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当代东方：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-25 09:21:30
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2015 年年度报告

二〇一六年三月

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人王春芳、主管会计工作负责人王书星及会计机构负责人(会计主

管人员)张宝春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的未来计划、发展规划等前瞻性描述不构成公司对投资者

的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为本公司的指

定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注

意投资风险

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：鉴于截止本报告期末公司未

分配利润为负的实际情况，公司计划不派发现金红利不送红股。计划以截止2015

年12月31日公司的总股本393,080,000股为基数，进行资本公积金转增股本，拟

以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本393,080,000股。

2

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义 ................................................... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................. 5

第三节公司业务概要........................................................... 9

第四节管理层讨论与分析 ...................................................... 11

第五节重要事项 ............................................................. 28

第六节股份变动及股东情况 .................................................... 42

第七节优先股相关情况 ........................................................ 51

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 52

第九节公司治理 ............................................................. 59

第十节财务报告 ............................................................. 65

第十一节备查文件目录 ....................................................... 137

3

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

山西证监局 指 中国证券监督管理委员会山西监管局

深交所 指 深圳证券交易所

大同市国资委 指 大同市人民政府国有资产监督管理委员会

当代文化 指 本公司第一大股东厦门当代文化发展股份有限公司

当代集团、当代投资集团 指 本公司第二大股东厦门当代投资集团有限公司

厦门百信和 指 厦门百信和投资有限公司，当代集团的母公司

当代春晖 指 本公司全资子公司北京当代春晖文化传播有限公司

盟将威、东阳盟将威 指 本公司全资子公司东阳盟将威影视文化有限公司

南方资本 指 南方资本管理有限公司

厦门旭熙 指 厦门旭熙股权投资基金管理有限公司

厦门华鑫丰 指 厦门华鑫丰广告有限公司

长航联合 指 厦门长航联合投资合伙企业（有限合伙）

先锋亚太 指 北京先锋亚太投资有限公司

九次方 指 九次方财富资讯（北京）有限责任公司

中广院线 指 中广国际数字电影院线（北京）有限公司

《公司法》、《证券法》 指 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》

元、万元 指 人民币元、万元

报告期、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日-----2015 年 12 月 31 日

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 当代东方 股票代码 000673

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 当代东方投资股份有限公司

公司的中文简称 当代东方

公司的外文名称（如有）Lead Eastern Investment Co., Ltd

公司的法定代表人 王春芳

注册地址 山西省大同市口泉

注册地址的邮政编码 037001

办公地址 北京市朝阳区光华东路 5 号世纪财富中心 1 号楼 701 室

办公地址的邮政编码 100020

公司网址 http://www.sz000673.com

电子信箱 sxddtz@126.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 陈雁峰 艾雯露

北京市朝阳区光华东路 5 号世纪财 北京市朝阳区光华东路 5 号世纪财

联系地址

富中心 1 号楼 701 室 富中心 1 号楼 701 室

电话 010-59407655 010-59407645

传真 010-59407600 010-59407600

电子信箱 chenyanfeng@sz000673.com aiwenlu@sz000673.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网

http://www.cninfo.com.cn

址

公司年度报告备置地点 公司证券部

5

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 60216800-3

1997 年，公司上市时主营业务为“硅酸盐水泥、熟料的生产和销售”。

2011 年 3 月 29 日主营业务变更为“文化艺术活动策划展览；房地产业

的投资经营与开发；物流业投资、矿业投资”， 2013 年 2 月 4 日经营

范围变更为“许可经营项目：影视、电视专题、电视综艺、动画故事节

目的策划、制作、发行；一般经营项目：矿业投资；房地产投资、经

营、开发；物流业投资；文化艺术策划、展览；组织文化艺术交流活

动；影视节目制作、发行；广告策划、代理、制作、发布；影视设备

租赁；计算机数据开发、管理；文化传播项目投资、管理；文教用品、

公司上市以来主营业务的变化情

日用品、珠宝首饰、电子设备批发零售；多媒体技术开发与投资；物

况（如有）

业管理；企业形象策划；会议展览服务（国家法律、法规禁止经营的

除外）”许可经营项目：影视、电视专题、电视综艺、动画故事节目的

策划、制作、发行。。一般经营项目：矿业投资；房地产投资、经营、

开发；物流业投资；文化艺术策划、展览；组织文化艺术交流活动；

广告策划、代理、制作、发布；影视设备租赁；计算机数据开发、管

理；文化传播项目投资、管理；文教用品、日用品、珠宝首饰、电子

设备批发零售；多媒体技术开发与投资；物业管理；企业形象策划；

会议展览服务（国家法律、法规禁止经营的除外）。

1997 年公司上市时控股股东为大同水泥集团有限公司（国有独资公

司）。2010 年 12 月 31 日，公司第一大股东变更为厦门当代投资集团

历次控股股东的变更情况（如有）

有限公司。2015 年 6 月 12 日，公司第一大股东变更为厦门当代文化

发展股份有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层

签字会计师姓名 朱劲松、李卓明

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

广东省深圳市福田区益田 2015 年 6 月 12 日至 2016

招商证券股份有限公司 杨爽、蔡丹

路江苏大厦 A 座 38-45 层 年 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 492,984,466.50 22,400,850.38 2,100.74% 16,792,186.93

归属于上市公司股东的净利

110,748,694.91 -556,162.36 20,013.02% 2,263,922.12

润（元）

归属于上市公司股东的扣除

91,335,027.11 -196,916.84 46,482.54% -2,371,695.60

非经常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净

-489,837,994.73 -9,652,232.42 -4,974.87% 265,988.04

额（元）

基本每股收益（元/股） 0.3684 -0.0027 13,744.44% 0.0109

稀释每股收益（元/股） 0.3684 -0.0027 13,744.44% 0.0109

加权平均净资产收益率 10.56% -5.05% 15.61% 22.28%

本年末比上年末增

2015 年末 2014 年末 2013 年末

减

总资产（元） 2,565,666,965.43 120,938,448.43 2,021.47% 81,771,926.49

归属于上市公司股东的净资

2,086,976,323.33 10,735,660.85 19,339.66% 11,291,031.11

产（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 0.00 111,786,321.20 116,247,698.10 264,950,447.20

归属于上市公司股东的净利 -5,063,206.38 30,935,816.57 40,939,235.50 43,936,849.22

7

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

润

归属于上市公司股东的扣除

-5,063,769.40 29,515,842.21 40,249,741.49 26,633,212.81

非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净

-503,768.27 -33,800,848.91 -390,774,663.19 -64,758,714.36

额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差

异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

报告期内取得横店地方

计入当期损益的政府补助（与企业

政府发放的文化产业发

业务密切相关，按照国家统一标准 21,140,045.70

展专项基金奖励，以及

定额或定量享受的政府补助除外）

其他作品奖励

债务重组损益 -2,651.33

除上述各项之外的其他营业外收 主要为报告期内取得的

4,744,844.70 -359,245.52 6,183,474.96

入和支出 违约金收入

减：所得税影响额 6,471,222.60 1,545,205.91

合计 19,413,667.80 -359,245.52 4,635,617.72 --

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务为影视文化业。2015年是公司继续推进战略调整并取得实效的一年，报告

期内，公司紧紧围绕内容、渠道、衍生这一影视文化全产业链的规划，通过实施非公开发行

成功介入影视制作发行领域，通过投资收购、战略合作的方式介入电影院线，并持续加强对

优质版权购买及授权推广的投入，IP业务的开展呈现出良好的局面。

（一）经营模式

报告期内，公司经营主要以电影、电视剧、综艺栏目（以下统称“影视剧”）制作发行为

主。其主要经营模式为公司独立或与其他投资方共同出资筹建剧组并进行影视剧的拍摄创作，

或者采购其他影视剧经营机构制作的影视剧产品，通过将其播映权出售给电视台、影院院线

或新媒体取得销售收入，以及通过广告植入、IP授权等取得衍生品收入。

（二）公司所属行业的发展阶段及公司所处的行业地位

近年来,随着国民经济持续增长，人民生活水平不断提高，对精神文化产品的需求也日益

增加。2016年作为“十三五”的开局之年，“十三五”规划建议也提出了到2020年文化产业要成

为国民经济支柱性产业的要求。一方面国家和地方政府大力扶持文化娱乐产业，另一方面文

化娱乐也已经成为人们生活中不可缺少的一部分，文化产业正迎来快速发展的阶段，拥有巨

大的市场潜能和空间。

1、电影行业

2015年中国电影市场以超440亿的成绩完美收官。全国影院达到6,000多座,银幕达到3万余

块。影院个数增长1300多座，增速达27%，全年新增银幕8035块，增速达到34%，在线购票

占比飙升。充分体现出中国院线仍处于快速增长阶段，但与发达国家产业规模相比，我国电

影产业仍然具有进一步增长空间。

2、电视剧行业

2015年的“一剧两星”政策，标志着中国电视剧产业正式迈入转型期，一方面体现在精品

电视剧内容的供不应求，另一方面，更具开放性的市场状态催生了互联网时代下更丰富的商

业模式，为电视剧IP开发提供了空间。随着行业泛娱乐化的发展趋势的逐渐明晰，IP版权的

价值正越来越受到重视。优质IP版权拥有强大的粉丝效应，用户参与度高，推广成本低，可

多次开发并辐射到影视、游戏、动漫等娱乐全产业链中，从而实现全面价值挖掘。

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司自2011年开始转型以来，2015年已全面完成影视文化产业链布局，形成了以影视剧的

投资、制作、发行为主，院线、新媒体、IP版权运营、游戏衍生等业务全面发展的态势。公

司将继续依托人才与资源优势，围绕主业持续加强投资和整合力度，以进一步夯实公司的规

模和实力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 股权投资增加系本年度投资中广院线，以及参股九次方所致。

固定资产本年比上年增加 137.34%，主要系全资子公司东阳盟将威相关固定资产并

固定资产

入所致。

货币资金本年比上年增加 8022.66%，主要系上半年公司完成非公开发行，收到非公

货币资金

开发行募集资金所致。

应收账款本年比上年增加 12063.13%，主要系上半年公司完成非公开发行，收购全

应收账款

资子公司东阳盟将威，其未收回的电影及电视剧款并入所致。

预付款项本年比上年增加 4160.93%，主要系上半年公司完成非公开发行，收购全资

预付款项

子公司东阳盟将威，其预付的电影及电视剧制作费并入所致。

其他应收款本年比上年增加 2536.88%，主要系上半年公司完成非公开发行，收购全

其他应收款

资子公司东阳盟将威，其垫付的业务合作款并入所致。

存货本年比上年增加 3776.52%，主要系上半年公司完成非公开发行，收购全资子公

存货

司东阳盟将威，其电影及电视剧库存及新增库存并入所致。

商誉 商誉期末比期初增加，系溢价收购全资子公司东阳盟将威所致。

递延所得税资产 递延所得税资产增加，系全资子公司东阳盟将威相关递延所得税资产并入所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司的核心竞争力主要表现在以下几个方面：1、强大的影视制作发行优势，公司拥有一

支经验丰富、稳定的影视业务管理和制作团队，在业界积累了丰富的导演、编剧、演艺资源

和良好的合作关系，建立了广泛、成熟的影视剧销售网络。2、完整的产业链布局优势，公司

围绕“内容、渠道、衍生”这一影视文化产业链，通过投资收购切入如中广院线等院线渠道，

通过战略合作与中国移动下属咪咕视讯开展新媒体合作、与巨人网络就游戏等衍生品开发进

行合作，已基本实现完整的影视文化全产业链布局，形成了内生业务与外延并购相互促进发

展的良性循环。

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年是当代东方快速发展的一年，在影视文化产业蓬勃发展的洪流中，公司抓住良好

的市场机遇与外部环境，通过非公开发行收购盟将威，不断增强IP版权运营与外延并购能力，

与国内外多家知名的传媒、游戏公司合作，在战略上落实了布局已久的“内容+渠道+衍生”定

位，实现了业务收入的增长和经营业绩大幅提升。

2015年，公司实现营业收入49298万元，同比增长2101%；营业成本28863万元，同比增

长4969%；归属于股东净利润11075万元，同比增长20013%，每股收益0.3684元。

（1）电视剧业务：依托盟将威成熟的影视剧制作发行能力，公司在独立开发新影视剧的

同时，通过独家、联合制作等手段，不断推出优秀的影视作品。全年实现电视剧收入35046

万元。

公司在2015年半年报披露的下半年拍摄计划中，计划开拍电视剧6部。下半年实际开拍作

品7部，分别为电视剧《花开如梦》、《女儿红》、《海边女人》、《嘿，孩子》、《突击，

再突击》、《洪湖风云》、《喋血武工队传奇》；全年实现首轮播出的电视剧4部，包括登陆

央视一套播出的革命题材电视剧《王大花的革命生涯》、湖南卫视“金鹰独播剧场”首播的由

李易峰、唐嫣主演的民国情感电视剧《活色生香》、由管虎执导，郭京飞、陈赫主演的都市

爱情题材电视剧《月供》，以及近代传奇题材电视剧《潘多拉的秘密》等。

（2）电影业务：2015年，公司参与投资电影《北京遇上西雅图之不二情书》、《太平轮：

彼岸》、《碟中谍5：神秘国度》、《匆匆那年》等，全年实现电影收入3403万元。其中《太

平轮：彼岸》、《碟中谍5：神秘国度》、《匆匆那年》已于2015年完成上映，吴秀波、汤唯

主演的电影《北京遇上西雅图之不二情书》已拍摄完毕，并已定档2016年4月29日全国上映。

（3）综艺节目：公司凭借自身强大的影视制作能力与良好的业内资源，在2015年积极参

与投资制作综艺节目，如东方卫视《欢乐喜剧人》与河北卫视《中华好诗词》，均取得了收

视率与观众口碑的双丰收。此外，2015年公司还首次参与投资真人秀节目——《冲上云霄》，

亦取得不俗反响。报告期内，公司实现综艺栏目收入2472万元。

（4）影视衍生业务：报告期内，公司将原创的影视剧版权以及引进的外部IP版权以授权、

游戏改编运营等方式进行了衍生开发，通过对将近二十余部作品的版权进行衍生授权，全年

11

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

实现衍生收入7425万元。此外，公司还全权拥有如《饥饿游戏》、《环太平洋》、《铁甲钢

拳》等好莱坞S级IP，并已签下了《哆啦A梦》、《蒙奇奇》、《蜡笔小新》三个日漫的相关

权益，在网络文学方面取得了《醉游记》、《明将军》、《新宋》等作品的IP，为公司衍生

品业务的下一步发展储备了优质资源。

二、主营业务分析

1、概述

公司主营业务收入主要由影视剧业务收入、衍生业务收入以及广告业务收入构成，其中

影视剧业务收入40921万元，占营业收入83%；衍生业务收入7425万元，占营业收入15%；广告

业务收入943万元，占营业收入2%。上述业务中，收入占公司主营业务前五名的电影、电视剧

及其他类型影视作品的收入情况（含制作发行收入、衍生品收入）如下：

项目 本期金额 占营业收入比例

电视剧《向日葵》 92,075,471.70 18.68%

电视剧《嘿，孩子》 52,915,094.34 10.73%

电影《碟中谍5：神秘国度》 34,026,953.77 6.90%

电视剧《热血长安》 23,584,905.66 4.78%

综艺节目《欢乐喜剧人》 23,468,915.10 4.76%

合计 226,071,340.57 45.86%

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 492,984,466.50 100% 22,400,850.38 100% 2,100.74%

分行业

文化传媒 492,884,466.50 99.98% 22,067,452.38 98.51% 2,133.54%

其他商务服务 100,000.00 0.02% 333,398.00 1.49% -70.01%

分产品

电视剧 350,461,286.94 71.09% 19,789,150.55 88.34% 1,670.98%

电影 34,026,953.77 6.90%

综艺节目 24,716,981.13 5.01% 2,278,301.83 10.17% 984.89%

12

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

衍生业务 74,245,282.40 15.06%

广告业务 9,433,962.26 1.91%

其他 100,000.00 0.02% 333,398.00 1.49% -70.01%

分地区

东北 566,037.74 0.11%

华北 260,241,050.48 52.79% 16,664,529.79 74.39% 1,461.65%

华东 141,677,095.24 28.74% 5,410,377.20 24.15% 2,518.62%

华南 12,632,358.52 2.56%

西北 77,867,924.52 15.80%

华中 325,943.39 1.46% -100.00%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 同期增减

分行业

文化传媒 492,884,466.50 288,633,218.19 41.44% 2,133.54% 4,968.73% -32.76%

分产品

电视剧 350,461,286.94 243,570,418.10 30.50% 1,670.98% 6,732.51% -51.49%

综艺节目 24,716,981.13 5,000,000.00 79.77% 984.89% 134.80% 73.24%

衍生业务 74,245,282.40 7,225,318.94 90.27%

分地区

华北 260,241,050.48 152,110,524.79 41.55% 1,461.65% 4,292.76% -37.67%

华东 141,677,095.24 61,654,612.85 56.48% 2,518.62% 2,976.60% -6.48%

西北 77,867,924.52 71,064,920.09 8.74%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整

后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

13

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

电视剧 243,570,418.10 84.39% 3,564,875.20 62.60% 6,732.51%

电影 28,120,500.00 9.74%

综艺节目 5,000,000.00 1.73% 2,129,509.20 37.40% 134.80%

衍生业务 7,225,318.94 2.50%

广告业务 4,716,981.15 1.63%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司2015年度纳入合并范围的子公司（含间接持股）共7家，较上年度新增4家，分别为：东

阳盟将威影视文化有限公司、当代东方文化传媒集团（香港）有限公司、河北当代文化传媒

有限公司（东阳盟将威影视文化有限公司之控股子公司）、盟将威美国影视文化有限公司（东

阳盟将威影视文化有限公司之全资子公司）。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 94,000,000.00

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 27.14%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

牧野兴星（上海）网络游戏设计制

1 25,000,000.00 7.22%

作有限公司

2 北京欢乐嘉娱文化投资有限公司 20,000,000.00 5.77%

3 广州市君临文化传播有限公司 18,000,000.00 5.20%

4 上海翊星影视文化传媒有限公司 16,000,000.00 4.62%

5 北京星邦文化传媒有限公司 15,000,000.00 4.33%

14

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- 94,000,000.00 27.14%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 102,357,785.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比

69.00%

例

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 浙江古越龙山文化传播有限公司 52,315,500.00 35.27%

2 上海浚凯影视文化工作室 31,748,000.00 21.40%

浙江省永康市国爱影视文化传媒

3 6,914,285.00 4.66%

有限公司

4 北京三月天文化传媒有限公司 6,680,000.00 4.50%

5 北京诚禾佳冉科技有限公司 4,700,000.00 3.17%

合计 -- 102,357,785.00 69.00%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

因本报告期合并盟将威销售费用，同时母公司及

销售费用 10,882,367.68 3,137,738.06 246.82% 当代春晖业务团队基本在 2015 年到位，导致人

员费用、办公费、差旅费及招待费等大幅增加。

因合并盟将威管理费用、聘任高管、办公场所搬

管理费用 32,942,925.54 12,811,456.92 157.14%

迁导致人员费用、办公费、场地费等大幅增加。

因本报告期募集资金到帐，产生的利息收入大幅

财务费用 -162,912.40 601,765.18 -127.07%

增加所致。

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 633,384,805.58 74,812,142.10 746.63%

15

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流出小计 1,123,222,800.31 84,464,374.52 1,229.82%

经营活动产生的现金流量净额 -489,837,994.73 -9,652,232.42 -4,974.87%

投资活动现金流出小计 1,174,691,046.94 1,069,348.25 109,751.12%

投资活动产生的现金流量净额 -1,174,691,046.94 -1,069,348.25 109,751.12%

筹资活动现金流入小计 2,047,162,071.71 10,600,792.10 19,211.41%

筹资活动现金流出小计 58,647,961.51 650,475.00 8,916.17%

筹资活动产生的现金流量净额 1,988,514,110.20 9,950,317.10 19,884.43%

现金及现金等价物净增加额 324,011,895.87 -771,263.57 -42,110.53%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1）经营活动现金流产生重大变动的原因是主要系本报告期公司业务量增加，支付的业务资金

增加所致。

2）投资活动现金流产生重大变动的原因是主要系上半年公司完成非公开发行，收购全资子公

司东阳盟将威，同时参股九次方和中广院线。

3）筹资活动现金流产生重大变动的原因是上半年公司完成非公开发行，筹集到资金所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金净流量与净利润产生重大差异的主要原因本报告期收购全资子公司东阳

盟将威，业务量大幅增加，多数项目处于投资期，支付的业务资金增加所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 比例

主要系上半年公司完成非公开发行，

货币资金 328,050,607.23 12.79% 4,038,711.36 3.34% 9.45%

收到非公开发行募集资金所致。

16

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要系上半年公司完成非公开发行，

应收账款 234,958,595.64 9.16% 1,931,728.10 1.60% 7.56% 收购全资子公司东阳盟将威，其未收

回的电影及电视剧款并入所致

主要系上半年公司完成非公开发行，

存货 232,466,733.50 9.06% 5,996,794.70 4.96% 4.10% 收购全资子公司东阳盟将威，其电影

及电视剧库存及新增库存并入所致

长期股权投资 32,368,367.06 1.26% 1.26% 系投资中广院线股权所致

固定资产 4,292,445.84 0.17% 1,808,546.39 1.50% -1.33%

短期借款 92,000,000.00 3.59% 9,800,000.00 8.10% -4.51% 为全资子公司东阳盟将威银行借款

主要系上半年公司完成非公开发行，

预付款项 689,434,044.26 26.87% 16,180,351.16 13.38% 13.49% 收购全资子公司东阳盟将威，其预付

的电影及电视剧制作费并入所致

可供出售金融资产 45,000,000.00 1.75% 1.75% 系参股九次方所致

系溢价收购全资子公司东阳盟将威

商誉 875,532,754.20 34.12% 34.12%

所致

主要系上半年公司完成非公开发行，

应付账款 46,586,697.50 1.82% 7,853,715.28 6.49% -4.67% 收购全资子公司东阳盟将威，其电影

及电视剧的应付制作成本并入所致

系全资子公司东阳盟将威预收款项

预收款项 157,993,593.39 6.16% 6.16%

并入所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

1,677,361,108.10 3,200,000.00 52,317.53%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

投 截至资产 披露

被投资 本期

投资 投资金 持股 资金来 资 产品 负债表日 预计 是否 日期 披露索引

公司名 主要业务 合作方 投资

方式 额 比例 源 期 类型 的进展情 收益 涉诉 （如 （如有）

称 盈亏

限 况 有）

东阳盟 制作、复制、发行： 收购 1,600,00 100.00 非公开 长 影视 交易已经 135, 131, 2015 详见公司于

无 否

将威影 专题、专栏、综艺、 、 0,000.00 % 发行募 期 制作 完成 000, 690, 年 2015 年 6 月

17

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

投 截至资产 披露

被投资 本期

投资 投资金 持股 资金来 资 产品 负债表日 预计 是否 日期 披露索引

公司名 主要业务 合作方 投资

方式 额 比例 源 期 类型 的进展情 收益 涉诉 （如 （如有）

称 盈亏

限 况 有）

视文化 动画片、广播剧、电 增资 集资金 投资 000. 753. 06 17 日在中国

有限公 视剧；电影发行；影 00 05 月 证券报、巨

司 视服装道具租赁；影 17 潮资讯网上

视器材租赁；影视文 日 刊登的相关

化信息咨询；企业形 公告，公告

象策划；会展会务服 编号：

务；摄影摄像服务； 2015-43

文化艺术交流、艺人

经纪；制作、代理、

发布：户内外各类广

告及影视广告。

详见公司于

2015 年 8 月

组织文化、艺术交流

22 日、9 月

当代东 活动；影视制作、发 2015

18 日在中国

方文化 行；网络技术及计算 年

影视 -8,6 证券报、巨

传媒集 机领域的开发、技术 100.00 自有资 长 08

新设 8,208.10 无 制作 已设立 67.3 否 潮资讯网上

团（香 转让、服务、咨询； %金 期 月

投资 1 刊登的相关

港）有 软件开发、代理；文 22

公告，公告

限公司 化传播项目的投资 日

编号：

管理。

2015-70、

2015-81

详见公司于

2015 年 11

杭州毅 2015

月 3 日在中

凯投资 年

服务：实业投资、投 国证券报、

合伙企 7,500,00 75.00 自有资 彭志宏、 长 实业 10

资管理、投资咨询 新设 已设立 否 巨潮资讯网

业（有 0.00 %金 高娜 期 投资 月

（除证券、期货）。 上刊登的相

限合 27

关公告，公

伙） 日

告编号：

2015-93

经济贸易咨询；投资 详见公司于

九次方 咨询；投资管理；软 2015 2015 年 11

九次方财

财富资 件开发；数据处理 年 月 9 日在中

富资讯 大数

讯（北 （数据处理中的银 45,000,0 自筹资 长 增资已完 11 国证券报、

增资 1.50% （北京） 据服 否

京）有 行卡中心、PUE 值在 00.00 金 期 成 月 巨潮资讯网

有限责任 务

限责任 1.5 以上的云计算数 09 上刊登的相

公司

公司 据中心除外）；技术 日 关公告，公

开发、技术服务、技 告编号：

18

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

投 截至资产 披露

被投资 本期

投资 投资金 持股 资金来 资 产品 负债表日 预计 是否 日期 披露索引

公司名 主要业务 合作方 投资

方式 额 比例 源 期 类型 的进展情 收益 涉诉 （如 （如有）

称 盈亏

限 况 有）

术咨询；计算机系统 2015-99

服务；市场调查；企

业管理咨询；企业策

划。（依法须经批准

的项目，经相关部门

批准后依批准的内

容开展经营活动。）

北京先锋

瑞和投资

管理中心

电影发行（电影发行 （有限合

经营许可证有效期 伙）、浙江

至 2016 年 08 月 10 德信三杰 详见公司于

日）；从事农业 16 毫 影视策划 2015 年 11

米电影片放映业务； 有限公 月 28 日、12

中广国 设计、制作、代理、 司、上海 2015 月 23 日在

际数字 发布广告；会议及展 景鹄集团 电影 年 中国证券

15,4

电影院 览服务；组织文化艺 32,352,9 30.00 自筹资 有限公 长 院线 交易已完 11 报、巨潮资

收购 67.0 否

线（北 术交流活动（不含演 00.00 %金 司、中广 期 发行 成 月 讯网上刊登

6

京）有 出）；技术推广服务； 国际传媒 服务 28 的相关公

限公司 项目投资；企业管理 （北京） 日 告，公告编

咨询；电脑图文设 有限公 号：

计、制作；经济贸易 司、中广 2015-118、

咨询、教育咨询（不 国际广告 2015-130

含出国留学咨询及 公司、中

中介服务） 佳友信国

际贸易

（北京）

有限公司

上海毅凯 详见公司于

股权投资 2015 年 12

杭州毅 管理有限 影视 2015 月 23 日、

服务：实业投资，投

凯鲸韵 公司、杭 文化 年 2016 年 2 月

资管理（依法须经批

投资合 10,000,0 自有资 州巨鲸财 长 娱乐 12 18 日在中国

准的项目，经相关部 新设 9.00% 已设立 否

伙企业 00.00 金 富管理有 期 产业 月 证券报、巨

门批准后方可开展

（有限 限公司、 股权 23 潮资讯网上

经营活动）

合伙） 杭州巨鲸 投资 日 刊登的相关

财富管理 公告，公告

有限公司 编号：

19

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

投 截至资产 披露

被投资 本期

投资 投资金 持股 资金来 资 产品 负债表日 预计 是否 日期 披露索引

公司名 主要业务 合作方 投资

方式 额 比例 源 期 类型 的进展情 收益 涉诉 （如 （如有）

称 盈亏

限 况 有）

2015-129、

2016-12

详见公司于

2015 年 12

上海萌 影视 2015 月 23 日在

于千、上

京投资 一般经营项目：资产 文化 年 中国证券

海建瀚投

管理中 管理服务（金融资产 9,900,00 自有资 长 娱乐 12 报、巨潮资

新设 9.90% 资中心 已设立 否

心（有 管理除外）;项目投 0.00 金 期 产业 月 讯网上刊登

（有限合

限合 资 项目 23 的相关公

伙）

伙） 投资 日 告，公告编

号：

2015-128

135, 131,

1,704,76 000, 697,

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

1,10810 000. 552.

00 80

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年

募集年份 募集方式

总额 用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集

20

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

金总额 金总额 的募集资 集资金总 集资金总 总额 用途及去 资金金额

金总额 额 额比例 向

非公开发 暂时补充

2015 199,800 176,800 176,800 0 0 0.00% 23,000 0

行 流动资金

合计 -- 199,800 176,800 176,800 0 0 0.00% 23,000 -- 0

募集资金总体使用情况说明

2015 年 6 月 3 日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大信验字[2015]第 1-00087 号《当代东方投资股份有限公司

验资报告》，根据该《验资报告》，截至 2015 年 6 月 3 日止，当代东方本次非公开发行人民币普通股（A 股）18,500 万股，

共募集资金 1,998,000,000 元人民币，扣除各项发行费用人民币 32,563,400 元，实际募集资金净额人民币 1,965,436,600 元。

本报告期，公司按照《非公开发行股票方案》列明的募集资金用途，实施完成了投资 110000 万元收购盟将威 100%的股权

项目、投资 50000 万元增资盟将威并实施补充影视剧业务营运资金项目、使用 16800 万元补充流动资金，合计使用募集资

金 176,800 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

2015 年

1. 收购盟将威 100%

否 110,000 110,000 110,000 110,000 100.00% 06 月 15 11,648 是 否

的股权

日

2. 增资盟将威并实施

补充影视剧业务营运 否 50,000 50,000 50,000 50,000 100.00% 2,500 是 否

资金项目

3. 增资当代春晖并实

施投资辽宁数字电视 否 23,000 23,000 0 0 0.00% 931.65 是 是

增值业务项目

4. 补充流动资金 否 16,800 16,800 16,800 16,800 100.00% 是 是

承诺投资项目小计 -- 199,800 199,800 176,800 176,800 -- -- 15,079.65 -- --

超募资金投向

无

合计 -- 199,800 199,800 176,800 176,800 -- -- 15,079.65 -- --

未达到计划进度或预

募集资金原拟投资的“增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目”由于合作方因素，已解

计收益的情况和原因

除原项目合作协议，原拟投资的项目已确定无法实施。

（分具体项目）

项目可行性发生重大 公司于 2015 年 7 月 27 日披露了《关于募集资金项目有关事项进展公告》，募集资金原拟投资的“增

21

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

变化的情况说明 资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目”确定已无法实施。公司将按照变更募集资金投资

项目的相关规定，尽快寻找新的符合公司战略发展方向的新项目。

超募资金的金额、用途 不适用

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

募集资金投资项目先

公司于 2015 年 7 月 1 日召开的第六届董事会第三十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先

期投入及置换情况

已投入自筹资金的议案》，公司使用募集资金人民币 401,015,006.25 元置换预先已投入的自筹资金。

适用

为提高资金使用效率，降低财务费用，经 2015 年 11 月 24 日召开的六届董事会第三十七次会议

用闲置募集资金暂时

和六届监事会二十三次审议通过，决定使用“增资当代春晖并实施投资辽宁数字电视增值业务项目”

补充流动资金情况

的闲置募集资金 23,000 万元暂时补充流动资金，期限自董事会决议通过之日起不超过 12 个月。该

部分资金 2015 年实现收益共计 931.65 万元。

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

存放于公司募集资金专户

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

22

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司类

公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

型

制作、发行动画

片、专题片、电

北京当代

视综艺；企业策

春晖文化

子公司 划、会议及展览 3,000,000.00 21,476,611.13 -6,328,496.19 12,169,811.28 -8,200,351.55 -7,673,418.23

传播有限

服务设计、制

公司

作、代理、发布

广告等

影视、电视专

题、电视综艺、

厦门泰和 动画故事节目

鑫影文化 制作、发行；矿

子公司 2,000,000.00 8,038,058.26 2,058,058.26 0.00 -600,247.77 -1,337.27

传播有限 业投资、房地产

公司 投资、经营、开

发、物流业投资

等

设计、制作、代

理、发布国内广

广西当代

告、企业管理咨

鑫影文化

子公司 询、文化信息咨 2,000,000.00 1,959,841.49 1,959,841.49 0.00 -119.38 -119.38

传播有限

询、会展服务、

公司

计算机系统技

术服务等

当代东方

文化传媒 组织文化、艺术

集团（香 子公司 交流活动；影视 8,208.10 970,954.43 -459.21 0.00 -8,604.77 -8,604.77

港）有限 制作、发行等；

公司

东阳盟将 制作、复制、发

威影视文 行；专题、专栏、 1,226,931,688. 862,404,158.0 426,403,122.0 156,589,553.2 136,726,861.

子公司 510,000,000.00

化有限公 综艺、动画片、 69 2 1 1 99

司 广播剧；

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方 对整体生产经营和业绩的影响

23

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

式

当代东方文化传媒集团（香港）有限公司 全资新设

公司于 2015 年 6 月完成收购盟将威

东阳盟将威影视文化有限公司 收购 100%股权，收购完成后，公司资产规模、

业绩水平大幅提升。

河北当代文化传媒有限公司 盟将威投资 51%股份新设

盟将威美国影视文化有限公司 盟将威全资新设

主要控股参股公司情况说明

东阳盟将威影视文化有限公司系公司收购的全资子公司，成立于 2010 年 5 月，主要业务为：

制作、复制、发行专题、专栏、综艺、动画片、广播剧。盟将威自成立以来，独立或参与投

资、策划、制作、发行了上百部影视剧作品，2015 年盟将威期末净资产 86,240.42 万元，购

买日后实现净利润 13673 万元，其中归属于母公司净利润 13169 万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

受消费升级、科技进步、政策支持等多重因素影响，我国的文化产业正迎来一个快速发

展变革的时代。产业规模持续扩大，互联网颠覆传统信息传播方式，使得媒体数字化的时代

全面到来，传媒行业已成为一个集内容、关系、服务于一身的综合服务体。

（二）公司发展战略及经营计划

2016年，公司将继续秉承影视文化全产业链跨国企业的成长愿景，以电影、电视剧等影

视内容制作发行为核心，深掘泛娱乐时代下大IP的市场潜能。在业务层面，进一步加强业务

团队的建设，强化产业投资管理能力，将运营与投资叠加结合，实现规模与利润价值同存；

在组织层面，不断推动各子公司间的业务合作，以及不同业务板块间的互促互补，释放内生

创造力。具体工作如下：

1、继续夯实影视制作发行，力争电影院线渠道运营有所突破

2016年，当代东方内容板块将继续以盟将威影视为核心，与业内知名导演、演员开展合

作，打造更多精品影视剧作品。同时，公司将充分利用已投资介入中广院线并拥有院线牌照

这一主体资源，围绕院线生态重点关注并落实电影制作、宣发、后期等电影周边行业的发展

机会。

24

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2016年电视剧拍摄、发行计划表：

取得许可证 开拍时间/ 发行时间/ 项目进

序号 剧目名称 合作方式 主要演职人员

资质情况 计划时间 计划时间 度

导演：梦继、梁修身（中国

《我在回忆里等 取得发行许 后期中、 台湾）

1 2013年12月 2016年 联合投资

你》 可证 发行中 演员：谢霆锋（中国香港）、

张卫健（中国香港）

总导演：曾念平

取得发行许 后期中、 导演：常晓阳

2 《茧镇奇缘》 2014年1月 2016年 联合投资

可证 发行中 演员：宋茜、蒋劲夫、杨洋、

张芷溪

导演：吴祥源（韩）、冯海

取得发行许 后期中、 涛

3 《亿万继承人》 2014年5月 2016年 联合投资

可证 发行中 演员：崔始源（韩）、阚清

子、于小彤、洪秀儿（韩）

《我的前妻住对 取得发行许

4 2013年6月 2016年 联合投资 发行中 演员：陈赫、王鸥、包贝尔

门》 可证

导演：赵浚凯

取得发行许 后期中、

5 《搜索连》 2015年初 2016年 独立投资 演员：刘欢、于和伟、叶璇、

可证 发行中

王珂、田牧宸

导演：吴斌

取得发行许 后期中、

6 《地道女英雄》 2015年5月 2016年 联合投资 演员：张桐、王雅捷、果静

可证 发行中

林

《花开如梦》原名 取得拍摄许 后期中、 导演：刘惠宁

7 2015年7月 2016年 联合投资

《妇女生活》 可证 发行中 演员：张嘉译、董洁

取得拍摄许 后期中、 导演：李三林

8 《女儿红》 2015年9月 2016年 联合投资

可证 发行中 演员：沈泰、王力可

取得备案公 后期中、 导演：张晓光

9 《海边女人》 2015年6月 2016年 联合投资

示 发行中 演员：曹曦文

导演：杨亚洲

取得拍摄许

10 《嘿，孩子》 2015年9月 2016年 联合投资 拍摄中 演员：蒋雯丽、李小冉、郭

可证

晓冬

取得拍摄许 后期中、 导演：舒崇福

11 《突击，再突击》 2015年10月 2016年 联合投资

可证 发行中 演员：陈月末、陈宝国

取得拍摄许 导演：吕小品

12 《洪湖风云》 2015年 2016年 联合投资 发行中

可证 主演：刘孜、贾一平

导演：赵浚凯

《喋血武工队传 取得拍摄许 后期中、

13 2015年9月 2016年 联合投资 演员：任帅、王珂、鲍鲲、

奇》 可证 发行中

孙鹏滨

14 《左手温暖右手》 取得拍摄许 2015年12月 2016年 投资 拍摄中 导演：张伟克

25

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得许可证 开拍时间/ 发行时间/ 项目进

序号 剧目名称 合作方式 主要演职人员

资质情况 计划时间 计划时间 度

可证

取得拍摄许 导演：张永新

15 《军师联盟》 2016年2月 2016年 联合投资 拍摄中

可证 演员：吴秀波、刘涛、李晨

2016年5月 导演：王勇

16 《热血长安》 立项中 2016年 独立投资 筹备中

（计划） 演员：郭京飞

2016年8月

17 《热血学园》 立项中 2016年 独立投资 筹备中 导演：周琳皓

（计划）

2016年11月 导演：赵浚凯

18 《警察老张》 立项中 待定 独立投资 筹备中

（计划） 演员：吴秀波

2016年8月

19 《来自星星的你》 筹备中 2016年 投资 筹备中

（计划）

2016年电影拍摄、发行计划表：

取得许可证 开拍时间/计 发行时间/

序号 剧目名称 合作方式 项目进度 主要演职人员

资质情况 划时间 计划时间

导演：薛晓璐

《北京遇上西雅 取得拍摄 2016年4月29

1 2015年5月 2016年 联合投资 演员：吴秀波、

图之不二情书》 许可证 日全国上映

汤唯

《来自星星的你》

2 筹备中 2016年12月 2017年 联合投资 剧本撰写中 编剧：朴志恩

翻拍版大电影

3 《请你们原谅我》 筹备中 2016年 2016年 联合投资 筹备中 导演：徐兵

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

本次机构调研活动以座谈方式进行，主要内容为：1、公司非公开

2015 年 03 月 发行事项；2、公司后续业务发展举措；3、盟将威、当代春晖业绩

实地调研 机构

09 日 承诺等。（关于本次机构调研活动详细内容公司已在深交所"互动易

"平台进行了披露）。

本次机构调研活动以座谈方式进行，主要内容为：1、公司收购盟

2015 年 03 月 将威进展；2、盟将威 2015 年业务情况；3、公司其他业务布局情

实地调研 机构

24 日 况等。（关于本次机构调研活动详细内容公司已在深交所"互动易"

平台进行了披露）。

2015 年 07 月 宏源证券、中信建投、方正证券、泓德基金、长盛基金、阳光保险、

实地调研 机构

27 日 普尔投资、太和投资

26

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

接待次数 3

接待机构数量 28

接待个人数量 0

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无

27

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

在运营过程中，公司始终积极按照证券监管部门关于现金分红有关规定并结合公司实际情况，

对公司利润分配政策进行调整。2014年，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号-上

市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）有关规定，对《公司章程》中有关公司利润分

配政策的条款进行修改，并制定了《关于未来三年股东回报规划（2014-2016年）。公司各年

度利润分配均严格按照公司章程规定执行。本报告期，公司无普通股利润分配政策，特别是

现金分红政策的制定、执行或调整情况。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的

是

要求：

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是，公司章程对现金分红政策决策程序有明确规定。

是，公司独立董事对公司的历次利润分配方案均发表了明

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：

确意见。

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会， 是，公司股东大会审议利润分配事项时，公司为股东提供

其合法权益是否得到了充分保护： 网络投票方式。

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序 是，公司对现金分红政策进行调整或变更时均经公司董事

是否合规、透明： 会、股东大会审议通过。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预

案）情况

2013-2014年度，公司利润分配和资本公积金转增股本方案为：不进行利润分配，亦不进

行公积金转增股本。

2015年度，公司七届董事会五次会议审议通过了《2015年度利润分配及公积金转增股本

预案》，决定以截止2015年12月31日公司总股本393,080,000股为基数，以资本公积金向全体

股东每10股转增10股,合计转增股本393,080,000股。本年度不进行现金利润分配、不送红股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

28

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

分红年度合并报表中 占合并报表中归属于上 以其他方

现金分红金 以其他方式现金

分红年度 归属于上市公司普通 市公司普通股股东的净 式现金分

额（含税） 分红的比例

股股东的净利润 利润的比率 红的金额

2015 年 0.00 110,748,694.91 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 -556,162.36 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 2,263,922.12 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0

每 10 股转增数（股） 10

分配预案的股本基数（股） 393,080,000

现金分红总额（元）（含税） 0.00

可分配利润（元） -144,539,423.59

现金分红占利润分配总额的比例 0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司于 2016 年 3 月 24 日召开七届董事会五次会议，审议通过了《2015 年度利润分配及公积金转增股本

预案》，决定以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 393,080,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10

股转增 10 股,合计转增股本 393,080,000 股。鉴于公司期末累计未分配利润为负，本年度不进行现金利润

分配、不送红股。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事 承诺类 承诺时 承诺期

承诺方 承诺内容 履行情况

由 型 间 限

收购报 厦门当代投资 关于同 一、关于同业竞争的承诺为从根本上避免和消 2010 公司运营过

长期

告书或 集团有限公司; 业竞争、 除当代投资集团及其关联方与本公司形成同业 年 12 程中，公司

29

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺事 承诺类 承诺时 承诺期

承诺方 承诺内容 履行情况

由 型 间 限

权益变 王春芳 关联交 竞争的可能性，厦门百信和投资、厦门当代投 月 29 控股股东厦

动报告 易、资金 资集团及其实际控制人王春芳先生做出书面承 日 门当代投资

书中所 占用方 诺如下： 集团有限公

作承诺 面的承 1、承诺人及其控股、实际控制的其他企业将来 司及实际控

诺 不会以任何形式直接或间接地从事与本公司构 制人王春芳

成实质性竞争的业务。 严格按照承

2、如承诺人或其控股、实际控制的其他企业有 诺，履行承

任何商业机会可从事、参与或入股任何可能与 诺义务，没

本公司所从事的业务构成竞争的业务，承诺人 有违反承诺

应将上述商业机会通知本公司，在通知中所指 的情形。

定的合理期间内，本公司作出愿意利用该商业

机会的肯定答复，则承诺人放弃该商业机会；

如果本公司不予答复或者给予否定的答复，则

被视为放弃该业务机会。

3、保证厦门当代投资集团将严格遵守中国证监

会、证券交易所有关规章及《公司章程》等公

司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行

使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的

地位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的

合法权益。”

二、关于关联交易的承诺为避免和规范厦门当

代投资集团及其关联方与本公司之间的关联交

易，厦门百信和投资、厦门当代投资集团及其

实际控制人王春芳先生做出书面承诺如下：

1、本次收购完成后，厦门当代投资集团将严格

按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公

司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权

利，在股东大会以及董事会对有关涉及承诺人

事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的

义务。

2、厦门百信和投资、厦门当代投资集团及王春

芳先生承诺杜绝一切非法占用本公司资金、资

产的行为；在任何情况下，不要求本公司向厦

门当代投资集团、当代投资及王春芳先生提供

违规担保。

30

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺事 承诺类 承诺时 承诺期

承诺方 承诺内容 履行情况

由 型 间 限

3、若厦门百信和投资、厦门当代投资集团及实

际控制人王春芳先生未来与本公司发生必要关

联交易，厦门百信和投资、厦门当代投资集团

及王春芳先生承诺将遵循市场公正、公平、公

开的原则，依法签订协议，依法履行合法程序，

按照本公司《公司章程》、有关法律法规和《深

圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行

信息披露义务和办理有关审议程序，从制度上

保证本公司作为上市公司的利益不受损害，保

证不发生通过关联交易损害本公司广大中小股

东权益的情况。

当代东方投资 当代东方投资股份有限公司承诺：不会违反《证

2014 2014-9 已于非公开

股份有限公司; 券发行与承销管理办法》第 16 条等有关法规的

其他承 年 09 -22 至 发行认购过

厦门当代投资 规定，直接或间接对本次非公开发行参与认购

诺 月 22 2015-0 程中履行完

集团有限公司; 的投资公司、资管产品及其委托人或合伙企业

日 6-12 止 毕。

王春芳 及其合伙人，提供财务资助或者补偿。

一、徐佳暄、杨德华及徐汉生关于标的公司东 公司募集资

阳盟将威影视文化有限公司的业绩承诺： 金已于 2015

年 6 月 30 日

1、业绩承诺：徐佳暄、杨德华及徐汉生承诺盟

前到账，盟

将威经审计的实际净利润数额达到如下目标：

将威利润承

2014 年不低于 10,000 万元，2015 年不低于

首次公 诺正常履行

13,500 万元--16,000 万元，2016 年不低于 20,000

开发行 中；鉴于原

万元（视募集资金到位时间不同）。

或再融 2015 拟投资的

2、业绩补偿：如进行专项审核后，当期存在盟

资时所 徐佳暄;杨德华; 2015 年 6 月 2.3 亿元“增

业绩承 将威实际净利润数低于其净利润预测数情形

作承诺 徐汉生;厦门当 年 06 12 日 资当代春晖

诺及补 的，则徐佳暄、杨德华及徐汉生应以现金方式

代文化发展股 月 12 至 并实施投资

偿安排 就盟将威实际净利润与预测净利润的差额对当

份有限公司 日 2017-1 辽宁数字电

代东方进行补偿。

2-31 止 视增值业务

.二、第一大股东当代文化关于募集资金使用的

项目”确定

业绩承诺：

已无法实

1.若东阳盟将威 2014 年至 2016 年实际净利润数 施，公司将

额未达到《盈利预测补偿协议》及其《补充协 按照变更募

议》约定的数额，且徐佳暄及杨德华、徐汉生 集资金投资

未能按照约定对上市公司进行补偿，则本公司 项目的相关

将以现金向上市公司进行补偿，补偿金额的计 规定，尽快

31

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺事 承诺类 承诺时 承诺期

承诺方 承诺内容 履行情况

由 型 间 限

算方式与《盈利预测补偿协议》及其《补充协 寻找新的符

议》约定的方式一致。本公司现金不足以补偿 合公司战略

前述利润承诺的部分，由本公司以本次非公开 发展方向的

发行后持有的上市公司的股份采用上市公司回 新项目。

购注销的方式予以补偿。

2.若上市公司本次拟以募集资金中的 2.3 亿元用

于增资当代春晖的部分于 2015 年 6 月 30 日前

到位，上市公司用于增资当代春晖的 2.3 亿元在

2015 年的收益率不低于 4%，即 920 万元；2016

年收益率不低于 10%，即 2300 万元；2017 年收

益率不低于 12%，即 2760 万元。若上市公司用

于增资当代春晖的 2.3 亿元在 2015 年至 2017 年

未达到前述收益水平，则本公司将以现金向上

市公司进行补偿，补偿工作将在与前述募集资

金使用效益相关的审计结果正式出具日起三十

个工作日内完成。

厦门当代文化

发展股份有限

公司;南方资本 公司本次非

管理有限公司; 公司非公开发行新增股份于 2015 年 6 月 12 日 公开发行新

厦门旭熙股权 在深圳证券交易所上市，8 名非公开发行对象承 增股份于

2015

投资基金管理 诺如下： 2015 年 6 月

2015 年6月

有限公司;厦门 1、承诺将以其自有资金或自筹资金认购公司本 12 日在深圳

股份限 年 06 12 日

长航联合投资 次非公开发行的股票，自筹资金包括但不限于 证券交易所

售承诺 月 12 至

合伙企业（有限 发行对象的股东、实际控制人以自有资金或自 上市，限售

日 2018-0

合伙）;厦门华鑫 筹资金向发行对象增资或股东借款等方式。 期为 36 个

6-12 止

丰广告有限公 2、本次获配股票自愿按照规定从股份上市之日 月，目前限

司;北京先锋亚 起锁定不少于 36 个月。 售承诺正常

太投资有限公 履行中

司;吕桧瑛;胡惠

康

其他对 董事王东红承诺：基于对本公司未来发展前景 2016

公司中 股份增 的信心以及对公司价值的认可，为了促进本公 年 01 2016-0 增持承诺正

王东红

小股东 持承诺 司持续、稳定、健康的发展，本人拟用自筹资 月 27 4-26 止 常履行中。

所作承 金，自本日起三个月内通过二级市场或证券公 日

32

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺事 承诺类 承诺时 承诺期

承诺方 承诺内容 履行情况

由 型 间 限

诺 司、基金公司定向资产管理等合法方式增持公

司股票。增持公司股票 100 万股，本人承诺自

股票增持完成后 6 个月内不转让所持公司股份。

董事蔡凌芳、刘刚、连伟彬分别承诺：基于对

本公司未来发展前景的信心以及对公司价值的

认可，为了促进本公司持续、稳定、健康的发 2016

至

蔡凌芳;刘刚;连 股份增 展，本人拟用自筹资金，自本日起六个月内通 年 01 增持承诺正

2016-0

伟彬 持承诺 过二级市场或证券公司、基金公司定向资产管 月 27 常履行中。

7-26 止

理等合法方式增持公司股票。增持公司股票 10 日

万股，本人承诺自股票增持完成后 6 个月内不

转让所持公司股份。

承诺是

否按时 是

履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原

盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

当期预测 当期实际 未达预测的 原预测

盈利预测资产或 预测起 预测终

业绩（万 业绩（万 原因（如适 披露日 原预测披露索引

项目名称 始时间 止时间

元） 元） 用） 期

详见公司于 2015 年 1 月

28 日在巨潮资讯网

公司非公开发行 （http://www.cninfo.com.

2015 年 2015 年 2015 年

募集资金之 cn）上刊登的《关于当代

01 月 01 12 月 31 11,000 11,648 不适用 01 月 28

收购标的公司东 东方投资股份有限公司

日 日 日

阳盟将威 非公开发行股票募集资

金使用的可行性研究报

告（修订稿）》。

详见公司于 2015 年 1 月

28 日在巨潮资讯网

公司非公开发行

（http://www.cninfo.com.

募集资金之 2015 年

cn）上刊登的《关于当代

增资盟将威并实 2,500 2,500 不适用 01 月 28

东方投资股份有限公司

施补充影视剧业 日

非公开发行股票募集资

务营运资金项目

金使用的可行性研究报

告（修订稿）》。

33

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

本报告期，公司股东及交易对手方关于业绩的承诺，详见本节“公司、股东、实际控制人、

收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截止报告期末尚未

履行完毕的承诺事项”部分。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

公司2015年度纳入合并范围的子公司（含间接持股）共7家，较上年度新增4家，分别为：

东阳盟将威影视文化有限公司、当代东方文化传媒集团（香港）有限公司、河北当代文化传

媒有限公司（东阳盟将威影视文化有限公司之控股子公司）、盟将威美国影视文化有限公司

（东阳盟将威影视文化有限公司之全资子公司）。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 40

境内会计师事务所审计服务的连续年限 1

境内会计师事务所注册会计师姓名 朱劲松、李卓明

境外会计师事务所名称（如有） 无

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

根据公司经营需要，公司分别于2015年11月9日召开六届董事会三十六次会议、2015年12

月8日召开2015年第三次临时股东大会，审议通过了《关于改聘2015年度财务及内控审计机构

的议案》，公司决定改聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度财务及内控审

计机构。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

本年度，公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，

聘用协议约定内控审计费用为25万元；2014年度公司因非公开发行事项，聘请招商证券股份

有限公司为保荐机构，持续督导期间至2016年12月31日止，聘用协议约定保荐费用为1000万

元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。

35

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负

数额较大到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

报告期，公司于2015年11月9日召开第六届董事会第三十六次会议和第六届监事会第二十

二次会议，审议通过了《关于公司<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，并经

12月8日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过。截止本报告披露日该方案尚未实施。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

应收关联方债权

是否存在 本期新增 本期收回

期初余额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率

（万元） （万元） （万元）

资金占用 元） 元）

关联债权对公司经

营成果及财务状况 无

的影响

应付关联方债务

本期归

期初余额 本期新增金 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 还金额 利率

（万元） 额（万元） （万元） （万元）

（万元）

厦门当代投资 提供资金

股东 3,396 0 3,086 0.00% 0 310

集团有公司 支持

关联债务对公司经营成果 本期非公开发行募集资金到位后，公司已全部偿还期初控股股东提供的无偿资

及财务状况的影响 金借款。期末关联债务金额 310 万元为股东向盟将威提供借款，用于盟将威业

36

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

务运营资金，期末合并盟将威报表所致。该关联债务对公司经营无明显影响。

5、其他重大关联交易

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度 实际发生日 是否为

实际担保 是否履

担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方

金额 行完毕

披露日期 日） 担保

公司与子公司之间担保情况

担保额度 实际发生日 是否为

实际担保 是否履

担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方

金额 行完毕

披露日期 日） 担保

保证期限

为自担保

合同生效

2015 年

东阳盟将威影视 2015 年 06 月 连带责任 之日起，至

05 月 22 3,000 3,000 否 否

文化有限公司 16 日 保证 盟将威偿

日

还担保债

务之日后

两年止。

保证期限

2015 年 为自担保

东阳盟将威影视 2015 年 12 月 连带责任

11 月 10 2,000 2,000 合同生效 否 否

文化有限公司 16 日 保证

日 之日起，至

盟将威偿

37

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

还担保债

务之日后

两年止。

报告期内对子公司担

报告期内审批对子公司担保

5,000 保实际发生额合计 5,000

额度合计（B1）

（B2）

报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实

5,000 5,000

担保额度合计（B3） 际担保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日 是否为

实际担保 是否履

担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方

金额 行完毕

披露日期 日） 担保

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发

5,000 5,000

（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余

5,000 5,000

合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.40%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提

0

供的债务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

（2）违规对外担保情况

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

38

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

十八、其他重大事项的说明

1、本报告期内，公司按照中国证监会核准文件要求及公司股东大会的授权，于2015年6

月11日完成实施非公开发行185,000,000股股份募集配套资金及新增股份登记事项。

2、报告期内，公司完成第六届董事会、监事会及管理层的换届工作，详情见公司在中国

证券报和巨潮资讯网上于2015年11月27日刊登的《公司六届董事会三十八次会议决议公告》

（公告编号为2015-111）、《公司六届监事会二十四次会议决议公告》（公告编号为2015-112）

及2015年12月8日刊登的《公司2015年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号为2015-123）、

《公司七届董事会一次会议决议公告》（公告编号为2015-124）、《公司七届监事会一次会

议决议公告》（公告编号为2015-125）。

3、本报告期，公司对外投资事项：

（1）经2015 年 8 月 21 日召开的公司六届董事会三十三次会议审议通过,公司用自有资

金 1万港元在香港投资设立了全资子公司当代东方文化传媒集团（香港）有限公司，并于2015

年9月7日在香港公司注册处办理完成注册登记，取得《公司注册证明书》。

（2）为提升公司在文化领域的投资效率与专业水平，进一步推进战略发展，公司用自有

资金人民币750万元与自然人彭志宏、高娜于2015年10月26日共同设立杭州毅凯投资合伙企业

（有限合伙），并领取了企业法人营业执照。

（3）为能在公司自身行业经验的基础上充分利用专业投资团队的投资能力，使公司未来

发展储备更多项目标的，实现产业链整合目标，为公司发展提供支持。经公司于 2015 年 12

月 21日召开第七届董事会第二次会议审议通过，公司以自有资金人民币 1000 万元，与上海

毅凯股权投资管理有限公司、杭州巨鲸财富管理有限公司（代表“鲸韵文化并购 1 号投资基

金”）、杭州巨鲸财富管理有限公司（代表“鲸韵文化并购 2 号投资基金”）共同发起设立杭州

毅凯鲸韵投资合伙企业（有限合伙），并领取了企业法人营业执照。

（4）经2015 年 11 月 8 日召开的六届董事会三十六次会议审议通过，公司使用自筹资金出

资人民币 4500 万元，参与九次方财富资讯（北京）有限责任公司的 B 轮融资，认购九次方

增加的注册资本；

（5）公司为进一步完善影视文化全产业链业务布局，将主营业务由影视剧内容制作发行

向电影院线业务等多领域扩展，抓住电影行业高速成长的机遇，介入电影院线行业，经2015 年

11 月 27 日召开了第六届董事会第三十九次会议审议通过，公司以自筹资金人民币 3235.29

万元收购中广国际数字电影院线（北京）有限公司 30%股权，并已办理完成了股权转让工商

39

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

变更登记备案手续，换发了新的《企业法人营业执照》。

4、本报告期，公司重大战略合作框架协议及意向性协议事项：

（1）2015 年 1 月 7 日，公司与北京汉威信恒展览有限公司签订了《战略合作框架协议》，

拟共同开拓影视及游戏 IP 领域内的内容和资源合作；

（2）2015年3月30日，公司与韩国籍自然人Kim In Sook签署《股权收购意向协议》，鉴于公

司与Juna International LTD.（简称Juna）发展战略和业务的方向的契合，公司有意向Kim In Sook

收购Juna公司51%股权；

（3）2015 年 7 月17 日，公司与华设资产管理（上海）有限公司签订了《当代东方—华设资

管设立TMT产业并购资产管理计划合作意向书》，拟共同合作进行ＴＭＴ资产的投资收购等。

（4）2015 年 7 月 27 日，公司与咪咕视讯科技有限公司签订了《咪咕视讯内容合作协议》，

双方一致同意在充分发挥合作各方在各自领域的资源优势前提下，共同探索、促进互联网音

视频业务发展，不断丰富“和视频”“和视界”等视频业务差异化的视频内容，提升用户感知体

验。

（5）经2015 年 11 月 8 日召开的六届董事会三十六次会议审议通过，公司与浙江传媒学院

及杭州浙广传媒有限公司签订战略合作框架协议，就推动各方发展的校企合作等事宜达成初

步意向，为双方后续推进校企合作奠定了基础。

报告期内，公司与相关合作方签署了框架合作协议后，积极与各协议方推进相关事宜的开展。

十九、公司子公司重大事项

1、报告期，本公司全资子公司盟将威出资1530万元，投资设立控股子公司河北当代传媒

有限公司，公司注册资本3000万元，盟将威持有其51%的股份，工商变更手续已于6月25日办

理完毕；

2、报告期，公司全资子公司盟将威与上海巨人网络科技有限公司于2015 年 7 月 21 日签

订战略合作协议，双方拟就影视项目或游戏方面开展合作；详情见公司于2015年7月22日在中

国证券报、巨潮资讯网站刊登的相关公告，公告编号：2015-64。

3、报告期，公司全资子公司厦门泰和鑫影文化传播有限公司与印度 Zapak Mobile Games

Private Limited，及香港 Creative Cultural Operations Limited于2015 年 9 月 7 日签订战略合作

框架协议，推广基于知识产权的数码游戏战略合作；详情见公司于2015年9月9日在中国证券

报、巨潮资讯网站刊登的相关公告，公告编号：2015-77。

40

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

按照协议约定，本框架协议协议已于2015年12月15日自动终止，后续合作事项各方将另行协

商确定。

4、报告期，经本公司2015 年 12 月 21 日召开的第七届董事会第二次会议审议通过，全

资子公司北京当代春晖文化传播有限公司出资 990 万元，与上海建瀚投资中心（有限合伙）、

自然人于千共同投资发起设立上海萌京投资管理中心（有限合伙）。详情见公司于2015年12

月23日在中国证券报、巨潮资讯网站刊登的相关公告，公告编号：2015-128。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额

兑付的公司债券

41

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

一、有限售条件股份 0 0.00% 185,000,000 0 0 0 185,000,000 185,000,000 47.06%

3、其他内资持股 0 0.00% 185,000,000 0 0 0 185,000,000 185,000,000 47.06%

其中：境内法人持股 0 0.00% 174,814,814 0 0 0 174,814,814 174,814,814 44.47%

境内自然人持股 0 0.00% 10,185,186 0 0 0 10,185,186 10,185,186 2.59%

二、无限售条件股份 208,080,000 100.00% 0 0 0 0 0 208,080,000 52.94%

1、人民币普通股 208,080,000 100.00% 0 0 0 0 0 208,080,000 52.94%

三、股份总数 208,080,000 100.00% 185,000,000 0 185,000,000 393,080,000 100.00%

股份变动的原因

报告期内，公司股份总数由20808万股增加至39308万股，增加了185,000,000股，是因向

8名特定投资者非公开发行股份所致，具体为：向当代文化发行87,777,777股、向南方资本发

行50,925,926股、向厦门旭熙发行13,888,889股、向厦门华鑫丰发行5,555,556股、向长航联

合发行,259,259股、向先锋亚太发行7,407,407股、向胡惠康先生发行4,629,630股及向吕桧

瑛女士发行5,555,556股。

股份变动的批准情况

1、2015年2月14日，中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核会通过了公司本

次发行方案；

2、2015年4月15日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准当代东方投资股份有

限公司非公开发行股票的批复》》(证监许可【2015】617号），核准了公司本次发行。

公司按照中国证监会核准文件要求及公司股东大会的授权，于2015年6月实施完成了非公

开发行185,000,000股股份事项。

股份变动的过户情况

本公司于2015年6月8日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提

42

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

交了相关登记材料。经确认，本次增发股份将于该批股份上市日（2015年6月12日）的前一交

易日（2015年6月11日）日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每

股净资产等财务指标的影响

报告期内，公司因向 8 名特定投资者非公开发行股份新增 18,500.00 万股，发行前后股

份变动对 2015 年上半年的基本每股收益和稀释每股收益影响为：发行前基本每股收益 0.12

元、稀释每股收益 0.12 元，发行后基本每股收益 0.11 元、稀释每股收益 0.11 元；股份变动

对 2015 年 6 月 30 日归属于公司普通股股东的每股净资产的影响为：发行前每股净资产 0.18

元，发行后每股净资产 5.09 元，每股净资产增加 4.91 元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用√不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初

本期解除 本期增加限 期末限售股

股东名称 限售 限售原因 解除限售日期

限售股数 售股数 数

股数

认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

吕桧瑛 0 0 5,555,556 5,555,556

股份为 5,555,556 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

胡惠康 0 0 4,629,630 4,629,630

股份为 4,629,630 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

南方资本－宁波银行

认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

－当代东方定向增发 0 0 50,925,926 50,925,926

股份为 50,925,926 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

专项资产管理计划

北京先锋亚太投资有 认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

0 0 7,407,407 7,407,407

限公司 股份为 7,407,407 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

厦门旭熙股权投资基 认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

0 0 13,888,889 13,888,889

金管理有限公司 股份为 13,888,889 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

厦门华鑫丰广告有限 认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

0 0 5,555,556 5,555,556

公司 股份为 5,555,556 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

厦门当代文化发展股 认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

0 0 87,777,777 87,777,777

份有限公司 股份为 87,777,777 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

厦门长航联合投资合 认购非公开发行股份,限售 该股东全部股份拟解除限售

0 0 9,259,259 9,259,259

伙企业（有限合伙） 股份为 9,259,259 股 时间均为 2018 年 6 月 12 日。

合计 0 0 185,000,000 185,000,000 -- --

43

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

发行价格（或利 获准上市交易数

股票及其衍生证券名称 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

率） 量

股票类

2015 年 06 185,000,0 2016 年 06

增发 A 股 10.8 185,000,000

月 03 日 00 月 12 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

报告期内，经公司股东大会审议通过并经中国证监会核准，公司实施完成非公开发行股

份方案，2015年6月8日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了

相关登记材料。经确认，本次增发股份将于该批股份上市日（2015年6月12日）的前一交易日

（2015年6月11日）日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用□不适用

报告期，公司股份总数及股东结构变化如下表所示：

本期变动前 本期变动后

数量（股） 比例 数量（股） 比例

一、有限售条件股份 0 0.00% 185,000,000 47.06%

1．国家持股

2．国有法人持股

3．其他内资持股 0 0.00% 185,000,000 47.06%

其中：境内法人持股 0 0.00% 174,814,814 44.47%

境内自然人持股 0 10,185,186 2.59%

4．外资持股 0.00%

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份 208,080,000 100.00% 208,080,000 52.94%

1．人民币普通股 208,080,000 100.00% 208,080,000 52.94%

2．境内上市外资股

3．境外上市外资股

4．其他

三、股份总数 208,080,000 100.00% 393,080,000 100.00%

44

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

本次发行前后公司资产和负债结构的变动情况如下:

单位：万元

项目 发行完成后 发行完成前 发行前后比较

(2015-06-11) (2015-06-11) 增长额 增长率

流动资产 207,185.33 10,639.12 196,546.21 95.00%

非流动资产 172.99 172.99 -

资产总额 207,358.32 10,812.11 196,546.21 95.00%

流动负债 10,548.25 10,548.25 -

非流动负债 - - -

负债总额 10,548.25 10,548.25 -

归属于母公司所有者

196,730.07 183.87 196,546.21 100.00%

权益合计

所有者权益合计 196,810.07 263.86 196,546.21 100.00%

资产负债率 5.09% 97.56% -92.47% -1816.70%

3、现存的内部职工股情况

□ 适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日前

报告期末表决权

年度报告披露日 上一月末表决权恢

报告期末普通 恢复的优先股股

16,140 前上一月末普通 17,144 0 复的优先股股东总 0

股股东总数 东总数（如有）（参

股股东总数 数（如有）（参见注

见注 8）

8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

持股比 报告期末

股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的 股份状

例 持股数量 数量

情况 股份数量 股份数量 态

厦门当代文化

境内非国有法 +87,777,7 87,777,77

发展股份有限 22.33% 87,777,777 质押 87,777,777

人 77 7

公司

厦门当代投资 境内非国有法 62,400,00

15.87% 62,400,000 0 0 质押 62,400,000

集团有限公司 人 0

南方资本－宁

波银行－当代

+50,925,9 50,925,92

东方定向增发 其他 12.96% 50,925,926

26 6

专项资产管理

计划

45

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门旭熙股权

境内非国有法 +13,888,8 13,888,88

投资基金管理 3.53% 13,888,889 质押 13,888,889

人 89 9

有限公司

厦门长航联合

境内非国有法 +9,259,25

投资合伙企业 2.36% 9,259,259 9,259,259 质押 9,259,259

人 9

（有限合伙）

嘉实基金－建

设银行－中国

人寿－中国人

其他 2.00% 7,878,998 7,878,998

寿委托嘉实基

金公司混合型

组合

北京先锋亚太 境内非国有法 +7,407,40

1.88% 7,407,407 7,407,407 质押 7,407,407

投资有限公司 人 7

+5,555,55

吕桧瑛 境内自然人 1.41% 5,555,556 5,555,556

6

厦门华鑫丰广 境内非国有法 +5,555,55

1.41% 5,555,556 5,555,556 质押 5,555,556

告有限公司 人 6

中国工商银行

－浦银安盛价

其他 1.20% 4,723,707 4,723,707

值成长混合型

证券投资基金

战略投资者或一般法人因配售 以上公司前十大股东中当代文化、南方资本、厦门旭熙、长航联合、先锋

新股成为前 10 名股东的情况 亚太、吕桧瑛、厦门华鑫丰因参与公司 2014 年非公开发行成为公司前十

（如有）（参见注 3） 大股东，所持股份自 2015 年 6 月 12 日上市之日起 36 个月内不得转让。

上述股东中当代文化、当代集团、厦门旭熙、先锋亚太存在关联关系并构

成一致行动人。具体关联关系为：当代集团持有当代文化 90%的股权；

当代集团的控股股东厦门百信和持有厦门旭熙 80%的股权；先锋亚太的

上述股东关联关系或一致行动

控股股东为王玲玲，王玲玲和公司实际控制人王春芳为兄妹关系。其他六

的说明

位股东与本公司以及本公司的控股股东没有关联关系。其他六名股东之间

本公司不知其是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变

动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

厦门当代投资集团有限公司 62,400,000 人民币普通股 62,400,000

嘉实基金－建设银行－中国人

寿－中国人寿委托嘉实基金公 7,878,998 人民币普通股 7,878,998

司混合型组合

中国工商银行－浦银安盛价值 4,723,707 人民币普通股 4,723,707

46

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

成长混合型证券投资基金

全国社保基金一一二组合 4,434,674 人民币普通股 4,434,674

交通银行股份有限公司－浦银

安盛增长动力灵活配置混合型 2,943,492 人民币普通股 2,943,492

证券投资基金

嘉实基金－建设银行－中国人

寿－中国人寿委托嘉实基金股 2,857,587 人民币普通股 2,857,587

票型组合

中国银行股份有限公司－嘉实

2,787,850 人民币普通股 2,787,850

研究精选股票型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－

嘉实企业变革股票型证券投资 2,685,352 人民币普通股 2,685,352

基金

嘉实基金公司－建行－中国平

2,536,356 人民币普通股 2,536,356

安人寿保险股份有限公司

中信银行股份有限公司－中银

2,049,431 人民币普通股 2,049,431

新动力股票型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之 股东厦门当代投资集团有限公司与其他九名股东之间不存在关联关系，也

间，以及前 10 名无限售流通股 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；

股东和前 10 名股东之间关联关 其他九名股东之间本公司不知其是否存在关联关系，也不知是否属于《上

系或一致行动的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融

券业务情况说明（如有）（参见 无

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人

组织机

控股股东名称 /单位负责 成立日期 主要经营业务

构代码

人

（1）文化艺术策划，展览、摄像、摄影服务；（2）对文

化艺术产业、能源业、矿产业、房地产业、物流业、贸

厦门当代文化

2012 年 03 5878726 易业、酒店业、餐饮业、旅游业及高新技术产业的投资

发展股份有限 王春芳

月 02 日 5-9 及投资管理咨询（不含发放贷款、吸收存款、证券、期

公司

货及其他金融业务）；（3）批发零售文化艺术品（不含文

物）。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有

47

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

关部门的许可后方可经营。）

控股股东报告

期内控股和参

股的其他境内 无

外上市公司的

股权情况

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称 厦门当代文化发展股份有限公司

变更日期 2015 年 06 月 11 日

指定网站查询索引 《2014 年非公开发行股票之发行情况报告书暨上市公告书》

指定网站披露日期 2015 年 06 月 11 日

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

王春芳 中国 否

2005 年至今任厦门当代投资集团有限公司董事长兼总裁；2012 年 3

月 2 日至今任当代文化董事长兼总经理；2011 年 3 至 2013 年 7 月任

主要职业及职务

本公司董事长，2015 年 7 月至今任本公司董事长，2015 年 12 月 8

日起代行公司总经理职责。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司 截止本定期报告披露日，实际控制人王春芳先生为另一家境内上市

情况 公司国旅联合股份有限公司实际控制人。

实际控制人报告期内变更

公司报告期实际控制人未发生变更。

48

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

注：截止 2015 年 12 月 31 日,当代集团持有本公司股份 6240 万股，占总股本 39308 万股的 15.87%。2016

年 2 月 4 日，当代集团与嘉兴微票投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴微票”）签署《股份

转让协议》，当代集团拟将其持有公司的 19,700,000 股股份（占公司总股本的 5.01%）通过协议转让方式

转让给嘉兴微票。转让完成后，当代集团直接持有本公司股份比例将变为 10.86%。

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法定代表人/ 成立日 注册资

法人股东名称 主要经营业务或管理活动

单位负责人 期 本

2012 年 （1）文化艺术策划，展览、摄像、摄影服务；（2）对文化艺术

厦门当代文化发 10000

王春芳 03 月 02 产业、能源业、矿产业、房地产业、物流业、贸易业、酒店业、

展股份有限公司 万元

日 餐饮业、旅游业及高新技术产业的投资及投资管理咨询（不含

49

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

发放贷款、吸收存款、证券、期货及其他金融业务）；（3）批发

零售文化艺术品（不含文物）。（以上经营范围涉及许可经营项

目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）

对文化艺术、能源业（国家专控的除外）、矿产业（国家专控的

2005 年

厦门当代投资集 12000 除外）、房地产业、物流业、贸易业、酒店业、餐饮业（不含酒

王春芳 04 月 18

团有限公司 万元 店、餐饮经营）、旅游业、高新科技产业的投资（不含吸收存款、

日

发放贷款、证券、期货及其他金融业务）。

南方资本－宁波

2013 年

银行－当代东方 20000

吴万善 11 月 14 特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务

定向增发专项资 万元

日

产管理计划

厦门旭熙股权投 2012 年 受托对股权投资基金进行管理运作及提供相关咨询服务。 以上

1000

资基金管理有限 王东红 03 月 26 经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方

万元

公司 日 可经营。）

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

50

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

51

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任职 任期起始日 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 性别 年龄 任期终止日期 股份数量 股份数量

状态 期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

董事长、 2015 年 07 月 2018 年 12 月

王春芳 现任 男 47 0 0 0 0 0

代总经理 17 日 07 日

2012 年 09 月 2018 年 12 月

王东红 董事 现任 男 49 0 0 0 0 0

23 日 07 日

2012 年 09 月 2018 年 12 月

刘刚 副董事长 现任 男 47 0 0 0 0 0

23 日 07 日

董事、副 2012 年 09 月 2018 年 12 月

蔡凌芳 现任 女 46 0 0 0 0 0

总经理 23 日 07 日

2015 年 07 月 2018 年 12 月

徐佳暄 董事 现任 女 43 0 0 0 0 0

17 日 07 日

2015 年 12 月 2018 年 12 月

连伟彬 董事 现任 男 42 0 0 0 0 0

08 日 07 日

2015 年 12 月 2018 年 12 月

苏培科 独立董事 现任 男 37 0 0 0 0 0

08 日 07 日

2012 年 09 月 2018 年 12 月

陈守德 独立董事 现任 男 40 0 0 0 0 0

23 日 07 日

2015 年 12 月 2018 年 12 月

田旺林 独立董事 现任 男 59 0 0 0 0 0

08 日 07 日

董事会秘 2012 年 09 月 2018 年 12 月

陈雁峰 现任 男 46 0 0 0 0 0

书 23 日 07 日

监事会主 2012 年 09 月 2018 年 12 月

许伟曲 现任 男 34 0 0 0 0 0

席 23 日 07 日

监事、证

2015 年 07 月 2018 年 12 月

艾雯露 券事务代 现任 女 28 0 0 0 0 0

24 日 07 日

表

2012 年 09 月 2018 年 12 月

陈东飞 监事 现任 男 44 0 0 0 0 0

23 日 07 日

财务总监

2013 年 10 月 2018 年 12 月

吴淑香 （休产 现任 女 38 0 0 0 0 0

18 日 07 日

假）

52

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

副总经

2015 年 07 月 2018 年 12 月

王书星 理、代财 现任 男 48 0 0 0 0 0

17 日 07 日

务总监

2015 年 03 月 2018 年 12 月

刘卫 副总经理 现任 男 48 0 0 0 0 0

30 日 07 日

2013 年 08 月 2015 年 07 月

李荣福 董事长 离任 男 58 0 0 0 0 0

08 日 16 日

2012 年 09 月 2015 年 07 月

林金疆 董事 离任 男 50 0 0 0 0 0

23 日 16 日

董事、总 2014 年 06 月 2015 年 12 月

周国华 离任 男 44 0 0 0 0 0

经理 16 日 07 日

2012 年 09 月 2015 年 12 月

秦联晋 独立董事 离任 男 58 0 0 0 0 0

23 日 07 日

2012 年 09 月 2015 年 12 月

张志林 独立董事 离任 男 51 0 0 0 0 0

23 日 07 日

监事会主 2012 年 09 月 2015 年 07 月

张璞 离任 男 40 0 0 0 0 0

席 23 日 16 日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

李荣福 董事长、董事 离任 2015 年 07 月 16 日 工作变动

林金疆 董事 离任 2015 年 07 月 16 日 工作变动

周国华 董事、总经理 任期满离任 2015 年 12 月 08 日

刘刚 副总经理 任期满离任 2016 年 02 月 08 日

秦联晋 独立董事 任期满离任 2016 年 02 月 07 日

张志林 独立董事 任期满离任 2015 年 12 月 07 日

张璞 监事、监事会主席 离任 2015 年 07 月 17 日 工作变动

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

王春芳：历任深圳富春东方(集团)有限公司副总裁，厦门当代投资集团有限公司董事长

兼总裁,本公司董事长。现任厦门当代投资集团有限公司董事长，当代文化董事长兼总经理，

本公司董事长、代总经理。

王东红：福州大学管理学学士，厦门大学在读EMBA。历任福建省工商银行信贷经理，

福建省祥鹏企业集团总经理，本公司董事、总经理，国旅联合股份有限公司董事长、法定代

53

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

表人。现任厦门当代投资集团有限公司董事，国旅联合股份有限公司董事，当代文化董事，

厦门旭熙执行董事兼总经理，本公司董事。

徐佳暄：历任东方脊梁广告集团总经理、保利广告有限公司总经理、北京盟将威影视文

化有限公司总经理。现任东阳盟将威影视文化有限公司总经理、本公司董事。

刘刚：历任山西云冈水泥集团有限公司股份制改造办公室干事，大同水泥股份有限公司

证券部干事、董事会授权代表、股证事务代表、董事会秘书、董事、总经理、董事长,本公司

副董事长、副总经理。现任本公司副董事长。

蔡凌芳：厦门大学经济学学士，厦门大学工商管理硕士。历任香港英皇金融集团厦门代

表处财务部，厦门协兴发展公司财务部经理，厦门北大之路生物工程有限公司供应部经理，

厦门当代置业集团总裁助理，厦门当代投资集团有限公司副总裁。现任厦门当代投资集团有

限公司董事，当代文化董事，本公司董事兼副总经理。

连伟彬：历任厦门升汇国际贸易控股有限公司会计经理、厦门金源科技发展有限公司财

务经理、本公司监事会主席。现任厦门当代投资集团有限公司财务部总监，本公司董事。

陈守德：会计学博士，厦门大学会计系副教授。曾任财政部会计准则委员会咨询专家、

厦门大学与厦门国家会计学院专业硕士联合教育中心副主任，厦门大学管理学院高层管理培

训中心副主任，现任厦门大学高级经理教育（EMBA）中心主任，兼任厦门金达威集团股份

有限公司独立董事、福建圣农发展股份有限公司独立董事、厦门红相电力设备股份有限公司

独立董事、厦门万里石股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

苏培科：中国社会科学院研究生院金融研究生，清华大学经管学院EMBA（清媒二期），

清华大学五道口金融学院EMBA（金媒首期）。苏培科先生为境内外多家主流财经媒体的专

栏作家和特约财经评论员。现任对外经贸大学公共政策研究所首席研究员，CCTV 财经评论

员，每经智库专家组成员，本公司独立董事。

田旺林：会计学教授，历任本公司、“山西汾酒”“山西焦化”等上市公司独立董事兼审计

委员会主任委员。现任山西经济管理干部学院会计系主任、教授，山西省会计学会常务理事，

山西省审计学会常务理事，山西省总会计师协会常务理事，本公司独立董事。

陈雁峰：2009年-2011年3月任大同水泥股份有限公司董事、董事会秘书。2011年3月至今

任本公司董事会秘书。

许伟曲：2010年4月-2011年3月任北京同鑫汇投资基金管理有限公司行政经理；2011年3

月至2013年10月任本公司行政人事部部长；2013年10月至2014年7月本公司行政总监；2014

54

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

年7月至今任本公司行政经理；2011年3月至今任本公司监事；2015年7月至今任本公司监事会

主席。

陈东飞:2009年-2011年3月任大同水泥股份有限公司证券事务代表；2011年3月至2015年12

月任本公司证券事务代表；2011年3月至今任本公司证券部部长；2012年9月至今任本公司职

工监事。

艾雯露：华东师范大学管理学学士。历任江中药业股份有限公司证券事务主管。现任本

公司证券事务代表、监事。

刘卫：新加坡维多利亚大学 MBA 学位。历任环球资源/亚洲资源（纳斯达克上市公司）

的全国大客户总经理；香港晨兴集团下属北京新乘坐广告有限公司销售总监分公司总经理、

《福布斯》中文版副出版人；上海天际广告有限公司运营总监/顾问；万华媒体集团（香港上

市公司）首席营运官；世熙传媒公司首席营运官，副总裁。现任本公司副总经理。

王书星:厦门大学会计学学士学位，会计师。历任中国嵩海实业总公司财务部经理、厦门

裕泰行贸易有限公司总经理、（加拿大）豪威农业投资公司执行董事。现任本公司副总经理。

吴淑香：西南农业大学管理学学士，厦门大学在读会计专业硕士。历任厦门象屿新创建

码头公司财务主管、厦门象屿建设集团财务部副经理、东南融通金融技术管理有限公司北京

区域财务负责人、北京同鑫汇投资基金有限公司总经理助理兼财务经理；本公司总会计师。

现任本公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓 在股东单位 任期终 在股东单位是否领

股东单位名称 任期起始日期

名 担任的职务 止日期 取报酬津贴

2005 年 01 月 05

王春芳 厦门当代投资集团有限公司 董事长 是

日

董事长兼总 2012 年 03 月 02

王春芳 厦门当代文化发展股份有限公司 否

经理 日

2005 年 01 月 05

王东红 厦门当代投资集团有限公司 董事 是

日

2012 年 03 月 02

王东红 厦门当代文化发展股份有限公司 董事 否

日

厦门旭熙股权投资基金管理有限 执行董事兼 2012 年 03 月 26

王东红 否

公司 总经理 日

55

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2007 年 09 月 15

蔡凌芳 厦门当代投资集团有限公司 董事 是

日

2012 年 03 月 02

蔡凌芳 厦门当代文化发展股份有限公司 董事 否

日

2010 年 07 月 01

连伟彬 厦门当代投资集团有限公司 财务部总监 是

日

在股东单位

公司除董事王春芳先生、王东红先生、蔡凌芳女士、连伟彬先生四位在股东单位任职之外，

任职情况的

其余董事、监事及高级管理人员均未在股东单位任职。

说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位是

任职人 在其他单位 任期终止日

其他单位名称 任期起始日期 否领取报酬津

员姓名 担任的职务 期

贴

厦门大学管理学院高级经理教育中 2013 年 03 月 01

陈守德 主任 是

心 日

苏培科 对外经贸大学公共政策研究所 首席研究员 是

苏培科 CCTV 财经评论员 否

苏培科 每经智库专家组 成员 否

会计系主任、

田旺林 山西经济管理干部学院 是

教授

田旺林 山西省会计学会 常务理事 否

田旺林 山西省审计学会 常务理事 否

田旺林 山西省总会计师协会 常务理事 否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期，在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员其薪酬的确定按照其在公司所任

职务对应的职级薪酬标准支付，独立董事年度报酬根据公司股东大会批准的薪酬标准支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

56

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

从公司获得的 是否在公司关

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

税前报酬总额 联方获取报酬

董事长、代总

王春芳 男 47 现任 0是

经理

王东红 董事 男 49 现任 0是

刘刚 副董事长 男 47 现任 33.24 否

董事、副总经

蔡凌芳 女 46 现任 45.02 否

理

徐佳暄 董事 女 43 现任 15 否

连伟彬 董事 男 42 现任 0是

苏培科 独立董事 男 37 现任 0否

陈守德 独立董事 男 40 现任 3.68 否

田旺林 独立董事 男 59 现任 0否

陈雁峰 董事会秘书 男 46 现任 33.67 否

许伟曲 监事会主席 男 34 现任 21.94 否

监事、证券事

艾雯露 女 28 现任 20.68 否

务代表

陈东飞 监事 男 44 现任 11.19 否

财务总监（休

吴淑香 女 38 现任 51.42 否

产假）

副总经理、代

王书星 男 48 现任 34.22 否

财务总监

刘卫 副总经理 男 48 现任 79.73 否

李荣福 董事长 男 58 离任 0是

林金疆 董事 男 50 离任 0是

周国华 董事、总经理 男 44 离任 126.11 否

秦联晋 独立董事 男 58 离任 3.68 否

张志林 独立董事 男 51 离任 3.68 否

张璞 监事会主席 男 40 离任 0否

合计 -- -- -- -- 483.26 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

57

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 47

主要子公司在职员工的数量（人） 35

在职员工的数量合计（人） 82

当期领取薪酬员工总人数（人） 82

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数

0

（人）

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

技术人员 8

财务人员 15

行政人员 31

业务人员 28

合计 82

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 17

本科 33

大专 24

中专及以下 8

合计 82

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策以公司《薪酬福利办法》为依据，根据工作职能确定相应的职级、薪级按

月进行员工薪酬发放。同时按照“适应市场环境、体现人才价值，发挥激励作用”的原则，突

出以绩效为核心进行综合考核，年终结合公司经济效益给予奖励。

3、培训计划

公司对员工培训由内部培训和外部培训两部分组成，内部培训由公司人力资源部门及部

门主管根据员工所在部门业务性质组织员工进行专业业务知识技能培训，外部培训以参加政

府或行业管理部门、监管机构组织的学习培训为主。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

58

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股

票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内部控制制度，积极开

展投资者关系管理工作，持续提升公司治理水平，促进公司规范运作。目前，公司治理的实

际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是√否

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具有独立完整的业务

及自主经营能力。

1、业务方面：公司目前实际从事的业务与控股股东不存在交叉的情形。公司独立开展经

营业务，与控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。

2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立于控股股东。公司的董事、

监事及高级管理人员按照《公司章程》及相关法律法规的规定，通过合法程序选举或聘任，

不存在控股股东不按照合法程序干预公司人事任免的情况。公司高级管理人员没有在上市公

司与控股股东中双重任职情况，且均在本公司领取薪酬。

3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，公司的资产完全独立于控股股东。本公司

对其资产具有完全的控制和支配权，不存在其资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的

情况。

4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构

独立运行，与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级隶属关系，控股股东没有干

预本公司经营活动的情况。

5、财务方面：公司具备独立财务部门、独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会

计制度和财务管理制度，独立的银行帐户，并独立依法纳税。

59

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、同业竞争情况

□ 适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与比

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

例

公告编号为 2015-33 的《2014

2014 年度股东 年度股东大 2015 年 05 月 2015 年 05 月 年度股东大会决议公告》，信

0.25%

大会 会 21 日 22 日 息披露载体为《中国证券报》

及巨潮资讯网

公告编号为 2015-39 的《2015

2015 年第一次 临时股东大 2015 年 06 月 2015 年 06 月 年第一次临时股东大会决议

0.00%

临时股东大会 会 08 日 09 日 公告》，信息披露载体为《中

国证券报》及巨潮资讯网

公告编号为 2015-58 的《2015

2015 年第二次 临时股东大 2015 年 07 月 2015 年 07 月 年第二次临时股东大会决议

0.22%

临时股东大会 会 17 日 18 日 公告》，信息披露载体为《中

国证券报》及巨潮资讯网

公告编号为 2015-123 的《2015

2015 年第三次 临时股东大 2015 年 12 月 2015 年 12 月 年第三次临时股东大会决议

9.92%

临时股东大会 会 08 日 09 日 公告》，信息披露载体为《中

国证券报》及巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参 以通讯方式参 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

加董事会次数 加次数 亲自参加会议

秦联晋 14 5 8 1 0 否

张志林 14 5 8 1 0 否

陈守德 16 6 10 0 0 否

苏培科 2 1 1 0 0 否

田旺林 2 1 1 0 0 否

独立董事列席股东大会次数 4

60

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

连续两次未亲自出席董事会的说明：不存在此类情形

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司现有独立董事 3 名，达到公司全体董事总人数的三分之一，同时，3名独立董事还分别

担任了董事会下设的战略、提名、审计、薪酬与考核各专门委员会主任委员或委员，在董事

会下设四大委员会委员中占有半数以上。报告期内，独立董事均能认真出席公司董事会及相

关会议，严格依照《公司法》、《证券法》和中国证监会规范性文件的要求忠实履行职责，

本着独立、客观、公正的原则，努力维护公司和全体股东的利益，对公司制度建设、经营决

策提出了专业性意见和建议，对公司经营活动中发生的须独立董事发表意见的事项进行审核

并发表了独立意见，为完善公司监督机制，切实发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，董事会专门委员会依据各《专门委员会实施细则》规定的职权范围，认真履

行了相应职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。

1、公司董事会战略委员会履职情况

董事会战略委员会负责研究公司长期发展战略和重大投资决策并提出建议。报告期董事会战

略委员会内对公司转型发展等重大事项的决策发挥了应有作用。

2、公司董事会审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。报告期公司董

事会审计委员会就公司2015年度财务报告审计工作与年审注册会计师进行了充分沟通、协商，

对公司编制的财务报表及会计师事务所出具的审计报告初稿形成了意见，向董事会提交了会

计师事务所从事2015年度审计工作的总结报告。

3、公司董事会提名委员会履职情况

董事会提名委员会负责研究公司董事和经理人员的选择标准、选择程序并对公司董事和经理

61

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

人员的人选提出建议。

4、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况

董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事（不含独立董事）及经理人员的考核标准并进行

考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案。报告期董事会薪酬与考核委

员会对公司在2015年报中所披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了审核，认为公司

董事、监事和高级管理人员薪酬的领取符合公司实际，所披露的薪酬与实际取得的薪酬一致。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员考评和激励按照董事会审议制定的《高管薪酬管理制度》执行。公司对

高级管理人员的年度业绩完成情况进行绩效考核，年度绩效考核既包括对公司当期业绩的考

核，也兼顾了公司可持续发展能力。高级管理人员绩效年薪与年度绩效考核结果挂钩，实现

责任、风险、利益的统一。公司通过不断建立和完善有效的激励与约束机制，调动了高级管

理人员的积极性与创造性，对加快公司发展起到了积极作用。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日

2016 年 03 月 25 日

期

内部控制评价报告全文披露索

巨潮资讯网：《当代东方投资股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》

引

纳入评价范围单位资产总额占

公司合并财务报表资产总额的 97.60%

比例

纳入评价范围单位营业收入占

公司合并财务报表营业收入的 95.16%

比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

62

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

1）出现以下情形的,通常应认定为

重大缺陷:

1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷 ①公司经营活动违反国家法律、

的组合，可能导致企业严重偏离控制目 法规，且遭受相关主管部门处罚

标。具备以下特征，认定为重大缺陷： 达公司资产总额 3%以上；

①财务报告内部控制环境无效； ②因公司重要决策失误导致公司

②公司董事、监事、高级管理人员存在 遭受的损失达公司资产总额 3%

舞弊行为； 以上；

③注册会计师发现的却未被公司内部控 ③重要岗位管理人员或核心人员

制识别的当期财务报告中的重大错报； 流失严重影响公司生产、经营的；

④审计委员会和内部审计机构对公司的 ④重要业务缺乏制度控制或制度

对外财务报告和财务报告内部控制监督 系统失效；

无效。 ⑤内部控制评价的结果是重大缺

2）重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷 陷但未得到整改；

的组合，其严重程度和经济后果低于重 ⑥公司遭受证监会处罚或受到深

定性标准 大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目 交所公开谴责。

标。具有以下特征的缺陷或情形,通常应 2）出现以下情形的,通常应认定为

认定为重要缺陷: 重要缺陷:

①未按照公认的会计准则选择和应用会 ①公司决策程序出现一般失误，

计政策； 未给公司造成重大损失；

②未建立反舞弊程序和控制措施； ②公司违反企业内控管理制度，

③对于非常规或特殊交易的账务处理没 形成损失；

有建立相应的控制机制或没有实施且没 ③公司关键岗位业务人员流失严

有相应的补偿性控制； 重；

④对于期末财务报告过程的控制存在一 ④公司重要业务制度或系统存在

项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 缺陷；

务报表达到真实、完整的目标。3）除上 ⑤公司内部控制重要或一般缺陷

述重大缺陷和重要缺陷之外的控制缺陷 未得到整改。

被认定为一般缺陷。 3）不构成重大缺陷和重要缺陷的

非财务报告内部控制缺陷认定为

一般缺陷。

当错报金额大于或等于净利润的 5%，认

定为重大缺陷；当错报金额小于净利润

与公司确定的财务报告内部控制

定量标准 的%但大于或等于净利润的 3%，认定为

缺陷评价的定量标准一致。

重要缺陷；当错报金额小于净利润的 3%

时，则认定为一般缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

63

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

根据内部控制审计机构大信会计师事务所出具的《内部控制审计报告》：当代东方投资股份有限公司按照

《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露

2016 年 03 月 25 日

日期

内部控制审计报告全文披露

巨潮资讯网：《当代东方投资股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告》

索引

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺

否

陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

64

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 23 日

审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 大信审字[2016]第 1-00612 号

注册会计师姓名 朱劲松李卓明

审计报告正文

大信审字[2016]第1-00612号

当代东方投资股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的当代东方投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2015年12月31日

的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司

股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

65

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015

年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：朱劲松

中国北京中国注册会计师：李卓明

二〇一六年三月二十三日

66

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：当代东方投资股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 328,050,607.23 4,038,711.36

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 5,000,000.00 3,700,000.00

应收账款 234,958,595.64 1,931,728.10

预付款项 689,434,044.26 16,180,351.16

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 33,039,624.96 1,252,980.41

买入返售金融资产

存货 232,466,733.50 5,996,794.70

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 76,464,313.08 86,029,336.31

流动资产合计 1,599,413,918.67 119,129,902.04

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 45,000,000.00

67

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 32,368,367.06

投资性房地产

固定资产 4,292,445.84 1,808,546.39

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉 875,532,754.20

长期待摊费用

递延所得税资产 9,059,479.66

其他非流动资产

非流动资产合计 966,253,046.76 1,808,546.39

资产总计 2,565,666,965.43 120,938,448.43

流动负债：

短期借款 92,000,000.00 9,800,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 46,586,697.50 7,853,715.28

预收款项 157,993,593.39

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,196,488.63 2,968,736.05

应交税费 109,009,740.04 42,131,368.29

应付利息

68

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付股利

其他应付款 26,105,869.24 46,664,983.61

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 434,892,388.80 109,418,803.23

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 23,278,207.76

其他非流动负债

非流动负债合计 23,278,207.76

负债合计 458,170,596.56 109,418,803.23

所有者权益：

股本 393,080,000.00 208,080,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,813,710,221.55 33,248,149.84

减：库存股

其他综合收益 29,895.86

专项储备

盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51

69

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润 -144,539,423.59 -255,288,118.50

归属于母公司所有者权益合计 2,086,976,323.33 10,735,660.85

少数股东权益 20,520,045.54 783,984.35

所有者权益合计 2,107,496,368.87 11,519,645.20

负债和所有者权益总计 2,565,666,965.43 120,938,448.43

法定代表人：王春芳主管会计工作负责人：王书星会计机构负责人：张宝春

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 142,779,073.97 3,817,644.45

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,700,000.00

应收账款 21,796,100.64 126,728.10

预付款项 82,563,089.41 6,170,451.16

应收利息

应收股利

其他应收款 44,631,563.03 3,300,776.45

存货 7,094,490.60 3,679,245.32

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 70,988,936.40 84,008,936.40

流动资产合计 369,853,254.05 104,803,781.88

非流动资产：

可供出售金融资产 45,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,638,576,575.16 6,200,000.00

投资性房地产

固定资产 1,539,273.37 1,775,585.33

70

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 444,666.01

其他非流动资产

非流动资产合计 1,685,560,514.54 7,975,585.33

资产总计 2,055,413,768.59 112,779,367.21

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 8,989,277.92 6,244,139.81

预收款项

应付职工薪酬 3,043,565.33 2,975,772.05

应交税费 35,405,313.98 42,114,514.68

应付利息

应付股利

其他应付款 30,799,245.30 49,089,573.91

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 78,237,402.53 100,424,000.45

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

71

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 78,237,402.53 100,424,000.45

所有者权益：

股本 393,080,000.00 208,080,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,813,710,221.55 33,248,149.84

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51

未分配利润 -254,309,485.00 -253,668,412.59

所有者权益合计 1,977,176,366.06 12,355,366.76

负债和所有者权益总计 2,055,413,768.59 112,779,367.21

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 492,984,466.50 22,400,850.38

其中：营业收入 492,984,466.50 22,400,850.38

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 358,846,637.04 22,600,337.85

其中：营业成本 288,633,218.19 5,694,384.40

72

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,640,320.87 409,006.96

销售费用 10,882,367.68 3,137,738.06

管理费用 32,942,925.54 12,811,456.92

财务费用 -162,912.40 601,765.18

资产减值损失 24,910,717.16 -54,013.67

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

15,467.06

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 134,153,296.52 -199,487.47

加：营业外收入 26,724,803.63

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 839,913.23 359,245.52

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 160,038,186.92 -558,732.99

减：所得税费用 44,253,430.82 13,445.02

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,784,756.10 -572,178.01

归属于母公司所有者的净利润 110,748,694.91 -556,162.36

少数股东损益 5,036,061.19 -16,015.65

六、其他综合收益的税后净额 29,895.86

归属母公司所有者的其他综合收益

29,895.86

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

73

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

29,895.86

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 29,895.86

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 115,814,651.96 -572,178.01

归属于母公司所有者的综合收益

110,778,590.77 -556,162.36

总额

归属于少数股东的综合收益总额 5,036,061.19 -16,015.65

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3684 -0.0027

（二）稀释每股收益 0.3684 -0.0027

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：王春芳主管会计工作负责人：王书星会计机构负责人：张宝春

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 54,411,533.21 13,948,933.61

减：营业成本 32,170,915.09 2,387,735.73

营业税金及附加 62,814.27 345,440.29

销售费用 58,549.15

管理费用 24,453,235.36 11,261,476.01

74

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 -2,994,223.39 -52,195.30

资产减值损失 1,743,638.33 -168,529.40

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

15,467.06

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,009,379.39 116,457.13

加：营业外收入 367,421.59

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 443,780.62 359,209.79

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-1,085,738.42 -242,752.66

列）

减：所得税费用 -444,666.01

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -641,072.41 -242,752.66

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

75

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

6.其他

六、综合收益总额 -641,072.41 -242,752.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0021 -0.0012

（二）稀释每股收益 -0.0021 -0.0012

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 398,325,599.47 21,140,500.00

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 20,918,939.21

收到其他与经营活动有关的现金 214,140,266.90 53,671,642.10

经营活动现金流入小计 633,384,805.58 74,812,142.10

购买商品、接受劳务支付的现金 716,704,513.38 38,357,500.00

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现 15,163,641.38 6,489,259.76

76

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

金

支付的各项税费 75,367,121.25 3,398,030.90

支付其他与经营活动有关的现金 315,987,524.30 36,219,583.86

经营活动现金流出小计 1,123,222,800.31 84,464,374.52

经营活动产生的现金流量净额 -489,837,994.73 -9,652,232.42

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他

847,849.92 1,069,348.25

长期资产支付的现金

投资支付的现金 77,352,900.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

1,096,490,297.02

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,174,691,046.94 1,069,348.25

投资活动产生的现金流量净额 -1,174,691,046.94 -1,069,348.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,980,162,071.71 800,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

14,700,000.00 800,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 67,000,000.00 9,800,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 792.10

筹资活动现金流入小计 2,047,162,071.71 10,600,792.10

偿还债务支付的现金 52,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

6,547,961.51 209,475.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

77

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金 441,000.00

筹资活动现金流出小计 58,647,961.51 650,475.00

筹资活动产生的现金流量净额 1,988,514,110.20 9,950,317.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

26,827.34

影响

五、现金及现金等价物净增加额 324,011,895.87 -771,263.57

加：期初现金及现金等价物余额 4,038,711.36 4,809,974.93

六、期末现金及现金等价物余额 328,050,607.23 4,038,711.36

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 36,577,120.83 14,127,800.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 62,443,854.38 55,059,483.47

经营活动现金流入小计 99,020,975.21 69,187,283.47

购买商品、接受劳务支付的现金 120,318,904.01 9,097,500.00

支付给职工以及为职工支付的现

8,996,214.61 4,774,105.28

金

支付的各项税费 9,047,113.84 3,074,435.28

支付其他与经营活动有关的现金 109,724,243.63 48,180,731.28

经营活动现金流出小计 248,086,476.09 65,126,771.84

经营活动产生的现金流量净额 -149,065,500.88 4,060,511.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他

74,033.21 1,021,350.09

长期资产支付的现金

78

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资支付的现金 77,361,108.10 3,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

1,600,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,677,435,141.31 4,221,350.09

投资活动产生的现金流量净额 -1,677,435,141.31 -4,221,350.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,965,462,071.71

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 792.10

筹资活动现金流入小计 1,965,462,071.71 792.10

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额 1,965,462,071.71 792.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 138,961,429.52 -160,046.36

加：期初现金及现金等价物余额 3,817,644.45 3,977,690.81

六、期末现金及现金等价物余额 142,779,073.97 3,817,644.45

79

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权

减：库 其他综合 专项储 一般风 所有者权益合计

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益

优先 永续

其他 存股 收益 备 险准备

股 债

一、上年期末余额 208,080,000.00 33,248,149.84 24,695,629.51 -255,288,118.50 783,984.35 11,519,645.20

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 208,080,000.00 33,248,149.84 24,695,629.51 -255,288,118.50 783,984.35 11,519,645.20

三、本期增减变动金额

185,000,000.00 1,780,462,071.71 29,895.86 110,748,694.91 19,736,061.19 2,095,976,723.67

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 29,895.86 110,748,694.91 5,036,061.19 115,814,651.96

（二）所有者投入和减

185,000,000.00 1,780,462,071.71 14,700,000.00 1,980,162,071.71

少资本

1．股东投入的普通股 185,000,000.00 1,780,462,071.71 14,700,000.00 1,980,162,071.71

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

80

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 393,080,000.00 1,813,710,221.55 29,895.86 24,695,629.51 -144,539,423.59 20,520,045.54 2,107,496,368.87

81

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 所有者权益合

减：库 其他综 专项储 一般风 少数股东权益

股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 计

其他 存股 合收益 备 险准备

股 债

一、上年期末余额 208,080,000.00 33,247,357.74 24,695,629.51 -254,731,956.14 11,291,031.11

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 208,080,000.00 33,247,357.74 24,695,629.51 -254,731,956.14 11,291,031.11

三、本期增减变动金额（减

792.10 -556,162.36 783,984.35 228,614.09

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -556,162.36 -16,015.65 -572,178.01

（二）所有者投入和减少资

792.10 800,000.00 800,792.10

本

1．股东投入的普通股 800,000.00 800,000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 792.10 792.10

82

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 208,080,000.00 33,248,149.84 24,695,629.51 -255,288,118.50 783,984.35 11,519,645.20

83

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

一、上年期末余额 208,080,000.00 33,248,149.84 24,695,629.51 -253,668,412.59 12,355,366.76

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 208,080,000.00 33,248,149.84 24,695,629.51 -253,668,412.59 12,355,366.76

三、本期增减变动金额（减少

185,000,000.00 1,780,462,071.71 -641,072.41 1,964,820,999.30

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -641,072.41 -641,072.41

（二）所有者投入和减少资本 185,000,000.00 1,780,462,071.71 1,965,462,071.71

1．股东投入的普通股 185,000,000.00 1,780,462,071.71 1,965,462,071.71

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

84

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 393,080,000.00 1,813,710,221.55 24,695,629.51 -254,309,485.00 1,977,176,366.06

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 208,080,000.00 33,247,357.74 24,695,629.51 -253,425,659.93 12,597,327.32

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 208,080,000.00 33,247,357.74 24,695,629.51 -253,425,659.93 12,597,327.32

三、本期增减变动金额（减少

792.10 -242,752.66 -241,960.56

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -242,752.66 -242,752.66

85

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）所有者投入和减少资本 792.10 792.10

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 792.10 792.10

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 208,080,000.00 33,248,149.84 24,695,629.51 -253,668,412.59 12,355,366.76

86

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

当代东方投资股份有限公司（以下简称“本集团、本公司或公司”）是一家在山西省注册的股份有限公司，

于1996年11月经山西省人民政府晋政函[1996]107、127号文批准，由大同水泥集团有限公司（原山西云岗

水泥集团有限公司，以下简称大同水泥集团）独家发起设立，并经山西省工商行政管理局核准登记。该公

司发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。公司注册地为山西省大同市口泉，总部位于山西省大

同市魏都大道730号益丰商务大厦A座18层A1A2。

根据2010年12月27日山西省高级人民法院裁定，2010年12月31日中国证券登记结算有限公司深圳分公司将

大同水泥集团所持该公司10,240万股份变更登记至买受人名下，变更后的第一大股东为厦门当代置业集团

有限公司（后更名为厦门当代投资集团有限公司，以下简称厦门当代投资集团），持股29.99%，第二大股

东为南京美强特钢控股集团有限公司（现更名为南京美强设备制造集团有限公司，以下简称南京美强），

持股19.22%。2011年3月29日公司名称由“大同水泥股份有限公司”变更为“山西当代投资股份有限公司”，

2013年2月4日更名为“当代东方投资股份有限公司”。本公司1996年12月向社会公开发行1,500万股人民币普

通股A股，股本总数5,100万股，其中国有发起人持有3,600万股，社会公众持有1,500万股。公司股票面值

为每股人民币1元。1997年7月23日15时,以总股本5,100万股为基数按10:10比例以公积金转增股本，转增后，

注册资本增至人民币10,200万元。1999年10月15日，以总股本10,200万股为基数分别按10:5和10:2比例送红

股及公积金转增股本，转增后，注册资本增至17,340万元。2007年2月，向全体流通股股东以资本公积按每

10股转增6.8股，共计转增3,468万股。转增后，注册资本增至20,808万元，2015年根据公司第六届董事会二

十六次会议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准当代东方投资股份有限公司非公开发行股票的

批复》（证监许可[2015]617号）的核准，公司非公开发行人民币普通股18,500万股(每股面值1.00元)，增加

注册资本人民币18,500万元，变更后的注册资本为人民币39,308万元，业经大信会计师务所（特殊普通合

伙）验证，出具了大信验字[2015]第1-00087号《验资报告》。

法人代表：王春芳

注册资本：39,308万元

公司所属影视行业，本公司经批准的经营范围：影视、电视专题、电视综艺、动画故事节目的策划、制作、

发行（有效期至 2017年4月1日）；一般经营项目：矿业投资；房地产投资、经营、开发；物流业投资；

文化艺术策划、展览；组织文化艺术交流活动；影视节目制作、发行；广告策划、代理、制作、发布；影

视设备租赁；计算机数据开发、管理；文化传播项目投资、管理；文教用品、日用品、珠宝首饰、电子设

备批发零售；多媒体技术开发与投资；物业管理；企业形象策划；会议展览服务（国家法律、法规禁止经

营的除外）。

本财务报表业经本公司董事会于2016年3 月23日决议批准。

87

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

本集团2015年度纳入合并范围的子公司共7户，详见本附注“在其他主体中的权益”。本年度合并范围较上年

度发生变化，新增4户子公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本

准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进

行编制。

2、持续经营

公司至本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况、2015年度的

经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

88

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对

价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为

股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本

公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合

确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、

被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或

会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（3）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的

内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权

益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为

所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（4）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合

并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取

得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

89

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指

具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过

单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权

利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的

共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费

用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照

共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，

不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现

金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风

险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债

表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差

额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计

入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本

位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他

综合收益。

（2）外币财务报表折算

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表

折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的

即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中

的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表

中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期

汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的

外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

（1）金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资

产或金融负债，或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应

收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持

有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始

确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、

回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍

生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，

且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

（2）金融工具的计量

本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期

投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融

负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期

保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价

值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收

益。

（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用

估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，

将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额

之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在

终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

（5）金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于

账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后

发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时，预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价

值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失

予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与

确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的

可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方

法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续12个月出现下跌。

成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

投资成本。

期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允

价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其

公允价值。

持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反

弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

将应收账款余额大于 500 万元，其他应收款余额大于 500 万

单项金额重大的判断依据或金额标准

元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项。

逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

影视业务 账龄分析法

非影视业务 账龄分析法

应收关联方款项 余额百分比法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

以上为影视业务坏账准备计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1至2年 7.00% 7.00%

2至3年 10.00% 10.00%

3至4年 30.00% 30.00%

4至5年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

以上为非影视业务坏账准备计提比例

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

应收关联方款项 0.00% 0.00%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异

对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依

坏账准备的计提方法 据是根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认

减值损失，计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

存货主要包括剧本版权、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、低值易耗品等。

1）原材料系公司为拍摄影视剧而购买或创作完成的剧本支出，影视剧在投入拍摄时转入在拍影视剧。

2）在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行

许可证》的影视剧产品。

3）完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视

剧产品。

4）外购影视剧系公司购买的影视剧产品。

（2）发出存货的计价方法

1）存货按照实际成本进行初始计量。

2）公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：

公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预付款项－预付制片款”

科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成

本时予以冲抵。

其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－预付制片款”

科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据

或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。

（3）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，该公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予

以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

1）原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家现有

政策相抵触，而导致其较长时间内难以立项时，应提取减值准备。

2）在产品的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。

3）库存商品的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品

可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。

本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。

（4）存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决

议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

（1）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面

价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股

权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成

本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，

初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股

权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信

托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投

资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资

选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活

动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，

具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投

资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件

时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

电子设备 年限平均法 3 0-5 31.67-33.33

运输设备 年限平均法 3-10 0-5 19-33.33

办公设备 年限平均法 3-5 0-5 19-33.33

专项设备 年限平均法 3-5 0-5 19-33.33

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。

根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资

产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提

足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日

租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折

旧政策计提折旧及减值准备。

16、在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结

转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作

已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳

定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很

少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，

是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房

地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包

括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本

化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；

借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存

续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，

按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资

产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无

形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其

使用寿命，按直线法进行摊销。

2）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确

定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规

定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相

关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件

的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查

阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果

或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定

为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生

物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测

试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所

属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账

面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的

资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至

该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费

用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的

摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准

则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损

益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、

工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，

计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务

的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进

行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

22、预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能

够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计

量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的

中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计

数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

23、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提

供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在

活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权

的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按

照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

24、收入

（1）销售商品

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本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品

收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管

理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流

入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司营业收入主要为影视剧销售及其衍生收入。主要业务收入的确认方法如下：

1）电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许

可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。

电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费、母

带费收入等。

本公司按照《电影企业会计核算办法》的规定，采用计划收入比例法核算相应的影视剧销售收入和成本。

计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占计划

收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创人

员、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎的

原则进行市场销售状况及效益的预测，并提出该片在规定成本配比期内可能获得销售收入的总额。在此基

础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为：计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影

视剧成本配比期内的销售收入总额×100%

本期（月）应结转销售成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销????

在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际收入

发生较大的偏离情况时，本公司将及时做出重新预测，依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的预计

销售收入总额。

在电视播映权的转让中，还包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视台可以按约定

的顺序在 2 年内（部分剧目延长到 3－5 年）先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮播放结束后，

其他部分电视台继续播放的权利。由于电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入，通常在 24 个月

之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期性。因此，本着谨慎性的原则，本公司仅以为期 24 个

月（部分剧目延长到 3－5 年）的播放权转让预计实现的收入作为电视剧项目的预期收入。

2）电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，

于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。

3）按照投资比例（如有约定比例的根据其约定）分成收入。

100

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25、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收

益平均分摊转入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿

企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件

明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额

的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对

用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率

计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资

产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制

暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关

的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

27、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

101

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（2）融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账

价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额

扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应纳税增值额 6% 17%

营业税 应纳税营业额 3% 5%

城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15% 16.5% 25%

教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 54,769.26 16,895.52

银行存款 327,995,837.97 4,021,815.84

合计 328,050,607.23 4,038,711.36

其中：存放在境外的款项总额 1,050,212.61

其他说明

本公司存放在境外款项包括：当代东方文化传媒集团（香港）有限公司(Lead Eastern Media Group(Honk Kong)

CompAny Limited.)境外港币存款余额RMB345,585.58元，盟将威美国影视文化有限公司(Might Allies

Entertainment Inc.)境外美元存款余额RMB704,627.03元，期末存放在境外款项总额中不存在因抵押或冻结

等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

102

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 5,000,000.00 3,700,000.00

合计 5,000,000.00 3,700,000.00

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

253,650, 18,691,6 234,958,5 2,033,3 101,669.9 1,931,728.1

合计提坏账准备的 99.27% 7.37% 100.00% 5.00%

292.21 96.57 95.64 98.00 0 0

应收账款

单项金额不重大但

1,870,00 1,870,00

单独计提坏账准备 0.73% 100.00% 0.00

0.44 0.44

的应收账款

255,520, 20,561,6 234,958,5 2,033,3 101,669.9 1,931,728.1

合计 100.00% 8.05% 100.00% 5.00%

292.65 97.01 95.64 98.00 0 0

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □不适用

组合中，按影视业务计提坏账准备的业务类别的应收账款：

单位：元

账龄 期末数 期初数

账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备

1年以内 191,386,614.21 5.00 9,569,330.71 2,033,398.00 5.00 101,669.90

1至2年 54,880,280.00 10.00 5,488,028.00

2至3年 7,250,000.00 50.00 3,625,000.00

合计 253,516,894.21 18,682,358.71 2,033,398.00 101,669.90

组合中，按非影视业务计提坏账准备的业务类别的应收账款：

单位：元

账龄 期末数 期初数

103

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备

1至2年 133,398.00 7.00 9,337.86

合计 133,398.00 9,337.86

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 11,802,528.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目 核销金额

电视剧《新四大名捕》的尾款 349,500.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

天津新干线影视文 电视剧《新四大名

349,500.00 该公司已不存在 经公司领导审批 否

化发展有限公司 捕》的尾款

合计 -- 349,500.00 -- -- --

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 坏账准备余额

例(%)

河北电视台 54,136,700.00 21.19 3,009,260.00

北京华睿承基传媒有限公司 26,751,840.00 10.47 1,337,592.00

牧野兴星（上海）网络游戏设计制作有限公司 20,000,000.00 7.83 1,000,000.00

中鑫联盛影业无锡有限公司 16,200,000.00 6.34 810,000.00

江西电视台 15,281,400.00 5.98 1,526,070.00

合计 132,369,940.00 51.81 7,682,922.00

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内 521,408,226.36 75.63% 16,180,351.16 100.00%

1至2年 164,382,746.51 23.84%

2至3年 3,643,071.39 0.53%

合计 689,434,044.26 -- 16,180,351.16 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因

东阳盟将威影视文化 东阳鑫纪元影视传播有限公司 52,780,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完

有限公司 成

东阳盟将威影视文化 河北丰收文化传播有限公司 30,000,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完

有限公司 成

东阳盟将威影视文化 北京金强盛世文化传播有限公司 19,700,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完

有限公司 成

东阳盟将威影视文化 上海李少红影视工作 8,216,142.78 1-2年 电视剧未拍摄完

有限公司 3,643,071.39 2-3年 成

东阳盟将威影视文化 上海嘉配影视文化有限公司 7,828,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完

有限公司 成

东阳盟将威影视文化 上海华大影业有限公司 6,032,541.92 1-2年 电视剧未拍摄完

有限公司 成

合计 128,199,756.09

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

北京金谷华沣能源投资有限公司 100,000,000.00 14.50

东阳鑫纪元影视传播有限公司 93,780,000.00 13.60

霍尔果斯春天融和传媒有限公司 80,000,000.00 11.60

浙江古越龙山文化传播有限公司 52,351,500.00 7.59

河北丰收文化传播有限公司 46,700,000.00 6.77

合计 372,831,500.00 54.06

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 38,384,0 97.46% 5,344,44 13.92% 33,039,62 1,347,7 99.70% 94,731.55 7.03% 1,252,980.4

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当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计提坏账准备的 73.92 8.96 4.96 11.96 1

其他应收款

单项金额不重大但

1,000,00 1,000,00 4,000.0

单独计提坏账准备 2.54% 100.00% 0.00 0.30% 4,000.00 100.00% 0.00

0.00 0.00 0

的其他应收款

39,384,0 6,344,44 33,039,62 1,351,7 1,252,980.4

合计 100.00% 16.11% 100.00% 98,731.55 7.30%

73.92 8.96 4.96 11.96 1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 28,186,925.89 1,409,346.30 5.00%

1至2年 4,912,090.63 491,209.06 10.00%

2至3年 3,682,327.60 1,841,163.80 50.00%

3 年以上 1,602,729.80 1,602,729.80 100.00%

合计 38,384,073.92 5,344,448.96

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,776,416.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 713,494.89 11,714.51

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房租押金 2,276,702.70 339,997.45

往来及代垫款 36,393,876.33 1,000,000.00

合计 39,384,073.92 1,351,711.96

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

睿德成诚传媒有限

往来款 11,000,000.00 1 年以内 27.93% 550,000.00

公司

北京纽音国际文化

往来款 3,600,000.00 2-3 年 9.14% 1,800,000.00

传媒有限公司

河北丰收文化传播

往来款 3,500,000.00 1 年以内 8.89% 175,000.00

有限公司

北京金强盛世文化

往来款 2,500,000.00 1-2 年 6.35% 250,000.00

传播有限公司

上海王勇影视文化

往来款 2,100,000.00 1 年以内 5.33% 105,000.00

工作室

合计 -- 22,700,000.00 -- 57.64% 2,880,000.00

6、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

库存商品 241,798,506.17 9,331,772.67 232,466,733.50 5,996,794.70 5,996,794.70

合计 241,798,506.17 9,331,772.67 232,466,733.50 5,996,794.70 5,996,794.70

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 9,331,772.67 9,331,772.67

合计 9,331,772.67 9,331,772.67

107

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7、其他流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预缴税款 5,475,376.68 40,399.91

待补偿土地使用权 62,176,469.88 62,176,469.88

待处置的固定资产、在建工程 8,812,466.52 8,812,466.52

联合投资款 15,000,000.00

合计 76,464,313.08 86,029,336.31

其他说明：2013 年 3 月 22 日大同市人民政府公告：根据《中华人民共和国土地管理法》第五十八条规定，因实施城市规划

的需要，大同市人民政府决定收回大同水泥股份有限公司（本公司原名）五宗国有土地使用权。经协商，大同市政府收回的

公司所属 5 宗国有土地使用权(包括地上建筑物及水泥生产设备)拟以土地作为补偿(差价多退少补)，用于公司发展文化经营

用地开发使用。2015 年 4 日 2 日，公司收到大同市国资委函，要求公司尽快明确项目规划及选址，以加快落实补偿事宜。

截止 2015 年 12 月 31 日，有关补偿事项正在协商中。

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 45,000,000.00 45,000,000.00

按成本计量的 45,000,000.00 45,000,000.00

合计 45,000,000.00 45,000,000.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

九次方财

富资讯 45,000,000 45,000,000

1.50%

（北京） .00 .00

有限公司

45,000,000 45,000,000

合计 --

.00 .00

108

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9、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

中广国际

数字电影

32,352,90 32,368,36

院线（北 15,467.06

0.00 7.06

京）有限

公司

32,352,90 32,368,36

小计 15,467.06

0.00 7.06

32,352,90 32,368,36

合计 15,467.06

0.00 7.06

10、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目 办公设备 运输工具 电子设备 专项设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 683,652.08 1,403,922.22 232,861.71 2,320,436.01

2.本期增加金额 323,298.08 669,257.33 2,973,130.32 3,965,685.73

（1）购置 117,074.70 373,961.83 268,433.58 759,470.11

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加 206,223.38 295,295.50 2,704,696.74 3,206,215.62

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 1,006,950.16 1,403,922.22 902,119.04 2,973,130.32 6,286,121.74

二、累计折旧

1.期初余额 242,094.12 235,991.01 33,804.49 511,889.62

2.本期增加金额 198,639.34 134,776.56 100,021.40 1,048,348.98 1,481,786.28

（1）计提 198,639.34 134,776.56 100,021.40 1,048,348.98 1,481,786.28

3.本期减少金额

109

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）处置或报废

4.期末余额 440,733.46 370,767.57 133,825.89 1,048,348.98 1,993,675.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 566,216.70 1,033,154.65 768,293.15 1,924,781.34 4,292,445.84

2.期初账面价值 441,557.96 1,167,931.21 199,057.22 1,808,546.39

11、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

东阳盟将威影视

875,532,754.20 875,532,754.20

文化有限公司

合计 875,532,754.20 875,532,754.20

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

东阳盟将威影视

0.00 0.00 0.00 0.00

文化有限公司

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。

本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5 年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为 5.36%，不会超过资产

组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用

的税后折现率为 10.06%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期末商誉未发生减值。

110

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

12、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 36,237,918.64 9,059,479.66

合计 36,237,918.64 9,059,479.66

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

93,112,831.03 23,278,207.76

产评估增值

合计 93,112,831.03 23,278,207.76

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 180,869,586.63 179,952,304.05

合计 180,869,586.63 179,952,304.05

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 4,565,481.82

2016 年 175,386,822.23 175,386,822.23

2018 年 384,925.52

2020 年 5,097,838.88

合计 180,869,586.63 179,952,304.05 --

13、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 42,000,000.00

抵押借款 30,000,000.00

111

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

保证借款 20,000,000.00 9,800,000.00

合计 92,000,000.00 9,800,000.00

14、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 9,112,506.01

1 年以上 37,474,191.49 7,853,715.28

合计 46,586,697.50 7,853,715.28

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中视传媒股份有限公司 9,328,784.05 电视剧尾款

北京小马奔腾壹影视文化发展有限公司 9,390,600.00 电视剧尾款

秀和暄（上海）影视文化工作室 8,430,000.00 电视剧尾款

上海新文化传媒集团股份有限公司 5,148,000.00 电视剧尾款

合计 32,297,384.05 --

15、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 80,176,132.07

1 年以上 77,817,461.32

合计 157,993,593.39

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京盛世骄阳文化传播有限公司 23,640,000.00 电视剧后期制作

深圳市腾讯计算机系统有限公司 18,000,000.00 电视剧后期制作

合一网络技术（北京）有限公司 15,849,056.60 电视剧后期制作

时尚星光（北京）文化传媒有限公司 7,200,000.00 电视剧后期制作

112

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

天津合众创金文化传播有限公司 6,792,452.83 电视剧后期制作

合计 71,481,509.43 --

16、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,244,327.73 17,173,804.37 16,946,466.79 2,471,665.31

二、离职后福利-设定提存计划 724,408.32 964,375.17 963,960.17 724,823.32

合计 2,968,736.05 18,138,179.54 17,910,426.96 3,196,488.63

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 21,947.15 15,553,867.10 15,349,973.82 225,840.43

2、职工福利费 635,598.23 635,598.23

3、社会保险费 225,870.94 516,917.45 512,227.95 230,560.44

其中：医疗保险费 225,845.94 457,460.70 453,310.70 229,995.94

工伤保险费 49.00 22,868.02 22,660.52 256.50

生育保险费 -24.00 36,588.73 36,256.73 308.00

4、住房公积金 -21,890.00 212,270.00 212,270.00 -21,890.00

5、工会经费和职工教育经费 2,018,399.64 144,625.26 125,870.46 2,037,154.44

8、其他 110,526.33 110,526.33

合计 2,244,327.73 17,173,804.37 16,946,466.79 2,471,665.31

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 724,217.72 918,629.40 918,629.40 724,217.72

2、失业保险费 190.60 45,745.77 45,330.77 605.60

合计 724,408.32 964,375.17 963,960.17 724,823.32

17、应交税费

单位：元

项目 期末余额 期初余额

增值税 52,634,321.59 34,903,446.30

营业税 292,500.00

113

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业所得税 54,770,903.63

个人所得税 28,618.18 5,706.54

城市维护建设税 494,253.72 17,934.91

印花税 250,209.53

文化事业建设费 450,000.00

土地使用税 6,897,671.50

教育费附加 264,540.29 7,686.40

地方教育费附加 95,831.69 4,396.66

价格调控基金 2,025.98 2,025.98

水利基金 19,035.43

合计 109,009,740.04 42,131,368.29

18、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

往来款 15,119,322.48 35,960,468.00

律师咨询费、评估费 300,000.00 4,643.51

预收水泥款 9,955,321.32 9,955,321.32

垫付款 731,225.44 744,550.78

合计 26,105,869.24 46,664,983.61

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京五金矿进出口公司 1,352,065.22 长期未催收

山西电力公司阳泉二电公司 1,000,000.00 长期未催收

运输保险-保险公司南郊分公司 660,867.37 长期未催收

内蒙古岱海发电有限责任公司 584,335.85 长期未催收

山西煤炭运销总公司大同分公司 500,000.00 长期未催收

大同煤矿集团宏远凝土有限公司混 500,000.00 长期未催收

八三六处 500,000.00 长期未催收

神华集团物资贸易有限公司 449,086.39 长期未催收

中铁十九局第一工程公司岱海工程项目

418,351.20 长期未催收

部

114

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

山西省融资租赁有限公司 351,822.74 长期未催收

合计 6,316,528.77 --

19、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 208,080,000.00 185,000,000.00 185,000,000.00 393,080,000.00

其他说明：根据公司第六届董事会二十六次会议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准当代东方投资股份有限公司

非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]617 号）的核准，公司非公开发行人民币普通股 18,500 万股(每股面值 1.00 元)，

增加注册资本人民币 185,000,000 元，变更后的注册资本为人民币 393,080,000 元。截至 2015 年 6 月 3 日，公司实际募集

资金总额人民币 1,998,000,000 元（大写壹拾玖亿玖仟捌佰万元整），扣除各项发行费用人民币 32,563,400 元，实际募集资

金净额人民币 1,965,436,600 元，其中：新增注册资本人民币 185,000,000 元，增加资本公积人民币 1,780,436,600 元（不含

增值税进项税额），业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大信验字[2015]第 1-00087 号的验资报告。

20、资本公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 1,888,666.36 1,780,462,071.71 1,782,350,738.07

其他资本公积 31,359,483.48 31,359,483.48

合计 33,248,149.84 1,780,462,071.71 1,813,710,221.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

21、其他综合收益

单位：元

本期发生额

期初余 本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 减：所得税 税后归属 期末余额

额 税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综合收益 29,895.86 29,895.86 29,895.86

外币财务报表折算差额 29,895.86 29,895.86 29,895.86

其他综合收益合计 29,895.86 29,895.86 29,895.86

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

22、盈余公积

单位：元

115

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51

合计 24,695,629.51 24,695,629.51

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

23、未分配利润

单位：元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -255,288,118.50 -254,731,956.14

调整后期初未分配利润 -255,288,118.50 -254,731,956.14

加：本期归属于母公司所有者的净利润 110,748,694.91 -556,162.36

期末未分配利润 -144,539,423.59 -255,288,118.50

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

24、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 492,884,466.50 288,633,218.19 22,067,452.38 5,694,384.40

其他业务 100,000.00 333,398.00

合计 492,984,466.50 288,633,218.19 22,400,850.38 5,694,384.40

25、营业税金及附加

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 5,000.00 309,169.90

城市维护建设税 487,555.53 58,238.27

教育费附加 287,808.82 24,959.27

地方教育费附加 99,873.35 16,639.52

地方水利建设基金 280,347.17

116

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

文化基金 450,000.00

印花税 29,736.00

合计 1,640,320.87 409,006.96

26、销售费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 6,074,008.32 1,769,333.51

差旅费 1,550,612.46 720,828.33

广告宣传费 1,084,408.95 130,313.89

办公费 1,074,606.78 340,420.71

业务招待费 1,007,198.66 134,469.00

折旧费 91,532.51 42,372.62

合计 10,882,367.68 3,137,738.06

27、管理费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 10,197,553.46 4,574,618.20

中介机构费 5,950,515.28 3,171,755.72

租赁费 4,912,229.79 2,163,725.80

办公费 3,405,849.72 1,313,189.99

差旅费 2,337,603.53 670,956.51

业务招待费 2,147,885.29 228,628.10

税金 1,569,183.50 214,972.76

折旧 763,955.64 255,144.05

其他费用 1,658,149.33 218,465.79

合计 32,942,925.54 12,811,456.92

28、财务费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 4,587,832.62 209,475.00

利息收入 -4,848,072.93 -61,643.25

汇兑损失 44,253.29

手续费支出 53,074.62 453,933.43

合计 -162,912.40 601,765.18

117

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

29、资产减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 15,578,944.49 -54,013.67

二、存货跌价损失 9,331,772.67

合计 24,910,717.16 -54,013.67

30、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 15,467.06

合计 15,467.06

31、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

政府补助 21,140,045.70 21,140,045.70

其他 5,584,757.93 5,584,757.93

合计 26,724,803.63 26,724,803.63

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因符合地方

文化产业发 浙江横店影 政府招商引

20,954,574.0

展专项基金 视产业实验 补助 资等地方性 是 否 与收益相关

0

奖励 区管委会 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

金华市财政

《岳飞》奖励 奖励 资等地方性 是 否 100,000.00 与收益相关

国库支付局

扶持政策而

获得的补助

北京市电视 因符合地方

《红色》奖励 奖励 是 否 75,471.70 与收益相关

台 政府招商引

118

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

资等地方性

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

《精忠岳飞》中国电视艺

奖励 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关

奖励 术委员会

扶持政策而

获得的补助

21,140,045.7

合计 -- -- -- -- -- --

0

32、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

滞纳金等 839,913.23 359,245.52 839,913.23

合计 839,913.23 359,245.52 839,913.23

33、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 50,523,710.47 13,445.02

递延所得税费用 -6,270,279.65

合计 44,253,430.82 13,445.02

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目 本期发生额

利润总额 160,038,186.92

按法定/适用税率计算的所得税费用 40,009,546.73

子公司适用不同税率的影响 1,710.47

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,217,085.56

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,067,665.99

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 1,957,422.08

119

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

损的影响

所得税费用 44,253,430.82

34、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 200,656,124.81 53,160,430.00

利息收入及政府补助 5,035,724.63 61,643.25

职工借款 8,448,417.46 449,568.85

合计 214,140,266.90 53,671,642.10

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 230,532,361.31 27,609,674.78

个人垫付款 65,320,987.18

付现费用 20,134,175.81 8,609,909.08

合计 315,987,524.30 36,219,583.86

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

其他 792.10

合计 792.10

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

贷款担保费 441,000.00

合计 441,000.00

120

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

35、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 115,784,756.10 -572,178.01

加：资产减值准备 24,910,717.16 -54,013.67

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

1,481,786.28 255,747.57

物资产折旧

长期待摊费用摊销 65,954.00

财务费用（收益以“－”号填列） 4,587,832.62 650,475.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,059,479.66

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 23,278,207.76

存货的减少（增加以“－”号填列） -235,801,711.47 -5,996,794.70

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-643,345,948.96 -33,108,830.55

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

228,325,845.44 29,107,407.94

列）

经营活动产生的现金流量净额 -489,837,994.73 -9,652,232.42

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 328,050,607.23 4,038,711.36

减：现金的期初余额 4,038,711.36 4,809,974.93

现金及现金等价物净增加额 324,011,895.87 -771,263.57

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,100,000,000.00

其中： --

东阳盟将威影视文化有限公司 1,100,000,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,509,702.98

其中： --

121

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

东阳盟将威影视文化有限公司 3,509,702.98

其中： --

取得子公司支付的现金净额 1,096,490,297.02

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 328,050,607.23 4,038,711.36

其中：库存现金 54,769.26 16,895.52

可随时用于支付的银行存款 327,995,837.97 4,021,815.84

三、期末现金及现金等价物余额 328,050,607.23 4,038,711.36

36、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 1,050,212.61

其中：美元 108,511.00 6.4936 704,627.03

港币 412,491.74 0.83778 345,585.58

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

东阳盟将威

2015 年 06 月 1,100,000,00 2015 年 06 月 依据工商登 426,403,122. 136,726,861.

影视文化有 100.00% 收购

15 日 0.00 15 日 记变更日 01 99

限公司

（2）合并成本及商誉

单位：元

122

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并成本

--现金 1,100,000,000.00

合并成本合计 1,100,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 224,467,245.80

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

875,532,754.20

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

本期合并为付现成本1,100,000,000.00元，合并日被合并方可辨认资产公允价值为224,467,245.80元，合并对

价分摊后的商誉为875,532,754.20元。

大额商誉形成的主要原因：

大额商誉形成的主要原因为购买对价远大于被购买方净资产公允价值形成。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

东阳盟将威影视文化有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 746,562,720.55 709,767,500.83

货币资金 2,959,652.87 2,959,652.87

应收款项 144,811,596.50 144,811,596.50

存货 206,141,949.74 169,346,730.02

固定资产 2,632,767.02 2,632,767.02

预付款项 332,012,251.23 332,012,251.23

其他应收款 47,837,596.25 47,837,596.25

其他流动资产 7,377,706.93 7,377,706.93

递延所得税资产 2,789,200.01 2,789,200.01

负债： 522,095,474.75 498,817,266.99

借款 67,300,000.00 67,300,000.00

应付款项 42,541,344.11 42,541,344.11

递延所得税负债 23,278,207.76 0.00

应付票据 56,880,000.00 56,880,000.00

预收款项 138,011,343.59 138,011,343.59

应付职工薪酬 246,650.23 246,650.23

应交税费 74,450,179.07 74,450,179.07

其他应付款 119,387,749.99 119,387,749.99

123

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

净资产 224,467,245.80 210,950,233.84

取得的净资产 224,467,245.80

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

以评估基准日可辨认资产、负债公允价值为基础，调整至合并日可辨认资产、负债公允价值。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

其他说明：

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无

（6）其他说明

无

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司于2015年9月7日投资设立当代东方文化传媒集团（香港）有限公司(Lead Eastern Media Group (Honk

Kong) CompAny Limited.)，具体情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

制作、发行动画片、专题片、

北京当代春晖文 电视综艺；企业策划、会议及

中国区域 北京市 100.00% 投资设立

化传播有限公司 展览服务设计、制作、代理、

发布广告等

影视、电视专题、电视综艺、

厦门泰和鑫影文 动画故事节目制作、发行；矿

中国区域 厦门市 100.00% 投资设立

化传播有限公司 业投资、房地产投资、经营、

开发、物流业投资等

124

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

设计、制作、代理、发布国内

广西当代鑫影文 广告、企业管理咨询、文化信

中国区域 南宁市 60.00% 投资设立

化传播有限公司 息咨询、会展服务、计算机系

统技术服务等

当代东方文化传

媒集团（香港）

有限公司(Lead

组织文化、艺术交流活动；影

Eastern Media 港澳区域 香港 100.00% 投资设立

视制作、发行等；

Group(Honk

Kong) CompAny

Limited.)

东阳盟将威影视 制作、复制、发行；专题、专 非同一控制下企

中国区域 东阳 100.00%

文化有限公司 栏、综艺、动画片、广播剧； 业合并

河北当代文化传 电视节目制作、电影制片；文

中国区域 石家庄 51.00% 投资设立

媒有限公司 化艺术交流活动策划

盟将威美国影视

文化有限公司

(Might Allies 国外 美国 联合制作 100.00% 投资设立

Entertainment

Inc.)

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

河北当代文化传媒有限

49.00% 5,036,108.94 19,736,108.94

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司 期末余额 期初余额

125

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

河北当

代文化 99,026,5 410,555. 99,437,1 59,159,3 59,159,3

传媒有 79.83 06 34.89 61.55 61.55

限公司

单位：元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

河北当代文

23,604,716.9 10,277,773.3 10,277,773.3 -29,808,759.4

化传媒有限

8 4 4 7

公司

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

中广国际数字电 北京市朝阳区广 北京市朝阳区广

影院线（北京） 渠东路 3 号院 渠东路 3 号院 电影发行 30.00% 权益法

有限公司 1608 1608

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

中广国际数字电影院线（北京）有限公 中广国际数字电影院线（北京）有限公

司 司

流动资产 25,094,983.59 23,953,797.65

非流动资产 67,898.50 136,304.10

资产合计 25,162,882.09 24,090,101.75

流动负债 646,976.72 128,083.00

负债合计 646,976.72 128,083.00

126

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于母公司股东权益 24,515,905.37 23,962,018.75

按持股比例计算的净资产份额 7,354,771.61

对联营企业权益投资的账面价值 32,352,900.00

营业收入 22,135,040.33 7,074,786.80

净利润 553,886.62 -1,513,981.81

综合收益总额 553,886.62 -1,513,981.81

其他说明:本公司于 2015 年 12 月 21 日分别从中广国际数字电影院线（北京）有限公司原股东上海圣梵文

化传播有限公司、上海富厚堂文化发展有限公司、上海禅雨文化传播有限公司、上海景鹄集团有限公司购

得 7%、10%、7%、6%股权，共计支付股权转让款 3,235.29 万元。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

业的持股比例 的表决权比例

厦门当代文化 厦门市湖里区嘉禾路 对文化艺术产业、能源业、矿产业、

发展股份有限 386 号东方财富广场 房地产业、物流业、贸易业、酒店业、10000 万元 22.33% 22.33%

公司 B 栋 22 层 01 单元 餐饮业、高新科技产业等的投资

本企业最终控制方是王春芳。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

中广国际数字电影院线（北京）有限公司 联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

厦门百信和投资有限公司 同一实际控制人

厦门当代置业控股有限公司 同一实际控制人

北京当代东方投资有限公司 同一实际控制人

北京当代拓文艺术发展有限公司 同一实际控制人

中联恒东（厦门）投资集团有限公司 实际控制人之合营企业

厦门中联华恒进出口贸易有限公司 同一实际控制人

127

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门顺风物流有限公司 同一实际控制人

青岛陆海国际货运集团股份有限公司 实际控制人之合营企业

龙岩市中晟房地产开发有限公司 同一实际控制人

厦门远山房地产开发有限公司 同一实际控制人

荣鑫集团有限公司 同一实际控制人

旭熙控股有限公司 同一实际控制人

昌裕控股有限公司 同一实际控制人

新科集团（控股）有限公司 同一实际控制人

长泰金鸿邦房地产开发有限公司 实际控制人之合营企业

长泰天同物业服务有限公司 同一实际控制人

长泰天铜山旅游发展有限公司 同一实际控制人

富春集团（控股有限公司） 实际控制人之合营企业

漳州市百创置业有限公司 同一实际控制人

漳州百汇园林有限公司 同一实际控制人

漳州昇邦物业服务有限公司 同一实际控制人

当代国际控股有限公司 同一实际控制人

当代基建集团有限公司 同一实际控制人

当代港区基建控股有限公司 同一实际控制人

百盈亚洲集团有限公司 同一实际控制人

福建省腾川建设发展有限公司 同一实际控制人

厦门复文美术馆 同一实际控制人

厦门嘉菘储运有限公司 同一控股股东

厦门旭熙股权投资资金管理有限公司 同一实际控制人

北京同鑫汇投资基金管理有限公司 同一实际控制人

厦门拓文文化传播有限公司 同一实际控制人

厦门复文图书有限公司 同一实际控制人

厦门当代文化发展股份有限公司 同一控股股东

厦门复文文化发展有限公司 同一控股股东

厦门当代贸易有限公司 同一控股股东

石狮市当代置业有限公司 同一控股股东

厦门盛世豪泰物业服务有限公司 同一控股股东

厦门阳光世纪房地产开发有限公司 同一控股股东

厦门南隆房地产开发有限公司 同一实际控制人

香港南隆有限公司 同一实际控制人

128

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

长泰当代房地产开发有限公司 同一实际控制人

当代文化控股集团有限公司 同一实际控制人

福建省华夏拍卖有限公司 同一实际控制人

厦门当代资产管理有限公司 同一实际控制人

厦门市欣东联房地产开发有限公司 同一实际控制人

浦华东盛房地产开发（厦门）有限公司 同一实际控制人

睿途控股有限公司 同一实际控制人

当代投资控股有限公司 同一实际控制人

当代传媒控股集团有限公司 同一实际控制人

亚太第一卫视传媒集团控股有限公司 同一实际控制人

亚太第一卫视管理集团有限公司 同一实际控制人

亚太第一卫视传媒集团有限公司 同一实际控制人

百汇控股有限公司 同一实际控制人

鑫汇投资控股有限公司 同一实际控制人

同鑫汇复文（厦门）文化艺术产业股权投资有限合伙企业 同一实际控制人

苏州工业园区景秀中和投资中心（有限合伙） 同一控股股东

关键管理人员 董事、经理、财务总监及董事会秘书

5、关联交易情况

（1）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

东阳盟将威影视文化有限公司 30,000,000.00 2015 年 06 月 16 日 2016 年 06 月 12 日 否

东阳盟将威影视文化有限公司 20,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 16 日 否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履

行完毕

厦门当代投资集团有限 东阳盟将威影视文化有 30,000,000.00 2015-6-16 2016-6-12 否

公司 限公司

徐佳暄 东阳盟将威影视文化有 30,000,000.00 2015-6-16 2016-6-12 否

限公司 20,000,000.00 2015-12-16 2016-12-16 否

129

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）关键管理人员报酬

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 5,289,887.30 1,566,100.00

6、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位：元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 厦门当代投资集团有公司 3,104,640.07

7、关联方承诺

无

十一、股份支付

公司于2015年11月9日召开第六届董事会第三十六次会议和第六届监事会第二十二次会议，审议通过了《关

于公司<限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，并经12月8日召开的2015年第三次临时股东大

会审议通过。截至审计报告日止该方案尚未实施。

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

期末数 期初数

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额

资产负债表日后第1年 8,199,520.55 746,930.00

资产负债表日后第2年 7,300,883.24 326,930.00

资产负债表日后第3年 5,030,811.04 326,930.00

合计 20,531,214.83 1,400,790.00

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

详见附注十、5关联方担保

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

130

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、资产负债表日后事项

无

十四、其他重要事项

无

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

22,946,0 1,149,97 21,796,10 133,398

合计提坏账准备的 100.00% 5.01% 100.00% 6,669.90 5.00% 126,728.10

72.21 1.57 0.64 .00

应收账款

22,946,0 1,149,97 21,796,10 133,398

合计 100.00% 5.01% 100.00% 6,669.90 5.00% 126,728.10

72.21 1.57 0.64 .00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 22,812,674.21 1,140,633.71 5.00%

1至2年 133,398.00 9,337.86 7.00%

合计 22,946,072.21 1,149,971.57

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,143,301.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

131

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额

华设资产管理投资有限公司 14,811,020.00 64.55 740,551.00

深圳政和互动科技有限公司 2,600,000.00 11.33 130,000.00

深圳起源天下科技有限公司 2,400,000.00 10.46 120,000.00

北京霄海佳视影视文化传播有限公司 2,000,000.00 8.72 100,000.00

天津百度紫桐科技有限公司 1,000,000.00 4.36 50,000.00

合计 22,811,020.00 99.42 1,140,551.00

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

45,260,2 628,692. 44,631,56 3,325,1 3,300,776.4

合计提坏账准备的 100.00% 1.39% 99.88% 24,355.82 0.73%

55.51 48 3.03 32.27 5

其他应收款

单项金额不重大但

4,000.0

单独计提坏账准备 0.12% 4,000.00 100.00% 0.00

0

的其他应收款

45,260,2 628,692. 44,631,56 3,329,1 3,300,776.4

合计 100.00% 1.39% 100.00% 28,355.82 0.85%

55.51 48 3.03 32.27 5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 12,375,449.66 618,772.48 5.00%

1至2年 5,200.00 520.00 10.00%

2至3年 8,800.00 4,400.00 50.00%

3 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00%

132

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 12,394,449.66 628,692.48

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

应收关联方款项 32,865,805.85 0.00 0.00%

合计 32,865,805.85 0.00 0.00%

注：填写具体组合名称。

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 604,336.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款及代垫款 45,047,520.85 2,988,934.82

押金 42,800.00 340,197.45

备用金 169,934.66

合计 45,260,255.51 3,329,132.27

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

北京当代春晖文化传播有

关联方往来 26,093,222.22 1 年以内 57.65%

限公司

睿德成诚传媒有限公司 往来款 11,000,000.00 1 年以内 24.30% 550,000.00

厦门泰和鑫影文化传播有

关联方往来 5,980,000.00 1 年以内 13.21%

限公司

133

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

捷豹寰宇文化传播（北京）

往来款 1,000,000.00 1 年以内 2.21% 50,000.00

有限公司

当代东方文化传媒集团（香

关联方往来 792,583.63 1 年以内 1.75%

港）有限公司

合计 -- 44,865,805.85 -- 99.12% 600,000.00

3、长期股权投资

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,606,208,208.10 1,606,208,208.10 6,200,000.00 6,200,000.00

对联营、合营企

32,368,367.06 32,368,367.06

业投资

合计 1,638,576,575.16 1,638,576,575.16 6,200,000.00 6,200,000.00

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

北京当代春晖文

3,000,000.00 3,000,000.00

化传播有限公司

广西当代鑫影文

1,200,000.00 1,200,000.00

化传播有限公司

厦门泰和鑫影文

2,000,000.00 2,000,000.00

化传播有限公司

东阳盟将威影视

1,600,000,000.00 1,600,000,000.00

文化有限公司

当代东方文化传

媒集团（香港）有 8,208.10 8,208.10

限公司

合计 6,200,000.00 1,600,008,208.10 1,606,208,208.10

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动 减值准备

投资单位 期初余额 期末余额

追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额

134

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

中广国际

数字电影

32,352,90 32,368,36

院线（北 15,467.06

0.00 7.06

京）有限

公司

32,352,90 32,368,36

小计 15,467.06

0.00 7.06

32,352,90 32,368,36

合计 15,467.06

0.00 7.06

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 54,311,533.21 32,170,915.09 13,615,535.61 2,387,735.73

其他业务 100,000.00 333,398.00

合计 54,411,533.21 32,170,915.09 13,948,933.61 2,387,735.73

5、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 15,467.06

合计 15,467.06

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 报告期内取得横店地方政府发放的文化

21,140,045.70

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 产业发展专项基金奖励，以及其他作品

135

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

受的政府补助除外） 奖励

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,744,844.70 主要为报告期内取得的违约金收入

减：所得税影响额 6,471,222.60

合计 19,413,667.80 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 10.56% 0.3684 0.3684

扣除非经常性损益后归属于公司

8.71% 0.3039 0.3039

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

无

4、其他

无

136

当代东方投资股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报

表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网及公司选定的信息披露报纸《中国证券

报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

上述文件原件备置于公司证券部。

董事长（签字）：

当代东方投资股份有限公司（盖章）

2016年3月24日

137

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