加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

空港股份：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-26 09:21:30
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

2015 年年度报告

公司代码：600463 公司简称：空港股份

北京空港科技园区股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人田建国、主管会计工作负责人张成禄及会计机构负责人（会计主管人员）母明苹

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2015年度公司实现归属于母公司的净利润 22,725,789.51 元，加上年初未分配利润

384,255,300.79元，扣除2014年度利润分配25,200,000.00元，2015年期末可供股东分配的利润

381,781,090.30元。公司拟进行2015年度利润分配，以2015年末30,000万股为基数，向全体股东

每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金15,000,000.00元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬

请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

（一）政策风险

1 / 140

2015 年年度报告

北京市产业政策及产业定位的不断调整，调整疏解非首都核心功能，优化三次产业结构，特

别是工业项目选择，突出高端化、服务化、集聚化、融合化、低碳化，不断加强对工业项目的遴

选力度，可能会对公司工业用地入市、工业地产项目销售产生一定影响。

（二）土地开发与工业地产市场周期性波动的风险

土地开发与工业地产市场需求状况与宏观经济形势关系密切，受国民经济周期性波动的影响，

土地开发与工业地产市场需求状况也存在周期性波动。特别是由于土地开发业务的特殊性，土地

一级开发业务从办理征地手续，到完成市政配套建设到达到上市条件，直到入市交易的时间周期

不确定性较大，受公司开发的土地上市规模波动影响，公司存在年度业绩波动较大的风险。

十、 其他

无

2 / 140

2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40

第九节 公司治理........................................................................................................................... 44

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 47

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 48

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 140

3 / 140

2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

本公司、公司、空港股份 指 北京空港科技园区股份有限公司

开发公司 指 北京天竺空港工业开发公司、北京天竺空港经济开发公司

国开金融 指 国开金融有限责任公司

天瑞置业 指 北京空港天瑞置业投资有限公司

天源建筑、天源公司 指 北京天源建筑工程有限责任公司

亿兆地产 指 北京空港亿兆地产开发有限公司

天地物业 指 北京空港天地物业管理有限公司

天慧咨询 指 北京空港天慧咨询有限公司

物业分公司 指 北京空港科技园区股份有限公司物业管理分公司

天保恒瑞 指 北京天保恒瑞置业投资有限公司

绿博源 指 北京空港绿博源园艺有限公司

人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币

元、万元、亿元 指

单位

注：公司控股股东北京天竺空港工业开发公司已于 2015 年 5 月 12 日变更名称为北京天竺空港经

济开发公司，具体内容详见 2015 年 5 月 13 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上交

所网站 www.sse.com.cn 的《关于公司控股股东名称变更的公告》。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 北京空港科技园区股份有限公司

公司的中文简称 空港股份

公司的外文名称

公司的外文名称缩写

公司的法定代表人 田建国

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘彦明 柳彬

联系地址 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6

6号503室 号405室

电话 010-80489305 010-80489305

传真 010-80491684 010-80491684

电子信箱 yanm_liu@163.com kg600463@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 北京市顺义区空港工业区A区

公司注册地址的邮政编码 101312

4 / 140

2015 年年度报告

公司办公地址 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号

公司办公地址的邮政编码 101318

公司网址 www.600463.com.cn

电子信箱 kg600463@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 北京市顺义区空港工业区B区裕民大街甲6号公司证

券部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 空港股份 600463

六、 其他相关资料

名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所

办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2207 室

（境内）

签字会计师姓名 叶民、李杰

名称

公司聘请的会计师事务所

办公地址

（境外）

签字会计师姓名

名称

办公地址

报告期内履行持续督导职

签字的保荐代表

责的保荐机构

人姓名

持续督导的期间

名称

办公地址

报告期内履行持续督导职

签字的财务顾问

责的财务顾问

主办人姓名

持续督导的期间

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年

(%)

营业收入 637,732,301.02 758,068,046.44 -15.87 918,201,499.75

归属于上市公司股东

22,725,789.51 42,543,352.33 -46.58 75,389,550.85

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 12,931,943.05 39,940,126.51 -67.62 72,081,275.21

的净利润

5 / 140

2015 年年度报告

经营活动产生的现金

-27,535,070.54 -90,923,602.39 69.72 -223,554,035.53

流量净额

本期末比上

2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股东

1,384,061,238.04 798,783,448.53 73.27 781,440,096.20

的净资产

总资产 3,687,337,864.74 2,771,490,767.18 33.05 2,639,993,990.58

期末总股本 300,000,000.00 252,000,000.00 19.05 252,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 0.09 0.17 -46.58 0.30

稀释每股收益（元／股） 0.09 0.17 -46.58 0.30

扣除非经常性损益后的基本每股

0.05 0.16 -68.75 0.29

收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.86 5.40 减少2.54个百分点 9.97

扣除非经常性损益后的加权平均

1.63 5.07 减少3.44个百分点 9.53

净资产收益率（%）

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

无

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 163,743,313.86 99,226,723.45 169,240,340.66 205,521,923.05

归属于上市公司股东的净

7,641,305.11 3,979,945.88 8,603,388.73 2,501,149.79

利润

归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益后的净利 6,796,547.17 3,781,980.82 7,331,123.42 -4,977,708.36

润

经营活动产生的现金流量

-83,367,373.05 19,178,509.82 87,308,039.88 -50,654,247.19

净额

6 / 140

2015 年年度报告

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -6,279.93 -35,070.79 -1,618,329.98

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准 3,368,580.15 5,609,768.06 7,799,224.84

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减

12,434,968.00

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

7 / 140

2015 年年度报告

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收

33,231.58 -388,710.08 -1,526,531.97

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

少数股东权益影响额 -2,078,872.94 726.58 201,229.43

所得税影响额 -3,957,780.40 -2,583,487.95 -1,547,316.68

合计 9,793,846.46 2,603,225.82 3,308,275.64

十一、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

合计

十二、 其他

无

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司是国内唯一一家临空型园区类上市公司，公司立足北京临空经济核心区，以园区开发建

设为主营业务，形成了包括土地一级开发、工业地产开发、建筑工程施工、物业租赁和管理业务

在内的园区开发建设产业链。

（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式

1、土地一级开发业务

土地一级开发是指在土地出让前，对土地进行整理、投资、开发的过程。具体来说，就是按

照城市功能规划和市政地下基础设施配套指标的要求，统一组织征地补偿、拆迁安置、土地平整、

市政基础设施和社会公共配套设施建设，按期达到土地出让标准的土地开发行为。土地一级开发

的基本建设主要是指待开发土地的“三通一平”或“七通一平”建设，通过这些工程建设将“生

地”转换为“熟地”后进行出让。

2、工业地产开发业务

工业地产开发是指在新经济、新型工业化背景下，以产业为依托，地产为载体，以工业楼宇、

工业厂房、高新技术研究与发展用房为主要开发对象，集投资、开发、经营管理和服务等为一体

的工业物业总称，其功能涵盖了生产加工、行政管理、物流配送、商业服务、生活服务、科研活

动、休闲活动等一切能产生经济效益的服务。

3、建筑工程施工业务

公司的建筑工程施工业务以房屋、厂房的建筑施工为主，公司所属建筑工程施工企业天源建

筑拥有房屋建筑工程施工总承包壹级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、钢结构工程专业承包贰

级、市政公用工程施工总承包贰级、特种专业工程（结构补强）专业承包等多项资质，涵盖多个

领域，业务资质体系完善。

4、物业租赁和管理业务

公司物业租赁和管理业务的实施主体为公司物业分公司和全资子公司天地物业。空港股份物

业分公司主要负责公司位于原空港开发区 A 区、B 区和北京天竺综合保税区内的自持物业出租经

营和物业管理。天地物业主要负责公司自行开发销售项目的物业管理。

8 / 140

2015 年年度报告

截至报告期末，公司自持可出租物业面积约 21.2 万平方米，出租率约为 70.85%，天地物业

物业管理面积约为 10.33 万平方米。

（二）公司所处行业情况说明

产业园区是指在一定的产业政策和区域政策的指导下，以土地为载体，通过提供基础设施及

综合配套服务，吸引特定类型的内外商企业投资建厂，形成技术、知识、资本、劳动力等要素高

度聚集并向外围辐射的特定区域。

产业园区经过三十余年的发展历程，在体制创新、科技创新、节约利用资源、优化产业结构

等方面取得了令人瞩目的成绩，为我国经济社会建设发展累积了重要经验，有效发挥了窗口、示

范、辐射和带动作用。与此同时，产业园区的发展过程也经历了节地指标（产业园区一般采用单

位用地投资、产出强度、容积率等指标衡量用地效率）不强、土地供后监管不到位、产业园区建

设没有明确产业导向，贪大求全、同质化严重，导致恶性竞争等问题。

当前，转变经济发展方式是我国经济发展的大趋势，作为经济发展的重要载体，现有产业园

区开始摒弃过去的粗放型的发展模式，向精细化、节约化、导向性发展模式转变，例如天安数码

城、联东 U 谷等园区开发商在全国选址建设小型园区，一批大型产业园区也纷纷建设园中园、专

业园等不同形式，产业导向性明确的小型园区。

此外，随着产业园区的演化和发展，园区承载的功能日益多元化，大量城市要素和生产活动

在区内并存聚集，从而推动了产业园区的城市化进程，园区经济与城区经济逐渐走向融合。为顺

应这一发展趋势，一些产业园区主动谋求战略转型，从单一生产型的园区，逐渐规划发展成为集

生产与生活于一体的新型城市。

随着园区经济实力和创新活力的增强，园区作为城市空间发展中的增长极，可将自身的优势

向城区传递，园区与城区在资金、市场、技术、人才、科研成果等方面的联系日益密切，互动越

来越频繁，于是就承载起了新的城市职能。如一些“小园区经济”以科技社区、创新社区的形态，

通过产业聚集、人才聚集和企业家交流，逐渐成为了城市空间中的新地标、新节点。

2014 年 3 月 25 日，原北京天竺空港经济开发区、原北京空港物流基地和原北京国门商务

区三个功能区组成北京临空经济核心区（以下简称“核心区”），获北京市机构编制委员会批准

整合（京编委【2014】19 号）。核心区是北京市重点建设的六大高端产业功能区之一临空经济区

的核心区域，总规划面积 178 平方公里，北以六环路为界，南以机场南线高速和京平高速为界，

西以京承高速和温榆河为界，东以六环路和潮白河保护绿带为界。起步规划区面积约 56 平方公

里，组建后的核心区，将叠加集成首都机场、天竺综合保税区、中关村国家自主创新示范区资源

政策优势，大力发展航空运输、保税物流、总部商务、产业金融、文化创意、商务会展等国际化、

高端化的临空型现代服务业，积极培育壮大战略性新兴产业，逐步实现“开放功能充分发挥、高

端产业聚集和创新发展、城市功能建设水平全面提升、‘临空服务’品牌全方位塑造”的目标，

公司作为园区开发建设类上市公司，已在园区开发建设及资本运营方面积累了较为丰富的经验，

公司将充分利用当前良好的内外部发展环境，积极顺应上述产业园区建设转型升级大势，以优良

的经营成果回报社会，回报广大股东。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

(一)报告期内，公司全资子公司天瑞置业与北京临空经济核心区管理委员会签署《北京临空

经济核心区管理委员会北京空港天瑞置业投资有限公司房屋租赁协议》，将总建筑面积 21164.59

平方米的 6 号楼即空港企业园配套设施—-研发中心项目出租给北京临空经济核心区管理委员会

使用。具体内容详见 2015 年 11 月 12 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交

易所网站 www.sse.com.cn 的《关于全资子公司出租房屋的公告》。

（二）报告期内，天保恒瑞开发建设的“口岸物流服务中心项目”主体工程已经顺利封顶，

截至报告期末，该项目外装及空调通风工程已进场施工。

其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 %。

9 / 140

2015 年年度报告

三、报告期内核心竞争力分析

经过多年发展，公司充分挖掘、利用毗邻首都国际机场地缘优势，按照“规划高起点、建设

高标准、管理高水平、开发高效率”的发展原则，推动旗下各园区及周边地区向“空港城”的迈

进，协力顺义区城市化进程的加快发展。公司适时顺应临空地产发展动向，及时优化调整业务结

构，目前已经形成土地一级开发、工业地产开发、建筑工程施工和物业租赁与管理四大业务模块。

在发展方向和定位上，以园区的开发建设为基础，通过加大房地产开发力度、不断优化产业结构、

增持优质物业，实现土地资本、科技资本与金融资本相融合，保持土地开发业务稳定增长，促进

建筑施工业务的规模增长，大力拓展优质物业增值业务，积极发展高附加值临空产业地产，从而

全面推动公司的可持续发展，同时在临空地产的研究、开发、建设、运营各个环节积累了丰富的

经验，在产业地产特别是在临空产业地产同行业中具备较强的竞争优势，取得了较好的经营业绩。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

报告期内，公司管理层按照 2015 年经营计划，积极推动公司各项业务稳步、有序开展。

（一）贯彻落实内控体系，确保内控体系有效运行

报告期内，公司以内控成果实施为重心，严格按照内控规范制度及流程要求，对工作流程及

工作方式进行梳理、优化，促进内控体系行之有效。公司制定《2015 年内控执行情况测试预案》，

并深入公司各部门及各分子公司，对内控体系执行情况进行测试。通过测试，公司在实施重大事

项前决策、审批手续的办理、关联交易的管理、报批事项的审批效率都有了很大提高，内控成果

的实施，确实起到了指导工作、理顺关系、提高效率、防范风险的作用。

（二）扎实推进各项业务开展

1、土地一级开发业务

报告期内，公司积极推进土地一级开发业务开展，完成空港 C 区一期开发土地中总占地面积

约 191.03 亩土地的挂牌出让工作；开展总占地面积约 127.33 亩的空港 C 区二期土地一级开发手

续办理工作；推进总占地面积约 797 亩的赵全营镇兆丰产业基地北侧工业用地土地上市准备工作，

截至本报告期末，已完成该地块开发建设主要成本的审计工作；通过与地块所在地政府招商机构

合作等方式，开展总占地面积约为 261.99 亩的空港木林高端制造业基地一期开发土地、北小营宏

大二三产业基地内总占地面积约为 274.91 亩土地的落户项目招商推介工作；开展总占地面积约为

506.85 亩的空港木林高端制造业基地二期开发土地的一级开发方案设计工作。

2、工业地产开发业务

报告期内，天保恒瑞“口岸物流服务中心项目”主体工程已经顺利封顶，截至本报告期末，

该项目外装及空调通风工程已进场施工。为加快空港企业园销售进度，天瑞置业与业内知名的五

家房地产代理公司达成市场推广协议，同时通过在航空杂志、微信群投放广告等方式加大空港企

业园的宣传力度,拓展销售渠道，报告期内，销售空港企业园独栋 3 套，总销售面积 3500 多平方

米。与北京临空经济核心区管理委员会签署《北京临空经济核心区管理委员会北京空港天瑞置业

投资有限公司房屋租赁协议》，将总建筑面积 21164.59 平方米的 6 号楼即空港企业园配套设施—-

研发中心项目出租给北京临空经济核心区管理委员会使用。在加快在建项目建设及建成项目租售

工作的同时，天瑞置业不断增加项目及土地储备，2015 年 11 月 21 日，通过北京市顺义区人民法

院淘宝网司法拍卖网络平台，以人民币 9,585 万元竞得北京市顺义区大孙各庄镇大孙各庄村村南

土地、房产及附属物， 根据《北京市顺义区人民法院司法拍卖公告》：拍卖标的位于北京市顺义

区大孙各庄镇大孙各庄村村南；房产证号：京房权证顺股字第 00408，证载建筑面积 6,637.12 平

方米；土地使用权证号：京顺国用 2003 出字第 0308 号，证载面积 112,236.70 平方米；土地性

质：工业。

10 / 140

2015 年年度报告

3、建筑工程施工业务

报告期内，公司继续以降低成本为中心推动建筑施工板块的管理水平和经营效益的提升。公

司控股子公司天源建筑开复工总面积约 58.13 万平方米。对于建筑工程业务，公司不断优化业务

模式，严把质量和安全关，推行项目承包经营责任制，各建筑分公司成本、财务独立核算，从工

程承建到工程款催缴均各负其责，使得经营决策效率不断提高。(该板块详细经营信息详见本报告

“二、报告期内主要经营情况---（四）行业经营性信息分析”部分)

4.物业管理与租赁业务

报告期内，公司不断提升园区软硬环境建设水平，物业分公司、天地物业不断强化服务意识，

积极与客户交流沟通，及时协调、解决客户提出的问题，客户满意度进一步提高。同时，公司持

续加强对标准化工业厂及公寓楼等持有型物业的推广力度，变被动营销为主动营销，建立项目跟

踪制度，争取更多既定客户及潜在客户，不断提高物业出租率，以确保长期稳定收益。截至报告

期末，公司自持可出租面积约 21.2 万平方米，出租率约为 70.85%，天地物业物业管理面积约为

10.33 万平方米。

（三）积极开展资本运作工作

经中国证监会《关于核准北京空港科技园区股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许

可[2015] 2874 号）核准，公司向 l 家特定投资者国开金融有限责任公司发行了 48,000,000 股人

民币普通股，截至报告期末，已完成本次发行新增的 48,000,000 股股份股份登记工作。（详见

2016 年 1 月 4 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

的《公司非公开发行股票发行结果暨股份变动的公告》）

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入 63,773.23 万元，同比下降 15.87%；实现利润总额 4,058.70

万元，同比下降 34.52%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,272.58 万元，同比下降 46.58%。

截至本报告期末，公司总资产 368,733.79 万元，同比增长 33.05%；归属于上市公司的股东权益

138,406.12 万元，同比增长 73.27%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 637,732,301.02 758,068,046.44 -15.87

营业成本 464,217,491.16 544,851,801.04 -14.80

销售费用 9,221,715.55 10,933,552.62 -15.66

管理费用 62,293,504.95 56,514,630.79 10.23

财务费用 45,204,448.37 41,832,692.75 8.06

经营活动产生的现金流量净额 -27,535,070.54 -90,923,602.39 69.72

投资活动产生的现金流量净额 -760,145.07 -56,208,434.76 98.65

筹资活动产生的现金流量净额 770,237,300.87 114,064,876.62 575.26

1. 收入和成本分析

无

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

11 / 140

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

园区开发

75,661,648.64 47,653,992.98 37.02 100.00 100.00

建设

房地产开 减少 1.12

64,847,907.00 33,078,863.83 48.99 -52.55 -51.48

发 个百分点

减少 1.87

建筑施工 456,258,362.45 395,088,936.82 13.41 -18.68 -16.89

个百分点

增加 0.71

租赁 53,035,086.62 20,468,773.48 61.41 3.02 1.15

个百分点

物业管理 减少 0.63

26,472,661.53 13,901,932.20 47.49 -3.77 -2.61

及其他 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

园区土地

75,661,648.64 47,653,992.98 37.02 100.00 100.00

开发

减少 1.12

房产销售 64,847,907.00 33,078,863.83 48.99 -52.55 -51.48

个百分点

减少 1.87

建筑施工 456,258,362.45 395,088,936.82 13.41 -18.68 -16.89

个百分点

增加 0.71

房产出租 53,035,086.62 20,468,773.48 61.41 3.02 1.15

个百分点

物业管理 减少 0.63

26,472,661.53 13,901,932.20 47.49 -3.77 -2.61

及其他 个百分点

主营业务分地区情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

减少 1.11

北京地区 591,302,720.70 431,955,098.21 26.95 -18.97 -17.73

个百分点

其他地区 10,150,000.00 9,808,960.00 3.36 100.00 100.00

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

报告期内，园区土地开发板块完成空港 C 区一期开发土地中总占地面积约 191.03 亩土地的挂

牌出让，实现收入。上一报告期无园区土地开发收入，主要由于园区土地开发业务的特殊性，园

区土地开发业务从办理征地手续，到完成市政配套建设到达到上市条件，直到入市交易的不确定

性较大，使得园区土地开发业务存在一定波动性。

报告期内，公司房地产开发业务板块虽采取了多项加大产品宣传力度，丰富产品营销方式等

措施，但受工业地产需求持续低迷影响，导致本期房产销售收入同比下降。

主要销售客户的情况

报告期内，公司向前五名客户销售金额合计 36,793.71 万元，占公司年度销售总额的 57.69%。

(2). 产销量情况分析表

主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 销售量比上 库存量比上

12 / 140

2015 年年度报告

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

产销量情况说明

不适用

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期 本期金

上年同 情

占总 额较上

成本构成项 期占总 况

分行业 本期金额 成本 上年同期金额 年同期

目 成本比 说

比例 变动比

例(%) 明

(%) 例(%)

园区开发建设 土地成本 24,277,879.57 4.76

园区开发建设 人工费 823,430.27 0.16

园区开发建设 市政、拆迁 14,325,672.45 2.81

款

园区开发建设 其他 8,227,010.69 1.61

园区开发建设 小计 47,653,992.98 9.34

房地产开发 土地成本 3,039,789.30 0.60 7,616,566.05 1.32 -60.09

房地产开发 利息资本化 2,441,250.35 0.48 3,734,613.91 0.65 -34.63

房地产开发 建安及配套 27,321,547.32 5.36 56,306,116.09 9.74 -51.48

房地产开发 其他 276,276.86 0.05 516,891.33 0.09 -46.55

房地产开发 小计 33,078,863.83 6.48 68,174,187.38 11.79 -51.48

建筑施工 原材料 280,355,116.12 54.95 337,131,491.7 58.32 -16.84

9

建筑施工 人工费 94,149,613.36 18.45 118,374,821.5 20.48 -20.46

6

建筑施工 间接费用 18,964,331.13 3.72 15,143,163.45 2.62 25.23

建筑施工 其他 1,619,876.21 0.32 4,749,809.43 0.82 -65.90

建筑施工 小计 395,088,936.82 77.44 475,399,286.2 82.24 -16.89

3

租赁 维修款 3,390,404.87 0.66 4,081,265.92 0.71 -16.93

租赁 人工服务费 4,384,122.62 0.86 3,699,468.07 0.64 18.51

租赁 土地使用权 2,451,824.72 0.48 2,444,859.25 0.42 0.28

摊销

租赁 房屋折旧费 9,921,665.88 1.94 9,665,848.16 1.67 2.65

用

租赁 材料费 320,755.39 0.06 344,136.42 0.06 -6.79

租赁 小计 20,468,773.48 4.01 20,235,577.82 3.50 1.15

物业管理及其 人工费用 4,136,854.10 0.81 4,274,934.82 0.74 -3.23

他

物业管理及其 材料费 532,791.00 0.10 389,042.50 0.07 36.95

他

物业管理及其 能源支出 3,923,227.04 0.77 4,356,706.86 0.75 -9.95

他

物业管理及其 设备运转 1,728,702.36 0.34 1,396,400.91 0.24 23.80

13 / 140

2015 年年度报告

他

物业管理及其 秩序维护 1,879,975.00 0.37 2,183,391.41 0.38 -13.90

他

物业管理及其 保洁支出 1,584,082.70 0.31 1,237,573.00 0.21 28.00

他

物业管理及其 其他 116,300.00 0.02 436,300.00 0.08 -73.34

他

物业管理及其 小计 13,901,932.20 2.72 14,274,349.50 2.47 -2.61

他

成本分析其他情况说明

主要供应商情况

报告期公司向前五名供应商采购金额 8,546.90 万元，占年度采购金额的 15.69%。

2. 费用

单位：元 币种:人民币

项 目 本期 上期 变动比例（%） 变动原因

主要原因是本期广告宣传费

销售费用 9,221,715.55 10,933,552.62 -15.66

同比有所下降所致。

主要原因是本期计入管理费

管理费用 62,293,504.95 56,514,630.79 10.23 用的职工薪酬同比有所上升

所致。

主要原因是本期利息支出同

财务费用 45,204,448.37 41,832,692.75 8.06

比增加所致。

3. 现金流

单位：元 币种：人民币

与上期增减变动金额 与上期

报表项目 （正数表示增加，负 增减变 变动原因

数表示减少） 动（%）

经营活动产生的现金流 主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的

63,388,531.85 69.72

量净额 现金同比减少所致。

投资活动产生的现金流 主要原因是支付的其他与投资活动有关的现

55,448,289.69 98.65

量净额 金同比减少所致。

筹资活动产生的现金流 主要原因是本期吸收投资所收到的现金同比

656,172,424.25 575.26

量净额 增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

14 / 140

2015 年年度报告

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

（%） （%） （%）

主要原因是本期非公开发行

股票及发行非公开定向债务

货币资金 1,158,687,486.18 31.42 421,695,400.92 15.22 174.77

融资工具，期末上述资金尚未

使用导致货币资金的增加。

主要原因是本期新增销售企

应收账款 145,689,118.17 3.95 98,461,924.51 3.55 47.96 业园项目未收到全部房款所

致。

存货 1,447,849,171.92 39.27 1,514,428,476.14 54.64 -4.40

长期股权

4,867,587.64 0.13 4,839,629.70 0.17 0.58

投资

主要原因是本期将符合条件

投资性房

695,440,587.99 18.86 503,581,751.73 18.17 38.10 的存货转入投资性房地产核

地产

算所致。

长期应收

99,630,000.00 2.70 99,630,000.00 3.59 0.00

款

固定资产 46,688,566.95 1.27 50,255,055.95 1.81 -7.10

主要原因是新增了短期借款

短期借款 740,000,000.00 20.07 405,000,000.00 14.61 82.72

所致。

主要原因是承兑了已到期的

应付票据 0.00 0.00 11,400,000.00 0.41 -100.00

票据所致。

主要原因是本期新增了预收

预收款项 73,531,205.80 1.99 1,110,956.49 0.04 6,518.73

的租金所致。

其他应付 主要原因是偿还了控股股东

62,180,901.42 1.69 102,136,858.88 3.69 -39.12

款 开发公司的无息借款所致。

主要原因是新增了长期借款

长期借款 318,622,160.00 8.64 168,322,160.00 6.07 89.29

所致 。

主要原因是本期非公开发行

资本公积 637,878,888.50 17.30 98,126,888.50 3.54 550.06

股票所致。

其他说明

无

(四) 行业经营性信息分析

1、公司控股子公司天源公司主要业务模式为施工合同模式，报告期内，未完工项目的数量为

11 个，总金额 30,558.34 万元。

2、按细分行业近三年收入成本情况表：

单位：万元 币种：人民币

2015 年 2014 年 2013 年

占当年空港 占当年空港 占当年空港

分行业 营业收入 股份总收入 营业收入 股份总收入 营业收入 股份总收入

的比重（%） 的比重（%） 的比重（%）

房屋建设 40,990.67 64.28 56,108.76 74.02 56,663.20 61.71

基建工程 4,635.17 7.27 0 0 0 0

合计 45,625.84 71.54 56,108.76 74.02 56,663.20 61.71

公司控股子公司天源公司近三年项目分行业是房屋建设和基建工程，2015 年营业收入结构中增加

基建工程收入，主要系天源公司承接公司土地一级开发业务的施工工程所致。

15 / 140

2015 年年度报告

单位：万元 币种：人民币

成本构成 2015 年 2014 年 2013 年

原材料 28,035.51 33,713.15 34,189.24

人工费 9,414.96 11,837.48 11,439.22

间接费用 1,896.43 1,514.32 3,547.40

其他 161.99 474.98 216.28

合计 39,508.89 47,539.93 49,392.14

公司控股子公司天源公司近三年工程项目成本构成基本稳定。

3、天源公司报告期内融资安排情况

（1）报告期内，天源公司采取债权融资方式融入资金金额 1 亿元，能够满足天源公司正常开

展业务所需。

（2）天源公司近五年利息支出情况

单位：元 币种：人民币

年度 贷款利息

2011 7,284,500.00

2012 12,828,452.50

2013 16,895,001.13

2014 15,792,098.11

2015 14,768,809.73

4、天源公司主要供应商及 2015 年度采购情况

报告期内，天源公司前五名供应商采购金额 8,353.45 万元，占年度采购金额的 24.57%。天

源公司与前五名供应商不存在关联关系。

5、天源公司报告期内质量控制体系情况

天源公司根据多年建筑施工项目的经验，建立了一套专业化、规范化、程序化的项目运作体

系。为加强天源公司的工程建设管理，控制项目质量，天源公司通过制定《建筑工程施工技术质

量管理工作的规定》、《施工方案编制纲要》、《施工组织设计编制大纲》、《工程和采购项目

招标管理办法》等工程相关管理制度，对工程项目的立项、土地及各类手续的办理、工程招标、

工程管理、工程建设、工程验收等作出详细规定，能够有效确保包括一级土地开发、建筑工程施

工各项工程高质量、高效率运行。

天源公司持有北京东方纵横认证中心颁发的证书号为 11412Q21225R3M 的《认证证书》，天源

建筑的质量管理体系符合 GB/T19001-2008idtISO9001:2008AB/T50430-2007，适用范围为房屋建

筑工程的施工。

6、天源公司报告期内安全生产制度运行情况

天源公司已按照国家以及有关部门颁布的与安全生产有关的各种规章制度，制定了安全生产

相关内部控制制度，并通过加强对全体员工的安全教育、强化全体员工的安全生产责任意识，确

保各项安全生产制度能得到遵守，以预防安全生产事故的发生。报告期内，天源公司每月由安全

管理部组织召开安全领导小组会议，并在会前进行一次联合检查，主要对各分公司安全设施、安

全操作、安全培训、安全自查（包括记录）等内容进行全面检查，并将重要情况在会议上提出整

改意见，发挥互相督促的作用。同时，在不同阶段组织进行专项安全检查，对存在安全隐患的部

门和环节进行整改，从而逐步减少安全隐患，减少可预防事故发生。报告期内，天源公司安全生

产制度运行良好，未发生安全事故。

16 / 140

2015 年年度报告

建筑行业经营性信息分析

1. 报告期内竣工验收的项目情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

细分行业 房屋建设 基建工程 专业工程 建筑装饰 其他 总计

项目数（个） 24 1 25

总金额 9,820.07 4,635.17 14,455.24

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

项目地区 境内 境外 总计

项目数量（个） 25 25

总金额 14,455.24 14,455.24

其他说明

□适用√不适用

2. 报告期内在建项目情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

细分行业 房屋建设 基建工程 专业工程 建筑装饰 其他 总计

项目数量（个） 11 11

总金额 30,558.34 30,558.34

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

项目地区 境内 境外 总计

项目数量（个） 11 11

总金额 30,558.34 30,558.34

3. 在建重大项目情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

业

务 项目 完工百 本期确认 累计确认 本期成本 累计成本

项目名称 工期

模 金额 分比 收入 收入 投入 投入

式

w23#楼等 24 项 施 2015 年 05

及地下车库于庄 工 月 20 日至

36,452.80 24.02% 8,757.32 8,757.32 7,732.05 7,732.05

西区 合 2016 年 11

同 月 07 日

综合业务楼等 5 施 2015 年 12

项(顺义区疾病 工 月 11 日至

预防控制中心及 合 14,395.82 2017 年 05 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00

卫生监动督所迁 同 月 05 日

建项目

17 / 140

2015 年年度报告

其他说明

□适用√不适用

4. 报告期内境外项目情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

5. 存货中已完工未结算的汇总情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

累计已发生 累计已确认 已办理结算的 已完工未结算

项目 预计损失

成本 毛利 金额 的余额

金额 160,607.21 15,617.95 0.00 134,297.78 41,927.38

6. 其他说明

□适用√不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

截止 2015 年 12 月 31 日，公司长期股权投资余额为 486.76 万元，比期初 483.96 万元增长

0.58%。被投资公司情况：

被投资公司的名称 主要业务 占被投资公司的权益比例

过滤材料、滤芯、过滤器、过滤设

北京承天倍达过滤技术有限责

备的技术开发制造、销售及技术服 21%

任公司

务。

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

无

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

18 / 140

2015 年年度报告

单位：万元 币种：人民币

持股比例

公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润

（%）

北京天源建筑工程有限责任公司 80 建筑施工 8,000 66,737.69 16,444.70 2,162.35

北京空港亿兆地产开发有限公司 80 房地产开发 4,500 78,805.32 7,388.54 1,625.74

生产销售过

北京承天倍达过滤技术有限责任公司 21 3,700 8,237.32 2,317.90 13.31

滤设备

北京天保恒瑞置业投资有限公司 50 房地产开发 3,000 3,359.54 2,977.44 -8.66

北京空港天瑞置业投资有限公司 100 房地产开发 2,900 77,453.90 15,722.53 -318.75

北京空港天地物业管理有限公司 100 服务业 300 1,494.92 611.81 56.09

北京空港天慧咨询有限公司 100 服务业 50 511.04 502.11 2.30

报告期内，控股子公司天源建筑实现营业收入 45,695.44 万元，营业利润 2,882.21 万元，

净利润 2,162.35 万元；控股资子公司亿兆地产实现营业收入 7,575.36 万元，营业利润 2,026.87

万元，净利润 1,625.74 万元；控股子公司天瑞置业实现营业收入 7,991.06 万元，营业利润-399.94

万元，净利润-318.75 万元。

报告期内，控股资子公司亿兆地产完成空港 C 区一期开发土地中总占地面积约 191.03 亩土地

的挂牌出让，实现收入，上一报告期亿兆地产无土地一级开发收入；报告期内，控股子公司天瑞

置业虽采取了多项加大产品宣传力度，丰富产品营销方式等措施，但受工业地产需求持续低迷影

响，导致本期房产销售收入同比下降。

(八) 公司控制的结构化主体情况

不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、园区开发建设未来发展趋势

（1）园区开发建设未来发展趋势一是将以以下四个转变为特征即：从外延发展向内涵发展转

变，从投资驱动向创新驱动转变，从资源依赖向科技依托转变，从建设经济功能区向建设区域化

综合新城转变。

（2）园区开发建设未来发展趋势二是园区开发建设主体将积极寻求与周边产业区协同发展，

积极谋求错位竞合，形成强大发展合力，共同构筑国际一流的临空经济高地。

2、公司业务状况及发展优势

公司目前已经形成土地一级开发、工业地产开发、建筑工程施工和物业租赁和管理四大业务

模块，依托首都国际机场区位优势，按照“规划高起点，建设高标准，管理高水平，开发高效率”

的原则，不断积累开发、建设、经营管理经验，不断加深对临空地产的理解，全面推动公司可持

续发展，在同行业中形成了一定的竞争优势，表现在：

19 / 140

2015 年年度报告

（1）发挥“空港”品牌优势，积极拓展发展区域

公司充分发挥品牌辐射带动作用，积极拓展空港开发区核心区以外区域，包括空港开发区 C

区、赵全营镇兆丰产业基地北侧工业用地、顺义区木林镇高端制造业基地、龙湾屯镇域功能区、

北京天竺综合保税区、北小营宏大二三产业基地等。

（2）国有控股的企业性质及丰富的园区开发建设经验，使得公司在市场竞争中优势明显

公司实际控制人为顺义区人民政府国有资产监督管理委员会，国企背景及多年来积累的成功

开发建设经验，使得公司在未来的竞争中更具优势。

(二) 公司发展战略

1、公司未来发展机遇

（1）首都临空经济高速发展

首都机场汇集了大量的人流、物流、资金流、信息流，已成为世界上最繁忙的机场之一，其周边

总部经济、高新技术产业、航空配套服务业、战略新兴产业将迎来快速发展机遇，公司将深度研

究首都临空经济产业定位，为公司优化园区开发建设模式、创新产品设计与定位，满足新形势下

的产业需求。

（2）顺义新城建设机遇

根据北京市《北京城市总体规划（2004 年-2020 年）》，公司所在地北京市顺义区是北京东

部发展带的重要节点，是北京重点发展的新城之一，将主要承担现代制造业、空港物流、会展、

国际交往及体育休闲等产业职能，公司将抓住顺义新城建设机遇，利用空港股份品牌优势，积极

参与顺义新城建设，为顺义实现“打造临空经济区、建设世界空港城”的目标贡献力量。

（3）北京临空经济核心区的成立

2014 年 4 月 18 日，北京临空经济核心区正式成立，北京临空经济核心区是北京市重点建设的

六大高端产业功能区之一临空经济区的核心区域，起步规划区面积约 56 平方公里，由原北京天竺

空港经济开发区、原北京空港物流基地和原北京国门商务区三个功能区组成。组建后的北京临空

经济核心区，将叠加集成首都机场、天竺综合保税区、中关村国家自主创新示范区资源政策优势。

北京临空经济核心区的成立，为公司业务发展提供了新的机遇和平台。

基于上述发展机遇，公司制定了相应发展战略，即：着眼于中国临空产业高速发展的战略机

遇，立足于世界临空经济发展规律，依托空港开发区的先发优势与自身多年的开发经验，空港股

份将构筑以临空产业载体开发为核心，物业运营服务、建筑施工为战略协同“一体两翼”的业务

格局，打造“空港创新园”、“空港总部园”、“空港产业城”三大项目产品，培育招商服务、

物业管理服务、增值服务和定制服务四大服务体系，分阶段协调发展，分重点整合资源，提升企

业核心竞争力，将自身建设成为现代临空产业地产综合开发运营商，助力空港开发区的转型升级，

引领中国临空产业地产发展潮流。

(三) 经营计划

2016 年是“十三五”的开局之年，也是公司在三区整合发展后实现跨越发展的关键之年，公

司将进一步增强转型升级的紧迫感和科学发展的责任感，攻坚克难、锐意进取，深度挖掘利用好

北京临空经济核心区内优质资源，实现融合共享，继续探索开拓市场空间，打造经济增量。

为确保上述经营计划的实现，2016 年将重点做好以下工作：

1、切实贯彻内控规范，深化落实发展战略规划

继续按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的相关要求，积极推动内控体系落地实施，

有效提升公司治理水平。认真贯彻落实《空港股份发展战略规划（2012 年-2020 年）》，通过有

20 / 140

2015 年年度报告

效整合和合理利用现有资源，根据公司业务规模、特点，切实推动公司战略落地实施，进一步促

使公司在当前机遇期实现转型突破。

2、确保主营业务稳步推进，实现公司稳定发展

土地一级开发板块：立足土地一级开发，增加土地资源储备，全力推进获得授权区域土地开

发建设进展。一是推进总占地面积约 797 亩的赵全营镇兆丰产业基地北侧工业用地土地入市工作；

二是开展总占地面积约为 261.99 亩的空港木林高端制造业基地一期开发土地中部分地块入市前

手续办理工作；积极与顺义区招商局、核心区招商部门及北小营镇政府沟通、推介，利用多方面

招商资源，积极拓展招商途径，开展北小营镇宏大二三产业基地内总占地面积为 274.91 亩土地落

户项目招商推介工作；抓紧落实龙湾屯镇南部功能区规划调整方案，积极与发改委、规划局及国

土局等政府职能部门沟通，加快确定新的规划调整方案，为后续开发建设工作的开展奠定基础。

工业地产开发板块：开拓工业地产二级开发市场，加快推进重点项目进程

一是在积极总结已开发项目成功经验基础上，打造新的品牌项目，培育新的利润增长点，并

逐渐实现一、二级联动；二是采取丰富营销手段，增强营销力量等方式，全力做好企业园存量约

3.2 万平方米的销售工作；三是推进“口岸物流服务中心项目”建设进度，力争 2016 年 7 月竣工，

竣工后积极开展推介工作；抓紧办理北京市顺义区大孙各庄镇大孙各庄村村南土地、房产及附属

物的过户手续办理，完成该项目的经营方案设计工作。

建筑施工板块：根据市场需求，提升建设施工企业资质，加快工程款回收力度，提高企业经

营管理水平和竞争力。一是通过增资等方式，扩充资本规模，提升业务拓展能力；二是加强工程

款回收力度，为确保公司平稳运转提供资金保障；三是不断提高建筑施工管理水平，持续进行施

工技术更新，提高工程质量，打造标杆产品。

物业租赁与管理板块：不断提升持有型物业软硬件条件，提高持有型物业出租率和价格水平。

一是通过升级物业硬件配置，提高物业出租率；二是根据市场行情，适当提高租金水平，保证物

业出租业务收入稳定增长。

3.打造科学完整资金链，确保公司健康长远发展

一是继续加强与银行的联系，做好授信工作；二是做好闲置资金的有效使用，动态了解银行

政策变化，制定合理的资金管理方案；三是将非公开定向债务融资工具、短期融资券发行作为常

态融资方式，实现持续滚动推进；四是做好应收账款的清缴工作，继续保持清欠小组联动工作制，

实行重点项目重点跟进，有针对性的制定合理目标及具体措施，力争实现较大突破，不断完善公

司财务结构。

2016 年是“十三五”开启之年，也是公司实现发展及业务模式转型升级的关键之年，公司将

继续坚持科学发展的理念，汇聚智慧与力量，凝聚责任与信心，不畏阻力、攻坚克难，共同努力

谋求空港股份跨越式发展，以优良的经营业绩回报社会及广大投资者。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济环境及政策风险

园区土地一级开发属于资源依赖型、资金密集型行业，土地、资金等主要资源的供给受各类

政策影响较大。国家宏观经济政策（如信贷政策、金融政策、税收政策等）和行业政策（如土地

调控政策等）的变化都将对行业产生较大影响。国家对土地的政策调控包括在土地供应方式、土

地供应总量和结构、土地审批权限、土地使用成本等方面。为此，公司将密切关注宏观经济形势，

加强对土地政策趋势的研判，继续以产品创新为切入点，以市场为导向，提高公司经营业绩。

2、原材料、劳务价格波动风险

公司的房地产开发与建筑工程施工业务成本受建筑施工市场劳务、原料、辅助材料的影响显著，

若市场价格发生较大变动，将使公司面临成本增加的风险。

21 / 140

2015 年年度报告

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、现金分红政策的制定情况

《公司章程》明确了利润分配的决策程序和机制、利润分配原则、现金分红的条件和比例等，

保证了现金分红的透明度和可操作性，以有效维护中小股东和投资者的合法权益。公司利润分配

方案严格按照《公司章程》的规定和公司股东大会决议执行。

2、现金分红政策执行情况

公司 2014 年年度股东大会上审议通过了《2014 年度利润分配预案》：2014 年度公司实现归

属于母公司的净利润 42,543,352.33 元，加上年初未分配利润 367,483,139.34 元，扣除 2013 年

年度利润分配 25,200,000.00 元，提取 10%的盈余公积 571,190.88 元，2014 年期末可供股东分配

的利润 384,255,300.79 元。报告期内公司实施了 2014 年利润分配，以 2014 年末 25200 万股为基

数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发现金 25,200,000.00 元。上述

利润分配方案已于 2015 年 4 月 23 日实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 报表中归属于

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 上市公司股东

（股） （含税） （含税） 的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 0 0.50 0 15,000,000.00 22,725,789.51 66.00

2014 年 0 1.00 0 25,200,000.00 42,543,352.33 59.23

2013 年 0 1.00 0 25,200,000.00 75,389,550.85 33.43

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

22 / 140

2015 年年度报告

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

是否 是否

承诺时

承诺 承诺 承诺 承诺 有履 及时

间及期

背景 类型 方 内容 行期 严格

限

限 履行

1、自 2012 年 1 月 1 日至本承诺函出具之日，

空港股份及其控股公司不存在违反《国务院关于促

进节约集约用地的通知》（国发[2008]3 号）、《国

务院办公厅关于促进房地产市场平稳健康发展的

通知》（国办发[2010]4 号）、《国务院关于坚决 2015

遏制部分城市房价过快上涨的通知》（国发 年9月

北京 [2010]10 号）、《国务院办公厅关于进一步做好房 11 日，

与再

天竺 地产市场调控工作有关问题的通知》（国办发 期限：

融资

空港 [2011]1 号）、《国务院办公厅关于继续做好房地 2012

相关 其他 是 是

经济 产市场调控工作的通知》（国办发[2013]17 号）等 年1月

的承

开发 相关规定的情形，不存在闲置土地、炒地以及捂盘 1 日至

诺

公司 惜售、哄抬房价等违法违规行为，不存在被行政处 2015

罚或正在被（立案）调查的情况。 年9月

2、如因空港股份及其控股公司存在未披露的 11 日

闲置土地、炒地以及捂盘惜售、哄抬房价等违法违

规行为，给空港股份和投资者造成损失的，开发公

司将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部

门的要求承担赔偿责任。

1、自 2012 年 1 月 1 日至本承诺函出具之日，

空港股份及其控股公司不存在违反《国务院关于促

进节约集约用地的通知》（国发[2008]3 号）、《国

务院办公厅关于促进房地产市场平稳健康发展的

通知》（国办发[2010]4 号）、《国务院关于坚决

遏制部分城市房价过快上涨的通知》（国发 2015

空港

[2010110 号）、 《关于进一步加强房地产市场监 年9月

股份

管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房 11 日，

与再 董

[2010] 53 号）、《国务院办公厅关于进一步做好 期限：

融资 事、

房地产市场调控工作有关问题 的通知》（国办发 2012

相关 其他 监 是 是

[2011]1 号）、《国务院办公厅关于继续做好房地 年1月

的承 事、

产市场调控工作的通知》（国办发[2013]17 号）等 1 日至

诺 高级

相关规定的情形，不存在闲置土地、炒地以及捂盘 2015

管理

惜售、哄抬房价等违法违规行为，不存在被行政处 年9月

人员

罚或正在被（立案）调查的情况。 11 日

2、如因空港股份及其控股公司存在未披露的

闲置土地、炒地以及捂盘惜售、哄抬房价等违法违

规行为，给股份公司和投资者造成损失的，空港股

份董事、监事、高级管理人员将按照有关法律、行

政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责

23 / 140

2015 年年度报告

任。

为加强和维护上市公司及中小股东的利益，2009 年

11 月 9 日，公司的控股股东北京天竺空港工业开发

北京 公司（以下简称“开发公司”）向公司出具了《避

2009

天竺 免同业竞争承诺函》，承诺并保证：开发公司及其

解决 年 11

其他 空港 控制的除公司以外的其他企业目前未从事、未来也

同业 月9 否 是

承诺 经济 不会从事工业类土地开发业务、工业房地产开发业

竞争 日，长

开发 务和工业厂房经营业务；同时承诺并保证开发公司

期有效

公司 及其控制的除公司以外的其他企业目前未从事、未

来也不会从事公司或公司控股子公司自有物业或

自行开发房地产项目的物业管理。

注：公司控股股东北京天竺空港工业开发公司已于 2015 年 5 月 12 日变更名称为北京天竺空港经

济开发公司，具体内容详见 2015 年 5 月 13 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上交

所网站 www.sse.com.cn 的《关于公司控股股东名称变更的公告》。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 47

境内会计师事务所审计年限 16

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称 报酬

24 / 140

2015 年年度报告

内部控制审计会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 20

财务顾问

保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

详见公司 2015 年 2 月 11 日、6 月 25 日、7 月 7

日、9 月 16 日、11 月 6 日及 12 月 23 日及 2016

公司控股子公司天源建筑就建设工程施工款事 年 1 月 12 日刊登于中国证券报、上海证券报、

项对渤海水业股份有限公司（原名为四环药业股 证 券 时 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站

份有限公司）、北京四环空港药业科技有限公司 （www.sse.com.cn）的《公司关于控股子公司北

向顺义区人民法院提起民事诉讼。 京天源建筑工程有限责任公司涉及诉讼公告》及

《公司关于控股子公司北京天源建筑工程有限

责任公司涉及诉讼进展公告》。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

2014 年 7 月 17 日，就公司控股子公司北京天源建筑工程有限责任公司（以下简称“天源建

筑”）诉北京绿竺科技发展有限公司（以下简称“绿竺科技”）向天源建筑支付所欠工程款、违

约金案，顺义法院作出判决【（2014）顺民初字第 6691 号】：绿竺科技向天源建筑支付工程款、

违约金等共计 24,160,450.05 元。

绿竺科技不服一审判决，于 2014 年 8 月 19 日向北京市第三中级人民法院提起上诉。经北京

市第三中级人民法院调解，即《北京市第三中级人民法院民事调解书》【（2014）三中民终字第

11968 号】，双方当事人自愿达成如下协议：

25 / 140

2015 年年度报告

一、天源建筑于 2014 年 9 月 30 日前对北京绿竺体育中心一期、二期工程履行维修义务，一

期工程达到地面平整的标准，二期工程达到屋顶不漏光、不漏水的标准。绿竺科技于达到质量标

准之日起三个月内给付天源建筑工程款、利息及违约金计 21,000,450.05 元及逾期付款违约金

1,750,000.00 元，绿竺科技法定代表人代修平对工程款、利息及违约金计 21,000,450.05 元承担

连带责任；

二、如绿竺科技未按前述约定履行付款义务，则各方按一审判决执行。

一审案件受理费 81,301.00 元，由绿竺科技负担（已交纳）；二审案件受理费 16,040.00 元，

由绿竺科技负担（已交纳）。

天源建筑已按上述协议于 2014 年 9 月 30 日前完成对北京绿竺体育中心一期、二期工程的维

修工作，截至本报告披露日，绿竺科技未按上述协议履行付款义务。公司已于 2015 年 2 年 27 日

向顺义法院提出强制执行申请，顺义法院已经对绿竺科技名下财产予以查封，银行账户予以冻结，

报告期内，顺义法院向绿竺科技名下物业的承租方发出《协助执行通知》，要求该承租方将应支

付给绿竺科技的租金交由顺义法院处置，目前顺义法院正协调办理中，天源建筑将继续通过司法

途径维护自身利益。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务

到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

结合公司生产经营的需要，公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于公司 2014 年度日常关

联交易执行情况及 2015 年度日常关联交易预计的议案》，预计 2015 年公司与关联方之间发生的

日常关联交易总额为 6000 万元（详见 2015 年 1 月 31 日、2 月 27 日刊登于中国证券报、上海证

券报、证券时报及上交所网站 www.sse.com.cn 的《关于公司 2014 年度日常关联交易执行情况及

2015 年度日常关联交易预计的公告》及《公司 2014 年年度股东大会决议公告》）。报告期内，

公司与关联方的日常关联交易严格遵守《上交所股票上市规则》、《上交所上市公司关联交易实

施指引》、《公司章程》、《公司关联交易内部决策规则》的规定执行，报告期内公司日常关联

交易未超过预计额度。

26 / 140

2015 年年度报告

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

27 / 140

2015 年年度报告

单位：万元 币种：人民币

向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

关联方 关联关系

期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

北京空港天瑞置 全资子公司

38,226.50 5,500.00 45,710.28

业投资有限公司

北京空港亿兆地 控股子公司

67,842.14 54,156.74

产开发有限公司

北京天源建筑工 控股子公司

14,000.00 14,181.24 10,218.58 0.00

程有限责任公司

合计 106,068.64 19,500.00 114,048.26 10,218.58 0.00

对全资子公司天瑞置业的其他应收款是用于其空港企业园项目开

发；对控股子公司亿兆地产的其他应收款是用于其土地一级开发；

关联债权债务形成原因 对控股子公司天源建筑的其他应收款是由于其流动资金紧张临时借

款；对控股子公司天源建筑的其他应付款是由于公司流动资金紧张

临时借款。

本期亿兆地产偿还公司金额为 17,500.00 万元，借款余额为

关联债权债务对公司的影响 54,156.74 万元。本期公司偿还天源建筑金额为 10,438.31 万元，借

款余额为 0.00 万元。

(五) 其他

无

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

28 / 140

2015 年年度报告

单位:万元 币种:人民币

租赁

租赁 租 租赁

出租 租赁 收益 是否

资产 租赁起 租赁终 赁 收益 关联

方名 方名 租赁资产情况 对公 关联

涉及 始日 止日 收 确定 关系

称 称 司影 交易

金额 益 依据

响

北 京 北 京 公 司 控股 子公

空 港 空 港 司 亿 兆地 产租 母公

绿 博 亿 兆 赁 绿 博源 房屋 2014 2017 司的

源 园 地 产 及 附 属物 建筑 300 年7月 年6月 - - - 是 控股

艺 有 开 发 面积 1620 平方 1日 30 日 子公

限 公 有 限 米；院落 2783 司

司 公司 平方米。

租赁情况说明

无

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 300,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 530,000,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 530,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 38.29

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 530,000,000.00

对象提供的债务担保金额（D）

29 / 140

2015 年年度报告

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 530,000,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是 计

报 否 提 是

委托 委托 酬 经 减 否 是 关

委托理

理财 委托理 理财 确 实际收回本金 实际获得 过 值 关 否 联

受托人 财起始

产品 财金额 终止 定 金额 收益 法 准 联 涉 关

日期

类型 日期 方 定 备 交 诉 系

式 程 金 易

序 额

中国工商 银行 5,000,0 2015/2/ 2015/ 浮 5,000,000.00 22,684.93 是 否 否 无

银行股份 理财 00.00 11 3/18 动

有限公司 产品 收

北京空港 益

科技园支 型

行

合计 5,000,0 5,000,000.00 22,684.93

/ / / / / / / /

00.00

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00

报告期内，公司管理层根据公司股东大会决议的授权

在额度及期限范围内进行理财投资，决策审批程序和

具体操作符合国家法律法规和公司制度的规定，合法

委托理财的情况说明 有效。详见公司于2015年1月31日刊登于中国证券报、

上海证券报、证券时报及上交所网站www.sse.com.cn

的《公司关于使用自有闲置资金购买金融机构理财产

品的公告》。

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

不适用

30 / 140

2015 年年度报告

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、报告期内， 公司兑付了公司 2014 年度第一期短期融资券本息共计人民币 285,903,000.00

元。（详见 2015 年 8 月 21 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 的《公司 2014 年度第一期短期融资券兑付完成的公告》。)

2、基于对公司未来发展前景的信心，公司控股股东开发公司计划自 2015 年 8 月 26 日首次增

持之日起在未来 6 个月内将视公司股价变化情况确定是否通过上海证券交易所交易系统增持公司

股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的 2%，并承诺在增持实施期间及法定期限内不减持

所有的公司股份。至 2016 年 2 月 26 日，开发公司上述增持计划已实施完毕。（详见 2015 年 8

月 27 日、2015 年 9 月 3 日、2015 年 9 月 16 日、2016 年 3 月 1 日刊登于《中国证券报》、《上

海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《关于控股股东增持公司股

份的公告》、《关于控股股东继续增持公司股份的公告》、《关于控股股东继续增持公司股份的

公告》、《公司关于控股股东增持股份结果的公告》。）

3、报告期内，公司在中国银行间债券市场公开发行“北京空港科技园区股份有限公司 2015

年度第一期短期融资券”（简称“15 空港科技 CP001”）(详见 2015 年 10 月 30 日刊登于中国证

券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《公司 2015 年度第一期

短期融资券发行公告》。)

4、报告期内，公司在中国银行间债券市场非公开定向发行“北京空港科技园区股份有限公司

2015 年度第一期非公开定向债务融资工具”（简称“15 空港科技 PPN001”）。(详见 2015 年 12

月 18 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《公

司 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具发行公告》。)

5、公司第五届董事会第三十四次会议及 2015 年度第二次临时股东大会审议通过了《公司非

公开发行股票方案》等议案。经中国证监会《关于核准北京空港科技园区股份有限公司非公开发

行股票的批复》（证监许可[2015] 2874 号）核准，公司向 1 家特定投资者国开金融有限责任公

司发行了 48,000,000 股人民币普通股，截至报告期末，已完成就本次发行新增的 48,000,000 股

股份股份登记工作。（详见 2016 年 1 月 4 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证

券交易所网站 www.sse.com.cn 的《公司非公开发行股票发行结果暨股份变动的公告》。)

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

详细内容请见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公司《北京空港

科技园区股份有限公司 2015 年度履行社会责任报告》。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

31 / 140

2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公

比 积 比

送 其

数量 例 发行新股 金 小计 数量 例

股 他

(%) 转 (%)

股

一、未上

市流通

股份

1、发起

人股份

其中：

国家持

有股份

境内法

人持有

股份

境外法

人持有

股份

其他

2、募集

法人股

份

3、内部

职工股

4、优先

股或其

他

二、已上 252,000,000 100 48,000,000 48,000,000 300,000,000 100

市流通

股份

1、人民 252,000,000 100 48,000,000 48,000,000 300,000,000 100

币普通

股

2、境内

上市的

32 / 140

2015 年年度报告

外资股

3、境外

上市的

外资股

4、其他

三、普通 252,000,000 100 48,000,000 48,000,000 300,000,000 100

股股份

总数

2、 普通股股份变动情况说明

2015 年 12 月，公司向国开金融有限责任公司非公开发行股份 48,000,000 股，本次发行后，

公司股份总数由 25,200 万股增至 30,000 万股。具体内容详见公司于 2016 年 1 月 4 日刊登于中国

证券报、上海证券报、证券时报及上交所网站 www.sse.com.cn 的《空港股份非公开发行股票发行

结果暨股份变动公告》。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 数 期

非公开发行

2018 年 12

股票，自新

月 29 日（如

国开金融有 股发行结束

48,000,000 48,000,000 遇非交易日

限责任公司 之日起 36

则顺延到交

个月内不得

易日）

转让

合计 48,000,000 48,000,000 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 日期

普通股股票类

2018 年 12

月 29 日

境内上市的人民 2015 年 12

12.5 元/股 48,000,000 （如遇非 48,000,000

币普通股（A 股） 月 29 日

交易日则

顺延到交

33 / 140

2015 年年度报告

易日）

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

2015 年 12 月，公司向国开金融有限责任公司非公开发行股份 48,000,000 股，本次发行后，

公司股份总数由 25,200 万股增至 30,000 万股。具体内容详见公司于 2016 年 1 月 4 日刊登于中国

证券报、上海证券报、证券时报及上交所网站 www.sse.com.cn 的《空港股份非公开发行股票发行

结果暨股份变动公告》。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

2015 年 12 月，公司非公开发行人民币普通股（A 股）48,000,000 股，发行后公司总股本

变更为 300,000,000 股。报告期期初公司资产总额为 2,771,490,767.18 元、负债总额为

1,922,686,501.91 元，资产负债率为 69.37%；报告期期末总产总额为 3,687,337,864.74 元，负

债为 2,240,722,924.76 元，资产负债率为 60.77%。

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量

现存的内部职工股情况的说明

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 13,561

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 14,475

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

34 / 140

2015 年年度报告

前十名股东持股情况

质押或

冻结情

持有有

况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股东

股

（全称） 减 量 (%) 件股份 性质

份 数

数量

状 量

态

北京天竺空港经济开发公司 1,164,417 147,946,207 49.32 0 无 0 国有法人

48,000 0

国开金融有限责任公司 48,000,000 48,000,000 16.00 无 国有法人

,000

中国建设银行股份有限公司 0

未

－中欧永裕混合型证券投资 6,015,490 6,015,492 2.01 0 境内非国有法人

知

基金

广发银行股份有限公司－中 0

未

欧盛世成长分级股票型证券 5,819,512 5,819,515 1.94 0 境内非国有法人

知

投资基金

中国农业银行－益民创新优 未 0

2,114,837 2,114,841 0.70 0 境内非国有法人

势混合型证券投资基金 知

中国建设银行股份有限公司 0

未

－交银施罗德稳健配置混合 1,828,683 1,828,688 0.61 0 境内非国有法人

知

型证券投资基金

华夏银行股份有限公司－东 0

未

吴行业轮动混合型证券投资 1,475,628 1,475,634 0.49 0 境内非国有法人

知

基金

未 0

李吉军 -146,000 1,293,000 0.43 0 境内自然人

知

中国工商银行－东吴嘉禾优 0

未

势精选混合型开放式证券投 1,282,592 1,282,600 0.43 0 境内非国有法人

知

资基金

交通银行股份有限公司－长 0

未

信量化先锋混合型证券投资 1,053,841 1,053,850 0.35 0 境内非国有法人

知

基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流 股份种类及数量

股东名称

通股的数量 种类 数量

北京天竺空港经济开发公司 147,946,207 人民币普通股 147,946,207

中国建设银行股份有限公司－中欧永裕 6,015,492 6,015,492

人民币普通股

混合型证券投资基金

广发银行股份有限公司－中欧盛世成长 5,819,515 5,819,515

人民币普通股

分级股票型证券投资基金

中国农业银行－益民创新优势混合型证 2,114,841 2,114,841

人民币普通股

券投资基金

35 / 140

2015 年年度报告

中国建设银行股份有限公司－交银施罗 1,828,688 1,828,688

人民币普通股

德稳健配置混合型证券投资基金

华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动 1,475,634 1,475,634

人民币普通股

混合型证券投资基金

李吉军 1,293,000 人民币普通股 1,293,000

中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合 1,282,600 1,282,600

人民币普通股

型开放式证券投资基金

交通银行股份有限公司－长信量化先锋 1,053,850 1,053,850

人民币普通股

混合型证券投资基金

林梅花 1,000,000 人民币普通股 1,000,000

公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未

上述股东关联关系或一致行动的说明 知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规

定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易

持有的有限

情况

序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件

可上市交易 新增可上市交

数量

时间 易股份数量

非公开发行股票，

自新股发行结束

1 国开金融有限责任公司 48,000,000 2018-12-29 48,000,000

之日起 36 个月内

不得转让

上述股东关联关系或一致行动

不适用

的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

战略投资者或一般法人参与配

售新股约定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 北京天竺空港经济开发公司

单位负责人或法定代表人 卞云鹏

36 / 140

2015 年年度报告

成立日期 1993-09-15

工业项目、工业技术、高科技工业的开发、咨询服务；土地

开发；销售五金、交电（无线电发射设备除外）、化工、百

主要经营业务

货、建筑材料；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家

限制公司经营或禁止的商品和技术除外）

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

主要职业及职务

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人 丁文强

成立日期

主要经营业务

报告期内控股和参股的其他境内外 北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会通过北京

上市公司的股权情况 顺鑫控股集团有限公司间接持有北京顺鑫农业股份有限公

司（股票代码：000860）38.98%的股份，通过北京市顺义大

龙城乡建设开发总公司间接持有北京市大龙伟业房地产开

发股份有限公司（股票代码：600159）47.70%的股份。

37 / 140

2015 年年度报告

其他情况说明

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

主要职业及职务

过去 10 年曾控股的境内外上市公

司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

不适用

38 / 140

2015 年年度报告

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：万元 币种：人民币

单位负

法人股东名 责人或 组织机构 主要经营业务或

成立日期 注册资本

称 法定代 代码 管理活动等情况

表人

投资业务；投资

管理业务；投资

咨询、顾问服务。

国开金融有

胡怀邦 2009-08-24 100000000042217 5,087,222.9651 （依法须经批准

限责任公司

的项目，经相关

部门批准后方可

开展经营活动）

情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

39 / 140

2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

任期起始 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 性别 年龄

日期 期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

额（万元）

董事长、总 否

田建国 男 55 2012-7-6 2015-07-05 43.44

经理

李斗 副董事长 男 39 2012-7-6 2015-07-05 0 是

董事、董秘、 否

刘彦明 男 44 2012-7-6 2015-07-05 25.47

副总经理

董事、副总 否

张成禄 经理、财务 男 55 2012-7-6 2015-07-05 25.72

总监

杨金观 独立董事 男 53 2014-4-4 2015-07-05 3 否

李金通 独立董事 男 41 2015-4-27 2015-07-05 3 否

王再文 独立董事 男 49 2015-4-27 2015-07-05 3 否

刘淑梅 监事会主席 女 55 2012-7-6 2015-07-05 0 是

杨大航 监事 男 49 2012-7-6 2015-07-05 28.02 否

黄聃 监事 男 35 2012-7-6 2015-07-05 15.34 否

曹广山 副总经理 男 42 2012-7-6 2015-07-05 25.28 否

副总经理、 否

赵云梅 女 43 2012-7-6 2015-07-05 25.8

人事总监

王鹏 副总经理 男 43 2012-7-6 2015-07-05 27.16 否

姚小东 副总经理 男 54 2012-7-6 2015-07-05 32.95 否

合计 / / / / / / /

258.18

40 / 140

2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

田建国 2011 年 1 月至本报告期末任本公司董事长、总经理，北京天竺空港经济开发公司党委委员。

李斗 2011 年 1 月至报告期末任本公司副董事长。

2011 年 1 月至 2011 年 11 月任北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司副总经理、党支部副书记；2011 年 12 月至 2012 年 6 月任本公司副总经理、

刘彦明

董事会秘书；2012 年 7 月至报告期末任本公司董事、董事会秘书、副总经理。

2011 年 1 月至 2011 年 9 月任北京顺鑫农业股份有限公司财务计划部部长；2011 年 10 月至 2012 年 6 月任北京江河幕墙股份有限公司财务总

张成禄

监助理；2012 年 7 月至本报告期末任本公司董事、副总经理、财务总监。

杨金观 2011 年至报告期末任中央财经大学会计学院教授、教务处处长；2014 年 4 月至报告期末任本公司独立董事。

李金通 2011 年 1 月报告期末任国家发改委培训中心职员；2015 年 4 月至报告期末任本公司独立董事。

王再文 2011 年 1 月至报告期末任北京市中瑞律师事务所律师；2015 年 4 月至报告期末任本公司独立董事。

2011 年 1 月至 2012 年 5 月任北京天竺空港工业开发公司总会计师；2012 年 6 月至报告期末任北京天竺空港经济开发公司调研员；2009 年 1

刘淑梅

月至报告期末任本公司监事会主席。

杨大航 2011 年 1 月至报告期末任北京天地物业管理有限公司经理、公司物业分公司经理；2009 年 1 月至报告期末任本公司监事。

黄聃 2011 年 1 月至 2012 年 6 月任本公司企业管理部部长；2012 年 7 月至报告期末任本公司监事、企业管理部部长。

曹广山 2011 年 1 月至报告期末任本公司副总经理。

赵云梅 2011 年 1 月至报告期末任本公司副总经理兼人事总监。

2011 年 1 月至 2011 年 12 月任北京空港天瑞置业投资有限公司董事、总经理；2012 年 1 月至本报告期末任本公司副总经理、北京空港天瑞置

姚小东

业投资有限公司董事、总经理。

王鹏 2011 年 1 月至报告期末任本公司副总经理。2013 年 10 月至报告期末，任本公司副总经理、北京空港亿兆地产开发有限公司董事长、总经理。

其它情况说明

详见公司于 2015 年 12 月 11 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《公司关于董事会、监事会延

期换届选举的提示性公告》。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

41 / 140

2015 年年度报告

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

田建国 北京天竺空港经济开发公司 党委委员 2009-03-01

李斗 北京天竺空港经济开发公司 副总经理 2009-05-01

刘淑梅 北京天竺空港经济开发公司 调研员 2012-04-01

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

田建国 北京空港天瑞置业投资有限公司 董事长 2010-04-12

田建国 北京天源建筑工程有限责任公司 董事长 2010-07-12

田建国 北京承天倍达过滤技术有限责任公司 副董事长 2010-06-02

刘彦明 北京空港天瑞置业投资有限公司 董事 2012-09-17

刘彦明 北京承天倍达过滤技术有限责任公司 董事 2012-05-30

张成禄 北京空港天瑞置业投资有限公司 监事 2012-09-05

张成禄 北京空港亿兆地产开发有限公司 董事 2013-10-17

张成禄 北京承天倍达过滤技术有限责任公司 监事 2014-03-28

杨金观 北方导航控制技术股份有限公司 独立董事 2010-09-17

王再文 广东宝丽华新能源股份有限公司 独立董事 2012-03-25

王再文 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 独立董事 2012-09-17

王再文 北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司 独立董事 2014-07-11

李金通 中国政法大学金融法研究中心 研究员 2012-01-01

曹广山 北京空港天瑞置业投资有限公司 董事 2010-04-01

曹广山 北京空港天慧咨询有限公司 执行董事 2007-06-29

赵云梅 北京空港天慧咨询有限公司 监事 2007-06-29

王鹏 北京天源建筑工程有限责任公司 董事 2010-05-05

王鹏 北京空港亿兆地产开发有限公司 董事长、总经理 2013-10-17

姚小东 北京空港天瑞置业投资有限公司 董事、总经理 2009-12-01

杨大航 北京空港天地物业管理有限公司 执行董事兼经理 2003-06-01

杨大航 北京空港科技园区股份有限公司物业分公司 经理 2010-01-01

42 / 140

2015 年年度报告

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

根据《公司章程》的有关规定，由公司股东大会决定董事、监事的报酬事项；由公司董事会决定高级管

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

理人员的报酬事项。

主要依据公司年度经营情况、岗位职责及业绩完成情况来确定；独立董事的津贴标准根据公司经营情况，

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

参照本地区同行业上市公司整体水平。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情

详见本报告“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

详见本报告“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

王再文 独立董事 聘任

李金通 独立董事 聘任

张立军 独立董事 离任 任期届满

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

43 / 140

2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 203

主要子公司在职员工的数量 469

在职员工的数量合计 672

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 136

销售人员 12

技术人员 331

财务人员 28

行政人员 165

合计 672

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 139

大专 179

中专 102

中专以下 252

合计 672

(二) 薪酬政策

薪酬政策以岗位设置为基础，综合考虑岗位、学历、参加工作时间、任职时间及入区时间等

因素核定工资。薪酬政策将根据宏观政策及市场环境的变化做相应的调整。

(三) 培训计划

根据公司需要及员工多样化需求，分层次、分类别的开展内容丰富、灵活多样的培训。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额

七、其他

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

2015 年，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监

会相关文件的要求,不断完善公司法人治理结构，强化内部管理，规范公司运作。主要内容如下：

1、关于股东与股东大会：公司在日常经营中根据股东大会议事规则，加强规范股东大会的召

集、召开和议事程序，确保了所有股东，特别是中小股东享有平等地位。

44 / 140

2015 年年度报告

2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利，不干涉

公司生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，保持独立。

公司董事会、监事会和经营机构独立运作。

3、关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。全体董事本着

股东利益最大化的原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会严格按照《公司章程》、《董

事会议事规则》等规定行使职权并保证董事会会议按照规定程序进行。

4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能

够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、财务状况以及高级管理人员

履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、供应商、职工、客户等利益相

关者的合法权益，相互间沟通良好，积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。

6、关于信息披露：公司董事会指定董事会秘书及公司证券部负责投资者关系和信息披露工作，

接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及

时地披露有关信息；公司能够做好信息披露前的保密工作，未发生泄密现象，并确保所有股东都

有平等的机会获得信息。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

的查询索引

2014 年年度股东大会 2015-02-26 www.sse.com.cn 2015-02-27

2015 年第一次临时股东大会 2015-04-27 www.sse.com.cn 2015-04-28

2015 年第二次临时股东大会 2015-06-19 www.sse.com.cn 2015-06-20

2015 年第三次临时股东大会 2015-09-28 www.sse.com.cn 2015-09-29

2015 年第四次临时股东大会 2015-11-16 www.sse.com.cn 2015-11-17

2015 年第五次临时股东大会 2015-12-23 www.sse.com.cn 2015-12-24

股东大会情况说明

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

田建国 否 12 12 0 0 0 否 6

李斗 否 12 12 0 0 0 否 6

刘彦明 否 12 12 0 0 0 否 6

张成禄 否 12 12 0 0 0 否 6

杨金观 是 12 12 0 0 0 否 6

王再文 是 9 8 1 0 0 否 4

李金通 是 9 9 0 0 0 否 4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

45 / 140

2015 年年度报告

不存在公司董事连续两次未亲自参加董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数 12

其中：现场会议次数 11

通讯方式召开会议次数

现场结合通讯方式召开会议次数 1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 其他

无

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

（一）董事会审计委员会

详细内容请见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公司《董事会审

计委员会 2015 年度履职情况报告》。

（二）董事会提名委员会

董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，负责公司各项董事、高管人员的提名审核

及评定。报告期内，董事会提名委员会审议通过了《关于提名公司独立董事候选人的议案》，经

认真核查，独立董事候选人李金通先生、王再文先生符合担任上市公司独立董事的任职资格，同

意将李金通先生、王再文先生提名为第五届董事会独立董事候选人并提交公司董事会审议。提名

委员会严格按照中国证监会、上交所有关法律法规和公司内部管理制度的有关规定执行各项人员

的人选、条件、标准和程序提出建议，未有违反法律法规、公司管理制度的情形发生。

（三）董事会战略委员会

报告期内，公司董事会战略委员会根据公司总战略，指导、监督公司分子公司制定、实施其

子战略，从而为实现公司战略目标，奠定坚实基础。

（四）董事会薪酬与考核委员会

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的要求，

对公司 2015 年度高管人员履职情况进行监督、考核，促进公司高管人员积极履职。

五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》、《公

司监事会议事规则》依法独立履行职责，监督公司董事、高级管理人员履职行为，监督董事会和

股东大会召开、决议程序和执行情况，并对公司生产经营、重大投资项目、财务状况等情况进行

监督检查，未发现存在风险的事项。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保持独立性、

不能保持自主经营能力的情况。

46 / 140

2015 年年度报告

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司对高级管理人员实行年薪制，年薪由基薪和绩效年薪两部分构成。基薪每月发放，绩效

年薪根据考评情况年终发放。

公司已经建立起了公正透明的高级管理人员的绩效评定标准和程序。对高级管理人员的考评

由董事会薪酬与考核委员会负责。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详细内容请见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司 2015 年度

内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

详细内容请见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司 2015 年度

内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

无

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

47 / 140

2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

[2016]京会兴审字第 03010024 号

北京空港科技园区股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“空港股份公司”）的财务报

表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合

并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是空港股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

48 / 140

2015 年年度报告

我们认为，空港股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了空港股份公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营

成果和现金流量。

北京兴华 中国注册会计师：

会计师事务所（特殊普通合伙） 叶 民

中国.北京 中国注册会计师：

二○一六年三月二十五日 李 杰

49 / 140

2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 北京空港科技园区股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 （一） 1,158,687,486.18 421,695,400.92

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 （二）

损益的金融资产

衍生金融资产 （三）

应收票据 （四） 10,398,475.96 2,460,000.00

应收账款 （五） 145,689,118.17 98,461,924.51

预付款项 （六） 7,700,688.08 1,721,566.47

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 （七）

应收股利 （八）

其他应收款 （九） 4,215,287.05 4,777,660.69

买入返售金融资产

存货 （十） 1,447,849,171.92 1,514,428,476.14

划分为持有待售的资产 （十一）

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 （十二） 1,538,250.00

流动资产合计 2,774,540,227.36 2,045,083,278.73

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 （十三）

持有至到期投资 （十四）

长期应收款 （十五） 99,630,000.00 99,630,000.00

长期股权投资 （十六） 4,867,587.64 4,839,629.70

投资性房地产 （十七） 695,440,587.99 503,581,751.73

固定资产 （十八） 46,688,566.95 50,255,055.95

在建工程 （十九） 1,701,070.00 1,642,250.00

工程物资 （二十）

固定资产清理 （二十一）

生产性生物资产 （二十二）

油气资产 （二十三）

无形资产 （二十四） 24,024,746.82 26,418,500.34

开发支出 （二十五）

商誉 （二十六）

长期待摊费用 （二十七） 7,407,956.81 5,592,434.81

递延所得税资产 （二十八） 33,037,121.17 34,447,865.92

其他非流动资产

50 / 140

2015 年年度报告

非流动资产合计 912,797,637.38 726,407,488.45

资产总计 3,687,337,864.74 2,771,490,767.18

流动负债：

短期借款 （二十九） 740,000,000.00 405,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 （三十）

损益的金融负债

衍生金融负债 （三十一）

应付票据 （三十二） 11,400,000.00

应付账款 （三十三） 277,902,458.69 306,183,288.26

预收款项 （三十四） 73,531,205.80 1,110,956.49

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 （三十五） 528,354.54 512,279.85

应交税费 （三十六） 20,604,164.57 25,145,080.02

应付利息 （三十七） 5,053,151.99 8,060,770.51

应付股利 （三十八）

其他应付款 （三十九） 62,180,901.42 102,136,858.88

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债 （四十）

一年内到期的非流动负债 （四十一） 149,700,000.00 600,200,000.00

其他流动负债 （四十二） 570,000,000.00 270,000,000.00

流动负债合计 1,899,500,237.01 1,729,749,234.01

非流动负债：

长期借款 （四十三） 318,622,160.00 168,322,160.00

应付债券 （四十四）

其中：优先股

永续债

长期应付款 （四十五）

长期应付职工薪酬 （四十六）

专项应付款 （四十七）

预计负债 （四十八）

递延收益 （四十九） 21,993,014.07 24,007,594.22

递延所得税负债 （二十八） 607,513.68 607,513.68

其他非流动负债

非流动负债合计 341,222,687.75 192,937,267.90

负债合计 2,240,722,924.76 1,922,686,501.91

所有者权益

股本 （五十） 300,000,000.00 252,000,000.00

其他权益工具 （五十一）

其中：优先股

永续债

资本公积 （五十二） 637,878,888.50 98,126,888.50

51 / 140

2015 年年度报告

减：库存股 （五十三）

其他综合收益 （五十四）

专项储备 （五十五）

盈余公积 （五十六） 64,401,259.24 64,401,259.24

一般风险准备

未分配利润 （五十七） 381,781,090.30 384,255,300.79

归属于母公司所有者权益合计 1,384,061,238.04 798,783,448.53

少数股东权益 62,553,701.94 50,020,816.74

所有者权益合计 1,446,614,939.98 848,804,265.27

负债和所有者权益总计 3,687,337,864.74 2,771,490,767.18

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:北京空港科技园区股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,051,229,876.16 242,704,114.76

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 895,200.00

应收账款 （一） 15,165,426.77 12,228,591.45

预付款项 6,061,749.05 3,729,615.51

应收利息

应收股利

其他应收款 （二） 1,142,164,906.64 1,062,082,638.41

存货 35,953,403.56 35,945,328.65

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 2,251,470,562.18 1,356,690,288.78

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 （三） 131,284,379.78 131,256,421.84

投资性房地产 353,092,177.12 358,342,804.02

固定资产 33,727,706.95 36,556,303.57

在建工程 1,016,470.00 957,650.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 24,024,746.82 26,418,500.34

开发支出

商誉

52 / 140

2015 年年度报告

长期待摊费用 5,283,477.78 480,000.00

递延所得税资产 5,817,787.45 5,291,639.82

其他非流动资产

非流动资产合计 554,246,745.90 559,303,319.59

资产总计 2,805,717,308.08 1,915,993,608.37

流动负债：

短期借款 640,000,000.00 215,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 53,589,366.22 55,688,820.60

预收款项 1,069,917.54 664,478.58

应付职工薪酬 418,871.60 424,107.70

应交税费 33,588.19 225,705.59

应付利息 4,567,721.00 7,289,594.80

应付股利

其他应付款 15,145,627.44 156,043,330.82

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 119,700,000.00 450,200,000.00

其他流动负债 570,000,000.00 270,000,000.00

流动负债合计 1,404,525,091.99 1,155,536,038.09

非流动负债：

长期借款 180,000,000.00 99,700,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 18,000,870.16 18,607,594.22

递延所得税负债 607,513.68 607,513.68

其他非流动负债

非流动负债合计 198,608,383.84 118,915,107.90

负债合计 1,603,133,475.83 1,274,451,145.99

所有者权益：

股本 300,000,000.00 252,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 644,779,073.96 105,027,073.96

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 64,401,259.24 64,401,259.24

未分配利润 193,403,499.05 220,114,129.18

所有者权益合计 1,202,583,832.25 641,542,462.38

53 / 140

2015 年年度报告

负债和所有者权益总计 2,805,717,308.08 1,915,993,608.37

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 （五十八） 637,732,301.02 758,068,046.44

其中：营业收入 （五十八） 637,732,301.02 758,068,046.44

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 600,591,497.26 701,386,210.12

其中：营业成本 （五十八） 464,217,491.16 544,851,801.04

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 （五十九） 26,439,187.28 35,419,350.54

销售费用 （六十） 9,221,715.55 10,933,552.62

管理费用 （六十一） 62,293,504.95 56,514,630.79

财务费用 （六十二） 45,204,448.37 41,832,692.75

资产减值损失 （六十三） -6,784,850.05 11,834,182.38

加：公允价值变动收益（损失以“－” （六十四）

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （六十五） 50,642.87 114,271.68

其中：对联营企业和合营企业的投 27,957.94 -95,169.43

资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,191,446.63 56,796,108.00

加：营业外收入 （六十六） 3,402,433.52 5,722,022.55

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 （六十七） 6,901.72 536,035.36

其中：非流动资产处置损失 6,279.93 35,070.79

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,586,978.43 61,982,095.19

减：所得税费用 （六十八） 10,328,303.72 16,286,643.46

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,258,674.71 45,695,451.73

归属于母公司所有者的净利润 22,725,789.51 42,543,352.33

少数股东损益 7,532,885.20 3,152,099.40

六、其他综合收益的税后净额 （六十九）

归属母公司所有者的其他综合收益的

税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

54 / 140

2015 年年度报告

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债

或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重

分类进损益的其他综合收益中享有的份

额

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下在被投资单位以后将

重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

2.可供出售金融资产公允价值变

动损益

3.持有至到期投资重分类为可供

出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税

后净额

七、综合收益总额 30,258,674.71 45,695,451.73

归属于母公司所有者的综合收益总额 22,725,789.51 42,543,352.33

归属于少数股东的综合收益总额 7,532,885.20 3,152,099.40

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.17

（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 （四） 81,816,811.21 79,958,221.12

减：营业成本 （四） 40,296,708.80 40,513,669.49

营业税金及附加 7,704,911.87 7,867,432.52

销售费用 694,726.02 1,408,235.26

管理费用 25,687,760.64 23,161,657.07

财务费用 11,256,029.06 7,509,291.30

资产减值损失 224,271.11 256,019.85

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） （五） 50,642.87 114,271.68

其中：对联营企业和合营企业的投资 27,957.94 -95,169.43

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,996,953.42 -643,812.69

加：营业外收入 1,971,197.38 8,301,100.00

55 / 140

2015 年年度报告

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 6,547.24 8,025.34

其中：非流动资产处置损失 6,195.93 6,658.14

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,032,303.28 7,649,261.97

减：所得税费用 -521,673.15 1,937,353.13

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,510,630.13 5,711,908.84

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -1,510,630.13 5,711,908.84

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 665,555,713.51 667,070,143.84

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

56 / 140

2015 年年度报告

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 （七十）.1 21,535,337.53 25,763,216.99

经营活动现金流入小计 687,091,051.04 692,833,360.83

购买商品、接受劳务支付的现金 543,365,936.49 637,204,374.10

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 69,247,176.10 62,354,461.05

支付的各项税费 65,804,047.29 54,027,278.12

支付其他与经营活动有关的现金 （七十）.2 36,208,961.70 30,170,849.95

经营活动现金流出小计 714,626,121.58 783,756,963.22

经营活动产生的现金流量净额 -27,535,070.54 -90,923,602.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 22,684.93 209,441.11

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 （七十）.3 5,000,000.00 39,000,000.00

投资活动现金流入小计 5,022,684.93 39,209,441.11

购建固定资产、无形资产和其他长 782,830.00 6,787,875.87

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 （七十）.4 5,000,000.00 88,630,000.00

投资活动现金流出小计 5,782,830.00 95,417,875.87

投资活动产生的现金流量净额 -760,145.07 -56,208,434.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 592,900,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 5,000,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 1,210,000,000.00 773,622,160.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 （七十）.5 573,150,000.00 273,000,000.00

筹资活动现金流入小计 2,376,050,000.00 1,046,622,160.00

偿还债务支付的现金 1,445,200,000.00 835,600,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 118,932,007.21 95,628,266.66

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 （七十）.6 41,680,691.92 1,329,016.72

筹资活动现金流出小计 1,605,812,699.13 932,557,283.38

筹资活动产生的现金流量净额 770,237,300.87 114,064,876.62

57 / 140

2015 年年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 741,942,085.26 -33,067,160.53

加：期初现金及现金等价物余额 416,745,400.92 449,812,561.45

六、期末现金及现金等价物余额 1,158,687,486.18 416,745,400.92

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 80,774,086.38 80,546,902.28

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 9,557,976.13 10,690,878.10

经营活动现金流入小计 90,332,062.51 91,237,780.38

购买商品、接受劳务支付的现金 28,906,745.96 30,179,801.68

支付给职工以及为职工支付的现金 22,076,843.99 19,695,992.16

支付的各项税费 11,453,912.50 12,170,295.75

支付其他与经营活动有关的现金 18,620,637.89 4,984,379.82

经营活动现金流出小计 81,058,140.34 67,030,469.41

经营活动产生的现金流量净额 9,273,922.17 24,207,310.97

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 22,684.93 209,441.11

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 39,000,000.00

投资活动现金流入小计 5,022,684.93 39,209,441.11

购建固定资产、无形资产和其他长 220,538.00 5,531,802.00

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 39,000,000.00

投资活动现金流出小计 5,220,538.00 44,531,802.00

投资活动产生的现金流量净额 -197,853.07 -5,322,360.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 587,900,000.00

取得借款收到的现金 1,010,000,000.00 515,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 743,200,000.00 568,749,613.34

筹资活动现金流入小计 2,341,100,000.00 1,083,749,613.34

偿还债务支付的现金 1,105,200,000.00 715,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 96,499,272.02 77,671,087.85

现金

58 / 140

2015 年年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金 339,951,035.68 344,459,016.72

筹资活动现金流出小计 1,541,650,307.70 1,137,230,104.57

筹资活动产生的现金流量净额 799,449,692.30 -53,480,491.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 808,525,761.40 -34,595,541.15

加：期初现金及现金等价物余额 242,704,114.76 277,299,655.91

六、期末现金及现金等价物余额 1,051,229,876.16 242,704,114.76

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

59 / 140

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 252,000 98,126, 64,401, 384,255 50,020,81 848,804,2

,000.00 888.50 259.24 ,300.79 6.74 65.27

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 252,000 98,126, 64,401, 384,255 50,020,81 848,804,2

,000.00 888.50 259.24 ,300.79 6.74 65.27

三、本期增减变动金额（减 48,000, 539,752 -2,474, 12,532,88 597,810,6

少以“－”号填列） 000.00 ,000.00 210.49 5.20 74.71

（一）综合收益总额 22,725, 7,532,885 30,258,67

789.51 .20 4.71

（二）所有者投入和减少资 48,000, 539,752 5,000,000 592,752,0

本 000.00 ,000.00 .00 00.00

1．股东投入的普通股 48,000, 539,752 5,000,000 592,752,0

000.00 ,000.00 .00 00.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -25,200 -25,200,0

,000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

60 / 140

2015 年年度报告

3．对所有者（或股东）的 -25,200 -25,200,0

分配 ,000.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 300,000 637,878 64,401, 381,781 62,553,70 1,446,614

,000.00 ,888.50 259.24 ,090.30 1.94 ,939.98

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 252,000 98,126, 63,830, 367,483 46,868,71 828,308,8

,000.00 888.50 068.36 ,139.34 7.34 13.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 252,000 98,126, 63,830, 367,483 46,868,71 828,308,8

,000.00 888.50 068.36 ,139.34 7.34 13.54

三、本期增减变动金额（减 571,190 16,772, 3,152,099 20,495,45

少以“－”号填列） .88 161.45 .40 1.73

（一）综合收益总额 42,543, 3,152,099 45,695,45

352.33 .40 1.73

（二）所有者投入和减少

资本

61 / 140

2015 年年度报告

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 571,190 -25,771 -25,200,0

.88 ,190.88 00.00

1．提取盈余公积 571,190 -571,19

.88 0.88

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -25,200 -25,200,0

分配 ,000.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 252,000 98,126, 64,401, 384,255 50,020,81 848,804,2

,000.00 888.50 259.24 ,300.79 6.74 65.27

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 本期

62 / 140

2015 年年度报告

其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 252,000,0 105,027,0 64,401,2 220,114, 641,542,4

00.00 73.96 59.24 129.18 62.38

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 252,000,0 105,027,0 64,401,2 220,114, 641,542,4

00.00 73.96 59.24 129.18 62.38

三、本期增减变动金额（减 48,000,00 539,752,0 -26,710, 561,041,3

少以“－”号填列） 0.00 00.00 630.13 69.87

（一）综合收益总额 -1,510,6 -1,510,63

30.13 0.13

（二）所有者投入和减少资 48,000,00 539,752,0 587,752,0

本 0.00 00.00 00.00

1．股东投入的普通股 48,000,00 539,752,0 587,752,0

0.00 00.00 00.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -25,200, -25,200,0

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -25,200, -25,200,0

配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

63 / 140

2015 年年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 300,000,0 644,779,0 64,401,2 193,403, 1,202,583

00.00 73.96 59.24 499.05 ,832.25

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 252,000,0 105,027,0 63,830,0 240,173, 661,030,5

00.00 73.96 68.36 411.22 53.54

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 252,000,0 105,027,0 63,830,0 240,173, 661,030,5

00.00 73.96 68.36 411.22 53.54

三、本期增减变动金额（减 571,190. -20,059, -19,488,0

少以“－”号填列） 88 282.04 91.16

（一）综合收益总额 5,711,90 5,711,908

8.84 .84

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 571,190. -25,771, -25,200,0

88 190.88 00.00

1．提取盈余公积 571,190. -571,190

88 .88

2．对所有者（或股东）的分 -25,200, -25,200,0

配 000.00 00.00

3．其他

64 / 140

2015 年年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 252,000,0 105,027,0 64,401,2 220,114, 641,542,4

00.00 73.96 59.24 129.18 62.38

法定代表人：田建国 主管会计工作负责人：张成禄会计机构负责人：母明苹

65 / 140

2015 年年度报告

三、公司基本情况

(一) 公司概况

北京空港科技园区股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由北京天竺空港经济开发

公司作为主发起人，联合北京顺鑫农业股份有限公司、深圳市空港工贸发展有限公司(现更名为深

圳市空港油料有限公司)、北京华大基因研究中心、北京空港广远金属材料有限公司以发起方式设

立，于 2000 年 3 月 28 日在北京市工商行政管理局登记注册，截至 2014 年底注册资本及股本为

25,200 万元；2015 年 12 月 11 日，经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2015] 2874 号

《关于核准北京空港科技园区股份有限公司非公开发行股票的批复》文的核准，公司非公开发行

新股不超过 48,000,000 股。公司实际非公开发行人民币普通股（A 股）48,000,000 股，每股面值

人民币 1 元，每股发行价人民币 12.50 元，全部由国开金融有限责任公司以货币资金出资认购。

发行后公司增加注册资本 48,000,000 元，变更后的公司注册资本为人民币 300,000,000.00 元，

股本为人民币 300,000,000.00 元。

截止 2015 年 12 月 31 日，公司的注册资本为 300,000,000.00 元，股本也为 300,000,000.00

元；公司住所：北京市顺义区天竺空港工业区 A 区；企业法人营业执照为“110000001255214”；公

司法定代表人：田建国；公司经营范围：高新技术的开发、转让和咨询；销售开发后的产品；土

地开发，仓储，物业管理，经济信息咨询。

本财务报告于 2016 年 3 月 25 日由本公司董事会批准报出。

(二) 合并财务报表范围

本期纳入合并范围的子公司包括 5 家，孙公司 1 家，与上年相同，没有变化，具体见“九 、

在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41 项具

体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计

准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财

务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营

公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大

疑虑的事项，因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、

解散等变故而不复存在。

66 / 140

2015 年年度报告

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司 2015 年度母公司及合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报

告期内的财务状况以及报告期的经营成果和现金流量等信息。

(二) 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

本公司的营业周期为自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

(四) 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面

价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策

进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不

足冲减的，冲减留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列

步骤进行会计处理：

（1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后

应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初

始投资成本。

（2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投

资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对

67 / 140

2015 年年度报告

价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本

溢价）不足冲减的，冲减留存收益。

（3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认

的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其

他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转

入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者

权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合

收益和其他所有者权益应全部结转。

（4）在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。

2、非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当

期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资

产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价

值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被

购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价

值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可

靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认

的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同

性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资

产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。

购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产

确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情

况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的

68 / 140

2015 年年度报告

递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，

确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以

及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性

证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将

各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表

中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成

本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有

者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投

资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结

转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。

购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资

的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价

值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期

投资损益。

3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(六) 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金

额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产

的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公

司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动

69 / 140

2015 年年度报告

而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础

上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变

化的，将进行重新评估。

在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享

有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计

主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反

映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资

产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母

公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交

易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对

特殊交易事项予以调整。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总

额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额

的，其余额仍冲减少数股东权益。

向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利

润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比

例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产

所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者

的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合

并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入

合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后

的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资

产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、

费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的

期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合

并现金流量表。

70 / 140

2015 年年度报告

母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得

的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产

份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，

合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控

制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比

较报表期间的期初留存收益或当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报

表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法

核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资

方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩

余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允

价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的

份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关

的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直

至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交

易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定

对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能

决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，

其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同

经营和合营企业。

71 / 140

2015 年年度报告

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认

其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是

指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及

价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符

合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均

计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改

变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下

单独列示“外币报表折算差额”项目。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例

计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

72 / 140

2015 年年度报告

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金

融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初

始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融

73 / 140

2015 年年度报告

资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该

金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的

非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

6、金融资产（不含应收款项）减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面

价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，

预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价

值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，

74 / 140

2015 年年度报告

将认定其发生减值:

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益

工具投资人可能无法收回投资成本；

⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确

认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客

观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

(十一) 应收款项

1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额≥500 万元的应收款项视为单项金

额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项

的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金

流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减

值测试，计提坏账准备。

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 按账龄划分组合

关联方组合 按关联方划分组合

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

75 / 140

2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但债务单位出现破产但清算未结束；资不抵债、

无力偿还到期债务；现金流量不足、财务状况恶化等客观证据表明

很有可能形成损失的应收款项。

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十二) 存货

1、存货的初始确认

存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

存货同时满足下列条件的，才能予以确认：

（1）与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该存货的成本能够可靠地计量。

2、存货分类

存货分类为库存材料、材料采购、在途物资、周转材料(包括包装物及低值易耗品)、库存商

品（包括产成品、外购商品、自制半成品等）、工程施工、开发产品和开发成本。

房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。已完工开发产品是指已

建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；项目整体开发时，拟

开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后

期未开发土地仍保留在拟开发产品。房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。

符合资本化条件的借款费用，亦计入房地产开发产品成本。

3、存货的初始计量

存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

（1）外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属

于存货采购成本的费用。

（2）存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。

（3）存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发

生的其他支出。

（4）应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。

（5）投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定

价值不公允的除外。

（6）非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的

76 / 140

2015 年年度报告

公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相

关税费作为换入存货的成本，不确认损益。

（7）债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与

受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。

（8）同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。

（9）企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的

间接费用，计入存货成本。

4、开发用土地的核算方法：

（1）土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他

开发支出计入“开发成本-土地开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。

（2）房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租低价，根据成本核算对象，按实际成本

记入“开发成本-房屋开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用

面积分摊记入“开发产品”。

5、公共配套设施费用的核算方法：

（1）不能有偿转让的公共配套设施：各配套设施项目成本按照一定标准分配计入房屋等开发

项目成本及能有偿转让的公共配套设施产品成本之中。

（2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。

6、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

7、存货的盘存制度

存货的盘存采用永续盘存制。

8、周转材料的摊销方法

周转材料（低值易耗品和包装物）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领用时

一次计入成本费用。

9、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的

材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；期末按照单个存货项目计提存

货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地

区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的

存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢

77 / 140

2015 年年度报告

复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

(十三) 划分为持有待售资产

同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必

须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部

分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经

与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1、长期股权投资的分类及其判断依据

（1）长期股权投资的分类

长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以

及对其合营企业的权益性投资。

（2）长期股权投资类别的判断依据

① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、（六）；

② 确定对被投资单位具有重大影响的依据：

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。

公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：

A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的

董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参

与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。

B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身

利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。

C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进

而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，

从而能够对被投资单位施加重大影响。

E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术

资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。

公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要

综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。

③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据：

本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。

合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、（七）。

2、长期股权投资初始成本的确定

78 / 140

2015 年年度报告

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价

之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减

的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股

本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股

本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及

发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，

计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，

以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的

初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购

买日的公允价值计入企业合并成本。

合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管

理费用于发生时计入当期损益。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资

的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整

长期股权投资的成本。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照

被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；

本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长

期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

79 / 140

2015 年年度报告

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的

公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期

间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确

认收益分享额。

本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的

未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投

资收益。

本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》

等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。

本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，

按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上

新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金

融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转

入改按权益法核算的当期损益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认

的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基

础进行会计处理。

投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进

行会计处理。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核

算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，

按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

(十五) 投资性房地产

1. 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

公司对投资性房地产采用成本模式计量。出租的建筑物一般采用与公司固定资产相同的折旧

政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，

可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

80 / 140

2015 年年度报告

(十六) 固定资产

1. 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形

资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备及家具、运输设备、其他设备。固

定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2. 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 年限平均法 40 2.38

专用设备 年限平均法 2-10 9.50-47.50

运输设备 年限平均法 6 15.83

其他设备 年限平均法 5 19.00

3. 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。公司将符合下列

一项或数项标准的租赁认定为融资租赁：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

在租赁期开始日，融资租入固定资产的入账价值为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额现值两者中较低者。

(十七) 在建工程

在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生

的全部支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态

之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定

资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但

不调整原已计提的折旧额。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

81 / 140

2015 年年度报告

(十八) 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、借款费用暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得

的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

82 / 140

2015 年年度报告

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

调整每期利息金额。

(十九) 生物资产

(二十) 油气资产

(二十一) 无形资产

1. 计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产的计价方法

无形资产按取得时的实际成本入账。

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价

值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

（2）无形资产使用寿命及摊销

本公司无形资产全部是使用寿命有限的无形资产。

土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间

合理分配的，全部作为固定资产。

软件使用费按预计使用年限 5 年平均摊销。

无形资产类别 估计使用年限

土地使用权 土地使用年限

软 件 5 年

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使用寿命

进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

2. 内部研究开发支出会计政策

（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

83 / 140

2015 年年度报告

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生

时计入当期损益。

(二十二) 长期资产减值

在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在

建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，

可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减

值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现

值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金

额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余

寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。

对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年

度终了进行减值测试。

关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分

摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账

面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关

资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组

或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值

部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商

誉的减值损失。

84 / 140

2015 年年度报告

(二十三) 长期待摊费用

对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入

固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使

以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

(二十四) 职工薪酬

1. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。

2. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期

结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相

匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计

量应付职工薪酬。

公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告

期间结束后的十二个月内支付的义务。

设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成

的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业应当以

设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指

企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。

报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资

产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变

动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。

在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务

成本确认为当期费用。

企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受

益计划义务现值与结算价格的差。

3. 辞退福利的会计处理方法

在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

85 / 140

2015 年年度报告

① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规

定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有

关规定。

4. 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，

适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，

将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净

负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十五) 预计负债

涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提

供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价

值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

(二十六) 股份支付

1、股份支付的种类及会计处理

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负

债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授

予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可

行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入

相关成本或费用，相应增加资本公积。

（2）以现金结算的股份支付

股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的

负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后

才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债

86 / 140

2015 年年度报告

的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个

资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（3）权益工具公允价值的确定方法

对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的

条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

2、确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估

计，修正预计可行权的权益工具数量。

3、修改和终止股份支付计划的处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的

增加相应地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值

相应地确认为取得服务的增加。

如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市

场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继

续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩

余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非

可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

(二十七) 优先股、永续债等其他金融工具

公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金

融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。

优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再

融资产生的利得或损失等，计入当期损益。

优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的

变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。

与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处

置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的

费用。

87 / 140

2015 年年度报告

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其

他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的

未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。

(二十八) 收入

1. 销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

2. 提供劳务收入

在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，

劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。

3. 让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）出租物业收入：

①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

②相关经济利益能够可靠计量并流入企业；

4. 建造合同

期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入

和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合

同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认；如合同成本不可能收回的，则合同成本在发生时

作为费用，不确认收入。

5. 房地产开发收入

在工程已经竣工且经有关部门验收合格，签订了销售合同，办理了房屋移交手续，并且符合

前述“销售商品收入”的规定时，确认收入的实现。

6. 土地开发收入

土地开发完毕，具备入市条件，在签订有关转让和销售合同(或者相关协议)后，并且符合前

述“销售商品收入”的规定时，确认收入的实现。

88 / 140

2015 年年度报告

(二十九) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，

分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期

间，计入当期损益。

（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补

助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预

计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

(三十) 递延所得税资产/递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认

但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，

采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能

取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商

誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵

扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资

产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，

除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见

的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递

延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预

期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其

他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得

税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得

足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公

司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

89 / 140

2015 年年度报告

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负

债以抵销后的净额列报。

(三十一) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

（1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入

当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣

除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认

为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资

本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣

除后的租金费用在租赁期内分配。

2. 融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。

采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的

初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易

相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(三十二) 其他重要的会计政策和会计估计

(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更

1. 重要会计政策变更

□适用 √不适用

2. 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(三十四) 其他

90 / 140

2015 年年度报告

六、税项

(一) 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 电费及供暖费收入 17%、13%

消费税

营业税 土地开发收入、出租标准厂房收 5%

入等

城市维护建设税 应交流转税额 5%

企业所得税（注） 应纳税所得额 25%

营 业 税 工程施工收入 3%

教育费附加 应交流转税额 教育费附加 3%，地方教育费附加

2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

(二) 税收优惠

(三)其他

七、合并财务报表项目注释

以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指 2014 年 12 月 31 日，“期末”

指 2015 年 12 月 31 日，“上期”指 2014 年度，“本期”指 2015 年度。

(一) 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 62,849.00 108,801.87

银行存款 1,158,624,637.18 416,636,599.05

其他货币资金 4,950,000.00

合计 1,158,687,486.18 421,695,400.92

其中：存放在境外的款

0.00 0.00

项总额

其他说明

其中使用受限制的货币资金明细如下

项 目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 -- 4,950,000.00

用于担保的定期存款或通知存款 -- --

合 计 -- 4,950,000.00

(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

(三) 衍生金融资产

□适用 √不适用

91 / 140

2015 年年度报告

(四) 应收票据

1. 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 10,398,475.96 2,460,000.00

商业承兑票据

合计 10,398,475.96 2,460,000.00

2. 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,986,000.00

商业承兑票据

合计 1,986,000.00

4. 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

(五) 应收账款

1. 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 49,653 27.95 49,653 35,528 25.71 12,434 35.00 23,093

并单独计提坏 ,380.0 ,380.0 ,480.0 ,968.0 ,512.0

账准备的应收 0 0 0 0 0

账款

按信用风险特 127,99 72.05 31,961 24.97 96,035 102,68 74.29 27,317 26.60 75,368

征组合计提坏 7,477. ,739.7 ,738.1 6,018. ,605.9 ,412.5

账准备的应收 96 9 7 48 7 1

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

177,65 / 31,961 / 145,68 138,21 / 39,752 / 98,461

合计 0,857. ,739.7 9,118. 4,498. ,573.9 ,924.5

96 9 17 48 7 1

92 / 140

2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

渤海水业股份有限 35,528,480.00 预计可全额收

公司（原四环药业 回

股份有限公司）

北京城市印象投资 14,124,900.00 预计可全额收

管理有限公司 回

合计 49,653,380.00 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 64,438,437.11 3,221,921.85 5.00%

1至2年 11,775,745.91 1,177,574.60 10.00%

2至3年 16,905,663.94 5,071,699.20 30.00%

3至4年 16,391,585.83 8,195,792.91 50.00%

4至5年 15,977,362.31 12,781,889.85 80.00%

5 年以上 1,512,861.38 1,512,861.38 100.00%

合计 127,001,656.48 31,961,739.79 25.17%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 4,644,133.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 12,434,968.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

渤海水业股份有限公

司（原四环药业股份 12,434,968.00 转回

有限公司）

合计 12,434,968.00 /

其他说明

93 / 140

2015 年年度报告

3. 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 117,615,797.08 元，占应收账款期末

余额合计数的比例 66.21%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 17,010,294.88 元。

5. 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无。

6. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无。

其他说明：

(六) 预付款项

1. 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 7,700,688.08 100.00 1,721,566.47 100.00

1至2年

2至3年

3 年以上

合计 7,700,688.08 100.00 1,721,566.47 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无账龄超过 1 年的重要预付款项。

2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项期

与本公司

单位名称 期末余额 末余额合计数 预付款时间 未结算原因

关系

的比例（%）

北京天利动力供热有限公司 关联方 3,518,462.31 45.69 2015 年度 未满足结算条件

北京空港绿博源园艺有限公司 关联方 1,500,000.00 19.48 2015 年度 未满足结算条件

北京集隆永安工程勘察设计有

非关联方 790,288.11 10.26 2015 年度 未满足结算条件

限责任公司

北京祥和七彩房地产经纪有限

非关联方 500,000.00 6.49 2015 年度 未满足结算条件

公司

北京班捷明广告有限公司 非关联方 480,000.00 6.23 2015 年度 未满足结算条件

合计 6,788,750.42 88.15

其他说明

94 / 140

2015 年年度报告

(七) 应收利息

□适用 √不适用

(八) 应收股利

□适用 √不适用

(九) 其他应收款

1. 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 6,858,6 95.81 2,643,3 38.54 4,215,2 6,415,00 95.53 1,637,3 25.5 4,777,

征组合计提坏 15.73 28.68 87.05 5.24 44.55 2 660.69

账准备的其他

应收款

单项金额不重 300,000 4.19 300,000 100.00 300,000. 4.47 300,000 100.

大但单独计提 .00 .00 00 .00 00

坏账准备的其

他应收款

7,158,6 / 2,943,3 / 4,215,2 6,715,00 / 1,937,3 / 4,777,

合计

15.73 28.68 87.05 5.24 44.55 660.69

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

1 年以内小计 1,366,887.80 68,344.39 5

1至2年 1,275,492.93 127,549.29 10

2至3年 54,000.00 16,200.00 30

3至4年 3,010,000.00 1,505,000.00 50

4至5年 1,130,000.00 904,000.00 80

5 年以上 22,235.00 22,235.00 100

合计 6,858,615.73 2,643,328.68 38.54

确定该组合依据的说明：

95 / 140

2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,005,984.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

3. 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

4. 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

工程保证金 3,000,000.00 3,000,000.00

投标保证金 2,049,581.50 2,158,581.50

代垫水电费 1,802,459.23 1,486,197.87

押金 302,735.00 43,235.00

其他 3,840.00 26,990.87

合计 7,158,615.73 6,715,005.24

5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

北京民福桃源 工程保证金

3,000,000.00 3-4 年 41.91 1,500,000.00

置业有限公司

北京数码视讯 投标保证金

软件技术发展 900,000.00 4-5 年 12.57 720,000.00

有限公司

北京双彩农业 投标保证金

生态园有限公 300,000.00 5 年以上 4.19 300,000.00

司

北京中泰华盛 投标保证金

200,000.00 4-5 年 2.79 160,000.00

咨询有限公司

北京市顺义区 保证金

197,718.40 1 年至 2 年 2.76 19,771.84

财政局

合计 / 4,597,718.40 / 64.22 2,699,771.84

6. 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

96 / 140

2015 年年度报告

7. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无。

8. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无。

其他说明：

(十) 存货

1. 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料 4,210,622.23 4,210,622.23 3,530,711.06 3,530,711.06

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

开发成本 776,351,015.00 776,351,015.00 755,203,135.13 755,203,135.13

开发产品 248,054,340.54 248,054,340.54 299,745,122.70 299,745,122.70

工程施工 419,233,194.15 419,233,194.15 455,949,507.25 455,949,507.25

合计 1,447,849,171.92 1,447,849,171.92 1,514,428,476.14 1,514,428,476.14

2. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

本期减少 本期确认

资本化金

存货项目名称 年初余额 本期增加 本期转入存货 期末余额

其他减少 额的资本

额 化率(%)

空港 C 区兆丰产

65,266,765.66 38,855,766.93 6,610,446.78 - 97,512,085.81 6.25

业基地

木林产业基地 7,545,637.14 6,283,481.74 - - 13,829,118.88 6.25

综保区口岸物流

- 45,427.84 - - 45,427.84 6.34

服务中心

合 计 72,812,402.80 45,184,676.51 6,610,446.78 - 111,386,632.53

3. 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

(十一) 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

97 / 140

2015 年年度报告

(十二) 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待摊销的广告及广告制作费 1,538,250.00

合计 1,538,250.00

其他说明

(十三) 可供出售金融资产

□适用 √不适用

(十四) 持有至到期投资

□适用 √不适用

1. 持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

2. 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

3. 本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

(十五) 长期应收款

√适用 □不适用

1. 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折

现

项目 坏账 坏账 率

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备 区

间

融资租赁款

其中：未实现

融资收益

分期收款销售商

品

98 / 140

2015 年年度报告

分期收款提供劳

务

北京北小营宏大 99,630,000.00 99,630,000.00 99,630,000.00 99,630,000.00

工业开发中心

合计 99,630,000.00 99,630,000.00 99,630,000.00 99,630,000.00 /

2. 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

3. 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

(十六) 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值

权益法 其他 宣告发

被投资 期初 其他 期末 准备

追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减

单位 余额 权益 其他 余额 期末

资 投资 的投资 收益 股利或 值准备

变动 余额

损益 调整 利润

一、合

营企业

小计

二、联

营企业

北京承 4,839, 27,957 4,867,

天倍达 629.70 .94 587.64

过滤技

术有限

责任公

司

小计 4,839, 27,957 4,867,

629.70 .94 587.64

4,839, 27,957 4,867,

合计

629.70 .94 587.64

其他说明

(十七) 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

1. 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

99 / 140

2015 年年度报告

1.期初余额 486,592,683.77 123,819,751.39 610,412,435.16

2.本期增加金额 186,250,125.43 22,294,211.35 208,544,336.78

（1）外购

（2）存货\固定资产\

在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 672,842,809.20 146,113,962.74 818,956,771.94

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 86,777,926.38 20,052,757.05 106,830,683.43

2.本期增加金额 13,832,293.62 2,853,206.90 16,685,500.52

（1）计提或摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 100,610,220.00 22,905,963.95 123,516,183.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 572,232,589.20 123,207,998.79 695,440,587.99

2.期初账面价值 399,814,757.39 103,766,994.34 503,581,751.73

（1）本期折旧和摊销额 16,685,500.52 元。

（2）投资性房地产减值：截至本报告期，投资性房地产无减值迹象，故未计提投资性房地产减值

准备。

2. 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

从控股股东北京天竺空港经济开发公司购买的加工区多功

加工区多功能厂

164,224,913.59 能厂房原值 19,786.56 万元，过户手续正在办理中，不影

房

响本公司的正常使用和获取收益。

天瑞置业开发的企业园一期配套用房已经达到预计可使用

条件，出租给北京福永御龙酒店管理有限公司，该出租的

企业园一期配套

146,549,484.52 投资性房地产原值 15,354.65 万元，上述企业园一期配套

用房（酒店）

用房的房产证正在办理中，不影响本公司的正常使用和获

取收益。

企业园一期研发 天瑞置业开发的企业园一期研发中心已经达到预计可使用

187,099,408.75

中心 条件，出租给北京临空经济核心区管理委员会，该出租的

100 / 140

2015 年年度报告

投资性房地产原值 18,973.46 万元，上述企业园一期研发

中心的房产证正在办理中，不影响本公司的正常使用和获

取收益。

其他说明

(十八) 固定资产

1. 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 45,205,734.32 19,877,835.22 10,343,290.50 13,679,197.91 89,106,057.95

2.本期增加金

367,403.00 377,817.08 745,220.08

额

（1）购置 367,403.00 377,817.08 745,220.08

（2）在建工

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少

140,098.50 140,098.50

金额

（1）处置或

140,098.50 140,098.50

报废

4.期末余额 45,205,734.32 20,245,238.22 10,343,290.50 13,916,916.49 89,711,179.53

二、累计折旧

1.期初余额 7,417,275.02 15,701,337.78 8,042,474.38 7,689,914.82 38,851,002.00

2.本期增加金

1,526,536.08 960,428.11 640,680.41 1,168,794.47 4,296,439.07

额

（1）计提 1,526,536.08 960,428.11 640,680.41 1,168,794.47 4,296,439.07

3.本期减少金

124,828.49 124,828.49

额

（1）处置或

124,828.49 124,828.49

报废

4.期末余额 8,943,811.10 16,661,765.89 8,683,154.79 8,733,880.80 43,022,612.58

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

36,261,923.22 3,583,472.33 1,660,135.71 5,183,035.69 46,688,566.95

值

2.期初账面价 37,788,459.30 4,176,497.44 2,300,816.12 5,989,283.09 50,255,055.95

101 / 140

2015 年年度报告

值

2. 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

3. 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

4. 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

5. 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

已提足折旧仍继续使用固定资产原值 23,500,503.80 元，已提折旧 22,326,089.51 元，净值

1,174,414.29 元。

(十九) 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

办公楼前期费用 684,600.00 684,600.00 684,600.00 684,600.00

A 标消防系统改 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00

造工程

监控系统改造工 216,470.00 216,470.00 157,650.00 157,650.00

程

合计 1,701,070.00 1,701,070.00 1,642,250.00 1,642,250.00

2. 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程 其中：

本期 利息 本期

本期 累计 本期

预 转入 资本 利息

项目 期初 本期增加 其他 期末 投入 工程 利息 资金

算 固定 化累 资本

名称 余额 金额 减少 余额 占预 进度 资本 来源

数 资产 计金 化率

金额 算比 化金

金额 额 (%)

例(%) 额

办公

楼前 自筹

684,600.00 684,600.00

期费 资金

用

A 标消

防系

自筹

统改 800,000.00 800,000.00

资金

造工

程

监控

系统 自筹

157,650.00 58,820.00 216,470.00

改造 资金

工程

合计 1,642,250.00 58,820.00 1,701,070.00 / / / /

102 / 140

2015 年年度报告

3. 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

(二十) 工程物资

□适用 √不适用

(二十一) 固定资产清理

□适用 √不适用

(二十二) 生产性生物资产

□适用 √不适用

(二十三) 油气资产

□适用 √不适用

(二十四) 无形资产

1. 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 29,268,494.00 298,000.00 29,566,494.00

2.本期增加金

额

(1)购置

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额 29,268,494.00 298,000.00 29,566,494.00

二、累计摊销

1.期初余额 3,138,926.99 9,066.67 3,147,993.66

2.本期增加金 2,334,153.48 59,600.04 2,393,753.52

额

（1）计提

3.本期减少金

额

103 / 140

2015 年年度报告

(1)处置

4.期末余额 5,473,080.47 68,666.71 5,541,747.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价 23,795,413.53 229,333.29 24,024,746.82

值

2.期初账面价 26,129,567.01 288,933.33 26,418,500.34

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

2. 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

(二十五) 开发支出

□适用 √不适用

(二十六) 商誉

□适用 √不适用

(二十七) 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

办公楼及食

4,262,434.44 892,853.33 3,369,581.11

堂内外装修

广告制作费 1,330,000.37 1,330,000.37

B 标 5-6#楼外

墙改造工程 4,117,463.13 79,087.43 4,038,375.70

款

合计 5,592,434.81 4,117,463.13 2,301,941.13 7,407,956.81

其他说明：

104 / 140

2015 年年度报告

(二十八) 递延所得税资产/ 递延所得税负债

1. 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 34,905,068.47 8,726,267.11 41,689,918.52 10,422,479.63

内部交易未实现利润 66,689,506.80 16,672,376.70 62,127,689.32 15,531,922.33

可抵扣亏损 5,891,103.83 1,472,775.97 8,161,407.57 2,040,351.90

长期股权投资差额 1,566,239.69 391,559.92 1,566,239.69 391,559.92

政府补助 21,993,014.07 5,498,253.52 24,007,594.22 6,001,898.56

广告费 49,470.59 12,367.65 238,614.31 59,653.58

投资性房地产折旧年限 1,054,081.18 263,520.30

合计 132,148,484.63 33,037,121.17 137,791,463.63 34,447,865.92

2. 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

长期股权投资差额 2,430,054.72 607,513.68 2,430,054.72 607,513.68

合计 2,430,054.72 607,513.68 2,430,054.72 607,513.68

3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损

合计

4. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

(二十九) 短期借款

√适用 □不适用

1. 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

105 / 140

2015 年年度报告

质押借款

抵押借款

保证借款 740,000,000.00 405,000,000.00

信用借款

合计 740,000,000.00 405,000,000.00

短期借款分类的说明：

2. 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

(三十) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

(三十一) 衍生金融负债

□适用 √不适用

(三十二) 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 11,400,000.00

合计 11,400,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

(三十三) 应付账款

1. 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付工程及材料款等 228,697,408.69 256,006,128.67

应付加工区多功能厂房款 49,202,800.00 49,202,800.00

其 他 2,250.00 974,359.59

合计 277,902,458.69 306,183,288.26

2. 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京天竺空港经济开发公司 49,202,800.00 未满足偿还或结转的条件

北京天利动力供热有限公司 3,870,000.00 未满足偿还或结转的条件

匡形规划设计咨询有限公司 1,799,000.00 未满足偿还或结转的条件

106 / 140

2015 年年度报告

北京珍嘉建筑安装工程有限责任 1,401,702.74 未满足偿还或结转的条件

公司

北京友安盛防火技术有限公司第 658,723.40 未满足偿还或结转的条件

四分公司

北京北航天华时代科技有限公司 636,141.02 未满足偿还或结转的条件

合计 57,568,367.16 /

其他说明

(三十四) 预收款项

1. 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

租 金 72,621,680.16 598,499.76

其 他 909,525.64 512,456.73

合计 73,531,205.80 1,110,956.49

2. 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

3. 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

(三十五) 应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 285,154.41 63,375,176.07 63,398,459.72 261,870.76

二、离职后福利-设定提存 227,125.44 6,555,234.93 6,515,876.59 266,483.78

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 512,279.85 69,930,411.00 69,914,336.31 528,354.54

2. 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 49,914,954.62 49,914,954.62

补贴

二、职工福利费 3,823,400.33 3,823,400.33

三、社会保险费 136,862.79 4,518,325.46 4,498,382.56 156,805.69

其中：医疗保险费 119,188.92 3,632,209.74 3,614,509.70 136,888.96

工伤保险费 8,144.25 383,770.21 382,941.78 8,972.68

107 / 140

2015 年年度报告

生育保险费 9,529.62 288,190.37 286,775.94 10,944.05

补充医疗保费 214,155.14 214,155.14

四、住房公积金 3,991,499.00 3,991,499.00

五、工会经费和职工教育 148,291.62 1,126,996.66 1,170,223.21 105,065.07

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 285,154.41 63,375,176.07 63,398,459.72 261,870.76

3. 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 216,314.36 6,245,398.44 6,207,913.80 253,799.00

2、失业保险费 10,811.08 309,836.49 307,962.79 12,684.78

3、企业年金缴费

合计 227,125.44 6,555,234.93 6,515,876.59 266,483.78

其他说明：

(三十六) 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -396,344.78 135,691.56

消费税

营业税 15,321,663.32 15,716,781.85

企业所得税 3,630,419.35 6,374,037.51

个人所得税 68,591.19 54,476.95

城市维护建设税 757,265.82 783,806.29

教育费附加 716,361.09 744,301.56

印花税 303,237.00 9,867.02

土地增值税 202,971.58 1,326,117.28

合计 20,604,164.57 25,145,080.02

其他说明：

(三十七) 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 897,153.38 1,099,681.61

企业债券利息

短期借款应付利息 1,344,265.28 1,041,638.90

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

短期融资券利息 2,078,400.00 5,919,450.00

非公开定向债务融资工具利息 733,333.33

合计 5,053,151.99 8,060,770.51

重要的已逾期未支付的利息情况：

108 / 140

2015 年年度报告

□适用 √不适用 其他说明：

(三十八) 应付股利

□适用 √不适用

(三十九) 其他应付款

1. 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

无息借款 27,145,333.55 68,258,056.45

押 金 14,294,079.21 12,594,456.71

购房定金 10,000,000.00 10,500,000.00

土地出让金 2,005,646.54 2,005,646.54

供暖费 3,816,645.55 3,697,396.22

电 费 2,251,551.29 1,885,950.61

其他 2,667,645.28 3,195,352.35

合计 62,180,901.42 102,136,858.88

2. 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京天竺空港经济开发公司 27,145,333.55 未到结算期

北京福永御龙酒店有限公司 10,000,000.00 未到结算期

北京新兴思达建设工程有限 1,431,116.20 未到结算期

公司

合计 38,576,449.75 /

其他说明

(四十) 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

(四十一) 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 149,700,000.00 600,200,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 149,700,000.00 600,200,000.00

其他说明：

109 / 140

2015 年年度报告

(四十二) 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

短期融资券 270,000,000.00 270,000,000.00

非公开定向债务融资工具 300,000,000.00

合计 570,000,000.00 270,000,000.00

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

(四十三) 长期借款

√适用 □不适用

1. 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 318,622,160.00 168,322,160.00

信用借款

合计 318,622,160.00 168,322,160.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

(四十四) 应付债券

□适用 √不适用

(四十五) 长期应付款

□适用 √不适用

(四十六) 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

(四十七) 专项应付款

□适用 √不适用

110 / 140

2015 年年度报告

(四十八) 预计负债

□适用 √不适用

(四十九) 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

24,007,594.22 2,014,580.15 21,993,014.07 与资产相关,尚

政府补助

在受益期

合计 24,007,594.22 2,014,580.15 21,993,014.07 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 外收入金额 与收益相关

企业园三 5,717,405.57 500,544.54 5,216,861.03 与资产相关

期贴息

企业园一 7,975,188.65 106,179.52 7,869,009.13 与资产相关

二期贴息

广告展览 4,685,000.00 4,685,000.00 与资产相关

业服务平

台建设项

目贴息

兆丰产业 5,400,000.00 1,407,856.09 3,992,143.91 与资产相关

基地财政

贴息

财政局工 230,000.00 230,000.00 与资产相关

业旅游建

设项目贷

款扶持资

金

合计 24,007,594.22 2,014,580.15 21,993,014.07 /

其他说明：

(五十) 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 252,000,000 48,000,000 48,000,000 300,000,000

其他说明：

111 / 140

2015 年年度报告

(五十一) 其他权益工具

□适用 √不适用

(五十二) 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 93,589,480.90 539,752,000.00 633,341,480.90

价）

其他资本公积 4,537,407.60 4,537,407.60

合计 98,126,888.50 539,752,000.00 637,878,888.50

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

(五十三) 库存股

□适用 √不适用

(五十四) 其他综合收益

□适用 √不适用

(五十五) 专项储备

□适用 √不适用

(五十六) 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 64,401,259.24 64,401,259.24

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 64,401,259.24 64,401,259.24

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

(五十七) 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 384,255,300.79 367,483,139.34

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 384,255,300.79 367,483,139.34

加：本期归属于母公司所有者的净利 22,725,789.51 42,543,352.33

润

112 / 140

2015 年年度报告

减：提取法定盈余公积 571,190.88

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 25,200,000.00 25,200,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 381,781,090.30 384,255,300.79

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

(五十八) 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 601,452,720.70 441,764,058.21 729,759,927.57 525,035,948.10

其他业务 36,279,580.32 22,453,432.95 28,308,118.87 19,815,852.94

合计 637,732,301.02 464,217,491.16 758,068,046.44 544,851,801.04

(五十九) 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 18,887,307.86 25,767,653.39

城市维护建设税 981,408.46 1,312,006.91

教育费附加 977,118.52 1,310,207.05

资源税

土地增值税 1,296,958.14 2,733,088.88

房产税 3,973,201.06 3,973,201.07

城镇土地使用税 323,193.24 323,193.24

合计 26,439,187.28 35,419,350.54

其他说明：

(六十) 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

广告宣传费 9,216,976.39 10,919,780.39

折旧费 2,930.76 11,338.83

其他 1,808.40 2,433.40

合计 9,221,715.55 10,933,552.62

其他说明：

113 / 140

2015 年年度报告

(六十一) 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 30,294,437.21 24,409,181.52

职工福利费 2,433,725.75 2,865,000.70

工会经费、教育经费 1,063,790.06 1,079,576.90

办公费 948,985.77 1,023,910.60

汽车费用 1,450,967.42 2,131,902.06

差旅费 21,588.00 54,681.70

招待费 97,428.90 253,733.23

中介费 2,889,713.77 2,086,941.36

税费 2,582,575.81 2,665,265.08

无形资产、长期待摊费用摊销 3,291,955.85 3,236,073.49

物料消耗 39,685.00 99,785.00

会议费 -- 2,900.00

保安费 1,782,800.00 1,813,017.00

日常维护费 114,796.78 228,835.20

折旧费 3,024,223.76 3,317,658.31

住房公积金 2,665,027.62 1,998,623.06

社保 6,148,220.42 4,377,976.89

董事会费 110,526.30 110,526.33

其他 3,333,056.53 4,759,042.36

合计 62,293,504.95 56,514,630.79

其他说明：

(六十二) 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 45,539,712.18 43,508,246.63

减：利息收入 2,765,134.11 3,446,104.09

利息净支出 42,774,578.07 40,062,142.54

手续费支出 2,429,870.30 1,770,550.21

合计 45,204,448.37 41,832,692.75

其他说明：

(六十三) 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -6,784,850.05 21,751,003.07

二、存货跌价损失 -9,916,820.69

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

114 / 140

2015 年年度报告

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -6,784,850.05 11,834,182.38

其他说明：

(六十四) 公允价值变动收益

□适用 √不适用

(六十五) 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 27,957.94 -95,169.43

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他 22,684.93 209,441.11

合计 50,642.87 114,271.68

其他说明：

(六十六) 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得

合计

其中：固定资产处置

115 / 140

2015 年年度报告

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 3,368,580.15 5,609,768.06 3,368,580.15

其他 33,853.37 112,254.49 33,853.37

合计 3,402,433.52 5,722,022.55 3,402,433.52

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

企业园一二期贴息 106,179.52 657,586.51 与资产相关

企业园三期贴息 500,544.54 858,181.55 与资产相关

创业基地奖励 -- 2,000,000.00 与收益相关

兆丰产业基地财政贴 1,407,856.09 -- 与资产相关

息

企业扶持资金 1,340,000.00 2,060,000.00 与收益相关

党建特色工作奖励经 -- 20,000.00 与收益相关

费

部队家属就业补贴 14,000.00 14,000.00 与收益相关

合计 3,368,580.15 5,609,768.06 /

其他说明：

(六十七) 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 6,279.93 35,070.79 6,279.93

失合计

其中：固定资产处置 6,279.93 35,070.79 6,279.93

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠

其他 621.79 500,964.57 621.79

合计 6,901.72 536,035.36 6,901.72

其他说明：

116 / 140

2015 年年度报告

(六十八) 所得税费用

1. 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 8,917,558.97 18,771,674.67

递延所得税费用 1,410,744.75 -2,485,031.21

合计 10,328,303.72 16,286,643.46

2. 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 40,586,978.43

按法定/适用税率计算的所得税费用 10,146,744.61

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响 192,722.66

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,148.18

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

加计扣除 -12,322.25

权益法核算投资收益 -6,989.48

所得税费用 10,328,303.72

其他说明：

(六十九) 其他综合收益

无

(七十) 现金流量表项目

1. 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

押金、定金及保证金 4,507,803.00 2,842,029.10

补贴收入 1,505,233.93 4,094,000.00

往来款及其他 12,756,866.49 15,381,083.80

利息收入 2,765,434.11 3,446,104.09

合计 21,535,337.53 25,763,216.99

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

2. 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

117 / 140

2015 年年度报告

支付的投标保证金、押金 3,727,580.50 2,702,484.55

管理费、销售费付现 9,496,099.25 17,115,499.50

往来款及其他 22,774,458.72 9,310,367.84

营业外支出 621.79 500,964.57

财务费用 210,201.44 541,533.49

合计 36,208,961.70 30,170,849.95

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

3. 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

理财收回 5,000,000.00 39,000,000.00

合计 5,000,000.00 39,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

4. 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

购买理财 5,000,000.00 39,000,000.00

支付合作投资款 49,630,000.00

合计 5,000,000.00 88,630,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

5. 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

发行短期融资券 268,920,000.00 270,000,000.00

非公开定向债务融资工具 299,280,000.00

银行承兑汇票保证金净额 4,950,000.00 3,000,000.00

合计 573,150,000.00 273,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

6. 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

手续费等 1,532,691.92 1,329,016.72

归还开发公司借款 40,000,000.00

非公开发行股票验资费等 148,000.00

合计 41,680,691.92 1,329,016.72

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

118 / 140

2015 年年度报告

(七十一) 现金流量表补充资料

1. 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 30,258,674.71 45,695,451.73

加：资产减值准备 -6,784,850.05 11,834,182.38

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 22,237,504.71 18,367,809.77

性生物资产折旧

无形资产摊销 2,393,753.52 2,343,220.15

长期待摊费用摊销 3,840,191.13 2,222,852.97

处置固定资产、无形资产和其他长期 6,279.93 35,070.79

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 47,759,681.20 44,837,263.35

投资损失（收益以“－”号填列） -50,642.87 -114,271.68

递延所得税资产减少（增加以“－” 1,410,744.75 -2,485,031.21

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -131,954,495.36 -193,945,628.99

经营性应收项目的减少（增加以 6,779,436.80 -15,365,310.46

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -3,431,349.01 -4,349,211.19

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -27,535,070.54 -90,923,602.39

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,158,687,486.18 416,745,400.92

减：现金的期初余额 416,745,400.92 449,812,561.45

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 741,942,085.26 -33,067,160.53

2. 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

3. 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

119 / 140

2015 年年度报告

4. 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,158,687,486.18 416,745,400.92

其中：库存现金 62,849.00 108,801.87

可随时用于支付的银行存款 1,158,624,637.18 416,636,599.05

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,158,687,486.18 416,745,400.92

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

(七十二) 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

(七十三) 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

(七十四) 外币货币性项目

□适用 √不适用

(七十五) 套期

□适用 √不适用

(七十六) 其他

八、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(二) 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(三) 反向购买

□适用 √不适用

120 / 140

2015 年年度报告

(四) 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

(五) 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

(六) 其他

121 / 140

2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

√适用 □不适用

1. 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

北京空港

天瑞置业

北京市 北京市 房地产开发 100.00 设立

投资有限

公司

北京空港

亿兆地产

北京市 北京市 房地产开发 80.00 设立

开发有限

公司

北京空港

天地物业

北京市 北京市 物业管理 100.00 设立

管理有限

公司

北京天源

建筑工程 同一控制下

北京市 北京市 建筑施工 80.00

有限责任 企业合并

公司

北京空港

展览展示及

天慧咨询 北京市 北京市 100.00 设立

信息咨询

有限公司

北京天保

恒瑞置业

投资有限 北京市 北京市 房地产开发 50.00 设立

公司（孙公

司）

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本公司子公司无此事项。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

2012年8月，本公司全资子公司-北京空港天瑞置业投资有限公司与北京综合保税区开发管理

中心共同出资设立北京天保恒瑞置业投资有限公司（以下简称“天保恒瑞公司”），天保恒瑞公

司注册资本为2,000.00万元。其中：北京空港天瑞置业投资有限公司出资1,000.00万元,持有50.00%

的股权, 北京综合保税区开发管理中心出资1,000.00万元,持有50.00%的股权。2015年度公司增资

1000万元，其中：北京空港天瑞置业投资有限公司出资500万元，北京综合保税区开发管理中心出

资500万元，增资后公司的注册资本为3000万元，实收资本也为3000万元，股权比例为：北京空港

天瑞置业投资有限公司出资人民币1500万元，所占股权比例50%，北京综合保税区开发管理中心出

资人民币1500万元，所占股权比例50%。根据天保恒瑞公司的公司章程规定，天保恒瑞公司的重大

122 / 140

2015 年年度报告

事项由天保恒瑞公司董事会决定。天保恒瑞公司的董事会成员为5人，其中3人由本公司负责派出，

根据上述董事会成员总数及本公司派出董事人数计算本公司在天保恒瑞公司的表决权比例为

60.00%。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无纳入合并范围的结构化主体。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

2. 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

股比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额

北京天源建筑工程

20.00 4,324,695.98 32,889,393.10

有限责任公司

北京空港亿兆地产

20.00 3,251,486.64 14,777,088.43

开发有限公司

北京天保恒瑞置业

投资有限公司(孙公 50.00 -43,297.42 14,887,220.41

司)

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公 流

非流

司名 动 非流动资 资产 流动 非流动 负债合 流动资 非流动 资产 负债

流动负债 动负

称 资 产 合计 负债 负债 计 产 资产 合计 合计

债

产

北京 64 23,216, 667,3 502, 0.00 502,92 788,87 26,239 815, 672,292, 0.0 672,

天源 4, 054.22 76,87 929, 9,908. 5,925. ,976.0 115, 416.16 0 292,

建筑 16 3.95 908. 45 75 2 901. 416.

工程 0, 45 77 16

有限 81

责任 9.

公司 73

北京 68 102,214 788,0 571, 142, 714,16 706,16 104,77 810, 679,292, 74, 753,

空港 5, ,775.13 53,19 553, 614, 7,753. 6,366. 5,920. 942, 118.04 022 314,

亿兆 83 5.46 449. 303. 30 11 91 287. ,16 278.

地产 8, 39 91 02 0.0 04

开发 42 0

123 / 140

2015 年年度报告

有限 0.

公司 33

北京 33 82,066. 33,59 3,82 0.00 3,820, 21,397 48,017 21,4 1,584,63 0.0 1,58

天保 ,5 05 5,407 0,96 966.92 ,656.8 .16 45,6 8.37 0 4,63

恒瑞 13 .75 6.92 8 74.0 8.37

置业 ,3 4

投资 41

有限 .7

公司 0

本期发生额 上期发生额

子公司名称 营业收 综合收益总 经营活动 营业收 综合收 经营活动

净利润 净利润

入 额 现金流量 入 益总额 现金流量

北京天源建 456,954 21,623, 21,623,479 -30,942, 561,783 19,225,48 19,225, 45,610,8

筑工程有限 ,362.45 479.89 .89 691.31 ,557.66 4.75 484.75 78.63

责任公司

北京空港亿 75,753, 16,257, 16,257,433 29,166,6 0.00 -3,406,87 -3,406, -189,301

兆地产开发 648.64 433.18 .18 96.37 9.38 879.38 ,987.29

有限公司

北京天保恒 -86,594 -86,594.84 -10,048, 0.00 -23,243.3 -23,243 -3,803,0

瑞置业投资 .84 823.40 3 .33 15.89

有限公司

其他说明：

4. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无。

5. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无。

其他说明：

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

(三) 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

1. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

124 / 140

2015 年年度报告

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 4,867,587.64 4,839,629.70

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 27,957.94 -95,169.43

--其他综合收益

--综合收益总额 27,957.94 -95,169.43

其他说明

合营企业或联营 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的

主要经营地 注册地 业务性质

企业名称 直接 间接 会计处理方法

北京承天倍达过

生产销售

滤技术有限责任 北京市 北京市 21.00 0.00 权益法

过滤设备

公司

2. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

无。

3. 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

其他说明

4. 与合营企业投资相关的未确认承诺

无。

5. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无。

(四) 重要的共同经营

□适用 √不适用

(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无。

125 / 140

2015 年年度报告

(六) 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为利率风险)、信用风险和流动风险。公司，

力求有效避免或减少对本公司经营业绩的不利影响。

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司制定有《重大

风险预警制度》，公司董事会全面负责风险管理，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 监事

会对董事会风险管理工作进行监督。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。

公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，

不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

公司的应收账款主要为建筑工程款，其他应收款主要为业务开展需要支付的保证金。公司下属建

筑公司天源建筑已成立由天源公司总经理牵头的工程款回收小组，报告期内，工程款回收小组根

据工程款项性质和特点进行分类梳理，每月制定回收计划，逐项清理各类工程欠款。公司计划财

务部会及时跟踪业务单位业务开展情况，及时收回保证金，以确保本公司的整体信用风险在可控

的范围内。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面

临的利率风险主要来源于银行借款。

于 2015 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下

降 100 个基点，则公司的利息支出将减少或增加 1,208.32 万元。董事会认为 100 个基点合理反

映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

2、外汇风险

不适用。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的计划财务部集中控制，

审计部进行监督。计划财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公

司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

项目

1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计

短期借款 740,000,000.00 -- -- 740,000,000.00

应付票据 -- -- -- --

应付账款 277,902,458.69 -- -- 277,902,458.69

应付利息 5,053,151.99 -- -- 5,053,151.99

其他应付款 62,180,901.42 -- -- 62,180,901.42

一年内到期的非流动负债 149,700,000.00 -- -- 149,700,000.00

其他流动负债 570,000,000.00 -- -- 570,000,000.00

长期借款 -- 318,622,160.00 -- 318,622,160.00

126 / 140

2015 年年度报告

合计 1,804,836,512.10 318,622,160.00 -- 2,123,458,672.10

（续表）

年初余额

项目

1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计

短期借款 405,000,000.00 -- -- 405,000,000.00

应付票据 11,400,000.00 -- -- 11,400,000.00

应付账款 306,183,288.26 -- -- 306,183,288.26

应付利息 8,060,770.51 -- -- 8,060,770.51

其他应付款 102,136,858.88 -- -- 102,136,858.88

一年内到期的非流动

负债 600,200,000.00 -- -- 600,200,000.00

其他流动负债 270,000,000.00 -- -- 270,000,000.00

长期借款 -- 168,322,160.00 -- 168,322,160.00

合计 1,702,980,917.65 168,322,160.00 -- 1,871,303,077.65

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

(一) 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

工业项目、工

业技术、高科

北京天竺空

技工业的开

港经济开发 北京 88,000,000 49.32 49.32

发、咨询服

公司

务；土地开发

等

本企业的母公司情况的说明

北京天竺空港经济开发公司是北京市顺义区的国有企业，经营范围为：工业项目、工业技术、高

科技工业的开发、咨询服务、土地开发、销售五金、交电（无线电发射设备除外）、化工、百货、

建筑材料、自营和代理各类商品及技术的进出口（国家限定公司经营或禁止的商品和技术除外）。

本企业最终控制方是

其他说明：

(二)本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司子公司及孙公司的情况详见附注九、（一）。

(三) 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本公司子公司及孙公司的情况详见附注九、（三）。

127 / 140

2015 年年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

(四) 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北京空港物业管理集团 股东的子公司

北京天利动力供热有限公司 股东的子公司

北京空港天龙绿化工程有限公司 股东的子公司

北京空港天威水暖电工程有限公司 股东的子公司

北京空港鸿图智能科技有限公司 股东的子公司

北京空港蓝天广告有限责任公司 股东的子公司

北京天竺空港物业管理有限公司 股东的子公司

北京空港天阳电气安装工程有限公司 股东的子公司

北京空港绿博源园艺有限公司 股东的子公司

北京空港物华水暖电工程有限公司 股东的子公司

北京空港物馨科技有限公司 股东的子公司

其他说明

(五) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京空港蓝天广告有限责任公司 广告 6.75 11.50

北京天竺空港经济开发公司 电费 61.55 72.12

北京空港天威水暖电工程有限公司 工程施工 163.96 14.67

北京空港鸿图智能科技有限公司 工程施工 5.60 85.21

北京空港鸿图智能科技有限公司 弱电维网服务 6.00

北京空港鸿图智能科技有限公司 网络服务 3.80

北京空港绿博源园艺有限公司 服务 100.00

北京天竺空港物业管理有限公司 垃圾清理 19.08 21.12

北京天竺空港物业管理有限公司 安保服务 21.02

北京天利动力供热有限公司 供热 654.68 679.62

北京天利动力供热有限公司 工程施工 186.69 57.00

北京空港物华水暖电工程有限公司 工程施工 14.23

北京空港天阳电气安装工程有限公司 工程施工 32.75

北京空港天阳电气安装工程有限公司 工程施工 129.08 123.71

出售商品/提供劳务情况表

单位：万元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京天竺空港工业开发公司 工程施工 0.00 171.56

128 / 140

2015 年年度报告

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

2. 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

3. 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：万元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

北京空港绿博源园

办公场所 100

艺有限公司

关联租赁情况说明

4. 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：万元币种：人民币

担保是否已

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

经履行完毕

北京天源建筑工程有限责任公司 9,000 2014-05-15 2015-05-15 是

北京天源建筑工程有限责任公司 5,000 2014-12-05 2015-12-05 是

北京天源建筑工程有限责任公司 5,000 2014-12-17 2015-10-28 是

北京天源建筑工程有限责任公司 10,000 2015-05-20 2016-05-20 否

北京空港亿兆地产开发有限公司 6,150 2014-11-15 2017-11-14 否

北京空港亿兆地产开发有限公司 712.216 2014-12-23 2017-11-14 否

北京空港亿兆地产开发有限公司 1,500 2015-07-31 2016-09-21 否

北京空港亿兆地产开发有限公司 1,500 2015-07-31 2016-12-21 否

北京空港亿兆地产开发有限公司 3,500 2015-07-31 2017-09-21 否

北京空港亿兆地产开发有限公司 3,500 2015-07-31 2018-01-05 否

本公司作为被担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

经履行完毕

北京天竺空港经济开发公司 50,000,000 2014-02-12 2015-02-12 是

北京天竺空港经济开发公司 100,000,000 2015-05-08 2016-05-08 是

北京天竺空港经济开发公司 70,000,000 2014-05-14 2015-05-14 是

北京天竺空港经济开发公司 95,000,000 2014-10-15 2015-10-15 是

北京天竺空港经济开发公司 70,000,000 2015-05-14 2015-11-14 是

北京天竺空港经济开发公司 100,000 2014-06-16 2015-12-15 是

129 / 140

2015 年年度报告

北京天竺空港经济开发公司 200,000,000 2015-08-18 2017-08-16 否

北京天竺空港经济开发公司 99,700,000 2014-06-16 2016-06-15 否

北京天竺空港经济开发公司 100,000,000 2015-10-09 2016-10-10 否

北京天竺空港经济开发公司 70,000,000 2015-06-03 2016-06-03 否

北京天竺空港经济开发公司 70,000,000 2015-02-06 2016-02-06 否

关联担保情况说明

5. 关联方资金拆借

□适用 √不适用

6. 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

7. 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

8. 其他关联交易

(六)关联方应收应付款项

√适用 □不适用

1. 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

预付账款 北京天利动力供热有限公司 3,518,462.31

北京空港蓝天广告有限责任 22,500.00

预付账款

公司

北京空港绿博源园艺有限公 1,500,000.00

预付账款

司

应收账款 北京天竺空港经济开发公司 375,065.41 2,054,049.41

应收账款 北京天利动力供热有限公司 620,756.07 620,756.07

2. 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 北京天竺空港经济开发公司 49,202,800.00 49,202,800.00

应付账款 北京天利动力供热有限公司 4,020,000.00 4,270,000.00

应付账款 北京空港天威水暖电工程有限公司 2,851,476.67 2,040,205.62

应付账款 北京空港鸿图智能科技有限公司 206,374.81 222,374.81

应付账款 北京空港天龙绿化有限公司 40,465.00 40,465.00

应付账款 北京空港天阳电气安装工程有限公司 1,711,200.69 611,428.80

应付账款 北京空港物馨科技有限公司 13,000.00

应付账款 北京空港物华水暖电工程有限公司 254,005.21

应付账款 北京空港绿博源园艺有限公司 500,000.00

其他应付款 北京天竺空港经济开发公司 27,145,333.55 68,258,056.45

其他应付款 北京空港物业管理集团 436.42 436.42

(七) 关联方承诺

130 / 140

2015 年年度报告

(八) 其他

十三、 股份支付

(一) 股份支付总体情况

□适用 √不适用

(二) 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

(三) 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

(四) 股份支付的修改、终止情况

(五) 其他

十四、 承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

□适用 √不适用

(二) 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

□适用 √不适用

(二) 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 15,000,000

经审议批准宣告发放的利润或股利 15,000,000

(三) 销售退回

□适用 √不适用

(四) 其他资产负债表日后事项说明

131 / 140

2015 年年度报告

十六、 其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

□适用 √不适用

(二) 债务重组

□适用 √不适用

(三) 资产置换

□适用 √不适用

(四) 年金计划

□适用 √不适用

(五)终止经营

□适用 √不适用

(六)分部信息

□适用 √不适用

(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

(八) 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1. 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单 项 金

额 重 大

并 单 独

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

132 / 140

2015 年年度报告

按 信 用 16,251,304 100.00 1,085,8 6.68 15,165,4 13,113, 100. 884,794 6.75 12,228

风 险 特 .70 77.93 26.77 386.33 00 .88 ,591.4

征 组 合 5

计 提 坏

账 准 备

的 应 收

账款

单 项 金

额 不 重

大 但 单

独 计 提

坏 账 准

备 的 应

收账款

16,251,304 / 1,085,8 / 15,165,4 13,113, / 884,794 / 12,228

合计 .70 77.93 26.77 386.33 .88 ,591.4

5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

1 年以内小计 12,734,890.85 636,744.54 5

1至2年 3,365,653.85 336,565.39 10

2至3年 54,560.00 16,368.00 30

3至4年

4至5年

5 年以上 96,200.00 96,200.00 100

合计 16,251,304.70 1,085,877.93 6.68

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 201,083.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

133 / 140

2015 年年度报告

3. 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 14,471,200.44 元，占应收账款期末

余额合计数的比例 89.05 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 883,971.22 元。

5. 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无。

6. 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无。

其他说明：

(二)其他应收款

1. 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 1,142, 100. 131,118 0.01 1,142,16 1,062,1 100. 107,930 0.01 1,062,08

特征组合计 296,02 00 .53 4,906.64 90,568. 00 .47 2,638.41

提坏账准备 5.17 88

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

1,142, / 131,118 / 1,142,16 1,062,1 / 107,930 / 1,062,08

合计 296,02 .53 4,906.64 90,568. .47 2,638.41

5.17 88

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

134 / 140

2015 年年度报告

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

1 年以内小计 1,022,547.80 51,127.39 5

1至2年 789,911.43 78,991.14 10

2至3年

3至4年

4至5年

5 年以上 1,000.00 1,000.00 100

合计 1,813,459.23 131,118.53 7.23

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 23,188.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

3. 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

4. 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

内部抵消单位往来款 1,140,482,565.94 1,060,686,380.14

代垫水电费 1,802,459.23 1,486,197.87

押金 11,000.00 11,000.00

其他 6,990.87

合计 1,142,296,025.17 1,062,190,568.88

5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

135 / 140

2015 年年度报告

北京空港亿

一年以内至

兆地产开发 借款 541,567,413.27 47.41

五年以上

有限公司

北京空港天

一年以内至

瑞置业投资 借款 457,102,804.05 40.02

五年以上

有限公司

北京天源建

筑工程有限 借款 141,812,348.62 一年以内 12.41

责任公司

代垫水费 水费 1,802,459.23 一年以内 0.16 129,118.53

北京福永御

龙酒店管理 押金 10,000.00 一年以内 0.00 1,000.00

有限公司

合计 / 1,142,295,025.17 / 100.00 130,118.53

6. 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

7. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

8. 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

(三)长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 126,416,792.14 126,416,792.14 126,416,792.14 126,416,792.14

对联营、合营企业 4,867,587.64 4,867,587.64 4,839,629.70 4,839,629.70

投资

合计 131,284,379.78 131,284,379.78 131,256,421.84 131,256,421.84

1. 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本 本 本期 减值

期 期 计提 准备

被投资单位 期初余额 期末余额

增 减 减值 期末

加 少 准备 余额

北京天源建筑工程有限责任公司 50,075,137.48 50,075,137.48

136 / 140

2015 年年度报告

北京空港天瑞置业投资有限公司 36,335,200.00 36,335,200.00

北京空港天地物业管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

北京空港天慧咨询有限公司 1,006,454.66 1,006,454.66

北京空港亿兆地产开发有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00

合计 126,416,792.14 126,416,792.14

2. 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营 企

业

小计

二、联

营 企

业

北 京 4,839 27,95 4,867

承 天 ,629. 7.94 ,587.

倍 达 70 64

过 滤

技 术

有 限

责 任

公司

小计 4,839 27,95 4,867

,629. 7.94 ,587.

70 64

4,839 27,95 4,867

合计 ,629. 7.94 ,587.

70 64

其他说明：

(四) 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 60,691,926.72 24,586,295.24 59,420,436.25 24,389,957.58

其他业务 21,124,884.49 15,710,413.56 20,537,784.87 16,123,711.91

合计 81,816,811.21 40,296,708.80 79,958,221.12 40,513,669.49

137 / 140

2015 年年度报告

其他说明：

(五)投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 27,957.94 -95,169.43

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

其他 22,684.93 209,441.11

合计 50,642.87 114,271.68

(六) 其他

十八、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -6,279.93

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,368,580.15

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

138 / 140

2015 年年度报告

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 12,434,968.00

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,231.58

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -3,957,780.40

少数股东权益影响额 -2,078,872.94

合计 9,793,846.46

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

(二) 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

2.86 0.09 0.09

利润

扣除非经常性损益后归属于

1.63 0.05 0.05

公司普通股股东的净利润

(三) 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(四) 其他

139 / 140

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有董事长亲笔签名的2015年度报告文本；

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报告；

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：田建国

董事会批准报送日期：2016-03-25

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

140 / 140

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
空港股份
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示空港股份盈利能力较差，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年