000028.SZ 国药一致 2.56
600511.SH 国药股份 3.93
600713.SH 南京医药 3.12
000963.SZ 华东医药 4.08
600056.SH 中国医药 3.06
批发应收账款 000411.SZ 英特集团 3.99
周转率 002589.SZ 瑞康医药 1.84
002462.SZ 嘉事堂 2.11
603368.SH 柳州医药 2.19
000705.SZ 浙江震元 3.61
600833.SH 第一医药 7.80
可比上市公司均值 3.57
人民同泰
600829.SH 4.68
(批发业务)
002727.SZ 一心堂 12.31
603883.SH 老百姓 9.20
零售应收账款 603939.SH 益丰药房 15.62
周转率 可比上市公司均值 12.37
人民同泰
600829.SH 10.00
(零售业务)
注:由于对标企业尚未披露 2015 年年度报告,表中对标企业财务数据属于 2015 年 1-9
月。
由于我公司业务属于批发兼零售,在与同行业对标时将批发应收
账款周转率和零售的应收账款周转率分开计算,批发业务应收账款周
转率略高于同行业水平,零售业务应收账款周转率略低于同行业水
平。较高的应收账款周转率说明信用政策与公司销售形成良性循环。
24
批发业务应收账款周转率略高的原因:为有效地控制和降低应收
账款带来的风险,公司建立了严格的应收账款管理制度,加大应收账
款回收的力度,同时也积极调整客户结构,以提升应收账款的安全性;
公司持续落实“五优化”战略,专项小组全力推进各项具体工作,积
极促进资金优化、提升盈利及服务水平,促使公司整体经营质量提高。
零售业务应收账款周转率略低的原因:零售业务的应收账款形成
原因多为省、市、铁路医保的结算欠款,该类应收账款的挂账单位多
为事业单位或国有企业,信用较高,因此发生坏账的可能性较小。
8、关于公司供应商。年报披露,公司与全国百强企业、国际知
名药企建立了良好的供应商合作关系。请公司补充披露:(1)公司
批发业务和零售业务前 5 大供应商、采购金额及占比、关联关系、合
作期限及合作的可持续性;(2)结合公司的经营、结算模式,分析
说明公司报告期末预付账款较期初减少近 50%的原因。
回复:
(1)公司批发业务和零售业务前 5 大供应商、采购金额及占比、
关联关系、合作期限及合作的可持续性
批发采购前五大供应商
单位:万元
序 占采购金额 有无关联 合作 合作可
单位名称 采购金额
号 比重(%) 关系 期限 持续性
北京科园信海医药经营
1 53,393.89 7.03 无 长期 可持续
有限公司
诺和诺德(中国)制药有
2 44,457.45 5.86 无 长期 可持续
限公司
上海医药分销控股有限
3 40,911.12 5.39 无 长期 可持续
公司
4 连云港正大天晴医药有 40,184.40 5.29 无 长期 可持续
25
限公司
阿斯利康(无锡)贸易有
5 39,269.13 5.17 无 长期 可持续
限公司
合计 218,215.99 28.74
零售采购前五大供应商
单位:万元
序 占采购金额 有无关 合作 合作可持
单位名称 采购金额
号 比重(%) 联关系 期限 续性
1 哈药集团营销有限公司 1,545.44 0.20 有 长期 可持续
2 国药控股黑龙江有限公司 841.29 0.10 无 长期 可持续
3 国药集团药业股份有限公司 753.42 0.10 无 长期 可持续
4 安徽华源医药股份有限公司 721.32 0.09 无 长期 可持续
5 哈药集团世一堂制药厂 673.03 0.07 有 长期 可持续
合计 4,534.50 0.56
(2)结合公司的经营、结算模式,分析说明公司报告期末预付
账款较期初减少近 50%的原因
报告期内预付账款同比减少 12,162.58 万元,下降 51.01%。受
2015 年 3 月 24 日资产重组影响,置出资产涉及的期初预付账款 978
万元,剔除该因素影响,预付账款同比减少 11,184.58 万元,下降
48.9%。
下降的主要原因为:公司主要经营进口药品、合资药品、国内名
优药品等产品及剂型 1 万多个,并与供应商签订了大品种一级代理和
独家代理协议,部分优质品种的结算方式采用预付款形式。报告期内,
为了提高企业资金使用效率,在“优化供应商”工作基础上,公司积
极与供应商协商付款政策,优化结算方式,将部分采购品种的预付款
转换为应付款形式,使预付账款减少。
26
预付款项的形成原因:公司的供应商均为各类药品生产企业,主
要分为进口合资药品和国内名优药品等类型,由于不同药品的适用领
域、性能水平不同,药品的供求状况、购销价差也存在较大区别。市
场整体供给较为紧缺、毛利率空间较大的药品,其生产企业在市场上
处于相对强势的地位。公司在向药品生产企业采购商品时,会根据药
品的不同属性、市场需求情况,与供应商协商,确定不同的结算方式
及账期。对于高毛利率的代理品种,公司为确保供货量充足并压低采
购价格,主要采取预付款、货到付款等方式。
经统计报告期较期初变化较大的预付账款客户共 12 家,下降金
额 8,953.06 万元,占总下降金额的 85.08%,其中:国内名优供应商
7 家,共计下降 5,732.65 万元,占总下降金额的 54.48%; 进口合资
供应商 5 家,共计下降 3,220.41 万元,占总下降金额的 30.60%。
前五名预付款项客户情况如下表所示:
2014 年度
序号 供应商名称 金额/万元 占预付款项的比例
1 贵州景峰医药有限公司 2,748.79 12.38%
2 诺和诺德(中国)制药有限公司 2,186.22 9.85%
3 康臣药业(内蒙古)有限责任公司 1,015.52 4.57%
4 神威药业(成都)有限公司 951.20 4.28%
5 海南碧凯药业有限公司 840.21 3.78%
合计 7,741.94 34.86%
2015 年度
序号 供应商名称 金额/万元 占预付款项的比例
1 诺和诺德(中国)制药有限公司 1,782.42 15.26%
2 桂林三金药业股份有限公司 1,019.26 8.73%
3 山西亚宝医药经销有限公司 749.00 6.41%
4 拜尔卫姆(大连)科技发展有限公司 721.19 6.17%
5 海南碧凯药业有限公司 639.25 5.47%
合计 4,911.12 42.04%
27
9、关于公司销售费用。公司在营业收入规模保持稳定的情况下,
销售费用较去年同期下降近 66%。请公司补充披露:(1)结合同行
业情况,分析说明公司报告期内销售费用在收入稳定的情况下大幅下
降的具体原因;(2)与同行业平均销售费用和同行业代表性公司进
行比较,说明公司销售费用发生的合理性以及控制费用措施的有效
性。
回复:
(1)结合同行业情况,分析说明公司报告期内销售费用在收入
稳定的情况下大幅下降的具体原因
单位:万元
项目 2015 年 2014 年 同比变化(%)
广告费 146.56 185.00 -20.78
工资及附加 1,184.85 1,257.17 -5.75
差旅费 126.89 366.20 -65.35
会议费 107.22 174.80 -38.66
宣传费 239.75 218.97 9.49
运输费 2,295.77 3,526.50 -34.90
其他 4,792.40 4,712.59 1.69
合计 8,893.44 10,441.23 -14.82
注:公司 2015 年销售费用为 19174.32 万元,剔除重组影响,销售费用为 8893.44 万元。
报告期内,公司销售费用同比减少 66.78%,主要原因系置出的
医药工业资产 4-12 月份不再纳入合并范围所致。剔除该因素的影响,
置入资产销售费用同比减少 1,547.80 万元,下降 14.80%。
销售费用大幅下降的原因主要是运输费用同比减少 1,230.70 万
元,报告期内公司对物流运输配送进行改革,并引进新的配送模式,
有效控制运输成本的发生,致使运输费用同比大幅减少。
28
(2)与同行业平均销售费用和同行业代表性公司进行比较,说
明公司销售费用发生的合理性以及控制费用措施的有效性
公司销售费用对营业收入占比与主要的同行业上市公司比较如
下:
单位:万元
2015 年 1-9 月 2014 年
公司名称
营业收入 销售费用 占比 营业收入 销售费用 占比
英特集团 1,153,742.04 13,881.86 1.20% 1,407,381.11 24,700.43 1.76%
南京医药 1,837,730.55 35,300.08 1.92% 2,207,578.08 47,492.83 2.15%
柳州医药 487,577.58 9,734.97 2.00% 565,534.67 11,624.51 2.06%
国药一致 1,967,980.65 39,377.68 2.00% 2,395,433.10 52,238.31 2.18%
九州通 3,645,500.82 88,631.31 2.43% 4,106,840.45 106,230.54 2.59%
瑞康医药 703,885.51 27,331.88 3.88% 778,590.71 23,402.60 3.01%
上海医药 7,904,033.91 388,827.59 4.92% 9,239,889.36 482,636.69 5.22%
嘉事堂 580,219.93 28,010.33 4.83% 557,215.23 31,205.91 5.60%
浙江震元 156,588.77 11,323.00 7.23% 208,123.31 14,460.38 6.95%
平均 3.38% 3.50%
人民同泰
839,335.41 8,893.44 1.06% 727,187.73 10,441.23 1.44%
(置入资产)
注:同行业上市公司的财务数据属于 2015 年 1-9 月。
目前,公司置入资产销售费用占营业收入的比例为 1.06%,低于
行业 3.38%的平均水平。2015 年同行业上市公司销售费用与营业收入
的占比从 3.50%降低至 3.38%,下降 0.12 个百分点,该比例在整个行
业中整体呈现出下降趋势。而公司销售费用与营业收入的占比下降
0.38 个百分点,下降幅度高于同行业水平。
销售费用控制措施:
1)公司建立健全企业各项管理制度,完善内部制定流程,加强
对费用发生的合法性、合理性审核,为有效控制费用支出创造良好的
内部环境。
29
2)公司借助全面预算管理体系合理制定费用控制指标,通过化
小核算单位、超额度两级审批等方式,将日常费用核算与预算指标挂
钩,有效控制费用支出的合理性。
3)物流配送引入第三方配送 ,降低运输成本。与中通快递公司
合作外埠配送业务,将原来到若干个小货站发货变为由中通上门取货
发货,降低配送成本。与顺丰速运合作市内部分配送业务,借助顺丰
成熟的网络开展市内零担药品配送,有效降低市内配送成本,从而降
低公司整体运输费用。
特此公告。
哈药集团人民同泰医药股份有限公司
董 事 会
二零一六年三月二十六日
30
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