2015 年年度报告
公司代码:603993 公司简称:洛阳钼业
洛阳栾川钼业集团股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李朝春、主管会计工作负责人顾美凤及会计机构负责人(会计主管人员)张红伟
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以2015年12月31日总股数16,887,198,699股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.25元
(含税),合计分配现金红利422,179,967.48元,占当年归属于上市股东净利润的55%。本议案已
经公司第四届董事会第五次会议审议通过,尚需提交2015年度股东大会审议批准。
六、 前瞻性陈述的风险声明
除历史事实陈述外,所有本公司预计或期待未来可能或即将发生的业务活动、事件或发展动
态的陈述(包括但不限于预测、目标、估计及经营计划)都属于前瞻性陈述,受诸多可变因素的
影响,未来的实际结果或发展趋势可能会与这些前瞻性陈述出现重大差异。本报告中的前瞻性陈
述为本公司于2016年3月24日作出,本公司没有义务或责任对该等前瞻性陈述进行更新,且不构成
公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的行业、市场等风险,敬请查阅“管理层讨论与分析”中关
于“可能面对的风险”章节的内容。
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目录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................5
第三节 公司业务概要....................................................................................................9
第四节 管理层讨论与分析..........................................................................................13
第五节 重要事项..........................................................................................................35
第六节 普通股股份变动及股东情况..........................................................................59
第七节 优先股相关情况..............................................................................................66
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................................67
第九节 公司治理..........................................................................................................75
第十节 公司债券相关情况..........................................................................................78
第十一节 财务报告..........................................................................................................79
第十二节 备查文件目录................................................................................................226
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
洛阳钼业、公司、本公司 指 洛阳栾川钼业集团股份有限公
司
鸿商集团 指 鸿商产业控股集团有限公司,
为本公司的控股股东
鸿商香港 指 鸿商投资有限公司,为鸿商集
团的全资子公司
洛矿集团 指 洛阳矿业集团有限公司,为本
公司的第二大股东
国宏集团 指 洛阳国宏投资集团有限公司,
持有洛矿集团 100%股权,本公
司关联方
销售公司 指 洛阳栾川钼业集团销售有限公
司,为本公司的全资子公司
贵金属公司 指 洛阳栾川钼业集团贵金属有限
公司(原洛阳栾川钼业集团贵
金属投资有限公司),为本公
司的全资子公司
永宁金铅 指 洛阳永宁金铅冶炼有限公司,
为贵金属公司的控股子公司
新疆洛钼 指 新疆洛钼矿业有限公司,为本
公司控股子公司
沪七矿业 指 栾川县沪七矿业有限公司,为
本公司的全资子公司
徐州环宇 指 徐州环宇钼业有限公司,为本
公司的合营公司
富川矿业 指 洛阳富川矿业有限公司,为徐
州环宇的控股子公司
洛阳高科 指 洛阳高科钼钨材料有限公司,
为本公司的合营公司
豫鹭矿业 指 洛阳豫鹭矿业有限责任公司,
为本公司的参股公司
三道庄矿山、三道庄钼钨矿 指 位于河南省栾川县冷水镇的大
型钼钨矿山,为本公司目前主
要在采矿山
上房沟矿山、上房沟钼矿 指 位于河南省栾川县冷水镇的大
型钼矿山,为本公司合营公司
徐州环宇的控股子公司富川公
司拥有
新疆矿山 指 位于新疆哈密东戈壁的大型钼
矿,为本公司控股子公司新疆
洛钼拥有
NPM、Northparkes 铜金矿 指 位于澳大利亚新南威尔士州
Parkes 镇西北部 Northparkes
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铜 金 矿 , CMOC MINING PTY
LIMITED,为本公司注册于澳大
利亚的全资子公司拥有其 80%
的权益并作为管理人
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
H股 指 经中国证监会批准向境外投资
者发行、经香港联合交易所批
准上市、以人民币标明股票面
值、以港币认购和进行交易的
普通股
A股 指 经中国证监会批准向境内投资
者及合格境外投资者发行、在
境内证券交易所上市、以人民
币标明股票面值、以人民币认
购和进行交易的普通股
元 指 除特别标明的币种外,指人民
币元
露天开采 指 地表开采法的一种,是从敞露
地表的采矿场采出有用矿物的
采矿方式
磅 指 英制重量单位,1 磅约合
453.592 克
盎司 指 专用于黄金等贵金属商品的交
易计量单位
MB 指 英 国 金 属 导 报 ( Metal
Bulletin)
MW 指 美国《金属周刊》
APT 指 仲钨酸铵
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 洛阳栾川钼业集团股份有限公司
公司的中文简称 洛阳钼业
公司的外文名称 China Molybdenum Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 CMOC
公司的法定代表人 李朝春
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张新晖 高飞
联系地址 河南省洛阳市栾川县城东新区 河南省洛阳市栾川县城东新区
画眉山路伊河以北 画眉山路伊河以北
电话 0379-68658017 0379-68658017
传真 0379-68658030 0379-68658030
电子信箱 cmoc03993@gmail.com cmoc03993@gmail.com
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三、 基本情况简介
公司注册地址 河南省洛阳市栾川县城东新区画眉山路伊河以北
公司注册地址的邮政编码 471500
公司办公地址 河南省洛阳市栾川县城东新区画眉山路伊河以北
公司办公地址的邮政编码 471500
公司网址 http://www.chinamoly.com
电子信箱 cmoc03993@gmail.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室
2015年12月31日公司与《中国证券报》、《上海证券报》签订的信息披露服务协议到期,自
2016年1月1起公司指定信息披露媒体变更为《上海证券报》、《证券时报》。(详见公司于2015
年12月30日发布的相关公告)
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 洛阳钼业 603993
H股 香港联合交易所 洛阳钼业 03993
六、 其他相关资料
名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
办公地址 中国上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
内)
签字会计师姓名 牟正非、赵斌
名称 招商证券股份有限公司
办公地址 深圳福田区益田路江苏大厦 A 座 41 楼
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 刘奇、蒋欣
保荐机构
人姓名
持续督导的期间 2014 年 12 月 16 日至 2015 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2015年 2014年 2013年
期增减
(%)
营业收入 4,196,839,621.19 6,662,382,123.45 -37.01 5,536,469,246.73
归属于上市公司股东 761,160,070.18 1,824,255,286.97 -58.28 1,174,203,715.57
的净利润
归属于上市公司股东 745,236,424.23 1,357,168,067.06 -45.09 969,423,776.16
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 1,358,771,923.40 3,635,047,137.17 -62.62 1,371,714,375.80
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流量净额
本期末
比上年
2015年末 2014年末 同期末 2013年末
增减(%
)
归属于上市公司股东 17,353,481,190.80 14,633,573,882.62 18.59 12,178,275,528.67
的净资产
总资产 30,880,528,485.14 28,054,876,371.91 10.07 21,899,138,540.63
期末总股本 3,377,439,739.80 1,015,234,105.00 232.68 1,015,234,105.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.05 0.12 -58.33 0.08
稀释每股收益(元/股) 0.05 0.12 -58.33 不适用
扣除非经常性损益后的基本每 0.05 0.09 -44.44 0.06
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 4.77 14.39 减少9.62个百 9.88
分点
扣除非经常性损益后的加权平 4.67 10.71 减少6.04个百 8.16
均净资产收益率(%) 分点
本年度本公司因公积金转增股本,根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》、《企业会计准则第 34 号——每股收益》、
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式(2015 年修订)》
等规定,本公司同口径重述年初发行在外的普通股股数,同时将 2014 年度、2013 年度每股收益
分别由人民币 0.36 元、0.23 元重述为人民币 0.12 元、0.08 元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)
营业收入 1,184,311,684.33 1,084,945,545.89 905,406,522.35 1,022,175,868.62
归属于上市公
司股东的净利 304,530,072.31 158,494,395.52 177,894,583.65 120,241,018.70
润
归属于上市公
司股东的扣除
274,134,685.14 162,977,591.60 204,638,923.97 103,485,223.52
非经常性损益
后的净利润
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经营活动产生
的现金流量净 -78,962,309.21 1,328,258,269.11 426,253,881.57 -316,777,918.07
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
非流动资产处置损益 -38,041,222.63 -29,385,291.20 -4,276,918.02
越权审批,或无正式批准文件,或 - - -
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公 45,132,470.40 41,326,761.34 44,251,371.90
司正常经营业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取 - - -
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营 -161,890,460.16 304,092,277.30 28,375,048.20
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益 - - -
委托他人投资或管理资产的损益 - - -
因不可抗力因素,如遭受自然灾害 - - -
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -28,516,476.23 - -
企业重组费用,如安置职工的支出、 - - -
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超 - - -
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司 - - -
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事 - - -
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效 123,674,380.43 142,087,657.25 195,447,764.83
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值 - - -
准备转回
对外委托贷款取得的损益 - - -
采用公允价值模式进行后续计量的 - - -
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
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根据税收、会计等法律、法规的要 - 68,732,119.24 -
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - - -
除上述各项之外的其他营业外收入 -23,023,180.65 -2,071,416.32 -14,278,644.80
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 - - -
项目
负商誉 - - 200,525,471.80
需递延的收购交易费用 - - -294,350,773.83
少数股东权益影响额 -122,300.50 -813,839.93 -
所得税影响额 98,710,435.29 -56,881,047.77 49,086,619.33
合计 15,923,645.95 467,087,219.91 204,779,939.41
十一、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
以公允价值计量 - 4,838,045.50 4,838,045.50 4,838,045.50
且其变动计入当
期损益的金融资
产
以公允价值计量 998,690,650.00 1,505,910,504.53 507,219,854.53 -7,611,254.53
且其变动计入当
期损益的金融负
债
合计 998,690,650.00 1,510,748,550.03 512,057,900.03 -2,773,209.03
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
本公司属于有色金属采矿业,主要在中国和澳大利亚从事钼、钨、铜及黄金等稀贵和基本金
属的采选、冶炼、深加工、贸易、科研等,拥有上下游一体化的完整产业链条,是世界领先的钼
生产商之一,拥有三个世界级钼矿,同时也是中国最大的钨生产商之一、澳洲第四大铜矿生产商。
在巩固和稳定现有业务行业优势的同时,公司依托先进的管理理念和团队优势,凭借良好的信用
和多渠道的融资平台,致力于在全球范围内投资整合优质资源类项目,不断巩固公司的竞争优势,
将公司打造成具有全球视野的、具备深度行业整合能力的国际化资源投资管理集团。
(1)国内业务
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公司在国内主要从事的业务为:钼、钨金属的采选、冶炼、深加工、贸易、科研等,拥有钼
采矿、选矿、焙烧、钼化工和钼金属加工上下游一体化的完整产业链条,主要产品包括钼铁、钨
精矿及其他钼钨相关产品,主要产品用途如下:
产品名称 主要用途
钼主要用于钢铁行业,钼能提高钢的强度、弹性限度、抗磨性及耐冲击、耐
腐蚀、耐高温等性能。含钼合金钢用来制造军舰、坦克、枪炮、火箭、卫星的合
金构件和零部件;用于制造石油管道、飞机、机车和汽车上的耐蚀零件;用来制
钼相关产 造运输装置、机车、工业机械、高速切削工具等。此外,钼金属制品大量用作高
品
温电炉的发热材料和结构材料、真空管的大型电极等;钼在化工工业中用于润滑
剂、催化剂和颜料;其化学制品被广泛用于染料、墨水、彩色沉淀染料、防腐底
漆中;其化合物在农业肥料中也有广泛的用途。
钨广泛应用于军工、航天航空、机械加工、冶金、石油钻井、矿山工具、电
子通讯、建筑等领域;钨的下游产品主要包括钨钢、钨材、钨化工和硬质合金。
钨钢是耐热合金钢,具有良好的耐高温力学性能,是基础工业材料;钨材主要包
钨相关产
品 括钨丝,是照明、电子等行业的关键材料;钨的化合物可用来制造染料、颜料、
油墨、电镀,还用作催化剂和润滑剂等;而用钨制造的硬质合金则具有超高硬度
和优异的耐磨性,用于制造各种切削工具、刀具、钻具和耐磨零部件。
(2)国外业务
公司于国外仅在澳大利亚运营 NPM 铜金矿,该矿主要从事的业务为铜金属的采选,主产品为
铜精矿,副产品为黄金。2013 年公司以约 8 亿美元自力拓股份(Rio Tinto PLC)收购其持有的该
铜金矿 80%权益,自收购以来该矿运行平稳,经营持续改善,截至 2015 年 12 月 31 日资产总额达
到人民币 61.82 亿元,2015 年度贡献归属于上市公司股东净利润人民币 3.22 亿元,占当年度公
司归属于上市公司股东净利润的 42.36%。
2、公司的经营模式
公司对目前运营业务采取集中经营、分级管理的经营模式。同时,公司一直致力于寻求全球
范围内周期性优势资源项目的投资。运营业务经营模式具体如下:
(1)采购模式
采取大宗、大量业务招投标制度,对未达招投标要求的实行集中规模竞价、分级听证的方式,
最终实施集中采购、分级负责、分层供应。其中,用于矿山采矿的爆破器材和作为选矿药剂使用
的氰化钠属于政府实行许可买卖管理的特殊商品,公司在法律法规许可的范围内,对该类物资实
行定点采购模式。
(2)生产模式
生产采用大规模、批量化、连续化、全产业链贯通的生产模式。
(3)销售模式
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主要产品有钼精矿、氧化钼、钼铁、钨精矿和铜精矿。其中:钼精矿、氧化钼和钨精矿采用
“生产厂—消费用户”的直销模式;钼铁主要采用“生产厂—消费用户”的直销模式,辅助采用
“生产厂—第三方贸易商—消费用户”的经销模式。在国际市场中,以“生产厂—中间商—消费
用户”的销售模式为主,“生产厂—消费用户”模式为辅。NPM 铜金矿的产品为铜精矿,主要采
用“生产厂—消费用户”的直销模式。
3、行业情况
(1)钼行业
公司是全球前五大的钼生产企业之一。公司所处的钼行业,随着 2015 年国内外经济形势持续
低迷,原油价格不断下跌,以及制造业的不景气,国内外钢铁价格加剧下行,含钼钢的需求急剧
下降,国内外新型钼矿山的陆续投产,导致钼行业供应量持续攀升,产能过剩加剧。自 2008 年金
融危机后,钼行业随即进入漫长的调整期,而 2015 年度的钼行业则经历了调整过程中的行业低谷
期。
(2)钨行业
公司是国内乃至全球最大的白钨资源综合回收利用企业,目前所开采的三道庄矿山为国内最
大的在产单体钨矿山。公司所处的钨行业,随着 2015 年原油价格大幅下跌,石油管道和钻井平台
大幅减少,或者停止建设,导致含钨硬质合金和特钢需求量大幅下降。虽然黑钨矿的储量品位在
逐步减少,但是白钨矿的产量的增加,导致国内钨产量并没有下降,加上近几年累计积蓄的钨库
存,钨行业仍然面临产能过剩、供大于求及去库存的现状。在需求减弱、库存难去的压力下,2015
度的钨市场行情一路走低,钨原料价格回落至十年前水平。
(3)铜行业
公司正在运营的 NPM 铜金矿为澳洲第四大在产铜矿。全球铜精矿的供应自 2013 年起已经出现
过剩,随着近年新增产能加速集中释放,铜精矿过剩的情况进一步加剧,有色金属行业前景难言
乐观,预计未来行业持续低迷会加速推进企业间的兼并重组,无论是国内还是国际市场上,包括
公司目前运营的 NPM 铜金矿在内的低成本优质铜矿资源竞争优势将进一步显现。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内,公司通过永宁金铅重组、出售贵金属公司股权,实现了对贵金属公司及永宁金铅
的剥离,公司目前运营业务已无金、铅冶炼。相关情况详见报告期内公司于上交所发布的相关公
告,及“管理层讨论与分析”章节中“处置子公司”相关内容。
三、报告期内核心竞争力分析
1、本公司拥有储量丰富的优质资源及储备。本公司目前正在运营的栾川三道庄钼钨矿,为特
大型原生钼钨共生矿,属于全球最大的原生钼矿田--栾川钼矿田的一部分,也是中国第二大白钨
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矿床。本公司合营公司富川矿业拥有的栾川上房沟钼矿紧邻三道庄钼矿,是同属栾川钼矿田的另
一特大型原生钼矿。此外,公司控股子公司拥有新疆哈密市东戈壁钼矿的探矿权,该矿是近年探
明的一处特大型优质钼矿。公司在澳大利亚运营 NPM 铜金矿,为澳大利亚第四大在产铜金矿,且
具有较好的资源勘探前景。
2、本公司先进的资源采选技术使生产成本极具竞争优势。三道庄矿山含高品位的钼矿石,公
司进行现代化、安全化的大型露天开采,采矿成本较低。公司将诸多矿石开采及运输程序自动化,
加强采矿及矿石运送的效率,进一步降低开采成本。同时,公司的选矿设施采用了先进的技术与
设备,并实施了全流程自动化控制,从而实现较低单位选矿成本。此外,利用白钨等伴生有益资
源回收获得有价值的副产品,增强了三道庄矿山的盈利能力。上述措施的实施,使得本公司钼钨
生产成本极具竞争优势。本公司于澳大利亚运营的NPM铜金矿,矿山采用先进的分块崩落技术开采,
2015年其井下采矿自动化程度由80%提升至100%,矿业界尚属首例,该铜金矿的现金成本远低于行
业国际平均成本,具有较强的国际竞争力。
3、本公司拥有一体化的产业链条。本公司拥有世界级一体化采矿、选矿设施,世界领先的焙
烧冶炼能力,保证钼精矿、钨精矿、氧化钼、钼铁等产品的产量与质量,以供直接销售或为下游
深加工提供原料,是国内最大、世界领先的钼生产商之一,拥有全国最大的钼铁、氧化钼生产能
力。本公司钼铁冶炼能力 25,000 吨/年,氧化钼焙烧能力 40,000 吨/年,生产规模居国内同行业
第一;是国内最大的钨精矿生产商之一。公司目前建有三条白钨选矿生产线,矿石处理能力 30,000
吨/日(含豫鹭矿业 15,000 吨/日)。一体化产业链使本公司能快速改变产品组合以适应市场及客
户要求,可向客户提供产品质量一致及供应稳定的产品。此外,本公司与全球最大的钼加工企业
智利 Molymet 合资合作,共同将洛阳高科作为唯一的发展平台,专注于钼金属系列深加工产品,
致力于成为全球三大钼金属生产商之一。
4、本公司拥有领先的资源综合利用技术优势和前景,实现资源高效回收,同时努力探索并追
求节能减排。本公司在大力发展钼资源的采、选、冶炼能力的同时,积极推进公司拥有的多金属
矿山实现资源综合利用,多金属副产金属资源综合回收利用工作稳步推进。副产矿白钨的综合回收
能力从无到有达到了日处理矿石 30,000 吨/日(含豫鹭矿业 15,000 吨/日)。2015 年度资源综合
利用工作更是成绩斐然,实现了副产矿铜的综合回收产业化;副产矿铼综合回收已完成产业化布
局,进入生产调试阶段;副产矿萤石综合回收目前已进入实验室试验。选矿方面,通过广泛技术
合作推动多项重大技术革新和改造,实现了全流程自动化控制,努力推进循环经济,选矿用水全
部循环使用。在全国钼行业最早将焙烧产生的二氧化硫全部回收制作硫酸。本公司联合中南大学
研发了从低品位白钨中生产仲钨酸铵技术,大大降低了废水排放,解决了钨冶炼过程中的"三废"
治理难题。2006 年,本公司被国土资源部授予"全国矿产资源合理开发利用先进矿山企业"荣誉称
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号。2011 年 9 月,本公司被国土资源部、财政部共同确定为全国首批矿产资源综合利用示范基地
之一。2015 年 NPM 在澳大利亚维多利亚州举行的矿山营救竟赛中连续第二年夺取冠军,并在澳大
利亚 2015 年矿山繁荣奖评比中被授予年度非煤矿山奖。
5、本公司拥有强大的研发能力。本公司拥有技术研发及质量控制人员1,033人,并设立省级
技术中心,2008年被中国合格评定国家认可委员会(CNAS)评定为国家认可实验室,拥有博士后
科研工作站,研发环境在全国同行业领先。公司研发的多项科研成果成功实现产业化,成为行业
技术进步的引擎。公司已成立研究院,将进一步提升研发能力。公司于2012年被认定为高新技术
企业,并顺利通过高新技术企业复审。2015年度获国家受理专利11项、其中发明专利6项,“低品
位白钨资源回收技术及产业化”获中国有色金属工业科技进步一等奖。“三道庄露天矿开采钼钨
工业指标一体化与境界优化”等三个项目通过省科技厅成果鉴定。公司于2015年11月欣然宣布NPM
矿山井下采矿达到100%自动化,完全自动化在矿业界尚属首例。
6、本公司拥有经验丰富的管理团队。本公司的高级管理团队拥有丰富的行业执业经验,大部
分在公司任职多年,在采矿、浮选、焙烧、冶炼及下游业务领域积累了丰富经验。同时,公司核
心管理人员经历了多年的 H 股、A 股上市公司管理,积累了丰富的资本市场运作管理经验,并对
国内外行业发展趋势有较深的认识和了解,能根据市场动态及时调整公司发展战略,在日益激烈
的市场竞争中尽得先机。
7、本公司资产负债结构进一步优化、融资渠道和方式进一步拓展。完成了永宁金铅股权转让
工作,进一步剥离非核心资产,优化资产负债表。公司发行的 49 亿元 A 股可转债已完成发行,转
股比例达到 99.07%,进一步夯实了自有资本。非核心资产的剥离和可转债转股后,公司的资产负
债结构更加合理。同时,公司主体信用等级由 AA+调升至 AAA,有助于融资渠道的拓展、融资成本
的降低,公司资金结构得到进一步优化、抗风险能力增强,有效推动公司在行业低谷实施国际化
发展战略。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
(一) 董事长信函
尊敬的各位股东:
回顾
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2015 年全球大宗及金属商品价格进一步大幅走低,行业冬季愈发寒冷。本集团所属钼钨铜三
个板块的产品价格分别全年累计下跌 27.07%、31.25%和 19.92%,钼钨价格甚至一度跌至 5.1 万元
/吨和 4.9 万元/吨,分别跌破 2003 年和 2005 年以来的最低价。海外矿业公司开始为过去周期高
位时的大幅扩张和激进收购“买单”,轻伤者,取消分红并大幅削减资本开支;重伤者,出售资
产以降低负债,甚至不得不忍痛割爱优质资产,上市公司股价在行业环境、商品价格和空头势力
等多重作用下波动异常剧烈。正所谓,覆巢之下无完卵。
本集团 2015 年实现归属于母公司税后净利润 7.61 亿元,与去年同期相比下降 58.28%。但我
提请股东关注以下几个方面:(1)钼钨板块综合来看仍保持 38.74%毛利率;(2)根据公司的调
研分析,在目前价格下,钼钨行业大部分生产商处于盈亏持平或亏损状态,部分甚至已长期现金
流为负;(3)澳洲铜板块 C1 现金成本 0.64 美元/磅(折合约 1,410.94 美元/吨),位于全球铜
行业成本曲线前列;(4)经营性现金流 13.6 亿元,自由现金流约 14.6 亿元;(5)截至 2015
年底,本集团负债率 42.30%,有活跃市场、可随时变现的金融资产 182 亿元,其中现金及现金等
价物为 89.8 亿元。
2015 年 7 月,公司发行的 49 亿元可转换公司债券成功完成转股,转股率超过 99%。在当时资
本市场剧烈动荡、人心涣散的艰难时期,公司实施了“中期 10 转 20”、“高管增持”等一系列
卓有成效的举措,得到了广大投资者和资本市场的高度认可。可转债的转股增厚本集团的净资产
并增强了我们的财务实力。
展望
审视宏观,美元开始进入强周期但又摇摆不定,欧洲和日本的宽松货币也未能实质性改善其
经济,全球货币越来越动荡,人民币也无法避免深陷漩涡。中国超周期结束,金融危机时的大规
模刺激带来的负面作用愈演愈烈,经济增长模式和结构调整的转型带来的阵痛才刚刚开始,许多
行业甚至整个国家在“去库存”之后是需要相当一段时期的“去产能”和“去杠杆”。新兴国家
大幅减速,俄罗斯和巴西甚至已进入深度衰退、难以自拔。我们对国内外经济形势必须保持清醒
的认识。
与此同时,行业低谷时蕴育着许多投资机会。我们将遵循集团发展愿景和战略,发挥自身现
有强劲财务实力的优势,利用好融资平台和工具,更积极主动地推进海外资源收购工作。
感谢
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本人感谢股东们和董事会给予我的高度信任。我也谨借此机会感谢我们的股东、地方政府、
客户和合作伙伴对本集团一如既往的支持,同时衷心感谢各董事会成员、境内外管理团队及全体
员工对本集团取得的成功所付出的辛勤努力和做出的贡献。
李朝春
董事长
中国河南省洛阳市
二零一六年三月二十四日
(二)市场回顾及展望
本公司收入主要来自钼、钨及铜产品,主要包括钼铁及其他钼产品、钨精矿、铜精矿的销售,
经营业绩受钼、钨及铜的市场价格波动影响较大,同时,公司亦有部分副产金产品的销售,黄金
的价格波动也会对公司业绩产生一定的影响。
1、2015 年本公司相关金属产品价格同期比较
公司主要产品 2015 年均价与 2014 年同期均价对比:
公司相关产品国内市场价格情况
产品 2015 年 2014 年 同比(%)
钼精矿(元/吨度) 960 1,351 -28.94
钼
钼铁(万元/吨) 6.79 9.31 -27.07
钨 黑钨精矿(元/吨度) 1,098 1,597 -31.25
备注:钼钨价格来自国内相关网站。
公司相关产品国际市场价格情况
产品 2015 年 2014 年 同比(%)
钼 氧化钼(美元/磅钼) 6.65 11.39 -41.62
铜 铜(美元/吨) 5,493 6,859 -19.92
黄金 (美元/盎司) 1,160 1,266 -8.37
备注:钼钨价格来自国际相关网站,铜价格为伦敦金属交易所价格,黄金为伦敦金银市场协会价
格。
2、二零一五年度各金属板块市场回顾
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(1)钼市场
国内市场:二零一五年我国经济增速继续回调,下行压力明显,受宏观经济影响,钢铁行业
整体呈现“三降三多”局面,即价格降、需求降、产量降,停产多、亏损多、裁员多,而被捆绑
了的钼行业在这种市场形势下运营亦是举步维艰。年度内受钢铁市场持续冲击以及钼行业自身供
需失衡加剧影响,市场行情一路下跌。第一季度需求始终低迷,市场库存充足而资金不充裕,企
业低价放货明显,钼价缓慢下跌;第二季度虽然氧化钼收储、出口关税取消以及资源税调整政策
接连落实,但钼市场仍难有起色,供需失衡加剧使得产品价格连创新低。第三季度开始,国内经
济下行因素增多,钢铁行业运行环境更加恶劣,含钼钢产量继续下降,需求减弱导致钼价频繁下
跌,年末部分钼矿山企业停产,原料紧张,企业挺价心态强烈,钼市场价格略有回升。
二零一五年钼精矿平均价格为人民币960元╱吨度,同比下降28.94%,最低价格为人民币680
元╱吨度,最高价格为人民币1,260元╱吨度;全年钼铁平均价格为人民币6.79万元╱吨,同比下
跌27.07%,最低价格为人民币5.1万元╱吨,最高价格为人民币8.7万元╱吨。
国际市场:二零一五年受全球经济低迷影响,国外钼市场持续承压,产品价格接连下滑。第
一季度由于欧洲制造业低迷,钢铁行业惨淡,钼市场需求持续不旺,国际氧化钼价格震荡下行;
第二季度欧洲经济无改善迹象,下游需求更加萎靡,同时,中国出口关税取消给国际市场带来恐
慌,钼市场开始上演低位追逐战,氧化钼价格接连创下新低;第三季度本就低迷的需求加上欧洲
夏休,国际钼市场行情整体陷入阴跌。进入第四季度,大宗商品价格普遍重挫,有色金属熊市态
势显现,加上人民币贬值,中国进口萎缩,国际钼市场雪上加霜,尤其是10月份部分国外矿山集
中抛货,导致国际钼价急跌,氧化钼价格直逼4美元/磅钼关口,之后开始的国际大型氧化钼生产
商二零一六年长单谈判,且有大型矿山有减停产计划,供应商现货不多,不愿低价出货,氧化钼
价格开始窄幅震荡。
二零一五年国际MW氧化钼平均价格为6.65美元╱磅钼,同比下跌41.62%,最低价格为4.20美
元╱磅钼,最高价格为9.45美元╱磅钼。
(2)钨市场
国内市场:二零一五年,中国经济进入“新常态”,经济增速放缓,大宗商品普遍承压下跌,
钨市场随即进入下跌行情,需求减弱、库存难去,市场行情一路走低,原料价格回落至十年前水
平。上半年虽然钨精矿价格接近企业成本,且下游刚性需求仍在,行情以阶段性小幅波动为主。
但下半年开始,国内外整体经济形势更差,在需求进一步减弱,企业资金困境显现的情况下,钨
市场价格下行趋势和速度加剧。
二零一五年,国内65%黑钨精矿平均价格为人民币7.14万元╱吨,同比下降31.25%,最低价格
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为人民币4.9万元╱吨,最高价格人民币8.7万元╱吨;APT平均价格为人民币11.29万元╱吨,同
比下降31.49%,最低价格为人民币8.0万元╱吨,最高价格为人民币13.5万元╱吨。
国际市场:二零一五年欧洲钨市场价格降幅较大,一方面是经济复苏缓慢,钨需求不足所致,
另一方面中国钨出口关税取消,对欧洲钨市场带来较大影响,钨市场价格降幅明显增大,中国钨
产量占全球产量的比重超过80%,自身产能过剩严重,关税取消后,国内企业都在拓展出口渠道,
虽然与往年相比全年出口增量不多,但5月份后的出口量较第一季度已出现较大增幅,国际市场上
钨价呈单边下滑趋势。
据MB数据显示,二零一五年欧洲市场APT平均价格227美元/吨度,同比下跌35%,最高价格315
美元/吨度,最低价格165美元/吨度。
(3)铜市场
本公司主要通过 NPM 经营铜业务,因而该板块经营业绩受国际铜价格波动影响。根据伍德﹒
麦肯兹(Wood MacKenzie)的报道,二零一五年铜市场需求较二零一四年增长了约 2%。然而根据
SNL 金属与矿业公司报道,二零一五年世界矿产铜 1,880 万吨,较二零一四年却增长了 2.8%,这
导致铜盈余达到 28.5-35 万吨,但这些盈余加上现有库存也仅能满足全球 70-75 天的消耗。另外,
全球铜生产无论是有计划停产还是无计划停产,生产受影响的程度均较正常情况高。
二零一五年铜交易价格(伦敦金属交易所现货价格)在 4,700-6,300 美元/吨(即 2.13-2.86
美元/磅)之间波动,全年平均交易价格 5,493 美元/吨(2.49 美元/磅)。平均价格较二零一四
年的 6,859 美元/吨(3.1 美元/磅)下跌约 20%。
国内行业政策
出口配额
于 2014 年 12 月 24 日,中国商务部发布关于公布 2015 年钨、锑、白银出口国营贸易企业名
单及稀土、铟、钼、锡出口企业名单,并下达第一批出口配额,表示将钼、钨产品的出口配额取
消。
出口关税
于 2015 年 4 月 14 日,国务院关税税则委员会发布关于调整部分产品出口关税的通知,表示
将钼、钨相关产品的出口关税取消。
资源税
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于 2015 年 4 月 30 日,财政部和国家税务总局发布关于实施稀土、钨、钼资源税从价计征改
革的通知,将钼和钨的资源税由从量定额计征改为从价定率计征。规定中,钨、钼应税产品包括
原矿和以自采原矿加工的精矿。纳税人将其开采的原矿加工为精矿销售的,按精矿销售额(不含
增值税)和适用税率计算缴纳资源税。纳税人开采并销售原矿的,将原矿销售额(不含增值税)
换算为精矿销售额计算缴纳资源税。应纳税额的计算公式为:应纳税额=精矿销售额×适用税率;
规定:钨资源税适用税率为 6.5%(根据财税【2015】52 号《关于实施稀土、钨、钼资源税从价计
征改革的通知》文件规定,公司回收伴生钨资源暂不征收钨资源税)。钼资源税适用税率为 11%。
钨行业规范条件
为进一步加强钨行业管理,遏制低水平重复建设,规范现有钨企业生产经营秩序,提升资源
综合利用水平和节能环保水平,推动钨行业转型升级和持续健康发展,根据国家有关法律法规和
产业政策,经商有关部门,工信部制定《钨行业规范条件》,并于 2016 年 1 月 14 日发布,并将
于 2016 年 2 月 1 日起执行。《规范条件》要求:钨矿山企业,露天开采矿山建设规模不得低于
15 万吨矿石/年,地下开采矿山建设规模不得低于 6 万吨矿石/年,服务年限均应在 10 年以上。
新建、改造仲钨酸铵项目生产能力应达到 5,000 吨/年及以上,钨铁生产能力应达到 6,000 吨/年
及以上。新建、改造及现有的单一处理废钨催化剂冶炼项目,单系列实物处理能力应达到 5,000
吨/年及以上:单一处理废钨合金项目,单系列实物处理能力应达到 500 吨/年及以上:其他处理
含钨等二次资源冶炼项目,单系列实物处理能力应达到 1,500 吨/年及以上。
另外,《规范条件》还对资源综合利用及能耗、环境保护、规范管理、安全生产、产品质量、
生产工艺和装备等方面提出详细要求。
业务回顾
1、钼金属板块
2015 年本公司实现钼精矿产量(折合 100%MO 金属)16,999 吨,单位现金生产成本为 53,906
元/吨,钼金属回收率为 85.13%。
2、钨金属板块
2015 年本公司实现钨精矿产量(折合 100%WO3 金属)9,825 吨(不含豫鹭矿业),单位现金
生产成本为 14,925 元/吨,钨金属回收率为 78.25%。
3、铜金属板块
按 80%权益计算,2015 年 NPM 实现可销售铜金属生产量 39,964 吨,C1 现金成本 0.64 美元/
磅,铜回收率 88.03%;实现可销售黄金产量 36,305 盎司。
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报告期内,面对各金属板块市场复杂多变,钼市场价格持续承压下跌,钨市场在需求减弱、
库存难去的压力下,上下游产品价格逐步下滑,铜价波动加剧维持弱势格局等不利形势,公司管
理层在董事会的领导下,攻坚克难,集思广益,通过采取积极推动低效资产剥离、大力实施降本
增效、加快推进资源综合回收产业化布局、持续加强内部管理、强化职工技能培训等一系列有力
措施。公司生产经营及相关工作都取得了显著成效。
1、稳步推进发展战略。报告期内,公司持续剥离非核心及低效益资产、简化公司架构、集中
投放资源于核心业务,签署了永宁金铅《增资扩股协议》及贵金属公司《股权转让协议》,完成
永宁金铅的剥离,资产负债表得到进一步优化,为公司的持续快速健康发展创造了良好条件。
2、大力推进降本增效。报告期内,公司持续实施技术升级,优化技术指标,实现精细化管理,
压缩一切非生产性开支,深化成本管理。采取各种措施,降低生产成本,深挖内潜,开源节流,
在全公司形成降本增效的良好氛围,达到了降本增效的良好效果。加强大宗物资集中招标采购工
作,主要物资集采率超过 65%,268 种主要物资实现零库存,物资采购成本得到有效控制。技术指
标上,铜、钨回收率较上年同期有显著提升。2015 年公司境内采矿生产成本总额同比下降人民币
22,500 万元;钼精矿生产成本总额同比下降人民币 3,178 万元;钼铁加工成本总额同比下降人民
币 2,486 万元;钨精矿生产成本总额同比下降人民币 3,207 万元,以上生产成本总计同比下降人
民币 31,371 万元。
3、加快推进资源综合回收产业化布局。报告期内,公司资源综合回收持续取得新的突破,多
金属资源综合回收产业化布局明显提速。副产铜回收全面实现产业化,年度内生产20%铜精矿1,580
吨;副产錸。副产铼回收系统已建成,步入生产调试阶段,并生产出产品;副产萤石回收已进入
实验室试验阶段。
4、持续加强内部管理及职工技能培训。报告期内,通过贯彻一体化管理、安全标准化管理、
设备管理、能源管理等,全面加快管理标准化、信息化建设步伐。加强职工技能培训,提高操作
技能,持续推进精细化、规范化管理。借鉴澳洲 NPM 铜金矿安全准则,制定切合公司实际的《安
全行为十大准则》,重新修订和完善了全公司《安全操作规程》及《安全生产奖惩办法》,扎实
推进安全管理制度体系建设。
5、管理融合。澳洲 NPM 管理持续精进,整体运营高效平稳。本公司将持续推广澳洲矿山企业
先进的管理经验,融合启承本公司的企业文化和经营理念,加快管理一体化进程。
6、信用等级调升,资本结构稳健,财务实力位于同行前列。公司丰富的资源优势、稳固的行
业地位及技术实力等优势得到肯定,中诚信国际信用评级有限责任公司(穆迪投资者服务公司成
员)于 2015 年 6 月 24 日出具了《洛阳栾川钼业集团股份有限公司 2015 年度跟踪评级报告》,评
级报告对本公司主体信用等级由 AA+调升至 AAA,评级展望为稳定,同时将“12 洛钼 MTN1”的债
项信用等级由 AA+调升至 AAA。信用等级调升有助于本公司于未来运营中扩大融资渠道,降低融资
成本,助力公司发展战略。
7、强化市值管理,维护投资者利益。在2015年7月证券市场出现非理性下跌的过程中,为积
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极维护投资者利益,在公司股价遭到非理性抛压时,公司通过董事、监事、高级管理人员增持A
股、中期利润分配10股转增20股公司股份的预案等各种积极有效措施稳定二级市场价格,以实际
行动维护投资者的利益,提振了投资者信心,同时树立了良好的资本市场形象,彰显公司对未来
发展预期的强烈信心。公司全年A股总市值增长幅度高达70%,股票保持了良好的高流动性。
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二、报告期内主要经营情况
截至 2015 年 12 月 31 日止年度,本集团净利润由截至 2014 年 12 月 31 日止年度的 180,020.18
万元减少至 70,310.84 万元,减少 109,709.34 万元或 60.94%。其中:归属于母公司所有者净利
润为 76,116.01 万元,比截至 2014 年 12 月 31 日止年度的 182,425.53 万元减少 106,309.52 万元
或 58.28%。主要原因是公司主要产品价格下降影响。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 4,196,839,621.19 6,662,382,123.45 -37.01
营业成本 2,622,448,241.43 3,871,429,795.40 -32.26
销售费用 84,672,795.26 99,817,516.25 -15.17
管理费用 357,173,860.29 448,352,128.52 -20.34
财务费用 46,182,116.53 181,697,640.05 -74.58
经营活动产生的现金流量净额 1,358,771,923.40 3,635,047,137.17 -62.62
投资活动产生的现金流量净额 -165,508,027.24 -4,079,258,102.91 95.94
筹资活动产生的现金流量净额 2,074,198,187.31 4,289,250,326.46 -51.64
研发支出 80,228,860.57 126,553,737.47 -36.60
变动原因说明:
营业收入变动原因说明:主要原因是公司主要产品价格下降、黄金白银及电解铅业务的剥离
等因素所致。
营业成本变动原因说明:主要原因是黄金白银及电解铅业务的剥离及单位销售成本下降等因
素所致。
销售费用变动原因说明:主要原因是本期相关产品运输价格下降所致。
管理费用变动原因说明:主要原因是研发支出较上年同期减少以及 2015 年处置子公司合并范
围变动影响。
财务费用变动原因说明:主要原因是本期公司结构性存款增加,相应增加利息收入所致。
经营活动产生的现金流量净额:主要原因是公司主要产品价格下降,导致收入减少所致。
投资活动产生的现金流量净额:主要原因是本期购买理财产品较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额:主要原因是本期偿还债务较上年同期增加所致。
研发支出:本期新增研发项目较上年同期减少影响。
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1. 收入和成本分析
报告期内,因公司主要产品价格下降、金铅冶炼业务的剥离等因素,使公司实现营业收入较上年同期减少 37.01%。报告期内,公司实现毛利
157,439.14 万元,较上年同期减少 121,656.09 万元,毛利率较上年同期下降了 4.4 个百分点。
下表列出我们的产品于二零一五年度及二零一四年度的营业收入、营业成本、毛利及毛利率:
二零一五年度 二零一四年度
产品名称 营业额 营业成本 毛利 毛 利 营业额 营业成本 毛利 毛 利
率 率
人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 %
国内市场
—钼钨相关 2,399,446,542.67 1,462,154,648.78 937,291,893.89 39.1 3,558,571,625.05 1,925,646,809.36 1,632,924,815.69 45.9
产品
—黄金白银 - - - - 274,177,972.60 273,721,309.77 456,662.83 0.2
及相关产品
—电解铅 - - - - 215,679,580.18 246,411,582.03 -30,732,001.85 -14.2
—铜相关产 463,265,147.52 299,016,503.29 164,248,644.23 35.5 630,610,196.23 305,128,240.63 325,481,955.60 51.6
品
—其他 296,663,899.78 208,012,804.35 88,651,095.43 29.9 474,743,157.40 405,332,130.96 69,411,026.44 14.6
小计 3,159,375,589.97 1,969,183,956.42 1,190,191,633.55 37.7 5,153,782,531.46 3,156,240,072.76 1,997,542,458.70 38.8
国际市场
—钼钨相关 21,693,904.36 21,019,639.73 674,264.63 3.1 56,542,258.32 28,681,247.73 27,861,010.59 49.3
产品
—铜相关产 979,534,258.61 632,244,645.28 347,289,613.33 35.5 1,418,810,802.87 686,508,474.91 732,302,327.96 51.6
品
—其他 36,235,868.25 - 36,235,868.25 100.0 33,246,530.80 - 33,246,530.80 100.0
小计 1,037,464,031.22 653,264,285.01 384,199,746.21 37.0 1,508,599,591.99 715,189,722.64 793,409,869.35 52.6
合计 4,196,839,621.19 2,622,448,241.43 1,574,391,379.76 37.5 6,662,382,123.45 3,871,429,795.40 2,790,952,328.05 41.9
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2015 年年度报告
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入比上年增 营业成本比上年增 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
减(%) 减(%) (%)
钼钨相关产品 2,421,140,447.03 1,483,174,288.51 38.7 -33.03 -24.11 减少 7.20 个百分
点
金银相关产品 - - - -100.00 -100.00 不适用
电解铅 - - - -100.00 -100.00 不适用
铜精矿 1,442,799,406.13 931,261,148.57 35.5 -29.60 -6.09 减少 16.16 个百分
点
其他 180,198,345.59 91,128,010.68 49.4 -45.38 -67.10 增加 33.38 个百分
点
主营业务分地区情况
营业收入比上年增 营业成本比上年增 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%)
减(%) 减(%) (%)
境内 3,042,910,035.78 1,852,299,162.75 39.13 -39.25 -38.83 减少 0.42 个百分
点
境外 1,001,228,162.97 653,264,285.01 34.75 -32.14 -8.66 减少 16.77 个百分
点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
采购
五大供货商购货的总额占本公司总采购额约 9.05%。
销售
五大客户的销售总额占本公司总销售额约 37.07%。
(2). 产销量情况分析表
主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减(%) 销售量比上年增减(%) 库存量比上年增减(%)
钼精矿(折合 100%MO 金属) 16,999 18,068 4,749.98 4.48 -9.07 224.53
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2015 年年度报告
钨精矿(折合 100%WO3 金属) 9,825 8,133 2,959.53 20.97 17.39 122.83
产销量情况说明
2015 年,公司为满足加工生产需求,外购部分钼精矿投入冶炼加工环节,同时由于钼钨市场价格波动较大,公司采用适当的销售策略进行销售,期
末库存较年初有所增加。
(3). 成本分析表
单位:元
分产品情况
本期金额较上
本期占总成本比 上年同期占总
分产品 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 年同期变动比
例(%) 成本比例(%)
例(%)
钼钨相关产品 材料 363,927,503.48 26.41 524,911,520.15 30.40 -30.67
人工 284,267,071.00 20.63 338,306,799.26 19.59 -15.97
折旧 149,600,529.75 10.86 180,411,469.30 10.45 -17.08
能源 234,165,473.61 16.99 237,682,099.45 13.76 -1.48
制造费用 345,888,825.59 25.10 445,415,239.22 25.80 -22.34
金银相关产品 材料 - - 200,932,784.95 74.63 -100.00
人工 - - 41,564,882.83 15.44 -100.00
折旧 - - 4,654,685.19 1.73 -100.00
能源 - - 4,516,633.98 1.68 -100.00
制造费用 - - 17,572,850.69 6.53 -100.00
电解铅 材料 - - 231,134,322.57 89.30 -100.00
人工 - - 6,823,487.03 2.64 -100.00
折旧 - - 10,778,557.67 4.16 -100.00
能源 - - 7,613,775.57 2.94 -100.00
制造费用 - - 2,469,883.20 0.95 -100.00
铜相关产品 材料 182,014,850.14 18.72 342,618,034.09 32.37 -46.88
人工 189,096,920.33 19.45 162,310,183.47 15.34 16.50
折旧 467,983,452.88 48.12 437,428,620.78 41.33 6.99
能源 83,890,820.35 8.63 87,941,207.42 8.31 -4.61
制造费用 49,465,112.05 5.09 28,028,209.82 2.65 76.48
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2015 年年度报告
2. 费用
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 增减幅度(%)
销售费用 84,672,795.26 99,817,516.25 -15,144,720.99 -15.17
管理费用 357,173,860.29 448,352,128.52 -91,178,268.23 -20.34
财务费用 46,182,116.53 181,697,640.05 -135,515,523.52 -74.58
所得税费用 -20,289,977.76 347,858,293.20 -368,148,270.96 -105.83
销售费用变动原因说明:主要原因是本期相关产品运输价格下降所致。
管理费用变动原因说明:主要原因是研发支出较上年同期减少以及 2015 年处置子公司合并范
围变动影响。
财务费用变动原因说明:主要原因是本期公司结构性存款增加,相应增加利息收入所致。
所得税费用变动原因说明:主要是公司本期利润较上年同期减少,以及本期处置贵金属子公
司和永宁形成的股权和债权损失确认可抵扣亏损所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
单位:元
本期费用化研发投入 80,228,860.57
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 80,228,860.57
研发投入总额占营业收入比例(%) 1.91%
公司研发人员的数量 607
研发人员数量占公司总人数的比例(%) 15.14%
研发投入资本化的比重(%) 0%
情况说明
公司一贯秉承通过技术创新提高公司竞争优势的发展战略,强化科学技术创新对公司的支撑
和保证作用,通过技术的创新改造发现公司新的利润增长点以及降低销售产品的生产成本,使公
司产品更具市场竞争力,以提高企业的综合效益。
研发支出方面,2015 年公司实施了洛阳钼业三道庄露天矿强化开采与空区处理一体化工艺与
规范研究,选钨回水厂前浓密应用研究,提高钨选矿冬季回收率应用研究,提高钨粗选回收率试
验研究,钨浮选尾矿萤石综合回收选矿技术开发研究等技术研发。
4. 现金流
单位:元
项 目 2015 年 2014 年 增减幅度(%)
销售商品、提供劳务收到的现金 4,627,214,360.67 7,859,617,868.81 -41.13
收到的其他与经营活动有关的现金 488,703,678.64 119,587,736.21 308.66
支付的其他与经营活动有关的现金 320,302,856.46 187,257,901.17 71.05
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收回投资所收到的现金 12,223,309,959.59 4,668,357,974.57 161.83
处置固定资产,无形资产和其他长期 12,518,392.27 73,233,797.38 -82.91
资产而收到的现金净额
购买或处置子公司和其他经营单位 4,282.41 814,373,425.01 -100.00
收到的现金
收到其他与投资活动有关的现金 163,708,746.00 34,200,000.00 378.68
购买或处置子公司和其他经营单位 86,272.98 - 100.00
支付的现金
投资支付的现金 12,122,847,408.83 9,229,000,000.00 31.36
取得借款收到的现金 7,289,549,745.87 5,326,397,956.20 36.86
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,482,568,890.00 992,093,300.00 49.44
偿还债务所支付的现金 4,285,424,431.32 628,820,161.77 581.50
分配股利、利润和偿付利息所支付的 1,333,347,656.71 974,258,892.86 36.86
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,079,148,360.53 426,161,875.11 153.22
(1)销售商品、提供劳务收到的现金减少主要原因是本期公司主要产品价格下降,收入减少
所致;
(2)收到其他与经营活动有关的现金增加主要原因是公司本期存款利息收入较上年增加所致;
(3)支付其他与经营活动有关的现金增加主要原因是公司本期支付捐款以及银行手续费增加
所致;
(4)收回投资收到的现金增加主要原因是本期公司收回理财投资增加所致;
(5)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金减少主要原因是本期公司处置低效
资产收到处置款较上年同期减少所致;
(6)购买或处置子公司和其他经营单位收到的现金减少主要原因是上年同期处置子公司所取
得的收入较大所致;
(7)收到其他与投资活动有关的现金增加主要原因是本期收回被处置子公司的款项所致;
(8)购买或处置子公司和其他经营单位支付的现金增加的主要原因是本期处置子公司合并范
围变动所致;
(9)投资支付的现金增加的原因是购买可供出售金融资产较上年增加所致;
(10)取得借款收到的现金增加的原因是本期借款增加所致;
(11)收到其他与筹资活动有关的现金增加的原因是公司黄金租赁业务取得现金较上年增加
所致;
(12)偿还债务支付的现金增加主要原因是本期公司归还借款资金较上年增加所致;
(13)分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加主要是本期分配股利较去年增加所致;
(14)支付其他与筹资活动有关的现金增加的原因是本期公司归还到期黄金租赁业务支付的
现金较上年同期增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位:元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
(%) (%)
(%)
以公允价值计 4,838,045.5 0.02 - - 100.00 本期增加远期外
量且其变动计 0 汇合约公允价值
入当期损益的 变动影响
金融资产
应收票据 602,079,822 1.95 1,158,139,9 4.13 -48.01 票据贴现所致
.07 87.39
应收利息 86,297,819. 0.28 55,295,452. 0.20 56.07 计提银行存款利
57 15 息增加
应收股利 - - 61,226,476. 0.22 -100.00 收回应收股利
23
其他应收款 120,062,905 0.39 48,949,578. 0.17 145.28 联营公司洛阳高
.23 33 科减资款部分尚
未收回,期后已收
回
存货 592,503,598 1.92 432,754,646 1.54 36.91 市场价格波动较
.48 .84 大,公司采用适当
的销售策略进行
销售,期末库存有
所增加
可供出售金融 2,373,165,2 7.68 4,928.00 0.00 48,156, 新增资管计划
资产 92.11 663.23
递延所得税资 412,936,675 1.34 307,825,177 1.10 34.15 税收时间性差异
产 .15 .99 确认递延所得税
增加
短期借款 2,906,199,0 9.41 305,950,000 1.09 849.89 新增借款所致
75.88 .00
以公允价值计 1,505,910,5 4.88 998,690,650 3.56 50.79 本期黄金租赁业
量且其变动计 04.53 .00 务规模较上年同
入当期损益的 期增加
金融负债
应付票据 782,730,000 2.53 156,900,000 0.56 398.87 本期为提高资金
.00 .00 使用效率加大票
据付款力度
预收款项 37,781,869. 0.12 76,780,913. 0.27 -50.79 货款结算所致
32 29
应交税费 -123,612,41 -0.40 207,789,199 0.74 -159.49 年度期间预缴所
0.35 .47 得税税款所致
一年内到期的 2,494,899,7 8.08 578,277,474 2.06 331.44 一年内到期的长
非流动负债 14.54 .64 期借款重分类
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2015 年年度报告
其他流动负债 523,896,357 1.70 16,651,701. 0.06 3,046.2 新增短期应付债
.63 67 0 券
长期借款 1,941,586,4 6.29 4,160,920,0 14.83 -53.34 一年内到期的长
00.00 00.00 期借款重分类
应付债券 2,000,000,0 6.48 5,438,722,8 19.39 -63.23 可转债转股所致
00.00 86.26
其他非流动负 62,407,518. 0.20 29,876,208. 0.11 108.89 收到与资产相关
债 53 25 的政府补助增加
股本 3,377,439,7 10.94 1,015,234,1 3.62 232.68 可转债转股与资
39.80 05.00 本公积转增所致
其他综合收益 -632,492,71 -2.05 -208,549,98 -0.74 203.28 可供出售金融资
7.76 4.41 产公允价值变动
以及外币报表折
算差额影响
专项储备 115,200,675 0.37 271,924,909 0.97 -57.64 维简费结余减少
.56 .24
(四) 行业经营性信息分析
详见第三节“公司业务概要”及第四节“管理层讨论与分析”。
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2015 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内,公司对外股权投资 115,104.13 万元,详见下表:
被投资单位 投资成本(万元) 持股比例(100%)
非上市公司 A (注 1) 40,000.00 5.30%
非上市公司 B (注 1) 10,000.00 2.38%
于合伙企业 C 之股权投资(注 2) 5,000.00 12.20%
于合伙企业 D 之股权投资(注 2) 24,000.00 11.27%
于股权投资基金之权益 (注 3) 33,490.26 不适用
于合伙企业 E 之股权投资 (注 2) 2,613.87 25.39%
合计 115,104.13
注 1:系集团于本年内投资的非上市公司股权,本集团对相关被投资企业无控制、共同控制和重大影响。期末公司相关权益工具投资在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量,故按照成本进行后续计量。
注 2:系集团于本年内投资的有限合伙企业之股权投资,根据有限合伙协议,本集团以有限合伙人之身份参与,对相关合伙企业的日常经营与决策无控
制、共同控制和重大影响。期末公司相关权益工具投资在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量,故按照成本进行后续计量。
注 3:系集团于本年内投资的股权投资基金之权益,本集团对相关基金的日常运营无控制、共同控制和重大影响。期末公司相关权益工具投资在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量,故按照成本进行后续计量。
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(1) 以公允价值计量的金融资产
1、公司于 2015 年 10 月在汇丰银行办理 4420 万欧元远期锁汇业务,与银行约定交割日人民
币购欧元汇率为 7.0460,交割日为 2016 年 4 月 3 日;
2、公司于 2015 年 11 月在澳大利亚和新西兰银行有限公司办理 600 万欧元兑美元远期锁汇业
务,约定交割日为 2016 年 2 月 22 日,交割汇率 1.0663。
项目 期末公允价值 期初公允价值
远期外汇合约(注) 4,838,045.50 -
合计 4,838,045.50 -
注:未到期之远期外汇合约未被指定为套期工具,其公允价值变动而产生的收益或损失,直接计
入当期损益。
(六) 重大资产和股权出售
详见下文“主要控股参股公司分析”章节中“处置子公司”部分的内容。
(七) 主要控股参股公司分析
1、主要子公司
CMOC Mining Pty Limited
法定代表人:李朝春
成立时间:2013 年 7 月 25 日
注册资本及实收资本:34,600 万美元
注册地址:澳大利亚
主营业务:铜等有色金属矿勘探、采选和销售相关产品
本公司的全资子公司洛阳钼业控股有限公司持有该公司 100%的股权。截止 2015 年 12 月 31
日,该公司总资产为 618,230.34 万元,净资产为 294,660.09 万元,2015 年年度实现营业收入
147,903.53 万元、营业利润 32,545.19 万元、净利润 32,242.30 万元。
2、 处置子公司
(1)洛阳永宁金铅冶炼有限公司
法定代表人:谢凤祥
成立时间:2007年9月21日
注册资本及实收资本:100万元
注册地址:河南省洛宁县西山底乡阳峪村东岭
主营业务:铅冶炼及硫酸、氧气等附产品回收及销售,矿产品购销,经营本企业自产产品的出口
业务,本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件的进口业务,经营本企
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2015 年年度报告
业产品相关的来料加工业务,房地产开发。
2015年5月14日第三届董事会第二十六次临时会议审议通过了《关于同意洛阳永宁金铅冶炼有
限公司增加注册资本及债务重组方案的议案》。灵宝市鼎隆矿业有限责任公司(以下简称:鼎隆
矿业)以货币认购永宁金铅新增注册资本人民币1.22亿元,公司的全资子公司贵金属公司放弃优
先认购权。同时,公司就永宁金铅所欠公司人民币6.84亿元债务与永宁金铅进行债务重组。本公
司透过全资子公司贵金属公司持有该公司股权由75%稀释至0.61%。
(2)洛阳钼业集团贵金属有限公司
法定代表人:王斌
成立时间:2007年8月6日
注册资本及实收资本:28,299.76万元;
注册地址:洛阳市涧西区丽春西路(洛阳高科钼钨材料公司院内)
主营业务:有色金属、黑色金属、非金属矿产品(不含煤炭)的销售
公司于 2015 年 8 月 11 日以传阅方式召开第四届董事会第四次临时会议,会议审议通过了《关
于转让洛阳钼业集团贵金属有限公司 100%股权的议案》。同日,本公司与鼎隆矿业签署了《关于
洛阳钼业集团贵金属有限公司之股权转让协议》,将公司持有的贵金属公司 100%的股权以经双方
协商确认的人民币 10,000 元的价格转让给鼎隆矿业,贵金属公司除持有永宁金铅 0.61%股权外,
无其他实际运营业务和重大资产。
前述股权转让后,公司与贵金属公司、永宁金铅不再有任何股权关系。由股权转让和债务重
组合计影响当年度归属于上市股东净利润减少 16,189.05 万元。
3、新设立子公司
(1)2015 年 1 月,本公司之子公司施莫克(上海)国际贸易有限公司于上海设立全资子公司上海
睿朝投资有限公司,公司注册资本人民币 25,000 万元。
(2)2015 年 4 月,本公司之子公司施莫克(上海)国际贸易有限公司于西藏设立全资子公司西藏
施莫克投资有限公司,公司注册资本人民币 1,000 万元。
(3)2015 年 4 月,本公司之子公司洛阳钼业(香港)有限公司于 BVI(英属维尔京群岛)设立全资
子公司 Upnorth Investment Limited 公司,公司注册资本 1 美元。
(4)2015 年 10 月 23 日,本公司于北京设立全资子公司北京永帛资源投资控股有限公司,公司
注册资本人民币 50,000 万元。
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2015 年年度报告
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
二零一六年主要金属板块市场展望
1、钼市场
国内市场:在供应方面,很多已经停产的大中型矿山时刻关注着钼市场走向,国内大型矿山
的生产计划无疑成为二零一六年上半年市场走势的关键因素,其中有部分企业在前期迫于资金等
压力停止生产,预计二零一六年第二季度以后才有望启动复产计划。
在需求方面,二零一六年钢铁行业形势或无太大改观,钢企的生存状况难有明显好转,随着
中国经济步入新的发展阶段,中国钢铁消费量已经进入峰值期,下游市场需求急剧收缩,供需矛
盾愈发突出,钢铁行业深陷寒冬,而且从目前来看这将是一个漫长的过程,此时,减产将是行业
寻求生存出路的必然选择之一,但基于特钢、不锈钢的长期发展和前景,含钼钢产量相较二零一
五年或变化不大。
综合来看,二零一六年钼市场虽难有重大起色,但由于本年度钼价已跌至企业成本之下,下
行压力和空间相对减弱,明年或将出现好的转机。
国际市场:二零一六年全球钼市场仍将面临钢铁行业减产和副产钼矿供应增加的问题,但在
低价环境下部分企业会减产、停产保存实力,能使供需关系得到一定缓解,钼价仍有向好趋向。
2、钨市场
考虑到国内外经济发展环境仍然错综复杂,中国处于新旧动能转换阶段,二零一六年国内钨
市场运行压力将有增无减,但价格经过加速下滑后,主产钨或已全面处于成本线以下,预计企业
低价抛货情况会有所控制,停产的企业增多后市场流通也将继续减少,价格下跌速度有望得到遏
制。另外,随着一系列稳增长措施逐步落实和见效后,经济有望逐步筑底并且好转,届时钨市场
也将出现利好。
3、铜市场
由于包括秘鲁的Las Bambas新的项目逐步达产,加之中国经济增产减慢,二零一六年铜市场
仍将会供大于求。中国作为全球重要的铜消费国,其经济处于从出口和投资导向型转为消费导向
型的过度期,中国人民银行预测二零一六年中国经济增长只有6.8%而二零一五年为6.9%,然而中
国社科院则把中国二零一六年经济增长定在6.6%-6.8%,并被称之为中国经济增长“新常态”。根
据SNL(金属与矿业公司)估算,二零一六年全球精铜产量将达到2,260万吨、精铜消耗量为2,230
万吨。投行和相关研究机构一致认为铜供过于求的局面在二零一七年将缓解,并出现供不应求,
原因是矿山资本性投入在削减,许多在产矿山铜品位在下降。
二零一六年业务展望
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二零一六年,本公司经营层将积极应对钼、钨、铜及黄金市场价格波动带来的机遇与挑战,
积极优化产品结构,努力实现产销平衡和收益最大化。依托规模、产业链、技术、资金、市场、
管理优势和资本市场融资平台,以结构调整和增长方式转变为主线,以管理、技术和资金优势为
支撑,内部挖潜和寻求国外优势资源并购并举,进一步增强本公司的综合实力和盈利能力,加快
公司国际化战略布局,培育新的经济增长点,为股东创造更加丰厚的回报。经营层将重点关注以
下几方面工作:
1、巩固钼钨业务的成本竞争优势,积极推进技术提升和结构调整,形成推进发展的强大动力。
对栾川地区采选业务及资产进一步优化布局,加强自动化、信息化、标准化建设;
2、持续推进非核心资产剥离,简化公司架构,优化资产负债表;
3、强力推进多金属资源综合回收利用产业化进程,培育并稳定新的经济增长点;
4、深入推进对标管理、标准化管理,完善及强化质量管理、成本管理、信息化管理、投资管
理、风险管理、人力资源管理、标准化建设和企业文化建设等管理工作,切实推进公司管理升级;
5、加强安全管理制度建设,坚定不移的推进“安全管理十大准则”的执行,强力渗透安全文
化,提高全员安全意识。
6、加快推进澳洲业务先进管理与技术的推广和融合,挖掘国内外协同效应,夯实公司的国际
化管理基础。
7、利用大宗商品周期性之机遇,寻求优质海外资源类项目并购,以积极审慎态度加快推动公
司国际化进程。
8、建立并完善公司市值管理体系,提升管理水平,积极维护投资者利益。
(二) 公司发展战略
我们的愿景是成为一家受人尊敬的国际化集团。目前致力于:巩固和保持现有业务极具竞争
力的成本优势,致力于持续降低成本、改善管理、提高效率、内部挖潜;持续管理和优化资产负
债表,处置非核心或无效低效资产,利用好资本平台合理筹措资金;积极推进公司国际化战略布
局,优先并购和投资位于政局稳定地区具有良好现金流的优质成熟资源项目。
(三) 经营计划
二零一六年钼精矿(折100%MO)预算产量16,058吨,现金生产成本预算56,298元/吨(不包
括资源税、折旧与摊销、销售及一般管理);钨精矿(折100%WO3)预算产量8,850吨,现金生产成
本预算14,879元/吨(不包括资源税、折旧与摊销、销售及一般管理);澳洲 NPM 铜金矿2016年
按80%权益计算预算:可销售铜金属39,368吨,C1现金成本:0.77美元/磅;可销售黄金35,053盎
司。【 C1 现金成本指:现金营运成本(包括采矿、选矿、现场行政开支、物流以及粗炼/精炼费)
扣减副产品收益】。提请投资者注意该经营计划并不构成公司的业绩承诺,请注意投资风险。
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(四) 可能面对的风险
1、本公司主要产品价格波动的风险。
本公司收入主要来自钼、钨及铜产品,包括钼铁、钨精矿、铜精矿及其他钼产品的销售,经
营业绩受钼、钨及铜的市价波动影响较大。同时,公司NPM铜金矿亦有部分副产金产品的销售,黄
金的价格波动也会对公司产生一定的影响。由于相关资源开采及冶炼成本变动相对较小,公司报
告期内利润及利润率和商品价格走势密切相关,若未来钼、钨、铜、黄金价格波动太大,会导致
公司经营业绩不稳定,特别是如果钼、钨及铜价格出现大幅下跌,公司的经营业绩会产生较大波
动。
2、本公司的经营业绩依赖于矿产资源的风险。
本公司主要运营项目为矿业资源开发,对资源的依赖性较强。矿产资源的保有储量和品位,
直接关系到公司的生存和发展。若金属产品的市场价格波动、回收率下降或通货膨胀等其他因素
导致生产成本上升,或因开采过程中的技术问题和自然条件(如天气情况、自然灾害等)限制,
均可能使开采较低品位的矿石储量在经济上不可行,从而无法保证公司保有储量可全部利用并影
响公司的生产能力。
3、与安全生产或自然灾害有关的风险。
本公司及各子公司在安全生产方面投入了大量资源,建立了较为健全的安全生产管理机构、
人员、制度,并持续推进安全标准化管理,形成了较为完备的安全生产管理、防范和监督体系,
但仍难以完全避免安全事故的发生。作为矿产资源开发企业,在生产过程中必然产生大量的废石、
尾矿渣,如果排渣场和尾矿库管理不善,存在形成局部灾害的可能。本公司采矿过程中需使用爆
炸物,若在储存和使用该等物料的过程中管理不当,可能发生人员伤亡的危险。此外,若发生重
大自然灾害,如暴雨、泥石流等,可能会对尾矿库、排渣场等造成危害。
4、利率风险。
本公司的利率风险主要与本公司的短期及长期借款及存款有关。本公司的未偿还债务根据中
国人民银行和伦敦银行同行业拆借市场不时变更的基准利率计算。截至本公告日期为止,本公司
并无订立任何形式的利率协议或衍生工具以对冲利率变动或有负债。
5、汇率风险。
本公司主要于境内经营业务记账货币为中国法定货币人民币,随着公司产能的增加、市场的
拓展及国外钼、钨及铜市场的回暖,将有较为大量产品通过公司或通过子公司销往不同的国家。
截止2015年12月31日公司全资子公司洛阳钼业控股有限公司并购贷款余额约2.76亿欧元,CMOC
Mining Pty Limited并购贷款余额3.79亿美元,CMOC Mining Pty Limited全部资产位于澳大利亚,
记账本位币为美元,本公司的外汇风险主要来自所持有的非本位币资产及负债,因此,本公司因
汇率变动产生的风险敞口不大。公司目前并无正式与之相对应的对冲政策或衍生工具以对冲本公
司的货币风险。
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四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,公司利润分配政策
应保持一定的连续性和稳定性。
(一)利润分配政策
1、利润分配形式:公司采取积极的现金或股票股利分配政策并依据法律法规及监管规定的要
求切实履行股利分配政策。现金分红相对于股票股利在利润分配方式中具有优先性,如具备现金
分红条件的,公司应采用现金分红方式进行利润分配。在有条件的情况下,公司可以进行中期现
金分红。
2、现金分红的具体条件:在符合届时法律法规和监管规定的前提下,公司可供分配利润为正
且公司的现金流可以兼顾公司日常经营和可持续发展需求时,公司进行现金分红。
3、如公司进行现金分红,则现金分红比例应同时符合下列要求:
(1)在符合届时法律法规和监管规定的前提下,公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实
现的可供分配利润的百分之三十;
(2)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分
配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;公司发展阶段属成长期且有重大资
金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
上述“重大资金支出安排”是指公司在一年内购买资产以及对外投资等交易涉及的资产总额
占公司最近一期经审计总资产 30%以上(包括 30%)的事项。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、
发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分上述情形,提出
具体现金分红方案。
4、发放股票股利的具体条件:公司当年盈利且可供分配利润为正时,在保证公司股本规模和
股权结构合理的前提下,基于回报投资者和分享企业价值的考虑,当公司股票估值处于合理范围
内,公司可以发放股票股利。
(二)利润分配政策执行情况:
1、2015 年 6 月 26 日公司 2014 年度股东大会审议通过 2014 年度利润分配方案:
公司以现有总股数 5,629,066,233 股为基数,向全体股东每股派发现金红利人民币 0.18 元(含税),
共计派发现金红利人民币 1,013,231,921.94 元(含税)。
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2、2015 年 10 月 30 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过 2015 年半年度资本公积金
转增股本预案:
经审计截至 2015 年 6 月 30 日,本公司资本公积为人民币 9,956,670,829.38 元。以截至 2015
年 7 月 31 日公司总股数 5,629,066,233 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股,
转增股数 11,258,132,466 股,转增后总股数 16,887,198,699 股。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报
每 10 股 表中归属
每 10 股 每 10 股 分红年度合并报表
分红 派息数 现金分红的数额 于上市公
送红股数 转增数 中归属于上市公司
年度 (元)(含 (含税) 司股东的
(股) (股) 股东的净利润
税) 净利润的
比率(%)
2015 0 0.25 20 422,179,967.48 761,160,070.18 55.47
年
2014 0 1.8 0 1,013,231,921.94 1,824,255,286.97 55.54
年
2013 0 1.4 0 710,663,873.50 1,174,203,715.57 60.52
年
备注:2015 年公司中期利润分配方案为:以截至 2015 年 7 月 31 日公司总股数 5,629,066,233 股
为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股。
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
及时履 如未能
是否有 是否及 行应说 及时履
承诺背 承诺 承诺 承诺时间及
承诺方 履行期 时严格 明未完 行应说
景 类型 内容 期限
限 履行 成履行 明下一
的具体 步计划
原因
收购报 股份限 鸿商集 2014 年 1 月 23 日鸿商集团补充承诺:自收购完成之日起十二个月内, 自收购完成 是 是 不适用 不适用
告书或 售 团及鸿 不转让或委托他人管理鸿商集团及鸿商香港持有的洛阳钼业的股 之日起十二
权益变 商香港 份,也不由洛阳钼业回购该等股份。 个月内
动报告
书中所
作承诺
解决同 于泳 本人及本人实际控制的企业均未生产、开发任何与洛阳钼业生产的 2014/1/23 否 是 不适用 不适用
业竞争 产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与洛阳钼
业经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也未参与投资于任何与
洛阳钼业生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他
企业;本人及本人实际控制的企业将不生产、开发任何与洛阳钼业
收购报 生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任
告书或 何与洛阳钼业经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也不参与投
权益变 资于任何与洛阳钼业生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成
动报告 竞争的其他企业;自本承诺函签署之日起,如洛阳钼业进一步拓展
书中所 其产品和业务范围,本人及本人实际控制的企业将不与洛阳钼业拓
作承诺 展后的产品或业务相竞争;若与洛阳钼业拓展后的产品或业务产生
竞争,本人及本人实际控制的企业将以停止生产或经营相竞争的业
务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到洛阳钼业经营的方式或
者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;
如该承诺被证明是不真实或未被遵守,本人将向洛阳钼业赔偿一切
直接和间接损失。
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解决同 鸿商集 本公司及本公司拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开发任 2014/1/23 否 是 不适用 不适用
业竞争 团 何与洛阳钼业生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间
接经营任何与洛阳钼业经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也
未参与投资于任何与洛阳钼业生产的产品或经营的业务构成竞争或
可能构成竞争的其他企业。本公司及本公司拥有权益的附属公司及
参股公司将不生产、开发任何与洛阳钼业生产的产品构成竞争或可
收购报
能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与洛阳钼业经营的业务
告书或
构成竞争或可能竞争的业务,也不参与投资于任何与洛阳钼业生产
权益变
的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。自本承
动报告
诺函签署之日起,如洛阳钼业进一步拓展其产品和业务范围,本公
书中所
司及本公司拥有权益的附属公司及参股公司将不与洛阳钼业拓展后
作承诺
的产品或业务相竞争;若与洛阳钼业拓展后的产品或业务产生竞争,
本公司及本公司拥有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经
营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到洛阳钼业
经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避
免同业竞争。如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本公司将向
洛阳钼业赔偿一切直接和间接损失。
收购报 解决同 国宏集 国宏集团目前没有直接或间接从事与洛阳钼业所从事的业务构成同 2013/11/29 否 是 不适用 不适用
告书或 业竞争 团 业竞争的业务;国宏集团在今后任何时间将不会直接或间接地从事
权益变 与洛阳钼业所从事的业务有实际性竞争或可能有实际性竞争的业务
动报告 活动;本承诺持续有效,直至国宏集团不再对洛阳钼业有重大影响
书中所 为止;国宏集团如违反上述承诺,愿承担相应的经济赔偿责任。
作承诺
解决关 于泳 本人将尽量避免与洛阳钼业之间产生关联交易事项,对于不可避免 2014/1/23 否 是 不适用 不适用
收购报 联交易 发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、
告书或 公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格
权益变 确定;本人将严格遵守洛阳钼业章程中关于关联交易事项的回避规
动报告 定,所涉及的关联交易均将按照洛阳钼业关联交易决策程序进行,
书中所 并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露;本人保证
作承诺 不会利用关联交易转移洛阳钼业利润,不会通过影响洛阳钼业的经
营决策来损害洛阳钼业及其他股东的合法权益。
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解决关 鸿商集 鸿商集团将尽量避免与洛阳钼业之间产生关联交易事项,对于不可 2014/1/23 否 是 不适用 不适用
收购报 联交易 团 避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照
告书或 公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合
权益变 理价格确定;鸿商集团将严格遵守洛阳钼业章程中关于关联交易事
动报告 项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照洛阳钼业关联交易决策
书中所 程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露;
作承诺 鸿商集团保证不会利用关联交易转移洛阳钼业利润,不会通过影响
洛阳钼业的经营决策来损害洛阳钼业及其他股东的合法权益。
解决关 国宏集 洛阳钼业有权独立、自主地选择交易对方。对于无法避免或有合理 2013/11/29 否 是 不适用 不适用
联交易 团 原因而发生的关联交易,国宏集团将与洛阳钼业依法签订规范的关
收购报
联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和洛
告书或
阳钼业章程的规定履行批准程序;在确有必要且无法规避的关联交
权益变
易中,国宏集团保证严格遵循市场规则,本着平等互利、等价有偿
动报告
的一般商业原则,公平合理地进行关联交易,并依法履行信息披露
书中所
义务;国宏集团保证不通过关联交易谋取任何不正当的利益或使洛
作承诺
阳钼业承担任何不正当的义务,不损害洛阳钼业其他股东的合法权
益。
其他 于泳 本人将保证洛阳钼业业务独立,保证其主营业务的开展不依赖其股 2014/1/23 否 是 不适用 不适用
东及其他关联方;本人将保证洛阳钼业资产独立,保证其主要资产
不存在与本人控制的其他企业混用的情形;本人将保证洛阳钼业人
员独立,保证洛阳钼业的高级管理人员与洛阳钼业签订相应的劳动
收购报
合同或服务协议;洛阳钼业的高级管理人员不在本人控制的其他企
告书或
业担任除董事、监事以外的其他职务;洛阳钼业的财务人员不在本
权益变
人控制的其他企业担任职务;本人将保证洛阳钼业财务独立,保证
动报告
洛阳钼业单独设立财务机构并建立独立的财务核算体系和财务管理
书中所
制度,拥有自身的独立银行账户,不与本人控制的其他企业共用银
作承诺
行账户;洛阳钼业独立进行纳税申报并独立履行缴纳义务;本人不
干预洛阳钼业独立作出财务决策和独立运用资金;本人将保证洛阳
钼业组织机构独立,保证洛阳钼业设立完整的内部组织机构并独立
行使经营管理职权,不与本人控制的其他企业机构混同、合署办公。
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其他 鸿商集 鸿商集团将保证洛阳钼业业务独立,保证其主营业务的开展不依赖 2014/1/23 否 是 不适用 不适用
团 其股东及其他关联方;鸿商集团将保证洛阳钼业资产独立,保证其
主要资产不存在与鸿商集团及鸿商集团控制的其他企业混用的情
形;将保证洛阳钼业人员独立,保证洛阳钼业的高级管理人员与洛
阳钼业签订相应的劳动合同或服务协议;洛阳钼业的高级管理人员
收购报
不在鸿商集团及鸿商集团控制的其他企业担任除董事、监事以外的
告书或
其他职务;洛阳钼业的财务人员不在鸿商集团及鸿商集团控制的其
权益变
他企业担任职务;将保证洛阳钼业财务独立,保证洛阳钼业单独设
动报告
立财务机构并建立独立的财务核算体系和财务管理制度,拥有自身
书中所
的独立银行账户,不与鸿商集团及鸿商集团控制的其他企业共用银
作承诺
行账户;洛阳钼业独立进行纳税申报并独立履行缴纳义务;鸿商集
团不干预洛阳钼业独立作出财务决策和独立运用资金;将保证洛阳
钼业组织机构独立,保证洛阳钼业设立完整的内部组织机构并独立
行使经营管理职权,不与鸿商集团及鸿商集团控制的其他企业机构
混同、合署办公。
收购报 其他 国宏集 本公司出具《洛阳国宏投资集团有限公司关于保证上市公司独立性 2013/11/29 否 是 不适用 不适用
告书或 团 的承诺函》,保证洛阳钼业资产独立完整、人员独立、财务独立、
权益变 机构独立和业务独立。
动报告
书中所
作承诺
与首次 股份限 洛矿集 自本公司 A 股股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人 本公司 A 股 是 是 不适用 不适用
公开发 售 团 管理其已直接和间接持有的本公司股份(包括可能出现因本公司并 股票上市之
行相关 股、派发红股、转增股本等情形导致其增持的股份),也不由本公 日起三十六
的承诺 司收购其持有的上述股份。 个月内
解决同 鸿商集 鸿商集团及鸿商集团拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开 2011/1/30 否 是 不适用 不适用
与首次 业竞争 团 发任何与洛阳钼业生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接
公开发 或间接经营任何与洛阳钼业经营的业务构成竞争或可能竞争的业
行相关 务,也未参与投资于任何与洛阳钼业生产的产品或经营的业务构成
的承诺 竞争或可能构成竞争的其他企业;鸿商集团及鸿商集团拥有权益的
附属公司及参股公司将不生产、开发任何与洛阳钼业生产的产品构
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成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与洛阳钼业
经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也不参与投资于任何与洛
阳钼业生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企
业;如洛阳钼业进一步拓展其产品和业务范围,鸿商集团及鸿商集
团拥有权益的附属公司及参股公司将不与洛阳钼业拓展后的产品或
业务相竞争:若与洛阳钼业拓展后的产品或业务产生竞争,鸿商集
团及鸿商控股拥有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经营
相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到洛阳钼业经
营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免
同业竞争;如该承诺被证明是不真实或未被遵守,鸿商集团将向洛
阳钼业赔偿一切直接和间接损失。
解决同 洛矿集 洛矿集团及洛矿集团实际控制的企业均未直接或间接经营任何与洛 2011/05/18 否 是 不适用 不适用
业竞争 团 阳钼业经营的业务构成竞争或可能竞争的业务;洛矿集团及洛矿集
团实际控制的企业均将不直接或间接经营任何与洛阳钼业经营的业
务构成竞争或可能竞争的业务,也不参与投资于任何与洛阳钼业;
与首次
如洛阳钼业进一步拓展其业务范围,洛矿集团及洛矿集团实际控制
公开发
的企业均将不与洛阳钼业拓展后的业务相竞争;若与洛阳钼业拓展
行相关
后业务产生竞争,洛矿集团及洛矿集团实际控制的企业将以停止经
的承诺
营相竞争的业务的方式、或者将相竞争的业务纳入到洛阳钼业经营
的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同
业竞争;如该承诺函被证明是不真实或未被遵守,洛矿集团将向洛
阳钼业赔偿一切直接和间接损失。
分红 洛阳钼 1、利润分配形式:公司采取积极的现金或股票股利分配政策并依据 2014/09/19 否 是 不适用 不适用
业 法律法规及监管规定的要求切实履行股利分配政策。现金分红相对
于股票股利在利润分配方式中具有优先性,如具备现金分红条件的,
与首次
公司应采用现金分红方式进行利润分配。在有条件的情况下,公司
公开发
可以进行中期现金分红。
行相关
2、现金分红的具体条件:在符合届时法律法规和监管规定的前提下,
的承诺
公司可供分配利润为正且公司的现金流可以兼顾公司日常经营和可
持续发展需求时,公司进行现金分红。
3、如公司进行现金分红,则现金分红比例应同时符合下列要求:
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(1)在符合届时法律法规和监管规定的前提下,公司每年以现金方
式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之三十;
(2)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分
配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;公司发
展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;公司发展阶段属成
长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司章程中的‘重大资金支出安排’是指公司在一年内购买资产以
及对外投资等交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产
30%以上(包括 30%)的事项。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分上述情形,提
出具体现金分红方案。
4、发放股票股利的具体条件:公司当年盈利且可供分配利润为正时,
在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,基于回报投资者和
分享企业价值的考虑,当公司股票估值处于合理范围内,公司可以
发放股票股利。
其他 鸿商集 基于对公司未来发展的良好预期,结合公司经营情况和整体财务状 2015/07/02 是 否 不适用 不适用
团 况,为促进公司持续健康发展,增加公司股票的流动性,让全体股
东充分分享公司发展的经营成果,根据公司章程中利润分配政策的
其他承
相关规定,提议公司 2015 年中期利润分配预案为:以截至 2015 年 7
诺
月 31 日公司股份总数为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转
增 20 股。鸿商集团承诺在股东大会审议上述利润分配方案时投赞成
票。
其他 鸿商集 本公司于 2015 年 7 月 2 日向洛阳栾川钼业集团股份有限公司(以下 2015/07/03 是 是 不适用 不适用
团 简称“公司”)提交了《关于 2015 中期利润分配的提议和承诺》,
其他承 提议公司 2015 年中期利润分配预案为:以截至 2015 年 7 月 31 日公
诺 司股份总数为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股。
同时承诺在股东大会审议上述利润分配方案时投赞成票。
基于对公司发展的信心,为进一步支持上述 2015 年中期利润分配预
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2015 年年度报告
案,本公司补充承诺如下:自本承诺函出具之日至审议“进行 2015
年中期每十股转增二十股利润分配预案”的股东大会股权登记日
止,本公司承诺不减持直接或间接持有的贵公司 A 股及 H 股股份。
其他 洛阳钼 公司董事会收到鸿商集团提交的《关于 2015 中期利润分配的提议和 2015/07/02 是 是 不适用 不适用
业董事 承诺》后,召集全体董事对上述预案进行了讨论,并一致认为:
其他承 会 鸿商集团提议的 2015 年中期利润分配预案充分考虑了对广大投资者
诺 的合理回报,与公司实际情况相匹配,符合公司发展规划,符合有
关法律法规以及《公司章程》中利润分配政策的规定。各位董事均
同意在董事会后续审议上述议案时投赞成票。
其他 洛阳钼 公司部分董监高承诺自 2015 年 7 月 3 日起未来六个月内,在符合有 2015/07/08 是 是 不适用 不适用
业部分 关上海证券交易所及香港联交所相关规则的前提下,计划自 2015 年
董监高 7 月 3 日起,未来 12 个月内通过上海证券交易所证券交易系统允许
的方式(包括但不限于:集中竞价和大宗交易)累计增持本公司 A
股股份不少于 150 万股,计划增持资金不少于 2,250 万元人民币,
资金来源由相关人员自筹。参与增持的管理层人员及相关董监事承
诺,在增持期间及增持完成后 6 个月内不转让本次增持的公司 A 股
其他承
股份。截止 2015 年 7 月 8 日董监高第一轮增持计划已经完成。
诺
部分董监高第二轮增持计划:在符合有关上海证券交易所及香港联
交所相关规则的前提下,计划自 2015 年 7 月 8 日起,未来 12 个月
内通过上海证券交易所证券交易系统允许的方式(包括但不限于:
集中竞价和大宗交易)累计增持本公司 A 股股份不超过 750 万股,
计划增持资金不超过 11,250 万元人民币,资金来源由相关人员自
筹。参与增持的管理层人员及相关董监事承诺,在增持期间及增持
完成后 6 个月内不转让本次增持的公司 A 股股份。
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2015 年年度报告
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2015 年 5 月 14 日以通讯方式召开第三届董事会第二十六次临时会议,会议审议通过
了《关于调整维简费计提及结余使用方法的议案》。公司依据财政部财资[2015]8 号《关于不再
规定冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》文件精神,决定自财政部财资[2015]8 号文件印
发之日起不再计提维简费;对截止 2015 年 3 月 31 日计提尚未使用的维简费余额人民币
237,884,285.53 元,仍按公司原维简费开支范围使用,维简费结余使用完毕后,相关项目直接在
成本费用中据实列支。本次维简费计提变更对公司以往财务报告不会产生影响,也无需进行追溯
调整;本次调整维简费计提标准后,将减少采矿成本人民币 15 元/吨,影响公司 2015 年净利润增
加人民币 2.04 亿元。
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 230
境内会计师事务所审计年限 10
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊 99
普通合伙)
保荐人 招商证券股份有限公司 0
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用
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2015 年年度报告
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
公司于二零一三年一月三十日收到河南省 详见本公司于上海证券交易所网站
洛阳市中级人民法院相关文件,栾川县杨树凹西 (www.sse.com.cn)、香港交易及结算所有限公司
铅矿(「杨树凹」)起诉本公司分公司选矿三公 网 站 ( www.hkexnews.hk ) 及 本 公 司 网 站
司建设的尾矿库位于其矿区范围内,由于尾矿库 (www.chinamoly.com)发布的相关公告。
坝体增高,尾矿库上侵,地下水位增高,致使其
采矿设施设备被毁,采矿工程报废,使已探明的
铅锌矿体无法开采,造成原告经济损失。因此要
求选矿三公司停止侵害,并赔偿直接经济损失约
人民币 1,800 万元。本公司及代理律师审阅了杨
树凹已提交的全部证据,认为无法确认其所称之
侵权事实真实存在;若杨树凹未能向法院提交新
的证据,仅依据现有证据判断,其侵权索赔主张
难以获得法院支持。因此,本公司认为该诉讼事
宜目前并不会对本公司财务状况产生重大影响,
财务报表中并未计提上述有关的索赔金额。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
无
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2015 年年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保是否逾 担保逾期金 是否存在反 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 期 额 担保 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
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2015 年年度报告
本公司 公司本部 富川矿业 14,850.00 2014年5 2014年5月 2017年5月 连带责任 否 否 否 否 合营
月23日 23日 22日 担保 公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) -8,250.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 14,850.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 58,442.40
报告期末对子公司担保余额合计(B) 610,877.42
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 625,727.42
担保总额占公司净资产的比例(%) 35.12
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0
(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
注:公司涉及外币担保事项,均按照 2015 年 12 月 31 日国家外汇局发布的基准汇率折算为人民币列示。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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是
委托 计提 否 是 关
是否经
理财 委托理财起 委托理财终 报酬确 实际收回 减值 关 否 联
受托人 委托理财金额 实际获得收益 过法定
产品 始日期 止日期 定方式 本金金额 准备 联 涉 关
程序
类型 金额 交 诉 系
易
申万宏源 保本 200,000,000.00 2015/6/6 2018/6/5 按季支 - 7,186,111.11 是 - 否 否
浮动 付
收益
中信证券 保本 250,000,000.00 2015/1/30 2016/2/1 到期兑 - - 是 - 否 否
浮动 付
收益
招商证券 保本 300,000,000.00 2015/1/28 2016/7/28 到期兑 - - 是 - 否 否
浮动 付
收益
海通证券 保本 50,000,000.00 2015/2/3 2016/2/3 到期兑 - - 是 - 否 否
浮动 付
收益
招商证券 保本 300,000,000.00 2015/2/13 2016/8/15 到期兑 - - 是 - 否 否
浮动 付
收益
海通证券 保本 450,000,000.00 2015/4/1 2016/3/28 到期兑 - - 是 - 否 否
浮动 付
收益
海通证券 保本 450,000,000.00 2015/4/2 2016/3/29 到期兑 - - 是 - 否 否
浮动 付
收益
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2015 年年度报告
平安汇通 保本 350,000,000.00 2015/5/18 2016/5/18 按季支 - 12,320,777.78 是 - 否 否
浮动 付
收益
平安汇通 保本 250,000,000.00 2015/7/29 2016/7/29 按季支 - 5,276,388.89 是 - 否 否
浮动 付
收益
NEW CHINA 资产 1,285,733,432.38 2015/5/8 2017/5/7 到期兑 - - 是 - 否 否
ASSET 管理 付
MANAGEMENT 计划
合计 / 3,885,733,432.38 / / / 24,783,277.78 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 0
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
无
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2015 年年度报告
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、永宁金铅重组及转让贵金属公司 100%股权
2015年5月14日第三届董事会第二十六次临时会议审议通过了《关于同意洛阳永宁金铅冶炼有限公司增加注册资本及债务重组方案的议案》。灵宝市
鼎隆矿业有限责任公司(以下简称:鼎隆矿业)以货币认购永宁金铅新增注册资本人民币1.22亿元,公司的全资子公司贵金属公司放弃优先认购权。同
时,公司就永宁金铅所欠公司人民币6.84亿元债务与永宁金铅进行债务重组。本公司透过贵金属公司持有该公司股权由75%稀释至0.61%。
公司于2015年8月11日以传阅方式召开第四届董事会第四次临时会议,经与会董事表决,全票通过了《关于同意转让洛阳钼业集团贵金属有限公司100%
股权的议案》。公司于2015年8月11日与鼎隆矿业《关于洛阳钼业集团贵金属有限公司之股权转让协议》,将公司持有的贵金属公司100%的股权以经双方
协商确认的人民币10,000元的价格转让给鼎隆矿业。贵金属公司持有永宁金铅0.61%的股权。本次交易完成后,公司与贵金属公司、永宁金铅不再有任何
股权关系。详见本公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港交易及结算所有限公司网站(www.hkexnews.hk)及本公司网站(www.chinamoly.com)
发布的相关公告。
2、资源现状及开发
一、资源及储量
截至二零一五年十二月三十一日止,本公司矿产资源及矿石储量的资料如下:
(一)本公司钼钨矿资源及储量摘要
1、三道庄矿山钼钨矿资源及储量摘要
(1)符合 JORC 准则的矿石资源量估计——(于二零一五年十二月三十一日)
总计 探明 控制 推测 钼 三氧化钨
(百万吨) (百万吨) (百万吨) (百万吨) % %
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2015 年年度报告
551.36 321.17 226.32 3.87 0.10 0.09
(2)符合 JORC 准则的矿石储量估计——(于二零一五年十二月三十一日)
总计 可采储量 预可采储量 钼 三氧化钨 所含钼金属 所含三氧化钨金属
(百万吨) (百万吨) (百万吨) % % (千吨) (千吨)
301.67 225.97 75.70 0.10 0.12 311.31 360.16
注:
①基于钼的边界地质品位 0.03%;
②三道庄矿山钼矿及钨矿的资源量和储量是基于本公司二零零七年聘请美能亚洲太平洋有限公司出具的独立技术审查报告而估算,该矿山钼矿资源量及
储量的减少,是因为进行开采所致,而年末的数据已获公司内部专家的确认。
2、上房沟矿山钼矿资源及储量摘要
(1)符合 JORC 准则的矿石资源量估计——(于二零一五年十二月三十一日)
总计 探明 控制 推测 钼
(百万吨) (百万吨) (百万吨) (百万吨) %
463 14.59 291.41 156.83 0.139
(2)符合 JORC 准则的矿石储量估计——(于二零一五年十二月三十一日)
总计 钼品位 探明储量 钼品位 推定储量 钼品位
(万吨) % (万吨) % (万吨) %
4,122.38 0.181 356.262 0.243 3,766.12 0.175
注:
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2015 年年度报告
①上房沟矿山钼矿的资源量和储量是基于本公司二零一零年聘请 Wardrop Engineering Inc 出具的上房沟独立技术报告而估算,该钼矿资源量和储量数
据已获我们内部专家的确认。该钼矿二零一四年和二零一五年均未生产,钼矿资源和储量与二零一三年年报披露资料一致。
②上房沟钼矿山为本公司合营公司富川矿业拥有。截至本报告日期止,其股权结构为:本公司全资子公司栾川县富凯商贸有限公司持有其 10%的股权,本
公司合营公司徐州环宇持有其 90%的股权(本公司持有徐州环宇 50%股权,洛阳国元投资管理咨询有限公司持有徐州环宇 50%的股权)。
3、新疆矿山钼矿资源及储量
(1)符合中国准则的矿石资源储量估计
钼金属含量 钼金属含量 钼金属含量
矿石资源储量 钼金属含量 平均品位 (331+111b) 平均品位 (332+122b) 平均品位 (333) 平均品位
(百万吨) (万吨) (%) (万吨) (%) (万吨) (%) (万吨) (%)
441 50.8 0.115 12.94 0.134 8.34 0.128 29.53 0.106
(2)符合中国准则的矿石储量估计
矿石储量 钼金属含量 平均品位 钼金属含量(111b) 平均品位 钼金属含量(122b) 平均品位
(百万吨) (万吨) (%) (万吨) (%) (万吨) (%)
141.58 19.98 0.141 12.23 0.142 7.75 0.139
注:
新疆矿山钼矿的资源量和储量是根据二零一一年一月新疆维吾尔自治区矿产资源储量评审中心《〈新疆哈密市东戈壁钼矿勘探报告〉矿产资源储量评审
意见书》(新国土资储评〔2011〕016 号)而估算;该钼矿资源量和储量数据已获我们内部专家的确认。符合中国 1999 版的固体矿产资源╱储量分类标
准。
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2015 年年度报告
(二)、本公司 Northparkes 铜金矿(「NPM」)铜、金及银资源及矿石储量摘要:
(1)符合 JORC 准则的铜、金及银矿产资源量
探明资源量 控制资源量 推测资源量
截至二零一五年十二月三十 截至二零一五年十二月三十一 截至二零一五年十二月三十一 资源总量
一日止 日止 日止 二零一五年十二月三十一日 所含金属总量
铜品 铜品 铜品 铜品
吨位 位 金品位 银品位 吨位 位 金品位 银品位 吨位 位 金品位 银品位 吨位 位 金品位 银品位 铜 金 银
(百万 (克╱ (克╱ (百万 (克╱ (克╱ (百万 (克╱ (克╱ (百万 (克╱ (克╱ (百万 (百万 (百万
吨) (%) 吨) 吨) 吨) (%) 吨) 吨) 吨) (%) 吨) 吨) 吨) (%) 吨) 吨) 吨) 盎司) 盎司)
NPM
总量 21.13 0.50 0.28 2.02 350.17 0.56 0.18 1.76 126.56 0.56 0.17 1.69 497.86 0.56 0.18 1.75 2.78 2.86 28.05
(2)符合 JORC 准则的铜、金及银矿石储量
可采矿石储量 预可采矿石储量 矿石储量总额
截至二零一五年十二月三十一日止 截至二零一五年十二月三十一日止 截至二零一五年十二月三十一日止 所含金属量总额
铜品 铜品 铜品
吨位 位 金品位 银品位 吨位 位 金品位 银品位 吨位 位 金品位 银品位 铜 金 银
(百万 (克╱ (克╱ (百万 (克╱ (克╱ (克╱ (克╱ (百万 (百万盎 (百万盎
吨) (%) 吨) 吨) 吨) (%) 吨) 吨) (百万吨)(%) 吨) 吨) 吨) 司) 司)
金属总
量 8.22 0.40 0.24 2.19 94.06 0.61 0.26 2.21 102.28 0.60 0.26 2.21 0.61 0.85 7.27
注:
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①二零一五年十二月三十一日 NPM 矿产资源量、矿石储量是 NPM 技术团队利用生产经营 NPM 的实际经验和对 NPM 矿山的具体认知进行测算,并获得 NPM
矿山具有资质的专家的确认。
②上表中资源量和储量均为 NPM100%权益的资源量和储量。
二、勘探、发展和采矿活动
1、勘探
于年度内,本公司三道庄矿山和 NPM 有勘探项目,所进行的工作详情如下:
(1)三道庄矿山二零一五年度进行了生产勘探工作,具体情况为:1、测量:专项地质测量(1:2,000)实际完成2.5091km;地质剖面测量(1:1,000)
完成22.76km;工程点测量完成29点;2、钻探:计划进行机械岩芯钻探10,063m,实际完成9,530.4m;3、岩矿分析:一般岩矿分析4,574项,物相样111
样,组合样50样,矿石化学全分析10样,一般水样(全分析)2样。
(2)作为NPM的发展策略的重要推动因素,公司高度重视并积极推动勘探工作。二零一五年度计划勘探13,918米,实际完成14,619米。其中,1、反循环
钻(RC):计划完成4,300米,实际完成3,895米;2、岩心钻(DD):计划完成9,618米,实际完成10,724米。
勘探成果:收到的资源勘探化验结果表明多个勘探点具有勘探前景;收到的采矿勘探化验结果表明潜在的采矿项目更具可行性。
2、发展
(1)三道庄矿山
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2015 年年度报告
于年度内,本公司在三道庄矿山并没有任何重大的发展。
(2)上房沟矿山
于年度内,本公司在上房沟矿山并没有任何重大的发展。
(3)新疆矿山
于年度内,本公司在新疆矿山并没有任何重大的发展。
(4)NPM 铜金矿
E48采矿区扩大生产项目已于二零一五年三月底完工并开始生产,建设完工与预期吻合。E26二段分段崩落采矿项目于二零一五年四月开始建设,将
于二零一六年第三季度底建成并投产。E26二段分段崩落采矿项目第一阶段可采出矿石290万吨,矿石铜品位1.01%、金品位0.44克/吨。第二阶段尚有矿
石170万吨,矿石铜品位0.87%、金品位0.35克/吨。二零一五年开发费用为1,581万美元。
3、采矿
二零一五年度
三道庄钼钨矿
露天采矿采矿产量(千吨) 18,186.90
NPM 铜金矿
地下采矿采矿产量(千吨) 6,002.30
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2015 年年度报告
备注:
1、三道庄矿山钼矿采矿产量和 NPM 铜金矿采矿产量是根据本公司统计报表计算出来的,已获公司内部专家的确认。
2、于年度内,新疆矿山及上房沟矿山,并未进行任何采矿工作。
三、本公司勘探、发展及采矿费用
截至二零一五年十二月三十一日止年度,本公司为勘探、开发及采矿活动的开支摘要如下:
1、勘探费用:
(1)三道庄矿山二零一五年勘探费用为 643 万元,主要用于机械岩心钻探、地质剖面测量以及地质编录和岩矿分析工作;
(2)NPM 二零一五年勘探费用为 352 万美元,主要用于岩心钻、反循环钻勘探以及编录和化验工作。
2、开发费用:
(1)NPM 开发费用为 1,581 万美元。
3、采矿费用:
(1)三道庄矿山采矿费用为 48,708 万人民币;
(2)NPM 铜金矿采矿费用为 2,395 万美元。
(注:以上费用不含选矿)
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2015 年年度报告
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司披露了 2015 年度企业社会责任报告,请详见上海证券交易所网站及本公司网站发布的公告。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司坚持以科学发展观为指导,认真贯彻落实各项法律、法规,强化环境保护目标责任制,
追踪监督环保工程“同时设计,同时施工,同时投入使用”建设,把好建设关,做到验收不达标
不投产;生产运营项目全面落实节能减排与污染防治措施,确保长期稳定达标运行;大力推进清
洁生产,完善节能减排体系建设,切实加强污染减排工作,努力提高公司环境管理能力,实现公
司环境保护可持续发展。2015 年未出现环保污染事故,未发生被上级环保部门通报批评和挂牌督
办的事件。
公司坚持“生态开发、科学利用、循环经济”的发展原则,积极采用先进技术、先进工艺、
先进装备,努力提高资源有效利用和排放物回收再利用水平。
2015 年完成选矿二公司、钨业一公司、钨业二公司废气治理方案编制及设备安装工作,并通
过验收;强化对分子公司放射源日常管理,完成分子公司放射源在线监控系统整体检修与运营维
护;完成低品位白钨矿综合利用示范工程项目的环评批复;完成选矿一、选矿二、选矿三公司应
急预案编制、评审;完成选矿一、选矿二、选矿三公司清洁生产审核方案编制、评审;完成环境
管理体系认证工作;我们的澳洲子公司遵循国际标准 ISO14001 的健康、安全及环保管理系统,每
年在经营采矿期间种植大量本地树种,以营造和恢复周边生态多样性的野生环境,取得了不错的
效果。
十六、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
经中国证监会证监许可〔2014〕1246 号文核准,洛阳钼业于 2014 年 12 月 2 日公开发行了 49
亿元 A 股可转换公司债券。经上海证券交易所自律监管决定书〔2014〕681 文同意,洛阳钼业 49
亿元 A 股可转换公司债券于 2014 年 12 月 16 日起在上海证券交易所上市。此次公开发行 A 股可转
换公司债券募集资金总额为人民币 490,000.00 万元,扣除发行费用人民币 5,645.20 万元,募集
资金净额为人民币 484,354.80 万元。详见本公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港
交易及结算所有限公司网站(www.hkexnews.hk)及本公司网站(www.chinamoly.com)发布的相
关公告。
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2015 年年度报告
由于本公司的股票自 2015 年 6 月 2 日至 2015 年 6 月 23 日连续 15 个交易日收盘价格不低于
当期转股价格(8.78 元/股)的 130%。根据公司《公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书》的约
定,首次触发可转债的有条件赎回条款。2015 年 6 月 23 日公司第三届董事会第二十九次临时会
议审议通过了《关于提前赎回“洛钼转债”的议案》,决定行使“洛钼转债”有条件赎回权,对
7 月 9 日,即“赎回登记日”登记在册的“洛钼转债”全部赎回。
截至 2015 年 7 月 9 日收市后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全部“洛钼
转债”的余额为 45,558,000 元(455,580 张),占公司已发行的可转债总额 4,900,000,000 元
(49,000,000 张)的 0.93%,累计转股总量为 552,895,708 股,占“洛钼转债”转股前公司已发
行股份总额 5,076,170,525 股的 10.89%,公司总股本增至 5,629,066,233 股。2015 年 7 月 10 日
起,“洛钼转债”(113501)和“洛钼转股”(191501)停止交易和转股,自 2015 年 7 月 16 日
起,本公司的“洛钼转债”(113501)、“洛钼转股”(191501)在上海证券交易所摘牌。详见
本公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港交易及结算所有限公司网站
(www.hkexnews.hk)及本公司网站(www.chinamoly.com)发布的相关公告。
(二) 报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
洛钼转债 4,900,000,000 4,854,442,000 45,558,000 0 0
(三) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额(元) 4,854,442,000
报告期转股数(股) 552,895,708
累计转股数(股) 552,895,708
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) 10.89
尚未转股额(元) 0
未转股转债占转债发行总量比例(%) 0
(四) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
公司发行的 49 亿元“洛钼转债”累计有 4,854,442,000 元转为本公司 A 股股票,本次可转债
赎回金额为 45,558,000 元,赎回款项已于 2015 年 7 月 16 日发放。
(五) 转债其他情况说明
无
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
发
比例 行 送 比例
数量 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、有限售条件股份 1,796,593,475 35.39 0 0 0 -1,796,593,475 -1,796,593,475 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股 1,796,593,475 35.39 0 0 0 -1,796,593,475 -1,796,593,475 0 0
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 3,279,577,050 64.61 0 11,258,132,466 2,349,489,183 13,607,621,649 16,887,198,699 100
1、人民币普通股 1,968,421,050 38.78 0 0 8,635,820,466 2,349,489,183 10,985,309,649 12,953,730,699 76.71
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 1,311,156,000 25.83 0 0 2,622,312,000 0 2,622,312,000 3,933,468,000 23.29
4、其他
三、普通股股份总数 5,076,170,525 100 0 0 11,258,132,466 552,895,708 11,811,028,174 16,887,198,699 100
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2015 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
(1)2015 年 6 月 23 日公司第三届董事会第二十九次临时会议审议通过了《关于提前赎回“洛钼转债”的议案》,决定行使“洛钼转债”有条件赎
回权,对 2015 年 7 月 9 日,即“赎回登记日”登记在册的“洛钼转债”全部赎回。
截至 2015 年 7 月 9 日收市后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全部“洛钼转债”的余额为 45,558,000 元(455,580 张),占公
司已发行的可转债总额 4,900,000,000 元(49,000,000 张)的 0.93%,累计转股总量为 552,895,708 股,占“洛钼转债”转股前公司已发行股份总额
5,076,170,525 股的 10.89%,公司总股本增至 5,629,066,233 股。2015 年 7 月 10 日起,“洛钼转债”(113501)和“洛钼转股”(191501)停止交易
和转股,自 2015 年 7 月 16 日起,本公司的“洛钼转债”(113501)、“洛钼转股”(191501)在上海证券交易所摘牌。
(2)2015 年 9 月 29 日公司发布《关于首次公开发行限售股上市流通的公告》。
洛阳矿业集团有限公司持有的 1,776,593,475 股和全国社会保障基金理事会转持三户持有的 20,000,000 股公司股份,合计 1,796,593,475 股,锁定
期届满,于 2015 年 10 月 9 日起解除限售。
(3)2015 年 10 月 30 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过 2015 年半年度资本公积金转增股本方案:
以截至 2015 年 7 月 31 日公司总股本 5,629,066,233 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股,转增股本 11,258,132,466 股,转增后
总股本 16,887,198,699 股。
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2015 年年度报告
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
公 司 可 转 债 转 股 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 完 成 后 , 以 2015 年 12 月 31 日 股 本
16,887,198,699 股摊薄计算的 2015 年度每股收益为 0.05 元、每股净资产为 1.06 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
本年解除限售 本年增加 年末限售 解除限售
股东名称 年初限售股数 限售原因
股数 限售股数 股数 日期
洛阳矿业 1,776,593,475 1,776,593,475 0 0 首次公开 2015 年 10
集团有限 发行人民 月9日
公司 币普通股
(A 股)限
售股
全国社会 20,000,000 20,000,000 0 0 首次公开 2015 年 10
保障基金 发行人民 月9日
理事会转 币普通股
持三户 (A 股)限
售股
合计 1,796,593,475 1,796,593,475 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
单位:股 币种:人民币
发行价格
股票及其衍生 获准上市交易 交易终止
发行日期 (或利 发行数量 上市日期
证券的种类 数量 日期
率)
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
可转换公司债 2014 年 8.78 4,900,000,000 2014 年 4,900,000,000 2015 年 7
券 12 月 2 日 12 月 16 月 10 日
日
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
2015 年 6 月 23 日公司第三届董事会第二十九次临时会议审议通过了《关于提前赎回“洛钼
转债”的议案》,决定行使“洛钼转债”有条件赎回权,对 7 月 9 日,即“赎回登记日”登记在
册的“洛钼转债”全部赎回。
截至 2015 年 7 月 9 日收市后在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的全部“洛钼
转债”的余额为 45,558,000 元(455,580 张),占公司已发行的可转债总额 4,900,000,000 元
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2015 年年度报告
(49,000,000 张)的 0.93%,累计转股总量为 552,895,708 股,占“洛钼转债”转股前公司已发
行股份总额 5,076,170,525 股的 10.89%,公司总股本增至 5,629,066,233 股。2015 年 7 月 10 日
起,“洛钼转债”(113501)和“洛钼转股”(191501)停止交易和转股,自 2015 年 7 月 16 日
起,本公司的“洛钼转债”(113501)、“洛钼转股”(191501)在上海证券交易所摘牌。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内,公司可转债转股以及中期实施 10 股转增 20 股的资本公积转增方案后,公司股份
总数在报告期内由 5,076,170,525 股累计增加至 16,887,198,699 股,公司股本总额由
1,015,234,105 元增加至 3,377,439,739.80 亿元,公司资产负债率由报告期初的 46.02%下降至期
末的 42.30%。股东结构变动变动如下:
项目 期初股本数(股) 期初股本额(元) 期末股本数(股) 期末股本额(元)
总股本 5,076,170,525 1,015,234,105.00 16,887,198,699 3,377,439,739.80
其中:A 股 3,765,014,525 753,002,905.00 12,953,730,699 2,590,746,139.80
H股 1,311,156,000 262,231,200.00 3,933,468,000 786,693,600.00
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 335,326
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 321,089
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数(户)
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2015 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 比例 限售条 股东
报告期内增减 期末持股数量 股份
(全称) (%) 件股份 数量 性质
状态
数量
洛阳矿业集团有限公司 3,553,186,950 5,329,780,425 31.56 0 无 0 国有法人
鸿商产业控股集团有限公司 3,303,513,678 5,030,220,000 29.79 0 390,840,000 境内非国
质押
有法人
HKSCC NOMINEES LIMITED 2,585,298,660 3,867,012,440 22.90 0 未知 0 未知
中国证券金融股份有限公司 396,363,534 396,363,534 2.35 0 无 0 国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司 64,242,900 64,242,900 0.38 0 无 0 国有法人
上海跃凌投资管理有限公司 1,996,098 11,010,853 0.07 0 0 境内非国
无
有法人
全国社保基金四一二组合 10,690,236 10,703,600 0.06 0 无 0 国有法人
中国建设银行股份有限公司-国泰国证有色金属行 10,636,431 10,636,431 0.06 0 0 未知
无
业指数分级证券投资基金
中国建设银行-上证 180 交易型开放式指数证券投资 7,357,800 7,357,800 0.04 0 0 未知
无
基金
中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深 300 交易 4,568,458 5,496,537 0.03 0 0 未知
无
型开放式指数证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
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2015 年年度报告
洛阳矿业集团有限公司 5,329,780,425 人民币普通 5,329,780,425
股
鸿商产业控股集团有限公司 5,030,220,000 人民币普通 5,030,220,000
股
HKSCC NOMINEES LIMITED 3,867,012,440 境外上市外 3,867,012,440
资股
中国证券金融股份有限公司 396,363,534 人民币普通 396,363,534
股
中央汇金资产管理有限责任公司 64,242,900 人民币普通 64,242,900
股
上海跃凌投资管理有限公司 11,010,853 人民币普通 11,010,853
股
全国社保基金四一二组合 10,703,600 人民币普通 10,703,600
股
中国建设银行股份有限公司-国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金 10,636,431 人民币普通 10,636,431
股
中国建设银行-上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 7,357,800 人民币普通 7,357,800
股
中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 5,496,537 人民币普通 5,496,537
股
上述股东关联关系或一致行动的说明 鸿商产业控股集团有限公司的香港全资子公司鸿商香港持有本公司 H
股股份 303,000,000 股,登记在 HKSCC NOMINEES LIMITED 名下。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
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2015 年年度报告
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 鸿商产业控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人 于泳
成立日期 2003-07-07
主要经营业务 实业投资,投资管理,投资咨询,企业形象策划(除广告),
资产管理;计算机专业技术四技服务;计算机及配件,生产,
销售。(涉及行政许可的凭许可证经营)
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 报告期内控股股东变更情况索引及日期
不适用
3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 于泳
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 鸿商集团董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
不适用
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2015 年年度报告
3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
无
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
单位
负责 成
法人
人或 立 组织机构
股东 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况
法定 日 代码
名称
代表 期
人
洛 阳 郭义 200 91410300790627544J 1,200,000,000 矿产品(不含国家专控产品)的销
矿 业 民 6 年 售、投资管理。矿产资源采先选、
集 团 7 月 冶炼、深加工(限分支机构经营)
有 限 3日
公司
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额(万元)
李朝春 执行董事、 男 39 2014 年 1 2018 年 6 0 1,588,692 1,588,692 ① 119.15 否
董事长 月 14 日 月 26 日
马辉 非执行董 男 44 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 4.50 是
事、副董事 月 26 日 月 26 日
长
李发本 执行董事、 男 52 2012 年 10 2018 年 6 0 1,064,400 1,064,400 ① 114.15 否
总经理 月 24 日 月 26 日
袁宏林 非执行董 男 49 2013 年 11 2018 年 6 0 1,050,600 1,050,600 ① 9.00 是
事 月 25 日 月 26 日
程云雷 非执行董 男 33 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 4.50 是
事 月 26 日 月 26 日
白彦春 独立董事 男 49 2012 年 8 2018 年 6 0 0 0 20.00 是
月 17 日 月 26 日
徐珊 独立董事 男 48 2012 年 8 2018 年 6 0 0 0 20.00 否
月 17 日 月 26 日
程钰 独立董事 男 40 2012 年 8 2018 年 6 0 0 0 20.00 是
月 17 日 月 26 日
寇幼敏 监事会主 女 50 2015 年 6 2018 年 6 0 0 0 4.50 是
席 月 26 日 月 26 日
张振昊 监事 男 42 2009 年 8 2018 年 6 0 1,063,500 1,063,500 ① 9.00 是
月 18 日 月 26 日
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2015 年年度报告
王争艳 监事 女 45 2015 年 1 2018 年 1 0 0 0 90.13 否
月 19 日 月 19 日
王钦喜 常务副总 男 51 2006 年 8 2016 年 1 0 552,900 552,900 ① 106.14 否
经理 月 24 日 月 26 日
顾美凤 财务总监 女 51 2006 年 6 2018 年 6 0 531,600 531,600 ① 105.15 否
月 24 日 月 26 日
杨剑波 副总经理 男 50 2006 年 8 2016 年 1 0 533,700 533,700 ① 104.14 否
月 24 日 月 26 日
王斌 副总经理 男 49 2006 年 8 2016 年 1 0 530,100 530,100 ① 99.14 否
月 24 日 月 26 日
姜忠强 副总经理 男 49 2014 年 1 2018 年 6 0 532,500 532,500 ① 101.20 否
月 14 日 月 26 日
井石滚 副总经理 男 49 2016 年 1 2018 年 6 0 0 0
月 26 日 月 26 日
王永红 副总经理 男 48 2016 年 1 2018 年 6 0 0 0
月 26 日 月 26 日
张新晖 董事会秘 男 37 2012 年 10 2018 年 6 0 528,300 528,300 ① 104.15 否
书 月 24 日 月 26 日
邓交云 监事 男 63 2006 年 8 2015 年 6 0 0 0 否
月 24 日 月 26 日
吴文君 执行董事 男 49 2007 年 1 2015 年 6 0 0 0 25.25 否
月 22 日 月 26 日
张玉峰 非执行董 男 41 2009 年 8 2015 年 6 0 0 0 4.50 否
事 月 18 日 月 26 日
徐旭 独立董事 男 64 2012 年 8 2015 年 6 0 0 0 否
月 17 日 月 26 日
②
尹东方 监事 男 54 2007 年 1 2015 年 6 0 0 0 否
月 22 日 月 26 日
合计 / / / / / 0 7,976,292 7,976,292 / 1,064.60 /
注:
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2015 年年度报告
①鉴于公司股票价格在 2015 年中大幅非理性下跌,公司股票价值被严重低估,基于对本公司未来发展的信心,2015 年 7 月 3 日-9 日,公司部分管理层
及董监事通过上海证券交易所交易系统实施了增持。详见本公司 2015 年 7 月 3 日、7 月 7 日、7 月 8 日及 7 月 9 日陆续于上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)、香港交易及结算所有限公司网站(www.hkexnews.hk)及本公司网站(www.chinamoly.com)发布的相关公告。
②因个人工作原因,2015 年 1 月 18 日公司职工代表监事邓交云先生申请辞去公司第三届监事会职工代表监事职务,公司于 2015 年 1 月 19 日召开职工
代表大会,同意补选王争艳女士为公司职工代表监事;2015 年 6 月 26 日公司 2014 年度股东大会进行换届选举,吴文君先生、张玉峰先生、徐旭先生、
尹东方先生不再担任公司董事、监事。
③2016 年 1 月 26 日,本公司召开第四届董事会第四次会议,审议通过关于聘任本公司副总经理的议案,同意聘任井石滚先生、王永红先生为公司副总
经理,任期自董事会审议通过之日起至第四届董事会任期结束之日止。因工作原因,王钦喜先生辞任公司常务副总经理一职,杨剑波先生及王斌先生辞
任公司副总经理一职。(详情请参阅本公司相关公告)。
姓名 主要工作经历
李朝春 2007 年 1 月起任本公司副董事长、执行董事。2014 年 1 月 14 日起担任本公司董事长。
马辉 1994 年 9 月至 2008 年 3 月,就职于洛阳中华会计师事务所有限责任公司;2008 年 4 月起,任洛阳矿业集团有限公司财务总监;2013 年
7 月起,任洛阳国宏投资集团有限公司副总经理、兼任洛阳矿业集团有限公司财务总监;2015 年 6 月 26 日期任本公司非执行董事。马先
生目前仍担任洛阳矿业集团有限公司董事、河南国鑫投资担保有限公司董事、洛阳宏科创新创业投资有限公司董事及洛阳中石化油品经
营有限责任公司监事。
李发本 2006 年 7 月至 2009 年 11 月,任洛矿集团董事;2006 年 8 月起任本公司执行董事、常务副总经理;2012 年 10 月 24 日起任本公司总经理。
袁宏林 2007 年 9 月至 2012 年 9 月,就职于平安银行,先后任上海分行行长助理及副行长(主持工作)、总行北区公司业务部总经理;2012 年
10 月起,任鸿商资本股权投资有限公司副总经理;2013 年 11 月 25 日起担任本公司非执行董事。
程云雷 2006 年 7 月至 2007 年 10 月,就职于洛阳中华会计师事务所审计二部;2007 年 11 月起,于洛阳矿业集团有限公司财务审计部历任主办
会计、部门负责人;2011 年 9 月至 2014 年 6 月,曾任洛阳有色矿业集团有限公司财务部负责人,期间曾兼任洛阳有色矿业集团有限公司、
洛阳锦桥矿业有限公司、洛宁金龙矿业有限公司监事;2015 年 1 月起,任洛阳国宏投资集团有限公司计划财务部总经理、兼任洛阳矿业
集团有限公司财务部总经理;2015 年 6 月 26 日起担任本公司非执行董事。程先生目前仍担任洛阳矿业集团有限公司、洛阳华泽小额贷款
有限公司董事及河南国鑫投资担保有限公司、洛阳豫孟通实业有限公司监事。
白彦春 1993 年参与创立金杜律师事务所,并于该所从事证券、并购等法律专业服务。白先生目前兼任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。白
先生于 2008 年当选中国证监会第九届发行审核委员会委员。目前,白先生在北京市通商律师事务所从事法律服务工作。
徐珊 1998 年 12 月至 2011 年 12 月,任天健正信会计师事务所董事及合伙人;徐先生于 2007 年至 2008 年期间兼任中国证监会第九届发行审核
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2015 年年度报告
委员会专职委员。
程钰 2010 年以前,程先生曾在美国摩根大通投资和瑞士信贷银行投资银行部任职,后曾任中星微电子有限公司执行副总裁、阳光 100 置业集
团首席财务官和首席投资官;2010 年至 2011 年,任领盛基金中国首席代表。
寇幼敏 1986 年 8 月至 1988 年 1 月,于洛阳黎明塑料总厂任技术员;1988 年 1 月至 1992 年 10 月,于洛阳长丰建材商店任会计;1992 年 10 月至
1997 年 9 月,于洛阳轴承集团塑料包装制品厂任会计;1997 年 9 月至 2009 年 3 月,于洛阳轴承集团铁路轴承有限公司任财务部长;2009
年 3 月起,于洛阳市国资国有资产经营有限公司历任财务部长、财务总监;2012 年 9 月起,任洛阳国辰商贸有限公司执行监事;2013 年
8 月起,任洛阳煤电集团有限公司董事;2014 年 3 月起,任洛阳国润中小企业服务有限公司执行监事;2015 年 1 月起,于洛阳国宏投资
集团有限公司任总经理助理兼监察审计部总经理;2015 年 6 月 26 日起任公司监事。寇女士目前仍洛阳矿业集团有限公司监事、担任河南
国鑫投资担保有限公司及洛阳华泽小额贷款有限公司董事。
张振昊 由二零零九年八月起加入公司监事会,现兼任鸿商产业控股集团有限公司董事、鸿商投资有限公司董事、鸿商产业国际有限公司董事、
鸿商产业新加坡(私人)有限公司董事、上海鸿商普源投资管理有限公司董事、上海鸿商大通实业有限公司董事、上海商略贸易有限公
司董事、北京汇桥投资有限公司董事及鸿商资本股权投资有限公司监事。
王争艳 2009 年至 2011 年期间任洛阳钼业集团金属材料有限公司副经理;2011 年至 2014 年 1 月任新疆洛钼副经理;2013 年 1 月至今任本公司投
资工程部部长;2015 年 1 月至 2016 年 1 月担任本公司工会主席。
王钦喜 2006 年 8 月至 2016 年 1 月 26 日期间任本公司执行董事、副总经理;2015 年 6 月 27 日至 2016 年 1 月 26 日期间任公司常务副总经理。
顾美凤 2006 年 8 月起任本公司财务总监。2013 年 6 月 7 日至 2015 年 6 月 26 日期间担任本公司执行董事;
杨剑波 2006 年 8 月至 2016 年 1 月 26 日期间任本公司副总经理。
王斌 2005 年 1 月至 2009 年 1 月兼任洛阳高科执行董事、总经理、党委书记;2006 年 8 月至 2016 年 1 月 26 日期间任本公司副总经理。
姜忠强 2012 年 12 月加入本公司,任总经理助理、销售公司经理兼营销管理部部长;2014 年 1 月起任本公司副总经理。
井石滚 井先生于矿业方面拥有逾二十年经验,一九八九年七月至二零一三年,井先生先后担任洛阳栾川钼业公司冷水选矿厂技术员;洛阳钼业
矿山公司副经理、经理;二零一四年至二零一五年七月间在本公司澳洲 Northparkes 铜金矿学习、工作;回国后担任栾川县三强钼钨有
限公司董事长兼总经理。2016 年 1 月 26 日起担任本公司副总经理。
王永红 王先生于矿业方面拥有逾二十年经验。王先生先后担任洛阳栾川钼业公司选矿二公司技术员及主管,栾川县大东坡钨钼矿业有限公司董
事长兼总经理,洛阳钼业选矿二公司经理。2016 年 1 月 26 日起担任本公司副总经理。
张新晖 2007 年 6 月-2012 年 10 月 24 日任本公司财务副总监;2012 年 10 月 24 日起任本公司董事会秘书,2012 年 11 月 15 日起任本公司联席公
司秘书。
其它情况说明
2015 年 6 月 26 日公司 2014 年度股东大会进行换届选举,组成新一届董事会、监事会,并聘任了新一届高级管理人员。详见本公司于上海证券交易
所网站(www.sse.com.cn)、香港交易及结算所有限公司网站(www.hkexnews.hk)及本公司网站(www.chinamoly.com)发布的相关公告。
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2015 年年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
马辉 洛阳矿业集团有限公司 董事 2015 年 4 月
马辉 洛阳矿业集团有限公司 财务总监 2013 年 7 月
程云雷 洛阳矿业集团有限公司 董事 2015 年 4 月
程云雷 洛阳矿业集团有限公司 财务部总经理 2015 年 1 月
寇幼敏 洛阳矿业集团有限公司 监事 2015 年 4 月
张振昊 鸿商产业控股集团有限公司 董事、财务部总经理 2007 年 6 月
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
马辉 洛阳国宏投资集团有限公司 副总经理
马辉 河南国鑫投资担保有限公司 董事
马辉 洛阳宏科创新创业投资有限公司 董事
马辉 洛阳中石化油品经营有限责任公司 监事
袁宏林 鸿商资本股权投资有限公司 副总经理
程云雷 洛阳国宏投资集团有限公司 计划财务部总经理
程云雷 洛阳华泽小额贷款有限公司 董事
程云雷 河南国鑫投资担保有限公司 监事
程云雷 洛阳豫孟通实业有限公司 监事
寇幼敏 洛阳市国资国有资产经营有限公司 财务总监
寇幼敏 洛阳国辰商贸有限公司 执行监事
寇幼敏 洛阳煤电集团有限公司 董事
寇幼敏 洛阳市国润企业服务有限公司 执行监事
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2015 年年度报告
寇幼敏 洛阳国宏投资集团有限公司 副总经理
寇幼敏 河南国鑫投资担保有限公司 董事
寇幼敏 洛阳华泽小额贷款有限公司 董事
徐珊 厦门天健咨询公司 董事长
徐珊 阳光保险集团股份有限公司 独立董事
徐珊 北京昆仑万维科技股份有限公司 独立董事
徐珊 欣贺股份有限公司 独立董事
张振昊 鸿商投资有限公司 董事
张振昊 鸿商产业国际有限公司 董事
张振昊 鸿商产业新加坡(私人)有限公司 董事
张振昊 上海鸿商普源投资管理有限公司 董事
张振昊 上海鸿商大通实业有限公司董事 董事
张振昊 上海商略贸易有限公司 董事
张振昊 北京汇桥投资有限公司 董事
张振昊 鸿商资本股权投资有限公司 监事
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,是由董事会薪酬委员会向董事会提出建议,董事和监事薪酬经
股东大会授权董事会厘定,高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬结构分为基本底薪及津贴和年度奖金三个部分。基本底薪和津贴
每年度分 12 次均匀支付,"六金"中需要由个人承担的部分由公司履行代扣代缴义务按月直接从高管底薪
中扣除,需要由公司承担的由公司按照法律法规缴纳;高管人员的个人所得税由企业代扣代缴。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司股东大会授权董事会厘定或董事会批准数
况 额兑现,
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1064.60 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李朝春 执行董事、董事长 选举 换届
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2015 年年度报告
马辉 非执行董事、副董事长 选举 换届
李发本 执行董事 选举 换届
袁宏林 非执行董事 选举 换届
程云雷 非执行董事 选举 换届
白彦春 独立董事 选举 换届
徐珊 独立董事 选举 换届
程钰 独立董事 选举 换届
寇幼敏 监事会主席 选举 换届
张振昊 监事 选举 换届
王争艳 监事 选举 职工代表大会选举
王钦喜 常务副总经理 离任 个人工作原因
顾美凤 财务总监 聘任 董事会聘任
杨剑波 副总经理 离任 个人工作原因
王斌 副总经理 离任 个人工作原因
姜忠强 副总经理 聘任 董事会聘任
井石滚 副总经理 聘任 董事会聘任
王永红 副总经理 聘任 董事会聘任
张新晖 董事会秘书 聘任 董事会聘任
邓交云 监事 离任 个人工作原因
吴文君 执行董事 离任 换届
张玉峰 执行董事 离任 换届
徐旭 独立董事 离任 换届
尹东方 监事 离任 换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 3,958
主要子公司在职员工的数量 2,431
在职员工的数量合计 6,389
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 1,338
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 4,415
销售人员 42
技术人员 680
财务人员 96
行政人员 618
其他辅助人员 538
合计 6,389
教育程度
教育程度类别 数量(人)
大学本科及以上学历 564
大专学历 1,260
高中(中专、技校)及以下学历 4,565
合计 6,389
(二) 薪酬政策
本公司员工的薪酬政策主要是实行以岗位职责及量化考核结果为基础的薪点绩效工资制,并
将绩效工资与公司的整体经济效益及个人业绩挂钩考核兑现,为所有员工提供一个始终如一的、
公平、公正的薪酬系统。本集团根据员工所在地国家或地区的法律规定及政策要求和公司规定,
参加所适用的社会保险计划及退休金或保健计划。
(三) 培训计划
本公司员工的培训计划主要是以增强管理人员的管理水平和提升员工的业务技能及受教育程
度为目的来制定的,通过培训提高员工队伍的整体素质。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 以工程量核算
劳务外包支付的报酬总额 人民币 27,917.63 万元
报告期内公司 NPM 外包劳务支出为 2,340 万澳元。
七、其他
无
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2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
报告期内,公司制定或修订了本公司《章程》、《审计委员会工作细则》、《内部控制制度
汇编》等系列公司治理制度,使内控制度进一步完善。
报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等规定的要求,做好内幕信息知
情人的登记工作,确保内幕信息的保密,以杜绝内幕信息交易。经自查,2015 年度未发生内幕信
息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
否
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2014 年度股东大会 2015 年 6 月 26 日 上海证券交易所网站 2015 年 6 月 29 日
(www.sse.com.cn)、香
港交易及结算所有限公
司 网 站
(www.hkexnews.hk)和
本 公 司 网 站
(www.chinamoly.com)
2015 年第一次 A 股类 2015 年 6 月 26 日 上海证券交易所网站 2015 年 6 月 29 日
别股东大会会议 (www.sse.com.cn)、香
港交易及结算所有限公
司 网 站
(www.hkexnews.hk)和
本 公 司 网 站
(www.chinamoly.com)
2015 年第一次 H 股类 2015 年 6 月 26 日 上海证券交易所网站 2015 年 6 月 29 日
别股东大会会议 (www.sse.com.cn)、香
港交易及结算所有限公
司 网 站
(www.hkexnews.hk)和
本 公 司 网 站
(www.chinamoly.com)
2015 年第一次临时股 2015 年 10 月 30 日 上海证券交易所网站 2015 年 10 月 31 日
东大会会议 (www.sse.com.cn)、香
港交易及结算所有限公
司 网 站
(www.hkexnews.hk)和
本 公 司 网 站
(www.chinamoly.com)
股东大会情况说明
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2015 年年度报告
2015 年 6 月 26 日公司召开 2014 年度股东大会,会议的召集、召开、表决程序符合有关法律
法规及公司章程的规定,会议的出席会议人员资格合法有效,会议的表决结果合法有效。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
李朝春 否 15 15 6 0 0 否 4
李发本 否 15 15 6 0 0 否 1
马辉 否 7 7 2 0 0 否 1
袁宏林 否 15 15 6 0 0 否 1
程云雷 否 7 7 2 0 0 否 0
白彦春 是 15 15 6 0 0 否 3
徐珊 是 15 15 6 0 0 否 0
程钰 是 15 15 6 0 0 否 0
吴文君 否 8 7 4 1 0 否 0
王钦喜 否 8 8 4 0 0 否 0
顾美凤 否 8 8 4 0 0 否 3
张玉峰 否 8 8 4 0 0 否 0
徐旭 是 8 8 4 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
不适用
年内召开董事会会议次数 15
其中:现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 10
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三) 其他
报告期内,公司除独立董事外之其他董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案
事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬委员会,报告期内,各专门委
员会按照中国证监会、两地交易所监管规则、公司章程和各自工作细则的规定,恪尽职守、认真
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2015 年年度报告
负责的履行各自职责,为完善公司治理结构、促进公司规范运作起到了积极的作用,不存在应披
露的异议事项。
1、报告期内,公司董事会战略委员会共召开 1 次会议,全体战略委员会成员均参加了各次会
议,讨论了集团整体发展计划及投资决定程序,对利润分配草案、融资计划等进行了审计和讨论;
2、报告期内,公司董事会审计委员会共召开 5 次会议,全体审计委员会成员均参加了各次会
议,审计委员会已审阅截至二零一四年十二月三十一日止年度之全年业绩,截至二零一五年三月
三十一日止之第一季度业绩,截至二零一五年六月三十日止之中期业绩及截至二零一五年九月三
十日止之第三季度业绩;审计委员会亦审议财务申报及合规程序、管理层就本公司内部监控及风
险管理制度之检讨及过程发出之报告,以及考虑续聘外聘核数师,会计政策调整;
3、报告期内,公司董事会提名委员会共召开 2 次会议,全体提名委员会成员均参加了各次会
议,根据公司经营活动情况、资产规模、股权结构和董事会多元化政策对董事会的规模、结构和
构成(包括技能、知识经验及任期方面)向董事会提出建议;在董事会换届选举时,向本届董事
会提出下一届董事会候选人的建议;
4、报告期内,公司董事会薪酬委员会共召开 2 次会议,全体薪酬委员会成员均参加了各次会
议,通过以公司目标为衡量标准,将薪酬与表现挂钩,对董事、监事和高级管理人员履职情况进
行监督、考核,促进了公司董监高的积极履职。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
为科学合理激发公司高级管理人员的积极性,为股东和公司创造最大价值,公司确定了按照
功绩、责任、过错、态度拉开档次,加大奖惩力度,比较境内外同行业及同类上市公司,考虑专
项工作和专项贡献的特别嘉奖等市场化原则,并参考专业中介机构的咨询意见。薪酬委员会在报
告日前对高级管理人员 2015 年的表现进行了考核,并形成具体奖励方案,公司第四届董事会第四
次会议审议通过了《关于本公司部分董事及高级管理人员 2015 年度奖金分配的议案》,该奖金于
报告日前已发放完毕。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司披露了 2015 年度内部控制自我评价报告,详见上海证券交易所网站及本公司网站。
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2015 年年度报告
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
公司披露了 2015 年度内部控制审计报告,详见上海证券交易所网站及本公司网站。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
无
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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洛阳栾川钼业集团股份有限公司
财务报表及审计报告
2015 年 12 月 31 日止年度
洛阳栾川钼业集团股份有限公司
财务报表及审计报告
2015 年 12 月 31 日止年度
内容 页码
审计报告 1
公司及合并资产负债表 2-5
公司及合并利润表 6-7
公司及合并现金流量表 8-9
公司及合并股东权益变动表 10 - 11
财务报表附注 12 - 115
洛阳栾川钼业集团股份有限公司
2015 年 12 月 31 日止年度
合并资产负债表
人民币元
项目 附注 年末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 (五)1 10,414,479,302.30 9,325,581,044.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益
(五)2 4,838,045.50 -
的金融资产
应收票据 (五)3 602,079,822.07 1,158,139,987.39
应收账款 (五)4 744,253,181.48 851,358,849.42
预付款项 (五)5 227,105,140.15 272,450,320.91
应收利息 86,297,819.57 55,295,452.15
应收股利 (五)6 - 61,226,476.23
其他应收款 (五)7 120,062,905.23 48,949,578.33
存货 (五)8 592,503,598.48 432,754,646.84
其他流动资产 (五)9 2,940,139,813.99 2,559,100,452.85
流动资产合计 15,731,759,628.77 14,764,856,808.83
非流动资产:
可供出售金融资产 (五)10 2,373,165,292.11 4,928.00
长期股权投资 (五)11 1,260,507,394.45 1,484,565,921.78
固定资产 (五)12 4,495,248,544.61 4,983,502,274.40
在建工程 (五)13 478,679,498.42 372,524,643.53
存货 (五)8 275,057,127.19 307,737,812.71
无形资产 (五)14 3,836,026,995.53 3,915,838,078.45
长期待摊费用 (五)15 124,474,656.00 115,221,782.30
递延所得税资产 (五)16 412,936,675.15 307,825,177.99
其他非流动资产 (五)17 1,892,672,672.91 1,802,798,943.92
非流动资产合计 15,148,768,856.37 13,290,019,563.08
资产总计 30,880,528,485.14 28,054,876,371.91
第2页
洛阳栾川钼业集团股份有限公司
合并资产负债表 - 续
人民币元
项目 附注 年末余额 年初余额
流动负债:
短期借款 (五)18 2,906,199,075.88 305,950,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
(五)19 1,505,910,504.53 998,690,650.00
损益的金融负债
应付票据 (五)20 782,730,000.00 156,900,000.00
应付账款 (五)21 237,376,385.26 192,793,812.46
预收款项 (五)22 37,781,869.32 76,780,913.29
应付职工薪酬 (五)23 113,520,910.57 137,777,636.28
应交税费 (五)24 (123,612,410.35) 207,789,199.47
应付利息 (五)25 53,942,855.95 47,062,873.80
应付股利 (五)26 27,885,796.67 27,885,796.67
其他应付款 (五)27 208,404,265.84 253,313,764.07
一年内到期的非流动负债 (五)28 2,494,899,714.54 578,277,474.64
其他流动负债 (五)29 523,896,357.63 16,651,701.67
流动负债合计 8,768,935,325.84 2,999,873,822.35
非流动负债:
长期借款 (五)30 1,941,586,400.00 4,160,920,000.00
应付债券 (五)31 2,000,000,000.00 5,438,722,886.26
预计负债 (五)32 290,908,169.51 280,949,808.78
其他非流动负债 (五)33 62,407,518.53 29,876,208.25
非流动负债合计 4,294,902,088.04 9,910,468,903.29
负债合计 13,063,837,413.88 12,910,342,725.64
股东权益:
股本 (五)34 3,377,439,739.80 1,015,234,105.00
资本公积 (五)35 10,720,306,602.38 9,529,866,110.21
其他综合收益 (五)36 (632,492,717.76) (208,549,984.41)
专项储备 (五)37 115,200,675.56 271,924,909.24
盈余公积 (五)38 786,050,081.94 704,898,171.11
未分配利润 (五)39 2,986,976,808.88 3,320,200,571.47
归属于母公司股东权益合计 17,353,481,190.80 14,633,573,882.62
少数股东权益 463,209,880.46 510,959,763.65
股东权益合计 17,816,691,071.26 15,144,533,646.27
负债和股东权益总计 30,880,528,485.14 28,054,876,371.91
附注为财务报表的组成部分
本财务报表由下列负责人签署:
法定代表人:___李朝春____ 主管会计工作负责人:___顾美凤_____ 会计机构负责人:_ 张红伟____
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洛阳栾川钼业集团股份有限公司
2015 年 12 月 31 日止年度
公司资产负债表
人民币元
项目 附注 年末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 (十四)1 9,085,473,539.48 8,766,902,280.21
以公允价值计量且其变动计入当期
4,838,045.50 -
损益的金融资产
应收票据 (十四)2 422,159,476.44 950,664,698.73
应收账款 (十四)3 696,964,006.43 233,071,005.64
预付款项 (十四)4 35,303,919.61 36,974,216.30
应收利息 120,396,496.24 55,295,452.05
应收股利 44,006,084.08 105,232,560.31
其他应收款 (十四)5 2,998,451,298.55 1,454,722,161.09
存货 (十四)6 252,447,758.24 112,884,022.50
其他流动资产 2,836,496,887.78 2,553,775,793.88
流动资产合计 16,496,537,512.35 14,269,522,190.71
非流动资产:
可供出售金融资产 (十四)7 200,004,928.00 4,928.00
长期股权投资 (十四)8 4,569,894,237.61 4,408,443,173.36
固定资产 (十四)9 1,422,952,643.52 1,546,205,153.86
在建工程 86,435,550.73 77,474,534.99
无形资产 (十四)10 478,941,390.39 523,558,406.20
长期待摊费用 116,160,854.90 112,202,119.15
递延所得税资产 (十四)11 432,924.10 117,806,711.58
其他非流动资产 (十四)13 1,808,343,604.41 1,717,165,520.29
非流动资产合计 8,683,166,133.66 8,502,860,547.43
资产总计 25,179,703,646.01 22,772,382,738.14
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公司资产负债表 - 续
人民币元
项目 附注 年末余额 年初余额
流动负债:
短期借款 (十四)14 2,549,051,075.88 305,950,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
(十四)15 1,505,910,504.53 998,690,650.00
损益的金融负债
应付账款 106,388,314.07 102,002,561.58
预收款项 786,134.09 1,646,515.85
应付职工薪酬 50,525,328.01 70,706,194.54
应交税费 (十四)16 (68,281,438.92) 25,431,076.58
应付利息 51,310,846.32 54,764,485.86
其他应付款 996,389,979.57 1,456,184,591.15
一年内到期的非流动负债 4,302,381.78 11,947,932.96
其他流动负债 (十四)17 560,387,774.40 76,799,059.54
流动负债合计 5,756,770,899.73 3,104,123,068.06
非流动负债:
应付债券 (五)31 2,000,000,000.00 5,438,722,886.26
预计负债 (十四)18 47,570,371.67 47,570,371.67
其他非流动负债 18,744,753.50 19,210,865.20
非流动负债合计 2,066,315,125.17 5,505,504,123.13
负债合计 7,823,086,024.90 8,609,627,191.19
股本 (五)34 3,377,439,739.80 1,015,234,105.00
资本公积 (五)35 10,720,306,602.38 9,529,866,110.21
专项储备 114,853,670.04 271,924,909.24
盈余公积 (五)38 786,050,081.94 704,898,171.11
未分配利润 2,357,967,526.95 2,640,832,251.39
股东权益合计 17,356,617,621.11 14,162,755,546.95
负债和股东权益总计 25,179,703,646.01 22,772,382,738.14
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2015 年 12 月 31 日止年度
合并利润表
人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业总收入 (五)40 4,196,839,621.19 6,662,382,123.45
其中:营业收入 4,196,839,621.19 6,662,382,123.45
减:营业成本 (五)40 2,622,448,241.43 3,871,429,795.40
营业税金及附加 (五)41 242,473,353.45 349,981,670.62
销售费用 (五)42 84,672,795.26 99,817,516.25
管理费用 (五)43 357,173,860.29 448,352,128.52
财务费用 (五)44 46,182,116.53 181,697,640.05
资产减值损失 (五)45 230,442,603.42 105,559,909.17
加:公允价值变动损益(损失以“-”号填列) (五)46 (2,773,209.03) 888,370.00
投资收益(损失以“-”号填列) (五)47 116,593,344.54 531,758,189.98
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 (9,858,527.33) 86,466,625.43
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 727,266,786.32 2,138,190,023.42
加:营业外收入 (五)48 50,152,647.68 66,656,292.09
其中:非流动资产处置收入 4,079,367.52 21,670,101.53
减:营业外支出 (五)49 94,601,056.79 56,786,238.27
其中:非流动资产处置损失 42,120,590.15 51,055,392.73
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 682,818,377.21 2,148,060,077.24
减:所得税费用 (五)50 (20,289,977.76) 347,858,293.20
四、净利润(亏损总额以“-”号填列) 703,108,354.97 1,800,201,784.04
归属于母公司所有者的净利润 761,160,070.18 1,824,255,286.97
少数股东损益 (58,051,715.21) (24,053,502.93)
五、其他综合收益的税后净额 (五)36 (423,942,733.35) (157,520,863.72)
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (423,942,733.35) (157,520,863.72)
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 (423,942,733.35) (157,520,863.72)
1.外币报表折算差额 (154,955,081.45) (157,520,863.72)
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 (268,987,651.90) -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 279,165,621.62 1,642,680,920.32
归属于母公司所有者的综合收益总额 337,217,336.83 1,666,734,423.25
归属于少数股东的综合收益总额 (58,051,715.21) (24,053,502.93)
七、每股收益 (五)51
(一)基本每股收益 0.05 0.12
(二)稀释每股收益 0.05 0.12
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2015 年 12 月 31 日止年度
公司利润表
人民币元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、营业收入 (十四)19 2,178,175,259.95 2,923,597,695.01
减:营业成本 (十四)19 1,075,829,270.43 1,281,222,720.63
营业税金及附加 (十四)20 192,882,467.96 266,740,976.43
销售费用 1,291,198.41 905,147.17
管理费用 (十四)21 217,396,770.25 291,112,806.31
财务费用 (十四)22 (111,397,407.83) 58,921,863.45
资产减值损失 (十四)23 94,349,188.49 686,314,253.13
加:公允价值变动损益(损失以“-”号填列) (2,773,209.03) (2,362,130.00)
投资收益(损失以“-”号填列) (十四)24 240,091,884.11 734,608,221.82
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 10,251,064.25 96,270,415.49
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 945,142,447.32 1,070,626,019.71
加:营业外收入 (十四)25 49,488,267.67 63,009,416.34
减:营业外支出 (十四)26 52,367,230.09 4,170,838.84
其中:非流动资产处置损失 3,244,790.17 -
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 942,263,484.90 1,129,464,597.21
减:所得税费用 (十四)27 130,744,376.57 171,227,499.29
四、净利润(亏损总额以“-”号填列) 811,519,108.33 958,237,097.92
五、其他综合收益 - -
六、综合收益总额 811,519,108.33 958,237,097.92
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2015 年 12 月 31 日止年度
合并现金流量表
人民币元
项目 附注五 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4,627,214,360.67 7,859,617,868.81
收到的其他与经营活动有关的现金 52(1) 488,703,678.64 119,587,736.21
经营活动现金流入小计 5,115,918,039.31 7,979,205,605.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,887,827,372.50 2,372,217,158.40
支付给职工以及为职工支付的现金 639,924,248.75 691,883,777.41
支付的各项税费 909,091,638.20 1,092,799,630.87
支付的其他与经营活动有关的现金 52(2) 320,302,856.46 187,257,901.17
经营活动现金流出小计 3,757,146,115.91 4,344,158,467.85
经营活动产生的现金流量净额 1,358,771,923.40 3,635,047,137.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 52(3) 12,223,309,959.59 4,668,357,974.57
取得投资收益所收到的现金 250,866,836.77 292,301,129.18
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收到
12,518,392.27 73,233,797.38
的现金净额
购买或处置子公司和其他经营单位收到的现金 52(4) 4,282.41 814,373,425.01
收到其他与投资活动有关的现金 52(5) 163,708,746.00 34,200,000.00
投资活动现金流入小计 12,650,408,217.04 5,882,466,326.14
购买或处置子公司和其他经营单位支付的现金 52(6) 86,272.98 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
592,982,562.47 601,565,585.43
的现金
投资支付的现金 52(7) 12,122,847,408.83 9,229,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 52(8) 100,000,000.00 131,158,843.62
投资活动现金流出小计 12,815,916,244.28 9,961,724,429.05
投资活动产生的现金流量净额 (165,508,027.24) (4,079,258,102.91)
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金 7,289,549,745.87 5,326,397,956.20
收到的其他与筹资活动有关的现金 52(9) 1,482,568,890.00 992,093,300.00
筹资活动现金流入小计 8,772,118,635.87 6,318,491,256.20
偿还债务所支付的现金 4,285,424,431.32 628,820,161.77
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 1,333,347,656.71 974,258,892.86
支付其他与筹资活动有关的现金 52(10) 1,079,148,360.53 426,161,875.11
筹资活动现金流出小计 6,697,920,448.56 2,029,240,929.74
筹资活动产生的现金流量净额 2,074,198,187.31 4,289,250,326.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 89,119,174.12 (24,041,546.34)
五、现金及现金等价物净增加额 3,356,581,257.59 3,820,997,814.38
加:年初现金及现金等价物余额 53(2) 5,625,581,044.71 1,804,583,230.33
六、年末现金及现金等价物余额 53(2) 8,982,162,302.30 5,625,581,044.71
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2015 年 12 月 31 日止年度
母公司现金流量表
人民币元
项目 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2,765,807,281.90 3,848,454,435.24
收到的其他与经营活动有关的现金 481,050,146.34 96,838,911.11
经营活动现金流入小计 3,246,857,428.24 3,945,293,346.35
购买商品、接受劳务支付的现金 1,160,655,834.79 748,338,392.94
支付给职工以及为职工支付的现金 359,623,422.62 344,246,622.66
支付的各项税费 544,047,079.62 909,975,839.20
支付的其他与经营活动有关的现金 207,906,934.19 170,805,205.00
经营活动现金流出小计 2,272,233,271.22 2,173,366,059.80
经营活动产生的现金流量净额 974,624,157.02 1,771,927,286.55
二、投资活动产生的现金流量:
购买或处置子公司和其他经营单位收到的现金 10,000.00 917,002,400.00
收回投资所收到的现金 12,045,289,353.09 4,668,357,974.57
取得投资收益所收到的现金 354,689,864.45 573,330,624.43
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 3,076,075.49 85,247,596.95
收到其他与投资活动有关的现金 9,503,736,156.31 6,368,670,615.08
投资活动现金流入小计 21,906,801,449.34 12,612,609,211.03
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 134,234,498.13 100,557,886.04
投资支付的现金 10,065,399,000.00 9,233,600,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 11,003,649,659.85 6,388,570,640.53
投资活动现金流出小计 21,203,283,157.98 15,722,728,526.57
投资活动产生的现金流量净额 703,518,291.36 (3,110,119,315.54)
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金 4,770,643,245.87 5,301,573,934.48
收到其他与筹资活动有关的现金 4,748,780,856.65 2,893,939,412.23
筹资活动现金流入小计 9,519,424,102.52 8,195,513,346.71
偿还债务所支付的现金 2,166,731,926.04 281,328,213.33
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 1,226,522,270.78 848,463,119.18
支付其他与筹资活动有关的现金 4,761,029,165.40 1,904,348,637.85
筹资活动现金流出小计 8,154,283,362.22 3,034,139,970.36
筹资活动产生的现金流量净额 1,365,140,740.30 5,161,373,376.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 52,971,070.59 -
五、现金及现金等价物净增加额 3,096,254,259.27 3,823,181,347.36
加:年初现金及现金等价物余额 5,066,902,280.21 1,243,720,932.85
六、年末现金及现金等价物余额 8,163,156,539.48 5,066,902,280.21
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2015 年 12 月 31 日止年度
合并股东权益变动表
人民币元
本年金额
归属母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
项目 股本(注) 资本公积(注) 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、2015 年初余额 1,015,234,105.00 9,529,866,110.21 (208,549,984.41) 271,924,909.24 704,898,171.11 3,320,200,571.47 510,959,763.65 15,144,533,646.27
二、本年增减变动金额 - - - - - - - -
(一) 综合收益总额 - - (423,942,733.35) - - 761,160,070.18 (58,051,715.21) 279,165,621.62
(二) 股东投入和减少资本 - - - - - - - -
1.股东投入资本 110,579,141.60 4,868,955,973.66 - - - - - 4,979,535,115.26
2.处置子公司减少 - - - - - - 9,968,434.56 9,968,434.56
3.其他 - (1,426,888,988.29) - - - - - (1,426,888,988.29)
(三) 利润分配 - - - - - - - -
1.本年提取盈余公积 - - - - 81,151,910.83 (81,151,910.83) - -
2.对股东的分配 - - - - - (1,013,231,921.94) - (1,013,231,921.94)
(四) 所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 2,251,626,493.20 (2,251,626,493.20) - - - - - -
(五) 专项储备 - - - - - - - -
1.本年提取 - - - 178,470,962.58 - - 912,452.97 179,383,415.55
2.本年使用 - - - (335,195,196.26) - - (579,055.51) (335,774,251.77)
三、2015 年年末余额 3,377,439,739.80 10,720,306,602.38 (632,492,717.76) 115,200,675.56 786,050,081.94 2,986,976,808.88 463,209,880.46 17,816,691,071.26
上年金额
归属母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
项目 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、2014 年初余额 1,015,234,105.00 8,102,977,121.92 (51,029,120.69) 199,586,093.33 704,898,171.11 2,206,609,158.00 714,376,778.08 12,892,652,306.75
二、本年增减变动金额 - - - - - - - -
(一) 综合收益总额 - - (157,520,863.72) - - 1,824,255,286.97 (24,053,502.93) 1,642,680,920.32
(二) 股东投入和减少资本 - - - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - - - -
2.处置子公司减少 - - - (706,244.20) - - (179,615,762.64) (180,322,006.84)
3.其他(注) - 1,426,888,988.29 - - - - - 1,426,888,988.29
(三) 利润分配 - - - - - - - -
1.本年提取盈余公积 - - - - - - - -
2.对股东的分配 - - - - - (710,663,873.50) - (710,663,873.50)
(四) 专项储备 - - - - - - - -
1.本年提取 - - - 374,270,881.64 - - 2,791,786.73 377,062,668.37
2.本年使用 - - - (301,225,821.53) - - (2,539,535.59) (303,765,357.12)
三、2014 年年末余额 1,015,234,105.00 9,529,866,110.21 (208,549,984.41) 271,924,909.24 704,898,171.11 3,320,200,571.47 510,959,763.65 15,144,533,646.27
注:详见附注(五)、31 及 35。
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洛阳栾川钼业集团股份有限公司
2015 年 12 月 31 日止年度
母公司股东权益变动表
人民币元
本年金额
项目 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、2015 年年初余额 1,015,234,105.00 9,529,866,110.21 271,924,909.24 704,898,171.11 2,640,832,251.39 14,162,755,546.95
二、本年增减变动金额 - - - - - -
(一) 综合收益总额 - - - - 811,519,108.33 811,519,108.33
(二) 股东投入和减少资本 - - - - - -
1.股东投入资本 110,579,141.60 4,868,955,973.66 - - - 4,979,535,115.26
2.其他 - (1,426,888,988.29) - - - (1,426,888,988.29)
(三)利润分配 - - - - - -
1. 本年提取盈余公积 - - - 81,151,910.83 (81,151,910.83) -
2. 对股东的分配 - - - - (1,013,231,921.94) (1,013,231,921.94)
(四) 所有者权益内部结转 - - - - -
1.资本公积转增股本 2,251,626,493.20 (2,251,626,493.20) - - - -
(五) 专项储备 - - - - - -
1.本年提取 - - 173,188,508.62 - - 173,188,508.62
2.本年使用 - - (330,259,747.82) - - (330,259,747.82)
三、2015 年末余额 3,377,439,739.80 10,720,306,602.38 114,853,670.04 786,050,081.94 2,357,967,526.95 17,356,617,621.11
上年金额
项目 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、2014 年年初余额 1,015,234,105.00 8,102,977,121.92 199,381,120.18 704,898,171.11 2,393,259,026.97 12,415,749,545.18
二、本年增减变动金额 - - - - - -
(一) 综合收益总额 - - - - 958,237,097.92 958,237,097.92
(二) 股东投入和减少资本 - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - -
2.其他 - 1,426,888,988.29 - - - 1,426,888,988.29
(三)利润分配 - - - - - -
1. 本年提取盈余公积 - - - - - -
2. 对股东的分配 - - - - (710,663,873.50) (710,663,873.50)
(四) 专项储备 - - - - - -
1.本年提取 - - 365,350,091.54 - - 365,350,091.54
2.本年使用 - - (292,806,302.48) - - (292,806,302.48)
三、2014 年末余额 1,015,234,105.00 9,529,866,110.21 271,924,909.24 704,898,171.11 2,640,832,251.39 14,162,755,546.95
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(一) 公司基本情况
洛阳栾川钼业集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是由洛阳矿业集团有限公司(以下简称“矿业集团”)
和鸿商产业控股集团有限公司(以下简称“鸿商控股”)在洛阳栾川钼业集团有限公司基础上,于 2006 年 8
月 25 日整体变更设立的股份有限公司。
根据本公司 2006 年 12 月 3 日临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监国合字[2007]7 号文核
准同意发行不超过 124,610 万股境外上市外资股(含超额配售 16,250 万股),每股面值人民币 0.2 元,全部
为普通股。本公司于 2007 年 4 月 25 日发行 108,360 万股境外上市外资股,每股面值人民币 0.2 元,并于
2007 年 4 月 26 日在香港联合交易所上市交易。H 股发行后,本公司股本总计为 476,781 万股。
2007 年 5 月 4 日本公司又发行了超额配售股份 10,836 万股,每股面值人民币 0.2 元。超额配售后,本公
司股本总计为 487,617 万股。
2012年7月16日,中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)以证监许可[2012]942号文《关于核准洛阳
栾川钼业集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准本公司首次公开发行不超过54,200万股人民
币普通股(A股)股票。截至2012年9月26日止,本公司已公开发行人民币普通股(A股)股票20,000万股,每
股面值人民币0.20元,相关股票于2012年10月9日在上海证券交易所上市交易。本次A股发行后,本公司
股本总计为507,617万股。
2014年11月24日,证监会以证监许可[2014]1246号《关于核准洛阳栾川钼业集团股份有限公司公开发行可
转换公司债券的批复》核准本公司公开发行总额为人民币4,900,000,000.00元的可转换公司债券,公司于
2014年12月8日完成发行。
2015年6月23日,因满足提前赎回权触发条件,经本公司董事会决议通过,本公司决定于2015年7月9日收
市后行使提前赎回权。截至2015年7月9日收市,共有面值为4,854,442,000元可转换公司债券转成本公司
股票,占本公司所发行全部可转换公司债券的99.07%,转股完成后,本公司总股本增至562,907万股。可
转换债券转股情况详见附注(五)、31。
2015年8月28日,经本公司第四届董事会第二会议审议通过,本公司以资本公积金向全体股东每10股转增
20股,本次转增已于2015年11月12日完成。本公司转增后总股本总计为1,688,720万股。股本情况详见附
注(五)、34。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的经营范围主要为钨钼系列产品的采选、冶炼、深加工,钨系列产
品的采选、冶炼,钼钨系列产品、化工产品的出口,铜系列产品的采选以及黄金、白银的采选、生产和
销售等。
本公司注册办公室及本公司业务的主要所在地为河南省洛阳市栾川县城东新区画眉山路伊河以北。
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洛阳栾川钼业集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(二) 财务报表的编制基础
编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则(包括于 2014 年颁布的新的和修订的企业会计准则)及相关规
定。本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定(2014 年修
订)》披露有关财务信息。此外,本财务报表还包括按照香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规
则》所要求之相关披露。
持续经营
本集团对自 2015 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三) 重要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于 2015 年 12 月 31 日的
公司及合并财务状况以及 2015 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
2、会计期间
本集团的会计年度为公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期通常为
12 个月。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账
本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定相应的货币为其记账本位
币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本
作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计
量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金额,或者
按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量和披露的公允价值
均在此基础上予以确定。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(三) 重要会计政策和会计估计-续
5、记账基础和计价原则-续
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划
分为三个层次:
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
6.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下
的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不
足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
6.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公
允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之
前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计
量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按
成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
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(三) 重要会计政策和会计估计-续
7、合并财务报表的编制方法
7.1 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被
投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实
和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子
公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金
流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以
“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲
减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易
核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,
调整留存收益。
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽
子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于”一揽子交易”的,在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理,购买日之前持有的被购买方的股权
按该股权购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;购买日前持
有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期
收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允
价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
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7、合并财务报表的编制方法 - 续
7.1 合并财务报表的编制方法 - 续
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:(1)这些
交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易
一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子
交易的,将各项交易作为独立的交易进行会计处理。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业,该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据
合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担
该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营双方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算,具体详见附注(三)“15.3.2. 权益法核算的长期股权投资”。
本集团根据共同经营的安排确认本集团单独持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的资产;确认本
集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同持有的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份
额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费
用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特定资产、负债、收入和费用的规
定核算确认的共同经营相关的资产、负债、收入和费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
10.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币,因该日的即期汇率与初始确认
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的
汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的
汇兑差额按套期会计方法处理;(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外,均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动
而产生的汇兑差额,列入股东权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价
值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
10、外币业务和外币报表折算-续
10.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资
产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算;股东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的
所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;折算后资产类项目与
负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动
对现金及现金等价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影
响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权
时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表
折算差额,全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境
外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用
直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
11.1 公允价值的确定方法
公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃
市场的金融工具,本集团采用活跃市场的报价确定其公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具,本集
团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当期的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11.2 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各
期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的
未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考
虑未来的信用损失),同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成
部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
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11、金融工具-续
11.3 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。
11.3.1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内
出售;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团
近期
采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、
属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或
计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的
金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
(3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利
得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
11.3.2. 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利
得或损失,计入当期损益。
11.3.3.贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款及其他流动资产
等。
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利
得或损失,计入当期损益。
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11.3 金融资产的分类、确认和计量-续
11.3.4. 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货
币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该
金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
11.4 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的
客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够
对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难;
(2) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
(5) 因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资
人可能无法收回投资成本;
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,即于资产负债表日,若一项权益工具投资的
公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%),或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月
(含 12 个月);
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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11.4 金融资产减值-续
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的
预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损
益。金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发
生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提
减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测
试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。
- 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事
项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计
入资本公积,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
- 以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。该金融资产的减值损失一经
确认不予转回。
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11.5 金融资产的转移和终止确认
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融
资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控
制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转
移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入
其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之
间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
11.6 金融负债的分类、确认和计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益
工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
11.6.1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为了近期内
回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团
近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工
具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认
和计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的
金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利
得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
11.6.2. 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债,按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法,按摊余成
本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
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11.6.3.财务担保合同
财务担保合同是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责
任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价
值减直接归属的交易费用进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定
的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之
中的较高者进行后续计量。
11.7 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权
人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
11.8 衍生工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具,包括远期外汇合约、商品期货合约(上海期货交易所的铅、金和银期货标准合约)及商品
远期合约等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生
工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,
单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处
理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为
以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
11.8.1. 可转换债券
本集团发行的同时包含负债和转换选择权的可转换债券,初始确认时进行分拆,分别予以确认。其中,
以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权,作为权益进行核
算。
初始确认时,负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可转换债券的整
体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额,作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价
值,计入资本公积(其他资本公积—股权转换权)。
后续计量时,可转换债券负债部分采用实际利率法按摊余成本计量;划分为权益的转换选择权的价值继
续保留在权益。可转换债券到期或转换时不产生损失或收益。
发行可转换债券发生的交易费用,在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。与权
益成份相关的交易费用直接计入权益;与负债成份相关的交易费用计入负债的账面价值,并采用实际利
率法于可转换债券的期限内进行摊销。
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11.9 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计
划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
11.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权
益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
11.10 权益工具- 续
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
12、应收款项
12.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的判断依据或金额标 本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金
准 额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测
试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金
单项金额重大的应收款项坏账准备
融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
的计提方法
款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
行减值测试。
12.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定依据 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值
的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进
行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条
款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流
量测算相关。
根据信用风险特征组合确定的计提 按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组
方法 合结构及类似信用风险特征按历史损失经验及目前经济状况与
预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。按账龄分析法
计提坏账。按账龄分析法计提坏账的比例详见以下 12.3 表格。
12.3 按账龄分析法计提坏账的比例如下
账龄 应收账款 其他应收款
计提比例(%) 计提比例(%)
2年以内 - -
2年以上 100% 100%
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13、存货
13.1 存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、在产品、产成品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成
本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
13.2 发出存货的计价方法
存货发出时,采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
13.3 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准
备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货
的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面
价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
13.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
13.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
14、划分为持有待售资产
当本集团的某一组成部分或非流动资产(不包括递延所得税资产)同时满足下列条件时,本集团将其确认
为持有待售:该组成部分或非流动资产必须在其当前状态下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯
常条款即可立即出售;已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议;已经与受让方签订了不可撤销的
转让协议;该项转让将在一年内完成。对于持有待售的非流动资产,本集团不进行权益法核算,不计提
折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。
15、长期股权投资
15.1 共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运
用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安
排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债
券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
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15、长期股权投资 - 续
15.2 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股
本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减
的,调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发
生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于因能够对
被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第
22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
15.3 后续计量及损益确认方法
15.3.1. 成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资
主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期
投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
15.3.2. 权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被
投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
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15、长期股权投资 - 续
15.3.2. 权益法核算的长期股权投资 - 续
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认
投资收益和其他综合收益 ,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投
资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公
司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对
于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单
位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承
担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额
弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
15.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
16、固定资产
16.1 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则
计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期
损益。
16.2 折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法或工作量法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
土地、房屋建筑物 年限平均法 8~45 0~5 2.1~11.9
工作量法 预计矿山使用寿 0 5~7.7
采矿工程(中国境内)
命
工作量法 预计矿山使用寿 0 15.4
采矿工程(澳大利亚)
命
机器设备 年限平均法 8~10 5 9.5~11.9
电子设备、器具及家具 年限平均法 5 5 19.0
运输设备 年限平均法 8 5 11.9
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项
资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
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16、固定资产 - 续
16.3 其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会
计估计变更处理。
17、在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的
资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转
为固定资产。
18、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经
发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用
在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算
确定。
19、无形资产
19.1 无形资产
无形资产包括土地使用权、采矿权等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命
内采用直线法或产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿
命和预计净残值如下:
类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)
土地使用权 直线法 50 年 0%
采矿权 产量法 15 年 0%
年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。
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19、无形资产 - 续
19.2 内部研究开发支出
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期
损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的固定资产、在建工程及使用寿命确
定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用
寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测
试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用
后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组
合进行。即,自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或资产组组合,如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认
相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产
组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价
值。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用
在预计受益期间分期平均摊销。
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22、职工薪酬
22.1 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工
福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按
规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计
提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。
22.2 离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
22.3 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损
益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义
务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折
现后的金额确定最佳估计数。
24、收入
24.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也
没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
24.2 提供劳务收入
本集团对外提供酒店客房服务的,在酒店客房服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。
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25、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规
定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或
应收的金额计量。
25.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助主要包括土地出让金返还等,由于直接与固定资产投资建设相关,该等政府补助为与
资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
25.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助主要包括矿产资源节约与综合利用示范补贴等,由于系直接对公司生产研发费用的补
偿,该等政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用
的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
26.1 当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交
纳(或返还)的所得税金额计量。
26.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法
规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确
认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
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26、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
26.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非
本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转
回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿
相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益
或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费
用或收益计入当期损益。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
额时,减记的金额予以转回。
26.3 所得税的抵消
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营
租赁。
27.1 经营租赁的会计处理方法
27.1.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入
当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27.1.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发
生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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28、其他重要的会计政策和会计估计
28.1 维持简单再生产费用
根据国家相关规定,本集团位于中国境内的采矿开采企业按金属矿山原矿产量每吨人民币15元提取维持
简单再生产费用(以下简称“维简费”)。
本集团按该规定标准提取维简费时,借记“制造费用”科目,贷记“专项储备”科目。
按规定范围使用该储备用于购建维持简单再生产相关的设备、设施等资产时,应计入相关资产成本的金
额,借记“在建工程”等科目,贷记“银行存款”等科目,待维持简单再生产项目完工达到预定可使用
状态时确认为固定资产;同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,借
记“专项储备”科目,贷记“累计折旧”科目,该固定资产在以后期间不再计提折旧。但结转金额以
“专项储备”科目余额冲减至零为限。
按规定范围使用该储备支付维持简单再生产相关的费用性支出时,应当直接冲减专项储备,借记“专项
储备”,贷记“银行存款”等科目,结转金额以“专项储备”科目余额冲减至零为限。
根据财政部于2015年4月27日颁布的财政部资[2015] 8号《关于不再规定冶金矿山维持简单再生产费用标
准的通知》,本公司自2015年4月起不再计提维简费,以前年度结余之维简费将继续按照上述规定范围使
用至零为止。
28.2 安全生产费用
根据财企[2012]16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知,本集团中矿山开采企
业按照开采露天矿山原矿产量每吨人民币5元,井下矿山原矿产量每吨人民币10元,同时根据尾矿库入
库尾矿量按每吨1元计提安全费。
根据财企[2012]16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知,本集团位于中国境内
的冶金企业的安全费计提以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月
提取:
(一)营业收入不超过1000万元的,按照3%提取;
(二)营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1.5%提取;
(三)营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;
(四)营业收入超过10亿元至50亿元的部分,按照0.2%提取;
(五)营业收入超过50亿元至100亿元的部分,按照0.1%提取;
(六)营业收入超过100亿元的部分,按照0.05%提取。
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28、其他重要的会计政策和会计估计 - 续
28.2 安全生产费用 - 续
企业按规定标准提取安全费用等时,借记“制造费用”科目,贷记“专项储备”科目。
按规定范围使用安全生产储备购建安全防护设备、设施等资产时,按应计入相关资产成本的金额,借记
“在建工程”等科目,贷记“银行存款”等科目,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;
同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,借记“专项储备”科目,贷记
“累计折旧”科目,该固定资产在以后期间不再计提折旧。但结转金额以“专项储备”科目余额冲减至零为
限。
按规定范围使用安全生产储备支付安全生产检查和评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等
费用性支出时,应当直接冲减专项储备,借记“专项储备”,贷记“银行存款”等科目,结转金额以“专项
储备”科目余额冲减至零为限。
28.3 终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的已被处置或被划为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独
区分的组成部分:
- 该组成部分代表一项独立的业务或一个主要经营地区;
- 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;
- 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
29、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准
确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去
的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,
其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予
以确认。
会计估计所采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定
性主要有:
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29、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
矿产储备量估计
本集团矿产储备量的估计是基于相关行业专家或其他类似司法权威指引编制的资料而确定。以此方法确
定之矿产储备量及其他矿产资源量并用于计算折旧及摊销费用、评估减值迹象、评估矿山年期及预测关
闭及复原的复垦成本付款时间。
就会计目的评估矿山寿命时,仅计算具有开采价值的矿产资源。对矿产储备的估计本身涉及多项不确定
性因素,作出估计当时有效的假设可能与实际数据存在重大变动。预测产品市场价格、汇率、生产成本
或回收率变动可能改变储备量的经济现状,并最终导致重估储备量。
固定资产的使用寿命
管理层应判断固定资产的估计使用年限及其折旧。估计须基于对类似固定资产实际使用年限的经验及须
假定政府于采矿权到期后将予以更新。科技革新及竞争者面对剧烈行业竞争均对使用年限的估计具有重
大影响。如发生使用年限不同于原预计使用年限的情况,管理层将调整折旧额。
除金融资产之外的非流动资产减值
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象
表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产或尚未达到可使用状态无论
是否存在减值迹象,每年都进行的减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值
减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费
用后的净额,参考可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金
流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现
金流量的现值。
-采矿权资产减值
在对本集团拥有的包括澳大利亚 Northparkes 铜金矿采矿权、新疆哈密市东戈壁钼矿采矿权进行减值测试
时,本集团管理层采用国内外权威研究机构对铜价、钼价的远期预测数据作为未来铜和钼产品的销售价
格估计,并以管理层对开采计划和未来资本性支出的最新估计为基础,折现率则充分考虑了现时的无风
险报酬率、社会平均收益率、企业特定风险等因素。采矿权资产未来可收回金额的估计很大程度上取决
于对上述对未来商品价格、开采计划、未来资本性支出计划、以及折现率的估计。商品未来价格的预测,
并不代表未来实际可以实现的销售价格,开采计划、未来资本性支出计划以及折现率亦会发生变化。截
至 2015 年 12 月 31 日,本集团管理层认为本集团拥有的各项采矿权资产不存在减值,若上述预测和估
计期后发生变化,本集团的采矿权资产的未来可收回金额的估计可能会发生变化或导致低于上述资产的
账面价值。
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存货跌价准备
如附注(三)、13 所述,存货以成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指存货的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
由于本集团的营运资本中有相当的比例用于存货,本集团有专门的操作程序来控制这项风险。本集团会
定期对存货进行全面盘点来确定是否存在过时、呆滞的存货并复核其减值情况,此外,本集团管理层会
定期根据存货库龄清单复核长库龄存货的减值情况。复核程序包括将过时、呆滞的存货和长库龄存货的
账面价值与其相应的可变现净值进行比较,来确定对于任何过时、呆滞的存货和长库龄存货是否需要在
财务报表中提取准备。基于上述程序,本集团管理层认为已对过时、呆滞的存货和长库龄存货提取了足
额的跌价准备。
应收款项的减值
当出现明显证据使得应收款项的回收性出现疑问时,本公司会对应收款项提取减值准备。由于管理层在
考虑减值准备时需要做出假设,并对历史回款情况,账龄,债务人的财务状况和整体经济环境进行判断,
因此减值准备的计算具有不确定性。虽然没有理由相信对于计算应收款项的减值时所依据的估计和假设
未来会出现重大变化,但当未来的实际结果和预期与原先的估计不同时,应收款项的账面价值和减值损
失将会发生变化。
预计关闭及复原、复垦费用
预计复垦费用由管理层根据最佳估算厘定。管理层根据供应商进行工作时所花费的未来现金流量金额及
时间,估计最终恢复及关闭矿山产生的负债。该金额按通胀率逐年增加,随后按反映现行市场评估的货
币时间价值及负债的特定风险的贴现率贴现,以使预计复垦费用反映预计履行责任时所需的开支的现值。
然而,鉴于现时开采活动对土地及环境的影响于未来期间变得明朗,相关成本的估算可能须于短期内改
变,管理层对预计复垦费用定期检查,以核实其是否真实反映现时及过去的开采活动所产生的责任现值。
递延所得税资产
递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实
际产生的盈利少于预期,或实际税率低于预期,确认的递延所得税资产将被转回,并确认在转回发生期
间的合并利润表中。
30、重要会计政策和会计估计变更
本公司本年度内无重要会计政策和会计估计变更。
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(四) 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销项税额按根据相关税收规
公司为一般纳税人,应纳增值税为销项税额减可抵扣进项
增值税 定计算的销售额的 17%计
税后的余额
算;黄金产品免征增值税。
营业税 营业税应税收入 5%
城市市区,税率为 7%;
已缴流转税额 县城、建制镇,税率为
城市维护建设税
5%;
其他,税率为 1%。
价格调节基金 已缴流转税额 1%(注 1)
12 元/吨或 6.5%,11%从价
资源税 原矿石产量或精矿(原矿换算为精矿)销售额
征收(注 2)
矿产资源补偿费 当期矿产品销售收入 2%(注 1)
应纳税所得额,应纳所得税额系按有关税法规定对本期税
企业所得税 前会计利润作相应调整后得出的应纳税所得额乘以法定税 注3
率计算。
教育费附加 按照已缴流转税额 3%
地方教育费附加 按照已缴流转税额 2%
钼铁 20%;氧化钼、钼酸
铵、钼酸盐、钼粉及未锻轧
中国关税 当期钼铁、氧化钼及轧制钼板等的出口销售收入 钼 5%-15%; 钼矿砂及其
精矿、钼废碎料 15%。(注
4)
澳大利亚境内提供商品和服务的收入减可抵扣采购成本后
澳大利亚商品及货物 商品或服务销售价格的
的余额。出口货物无需缴纳货物服务税,且可享受货物服
服务税 10%
务税出口退税。
对于矿产使用费可采取从量或从价征收。从量征收:按照
澳大利亚矿产使用费 开采的档位矿石征收。从价征收,按照总体开采矿石价值 矿产销售计税价值 4%
或售价的 4%征收。
本集团位于中国境内的企业开采的岩金矿石根据不同等级按照原矿石产量每吨人民币 3 元或 5 元缴纳。
注 1:根据财政部和国家税务总局《关于清理涉及稀土、钨、钼收费基金有关问题的通知》(财税[2015]53
号),自 2015 年 5 月 1 日起在全国范围统一将稀土、钨、钼矿产资源补偿费费率降为零,并停止征
收稀土、钨、钼价格调节基金。
注 2:根据财政部和国家税务总局《关于实施稀土、钨、钼资源税从价计征改革的通知》(财税[2015]52
号),自 2015 年 5 月 1 日起实施钨、钼资源税从量定额计征改为从价定率计征。钨资源税适用税率
为 6.5%。钼资源税适用税率为 11%。
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(四) 税项- 续
1、主要税种及税率 - 续
注 3:适用税率:
本公司及中国境内下属子公司适用的企业所得税税率为 25%。
洛阳钼业(香港)有限公司以及洛阳钼业控股有限公司于香港注册成立,适用的企业所得税税率为
16.5%。
CMOC Mining Pty Limited 以及 CMOC Mining Services Pty. Limited 于澳大利亚成立,适用的企业所得税
税率为 30%。
注 4:根据国务院关税税则委员会关于调整部分产品出口关税的通知(税委会[2015]3 号),自 2015 年 5
月 1 日起取消钼产品的出口关税。
2、税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局、国家发展和改革委员会 2008 年 8 月 28 日发布的《财政部 国家税务总局
国家发展改革委关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录(2008 年版)的通知》(财税[2008]117 号),本
公司钨精粉(白钨精矿)产品为利用工业废源资源生产的产品,可享受减按 90%计入应税收入总额的税收
优惠政策。
根据国家发展和改革委员会、财政部、国家税务总局 2006 年 9 月 7 日发布的《关于印发<国家鼓励的
资源综合利用认定管理办法>的通知》(发改环资[2006]1864 号),本公司于 2009 年 7 月 1 日获得河南省
发展和改革委员会颁发的认定证书,认定公司钨精粉(白钨精矿)为利用工业废源资源生产的产品,证书
有效期限为 2009 年 7 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日。2013 年 6 月 26 日,根据河南省发展和改革委员会
颁布的豫发改环资[2013]862 号文“河南省发展和改革委员会关于公布《2013 年全省第一批资源综合利
用企业名单》,《2013 年第一批新型墙体材料企业名单》和《企业更名换发认定证书名单》的通知”,本
公司上述产品(工艺)为国家鼓励的资源综合利用的认定有效期进行了更新,更新后的期限自 2013 年 7
月 1 日至 2015 年 6 月 30 日。
2015 年 5 月 10 日,国务院发布《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》(国发[2015]27 号),取
消了关于资源综合利用企业的认定程序。本公司钨精粉(白钨精矿)产品属于《资源综合利用企业所得税
优惠目录》范围,因此于 2015 年 7 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日,本公司出售钨精粉(白钨精矿)取得的
收入仍减按 90%计入应税收入总额。
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局于 2015 年 2 月 25 日联
合下发的《关于认定河南省 2014 年度第一批通过复审高新技术企业名单的通知》(豫科[2015]第 19
号),本公司已通过高新技术企业复审,证书编号为 GF201441000001。因此,根据《中华人民共和国企
业所得税法》第二十八条之规定,自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止期间本公司继续执行
15%的企业所得税率。
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财务报表附注
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(五)、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
人民币元
年末数 年初数
项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: 274,735.66 427,474.82
人民币 - - 237,196.00 - - 409,464.71
澳元 5,448.98 4.74 25,851.18 3,587.67 5.02 18,010.11
美元 1,800.00 6.49 11,688.48 - - -
银行存款: 8,981,887,566.64 774,353,569.89
人民币 - - 6,941,254,051.11 - - 296,057,190.66
美元 283,780,851.23 6.49 1,845,484,378.16 71,625,675.90 6.12 438,278,043.00
港币 5,360,914.42 0.84 4,493,884.78 2,883,568.71 0.79 2,274,761.00
澳元 10,974,201.66 4.74 52,064,072.66 7,520,436.34 5.02 37,743,575.23
加元 29,411,505.97 4.71 138,578,771.02 - - -
欧元 1759.58 7.09 12,408.91 - - -
其他货币资金: 1,432,317,000.00 8,550,800,000.00
人民币 - - 1,432,317,000.00 - - 8,550,800,000.00
合计 10,414,479,302.30 9,325,581,044.71
于本年末,本集团上述其他货币资金包括银行结构性存款及保证金。其中银行结构性存款计人民币
390,000,000.00 元(年初数:人民币 8,550,800,000.00 元);银行承兑汇票保证金计人民币 510,342,000.00 元
(年初数:无),借款保证金计人民币 531,975,000.00 元(年初数:无)。上述结构性存款在存期内不可提前
支取。
于本年末,本集团有折合人民币 128,022,352.10 元(年初数:人民币 6,202,667.46 元)的存款存放于本集
团开立于香港的银行账户中;有折合人民币 336,697,485.28 元(年初数:无)的存款存放于本集团开立于
澳门的银行账户中;有折合人民币 111,574,948.79 元(年初数:无)的存款存放于本集团开立于新加坡的
银行账户中;有折合人民币 202,604,264.12 元(年初数:人民币 465,151,496.70 元)的存款存放于本集团
开立于澳大利亚的银行账户中。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
人民币元
项目 期末公允价值 期初公允价值
远期外汇合约 (注) 4,838,045.50 -
合计 4,838,045.50 -
注:未到期之远期外汇合约未被指定为套期工具,其公允价值变动而产生的收益或损失,直接计入当期
损益。
3、 应收票据
(1) 应收票据分类
人民币元
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 492,861,742.27 1,158,139,987.39
商业承兑汇票 109,218,079.80 -
合计 602,079,822.07 1,158,139,987.39
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财务报表附注
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(五)、 合并财务报表项目注释
3、 应收票据- 续
(2) 于期末公司无已质押的应收票据。
(3) 于年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
人民币元
种类 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 1,839,494,731.47 -
合计 1,839,494,731.47 -
注:由于与该等银行承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给银行或他方,因此本集团终止
确认已贴现或已背书的银行承兑汇票。截至 2015 年 12 月 31 日,本集团无已贴现未到期之商业承兑汇
票。
(4) 于年末及年初,本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4、 应收账款
(1) 应收账款按种类披露:
人民币元
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 693,278,126.99 88.71 18,704,815.89 2.70 833,070,811.37 94.88 4,229,626.57 0.51
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 88,213,873.03 11.29 18,534,002.65 21.01 44,979,808.67 5.12 22,462,144.05 49.94
账款
合计 781,492,000.02 100.00 37,238,818.54 4.77 878,050,620.04 100.00 26,691,770.62 3.04
应收账款种类的说明:
本集团将人民币 5,000,000 元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
本集团一般为其贸易客户提供为期不多于 90 天的信用期,但其主要客户信用期可延长。
应收账款账龄如下:
人民币元
年末数 年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 719,724,217.15 92.09 - 719,724,217.15 817,539,018.89 93.11 - 817,539,018.89
1至2年 5,824,148.46 0.75 - 5,824,148.46 5,535,767.33 0.63 - 5,535,767.33
2至3年 5,076,920.60 0.65 180,978.60 4,895,942.00 35,844,426.72 4.08 7,560,363.52 28,284,063.20
3 年以上 50,866,713.81 6.51 37,057,839.94 13,808,873.87 19,131,407.10 2.18 19,131,407.10 -
合计 781,492,000.02 100.00 37,238,818.54 744,253,181.48 878,050,620.04 100.00 26,691,770.62 851,358,849.42
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
4、 应收账款 - 续
年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:
人民币元
年末余额
应收账款(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比 计提理由
例(%)
单位 A 8,459,253.13 4,229,626.57 50.00 存在坏账风险
单位 E 28,950,378.63 14,475,189.32 50.00 存在坏账风险
合计 37,409,631.76 18,704,815.89
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
人民币元
年末余额
账龄 应收账款 坏账准备 计提比例(%)
2 年以内 69,679,870.38 - -
2 年以上 18,534,002.65 18,534,002.65 100.00
合计 88,213,873.03 18,534,002.65 21.01
(2) 本年计提坏账准备金额人民币 14,656,167.92 元;本年收回或转回坏账准备金额人民币 4,109,120.00
元。
(3) 本年无实际核销的应收账款。
(4) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
人民币元
坏账准备年末
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
余额
单位 B 第三方 148,865,407.00 19.05 -
单位 C 第三方 135,032,801.77 17.28 -
单位 D 第三方 86,015,775.88 11.01 -
单位 E 第三方 28,950,378.63 3.70 14,475,189.32
单位 F 第三方 24,938,454.41 3.19 -
合计 423,802,817.69 54.23 14,475,189.32
(5) 本报告期本集团无终止确认的应收款项。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
5、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
人民币元
年末数 年初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 224,257,788.38 98.75 238,445,011.85 87.52
1至2年 405,793.08 0.18 33,539,926.51 12.31
2至3年 2,355,249.09 1.04 213,512.95 0.08
3 年以上 86,309.60 0.03 251,869.60 0.09
合计 227,105,140.15 100.00 272,450,320.91 100.00
(2) 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况
人民币元
单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例(%)
单位 C 第三方 166,473,535.12 73.30
单位 G 第三方 30,000,000.00 13.21
单位 H 第三方 13,118,335.07 5.78
单位 I 第三方 1,695,956.00 0.75
单位 J 第三方 1,415,488.93 0.62
合计 212,703,315.12 93.66
(3) 本集团预付关联方款项详见附注(十)、6。
6、应收股利
人民币元
被投资单位 年末余额 年初余额
坤宇(注) - 61,226,476.23
合计 - 61,226,476.23
注:本集团于 2014 年处置所持有的洛阳坤宇矿业有限公司(简称“坤宇“)70%的权益。于本年内,本集
团与坤宇达成债务重组,本集团豁免应收坤宇股利计人民币 28,516,476.23 元(详见附注(五)、49),
并收回剩余款项。
7、其他应收款
(1) 其他应收款按分类披露
人民币元
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 93,135,521.60 69.24 - - 40,807,859.68 50.93 8,691,324.58 21.30
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 41,380,239.62 30.76 14,452,855.99 34.93 39,321,981.29 49.07 22,488,938.06 57.19
应收款
合计 134,515,761.22 100.00 14,452,855.99 10.74 80,129,840.97 100.00 31,180,262.64 38.91
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
7、其他应收款 - 续
其他应收款种类的说明:
本集团将金额为人民币 5,000,000 元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
人民币元
年末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
2 年以内 26,927,383.63 - -
2 年以上 14,452,855.99 14,452,855.99 100.00
合计 41,380,239.62 14,452,855.99 34.93
(2) 本年计提坏账准备金额人民币 192,548.19 元;本年收回或转回坏账准备金额人民币 4,147,737.71
元;因处置子公司转出坏账准备金额人民币 12,772,217.13 元。
(3) 本报告期本集团无实际核销的其他应收款。
(4) 按款项性质列示其他应收款
人民币元
其他应收款性质 年末账面余额 年初账面余额
应收土地出让金退还 8,000,000.00 8,250,000.00
保证金 8,500,000.00 5,000,000.00
应收减资款(注) 45,000,000.00 -
其他 73,015,761.22 66,879,840.97
合计 134,515,761.22 80,129,840.97
注:于本年内,本公司之合营企业洛阳高科钼钨材料有限公司(“高科”)进行减资。于本年末,尚有金
额计人民币 45,000,000.00 元的减资款尚未收到。详见附注(五)、11。
(5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
人民币元
占其他应收款 坏账准备年末
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例(%) 余额
高科 关联方 45,000,000.00 2 年以内 33.45 -
永宁 第三方 24,960,311.07 2 年以内 18.56 -
个人 K(注) 第三方 10,175,210.53 2 年以上 7.56 -
单位 L 第三方 8,000,000.00 2 年以上 5.95 -
单位 M 第三方 5,000,000.00 2 年以内 3.72 -
合计 93,135,521.60 69.24
注:该款项为沪七原股东欠款。
(6) 本报告期内无涉及政府补助的其他应收款。
(7) 本集团其他应收关联方账款详见附注(十)、6。
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8、 存货
(1)存货分类
人民币元
年末数 年初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值(注 1) 账面余额 跌价准备 账面价值
流动:
原材料 185,310,385.88 - 185,310,385.88 244,046,926.65 5,535,803.20 238,511,123.45
在产品 91,358,181.15 - 91,358,181.15 92,568,583.75 14,410,961.35 78,157,622.40
产成品 322,851,589.28 7,016,557.83 315,835,031.45 117,064,658.57 978,757.58 116,085,900.99
小计 599,520,156.31 7,016,557.83 592,503,598.48 453,680,168.97 20,925,522.13 432,754,646.84
非流动:
原材料(注 2) 292,206,309.72 17,149,182.53 275,057,127.19 307,737,812.71 - 307,737,812.71
合计 891,726,466.03 24,165,740.36 867,560,725.67 761,417,981.68 20,925,522.13 740,492,459.55
注 1:存货本年减少中,因处置子公司而减少 10,996,888.63 元。
注 2:系澳大利亚 Northparks 铜金矿开采并储备的硫化矿储备。根据管理层估计,这部分储备矿石原料
预计在 E48 号矿井开采期结束前,即 2024 年前不会销售,因此作为非流动资产列报。于本期内
管理层根据成本与可变现价值孰低计提存货跌价准备计人民币 17,149,182.53 元。
(2)存货跌价准备
人民币元
本年减少
存货种类 年初账面余额 本年增加 年末账面余额
转回 转销
原材料 5,535,803.20 - - 5,535,803.20 -
在产品 14,410,961.35 - - 14,410,961.35 -
产成品 978,757.58 47,716,655.84 2,909,835.92 38,769,019.67 7,016,557.83
小计 20,925,522.13 47,716,655.84 2,909,835.92 58,715,784.22 7,016,557.83
非流动:
原材料(注 2) - 17,149,182.53 - - 17,149,182.53
合计 20,925,522.13 64,865,838.37 2,909,835.92 58,715,784.22 24,165,740.36
9、 其他流动资产
人民币元
项目 年末数 年初数
银行理财产品(注 1) 312,160,000.00 2,337,292,164.39
其他非银行金融机构委托理财产品(注 2) 2,491,052,876.71 200,000,000.00
应收第三方借款(注 3) 100,000,000.00 -
其他 36,926,937.28 21,808,288.46
合计 2,940,139,813.99 2,559,100,452.85
注 1:系本集团购买之银行金融机构委托理财产品计划,期限均在一年以内。本集团管理层认为,本集
团于这些理财产品计划之权益及所面临风险敞口与其账面价值相比差异并不重大。
注 2:系本集团购买之非银行金融机构委托理财产品计划,期限均在一年以内。本集团管理层认为,本
集团于这些理财产品计划之权益及所面临风险敞口与其账面价值相比差异并不重大。
注 3:系本集团应收第三方之质押借款。借款期限为 1 年,约定利率参考中国人民银行公布之同期限贷
款利率执行,以该第三方所持有之非上市公司股权作为质押。
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10、 可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
人民币元
项目 年末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 2,373,165,292.11 - 2,373,165,292.11 4,928.00 - 4,928.00
按公允价值计量 1,222,119,073.11 - 1,222,119,073.11 - - -
按成本计量 1,151,046,219.00 - 1,151,046,219.00 4,928.00 - 4,928.00
合计 2,373,165,292.11 - 2,373,165,292.11 4,928.00 - 4,928.00
(2)年末按公允价值计量的可供出售金融资产
人民币元
可供出售金融资产 定向资管计划(注 1) 上市公司股权(注 2) 合计
权益工具的成本 1,285,733,432.38 205,373,292.63 1,491,106,725.01
公允价值 999,832,540.67 222,286,532.44 1,222,119,073.11
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (285,900,891.71) 16,913,239.81 (268,987,651.90)
已计提减值金额 - - -
注 1:系本集团 2015 年 5 月投资由一家香港资产管理公司设立的定向资管计划,期限为两年。于本年末,该资管计划按照公允价值计量。
注 2:系本集团持有的境外上市公司流通股权,本公司管理层计划长期持有。本集团对相关投资主体不具有控制、共同控制和重大影响。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
10、 可供出售金融资产 - 续
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
人民币元
被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位 本期现
持股比例(%) 金红利
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末
非上市公司 A (注 1) - 400,000,000.00 - 400,000,000.00 - - - - 5.30% -
非上市公司 B (注 1) - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - - - - 2.38% -
于合伙企业 C 之股
- 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - - - - 12.20% -
权投资(注 2)
于合伙企业 D 之股
- 240,000,000.00 - 240,000,000.00 - - - - 11.27% -
权投资(注 2)
于股权投资基金之权
- 334,902,555.00 - 334,902,555.00 - - - - 不适用 -
益 (注 3)
于合伙企业 E 之股
- 26,138,736.00 - 26,138,736.00 - - - - 25.39% -
权投资 (注 2)
其他 4,928.00 - - 4,928.00 - - - - - -
合计 4,928.00 1,151,041,291.00 - 1,151,046,219.00 - - - - - -
注 1:系集团于本年内投资的非上市公司股权,本集团对相关被投资企业无控制、共同控制和重大影响。期末公司相关权益工具投资在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量,故按照成本进行后续计量。
注 2:系集团于本年内投资的有限合伙企业之股权投资,根据有限合伙协议,本集团以有限合伙人之身份参与,对相关合伙企业的日常经营与决策无控制、共同
控制和重大影响。期末公司相关权益工具投资在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量,故按照成本进行后续计量。
注 3:系集团于本年内投资的股权投资基金之权益,本集团对相关基金的日常运营无控制、共同控制和重大影响。期末公司相关权益工具投资在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量,故按照成本进行后续计量。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
11、长期股权投资
人民币元
本年增减变动
减值准备
被投资单位 备注 年初余额 追加 权益法下确认的投资收 其他综合收 其他权益变动 宣告发放现金股利或 计提减值 其他 年末余额(注 5,6)
减少投资 年末余额
投资 益 益调整 利润 准备
一、合营企业
洛阳高科钼钨材料有限公司(“高科”) 注1 211,765,323.35 (95,000,000.00) (14,878,498.40) - - - - - 101,886,824.95 -
徐州环宇钼业有限公司(“环宇”) 注2 1,167,450,246.10 - (85,739,535.54) - - - - - 1,081,710,710.56 -
小计 1,379,215,569.45 (95,000,000.00) (100,618,033.94) - - - - - 1,183,597,535.51 -
二、联营企业
洛阳豫鹭矿业有限责任公司 (“豫鹭矿 -
注3 105,350,352.33 - 90,759,506.61 - - (119,200,000.00) - - 76,909,858.94
业”)
美国凯立纳米钼公司(“纳米钼”) 注4 - - - - - - - - - -
小计 105,350,352.33 - 90,759,506.61 - - (119,200,000.00) - - 76,909,858.94 -
合计 1,484,565,921.78 (95,000,000.00) (9,858,527.33) - - (119,200,000.00) - - 1,260,507,394.45 -
注 1: 2015 年 9 月 10 日,经高科股东大会审批通过,高科注册资本由 53,000.00 万元减少至 27,000.00 万元。减资部分中有人民币 7,000.00 万元用于弥补亏损,人民币 19,000.00 万元用于
偿还股东出资。减资完成后,本公司对高科持股比例仍为 50%。
注 2: 本集团之合营企业环宇持有洛阳富川矿业有限公司(“富川”)90%的股权,同时本集团通过子公司富凯间接持有富川 10%股权,因此本集团通过环宇直接间接合计持有富川 55%的股
权。
富川合法持有上房沟钼矿开采权,但上房沟钼矿采矿存在纠纷, 2012 年度上房沟钼矿矿区纠纷相关当事方均处于停产状态。2013 年 3 月根据洛阳市人民政府下发的通知,富川公
司与当事方达成收购意向,当事方同意退出上房沟矿区。截止本报告日,富川公司仍在进行复产准备工作。
根据与当地政府的协议,当地政府享有富川 8%的分红权,故本集团按权益法实际享有富川 47%的损益。
注 3: 根据豫鹭矿业 2007 年度股东大会决议,自 2008 年起投资双方按照 1:1 的比例分享公司净利润。因此,本集团持有豫鹭矿业 40%股权,但按照 50%比例确认投资收益。
注 4: 本集团持有纳米钼 40%股权,按照权益法核算对其的投资。根据纳米钼的公司章程,本集团对超额亏损不承担额外之义务。截至到本年末,本集团对纳米钼之投资已经减记至零。
注 5: 本集团长期股权投资不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
注 6: 本集团长期股权投资之企业均为非上市公司。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
12、 固定资产
(1)固定资产情况
人民币元
电子设备、器具及家
项目 房屋建筑物及采矿工程 机器设备 运输设备 合计
具
一、账面原值合计:
1.年初余额 5,401,404,535.63 2,222,668,534.53 175,345,947.56 158,819,446.86 7,958,238,464.58
2.本年增加金额 296,891,946.30 126,552,197.18 6,608,510.99 3,891,144.17 433,943,798.64
(1)购置 19,400,847.54 19,825,347.78 6,608,510.99 3,891,144.17 49,725,850.48
(2)在建工程转入 277,491,098.76 106,726,849.40 - - 384,217,948.16
3.本年减少金额 258,811,303.66 190,164,275.36 2,838,693.30 7,774,371.85 459,588,644.17
(1)处置或报废 14,747,542.89 99,696,102.10 73,530.30 2,657,324.21 117,174,499.50
(2)因出售子公司而减少 244,063,760.77 90,468,173.26 2,765,163.00 5,117,047.64 342,414,144.67
4.外币报表折算差异 (246,236,718.34) (95,439,378.26) - - (341,676,096.60)
5.年末余额 5,193,248,459.93 2,063,617,078.09 179,115,765.25 154,936,219.18 7,590,917,522.45
二、累计折旧
1.年初余额 1,727,051,151.41 971,776,887.74 115,542,582.54 131,875,234.23 2,946,245,855.92
2.本年增加金额 324,506,177.20 215,704,746.07 12,990,581.86 5,227,791.08 558,429,296.21
(1)计提 324,506,177.20 215,704,746.07 12,990,581.86 5,227,791.08 558,429,296.21
(2)在建工程转入 - - - - -
3.本年减少金额 54,003,315.32 89,378,776.78 2,096,988.27 4,853,643.45 150,332,723.82
(1)处置或报废 1,464,767.18 52,495,161.74 38,902.79 1,618,777.83 55,617,609.54
(2)因出售子公司而减少 52,538,548.14 36,883,615.04 2,058,085.48 3,234,865.62 94,715,114.28
4.外币报表折算差异 (188,159,967.54) (73,479,737.23) (261,639,704.77)
5.年末余额 1,809,394,045.75 1,024,623,119.80 126,436,176.13 132,249,381.86 3,092,702,723.54
三、减值准备
1.年初余额 9,087,783.62 19,402,550.64 - - 28,490,334.26
2.本年增加金额 - - - - -
(1)计提 - - - - -
(2)在建工程转入 - - - - -
3.本年减少金额 9,087,783.62 16,436,296.34 - - 25,524,079.96
(1)处置或报废 - 6,509,127.31 - - 6,509,127.31
(2)因出售子公司而减少 9,087,783.62 9,927,169.03 - - 19,014,952.65
4.外币报表折算差异 - - - - -
5.年末余额 - 2,966,254.30 - - 2,966,254.30
四、账面价值
1.年末账面价值 3,383,854,414.18 1,036,027,703.99 52,679,589.12 22,686,837.32 4,495,248,544.61
2.年初账面价值 3,665,265,600.60 1,231,489,096.15 59,803,365.02 26,944,212.63 4,983,502,274.40
于年末,本集团无用作抵押之固定资产。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
12、 固定资产 - 续
(2)暂时闲置的固定资产情况
人民币元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
年末余额--机器设备 7,992,371.41 4,696,231.60 2,966,254.30 329,885.51
于本期末,本集团闲置之固定资产主要为本公司化学分公司 (“化学”)账面之固定资产。以前年度公
司考虑到部分闲置资产已不适应未来的生产需求,管理层基于账面价值与可收回金额孰低的原则对相关
资产计提了减值准备。
(3)于年末及年初,本集团无通过融资租赁租入的固定资产情况。
(4)于年末及年初,本集团无通过经营租赁租出的固定资产。
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
人民币元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
1#住宿楼 2,213,828.64 尚未竣工结算
5#住宿楼 2,327,086.29 尚未竣工结算
夏至沟 4#职工宿舍楼 2,331,841.47 尚未竣工结算
合计 6,872,756.40
13、 在建工程
(1)在建工程情况:
人民币元
年末数 年初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
选三尾矿库工程 533,510.25 - 533,510.25 3,465,185.23 - 3,465,185.23
选二尾矿库工程 46,870,271.07 - 46,870,271.07 50,399,293.50 - 50,399,293.50
新疆哈密市东戈壁钼矿项目 72,633,881.30 - 72,633,881.30 72,633,881.30 - 72,633,881.30
低品位白钨矿综合利用示范工程 80,007,363.95 80,007,363.95 25,812,697.73 - 25,812,697.73
海南房屋及装修工程 103,973,561.26 103,973,561.26 - - -
流水沟尾矿库接替库建设项目 14,758,111.54 14,758,111.54 1,817,348.95 - 1,817,348.95
Northparkes E48 矿区再开发工程 3,206,662.06 - 3,206,662.06 2,761,231.72 - 2,761,231.72
Northparkes E48 矿区北部延伸工程 2,098,483.10 2,098,483.10 151,559,873.86 - 151,559,873.86
澳洲尾矿储存工程 23,940,931.95 23,940,931.95 - - -
其他 130,656,721.94 - 130,656,721.95 64,075,131.24 - 64,075,131.24
合计 478,679,498.42 - 478,679,498.42 372,524,643.53 - 372,524,643.53
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13、在建工程 - 续
(2)重大在建工程项目变动情况
人民币元
工程投入
外币报表折算 利息资本化 其中:本年利
项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末数 占预算比例 资金来源
差异 累计金额 息资本化金额
(%)
- -
选三尾矿库工程 50,000,000.00 3,465,185.23 3,246,633.02 - 6,178,308.00 - 533,510.25 75 自有资金
选二尾矿库工程 343,886,000.00 50,399,293.50 15,454,418.94 18,983,441.37 - - 46,870,271.07 30 - - 自有资金
新疆哈密市东戈壁钼矿项目 2,849,000,000.00 72,633,881.30 0.00 - - - 72,633,881.30 3 - - 自有资金
低品位白钨矿综合利用示范工程 200,000,000.00 25,812,697.73 54,194,666.22 - - - 80,007,363.95 27 - - 自有资金
海南房屋及装修工程 106,000,000.00 - 103,973,561.26 - - - 103,973,561.26 98 - - 自有资金
流水沟尾矿库接替库建设项目 130,000,000.00 1,817,348.95 12,940,762.59 - - - 14,758,111.54 10 - - 自有资金
Northparkes E48 矿区再开发工程 139,182,362.86 2,761,231.72 - - - 445,430.34 3,206,662.06 2 - - 自有资金
Northparkes E48 矿区北部延伸工 - -
197,315,061.47 151,559,873.86 17,242,337.01 174,989,952.80 - 8,286,225.03 2,098,483.10 91 自有资金
程
澳洲尾矿储存工程 133,653,872.64 - 96,132,919.71 80,273,690.06 - 8,081,702.30 23,940,931.95 74 - - 自有资金
其他 不适用 64,075,131.24 169,756,005.42 109,970,863.93 4,188,494.69 10,984,943.90 130,656,721.94 - - - 自有资金
合计 4,149,037,296.97 372,524,643.53 472,941,304.17 384,217,948.16 10,366,802.69 27,798,301.57 478,679,498.42 - - -
于 2015 年 12 月 31 日,本集团未发现在建工程存在减值迹象,因此未计提减值准备。
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14、 无形资产
无形资产情况
人民币元
项目 土地使用权 采矿权 其他 合计
一、账面原值合计:
1.年初余额 468,849,129.43 3,883,321,976.72 23,641,618.71 4,375,812,724.86
2.本年增加金额 10,956,704.10 - 427,350.45 11,384,054.55
(1)购置 10,956,704.10 - 427,350.45 11,384,054.55
3.本年减少金额 36,204,628.00 - 34,675.00 36,239,303.00
(1)处置 - - - -
(2)因出售子公司而减少 36,204,628.00 - 34,675.00 36,239,303.00
4.外币报表折算差异 - 145,321,817.15 - 145,321,817.15
5.年末余额 443,601,205.53 4,028,643,793.87 24,034,294.16 4,496,279,293.56
二、累计摊销
1.年初余额 70,773,099.95 384,538,363.18 4,663,183.28 459,974,646.41
2.本年增加金额 9,893,323.98 172,772,110.61 3,854,530.17 186,519,964.76
(1)计提 9,893,323.98 172,772,110.61 3,854,530.17 186,519,964.76
3.本年减少金额 4,202,190.86 - 34,675.00 4,236,865.86
(1)处置 - - - -
(2)因出售子公司而减少 4,202,190.86 - 34,675.00 4,236,865.86
4.外币报表折算差异 - 17,994,552.72 - 17,994,552.72
5.年末余额 76,464,233.07 575,305,026.51 8,483,038.45 660,252,298.03
三、减值准备
1.年初余额 - - - -
2.本年增加金额 - - - -
(1)计提 - - - -
3.本年减少金额 - - - -
(1)处置 - - - -
(2)因出售子公司而减少 - - - -
4.外币报表折算差异 - - - -
5.年末余额 - - - -
四、账面价值
1.年末账面价值 367,136,972.46 3,453,338,767.36 15,551,255.71 3,836,026,995.53
2.年初账面价值 398,076,029.48 3,498,783,613.54 18,978,435.43 3,915,838,078.45
于年末,土地使用权及采矿权未用作抵押。
本集团土地使用权租赁期为 50 年,并位于中国大陆。
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15、 长期待摊费用
人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年摊销金额 因处置子公司转出 年末余额
搬迁补偿费(注 1) 69,036,554.88 - 6,368,145.54 - 62,668,409.34
地质博物馆项目(注 2) 28,800,000.00 - 600,000.00 - 28,200,000.00
其他 17,385,227.42 20,607,091.90 4,197,159.91 188,912.75 33,606,246.66
合计 115,221,782.30 20,607,091.90 11,165,305.45 188,912.75 124,474,656.00
注 1: 公司支付尾矿坝周边地区村民的搬迁补偿费。
注 2: 根据 2012 年 12 月 18 日本公司与栾川县财政局签订的地质博物馆使用协议,自 2013 年 1 月 1 日
起本公司拥有地质博物馆内 2000 平方米的展区 50 年使用权,用于公司宣传及陈列产品等。
16、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
人民币元
年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
项目 异 产 异 产
资产减值准备 61,135,623.96 12,660,986.25 45,866,271.06 8,920,561.90
可抵扣亏损(注) 603,165,021.27 142,791,952.96 417,726,219.30 104,431,554.83
未实现毛利 167,220,286.93 41,805,071.73 117,017,624.28 29,254,406.06
政府补助递延收益 60,950,075.29 12,932,805.29 31,158,798.16 4,673,819.72
公允价值变动损益 9,370,559.03 1,405,583.85 2,362,130.00 354,319.50
应付未付费用净额 888,207,736.73 242,595,519.32 672,088,799.27 176,936,609.20
尚待备案的固定资产报废 23,403,398.76 3,510,509.81 23,403,398.76 3,510,509.82
合计 1,813,452,701.97 457,702,429.21 1,309,623,240.83 328,081,781.03
注:集团最终可于 2015 年所得税前扣除的亏损金额以当地税务局机关确认金额为准。
(2)未经抵销的递延所得税负债
人民币元
年末余额 年初余额
应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负
项目 异 债 异 债
预提利息收入 298,438,360.40 44,765,754.06 135,044,020.29 20,256,603.04
合计 298,438,360.40 44,765,754.06 135,044,020.29 20,256,603.04
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
16、 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
人民币元
递延所得税资产 抵销后递延所得 抵销后递延所得
递延所得税资产和
项目 和负债年末互抵 税资产或负债 税资产或负债
负债年初互抵金额
金额 年末余额 年初余额
递延所得税资产 44,765,754.06 412,936,675.15 20,256,603.04 307,825,177.99
递延所得税负债 44,765,754.06 - 20,256,603.04 -
递延所得税资产本年变动中因外币报表折算增加人民币 10,494,472.46 元。
(4)未确认递延所得税资产明细
人民币元
项目 年末数 年初数
可抵扣亏损 27,177,547.99 655,595,262.34
可抵扣暂时性差异 963,013.08 5,809,920.40
小计 28,140,561.07 661,405,182.74
注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税资产。
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
人民币元
年份 年末数 年初数
2015 - 526,051.23
2016 - 21,398,604.86
2017 4,245,802.40 92,785,422.31
2018 4,981,346.82 215,603,473.47
2019 7,193,683.64 325,281,710.47
2020 10,756,715.13 -
小计 27,177,547.99 655,595,262.34
17、 其他非流动资产
人民币元
项目 年末数 年初数
预付土地款 (注 1) 8,659,900.00 8,659,900.00
一年以上的定期存款及应收利息 (注 2) 1,282,384,582.09 1,717,165,520.29
预付水费 (注 3) 63,000,000.00 63,000,000.00
一年以上的结构性存款(注 4) 300,000,000.00 -
一年以上的银行理财产品 (注 5) 200,000,000.00 -
预缴耕地占用税(注 6) 25,959,022.32 -
其他 12,669,168.50 13,973,523.63
合计 1,892,672,672.91 1,802,798,943.92
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
17、 其他非流动资产 - 续
注 1: 集团支付预缴的土地补偿款及出让金,待相关子公司恢复生产后将继续办理土地出让手续。
注 2: 包 括 本 金 人 民 币 1,097,962,500.00 元 ( 上 期 末 : 人 民 币 1,629,937,500.00) 及 利 息 人 民 币
184,422,082.09 元(上期末:人民币 87,228,020.29 元)。其中本金为人民币 797,962,500.00 元的五
年期存款为 CMOC Mining Pty Limited 美元 179,500,000.00 元(折合人民币 1,165,601,200.00 元)长
期借款的保证金;本金为人民币 300,000,000.00 元为公司一般定期存款。
注 3: 新疆洛钼预付水资源使用费。
注 4: 系集团于本期存入的存续期为三年的结构性存款,相关存款在存续期内不可提前支取。
注 5: 系本集团购买之银行金融机构委托理财产品计划,期限在一年以上。本集团管理层认为,本集团
于这些理财产品计划之权益及所面临风险敞口与其账面价值相比差异并不重大。
注 6: 系本集团预付的矿区所属尾矿库未来需使用的土地相关之耕地占用税。
18、 短期借款
(1)短期借款分类:
人民币元
项目 年末数 年初数
信用借款 2,906,199,075.88 305,950,000.00
合计 2,906,199,075.88 305,950,000.00
(2)于本年末,本集团无已逾期未偿还之短期借款。
19、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
人民币元
项目 年末公允价值 年初公允价值
1、未指定套期关系的衍生金融负债 108,578,304.53 44,751,300.00
- 远期外汇合约 (注 1) 24,143,104.53 -
- 远期商品合约 (注 2) 84,435,200.00 44,751,300.00
2、公允价值计量的黄金租赁形成的负债(注 2) 1,397,332,200.00 953,939,350.00
合计 1,505,910,504.53 998,690,650.00
注 1:未到期之远期外汇合约未被指定为套期工具,其公允价值变动而产生的收益或损失,直接计入当
期损益。
注 2:本集团通过与银行签订黄金租赁协议进行融资。本集团与银行约定租入黄金,黄金在租赁期内,本
集团可以将租入的黄金销售给第三方,至租赁期满返还银行相同规格和重量的黄金。本集团返还黄
金的义务被确认为交易性金融负债。同时,本集团使用远期黄金合约对黄金租赁协议下返还银行等
量等质黄金的义务进行风险管理,以此来规避本集团承担的随着黄金市场价格的波动该交易性金
融负债的公允价值发生波动的风险,该远期黄金合约未被指定为套期工具,其公允价值变动而产生
的收益或损失,直接计入当期损益。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
20、 应付票据
人民币元
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 782,730,000.00 156,900,000.00
合计 782,730,000.00 156,900,000.00
21、 应付账款
(1) 应付账款
人民币元
项目 年末数 年初数
购货款 237,376,385.26 192,793,812.46
合计 237,376,385.26 192,793,812.46
(2) 应付账款的账龄分析如下:
人民币元
项目 年末数 年初数
1 年以内 221,239,361.12 179,843,245.66
1-2 年 10,842,533.11 5,722,872.75
2 年以上 5,294,491.03 7,227,694.05
合计 237,376,385.26 192,793,812.46
22、 预收款项
(1)预收款项列示
人民币元
项目 年末数 年初数
货款 37,781,869.32 76,780,913.29
合计 37,781,869.32 76,780,913.29
(2)于本年末,本集团无账龄超过一年的重大预收款项。
23、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 外币报表折 年末数
算差额
1、短期薪酬 108,433,933.77 554,409,764.13 578,839,674.50 469,315.58 84,473,338.98
2、离职后福利-设定提存计划 226,811.69 71,465,462.52 71,646,270.66 - 46,003.55
3、其他(注) 29,116,890.82 2,726,569.79 4,569,657.48 1,727,764.91 29,001,568.04
合计 137,777,636.28 628,601,796.44 655,055,602.64 2,197,080.49 113,520,910.57
注:系本集团下属澳大利亚公司为雇员计提的年假、长期服务休假预计于 12 个月内支付的相关负债。
应付职工薪酬本年减少中,因出售子公司而减少计人民币 1,401,740.86 元。
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23、 应付职工薪酬 - 续
(2) 短期薪酬列示
人民币元
外币报表
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
折算差额
一、工资、奖金、津贴和补贴 96,498,925.90 464,355,250.71 488,182,850.13 469,315.58 73,140,642.06
二、职工福利费 302,310.85 32,813,470.78 32,782,839.78 - 332,941.85
三、社会保险费 254,500.09 21,567,641.50 21,752,202.92 - 69,938.67
其中:医疗保险费 136,841.32 15,431,150.43 15,527,479.99 - 40,511.76
生育保险 17,213.39 1,763,782.43 1,779,211.37 - 1,784.45
工伤保险费 100,445.38 4,372,708.64 4,445,511.56 - 27,642.46
四、住房公积金 140,024.84 27,525,017.10 27,661,977.61 - 3,064.33
五、辞退福利 - - - - -
六、工会经费和职工教育经费 11,238,172.09 8,148,384.04 8,459,804.06 - 10,926,752.07
合计 108,433,933.77 554,409,764.13 578,839,674.50 469,315.58 84,473,338.98
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额以及非货币性福利,本年末余额预计在 2016 年全部发放完毕。
(3)离职后福利-设定提存计划
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
1、基本养老保险 204,562.58 66,891,139.61 67,060,012.09 35,690.10
2、失业保险 22,249.11 4,574,322.91 4,586,258.57 10,313.45
合计 226,811.69 71,465,462.52 71,646,270.66 46,003.55
本集团按规定参加由政府机构或其指定的金融机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本
集团员工分别按员工基本工资或当地最低工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费
用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 66,891,139.61 元及人民币 4,574,322.91 元
(2014 年:人民币 71,183,760.76 元及人民币 5,800,710.50 元)。于 2015 年 12 月 31 日,本集团尚有人民币
35,690.10 元及人民币 10,313.45 元(2014 年 12 月 31 日:人民币 204,562.58 元及人民币 22,249.11 元)的应
缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支
付。
24、 应交税费
人民币元
项目 年末数 年初数
企业所得税 (64,388,351.43) 214,751,769.31
城市维护建设税 1,082,392.82 1,175,353.78
增值税 (79,806,455.82) (50,360,485.50)
资源税 10,878,529.51 18,490,856.01
矿产资源补偿费 - 14,337,412.80
价格调节基金 169,725.08 531,791.11
教育费附加 1,276,847.89 1,393,034.84
其他 7,174,901.60 7,469,467.12
合计 (123,612,410.35) 207,789,199.47
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25、 应付利息
人民币元
项目 年末数 年初数
分期付息到期还本的中期票据应付利息(注) 40,873,424.67 41,144,109.59
银行借款利息 13,069,431.28 3,905,065.58
可转换公司债券应付利息 - 2,013,698.63
合计 53,942,855.95 47,062,873.80
注:详见附注(五)、31。
26、 应付股利
人民币元
单位名称 年末数 年初数
栾川县泰峰工贸有限公司(注) 6,623,109.24 6,623,109.24
栾川县宏基矿业有限公司(注) 15,943,017.89 15,943,017.89
栾川县诚志矿业有限公司(注) 5,319,669.54 5,319,669.54
合计 27,885,796.67 27,885,796.67
注:本集团之子公司的少数股东。
27、 其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
人民币元
项目 年末数 年初数
工程及设备款 91,788,820.12 118,028,375.16
其他 116,615,445.72 135,285,388.91
合计 208,404,265.84 253,313,764.07
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
人民币元
项目 年末余额 未偿还或结转的原因
暂估 30000 吨露采应付工程款 6,731,965.77 工程尚未完工结算
个人 K 10,175,210.53 往来未结清
土地补偿款 18,768,171.17 土地补偿逐步进行
合计 35,675,347.47
(3)本集团应付关联方款项详见附注(十)、6。
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28、一年内到期的非流动负债
人民币元
项目 年末数 年初数
应付新疆哈密探矿权款(注 1) 22,924,085.68 45,848,085.68
一年内结转的递延收益(附注(五)、33) 4,451,018.58 12,314,388.96
一年内到期的长期借款(附注(五)、30) 2,467,524,610.28 520,115,000.00
合计 2,494,899,714.54 578,277,474.64
注 1:根据协议,子公司新疆洛钼受让河南省地质矿产勘查开发局所拥有位于新疆哈密市东戈壁钼矿
普查项目证书号为:T65120080602009571 号,价值为人民币 10.36 亿元的探矿权,其中人民币
3.9 亿元作为少数股东对新疆洛钼的增资款。截至 2015 年 12 月 31 日,新疆洛钼已支付转让款
共计人民币 6.23 亿元。本集团预计剩余款项将在一年内付清。
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29、其他流动负债
人民币元
项目 年末数 年初数
预提费用 23,896,357.63 16,651,701.67
应付超短融债券 500,000,000.00 -
合计 523,896,357.63 16,651,701.67
短期应付债券的增减变动:
人民币元
债券 期初 按面值计提 本年已 溢折价 本期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 本期发行 年末应付利息 期末余额
期限 余额 利息 付利息 摊销 偿还
短期融资券
500,000,000.00 2015 年 10 月 23 日 一年 500,000,000.00 - 500,000,000.00 3,308,219.18 - 3,308,219.18 - - 500,000,000.00
一期(注)
注:于 2015 年 10 月 23 日,本公司发行了 2015 年度第一期短期融资券,面值总额计人民币 5 亿元,发行利率 3.45%。
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30、长期借款
(1)长期借款分类
人民币元
项目 年末数 年初数
质押借款 3,113,637,810.28 3,215,534,500.00
信用借款 1,295,473,200.00 1,465,500,500.00
减:一年内到期的长期借款(附注(5)、29) 2,467,524,610.28 520,115,000.00
合计 1,941,586,400.00 4,160,920,000.00
(2)一年以上长期借款到期日分析如下:
人民币元
到期日 本年数 上年数
一到二年 311,692,800.00 2,331,339,000.00
二年到五年 1,629,893,600.00 1,829,581,000.00
合计 1,941,586,400.00 4,160,920,000.00
其中:由于违反贷款契约而应要求随时偿还的借款 - -
于 2015 年 12 月 31 日,上述借款的年利率为 1.57%至 3.06%(2014 年 12 月 31 日:2.45%至 2.70%)。
于 2015 年 12 月 31 日,本集团无已到期但未偿还的长期借款。
31、应付债券
(1) 应付债券
人民币元
项目 年末数 年初数
中期票据 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
可转换公司债券 - 3,438,722,886.26
合计 2,000,000,000.00 5,438,722,886.26
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31、应付债券 - 续
(2) 应付债券的增减变动
人民币元
名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本年发行 按面值计提利息 本年已付利息 年末应付利息 溢折价摊销 本期行使转股权 本期偿还 年末余额
12 洛钼 MTN1(注) 2,000,000,000.00 2012 年 8 月 2 日 5年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 98,529,315.08 98,800,000.00 40,873,424.67 - - - 2,000,000,000.00
-
可转换公司债券 4,900,000,000.00 2014 年 12 月 2 日 6年 4,900,000,000.00 3,438,722,886.26 - 12,149,315.07 - - 147,132,622.64 3,552,646,126.97 33,209,381.93 -
合计 6,900,000,000.00 6,900,000,000.00 5,438,722,886.26 - 110,678,630.15 98,800,000.00 40,873,424.67 147,132,622.64 3,552,646,126.97 33,209,381.93 2,000,000,000.00
注:本公司于 2012 年 8 月 2 日发行面值为人民币 2,000,000,000.00 元的中期票据(证券简称:12 洛钼 MTN1),相关债券于全国银行间债券市场交易流通。发行该中
期融资券所得款项用于补给本公司及其附属公司的营运资金及偿还银行借贷。该中期票据发行年利率为固定利率 4.94%,期限为 5 年,在存续期内每年付息一
次。应付利息请参见附注(五)、25。
(3) 可转换公司债券的发行情况、转股条件、转股时间及提前赎回
本公司经证监会核准于 2014 年 12 月 2 日公开发行总额为人民币 4,900,000,000.00 元的可转换公司债券,扣减发行费用后的募集资金净额为人民币 4,843,547,956.20
元。
名称 发行日 发行价格 票面利率 起息日 到期日 流通日 发行金额
洛钼转债 2014 年 12 月 2 日 人民币 100 元 递增利率 2014 年 12 月 2 日 2020 年 12 月 1 日 2014 年 12 月 16 日 人民币 49 亿元
可转换公司债券存续期限为六年,票面利率从第一年至第六年分别为 0.50%,0.70%,0.90%,1.20%,1.80%和 2.40%,每年付息一次。转股起止日期为自可转换
公司债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
31、应付债券 - 续
可转换公司债券的发行情况、转股条件、转股时间及提前赎回- 续
可转换公司债券的初始转股价格为 8.78 元/股,当本公司发生送红股、增发新股或派股、派息等情况
时,将对转股价格进行相应调整。
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内,本公司将以本次发行的可转换公司债券的票面价值
的 108%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转换公司债券。
可转换公司债券转股期内,当本公司股票连续出现任意连续 30 个交易日中至少 15 个交易日的收盘价不
高于当期转股价格的 85%的情况,公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司相关股东大
会表决。
可转换公司债券转股期内,如果本公司股票任意连续 30 个交易日中至少 15 个交易日的收盘价不低于当
期转股价格的 130%(含 130%),公司有权按照债券面值 103%(含当期计息年度利息)进行赎回,赎回条
件首次满足后可以进行赎回,首次不实行赎回的,该计息年度不应再行使赎回权。
自可转换公司债券第三个计息年度开始,如果公司收盘价连续 30 个交易日低于当期转股价的 70%时,
可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值的 103%(含当期计息年度利
息)回售给公司。任一计息年度可转换公司债券持有人在回售条件首次满足后可以进行回售,但若首次
不实施回售的,则该计息年度不应再行使回售权。
在本次发行的可转换公司债券存续期间,如果发行所募集资金的使用与公司在募集说明书中的承诺相比
出现重大变化,根据证监会的相关规定可被视作改变募集资金用途或者被证监会认定为改变募集资金用
途的,持有人有权按照面值的 103%(含当期利息)的价格向公司回售其持有的部分或全部可转换债券。
2015 年 6 月 2 日,可转换公司债券可转换为本公司股份。2015 年 6 月 23 日,因本公司股票已满足连续
30 个交易日中至少 15 个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 130%(含 130%),公司行使提前赎回
权,并于 2015 年 7 月 9 日按照债券面值 103%(含当期计息年度利息)进行赎回。
截至转股及赎回完成日 2015 年 7 月 9 日,面值合计为人民币 4,854,442,000 元的可转换公司债券转换为
本公司之股份,折合转股数为 552,895,708 股,占本次已发行的可转换公司债券的 99.07%;未转股的可
转换公司债券余额计人民币 45,558,000 元,占公司已发行可转换公司债券总额的 0.93%,并于当日按照
债券面值的 103%赎回。
上述已发行可转换公司债券的负债(包括紧密相关的嵌入衍生工具)和权益成分本期变动情况如下:
人民币元
负债成份 权益成份 合计
于 2015 年 1 月 1 日余额 3,438,722,886.26 1,426,888,988.29 4,865,611,874.55
摊销利息调整 147,132,622.64 - 147,132,622.64
因行使转股权而转出 (3,552,646,126.97) (1,426,888,988.29) (4,979,535,115.26)
因行使提前赎回权而转出 (33,209,381.93) - (33,209,381.93)
于 2015 年 12 月 31 日余额 - - -
本公司可转换公司债券转股完成后,本公司股本相应增加人民币 110,579,141.60 元。已转股债券之摊余
成本 3,552,646,126.97 元,及已确认为权益部分的转股权的账面价值 1,426,888,988.29 元,扣除增加的股
本后的余额计入资本溢价。详见附注(五)、34 及 35。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
32、预计负债
人民币元
项目 年末数 年初数
土地复垦费(注 1) 47,570,371.66 47,570,371.67
关闭及复原成本(注 2) 243,337,797.85 233,379,437.11
合计 290,908,169.51 280,949,808.78
注 1:根据河南省发展和改革委员会、省财政厅关于修订土地复垦收费标准有关问题的通知(豫发改收费
[2006]1263 号)的规定,本公司需对采矿及排渣占用或损坏的土地履行土地复垦义务,本公司按照
相关规定估算土地复垦费。
注 2:本集团下属澳大利亚 Northparkes 铜金矿业务根据当地规定需要在矿山寿命终止时履行闭矿和土
地恢复等复垦义务,该义务根据矿山寿命终止时履行复垦义务预计的成本现值确定。于 2015 年
12 月 31 日,已建设开采而未恢复的面积估计为 1,337.08 公顷。
33、其他非流动负债
人民币元
项目 年末数 年初数
递延收益土地返还款(注 1) 16,130,339.30 21,799,321.10
递延收益研发费用补贴(注 2) 3,000,000.00 3,080,525.90
递延收益示范基地项目补贴(注 2) 41,819,735.99 11,562,347.16
重金属治理监控安装补贴 243,599.20 247,728.00
长期服务休假(注 3) 5,664,862.62 5,500,675.05
合计 66,858,537.11 42,190,597.21
其中:一年内结转的递延收益(附注(五)、28) 4,451,018.58 12,314,388.96
非流动负债合计 62,407,518.53 29,876,208.25
注 1:为本集团收到的土地出让金返还款,计入递延收益,在土地使用年限内按照直线法平均摊销。
注 2:为本集团收到的河南省重大科技专项资金、矿产资源节约与综合利用专项资金以及中央矿产资源
综合利用示范基地补贴,计划用于钼钨选矿及深加工关键技术研究,计入递延收益,在未来发生相
关技术研究费用时确认为当期营业外收入。
注 3:系本集团下属澳大利亚公司为雇员计提的年假、长期服务休假相关负债。其中预计在 12 个月内
支付部分在应付职工薪酬核算(详见附注(五)、23)。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
33、其他非流动负债- 续
涉及政府补助项目:
人民币元
本年计入营 与资产相关
本年新增补 本年因处置
负债项目 年初余额 业外收入金 年末余额 /与收益相
助金额 子公司转出
额 关(注)
南泥湖土地出让金
16,515,925.10 - 385,585.80 - 16,130,339.30 与资产相关
返还款
3000 吨/日钼选尾矿
3,000,000.00 - - 3,000,000.00 与资产相关
综合利用专项资金
中央矿产资源综合
11,562,347.16 36,504,850.06 44,150,401.24 - 3,916,795.98 与收益相关
利用示范基地建设
矿产资源节约与综
80,525.90 - 80,525.90 - - 与收益相关
合利用专项资金
东岭土地出让金返
5,283,396.00 - 118,728.00 5,164,668.00 - 与资产相关
还补贴
重金属治理工程补
247,728.00 - 4,128.80 - 243,599.20 与资产相关
贴
递延收益低品位白
- 37,917,532.47 14,592.46 - 37,902,940.01 与资产相关
钨矿示范工程补贴
其它 - 378,508.20 378,508.20 - - 与收益相关
合计 36,689,922.16 74,800,890.73 45,132,470.40 5,164,668.00 61,193,674.49
注:本公司将收到的政府补助,按照政府文件的明确规定分别归类为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助,对于政府文件没有明确规定的,本公司按照被补助项目是否可以形成资产作为划分
的依据。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
34、 股本
本公司每股面值人民币 0.2 元,股份种类及其结构如下:
单位:股数
本年变动额
年初余额 年末余额
可转债转股(注 2) 送股 其他(注 1) 公积金转股(注 3) 小计
2015 年度:
一、有限售条件股份
1.国有法人持股 1,796,593,475.00 - - (1,796,593,475.00) - (1,796,593,475.00) -
2.其他内资持股 - - - - - - -
有限售条件股份合计 1,796,593,475.00 - - (1,796,593,475.00) - (1,796,593,475.00) -
二、无限售条件股份 - - - - - - -
1.人民币普通股 1,968,421,050.00 552,895,708.00 - 1,796,593,475.00 8,635,820,466.00 10,985,309,649.00 12,953,730,699.00
2.境外上市外资股 1,311,156,000.00 - - - 2,622,312,000.00 2,622,312,000.00 3,933,468,000.00
无限售条件股份合计 3,279,577,050.00 552,895,708.00 - 1,796,593,475.00 11,258,132,466.00 13,607,621,649.00 16,887,198,699.00
三、股份总数 5,076,170,525.00 552,895,708.00 - - 11,258,132,466.00 11,811,028,174.00 16,887,198,699.00
2014 年度:
一、有限售条件股份
1.国有法人持股(注) 1,796,593,475.00 - - - - - 1,796,593,475.00
2.其他内资持股 - - - - - - -
有限售条件股份合计 1,796,593,475.00 - - - - - 1,796,593,475.00
二、无限售条件股份 - - - - - - -
1.人民币普通股 1,968,421,050.00 - - - - - 1,968,421,050.00
2.境外上市外资股 1,311,156,000.00 - - - - - 1,311,156,000.00
无限售条件股份合计 3,279,577,050.00 - - - - - 3,279,577,050.00
三、股份总数 5,076,170,525.00 - - - - - 5,076,170,525.00
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
34、 股本 - 续
注 1:于 2015 年 10 月 9 日,洛阳矿业集团有限公司持有的 1,776,593,475 股和全国社会保障基金理事会
转持三户持有的 20,000,000 股,合计 1,796,593,475 股锁定期满,解除限售。
注 2:于 2015 年 7 月 9 日,本公司可转换债券完成转股及回售,累计转股数为 552,895,708 股。转股完成
后股本相应增加人民币 110,579,141.60 元。详见附注(五)、31。
注 3:于 2015 年 8 月 28 日,本公司召开第四届董事会第二会议,审议通过了《关于公司 2015 年半年度
资本公积金转增股本及关于更改 H 股每手买卖单位的议案》。以截至 2015 年 7 月 31 日公司总股本
5,629,066,233 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股,转增总计股本 11,258,132,466
股,转增完成后总股本增加至 16,887,198,699 股。
注 4:截至 2015 年 12 月 31 日,相关工商变更登记手续正在办理中。
本年度,本集团之子公司未发生购买,出售或赎回本公司上市股份的情况。
35、 资本公积
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2015 年度:
资本溢价合计 8,102,977,121.92 4,868,955,973.66 2,251,626,493.20 10,720,306,602.38
其中:投资者投入的资本
8,100,855,081.92 4,868,955,973.66 2,251,626,493.20 10,718,184,562.38
(注)
其他 2,122,040.00 - - 2,122,040.00
其他资本公积(注) 1,426,888,988.29 - 1,426,888,988.29 -
合计 9,529,866,110.21 4,868,955,973.66 3,678,515,481.49 10,720,306,602.38
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2014 年度:
资本溢价合计 8,102,977,121.92 - - 8,102,977,121.92
其中:投资者投入的资本 8,100,855,081.92 - - 8,100,855,081.92
其他 2,122,040.00 - - 2,122,040.00
其他资本公积 - 1,426,888,988.29 - 1,426,888,988.29
合计 8,102,977,121.92 1,426,888,988.29 - 9,529,866,110.21
注:其他资本公积系可转换公司债券中已初始确认为权益部分的转股权的账面价值。于 2015 年 7 月 9 日,
本公司可转换公司债券转股实施完毕。本公司将已转股债券之摊余成本计人民币 3,552,646,126.97 元,
及已确认为权益部分的转股权的账面价值计人民币 1,426,888,988.29 元,扣除增加的股本计人民币
110,579,141.60 元后的余额计入资本溢价,资本溢价相应增加 4,868,955,973.66 元。详见附注(五)、31
及 34。
于 2015 年 8 月 28 日,本公司以资本公积金转增股本 11,258,132,466 股,资本溢价相应减少
2,251,626,493.20 元。详见附注(五)、34。
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36、其他综合收益
人民币元
本年发生额
年初 年末
本年所得税前发 减:前期计入 减:所 税后归属于母公 税后归
项目 余额 余额
生额 其他综合收益 得税费 司所有者 属于少
当期转入损益 用 数股东
一、以后不能重
分类进损益的 - - - - - - -
其他综合收益
二、以后将重分
类进损益的其 (208,549,984.41) (423,942,733.35) - - (423,942,733.35) - (632,492,717.76)
他综合收益
其中:可供出售
金融资产公允 - (268,987,651.90) - - (268,987,651.90) - (268,987,651.90)
价值变动损益
外币财务报表
(208,549,984.41) (154,955,081.45) - - (154,955,081.45) - (363,505,065.86)
折算差额
其他综合收益
(208,549,984.41) (423,942,733.35) - - (423,942,733.35) - (632,492,717.76)
合计
37、 专项储备
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2015 年度:
安全生产费 52,891,152.40 109,490,272.08 149,167,095.95 13,214,328.53
维简费 219,033,756.84 68,980,690.50 186,028,100.31 101,986,347.03
合计 271,924,909.24 178,470,962.58 335,195,196.26 115,200,675.56
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2014 年度:
安全生产费 64,462,699.12 109,629,373.04 121,200,919.76 52,891,152.40
维简费 135,123,394.21 264,641,508.60 180,731,145.97 219,033,756.84
合计 199,586,093.33 374,270,881.64 301,932,065.73 271,924,909.24
38、 盈余公积
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2015 年度:
法定盈余公积(注) 704,898,171.11 81,151,910.83 - 786,050,081.94
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
2014 年度:
法定盈余公积(注) 704,898,171.11 - - 704,898,171.11
注: 根据国家的相关法律规定,本公司按 2015 年度净利润的 10%提取法定盈余公积,总计人民币
81,151,910.83 元(2014 年:无 )。
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39、 未分配利润
人民币元
项目 金额 提取或分配比例
2015 年度:
年初未分配利润 3,320,200,571.47
加: 本年归属母公司股东的净利润 761,160,070.18
减: 提取法定盈余公积(注 1) 81,151,910.83
应付普通股股利(注 2) 1,013,231,921.94
年末未分配利润 2,986,976,808.88
2014 年度:
年初未分配利润 2,206,609,158.00
加: 本年归属母公司股东的净利润 1,824,255,286.97
减: 提取法定盈余公积(注 1) -
应付普通股股利(注 2) 710,663,873.50
年末未分配利润 3,320,200,571.47
注 1:详见附注(五)、38。
注 2:本年度股东大会已批准的现金股利。
根据 2015 年 6 月 26 日通过的本公司 2014 年度股东大会决议,公司向全体股东每股派发现金红
利 0.18 元,共计派发现金红利计人民币 1,013,231,921.94 元(2014 年:人民币 710,663,873.50
元)。
注 3:资产负债表日后决议的利润分配情况。
根据董事会的提议,2015 年度按已发行之股份 16,887,198,699 股(每股面值人民币 0.2 元)计算, 拟
以每股向全体股东派发现金红利人民币 0.025 元(2014 年度:人民币 0.18 元)。
注 3:子公司已提取的盈余公积.
2015 年 12 月 31 日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币
169,699,785.59 元(2014 年 12 月 31 日:人民币 113,591,532.75 元)。
40、 营业收入、营业成本
(1) 营业收入
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,044,138,198.75 2,505,563,447.76 6,484,300,456.84 3,743,066,560.66
其他业务 152,701,422.44 116,884,793.67 178,081,666.61 128,363,234.74
合计 4,196,839,621.19 2,622,448,241.43 6,662,382,123.45 3,871,429,795.40
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
40、 营业收入、营业成本- 续
(2) 主营业务(分产品)
人民币元
本年发生额 上年发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钼钨相关产品 2,421,140,447.03 1,483,174,288.51 3,615,113,883.37 1,954,328,057.09
金银相关产品 - - 274,177,972.60 273,721,309.77
电解铅 - - 215,679,580.18 246,411,582.03
铜金相关产品 1,442,799,406.13 931,261,148.57 2,049,420,999.10 991,636,715.54
其他 180,198,345.59 91,128,010.68 329,908,021.59 276,968,896.23
合计 4,044,138,198.75 2,505,563,447.76 6,484,300,456.84 3,743,066,560.66
41、 营业税金及附加
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 11,115,119.89 10,194,135.68 附注(四)
城市维护建设税 13,876,376.71 23,280,221.97 附注(四)
教育费附加 8,087,883.26 13,649,004.41 附注(四)
资源税 160,696,556.83 213,595,802.62 附注(四)
关税 - 9,279,001.00 附注(四)
其他 48,697,416.76 79,983,504.94
合计 242,473,353.45 349,981,670.62
42、销售费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
工资及附加 4,594,926.80 4,965,324.17
运输费 63,654,059.65 77,164,477.11
业务招待费 1,261,367.04 1,390,239.00
差旅费 904,122.86 699,864.01
税金 917,932.89 1,430,197.02
其他 13,340,386.02 14,167,414.94
合计 84,672,795.26 99,817,516.25
43、管理费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
工资及附加 115,127,161.88 127,328,692.70
折旧及摊销 55,243,301.03 69,715,916.62
审计费 9,096,184.02 8,500,940.39
咨询及中介机构费用 30,288,955.62 44,792,051.99
业务招待费 4,517,968.27 4,902,884.44
技术开发费 80,228,860.57 126,553,737.47
其他 62,671,428.90 66,557,904.91
合计 357,173,860.29 448,352,128.52
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
44、财务费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
债券利息支出 260,689,500.10 122,855,059.92
商业票据贴现利息 43,689,546.04 4,617,561.37
银行借款利息支出 190,743,721.74 140,336,056.35
其中:5 年内到期的银行借款的利息支出 182,752,868.66 139,839,074.14
利息支出合计: 495,122,767.88 267,808,677.64
减﹕已资本化的利息费用 - -
减﹕利息收入 532,139,155.03 154,414,916.16
汇兑差额 (20,451,513.79) (5,046,526.72)
减﹕已资本化的汇兑差额 - -
其他 103,650,017.47 73,350,405.29
合计 46,182,116.53 181,697,640.05
45、资产减值损失
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 6,591,858.40 20,022,810.64
存货跌价损失 61,956,002.45 60,013,018.57
长期资产减值损失(注) 161,894,742.57 25,524,079.96
合计 230,442,603.42 105,559,909.17
注:本公司于本期内对永宁进行处置,在考虑交易对价及相关资产和负债的账面价值后,本公司按照处
置资产预计可变现净值与账面资产净值之间的差额计提减值损失计人民币 161,894,742.57 元,详见附注
(六)、1。
46、公允价值变动收益(损失)
人民币元
产生公允价值变动收益(损失)的来源 本年发生额 上年发生额
1.未指定为套期关系的衍生工具 (19,305,059.03) 3,250,500.00
- 商品期货合约公允价值变动收益 - 3,250,500.00
- 远期外汇合约公允价值变动损失 (19,305,059.03) -
2.公允价值计量的黄金租赁及远期合约公允价值变动收益(损失) 16,531,850.00 (2,362,130.00)
- 远期合约公允价值变动变动收益(损失) (39,683,900.00) 16,119,120.00
- 黄金租赁公允价值变动变动收益(损失) 56,215,750.00 (18,481,250.00)
合计 (2,773,209.03) 888,370.00
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
47、投资收益
(1)投资收益明细情况
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益(损失) (9,858,527.33) 86,466,625.43
债券及理财产品投资收益 174,876,549.09 140,844,167.55
处置可供出售金融资产产生的投资损失 (31,768,850.88) -
处置交易性权益工具投资产生的投资收益(损失) (2,499,998.75) 355,119.70
未指定为套期关系的衍生工具 (14,160,110.00) -
- 商品期货合约平仓损失 (14,160,110.00) -
处置子公司投资收益(附注(六)、1(3)) 4,282.41 304,092,277.30
合计 116,593,344.54 531,758,189.98
(2)按权益法核算的长期股权投资收益:
人民币元
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因
豫鹭矿业 90,759,506.61 151,548,955.95 被投资公司净利润变动
宇华钼业 - (13,144.84) 被投资公司注销
高科 (14,878,498.40) (10,215,827.48) 被投资公司净利润变动
富川 (85,739,535.54) (54,853,358.20) 被投资公司净利润变动
合计 (9,858,527.33) 86,466,625.43 被投资公司净利润变动
本集团的投资收益汇回不存在重大限制。
本年度及上年度的投资收益均产生于非上市类的投资。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
48、营业外收入
(1)营业外收入明细如下:
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置利得 4,079,367.52 21,670,101.53
其中:固定资产处置利得 4,079,367.52 21,670,101.53
政府补助 45,132,470.40 41,326,761.34
其他 940,809.76 3,659,429.22
合计 50,152,647.68 66,656,292.09
(2)主要政府补助明细
人民币元
与资产相关/与收
项目 本年发生额 上年发生额
益相关
中央矿产资源综合利用示范基地补贴 44,150,401.24 39,777,901.25 与收益相关
矿产资源节约与综合利用专项资金 80,525.90 - 与收益相关
南泥湖土地出让金返还款补贴 385,585.80 385,585.80 与资产相关
东岭土地出让金返还补贴 118,728.00 118,728.00 与资产相关
其他 397,229.46 1,044,546.29
合计 45,132,470.40 41,326,761.34
49、营业外支出
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置损失 42,120,590.15 51,055,392.73
其中:固定资产处置损失 42,120,590.15 51,055,392.73
对外捐赠 18,043,584.00 4,152,000.00
债务重组损失(注) 28,516,476.23 -
其他 5,920,406.41 1,578,845.54
合计 94,601,056.79 56,786,238.27
注:详见附注(五)、6。
50、所得税费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 114,041,949.38 482,233,005.90
上年所得税清算差异 (39,714,902.44) 37,182,252.00
递延所得税调整 (94,617,024.70) (171,556,964.70)
合计 (20,289,977.76) 347,858,293.20
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
50、所得税费用 - 续
所得税费用与会计利润的调节表如下:
人民币元
本年发生额 上年发生额
会计利润 682,818,377.21 2,148,060,077.24
按 15%的税率计算的所得税费用(2014 年度:15%) 102,422,756.58 322,209,011.59
不可抵扣费用的纳税影响 25,874,270.66 17,075,150.99
免税收入/额外抵扣费用等项目的纳税影响 (10,930,148.53) (61,726,361.01)
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
(141,899,902.37) (68,745,518.46)
影响
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 37,050,202.82 52,957,907.68
在其他地区的子公司税率不一致的影响 6,907,745.52 48,905,850.41
上年所得税清算差异 (39,714,902.44) 37,182,252.00
合计 (20,289,977.76) 347,858,293.20
51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
人民币元
本年发生额 上年发生额
归属于普通股股东的当期净利润 761,160,070.18 1,824,255,286.97
计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
人民币元
年发生额 上年发生额
年初发行在外的普通股股数(注 1) 15,228,511,575.00 15,228,511,575.00
加:本年发行的普通股加权数(注 1) 777,370,896.50 -
年末发行在外的普通股加权数(注 1) 16,005,882,471.50 15,228,511,575.00
每股收益
人民币元
本年发生额 上年发生额(注 1)
按归属于母公司股东的净利润计算:
基本每股收益 0.05 0.12
稀释每股收益(注 2) 0.05 0.12
注 1:本年度本公司因公积金转增股本,根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》、《企业会计准则第 34 号——每股收益》、《公开
发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式(2015 年修订)》等规
定,本公司同口径重述年初发行在外的普通股股数,同时将 2014 年度每股收益由人民币 0.36 元重
述为人民币 0.12 元。
注 2:于本年末,本公司无发行在外的稀释性普通股。(上年末:本公司发行在外的潜在普通股不存在稀
释性。)
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
52、现金流量表项目注释
(1)收到其他与经营活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
收到的赔偿金及罚款等 57,870.00 307,400.00
收到的利息收入 412,961,978.15 78,200,451.17
收到的补贴收入 74,800,890.73 40,562,548.41
其他 882,939.76 517,336.63
合计 488,703,678.64 119,587,736.21
(2)支付其他与经营活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
支付的咨询费、技术开发费和运费等其他费用 188,473,030.39 129,133,294.34
支付的捐赠款项、罚款等 18,043,584.00 4,152,000.00
支付的银行手续费等 36,592,927.14 4,151,750.18
预缴耕地占用税 25,959,022.32 -
其他 51,234,292.61 49,820,856.65
合计 320,302,856.46 187,257,901.17
(3)收回投资所收到的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
处置交易性金融资产及银行和其他金融机构理财产品收到的
11,655,519,607.75 4,515,000,000.00
现金
合营企业减资回收款项(附注(五)、11) 50,000,000.00 -
收回委托贷款 - 150,000,000.00
处置可供出售金融资产收到现金 517,790,351.84 3,357,974.57
合计 12,223,309,959.59 4,668,357,974.57
(4)购买或处置子公司和其他经营单位收到的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
处置子公司坤宇 - 645,257,418.49
处置子公司酒店投资 - 169,116,006.52
处置子公司贵金属(附注(六)、1(3)) 4,282.41 -
合计 4,282.41 814,373,425.01
(5)收到其他与投资活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
收回土地出让金及其他应收款项 - 34,200,000.00
收回被处置子公司的款项 163,708,746.00 -
合计 163,708,746.00 34,200,000.00
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
52、现金流量表项目注释 - 续
(6)购买或处置子公司和其他经营单位支付的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
处置子公司永宁(附注(六)、1(2)) 86,272.98 -
合计 86,272.98 -
(7)投资支付的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
购买交易性金融资产及银行和其他金融机构理财产品支付的
9,037,578,809.22 9,229,000,000.00
现金
购买可供出售金融资产 3,085,268,599.61 -
合计 12,122,847,408.83 9,229,000,000.00
(8)支付的其他与投资活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
支付收购业务相关的澳大利亚印花税 - 131,158,843.62
借予第三方款项(附注(五)、9) 100,000,000.00 -
合计 100,000,000.00 131,158,843.62
(9)收到的其他与筹资活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
黄金租赁业务收到现金 1,482,568,890.00 992,093,300.00
合计 1,482,568,890.00 992,093,300.00
(10)支付的其他与筹资活动有关的现金
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
偿还黄金租赁业务支付的现金 997,120,400.00 356,963,220.00
黄金租赁及开立借款业务相关手续费 57,440,703.41 27,956,114.87
开立借款业务相关保函保证金及手续费 24,587,257.12 41,242,540.24
合计 1,079,148,360.53 426,161,875.11
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53、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
补充资料 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 703,108,354.97 1,800,201,784.04
加:资产减值准备 230,442,603.42 105,559,909.17
固定资产折旧 558,429,296.21 612,349,446.42
无形资产摊销 186,519,964.76 197,175,729.46
长期待摊费用摊销 11,165,305.45 13,115,338.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 38,041,222.63 29,385,291.20
公允价值变动损失 (收益) 2,773,209.03 (888,370.00)
财务费用 431,766,109.03 265,052,435.97
投资收益 (116,593,344.54) (531,758,189.98)
递延所得税资产增加 (94,617,024.70) (171,556,964.70)
存货的减少(增加以“-”号填列) (200,021,157.20) 339,024,621.99
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 441,352,257.77 368,764,151.39
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) (121,729,566.81) 498,248,435.26
递延收益摊销 (45,132,470.40) (40,282,215.05)
专项储备的增加(减少以“-”号填列) (156,390,836.22) 72,591,067.05
受限制银行存款减少(增加以“-”号填列) (510,342,000.00) 78,064,666.94
经营活动产生的现金流量净额 1,358,771,923.40 3,635,047,137.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - -
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的年末余额 8,982,162,302.30 774,781,044.71
减:现金的年初余额 774,781,044.71 1,704,583,230.33
加:现金等价物的年末余额 - 4,850,800,000.00
减:现金等价物的年初余额 4,850,800,000.00 100,000,000.00
现金及现金等价物的净增加(减少)额 3,356,581,257.59 3,820,997,814.38
(2)现金及现金等价物的构成
人民币元
项目 年末数 年初数
一、现金 8,982,162,302.30 774,781,044.71
其中:库存现金 274,735.66 427,474.82
可随时用于支付的银行存款 8,981,887,566.64 774,353,569.89
可随时用于支付的其他货币资金 - -
二、现金等价物 - 4,850,800,000.00
三、年末现金及现金等价物余额 8,982,162,302.30 5,625,581,044.71
现金和现金等价物不含本公司及子公司使用受限制的现金和现金等价物以及期限在三个月以上之货币资
金。
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(五)、 合并财务报表项目注释 - 续
54、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
人民币元
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金
其中:美元 215,447,962.32 6.49 1,399,946,300.92
欧元 1,759.58 7.09 12,408.91
港币 522,849.49 0.84 440,650.75
加元 29,411,505.97 4.71 138,578,771.02
澳元 2,220,958.66 4.74 10,536,725.73
人民币 855,913.41 1.00 855,913.41
短期借款
其中:美元 177,500,000.00 6.49 1,152,614,000.00
欧元 44,000,000.00 7.09 312,188,800.00
港币 243,797,030.11 0.84 204,248,275.88
一年内到期非流动负债
其中:欧元 276,287,822.88 7.09 1,948,036,610.28
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(六)、 合并范围的变更
1、处置子公司
(1)处置子公司投资并丧失控制权的情形
子公司名称 股权处置价款 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价款与处置投资 丧失控
(人民币元) 置比例 置方式 制权的 制权时 对应的合并财务报表 制权之
(%) 时点 点的确 层面享有该子公司净 日剩余
定依据 资产份额的差额 股权的
(人民币元) 比例
洛阳永宁金铅冶炼有限公 2015 年 7 控制权
- 75 增资扩股 - 0.610%
司(“永宁”)(注 1) 月 30 日 已转移
洛阳钼业集团贵金属有限 2015 年 8 控制权
10,000.00 100 现金处置 4,282.41 0%
公司(“贵金属”)(注 2) 月 13 日 已转移
注 1:2015 年 5 月 18 日,本公司之子公司贵金属及永宁与第三方灵宝市鼎隆矿业有限责任公司(“鼎隆
矿业”)签署了《关于永宁金铅冶炼有限公司之增资扩股协议》。根据协议,鼎隆矿业以货币认缴
永宁新增注册资本人民币 1.22 亿元,同时本公司同意豁免永宁人民币 49,500 万元债务。于增资完
成后,鼎隆矿业持有永宁 99.187%的股权,贵金属所持有永宁股权被减至 0.610%。于协议签署日,
本公司认为上述增资安排及债务重组完成后本公司丧失对永宁的控制权从而构成对相关子公司的
视同处置,在考虑交易对价及相关资产和负债的账面价值后,按照处置资产预计可变现净值计提
资产减值准备计人民币 161,894,742.57 元,详见附注(五)、45。
2015 年 7 月 30 日,永宁收到鼎隆矿业支付的全部增资款。与此同时,公司完成债务豁免及委派
之管理层退出永宁。相关工商变更手续于 2015 年 8 月 7 日完成。
注 2:根据本公司于 2015 年 8 月 11 日与鼎隆矿业达成的股权转让协议,公司同意以人民币 10,000.00 元
转让所持有的贵金属 100%的股权,贵金属仅持有增资扩股后永宁 0.61%股权。于 2015 年 8 月 13
日公司收到全部转让价款,本公司委派之管理层退出贵金属,本公司不再直接或间接持有永宁及
贵金属股权。
(2)处置子公司永宁的信息
子公司永宁于处置日和 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至处置日止期间经营成果如
下表所示:
人民币元
处置日 2014 年 12 月 31 日
流动资产 60,819,156.14 84,958,519.65
非流动资产 260,875,427.63 314,529,515.81
长期资产减值(附注(六)、(1)) (161,894,742.57) -
划分为持有待售的资产 159,799,841.20 不适用
流动负债 659,722,335.76 671,125,717.73
非流动负债 5,045,940.00 5,164,668.00
划分为持有待售的负债 664,768,275.76 不适用
减:少数股东权益 (9,968,434.56) (9,968,434.56)
归属于母公司所有者的份额 (495,000,000.00) (266,833,915.71)
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2015 年 12 月 31 日止年度
(六)、 合并范围的变更 - 续
1、处置子公司 - 续
(2)处置子公司永宁的信息 - 续
人民币元
2015 年 1 月 1 日至处
置日止期间
营业收入 16,241,015.68
减:营业成本及费用 82,512,357.40
减:长期资产减值损失(附注(六)、(1)) 161,894,742.57
净亏损 (228,166,084.29)
减:少数股东损益 -
归属于母公司所有者的净亏损 (228,166,084.29)
经营活动现金净流量 2,089,608.97
投资活动现金净流量 -
筹资活动现金净流量 (2,901,000.00)
现金及现金等价物的净减少额 (811,391.03)
有关现金流量信息
人民币元
金额
处置子公司的价格 -
处置子公司收到的现金和现金等价物 -
减:子公司持有的现金和现金等价物 86,272.98
处置子公司所支付的现金净额 (86,272.98)
处置子公司损失
人民币元
金额
处置子公司的价格 -
母公司债务豁免 495,000,000.00
处置的归属于母公司所有者的份额 (495,000,000.00)
处置子公司的损失 -
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2015 年 12 月 31 日止年度
(六)、 合并范围的变更 - 续
1、处置子公司 - 续
(3)处置子公司贵金属的信息
子公司贵金属于处置日和 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至处置日止期间经营成果
如下表所示:
人民币元
出售日 2014 年 12 月 31 日
流动资产 5,717.59 251,159.21
非流动资产(注) - -
流动负债 - 877,591.49
非流动负债 - -
净资产 5,717.59 (626,432.28)
减:少数股东权益 - -
归属于母公司所有者的份额 5,717.59 (626,432.28)
注:非流动资产中系持有之永宁视同处置后剩余 0.610%的股权。于处置日,该股权投资账面价值已减记
至零。
人民币元
2015 年 1 月 1 日至处置
日止期间
营业收入 -
减:营业成本及费用 (9,161.13)
利润总额 9,161.13
净利润 632,149.87
经营活动现金净流量 (245,441.62)
投资活动现金净流量 -
筹资活动现金净流量 -
现金及现金等价物的净减少额 (245,441.62)
有关现金流量信息
人民币元
金额
处置子公司的价格 10,000.00
处置子公司收到的现金和现金等价物 10,000.00
减:子公司持有的现金和现金等价物 5,717.59
处置子公司所收到的现金净额 4,282.41
处置子公司收益
人民币元
金额
处置子公司的价格 10,000.00
处置的净资产 5,717.59
处置子公司的收益 4,282.41
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2015 年 12 月 31 日止年度
(七)、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
营地 直接 间接 方式
矿产品冶 投资
洛阳栾川钼业集团冶炼有限责任公司("冶炼") 中国 河南栾川 100.00 -
炼、销售 设立
洛阳栾川钼业集团钨钼销售贸易有限公司("销 投资
中国 河南栾川 矿产品销售 100.00 -
售贸易") 设立
矿产品加 投资
洛阳大川钼钨科技有限责任公司("大川") 中国 河南栾川 100.00 -
工、销售 设立
投资
洛阳钼都国际饭店有限公司("国际饭店") 中国 河南洛阳 酒店 100.00 -
设立
矿产品冶 投资
洛阳栾川钼业集团钨业有限公司("钨业") 中国 河南栾川 100.00 -
炼、销售 设立
投资
洛阳钼业(香港)有限公司("香港公司") 中国香港 香港 矿产品销售 100.00 -
设立
矿产品加 投资
洛阳钼业集团金属材料有限公司("金属材料") 中国 河南洛阳 100.00 -
工、销售 设立
矿产品采 投资
新疆洛钼矿业有限公司("新疆洛钼") 中国 新疆 70.00 -
选、销售 设立
投资
洛阳栾川钼业集团销售有限公司("销售公司") 中国 河南栾川 矿产品销售 100.00 -
设立
投资
洛阳钼业控股有限公司("香港洛钼控股") 中国香港 香港 投资控股 100.00 -
设立
矿产开采、 投资
CMOC Mining Pty Limited("CMOC Mining") 澳大利亚 澳大利亚 - 100.00
加工、销售 设立
CMOC Mining Services Pty. Limited("CMOC 投资
澳大利亚 澳大利亚 矿业服务 - 100.00
services") 设立
矿产品冶 投资
栾川县沪七矿业有限公司("沪七") 中国 河南栾川 100.00 -
炼、销售 设立
钼、钨产品 投资
栾川县富凯商贸有限公司("富凯") 中国 河南栾川 100.00 -
的购销 设立
矿产品冶 投资
栾川县启兴矿业有限公司("启兴") 中国 河南栾川 90.00 -
炼、销售 设立
矿产品冶 投资
栾川县富润矿业有限公司("富润") 中国 河南栾川 100.00 -
炼、销售 设立
矿产品冶 投资
栾川县大东坡钨钼矿业有限公司("大东坡") 中国 河南栾川 51.00 -
炼、销售 设立
第 80 页
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2015 年 12 月 31 日止年度
(七)、 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1)企业集团的构成 - 续
子公司名称 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方
营地 直接 间接 式
栾川县九扬矿业有限公司("九扬") 河南栾川 矿产品冶 同一控制
中国 51.00 -
炼、销售 下合并
栾川县三强钼钨有限公司("三强") 河南栾川 矿产品冶 非同一控
中国 51.00 -
炼、销售 制下合并
洛阳市钼都利豪商贸有限公司("钼都利豪") 中国 河南洛阳 酒店管理 - 100.00 投资设立
施莫克(上海)国际贸易有限公司("施莫克") 货物及技
中国 上海 术的进出 100.00 - 投资设立
口业务
CMOC Mining USA LTD("CMOC USA ") 美国 美国 咨询业务 - 100.00 投资设立
咨询、企
上海睿朝投资有限公司("睿朝")(注 1) 中国 上海 业策划、 - 100.00 投资设立
管理
咨询、资
西藏施莫克投资有限公司("西藏施莫克
中国 西藏 产管理、 - 100.00 投资设立
")(注 1)
销售
Upnorth Investment Limited("Upnorth")(注 中国 投资设立
BVI 投资控股 - 100.00
1)
咨询、资
北京永帛资源投资控股有限公司(注 1) 中国 北京 产管理、 100.00 - 投资设立
销售
注 1:为本集团于本年新设之子公司。
注 2:本集团之子公司未发行任何证券及债券。
2、在合营联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联
业名称 直接 间接 营企业投资的会
计处理方法
洛 阳 高 科 钼 钨材 料 有 矿产品加
河南洛阳 河南洛阳 50% - 权益法核算
限公司("高科") 工、销售
徐 州 环 宇 钼 业有 限 公 投资
江苏徐州 江苏徐州 50% - 权益法核算
司("环宇") (注 1)
洛 阳 豫 鹭 矿 业有 限 责
矿产品冶
任公司 ("豫鹭矿 业") 河南洛阳 河南洛阳 40% - 权益法核算
炼、销售
(注 2)
注 1:本集团之合营企业环宇持有洛阳富川矿业有限公司(“富川”)90%的股权,同时本集团通过子公司
富凯间接持有富川 10%股权。根据与当地政府的协议,当地政府享有富川 8%的分红权,故本集团
按权益法实际享有富川 47%的损益。
第 81 页
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2015 年 12 月 31 日止年度
(七)、 在其他主体中的权益 - 续
2、在合营联营企业中的权益-续
注 2:根据豫鹭矿业 2007 年度股东大会决议,自 2008 年起投资双方按照 1:1 的比例分享公司净利润。
因此,本集团按权益法实际享有豫鹭矿业 50%损益。
(2)重要合营企业的主要财务信息
人民币元
子公司名称 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
高科 环宇(注 1) 高科 环宇
流动资产 166,099,121.80 262,911,080.85 84,140,060.30 209,862,823.27
其中:现金和现金等价物 8,945,768.83 85,237.99 18,554,604.20 3,634,838.64
非流动资产 132,329,844.30 2,722,778,299.10 341,491,751.65 2,832,537,349.79
资产合计 298,428,966.10 2,985,689,379.95 425,631,811.95 3,042,400,173.06
流动负债 94,655,316.20 858,954,575.81 2,101,165.25 716,171,299.42
非流动负债 - - - -
负债合计 94,655,316.20 858,954,575.81 2,101,165.25 716,171,299.42
少数股东权益 - (7,498,689.97) - 14,206,455.25
归属于母公司股权权益 203,773,649.90 2,134,233,494.11 423,530,646.70 2,312,022,418.40
按持股比例计算的净资产份额 101,886,824.95 1,067,116,747.05 211,765,323.35 1,156,011,209.20
调整事项(注 2) - 14,593,963.51 - 11,439,036.90
对合营企业权益投资的账面价值 101,886,824.95 1,081,710,710.56 211,765,323.35 1,167,450,246.10
存在公开报价的合营企业投资的
不适用 不适用 不适用 不适用
公允价值
营业收入 107,801,682.20 504,144.66 123,369,590.76 597,478.58
财务费用 (277,173.65) 37,578,594.79 (810,550.21) 34,150,297.67
所得税费用 - 60,494,630.41 8,914,259.88 (28,406,179.00)
净亏损 (29,756,996.80) (182,424,543.71) (20,431,846.55) (116,709,272.77)
终止经营净利润 - - -
其他综合收益 - - - -
综合收益总额 (29,756,996.80) (182,424,543.71) (20,431,846.55) (116,709,272.77)
本期收到的来自合营企业的股利 - - - -
注 1:本集团之合营企业环宇持有富川 90%的股权,同时本集团通过子公司富凯间接持有富川剩余的 10%
股权。
注 2:根据与当地政府的协议,当地政府享有富川 8%的分红权,故本集团按权益法实际享有富川 47%的
损益。
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(七)、 在其他主体中的权益 - 续
2、 在合营联营企业中的权益 - 续
(3)重要联营企业的主要财务信息
人民币元
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
豫鹭矿业 豫鹭矿业
流动资产 161,996,611.07 191,135,874.23
其中:现金和现金等价物 533,647.16 557,250.06
非流动资产 66,779,787.55 71,044,904.04
资产合计 228,776,398.62 262,180,778.27
流动负债 50,262,445.40 25,785,838.26
非流动负债 5,000,000.00 6,000,000.00
负债合计 55,262,445.40 31,785,838.26
少数股东权益 - -
归属于母公司股权权益 173,513,953.22 230,394,940.01
按持股比例计算的净资产份额 69,405,581.28 92,157,976.00
调整事项(注) 7,504,277.66 13,192,376.33
对联营企业权益投资的账面价值 76,909,858.94 105,350,352.33
存在公开报价的合营企业投资的公允价值 不适用 不适用
注:本集团持有豫鹭矿业 40%股权,但按照 50%比例享有分红权。详见附注(五)、11。
人民币元
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
豫鹭矿业 豫鹭矿业
营业收入 358,703,078.68 541,285,690.63
财务费用 (561,567.07) (11,156.05)
所得税费用 (60,511,887.10) (101,539,940.33)
净利润 181,519,013.21 303,097,911.89
终止经营净利润 - -
其他综合收益 - -
综合收益总额 181,519,013.21 303,097,911.89
本年收到的来自联营企业的股利 119,200,000.00 197,000,000.00
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(七)、 在其他主体中的权益 - 续
3、重要的共同经营
(1)重要的共同经营
共同控制经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
(%)
直接 间接
Nothparkes Joint Venture
澳大利亚 澳大利亚 铜金矿的开采 - 80%
("NJV") (注)
注:2013 年 12 月 1 日,本公司完成了收购 Northparkes 铜金矿的非法人合营公司 Northparkes Joint
Venture 80%的共同控制权益以及 North Mining Limited 持有的与 Northparkes 铜金矿经营业务相
关的若干关联资产。收购后,非法人合营公司 Northparkes Joint Venture 成为本公司的一个共同
控制经营。
Northparkes Joint Venture 拥有的 Northparkes 矿山为一项位于澳大利亚新南威尔士 Parkes 镇西北
Goonumbla 以崩塌式开采的优质铜金矿业务。Northparkes 自 1993 年营运至今,剩余使用年限超
过 20 年。Northparkes Joint Venture 总部位于澳大利亚新威尔士州 Parkes 镇。Northparkes Joint
Venture 由本公司下属子公司 CMOC Mining Pty Limited 持有 80%的共同控制权益,剩余 20%权
益分别由 Sumitomo Metal Mining Oceania Pty Ltd(SMM)及 SC Mineral Resources Pty Ltd(SCM)持
有。
根据 Northparkes Joint Venture 管理协议,本公司为管理人对持有的 Northparkes 矿山管理业务负
责管理 Northparkes 的日常运作,合营各方作为 Northparkes Joint Venture 的共同控制人,对
Northparkes 矿山相关合营安排的资产按比例享有权力以及就与 Northparkes 矿山相关合营安排有
关的负债按比例承担责任。 合营各方之间达成一致协议,同意为确保各方的利益(包括各自的
产量份额),在任何合营一方违约情况下保护对方合营者的利益。
(2)重要的共同经营企业财务信息
截至 2015 年 12 月 31 日,Northparkes Joint Venture 的资产负债状况及经营情况如下:
人民币:元
项目 2015年度 2014年度
承担的运营成本净份额 776,810,457.55 793,458,646.05
项目 截止2015年12月31日 截止2014年12月31日
享有的总资产份额 2,168,071,050.23 2,287,558,513.24
承担的总负债份额 386,150,174.01 351,617,226.08
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2015 年 12 月 31 日止年度
(八)、 金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、应收票据、其他应收款、交易性金
融负债、应付账款、应付票据、其他应付款、借款及应付债券等,各项金融工具的详细情况说明见附注
(五)。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集
团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 风险管理目标和政策
本集团业务为采矿。本集团只销售自产商品。从长远看来,以多种方式操作的自然对冲,有助于保障和
稳定盈利和现金流,可无需使用作此用途的金融衍生工具或其他形式的合成对冲。本集团不以交易或投
机为目的收购或发行衍生金融工具;亦无意透过于联营公司的投资而进行该等交易或投机性持有。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响
降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的
基本策略是确定和分析本行所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠
地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1. 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币及澳币有关。本集团位
于境内子公司主要业务活动均以人民币计价结算,本集团位于澳大利亚的子公司主要以澳元或美元计价
结算。因此,本集团因汇率变动产生的风险敞口不大,外币交易主要为境内及香港子公司的以美元计价
结算的融资活动,以及位于澳大利亚以美元为本位币的子公司的澳元资产。
于 2015 年 12 月 31 日,除下表所述金融资产和金融负债为美元、港币和澳币余额(已折算为人民币)
外,本集团的金融资产及金融负债均为以各实体的记账本位币计价结算。该等外币余额的资产和负债产
生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(八)、 金融工具及风险管理 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险 - 续
1.1.1. 外汇风险 - 续
人民币千元
项目 年末数 年初数
美元
货币资金 1,399,946 9,718
短期借款 (1,152,614) (305,950)
小计 247,332 (296,232)
港币
货币资金 441 23
短期借款 (204,248) -
小计 (203,807) 23
澳币
货币资金 10,537 37,762
小计 10,537 37,762
欧元
货币资金 12 -
短期借款 (312,189) -
长期借款 (1,948,037) -
小计 (2,260,214) -
加拿大元
货币资金 138,579 -
小计 138,579 -
人民币
货币资金 856 -
小计 856 -
合计 (2,066,717) (258,447)
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。
下表详细说明本集团以相关主体的功能性货币(包括:人民币、美元及港币)兑换各种外汇时 10%变动率
的敏感度。内部向高级管理层汇报外汇风险时使用此 10%的比率,其代表管理层对外汇汇率可能变动
的估计。本集团报告日期外汇风险敏感度分析乃基于结算日发生并贯穿于整个报告期间的变动。正数表
示因拥有美元、港币及欧元银行借款,人民币兑其的外汇升值,导致税前利润增加。负数表示因拥有美
元货币资金以及港币货币资金,人民币兑其的外汇升值,或澳元货币资金,美元兑其的外汇升值,导致
税前利润减少。若本集团的功能性货币兑这些外汇贬值,会令税前利润带来相反影响。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(八)、 金融工具及风险管理 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险 - 续
1.1.1. 外汇风险 - 续
人民币千元
本年数 上年数
项目 汇率变动
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
本位币为人民币
的实体
税前利润及权益 美元对人民币贬值 10% (10,205) (10,205) 29,623 29,623
港币对人民币贬值 10% 20,422 20,422 (2) (2)
欧元对人民币贬值 10% 31,219 31,219 - -
本位币为港币的
实体
税前利润及权益 美元对港币贬值 10% (14,528) (14,528) - -
人民币对港币贬值 10% (85) (85)
本位币为美元的
实体
税前利润及权益 澳币对美元贬值 10% (1,054) (1,054) (3,776) (3,776)
港币兑美元贬值 10% (42) (42) - -
欧元兑美元贬值 10% 194,802 194,802 - -
加拿大元兑美元贬值 10% (13,858) (13,858) - -
本集团管理层认为年底外汇风险并不能反映年度外汇风险,敏感度分析并不能反映固有外汇风险。
1.1.2. 利率风险
本集团承受的公允价值利率风险来自固定利率银行借款。由于管理层认为本集团与公允价值利率风险相
关的风险敞口较小,本集团目前并未制订相关风险对冲政策。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团密切关注利
率变动对本集团现金流量变动风险的影响。
利率风险敏感性分析基于下述假设:
市场利率变化影响浮动利率金融工具的利息收入或费用;
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值
变化。
第 87 页
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2015 年 12 月 31 日止年度
(八)、 金融工具及风险管理 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险 - 续
1.1.2. 利率风险-现金流量变动风险 - 续
在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当年损益和权益的税前影
响如下:
本年数 上年数
项目 利率变动
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
利润及权益 利率增加 50 个基点 (18,316) (18,316) (21,062) (21,062)
利润及权益 利率下降 50 个基点 18,316 18,316 21,062 21,062
1.1.3. 其他价格风险
本集团持有的权益工具投资,包括分类为以公允价值计量的可供出售金融资产,在资产负债表日以公允
价值计量。于本期末,本集团持有之权益工具投资主要为上市之证券和资管计划,因此,本集团承担着
证券市场价格波动的风险。如果本集团于本年末持有之权益工具投资的证券市场价格增加或减少 5%而
其他所有变量维持不变,本集团于本年末之股东权益会增加或减少人民币 61,106 千元(未考虑所得税影
响)。
1.2. 信用风险
于 2015 年 12 月 31 日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反
映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
附注(十)、5“关联担保”中披露的财务担保合同金额。
本集团仅与知名及信用良好的第三方进行交易。本年末应收账款前五大客户占应收账款总额的
54.23%(上年末:52.33%)。本集团对应收账款余额持续进行监控,使本集团承受的信用风险可控。本集
团仅向经信用评估在可接受范围内的客户出售产品,并对大部分客户设立信用限额,这些客户均有系统
的监控。海外销售则一般采用信用证方式付款。
就因本集团其他应收款产生的信贷风险而言,由于对方拥有良好的信用状况,所以本集团因对方拖欠款
项而产生的信贷风险有限,而本集团预期不会因无法收回此等实际的垫款而产生任何重大亏损。
就本集团所拥有的可供出售金融资产而言,本集团专门设立投资委员会负责对公司的重大投资决策进行
研究并向董事会提出建议。同时,本集团根据投资规模进行授权和分层审批,基于单项投资的金额重要
性水平分别制定了相应的审批和执行流程。本集团已设计出一套相对完善的投资管理体系以控制本集团
因投资于相关金融资产所承受的信用风险。
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(八)、 金融工具及风险管理 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.2. 信用风险 - 续
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
1.3. 流动风险
管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营
需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协
议。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
人民币千元
本年数 一年以内 一年至两年 两年至五年 合计
借款 5,488,380 366,776 1,672,897 7,528,053
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,505,911 - - 1,505,911
益的金融负债
应付票据 782,730 - - 782,730
应付账款 237,376 - - 237,376
应付股利 27,886 - - 27,886
其他应付款 208,404 - - 208,404
一年内到期的非流动负债 22,924 - - 22,924
其他流动负债 541,146 - - 541,146
应付债券 98,800 98,800 2,098,800 2,296,400
合计 8,913,557 465,576 3,771,697 13,150,830
人民币千元
上年数 一年以内 一年至两年 两年至五年 合计
借款 950,575 2,434,924 1,911,733 5,297,232
以公允价值计量且其变动计入当期损
998,691 - - 998,691
益的金融负债
应付票据 156,900 - - 156,900
应付账款 192,794 - - 192,794
应付股利 27,886 - - 27,886
其他应付款 253,314 - - 253,314
一年内到期的非流动负债 45,848 - - 45,848
其他流动负债 16,652 - - 16,652
应付债券 123,300 133,100 7,708,908 7,965,308
合计 2,765,960 2,568,024 9,620,641 14,954,625
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2015 年 12 月 31 日止年度
(九)、 公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
人民币千元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产:
-权益工具投资 - - - -
-未指定套期关系的衍生金融资产 - 4,838.05 - 4,838.05
(二)可供出售金融资产:
-权益工具投资 222,286.53 999,832.54 - 1,222,119.07
持续以公允价值计量的资产总额 222,286.53 1,004,670.59 - 1,226,957.12
(三)交易性金融负债:
-未指定套期关系的衍生金融负债 - 108,578.30 - 108,578.30
-公允价值计量的黄金租赁形成的负债 1,397,332.20 - - 1,397,332.20
持续以公允价值计量的负债总额 1,397,332.20 108,578.30 - 1,505,910.50
2. 持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续以第一层次公允价值计量的项目为权益工具投资形成的资产以及黄金租赁形成的负债,其公允价值
为同类项目在活跃市场中的报价。
3. 持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续以第二层次公允价值计量的项目为远期外汇合约、资管计划形成的资产以及黄金远期合约形成的负
债,其公允价值采用以现金流量折现为基础的估值方法,主要输入值包括类似项目在相关银行远期外汇
报价及折现率、相关投资组合之可观察报价,以及上海黄金交易所的收盘价。
4. 持续的公允价值计量项目,本年内未发生各层级之间的转回以及本年内未发生估值技术变更。
5. 不以公允价值作为后续计量的金融工具
本集团管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、短期借
款、应付票据、应付账款、应付股利、应付利息、其他应付款、一年内到期的长期借款等,因剩余期限
不长,公允价值与账面价值相若。
本集团不以公允价值作为后续计量的金融负债包括长期借款,本集团浮动利率的长期借款利率与市场利
率挂钩。
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(十)、 关联方及关联交易 - 续
1. 董事及监事薪酬
2015 年度每位董事的薪酬如下:
除养老金以外的社保
董事薪金 工资及津贴 奖金 养老金 合计
及公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
执行董事:
李朝春 - 400.00 750.00 20.08 21.38 1,191.46
李发本 - 400.00 700.00 20.08 21.38 1,141.46
吴文君(注 3) - 211.04 - 20.08 21.38 252.50
王钦喜(注 1) - 185.00 325.00 10.04 10.69 530.73
顾美凤(注 1) - 180.00 325.00 10.04 10.69 525.73
非执行董事:
张玉峰(注 3) 45.00 - - - - 45.00
马辉(注 2) 45.00 - - - - 45.00
程云雷(注 2) 45.00 - - - - 45.00
袁宏林 90.00 - - - - 90.00
独立非执行董
事:
白彦春 200.00 - - - - 200.00
徐珊 200.00 - - - - 200.00
程钰 200.00 - - - - 200.00
合计 825.00 1,376.04 2,100.00 80.32 85.52 4,466.88
注 1:王钦喜、顾美凤自 2015 年 6 月 26 日起不再担任公司执行董事,但继续于公司任职。上述薪酬仅
包括两位董事于本期董事任期内的薪酬部分。
注 2:自 2015 年 6 月 26 日起,马辉担任公司副董事长、非执行董事;程云雷担任公司非执行董事。
注 3:张玉峰、吴文君自 2015 年 6 月 26 日起不再担任公司董事。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(十)、 关联方及关联交易
2. 本公司的母公司情况
母公司对本
母公司对本公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股
的表决权比例
比例
鸿商产业控股
上海 投资管理 人民币 18,181.82 万 31.58% 31.58%
集团有限公司
2014 年 1 月 12 日,本公司分别收到股东鸿商产业控股集团有限公司(“鸿商集团”)和洛阳矿业集团有限公
司(“矿业集团”)《关于洛阳栾川钼业集团股份有限公司控制权变更的通知函》,鸿商集团通过其设立于香
港的全资子公司 Cathy Fortune Investment 于二级市场增持本公司 H 股股份,完成后鸿商集团及其一致行
动人合计持有本公司 1,827,706,322 股股份(约占本公司股本总额的 36.01%),超越原第一大股东矿业集团
所持本公司股份 1,776,594,475 股(约占本公司股本总额的 35.01%),成为本公司第一大股东。鸿商集团与
矿业集团就本公司控制权变更进行了沟通,矿业集团确认其对本公司不再拥有控制权,亦无意增持本公
司股份,因此本公司控股股东变更为鸿商集团。
截至 2015 年 12 月 31 日,鸿商集团实际持有本公司 5,333,220,000.00 股股份约占公司股本总额的 31.58%。
本公司认为鸿商集团仍为本公司实际控制人。
3. 本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注(七)、1。
4. 本公司的合营和联营企业情况
本公司的合营和联营企业情况详见附注(七)、2。
本年与本集团发生关联交易,或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下:
合营或联营企业名称 与本公司关系
高科 合营公司
富川 合营公司
豫鹭矿业 联营公司
5. 其他关联方情况
其他关联公司名称 其他关联方与本公司关系
矿业集团 公司股东
鸿商控股 公司股东
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(十)、 关联方及关联交易 - 续
6. 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品情况表:
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
高科 采购产品 - 1,048,717.96
出售商品情况表:
人民币元
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
高科 销售产品 11,260,683.78 25,723,931.59
(2) 关联担保情况
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
富川(注 1) 人民币 14,850 万元 2014 年 5 月 23 日 2017 年 5 月 22 日 否
富川(注 2) 人民币 2,750 万元 2014 年 7 月 31 日 2015 年 7 月 30 日 是
富川(注 2) 人民币 5,500 万元 2014 年 8 月 4 日 2015 年 8 月 3 日 是
注 1:本公司为合营企业富川提供最高额保证担保,担保期间为 2014 年 5 月 23 日起至 2017 年 5 月 22
日止。截至 2015 年 12 月 31 日,该最高额保证担保合同下富川无未结清之贷款余额。
注 2:本公司为合营企业富川之银行借款提供担保,保证期间为借款合同生效之日起至债务履行期届满
之日后两年。于本年度内,富川已归还全部银行借款,本公司之担保义务随之解除。
(3) 关键管理人员报酬
人民币千元
项目名称 本年发生额 上年发生额
关键管理人员报酬 8,441 11,726
7. 关联方应收应付款项
人民币元
关联 年末余额 年初余额
项目名称
方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 高科 45,000,000.00 - - -
预付账款 富川 1,360,060.60 - 1,360,060.60 -
其他应付款 富川 1,175,776.21 - 585,276.21 -
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2015 年 12 月 31 日止年度
(十)、 关联方及关联交易 - 续
7. 董事及监事薪酬 - 续
2014 年度每位董事的薪酬如下:
除养老金以外的社保
董事薪金 工资及津贴 奖金(注 4) 养老金 合计
及公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
执行董事:
李朝春(注 1) - 399 1,300 20 23 1,742
吴文君(注 2) - 400 - 20 23 443
李发本 - 400 1,200 20 23 1,643
王钦喜 370 1,100 20 23 1,513
顾美凤 360 1,000 20 23 1,403
非执行董事:
张玉峰 90 - - - - 90
袁宏林 90 - - - - 90
独立非执行董事:
白彦春 200 - - - - 200
徐珊 200 - - - - 200
徐旭(注 3) 117 - - - - 117
程钰 200 - - - - 200
合计 897 1,929 4,600 100 115 7,641
注 1:执行董事李朝春于 2014 年 1 月 14 日起担任公司董事长、战略委员会主席职务。
注 2:执行董事吴文君于 2014 年 1 月 14 日起辞任公司董事长,仍担任执行董事。
注 3:独立非执行董事徐旭于 2014 年 2 月 7 日辞任。
注 4:除上述 2014 年度奖金外,2014 年 5 月,薪酬委员会对集团高级管理人员最终确定 2013 年考核方
案,并实际发放人民币 6,700,000.00 元,其中,支付李朝春先生人民币 3,100,000.00 元、支付李
发本先生人民币 1,500,000.00 元、支付王钦喜先生人民币 1,100,000.00 元、支付顾美凤女士人民
币 1,000,000.00 元。该 2013 年度奖金未包括在上述 2014 年度董事薪酬中。
2015 年度每位监事的薪酬如下:
工资及津贴 奖金 养老金 除养老金以外的社保及公积金 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
张振昊 90.00 - - - 90.00
寇幼敏(注 1) 45.00 - - - 45.00
王争艳(注 2) 250.00 600.00 24.28 27.03 901.31
合计 385.00 600.00 24.28 27.03 1,036.31
2014 年度每位监事的薪酬如下:
工资及津贴 奖金 养老金 除养老金以外的社保及公积金 合计
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
邓交云 - - - - -
尹东方 68 - - - 68
张振昊 90 - - - 90
合计 158 - - - 158
注 1:自 2015 年 6 月 26 日起,寇幼敏担任公司监事及监事会主席。
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2015 年 12 月 31 日止年度
注 2:自 2015 年 1 月 19 日,邓交云因个人原因辞职,王争艳接任,出任公司职工代表监事。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(十)、 关联方及关联交易 - 续
7. 董事及监事薪酬 - 续
2015 年度薪酬前五名人员中有 4 名(2014 年度:4 名)为公司董事或监事,另 2 名人员(2014 年度:1 名)
的薪酬范围如下:
薪酬范围 本年人数 上年人数
港币 1,000,001 元至港币 1,500,000 元(折合人民币 838 千元
2 -
至 1,256 千元)
港币 3,000,001 元至港币 3,500,000 元(折合人民币 2,514 千
- 1
元至 2,933 千元)
(十一)、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
(1)资本承诺
人民币千元
本年发生额 上年发生额
已签约但尚未于财务报表中确认的:
- 购建长期资产承诺 154,384 123,749
- 对外投资承诺 548,797
合计 703,181 123,749
于 2015 年 12 月 31 日,本集团不存在需要披露的其他承诺事项。
(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
人民币千元
年末数 年初数
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:
资产负债表日后第 1 年 15,742 360
资产负债表日后第 2 年 17,150 27
资产负债表日后第 3 年 17,150 -
资产负债表日后第 4 年 15,742 -
以后年度 32,611 -
合计 98,395 387
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(十一)、承诺及或有事项- 续
2. 或有事项
(1) 未决诉讼
公司于 2013 年 1 月 30 日收到河南省洛阳市中级人民法院相关文件,栾川县杨树凹西铅矿(“杨树凹”)
起诉本公司分公司选矿三公司建设的尾矿库位于其矿区范围内,由于尾矿库坝体增高,尾矿库上侵,地
下水位增高,致使其采矿设施设备被毁,采矿工程报废,使已探明的铅锌矿体无法开采,造成原告经济
损失。因此要求选矿三公司停止侵害,并赔偿直接经济损失约人民币 1800 万元及相关可得利益损失。
根据司法鉴定之结果,杨树凹涉及本次诉讼之采矿权评估价值为人民币 172.4 万元。
该案于 2015 年 12 月一审开庭,现已审理完毕,尚未判决。本公司认为根据现有情况与提交证据无法确
认杨树凹所称之侵权事实存在;同时本公司已提出反诉,请求法院依法判令杨树凹立即停止侵害本公司
在上述矿区范围内土地使用权的侵权行为。本公司认为该诉讼事宜目前并不会对本公司财务状况产生重
大影响,年末财务报表中并未计提上述有关的索赔金额。
(2) 担保事项
截至 2015 年 12 月 31 日,本集团下属澳大利亚 Northparkes 铜金矿业务通过银行向澳大利亚西南威尔士
州政府机构为其相关业务运作提供担保,担保金额为 2,838 万澳元(折合人民币 13,464 万元)。相关业务
合营方同意就本业务而产生的任何责任,从该担保中强制执行。截至 2015 年 12 月 31 日,未发生重大
担保责任。
截至 2015 年 12 月 31 日,本公司为合营公司环宇之子公司富川按出资比例提供最高额保证担保合计人
民币 14,850 万元,期限为合同生效之日起至债务履行届满之日后两年(详见附注(十)、5(2))。公司管理
层认为该财务担保对本公司财务报表没有重大影响。
(十二)、资产负债表日后事项说明
1. 债券发行
本公司于 2016 年 2 月 26 日发行面值总额 5 亿元人民币的 2016 年度第一期短期融资券,期限为 366
天,发行利率 3.18%,起息日为 2016 年 2 月 29 日。
本公司于 2016 年 3 月 21 日发行人民币 20 亿元的 2016 年度第一期中期票据,期限为 5 年,发行利率
4.22%,相关款项已经于发行当日收到。
2. 利润分配情况
根据本公司于 2016 年 3 月 24 日召开之第四届董事会第五次会议的提议,以本公司总股本
16,887,198,699 股为基准,本公司拟向在派息公告中确认的股权登记日在册的全体股东派发现金股利每
10 股人民币 0.25 元(含税),派发现金股利总额为人民币 422,179,967.48 元(含税)。上述股利分配方案尚
待股东大会的批准。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(十三)、其他重要事项
1、 终止经营
所得税 归属于母公司所有者的
项目 收入 费用 利润总额 净利润
费用 终止经营利润
永宁(注) 16,241,015.68 244,407,099.97 (228,166,084.29) - (228,166,084.29) (228,166,084.29)
注:本年度处置永宁股权(附注(六)、1)构成处置一项独立业务,永宁当期利润构成终止经营利润。
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2015 年 12 月 31 日止年度
(十三)、其他重要事项- 续
2、分部报告
(1)报告分部的确定依据和会计政策
管理层根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,将本集团的经营业务划分为五个经营分部,分别为钼钨相关产品、金银相关产品、电解铅、
铜金相关产品和其他。本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。
这些报告分部是以内部管理及报告制度为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。
(2)报告分部的财务信息
人民币千元
铜金相关产品
本年 钼钨相关产品 金银相关产品 电解铅 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合计
(澳大利亚)
营业收入
对外交易收入 2,421,140 - - 1,479,035 296,665 - - 4,196,840
分部间交易收入 - - - - - - - -
分部营业收入合计 2,421,140 - - 1,479,035 296,665 - - 4,196,840
报表营业收入合计 2,421,140 - - 1,479,035 296,665 - - 4,196,840
营业成本 1,483,174 - - 931,261 208,013 - - 2,622,448
营业税金及附加 - - - 42,326 - 200,147 - 242,473
销售费用 - - - 66,079 - 18,594 - 84,673
管理费用 - - - 17,355 - 339,819 - 357,174
财务费用 - - - 79,412 - (33,230) - 46,182
资产减值损失 - - - 17,149 - 213,294 - 230,443
加:公允价值变动损益 - - - - - (2,773) - (2,773)
投资收益 - - - - - 116,593 - 116,593
分部营业利润 937,966 - - 325,453 88,652 (624,804) - 727,267
报表营业利润 937,966 - - 325,453 88,652 (624,804) - 727,267
加:营业外收入 - - - - - 50,152 - 50,152
减:营业外支出 - - - - - 94,601 - 94,601
利润总额 937,966 - - 325,453 88,652 (669,253) - 682,818
减:所得税 - - - 3,029 - (23,319) - (20,290)
净利润 937,966 - - 322,424 88,652 (645,934) - 703,108
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2015 年 12 月 31 日止年度
(十三)、其他重要事项 - 续
2、分部报告 - 续
(2)报告分部的财务信息 - 续
人民币千元
铜金相关产品
上年 钼钨相关产品 金银相关产品 电解铅 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合计
(澳大利亚)
营业收入
对外交易收入 3,615,114 274,178 215,680 2,082,668 474,742 - - 6,662,382
分部间交易收入 - - - - - - - -
分部营业收入合计 3,615,114 274,178 215,680 2,082,668 474,742 - - 6,662,382
报表营业收入合计 3,615,114 274,178 215,680 2,082,668 474,742 - - 6,662,382
营业成本 1,954,328 273,721 246,412 991,637 405,332 - - 3,871,430
营业税金及附加 - - - 66,845 - 283,137 - 349,982
销售费用 - - - 75,594 - 24,224 - 99,818
管理费用 - - - 17,109 - 431,241 - 448,350
财务费用 - - - 91,302 - 90,396 - 181,698
资产减值损失 - - - - - 105,560 - 105,560
加:公允价值变动损益 - - - - - 888 - 888
投资收益 - - - - - 531,758 - 531,758
分部营业利润 1,660,786 457 (30,732) 840,181 69,410 (401,912) - 2,138,190
报表营业利润 1,660,786 457 (30,732) 840,181 69,410 (401,912) - 2,138,190
加:营业外收入 - - - - - 66,656 - 66,656
减:营业外支出 - - - - - 56,786 - 56,786
利润总额 1,660,786 457 (30,732) 840,181 69,410 (392,042) - 2,148,060
减:所得税 - - - 125,829 - 222,029 - 347,858
净利润 1,660,786 457 (30,732) 714,352 69,410 (614,071) - 1,800,202
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(十三)、其他重要事项 - 续
2、分部报告 - 续
(3)本集团主要于中国及澳大利亚经营,向中国及其他国家客户进行销售。本集团按客户地理位置分类
的营业额及分部业绩乃根据产品付运的目的地而定。
人民币千元
本年发生额 上年发生额
营业额
中国 3,159,375 5,153,782
日本 952,913 1,310,357
英国 1,692 15,934
韩国 - 19,640
其他 82,860 162,669
合计 4,196,840 6,662,382
(4)按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
人民币千元
项目 本年发生额 上年发生额
来源于中国的对外交易收入 2,717,805 4,579,714
来源于澳大利亚的对外交易收入 1,479,035 2,082,668
小计 4,196,840 6,662,382
人民币千元
项目 年末数 年初数
位于中国的非流动资产 7,523,268 8,025,655
位于澳大利亚的非流动资产 4,839,399 4,956,534
小计 12,362,667 12,982,189
注:上述非流动资产不包括递延所得税资产及金融资产。
(5)对主要客户的依赖程度
来自铜金相关产品分部的某一主要客户的本年收入为人民币 511,149,451.27 元,占本集团 2015 年营业
收入的 12.18% (2014 年:9.79%)。
(十四)、母公司财务报表主要项目注释
1、 货币资金
人民币元
年末数 年初数
项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: 89,261.88 107,646.60
人民币 - - 77,573.40 - - 107,646.60
美元 1,800.00 6.49 11,688.48 - - -
银行存款: 8,163,067,277.60 215,994,633.61
人民币 - - 6,908,393,130.51 - - 212,901,653.87
美元 193,213,351.92 6.49 1,254,650,222.03 501,789.95 6.12 3,070,452.85
港币 28,557.70 0.84 23,925.06 28,554.81 0.79 22,526.89
其他货币资金: 922,317,000.00 8,550,800,000.00
人民币 - - 922,317,000.00 - - 8,550,800,000.00
合计 9,085,473,539.48 8,766,902,280.21
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2015 年 12 月 31 日止年度
(十四)、母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、 应收票据
(1)应收票据分类
人民币元
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 419,859,476.44 950,664,698.73
商业承兑汇票 2,300,000.00 -
合计 422,159,476.44 950,664,698.73
(2)于年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
人民币元
种类 年末终止确认金额
银行承兑汇票 1,839,494,731.47
合计 1,839,494,731.47
3、 应收账款
应收账款按种类披露:
人民币元
年末数 年初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大的应
672,357,461.90 95.40 4,229,626.57 0.63 232,110,982.80 96.27 4,229,626.57 1.82
收账款
其他不重大应收账
32,398,805.29 4.60 3,562,634.19 11.00 9,002,283.60 3.73 3,812,634.19 42.35
款
合计 704,756,267.19 100.00 7,792,260.76 1.11 241,113,266.40 100.00 8,042,260.76 3.34
本公司将金额为人民币 5,000,000 元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。
4、 预付款项
预付款项按账龄列示
人民币元
年末数 年初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 34,536,763.27 97.83 35,305,044.91 95.49
1至2年 208,525.89 0.59 1,510,540.94 4.08
2至3年 558,630.45 1.58 158,630.45 0.43
合计 35,303,919.61 100.00 36,974,216.30 100.00
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(十四)、母公司财务报表主要项目注释 - 续
5、 其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
人民币元
年末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) 例(%)
单项金额重大的其他应
2,983,584,202.08 99.07 - - 1,845,108,192.00 98.71 400,000,000.00 21.68
收款
其他不重大其他应收款 27,871,140.89 0.93 13,004,044.42 46.66 24,065,512.99 1.29 14,451,543.90 60.05
合计 3,011,455,342.97 100.00 13,004,044.42 0.43 1,869,173,704.99 100.00 414,451,543.90 22.17
本公司将金额为人民币 5,000,000 元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。
(2)本期实际核销的其他应收款情况
是否因关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
永宁 往来款 495,000,000.00 债务重组 注 是
注:于 5 月 18 日,公司与第三方鼎隆矿业签署了相关债务重组协议。据此,本公司核销对永宁的
495,000,000.00 元债权。详见附注(六)、1。
6、 存货
存货分类如下:
人民币元
年末数 年初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 73,893,509.84 - 73,893,509.84 79,137,905.78 - 79,137,905.78
产成品 178,554,248.40 - 178,554,248.40 33,746,116.72 - 33,746,116.72
合计 252,447,758.24 - 252,447,758.24 112,884,022.50 - 112,884,022.50
7、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
人民币元
项目 年末余额 年初余额
账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
按成本计量的可供出 200,004,928.00 - 200,004,928.00 4,928.00 - 4,928.00
售权益工具
合计 200,004,928.00 - 200,004,928.00 4,928.00 - 4,928.00
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(十四)、母公司财务报表主要项目注释 - 续
8、 长期股权投资
长期股权投资详细情况如下:
人民币元
被投资公司名称 初始投资成本 年末数 年初数
按权益法核算
豫鹭矿业 20,000,000.00 76,909,858.94 105,350,352.33
高科(注 3) 135,000,000.00 101,886,824.95 211,765,323.35
环宇 973,335,000.00 816,065,487.90 881,695,431.86
小计 1,128,335,000.00 994,862,171.79 1,198,811,107.54
按成本法核算
冶炼 5,638,250.27 5,638,250.27 5,638,250.27
大川 157,500,000.00 17,500,000.00 157,500,000.00
销售贸易 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
大东坡 33,483,749.86 33,483,749.86 33,483,749.86
九扬 17,028,900.00 17,028,900.00 17,028,900.00
三强 28,294,800.00 33,397,038.41 33,397,038.41
国际饭店 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00
钨业 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
贵金属(注 1) 282,997,600.00 - 282,997,600.00
香港 0.96 0.96 0.96
金属材料 650,000,000.00 650,000,000.00 650,000,000.00
富润 8,803,190.84 8,803,190.84 8,803,190.84
新疆洛钼 980,000,000.00 980,000,000.00 980,000,000.00
沪七矿业 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00
富凯 261,520,000.00 261,520,000.00 261,520,000.00
销售公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
启兴 46,963,636.00 46,963,636.00 46,963,636.00
香港洛钼控股(注 2) 575,797,299.48 638,797,299.48 638,797,299.48
施莫克(注 5) 500,000,000.00 500,000,000.00 4,600,000.00
北京永帛(注 4) 10,000,000.00 10,000,000.00 -
小计 3,575,032,065.82 3,492,629,665.82
合计 4,569,894,237.61 4,691,440,773.36
减:减值准备(注 1) - 282,997,600.00
长期股权投资净额 4,569,894,237.61 4,408,443,173.36
注 1:本公司于本年内完成对子公司贵金属全部股权的处置,公司不再持有贵金属股权,并相应将以前
年度全额计提的长期股权投资减值准备全部核销。本事项已经本公司董事会召开第三届董事会第
二十六次临时会议审议通过。
注 2:其中人民币 63,000,000.00 元(2014 年 12 月 31 日:人民币 63,000,000.00 元)系公司为全资子公司
香港洛钼控股的 100%持有的下属公司 CMOC Mining Pty Limited 的美元 1.995 亿元(2014 年 12 月
31 日:美元 2.395 亿元)银行长期借款提供财务担保产生的公允价值。
注 3:2015 年 11 月,经高科公司股东大会及董事会同意,高科公司注册资本由 53,000 万元减少至
27,000 万元。本公司持股比例不变。
注 4:于 2015 年 10 月 23 日,本公司以货币资金出资设立北京永帛资源投资控股有限公司,公司对其
100%控股。
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(十四)、母公司财务报表主要项目注释 - 续
8、 长期股权投资 - 续
注 5:截至本期末,本公司对施莫克出资人民币 5 亿元已全部到位。
9、固定资产
人民币元
项目 房屋建筑物及采矿工程 机器设备 电子设备、器具及家具 运输设备 合计
一、账面原值合计:
1.年初余额 2,403,212,093.10 740,577,870.97 140,264,854.59 125,486,702.04 3,409,541,520.70
2.本年增加金额 40,907,632.34 4,378,445.45 3,251,185.00 3,610,352.90 52,147,615.69
(1)购置 18,810,103.26 3,801,221.29 3,251,185.00 3,610,352.90 29,472,862.45
(2)在建工程转入 22,097,529.08 577,224.16 - - 22,674,753.24
3.本年减少金额 1,924,050.00 982,714.14 29,417.48 1,828,702.21 4,764,883.83
(1)处置或报废 1,924,050.00 982,714.14 29,417.48 1,828,702.21 4,764,883.83
4.年末余额 2,442,195,675.44 743,973,602.28 143,486,622.11 127,268,352.73 3,456,924,252.56
二、累计折旧
1.年初余额 1,201,373,788.61 457,729,700.91 87,285,506.79 113,981,116.23 1,860,370,112.54
2.本年增加金额 100,434,051.88 59,233,823.14 10,551,620.34 2,716,317.22 172,935,812.58
(1)计提 100,434,051.88 59,233,823.14 10,551,620.34 2,716,317.22 172,935,812.58
3.本年减少金额 327,869.75 474,180.40 29,417.48 1,469,102.75 2,300,570.38
(1)处置或报废 327,869.75 474,180.40 29,417.48 1,469,102.75 2,300,570.38
4.年末余额 1,301,479,970.74 516,489,343.65 97,807,709.65 115,228,330.70 2,031,005,354.74
三、减值准备
1.年初余额 - 2,966,254.30 - - 2,966,254.30
2.本年增加金额 - - - - -
(1)计提 - - - - -
(2)在建工程转入 - - - - -
3.本年减少金额 - - - - -
(1)处置或报废 - - - - -
(2)因出售子公司而减少 - - - - -
4.年末余额 - 2,966,254.30 - - 2,966,254.30
四、账面价值
1.年末账面价值 1,140,715,704.70 224,518,004.33 45,678,912.46 12,040,022.03 1,422,952,643.52
2.年初账面价值 1,201,838,304.49 279,881,915.76 52,979,347.80 11,505,585.81 1,546,205,153.86
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10、 无形资产
人民币元
项目 土地使用权 采矿权 商标权 非专有技术 其他 合计
一、账面原值合计:
1.年初余额 321,653,291.27 408,985,700.00 1,286,750.00 83,831,281.87 9,809,596.54 825,566,619.68
2.本年增加金额 - - - - 427,350.45 427,350.45
(1)购置 - - - - 427,350.45 427,350.45
3.本年减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
(2)因出售子公司而减少 - - - - - -
4.年末余额 321,653,291.27 408,985,700.00 1,286,750.00 83,831,281.87 10,236,946.99 825,993,970.13
二、累计摊销
1.年初余额 50,915,436.33 226,328,079.00 993,068.81 23,053,602.66 718,026.68 302,008,213.48
2.本年增加金额 7,172,959.56 27,219,369.48 73,400.08 8,383,128.24 2,195,508.90 45,044,366.26
(1)计提 7,172,959.56 27,219,369.48 73,400.08 8,383,128.24 2,195,508.90 45,044,366.26
3.本年减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
(2)因出售子公司而减少 - - - - - -
4.年末余额 58,088,395.89 253,547,448.48 1,066,468.89 31,436,730.90 2,913,535.58 347,052,579.74
三、减值准备
1.年初余额 - - - - - -
2.本年增加金额 - - - - - -
(1)计提 - - - - - -
3.本年减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
(2)因出售子公司而减少 - - - - - -
4.年末余额 - - - - - -
四、账面价值
1.年末账面价值 263,564,895.38 155,438,251.52 220,281.11 52,394,550.97 7,323,411.41 478,941,390.39
2.年初账面价值 270,737,854.94 182,657,621.00 293,681.19 60,777,679.21 9,091,569.86 523,558,406.20
11、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1)以抵消后净值列示的递延所得税资产或负债
人民币元
项目 年末数 年初数
递延所得税资产:
资产减值准备 3,564,383.93 106,268,648.84
政府补助递延收益 3,457,070.29 4,673,819.72
公允价值变动损益 1,405,583.85 354,319.50
应付未付费用净额 20,819,508.25 23,256,016.75
尚待备案的固定资产报废 3,510,509.81 3,510,509.81
可抵扣亏损 11,998,953.53 -
小计 44,756,009.66 138,063,314.62
递延所得税负债:
预提利息收入 44,323,085.56 20,256,603.04
抵消后递延所得税资产净额 432,924.10 117,806,711.58
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11、 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
(2)引起暂时性差异的资产/负债对应的暂时性差异
人民币元
暂时性差异金额
项目
年末数 年初数
资产减值准备 23,762,559.48 708,457,658.96
政府补助递延收益 23,047,135.28 31,158,798.16
公允价值变动损益 9,370,559.03 2,362,130.00
应付未付费用净额 138,796,721.68 155,040,111.61
尚待备案的固定资产报废 23,403,398.76 23,403,398.76
可抵扣亏损 79,993,023.55 -
预提利息收入 (295,487,237.09) (135,044,020.29)
小计 2,886,160.69 785,378,077.20
12、 资产减值准备明细
人民币元
本年减少
项目 年初余额 本年增加 年末余额
转回 转销 核销(注)
一、坏账准备(注) 422,493,804.66 95,030,904.00 1,728,403.48 - 495,000,000.00 20,796,305.18
二、存货跌价准备 - 1,049,480.61 2,792.64 1,046,687.97 - -
三、固定资产减值
2,966,254.30 - - - - 2,966,254.30
准备
四、长期股权投资
282,997,600.00 - - - 282,997,600.00 -
减值准备(注)
合计 708,457,658.96 96,080,384.61 1,731,196.12 1,046,687.97 777,997,600.00 23,762,559.48
注:本公司本期资产减值准备核销情况详见附注(十四)、5 及附注(十四)、8。
13、 其他非流动资产
人民币元
项目 年末数 年初数
一年以上定期存款 (注) 1,282,384,582.09 1,717,165,520.29
结构性存款(注) 300,000,000.00 -
一年以上的银行理财产品 200,000,000.00 -
预缴耕地占用税 (注) 25,959,022.32 -
合计 1,808,343,604.41 1,717,165,520.29
注:详见附注(五)、17。
14、 短期借款
短期借款分类:
人民币元
项目 年末数 年初数
信用借款 2,549,051,075.88 305,950,000.00
合计 2,549,051,075.88 305,950,000.00
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15、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债明细如下:
人民币元
项目 年末公允价值 年初公允价值
1、未指定套期关系的衍生金融负债 108,578,304.53 44,751,300.00
- 远期外汇合约 24,143,104.53 -
- 远期商品合约 84,435,200.00 44,751,300.00
2、公允价值计量的黄金租赁形成的负债 1,397,332,200.00 953,939,350.00
合计 1,505,910,504.53 998,690,650.00
本公司交易性金融负债详细情况见附注(五)、19。
16、 应交税费
人民币元
项目 年末数 年初数
企业所得税 (74,471,714.91) (14,278,193.86)
城市维护建设税 1,522,744.42 1,579,690.76
增值税 (11,022,504.98) 4,623,587.62
资源税 10,878,534.58 18,490,861.08
矿产资源补偿费 - 14,337,412.80
价格调节基金 - 350,380.89
教育费附加 929,875.11 945,725.13
其他税金 3,881,626.86 (618,387.84)
合计 (68,281,438.92) 25,431,076.58
17、 其他流动负债
人民币元
项目 年末数 年初数
预提费用 14,623,710.70 13,799,059.54
财务担保合同(注) 45,764,063.70 63,000,000.00
应付超短融债券 500,000,000.00 -
合计 560,387,774.40 76,799,059.54
注:详见附注(十四)、8。
18、 预计负债
人民币元
项目 年末数 年初数
土地复垦费(注) 47,570,371.67 47,570,371.67
合计 47,570,371.67 47,570,371.67
注:详见附注(五)、32。
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19、 营业收入、营业成本
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 2,128,645,900.72 2,876,424,285.42
其他业务收入 49,529,359.23 47,173,409.59
主营业务成本 1,025,081,456.73 1,229,979,561.81
其他业务成本 50,747,813.70 51,243,158.82
20、 营业税金及附加
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 7,029,132.12 4,209,194.22 附注(四)
城市维护建设税 12,103,882.42 18,877,365.31 附注(四)
教育费附加 7,262,329.46 11,326,419.18 附注(四)
资源税 160,696,556.83 211,713,206.88 附注(四)
关税 - 9,279,001.00 附注(四)
其他 5,790,567.13 11,335,789.84
合计 192,882,467.96 266,740,976.43
21、 管理费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
工资及附加 48,392,223.07 53,533,349.38
折旧及摊销 23,235,745.77 22,841,070.60
审计费 6,418,700.00 6,094,690.48
咨询及中介机构费用 15,645,461.45 37,355,150.63
业务招待费 3,028,056.85 2,752,912.68
技术开发费 73,131,025.27 125,315,740.17
其他 47,545,557.84 43,219,892.37
合计 217,396,770.25 291,112,806.31
22、 财务费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
债券利息支出 260,689,500.10 122,855,059.92
商业票据贴现利息 43,689,546.04 4,132,561.37
银行存款利息支出 66,709,585.49 22,909,701.66
其中:5 年内到期的银行借款的利息支出 62,635,548.38 2,971,064.51
其他借款 4,074,037.11 19,938,637.15
利息支出合计: 371,088,631.63 149,897,322.95
减:已资本化的利息费用 - -
减:利息收入 551,536,886.92 149,708,660.49
汇兑差额 (8,398,696.58) (5,383,994.34)
减:已资本化的汇兑差额 - -
其他 77,449,544.04 64,117,195.33
合计 (111,397,407.83) 58,921,863.45
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23、 资产减值损失
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 93,302,500.52 403,316,653.13
存货跌价损失 1,046,687.97 -
长期股权投资减值损失 - 282,997,600.00
合计 94,349,188.49 686,314,253.13
24、 投资收益
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
按权益法核算的长期股权投资收益 10,251,064.25 96,270,415.49
按成本法核算的被投资单位分派股利 103,824,027.68 151,728,858.78
债券及理财产品等投资收益 160,716,439.09 140,355,509.27
持有交易性金融资产期间取得的投资损失 (2,499,998.75) -
处置交易性金融资产取得的投资损失 - (4,235,220.00)
出售股权投资收益 10,000.00 350,488,658.28
处置可供出售金融资产损失 (32,209,648.16) -
合计 240,091,884.11 734,608,221.82
25、 营业外收入
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置利得 4,072,337.62 21,670,101.53
政府补助 44,696,512.94 40,879,687.05
其他 719,417.11 459,627.76
合计 49,488,267.67 63,009,416.34
26、 营业外支出
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
非流动资产处置损失 3,244,790.17 -
对外捐赠 18,013,584.00 4,100,000.00
债务重组损失(注) 28,516,476.23 -
其他 2,592,379.69 70,838.84
合计 52,367,230.09 4,170,838.84
注:详见附注(五)、6
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27、 所得税费用
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 - 201,900,367.79
上年汇算清缴补税 13,370,589.09 50,398,090.85
递延所得税调整 117,373,787.48 (81,070,959.35)
合计 130,744,376.57 171,227,499.29
所得税费用与会计利润的调节表如下:
人民币元
项目 本年发生额 上年发生额
会计利润 942,263,484.90 1,129,464,597.21
按 15%的税率计算的所得税费用(2014 年度:15%) 141,339,522.74 169,419,689.58
不可抵扣费用的纳税影响 7,472,356.46 15,382,608.60
免税收入的纳税影响 (31,438,091.72) (63,972,889.74)
上年汇算清缴补税 13,370,589.09 50,398,090.85
合计 130,744,376.57 171,227,499.29
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28、 现金流量表补充资料
人民币元
补充资料 本年金额 上年金额
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 811,519,108.33 958,237,097.92
加:资产减值准备 94,349,188.49 686,314,253.13
固定资产折旧 172,935,812.58 166,421,976.67
无形资产摊销 45,044,366.26 43,022,616.64
长期待摊费用摊销 9,948,474.53 11,152,737.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (827,547.45) (21,670,101.53)
公允价值变动损失(减收益) 2,773,209.03 2,362,130.00
财务费用(收益以“-”号填列) 285,035,743.46 140,038,759.66
投资损失(收益以“-”号填列) (240,091,884.11) (734,608,221.82)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 117,373,787.48 (81,070,959.35)
存货的减少(增加以“-”号填列) (140,610,423.71) 45,516,056.03
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 65,631,490.20 364,896,003.63
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) (46,427,415.93) 106,430,309.77
递延收益的摊销 (44,616,512.94) (40,163,487.05)
专项储备的增加(减少以“-”号填列) (157,071,239.20) 72,543,789.06
受限制银行存款减少(增加以“-”号填列) (342,000.00) 52,504,326.45
经营活动产生的现金流量净额 974,624,157.02 1,771,927,286.55
2.现金及现金等价物净变动情况:
现金的年末余额 8,163,156,539.48 216,102,280.21
减:现金的年初余额 216,102,280.21 1,243,720,932.85
加:现金等价物的年末余额 - 4,850,800,000.00
减:现金等价物的年初余额 4,850,800,000.00 -
现金及现金等价物的净增加额 3,096,254,259.27 3,823,181,347.36
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29、 关联方及关联交易
本企业的子公司情况详见附注(七)、1,本企业的合营企业和联营企业详见附注(五)、10。
(1) 关联交易情况
(1.1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
人民币元
关联交易 关联交易定价 本年 上年
关联方 关联交易内容
类型 方式及决策程序 金额 金额
销售公司 货物 销售产品 按协议价执行 1,026,165,163.50 2,295,339,099.59
冶炼 货物 销售产品 按协议价执行 69,650,803.20 -
大川 货物 销售产品 按协议价执行 - 27,301,078.54
大东坡 货物 销售产品 按协议价执行 85,601,174.73 86,637,732.96
九扬 货物 销售产品 按协议价执行 54,535,585.21 59,517,676.99
三强 货物 销售产品 按协议价执行 65,151,283.87 101,224,406.38
销售产品/提供专有 365,586,249.89 4,191,564.08
金属材料 货物 按协议价执行
技术使用费
合计 1,666,690,260.40 2,574,211,558.54
销售公司 服务/货物 接受服务/物资采购 按协议价执行 157,476,313.24 -
大川 服务/货物 接受服务/物资采购 按协议价执行 4,598,290.60 7,995,084.13
九扬 货物 物资采购 按协议价执行 2,279,545.30 2,052,806.84
金属材料 服务/货物 接受服务/物资采购 按协议价执行 1,983,528.94 2,230,811.23
销售贸易 货物 物资采购 按协议价执行 7,587,418.89 6,156,742.67
冶炼 服务 接受服务 按协议价执行 5,555,061.88 2,207,584.95
国际饭店 服务 接受服务 按协议价执行 12,168,000.00 8,992,412.40
合计 191,648,158.85 29,635,442.22
(1.2) 关联方资金拆借
除附注(十)、5(2)中已经披露的公司与富川的关联方资金拆借外,公司与其他关联方资金拆借情况如
下:
2015 年度:
本年借出 本年收回 本年年末余额 上年借出 上年收回 上年年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
借出
销售公司 7,921,798,838.03 8,241,752,138.60 472,374,488.01 5,003,142,846.11 4,624,315,631.52 792,327,788.58
冶炼 498,394,026.22 408,602,640.03 121,040,123.01 173,158,256.49 174,818,519.24 31,248,736.82
国际饭店 68,977,716.04 81,367,965.40 146,307,893.73 96,806,700.00 264,193,481.82 158,698,143.09
九扬 102,253,525.19 77,820,620.04 86,567,553.77 141,244,238.63 159,085,598.82 62,134,648.62
三强 - - - 366,868,690.65 443,701,066.67 -
金属材料 - - - 18,801,150.00 - -
香港 2,028,254,469.96 507,760,330.00 1,520,494,139.96 - - -
洛钼控股 13,364,800.00 377,600.00 12,987,200.00 - - -
永宁(注) 16,965,761.05 186,054,862.24 不适用 534,540,450.12 668,356,317.01 686,390,875.15
启兴 - - 64,796,642.59 - - 64,796,642.59
施莫克 325,050,000.00 - 325,050,000.00 - - -
富润 4,020,950.00 - 16,786,718.29 12,765,768.29 - 12,765,768.29
合计 10,979,080,086.49 9,503,736,156.31 2,766,404,759.36 6,347,328,100.29 6,334,470,615.08 1,808,362,603.14
注:如附注六 1、(1)所述,本公司本年度豁免对永宁应收款项计人民币 4.95 亿元,于本期末,永宁
已不再为本公司之关联方。
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(十四)、母公司财务报表主要项目注释 - 续
29、 关联方及关联交易 - 续
(1) 关联交易情况 - 续
(1.2) 关联方资金拆借 - 续
本年借入 本年偿还 本年年末余额 上年借入 上年偿还 上年年末余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
借入
香港公司 - 10,492,276.04 - - 1,000,000.00 10,492,276.04
销售贸易 4,712,171.58 6,168,352.37 4,224,612.73 103,634,422.37 100,804,543.48 5,680,793.52
钨业 2,725,000.00 121,520,877.23 64,459,967.11 - 15,758,776.19 183,255,844.34
贵金属 - - - - 290,722,000.00 -
金属材料 1,168,666,204.34 848,213,019.28 339,254,335.06 163,171,872.49 144,370,722.49 18,801,150.00
坤宇(注) - - - 150,590,391.87 164,238,768.36 -
三强 1,041,741,408.62 1,072,057,648.54 192,150,307.98 222,466,547.90 - 222,466,547.90
大东坡 604,791,907.26 659,191,420.43 481,829.74 303,934,593.70 260,285,296.57 54,881,342.91
大川 77,345,100.38 99,633,129.03 7,013,698.89 369,448,331.46 361,545,108.17 29,301,727.54
新疆洛钼 2,746,674.47 29,735,549.07 211,582,417.22 53,498,362.44 162,704,087.72 238,571,291.82
富凯 - - 11,300,000.00 11,300,000.00 - 11,300,000.00
沪七 - - 9,900,000.00 9,900,000.00 - 9,900,000.00
施莫克 362,000,000.00 558,141,290.00 - 214,141,290.00 18,000,000.00 196,141,290.00
CMOC Mining 1,483,500.00 301,314,500.00 - 299,831,000.00 - 299,831,000.00
合计 3,266,211,966.65 3,706,468,061.99 840,367,168.73 1,901,916,812.23 1,519,429,302.98 1,280,623,264.07
注:坤宇已于 2014 年度处置。
(1.3) 关联方利息
公司与关联方资金拆借利息情况如下:
本年 上年
人民币元 人民币元
向子公司支付(收取)利息净额 (37,809,210.66) 19,441,654.94
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(十四)、母公司财务报表主要项目注释 - 续
29、 关联方及关联交易 - 续
(1) 关联交易情况 - 续
(1.5) 关联方担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已
经履行完毕
洛阳栾川钼业集团股份有限
香港洛钼控股 欧元 28,229 万元 2013 年 11 月 25 日 2018 年 11 月 25 日 否
公司(注 1)
洛阳栾川钼业集团股份有限 CMOC Mining
美元 25,950 万元 2013 年 11 月 29 日 2020 年 11 月 29 日 否
公司 (注 1)、(注 2)
洛阳栾川钼业集团股份有限 CMOC Mining
美元 25,950 万元 2013 年 11 月 27 日 2020 年 11 月 27 日 否
公司(注 1)
洛阳栾川钼业集团股份有限
CMOC Mining 澳元 3,200 万元 2013 年 12 月 18 日 2019 年 12 月 18 日 否
公司
洛阳栾川钼业集团股份有限
CMOC Mining 美元 4,000 万元 2015 年 6 月 5 日 2016 年 6 月 4 日 否
公司
洛阳栾川钼业集团股份有限
CMOC Mining 美元 5,000 万元 2015 年 6 月 28 日 2016 年 6 月 30 日 否
公司
洛阳栾川钼业集团股份有限
富川 人民币 14,850 万元 2014 年 5 月 23 日 2017 年 5 月 22 日 否
公司(注 3)
洛阳栾川钼业集团股份有限
富川 人民币 2,750 万元 2014 年 7 月 31 日 2015 年 7 月 30 日 是
公司(注 4)
洛阳栾川钼业集团股份有限
富川 人民币 5,500 万元 2014 年 8 月 4 日 2015 年 8 月 3 日 是
公司(注 4)
注 1:债权分期清偿,保证期间为合同生效之日起至最后一期债务履行期届满之日后两年。
注 2:保函金额为美元 2.595 亿元,用于为 CMOC Mining 向银行借款提供之担保,于本年末未偿还贷
款余额 1.795 亿美元。
注 3:本年度公司为合营企业富川提供最高额保证担保,担保期间为 2014 年 5 月 23 日起至 2017 年 5
月 22 日止。截至 2015 年 12 月 31 日,该最高额保证担保合同下富川无未结清之贷款余额。详见附注
(十)、5.(2)。
注 4:本公司 2014 年为合营企业富川之银行借款提供担保,保证期间为借款合同生效之日起至债务履
行期届满之日后两年。于本年度内,富川已归还全部银行借款,本公司担保之义务随之解除。
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财务报表附注
2015 年 12 月 31 日止年度
(十四)、母公司财务报表主要项目注释 - 续
29、 关联方及关联交易 - 续
(2) 关联方应收应付款项
人民币元
项目名称 关联方 年末数 年初数
应收账款 冶炼 10,076.96 10,076.96
大东坡 20,190,269.53 208,583.10
九扬 316,529.69 89,421.75
大川 - 2,862,586.02
三强 744,719.83 -
销售公司 380,000,000.00 -
应收股利 三强 10,118,892.09 10,118,892.09
大东坡 6,893,440.23 6,893,440.23
九扬 26,993,751.76 26,993,751.76
其他应收款 永宁(注) 不适用 686,390,875.15
国际饭店 146,307,893.73 158,698,143.09
启兴 64,796,642.59 64,796,642.59
冶炼 121,040,123.01 31,248,736.82
九扬 86,567,553.77 62,134,648.62
销售公司 472,374,488.01 792,327,788.58
大川 90,000,000.00 -
洛钼控股 12,987,200.00 -
施莫克 325,050,000.00 -
富润 16,786,718.29 12,765,768.29
香港 1,520,494,139.96 -
高科 45,000,000.00 -
应收利息 香港 41,399,847.78 -
施莫克 210,464.57 -
洛钼控股 96,541.74 -
其他应付款 钨业 64,459,967.11 183,255,844.34
香港公司 - 10,492,276.04
金属材料 339,254,335.06 18,801,150.00
大川 7,013,698.89 29,301,727.54
大东坡 481,829.74 54,881,342.91
三强 192,150,307.98 222,466,547.90
富凯 11,300,000.00 11,300,000.00
沪七 9,900,000.00 9,900,000.00
施莫克 - 196,141,290.00
CMOC Mining - 299,831,000.00
新疆洛钼 211,582,417.22 238,571,291.82
销售贸易 4,224,612.73 5,680,793.52
注:于本期末,永宁已不再为本公司之关联方。
(十五)、财务报表之批准
本公司的公司及合并财务报表于 2016 年 3 月 24 日已经本公司董事会批准。
* * * * *
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2015 年度
补充资料
(十六)、补充资料
1. 非经常性损益明细表
人民币元
项目 金额
净利润 703,108,354.97
加(减):非经常性损益项目
- 非流动资产处理损失 38,041,222.63
- 政府补助 (45,132,470.40)
- 理财产品收益 (174,876,549.09)
- 处置可供出售金融资产损失 31,768,850.88
- 处置交易性金融资产取得的损失 2,499,998.75
- 未指定为套期关系的衍生工具 14,160,110.00
- 长期资产减值损失 161,894,742.57
- 处置子公司投资收益 (4,282.41)
- 公允价值变动损失 2,773,209.03
- 债务重组损失 28,516,476.23
- 除上述各项之外的其他营业外收支净额 23,023,180.65
小计 82,664,488.84
非经常性损益的所得税影响数 (98,710,435.29)
扣除非经常性损益后的净利润 687,062,408.52
其中:归属于母公司股东的净利润 745,236,424.23
归属于少数股东的净利润 (58,174,015.71)
2. 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是洛阳栾川钼业集团股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公
开发行证券公司信息披露编报规则第 09 号净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而
编制的。
人民币元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.77 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.67 0.05 0.05
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2015 年度
补充资料
(十六)、补充资料 - 续
3. 过去五个会计年度内集团业绩、资产及负债摘要
人民币元
项目 2015 年度 2014 年度 2013 年度 2012 年度 2011 年度
一、营业总收入 4,196,839,621.19 6,662,382,123.45 5,536,469,246.73 5,710,893,904.27 6,099,651,578.23
二、营业总成本
减:营业成本 2,622,448,241.43 3,871,429,795.40 3,733,468,267.20 4,009,216,807.89 3,911,370,115.23
营业税金及附加 242,473,353.45 349,981,670.62 270,681,417.11 268,890,022.83 218,796,117.22
销售费用 84,672,795.26 99,817,516.25 26,909,956.33 25,330,075.67 24,626,272.32
管理费用 357,173,860.29 448,352,128.52 686,204,836.52 433,331,447.59 460,023,025.05
财务费用 46,182,116.53 181,697,640.05 103,227,553.28 49,597,057.16 68,700,862.67
资产减值损失 230,442,603.42 105,559,909.17 87,704,184.08 27,853,560.45 23,196,195.85
加:公允价值变动收益
(2,773,209.03) 888,370.00 8,269,939.71 (738,261.14) (2,469,548.93)
(损失以"一"号填列)
投资收益(损失以"
116,593,344.54 531,758,189.98 373,417,961.32 151,042,583.91 127,041,473.79
一"号填列)
其中:对联营企业
(9,858,527.33) 86,466,625.43 185,933,456.10 116,760,141.81 109,243,630.10
和合营企业的投资收益
三、营业利润 727,266,786.32 2,138,190,023.42 1,009,960,933.24 1,046,979,255.45 1,517,510,914.75
加:营业外收入 50,152,647.68 66,656,292.09 246,601,099.22 54,187,319.00 14,804,136.79
减:营业外支出 94,601,056.79 56,786,238.27 20,379,818.34 4,209,530.52 20,398,534.05
其中:非流动资产
42,120,590.15 51,055,392.73 4,610,406.83 1,036,818.99 15,357,352.18
处置损失
四、利润总额(亏损总额以"
682,818,377.21 2,148,060,077.24 1,236,182,214.12 1,096,957,043.93 1,511,916,517.49
一"号填列)
减:所得税费用 (20,289,977.76) 347,858,293.20 151,271,401.35 80,581,368.21 355,754,740.02
五、净利润(净亏损以"一"号
703,108,354.97 1,800,201,784.04 1,084,910,812.77 1,016,375,675.72 1,156,161,777.47
填列)
归属于 母公 司所 有者
761,160,070.18 1,824,255,286.97 1,174,203,715.57 1,050,304,676.57 1,118,175,996.91
的净利润
少数股东权益 (58,051,715.21) (24,053,502.93) (89,292,902.80) (33,929,000.85) 37,985,780.56
六、每股收益:(注)
基本每股收益 0.05 0.12 0.08 0.07 0.08
七、其他综合收益 (423,942,733.35) (157,520,863.72) (48,970,530.23) (215,779.49) 1,897,969.35
八、综合收益总额 279,165,621.62 1,642,680,920.32 1,035,940,282.54 1,016,159,896.23 1,158,059,746.82
归属于 母公 司股 东的
337,217,336.83 1,666,734,423.25 1,125,233,185.34 1,050,088,897.08 1,120,073,966.26
综合收益总额
归属于 少数 股东 的综
(58,051,715.21) (24,053,502.93) (89,292,902.80) (33,929,000.85) 37,985,780.56
合收益总额
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产总计 30,880,528,485.14 28,054,876,371.91 21,899,138,540.63 15,749,315,192.48 14,946,123,955.04
负债合计 13,063,837,413.88 12,910,342,725.64 9,006,486,233.88 3,377,921,043.83 3,687,136,847.05
少数股东权益 463,209,880.46 510,959,763.65 714,376,778.08 829,859,172.33 868,853,735.28
归属于母公司股东权益总
17,353,481,190.80 14,633,573,882.62 12,178,275,528.67 11,541,534,976.32 10,390,133,372.71
计
注:公司 2011 年至 2014 年基本每股收益已经重述。详见附注(五)、51。
2015 年年度报告
第十二节 备查文件目录
1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名
备查文件目录
并盖章的财务报表和财务经理签名并盖章的财务报表;
2、载有德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)签署的的审计报告正文
备查文件目录
及按中国企业会计准则编制之财务会计报表;
3、本报告期内于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、香港交易及结
备查文件目录 算所有限公司网站(www.hkexnews.hk)及本公司网站
(www.chinamoly.com)公开披露过的本公司文件正本及公告的原稿;
备查文件目录 4、在香港证券市场公布的年度报告;
备查文件目录 5、文件存放地点:本公司董事会办公室。
董事长:李朝春
董事会批准报送日期:2016 年 3 月 24 日
修订信息
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