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长城电工：2015年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-03-25 09:21:30
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2015 年年度报告

公司代码：600192 公司简称：长城电工

兰州长城电工股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人杨林、主管会计工作负责人费秋菊及会计机构负责人（会计主管人员）王啟明声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2015年度，公司实现净利润45,199,568.59 元，归属于母公司的净利润为40,470,302.98元，

根据《公司法》和公司章程有关规定，按10%提取法定盈余公积金,由于母公司本年度亏损，未提

取法定盈余公积金，本年度可供股东分配的净利润40,470,302.98元，以前年度未分配利润

462,242,818.51 元，实际可供股东分配利润为494,749,986.38 元。

根据《公司章程》确定的利润分配政策和公司制定的《三年股东回报规划》，公司决定2015

年度按照本年度可供股东分配的净利润40,470,302.98元的10.92%，即4,417,480.00元进行分配，

以2015年末公司股本总额441,748,000股为基数，每10股派现0.10元（含税）。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年年度报告

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、政策风险等风险因素存在可能带来的影响，详

细情况请见本报告第四节“管理层讨论与分析” ——“ 公司关于公司未来发展的讨论与分析”

——“可能面对的风险”。

十、 其他

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 28

第九节 公司治理........................................................................................................................... 32

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 35

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 36

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 141

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

长城电工、公司、本公司 指 兰州长城电工股份有限公司

电工集团、控股股东 指 甘肃长城电工集团有限责任公司

实际控制人、省国资委 指 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会

本年度、报告期内 指 2015 年度

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 兰州长城电工股份有限公司

公司的中文简称 长城电工

公司的外文名称 LANZHOU GREATWALL ELCETRCAL CO.,LTD

公司的外文名称缩写 GWE

公司的法定代表人 杨林

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 白天洪 白天洪

联系地址 兰州市城关区农民巷215号 兰州市城关区农民巷215号

电话 0931-8415501 0931-8415321

传真 0931-8414606 0931-8414606

电子信箱 gwe@chinagwe.com gwe@chinagwe.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 兰州市城关区农民巷215号

公司注册地址的邮政编码 730000

公司办公地址 兰州市城关区农民巷215号

公司办公地址的邮政编码 730000

公司网址 www.chinagwe.com

电子信箱 gwe@chinagwe.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

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2015 年年度报告

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 长城电工 600192 G电工

六、 其他相关资料

名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层

内）

签字会计师姓名 李宗义 温亭水

名称

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址

外）

签字会计师姓名

名称 海通证券股份有限公司

办公地址 上海市广东路 689 号海通证券大厦

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 严胜 宋立民

保荐机构

人姓名

持续督导的期间

名称

办公地址

报告期内履行持续督导职责的

签字的财务顾问

财务顾问

主办人姓名

持续督导的期间

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2015 年年度报告

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 1,805,151,541.76 2,058,002,797.83 -12.29 2,010,979,459.54

归属于上市公司股东的 40,470,302.98 77,711,002.93 -47.92 71,100,463.71

净利润

归属于上市公司股东的 1,376,558.13 17,187,552.84 -91.99 28,386,878.04

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 4,360,409.15 118,878,807.11 -96.33 -11,134,288.59

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的 1,887,110,905.32 1,854,616,481.46 1.75 1,783,654,555.14

净资产

总资产 4,664,923,406.27 4,224,484,921.96 10.43 3,803,526,330.64

期末总股本 441,748,000.00 441,748,000.00 0.00 441,748,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0916 0.1759 -47.92 0.1854

稀释每股收益（元／股） 0.0916 0.1759 -47.92 0.1610

扣除非经常性损益后的基本每 0.0031 0.0389 -92.03 0.0740

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.16 4.27 减少2.11个百 4.92

分点

扣除非经常性损益后的加权平 0.07 0.94 减少0.87个百 1.97

均净资产收益率（%） 分点

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2015 年年度报告

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 465,222,475.41 577,497,884.16 382,985,310.76 379,445,871.43

归属于上市公司股东

18,571,300.77 16,115,968.54 4,607,073.99 1,175,959.68

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 13,816,261.89 4,055,343.47 -6,495,259.18 -9,999,788.05

后的净利润

经营活动产生的现金

-58,055,584.51 60,194,123.89 -51,995,250.25 54,217,120.02

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 190,789.16 1,489,669.26 444,318.43

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 44,198,375.03 66,783,797.00 48,044,139.40

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合 1,190,056.85

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

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2015 年年度报告

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益 -325,700.05

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有 6,000,000.00

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收 -3,265,858.30 1,878,200.53 -214,012.08

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

少数股东权益影响额 -270,009.78 -689,473.35 -622,963.32

所得税影响额 -7,433,851.21 -8,938,743.35 -6,127,953.61

合计 39,093,744.85 60,523,450.09 42,713,585.67

十一、 其他

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主营业务属机械工业中的电工电器行业，主要从事高中低压开关成套设备、高中低压电

器元件、电气传动自动化装置、新能源装备等电工电器类产品的研发、生产与销售，以及果蔬汁

加工，水电运营与管理等业务。电工电器产品业务是支撑公司经营发展的核心力量，现已形成以

高中低压成套开关设备为“一主”，低压电器元件、自动化装置及清洁能源装置产业为“两翼”，

现代制造服务业为依托的电工电器“一主两翼”产业发展格局。

公司实行母子公司管理模式，母公司职能定位为战略决策中心、资源配置中心、改革推进中

心、管控保障中心、合作拓展中心；子公司职能定位为生产经营中心、效益中心。在经营模式方

面，公司采购模式为：公司生产所需的大宗物资（铜材、钢材等），主要由公司全资子公司物流

公司负责采购配送，其余原材料和器件由各子公司具体负责采购；各子公司根据对市场的预测和

订单情况，制定年度生产计划，根据年度生产计划确定需要采购的原材料和器件的种类和数量，

并及时进行采购。生产模式为：公司所有产品的生产均采用订单生产模式（MTO），以销售合同的

执行为生产基础，根据合同规定的数量、规格及质量要求组织生产；针对 MTO 产品的生产过程比

较复杂、需求变更频繁、量少样多、生产过程比较复杂的特点，各子公司通过企业资源管理（ERP）

系统，以销定产、以产订购、按单设计、按单核算、按单管控，有效地提升订单按时交付率和客

户满意度，提升生产的协调性和生产效率，提高生产快速反应能力。销售模式为：采取直销为主、

代销为辅的销售模式，依据各类产品的不同特点，制定了相应的定价策略。

电工电器行业汇聚了发电、输变电、配电、用电设备及电工器材制造等一系列重要产业，在

国家重大工程项目中发挥巨大作用，是国民经济装备制造业的主要支柱产业。近年来我国电工电

器产业规模不断扩大，综合实力显著提升，随着外部经济紧缩压力加大，行业增速逐步放缓，但

主要产品产量仍然连续创造历史最好成绩，以清洁高效发电设备和特高压交直流输变电设备为先

导的制造及技术水平显著提高，成为全球电工电器装备制造大国。随着《中国制造 2025》的实施，

在科技体制改革、提升装备制造业产品技术及质量水平、加强科技创新人才队伍培养建设和智能

制造方面，将极大促进电工电器制造业发展水平的提高，实现由制造业大国向制造业强国的迈进。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

无

其中：境外资产 （单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 %。

三、报告期内核心竞争力分析

公司竞争优势主要体现在以下五方面：

1、技术优势。公司中高压开关产品技术处于行业领先水平。公司中高压开关设备产业技术中

心被认定为“国家级企业技术中心”，通过自主创新和引进、消化、吸收部分国外先进技术，公

司研制开发出一批在国内颇具影响力、科技含量和技术水平较高，深受用户青睐的中高压开关产

品，小型智能化开关设备、高可靠性 EVH 系列真空断路器产品技术达到国际先进水平，大参数开

关设备、高原专用中压开关设备产品技术为国内领先水平。低压电器元件中交流接触器产品具备

技术领先优势，GSC3 系列接触器、大电流接触器产品技术水平保持国际先进水平，公司低压电器

已形成“优、精、专、全”的产品体系。公司石油钻机电传动系统和高精度大容量特种电源产品

技术优势显著，光伏发电并网逆变系统、高低压变频器等新能源、节能环保电工产品积累了技术

基础，具备产业化运营条件。

2、研发优势。公司拥有一个国家级企业技术中心、一个国家重点实验室，五个省级企业技术、

工程中心。公司全资子公司长开厂公司、二一三公司、天传所公司均认定为高新技术企业。目前，

公司共获得技术专利授权 300 余项，其中发明专利 55 项。公司拥有享受国务院特殊津贴的专家

12 人，甘肃省科技领军人才 9 人。2015 年 3 月，公司全资子公司甘肃长城电工电器工程研究院有

限公司，被甘肃省工信委、科技厅、质量局认定为甘肃省电工电器工程研究院。2015 年 10 月，

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2015 年年度报告

天传所公司“大型电气传动系统与装备技术国家重点实验室”获国家科技部批准建设。

3、品牌优势。经过多年的发展，公司在行业内已具有较高的知名度。公司拥有的“长城”牌

开关、“二一三”牌电器均获“中国驰名商标”称号。公司产品具有技术含量高、性价比高、质

量可靠性高的特点，先后为三峡工程、载人航天、奥运鸟巢、青藏铁路等多项国家重点工程提供

优质产品，产品广泛应用于电力、石油、化工、建材、冶金、煤炭、水力、铁路、城市基础设施

建设等领域，产品覆盖全国，并远销欧、亚、非等 46 个国家和地区，赢得了客户对公司品牌、产

品及服务的信任。

4、营销网络优势。公司建立了完善的营销服务网络，已在国内设立 146 个营销服务机构，并

在印度、新加坡、越南设立了办事处。近年来，公司各子公司根据各自的产品和市场特点，在营

销渠道建设、营销人员的激励和约束政策、合同和回款的管理、品牌推广、加强售前售中和售后

服务进行了完善和创新，公司整体市场营销能力和水平进一步提升。

5、管理优势。为持续提高公司整体管理运营效率，公司根据现代企业集团化管理的发展方向，

建立、完善了母子公司集团管控体系，对内部资源进行整合，实施了公司技术资源、销售资源、

生产资源、资金资源的内部共享，建立了子公司产品专业化分工协作体系，发挥资源的协同效应，

公司整体管理效能得到进一步提升。公司在加大管理体制、机制创新的同时，把信息化建设作为

企业重点战略之一，充分借助信息化手段，深入推进两化融合发展，使信息化与企业的管理变革、

流程优化相结合，进一步提高了公司管理效能和水平。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

报告期内，公司按照“确保一个目标、突出两个重点、推进三个深化、落实五项保障”的经

营工作指导思想，紧盯生产经营目标，积极调整市场结构，合理配置内部资源，全力推进项目建

设，努力克服宏观经济下行带来的不利影响，稳步推进各项经营管理工作。

实施产品营销向品牌价值营销战略的转变，推进市场转型升级。中高压开关设备产业主动适

应市场形势的变化，调整营销策略，紧盯国网及央企集采市场，紧盯设计院的关系维护及信息跟

踪，调整市场结构及营销策略，取得了央企集团、南方电网、中节能、神华集团、中电投、中核

的入围资格，取得了 12KV 箱变、12KV 空气绝缘环网柜的国家电网集采投标资格。中高压成套开

关设备全年订货量 11000 台，其中中标国家电网公司 2442 台，增长 18%。低压元件产业面对塔机、

钢铁、机床等传统行业市场严重下滑的形势，坚持“平面铺开、立体开发、中心指挥、系统作战”

的营销方针，兼顾传统优势行业，开辟新的用户行业，成立了国网电力、船舶制造、汽车制造、

“一带一路”四个专项开发小组；纵向市场取得中国神华公司、中石油的入网资格；开发了风电、

光伏新能源、电动汽车充电桩、垃圾发电、节能环保、通信电源、建筑及电梯等领域市场，新领

域市场已成为新的经济增长点。自动化产业通过“以深化产品服务带动市场，以升级及拓展产品

结构提升销售优势”的营销策略，取得国内石油装备电控行业内的最佳销售业绩，2015 年共签订

各类钻机电控系统 17 套，累计订货 1.4 亿元；中低压变频器赢得首笔直接出口订单，并开辟了多

家新用户市场。果汁产业直接对接国内外客户，全力拓展有机果汁国际市场，有机果汁销售同比

增加了 2.3 倍；与中石化易捷公司建立了战略合作关系，推动 100%苹果汁系列产品进入中石化便

利店，目前已开展了 11 个省的业务，有效拓宽了营销渠道。不断完善海外市场统一出口业务平台

建设，积极推进与央企集团的合作，实现合作双方优势互补，拓展产品技术和产业领域，借力扩

大海外市场，拓宽企业发展渠道。

加大科技创新力度，科技创新成果显著。充分利用政府政策支持，对公司四个专业技术中心

软硬件研发环境进行了持续改善，积极开展产品和技术研发。公司全年完成新产品研发 57 项，完

成省级新产品鉴定 22 项，其中达到国际领先水平 4 项，国际先进水平 12 项，国内领先水平 4 项；

主导或参与起草国家及行业标准 3 项、行业标准 3 项，获得授权专利 37 项，其中发明专利 5 项。

高中低压开关设备技术中心完成了 10 项适应国网规范的系列产品的研制；完成核电 1E 级 F-C 开

关柜、12kV 预装式变电站等 10 项新产品研发目标；开展了 18 项结构优化及基础工艺研究与应用

工作。低压电器技术中心成功申报了“控制电器国家地方联合工程实验室”，并通过评审；完成

了 GSC3-09/12、18/25 四极直流操作交流接触器、GSZ8-25/40 直流接触器等 6 个研发项目。电气

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2015 年年度报告

传动自动化技术中心完成了 GWE2013K301 西门子 6RA80 全数字直流调速控制板与自制大功率柜接

口技术研发、GWE2015K301 高精度数字软开关电源等 6 个项目的研发及验收，并完成了 4 项科技

成果鉴定；“大型电器传动装备与技术国家重点实验室” 建设项目获国家科技部批准。特种电器

技术中心组织实施了“CCFX-1250～2500A 系列密集型母线槽”等 9 项技术创新项目。

持续强化运营管理，改革创新不断深化。公司制定了《长城电工深化企业改革实施总体方案》，

有序推进调整管理体制、优化经营机制、建设企业法制体系、整合重组内部资产资源等 11 个方面

的重点改革内容，提高公司整体运营管控能力，优化产业布局，提升企业管理水平，激发发展活

力，推动企业科学发展。加快科技资源、营销资源、生产资源、资金资源四大共享平台建设和运

营，进一步提高内部资源的使用效能，形成发展活力。强化落实专业化分工及内部资产资源整合，

开展低效资产（股权）的处置，提升资产运营质量，减低投资损失。强化了员工职业发展及人才

队伍建设，创新人才培养机制，拓宽员工职业发展道路，各类人才的年龄、学历、专业知识结构

逐步趋于合理。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司完成营业收入 18.05 亿元，同比下降 12.29％；实现利润总额 5,739 万元，

同比减少 42.24％；归属于母公司所有者的净利润 4,047 万元,同比减少 47.92%。利润的减少，主

要系公司营业外收入和产品销售收入下降所致。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,805,151,541.76 2,058,002,797.83 -12.29

营业成本 1,333,826,139.87 1,547,935,138.92 -13.83

销售费用 162,495,763.74 177,328,283.94 -8.36

管理费用 219,608,845.23 222,262,028.52 -1.19

财务费用 54,813,101.87 50,190,059.42 9.21

经营活动产生的现金流量净额 4,360,409.15 118,878,807.11 -96.33

投资活动产生的现金流量净额 -11,476,415.26 -158,475,419.72 92.76

筹资活动产生的现金流量净额 154,412,708.08 50,502,508.12 205.75

研发支出 52,110,671.78 45,678,442.98 14.08

1. 收入和成本分析

2015 年公司实现营业收入 18.05 亿元，同比下降 12.29%。

公司向前五名客户销售金额合计 32,509.28 万元，占公司营业收入的 18.01%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

电工电 1,551,354,492.77 1,145,687,570.32 26.15 -14.04 -15.85 增加

器 1.59 个

百分点

主营业务分产品情况

分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收 营业成 毛利率

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2015 年年度报告

（%） 入比上 本比上 比上年

年增减 年增减 增减（%）

（%） （%）

中、高压 615,988,237.24 460,917,941.59 25.17 -13.92 -13.93 增加

开关设 0.01 个

备 百分点

接触器、 565,113,522.26 385,580,383.25 31.77 -15.94 -19.85 增加

断路器 3.34 个

等电器 百分点

元件

自动化 180,731,349.89 131,976,093.93 26.98 2.76 -1.39 增加

装置 3.08 个

百分点

低压控 189,521,383.38 167,213,151.55 11.77 -21.36 -20.75 减少

制柜 0.68 个

百分点

主营业务分地区情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分地区 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

国内 1,634,574,439.40 1,197,782,370.58 26.72 -14.64 -16.42 增加

1.56 个

百分点

国外 118,982,135.54 92,765,010.12 22.03 9.74 15.71 减少

4.03 个

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

(2). 产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

中高压开关 9,324 8,902 354 0.41 -5.67 5.69

设备（面）

接触器、断 541.32 533.14 72.59 -12.83 -13.87 19.16

路器等电器

元件（万件）

自动化装置 1,392 1,375 26 -7.07 -8.69 7.24

（面）

低压控制柜 11,589 11,486 43 -14.62 -14.71 -6.13

（面）

产销量情况说明

报告期内，由于售价较高的石油钻采电控装置产品所占比例上升，使得公司自动化装置产品

销售收入增加，产销量下降。

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2015 年年度报告

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

本期占 上年同

额较上

成本构 总成本 期占总 情况

分行业 本期金额 上年同期金额 年同期

成项目 比例 成本比 说明

变动比

(%) 例(%)

例(%)

电工电 直接材 988,535,392.79 86.28 1,206,247,208.00 88.60 -18.05

器 料

直接人 78,036,340.47 6.81 80,080,921.14 5.88 -2.55

工

燃料动 5,436,345.79 0.47 5,555,257.91 0.41 -2.14

力

制造费 73,679,491.26 6.43 69,550,166.16 5.11 5.94

用

小计 1,145,687,570.32 100.00 1,361,433,553.21 100.00 -15.85

分产品情况

本期金

本期占 上年同

额较上

成本构 总成本 期占总 情况

分产品 本期金额 上年同期金额 年同期

成项目 比例 成本比 说明

变动比

(%) 例(%)

例(%)

中、高压 直接材 400,722,058.42 86.94 478,429,030.92 89.34 -16.24

开关设 料

备

直接人 24,244,283.73 5.26 24,151,722.96 4.51 0.38

工

燃料动 2,949,874.83 0.64 2,998,883.56 0.56 -1.63

力

制造费 33,001,724.62 7.16 29,935,284.12 5.59 10.24

用

小计 460,917,941.59 100.00 535,514,921.56 100.00 -13.93

接触器、 直接材 318,065,258.14 82.49 412,387,858.45 85.72 -22.87

断路器 料

等电器

元件

直接人 34,625,118.42 8.98 36,418,293.15 7.57 -4.92

工

燃料动 1,773,669.76 0.46 1,828,130.96 0.38 -2.98

力

制造费 31,116,336.93 8.07 30,452,813.16 6.33 2.18

用

小计 385,580,383.25 100.00 481,087,095.72 100.00 -19.85

自动化 直接材 115,861,812.86 87.79 118,444,381.39 88.50 -2.18

装置 料

直接人 10,505,297.08 7.96 10,184,878.45 7.61 3.15

工

燃料动 211,161.75 0.16 200,753.19 0.15 5.18

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2015 年年度报告

力

制造费 5,397,822.24 4.09 5,005,446.17 3.74 7.84

用

小计 131,976,093.93 100.00 133,835,459.20 100.00 -1.39

低压控 直接材 153,886,263.37 92.03 196,985,937.24 93.36 -21.88

制柜 料

直接人 8,661,641.25 5.18 9,326,026.59 4.42 -7.12

工

燃料动 501,639.45 0.30 527,490.19 0.25 -4.90

力

制造费 4,163,607.47 2.49 4,156,622.71 1.97 0.17

用

小计 167,213,151.55 100.00 210,996,076.73 100.00 -20.75

成本分析其他情况说明

报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计 15,102.19 万元，占公司全部采购金额的 13.06%。

2. 费用

项目名称 2015 年度 2014 年度 增减率%

销售费用 162,495,763.74 177,328,283.94 -8.36

管理费用 219,608,845.23 222,262,028.52 -1.19

财务费用 54,813,101.87 50,190,059.42 9.21

所得税费用 12,191,617.19 17,066,312.21 -28.56

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 52,110,671.78

本期资本化研发投入

研发投入合计 52,110,671.78

研发投入总额占营业收入比例（%） 2.89

公司研发人员的数量 664

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.73

研发投入资本化的比重（%）

情况说明

4. 现金流

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2015 年年度报告

项目 本期数 上期数 增减比率% 变动说明

一是为了降低采购成本，采购环节提

高了付现率；二是长开公司 2014 年

经营活动产生的 年末回款较大，并且较晚，导致一些

4,360,409.15 118,878,807.11 -96.33

现金流量净额 年末应付的货款在今年年初支付，使

本年购买商品、接受劳务支付的现金

同比增加

一是募集资金项目建设接近尾声，资

金支出下降；二是长控公司收到出城

投资活动产生的

-11,476,415.26 -158,475,419.72 -92.76 入园天水市政府土地收储补偿支持

现金流量净额

资金中有项目建设资金 8,500.00 万

元。

主要是本期用于补充流动资金的募

筹资活动产生的

154,412,708.08 50,502,508.12 205.75 集资金减少，使用于补充流动资金的

现金流量净额

短期借款增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

本期公司利润总额 57,391,185.78 元，同比下降 42.24%，主要影响因素是公司计入营业

外收入的政府补助 4,419.84 万元，较上年的 6,678.38 万元减少 2,258.54 万元，同比降低

33.82%。

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末金

本期期末数 上期期末数

额较上期期

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 情况说明

末变动比例

比例（%） 比例（%）

（%）

主要是长控公

司期末收到天

货币 水市政府出城

536,400,030.11 11.50 378,812,142.76 8.97 41.60

资金 入园土地收储

补偿支持资金

2 亿元。

本期销售回款

应收

53,872,056.36 1.15 35,671,867.05 0.84 51.02 中应收票据比

票据

重增加。

一是本期募集

资金项目待结

预付 算的工程预付

178,795,017.06 3.83 131,997,703.63 3.12 35.45

款项 款增加，二是

采购支出中预

付款项增加。

本期末募集资

固定

806,328,278.99 17.28 518,506,950.96 12.27 55.51 金项目在建工

资产

程完工转入固

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2015 年年度报告

定资产。

本期末募集资

在建 金项目在建工

59,337,174.93 1.27 246,118,437.08 5.83 -75.89

工程 程完工转入固

定资产。

应付职 本期末计预提

28,154,223.01 0.60 16,605,084.69 0.39 69.55

工薪酬 的绩效工资。

1、本期营业收

入下降，期末

转入下年度的

应缴增值税减

应交 少；2、本期利

17,158,971.87 0.37 32,790,779.22 0.78 -47.67

税费 润总额下降，

本期末转入下

年度应缴的企

业所得税减

少。

本期末应付的

其他

102,042,335.00 2.19 71,924,931.82 1.70 41.87 往来款项增

应付款

加。

本期收到甘肃

长期

35,000,000.00 0.75 10,883,215.14 0.26 221.60 新兴产业战略

应付款

投资项目款。

主要是长控公

司期末收到天

专项 水市政府出城

207,309,486.93 4.44 7,370,800.49 0.17 2,712.58

应付款 入园土地收储

补偿支持资金

2 亿元。

其他说明

(四) 行业经营性信息分析

2016 年国家电网公司计划投资 4390 亿元用于电网建设。计划开工 110（66）千伏及以上线

路 7.6 万公里，变电（换流）容量 5.5 亿千伏安（千瓦），投产 110（66）千伏及以上线路 4.7 万

公里、变电（换流）容量 3.1 亿千伏安（千瓦）。2016 年上半年完成国家 2015 年新增的中西部

农网项目，年内完成新增东部七省（市）农网和城镇配电网工程，并启动新一批智能配电网示范

项目。国家铁路计划完成固定资产投资 8000 亿元，中西部地区的铁路建设力度将会加大，西安-

成都等高铁将加快建设进度，铁路投资仍将在高位运行。随着我国宏观经济进入中速增长的新常

态，以及节能减排治污工作的深入推进，钢铁、煤炭、电解铝、建材等领域的固定资产投资将继

续减缓，行业整体市场需求已进入平稳中速增长的新常态，行业市场竞争加剧。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司对全资子公司——甘肃机械信用担保有限公司增加股权投资 1000 万元，使担

保公司注册资本由 4000 万元增加为 5000 万元。

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

无

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

主要产品或 注册资本 总资产 净资产 净利润

子公司名称 所处行业

服务 （万元） （万元） （万元 （万元）

天水长城开 中高压开关

关厂有限公 电工电器 设备的生 20,000.00 145,381.29 54,594.09 1，651.47

司 产、销售

天水二一三 低压电器元

电器有限公 电工电器 件的生产、 11,000.00 73,048.66 38,644.56 2,872.09

司 销售

天水电气传 自动化装置

动研究所有 电工电器 的生产、销 6，000.00 45,137.80 17,027.26 1,181.24

限公司 售

低压成套电

天水长城控

器、母线槽

制电器有限 电工电器 7,000.00 46,219.49 9,317.21 0.7069

的生产、销

公司

售

天水长城果 浓缩苹果汁

汁集团有限 果蔬汁加工 的生产、销 5,000.00 64，128.61 5948.26 -945.56

公司 售

(八) 公司控制的结构化主体情况

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

未来电力工业的发展将为电工电器行业提供广阔的市场，电工电器行业景气度将稳中有升。1、

用电方面。预计 2020 年我国电力需求达到 8 万亿千瓦时，“十三五”期间年均增速 6%。2、电源

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2015 年年度报告

建设方面。根据国家能源发展规划，“十三五”期间我国将基本形成“五基两带”能源开发布局，

与“十二五”相比，新增包括渤海、东海、南海北部等在内的近海开发带，同时可再生能源增速

大幅提高。3、输电通道及输电网建设方面。2020 年全国跨省跨区送电规模将达 2.5 亿千瓦时左

右，2014-2020 年规划新增约 1.4 亿千瓦。2014 年国家能源局与国家电网公司和南方电网公司签

署《大气污染防治外输电通道建设任务书》，将加快建设 12 条大气污染防治外输电通道建设，包

含 8 条特高压线路。4、配电网及农村电网建设方面。农村电气化领域到 2020 年累计装机达 400MW，

《南方电网发展规划(2013-2020 年)》指出，将加强城乡配电网建设，推广建设智能电网，到 2020

年城市配电网自动化覆盖率达到 80%。同时电气化铁路、核电、风电、太阳能发电等可再生能源

及国家战略性新兴产业建设，为电工电器行业提供了庞大的市场和可观的商机。

(二) 公司发展战略

根据国家宏观经济和行业发展趋势，结合长城电工发展基础，制定了公司“十三五”发展战

略。公司“十三五”总体发展战略为“一三三六”战略。即：突出电工主业（电工电气产业及现

代制造服务业）；实施三个优化（优化产业发展布局、优化资源配置、优化人才成长环境）；推

进三个转变（由要素驱动向创新驱动转变、由传统制造向智能绿色制造转变、由产品提供商向系

统集成服务商转变）；实现六个升级（市场、产业、产品、配套、装备、管理的全面升级）。

(三) 经营计划

公司 2016 年计划实现营业收入 22.5 亿元。为确保完成年度经营计划，公司将围绕围绕一个

中心（以生产经营为中心，全面推进卓越绩效管理）、突出两个重点（以深化改革和转型升级为

重点，全面推动落实改革创新举措）、重在五个提升（全面提升合同质量、实物质量、服务质量、

运营质量、工作质量）、强化六项保障（以园区基地建设、市场开拓、科技研发、资本运作、资

源整合、对外合作为切入点，全面提高企业保障能力和竞争力），主要做好以下几方面工作：

1、以生产经营为中心，强化措施，全面推进卓越绩效管理模式。紧盯工作目标，狠抓各项措

施落实。发挥设备潜能，提升生产系统的保障能力。推进卓越绩效，提升企业管理水平。

2、落实改革、创新举措，深化企业改革，加快企业转型升级。准确把握国家和省委省政府关

于深化企业改革的指导思想、基本原则、主要目标、重点任务和具体措施，抓紧研究制定和进一

步修改完善本企业深化改革的实施方案，确保改革的质量和效果。

3、坚持依法治企，构筑质量大堤，促进企业健康发展。增强法制意识， 强化合同管理，全

面提升合同质量。重视制造过程管理，全面提升实物质量。树立服务意识，全面提升服务质量。

优化运行环境，深化子公司专业化分工及整合发展，深化公司三项制度改革，推进长效激励、约

束、分配机制建立与运行，持续优化人力资源结构与配置，提高人力资源使用效率，持续强化财

务运营管理，全面提升运营质量。强化责任意识，通过强化全员培训，提升团队整体素质；不断

创新管理方法，提高现场管理、设备管理规范化水平；强化安全责任意识，落实安全生产责任制。

全面提升工作质量。

4、突出重点，强化落实，全面提高企业保障能力和竞争力。

以园区基地建设、运营为核心，全面发挥投资效益。完善园区基地运营方案，提高企业运营

效率。实施产业园二期工程建设，持续推进基地升级改造。

调整营销策略，拓宽市场领域。积极开拓国内、国外两个市场，实施产品营销向品牌价值营

销的转变。

强化科技创新，加快培育系统集成能力。健全科技创新分工协作体系，加快培育系统集成技

术能力。深化资源整合，提升管理运营效能。

落实《长城电工子公司产品专业化分工方案》，加快科技、营销、生产、资金资源四大共享

平台建设与运营，提高内部资源运营效率。

加强对外合作，促进共同发展。通过开展股权、市场、产品、技术、品牌、项目的全方位对

外合作，获取市场、技术、资金、配套等优势资源，实现合作共赢。

(四) 可能面对的风险

1、市场问题及风险

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2015 年年度报告

受宏观大形势影响，市场需求减缓趋势状况未得到有效缓解，表现在国内市场各行业项目投

资速度放缓，项目进度延期，公司参与项目投标的数量减少。尽管公司在央企集中采购市场有亮

点，板块市场订货稳中有增，国网、中石油、新能源等大客户及领域的市场份额持续增长，但是

区域市场订货下降，公司新增产能未得到充分发挥。

2、资金问题及风险

公司主营业务属完全竞争的电工电器行业，随着市场竞争的加剧，产品销售价格下降，合同

质量不高，回款难度加大。当前，钢铁、有色、煤炭、机床、建材等传统行业企业经营出现严重

下滑局面，客户货款支付审批流程延长，回现率下降，增大了资金运营风险。

3、企业成本压力加大

由于货款回收影响及产品销售价格的持续下降，随着产业园项目的建成投入运营，成本费用

压力不断加大。

(五) 其他

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》的要求，将《公

司章程》中有关利润分配政策的条款进行了修订和完善，并制定了明确的股东回报三年规划。根

据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的要求，在《公司章程》中明确

规定了现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺序，该事项已经 2014 年 3 月 26 日公司

第五届董事会第 11 次会议审议通过，并经 2014 年 4 月 17 日召开的公司 2013 年度股东大会

审议通过。通过对《公司章程》的修订和完善，进一步增强了公司现金分红的透明度和可操作性，

保护了中小股东利益。

报告期内，公司制订并实施了 2014 年度利润分配方案，以截至公司 2014 年末总股本

441,748,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.18 元（含税），实际分配现金利润

为 7,951,464.00 元，符合《股东回报三年规划》制订的现金分配比例。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 报表中归属于

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 上市公司股东

（股） （含税） （含税） 的净利润的

的净利润

比率(%)

2015 年 0.10 4,417,480.00 40,470,302.98 10.92

2014 年 0.18 7,951,464.00 77,711,002.93 10.23

2013 年 0.17 7,509,716.00 71,100,463.71 10.56

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

如未能及

承诺 如未能及

时履行应

承诺 承诺 时间 是否有履 是否及时 时履行应

承诺背景 承诺方 说明未完

类型 内容 及期 行期限 严格履行 说明下一

成履行的

限 步计划

具体原因

与首次公开 甘肃长城电工

解决同业

发行相关的 集团有限责任 控股股东承诺将不从事任何在商业上对公司有可能直接或间接竞争的业务和活动。 长期 否 是

竞争

承诺 公司

与首次公开 甘肃长城电工

发行相关的 其他 集团有限责任 控股股东承诺双方高级管理人员不同时在双方公司双重任职。 长期 否 是

承诺 公司

1、本公司目前没有从事与股份公司生产经营的产品相同、相类似或具有替代性的产品。

2、本公司除股份公司以外的控股企业、参股企业目前没有从事与股份公司生产经营的产品相

同、相类似或具有替代性的产品。

3、股份公司已经投资的项目，本公司承诺将不再投资相同、相似或具有替代性的项目。本公

司也将通过控制关系向本公司所控制的其他子公司要求不投资与股份公司投资项目相同、相

类似、具有替代性的项目。

4、本公司承诺未来将不会通过任何方式（包括但不限于投资、收购、联营、合营、承包、租

赁经营或其他拥有股份、权益的方式）从事对股份公司的主营业务构成或可能构成直接或间

甘肃长城电工

与再融资相 解决同业 接竞争关系的业务；本公司也将通过控制关系要求本公司所控制的其他子公司不会通过任何

集团有限责任 长期 否 是

关的承诺 竞争 方式（包括但不限于投资、收购、联营、合营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益的方

公司

式）从事对股份公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。

5、如本公司及本公司的控股企业、参股企业有任何商业机会可从事与股份公司主营业务构成

或可能构成竞争的业务，本公司将及时告知股份公司并尽力帮助股份公司获得该商业机会。

6、本公司将充分尊重股份公司的独立法人地位，保障股份公司独立经营、自主决策。本公司

将严格按照《公司法》以及股份公司《章程》的规定，促使经本公司提名的股份公司董事依

法履行其应尽的诚信和勤勉责任。

7、如果本公司违反上述承诺，给股份公司造成经济损失，本公司愿承担相应的赔偿责任。

8、本承诺效力持续至本公司不再对股份公司有重大影响时止。

本公司控股股东甘肃长城电工集团有限责任公司承诺：主动承担社会责任， 作负责任的股东，

甘肃长城电工

在股市异常波动时期， 不减持持有的本公司股份。

其他承诺 其他 集团有限责任 长期 否 是

继续采取资产重组、培育注资等方式，着力提高上市公司质量，支持所控股上市公司加快转

公司

型升级和结构调整力度，建立健全投资者回报长效机制，不断提高投资者回报水平。

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2015 年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普 瑞华会计师事务所（特殊普通

通合伙） 合伙）

境内会计师事务所报酬 68 68

境内会计师事务所审计年限 6 1

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通 45

合伙）

财务顾问

保荐人 海通证券股份有限公司

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据省国资委关于上市公司聘用中介机构的有关规定，公司变更 2015 年审计机构，不再聘用

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构，聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合

伙）为公司 2015 年度审计机构。该事项经公司董事会审计委员会审议通过，并经 2015 年 12 月

14 日公司第五届董事会第二十四次会议审议通过及 2015 年 12 月 30 日公司 2015 年第一次临时股

东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

报告期内，不存在审计期间改聘、解聘会计师事务所的情况。

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

七、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务

到期未清偿等的情况。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

□适用 √不适用

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

租赁收 租赁收

出租方 租赁方 租赁资 租赁资产涉及 租赁起始 租赁收 是否关 关联关

租赁终止日 益确定 益对公

名称 名称 产情况 金额 日 益 联交易 系

依据 司影响

甘肃 长 兰州 长 兰 州 市 24,576.00 2015.1.1 2015.12.31 市场价 否 控股股

城电 工 城农 业 农 民 巷 东

集团 有 科技 发 215 号院

限责 任 展有 限 内 六 号

公司 公司 楼 一 楼

四 间 办

公用房，

使 用 面

积 51.2

平方米

甘肃机 兰州 长 办 公 楼 125,982.00 2015.1.1 2015.12.31 市场价 否 控股股

械集团 城电 工 二楼 2 间 东

公司 电力 装 房屋，使

备有 限 用 面 积

公司 59.5 平

方米；六

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2015 年年度报告

号 楼 一

楼 一 套

房屋，使

用 面 积

126.98

平方米

甘肃 长 兰州长 办 公 楼 1,500,000.00 2015.1.1 2015.12.31 市场价 否 控股股

城电 工 城电工 4、5 层及 东

集团 有 股份有 物 业 管

限责 任 限公司 理 等 服

公司 务

租赁情况说明

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 521,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 521,000,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 521,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 26.67%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 340,000,000.00

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 340,000,000.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

报告期内，长城电工积极履行国有企业的社会责任和义务。

1、推进 2015 年双联工作。

公司按照《长城电工“双联”工作规划》和《长城电工 2015 年“双联”工作计划》，在双联

点陇南市龙坝乡先后组织了 10 批 96 人（次）干部入村入户开展“双联”工作，重点开展了慰问、

“千亩青苹果园基地”三期工程建设、防洪堤坝三期工程建设、新农村建设房屋亮化改造工程等

10 项文化、产业帮扶及基础设施建设活动,全年投资总计投入资金和物资 64.6 万元，全面完成了

年度双联工作任务。

2、积极开展援藏工作。

公司按照《长城电工对口扶支援甘南州碌曲县五年工作计划》及年度工作计划，积极开展碌

曲县特困牧民户开展献爱心活动，解决特困牧民户子女上学的特殊困难。2015 年资助 50 名特困

牧民户小学子女，捐助 5 万元助学资金。开展特困牧民慰问活动，发放价值 5 万元的慰问品；同

时，组成长城电工援藏医疗队，深入甘南州碌曲县西仓乡，开展“关爱牧民健康”义务巡诊活动，

为 300 多名牧民进行了诊治与健康咨询，并发放了价值 15000 元的药品，受到当地政府和牧民的

称赞。公司全年投入资金和物资 12 万元。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

无

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 40,241

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 41,580

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结情

股东名称 报告期内增 期末持股数 限售条 况 股东

比例(%)

（全称） 减 量 件股份 股份 数 性质

数量 状态 量

甘肃长城电工集团有 0 151,722,000 34.35 0 国有法人

未知

限责任公司

甘肃省国有资产投资 18,000,750 21,000,750 4.75 0 国有法人

未知

集团有限公司

黄泽坚 5,832,700 5,832,700 1.32 0 未知 境内自然人

中国证券金融股份有 3,216,900 3,216,900 0.73 0 未知

未知

限公司

工银瑞信基金－工商 -1,238,500 2,761,955 0.63 0 未知

银行－外贸信托恒盛

未知

定向增发投资集合资

金信托计划

白欣 2,217,500 2,217,500 0.50 0 未知 境内自然人

张健 1,988,800 1,988,800 0.45 0 未知 境内自然人

许阳秋 -1,100 1,660,000 0.38 0 未知 境内自然人

姜天祥 1,555,000 1,555,000 0.35 0 未知 境内自然人

刘占涛 1,517,840 1,517,840 0.34 0 未知 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股 股份种类及数量

股东名称

的数量 种类 数量

甘肃长城电工集团 151,722,000 151,722,000

人民币普通股

有限责任公司

甘肃省国有资产投 21,000,750 21,000,750

人民币普通股

资集团有限公司

黄泽坚 5,832,700 人民币普通股 5,832,700

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2015 年年度报告

中国证券金融股份 3,216,900 3,216,900

人民币普通股

有限公司

工银瑞信基金－工 2,761,955 2,761,955

商银行－外贸信托

人民币普通股

恒盛定向增发投资

集合资金信托计划

白欣 2,217,500 人民币普通股 2,217,500

张健 1,988,800 人民币普通股 1,988,800

许阳秋 1,660,000 人民币普通股 1,660,000

姜天祥 1,555,000 人民币普通股 1,555,000

刘占涛 1,517,840 人民币普通股 1,517,840

上述股东关联关系 上述前十大股东中，甘肃长城电工集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系。公

或一致行动的说明 司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规

定的一致行动人。

三、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 甘肃长城电工集团有限责任公司

单位负责人或法定代表人 杨春山

成立日期 1997-10-27

主要经营业务 电器机械及器材、仪器仪表、净化水设备及配件、磨具的生

产加工、批发零售；电器机械及器材试验、技术开发、服务。

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人 李沛兴

成立日期

主要经营业务

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内，公司实际控制人未发生变化。

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

四、 股份限制减持情况说明

√适用□不适用

见第五节“二、承诺事项履行情况”

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从

是否在公司

任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的

姓名 职务(注) 性别 年龄 关联方获取

日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总

报酬

额（万元）

2012 年 7 2015 年 7

杨 林 董事长 男 54 17.56 否

月 12 日 月 11 日

2012 年 7 2015 年 7

杨春山 董事 男 52 3.00 是

月 12 日 月 11 日

董事、总经 2012 年 7 2015 年 7

张希泰 男 53 17.56 否

理 月 12 日 月 11 日

2012 年 7 2015 年 3

张福林 董事 男 50 0 否

月 12 日 月5日

董事、副总 2012 年 7 2015 年 7

毛建光 男 58 14.82 否

经理 月 12 日 月 11 日

董事、总工 2012 年 7 2015 年 7

张建成 男 49 14.08 否

程师 月 12 日 月 11 日

2012 年 7 2015 年 7

刘 钊 独立董事 男 49 3.0 否

月 12 日 月 11 日

2012 年 7 2015 年 7

赵新民 独立董事 男 45 3.0 否

月 12 日 月 11 日

2012 年 7 2015 年 7

何 欣 独立董事 男 48 3.0 否

月 12 日 月 11 日

监事会主 2012 年 7 2015 年 3

谢天德 男 53 0 否

席 月 12 日 月5日

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2015 年年度报告

2012 年 7 2015 年 7

隋 威 监事 男 58 14.86 否

月 12 日 月 11 日

2012 年 7 2015 年 3

张晓群 监事 男 59 0 否

月 12 日 月5日

董事会秘

2012 年 7 2015 年 7

白天洪 书、副总经 男 57 10,218 10,218 0 14.13 否

月 12 日 月 11 日

理

2012 年 7 2015 年 7

刘 胜 副总经理 男 50 14.12 否

月 12 日 月 11 日

2012 年 7 2015 年 7

费秋菊 财务总监 女 53 13.42 否

月 12 日 月 11 日

2013 年 7 2015 年 7

王小龙 副总经理 男 51 14.13 否

月 19 日 月 11 日

合计 / / / / / 10,218 10,218 / 146.68 /

姓名 主要工作经历

正高级工程师；2010 年 1 月至今任电工集团董事；2010 年 1 月至今任公司董事长、法定代表人、党委委员，2016 年 2 月至今兼任总经理；

杨 林

2011 年 3 月至今兼任天电集团董事长，2016 年 2 月至今兼任天电集团总经理。

高级工程师；2010 年 1 月至今任电工集团董事长、总经理、法定代表人；2010 年 1 月至今任公司党委书记；2010 年 1 月至今任公司董事；

杨春山

2011 年 3 月至今兼任天电集团董事、党委书记。

正高级工程师； 2010 年 1 月～2016 年 2 月任公司董事、总经理、党委委员； 2011 年 3 月～2016 年 2 月兼任天电集团董事、总经理、

张希泰

党委委员；2016 年 2 月至今任公司副董事长。

张福林 2010 年 1 月至今历任西北永新集团有限公司董事，深圳兰光电子集团有限公司董事、党委书记；2012 年 7 月至 2015 年 3 任公司董事。

高级经济师；2010 年 1 月～2012 年 7 月任公司副总经理、党委委员；2011 年 3 月至 2016 年 2 月兼天电集团董事、常务副总经理，党委

毛建光

委员；2012 年 7 月至今任公司董事、副总经理、党委委员,2016 年 3 月至今兼天电集团董事、党委委员。

正高级工程师；2010 年 1 月～2010 年 12 月任天水电气传动研究所有限责任公司董事长、法定代表人、党委委员；2010 年 1 月～2012 年

张建成 7 月任公司董事、总工程师、党委委员；2011 年 3 月至 2016 年 2 月兼任天电集团董事、总工程师、党委委员，2016 年 3 月至今兼任天电

集团董事、总工程师、常务副总经理、党委委员；2012 年 7 月至今任公司董事、总工程师、副总经理、党委委员。

刘 钊 2010 年 1 月至今任甘肃天行健会计事务所主任会计师、甘肃省注册会计师协会常务理事；2009 年 1 月至今任公司独立董事。

赵新民 2010 年至今在为上海科汇律师事务所合伙人；2012 年 7 月至今任公司独立董事。

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2015 年年度报告

2004-2011 年历任兰州大学管理学院讲师、副教授，院长助理、MBA/MPA 教育中心常务副主任；2011 年至今任兰州大学管理学院副院长；

何 欣

2012 年 7 月至今兼任公司独立董事。

谢天德 现任电工集团监事会主席；2011 年 4 月至 2015 年 3 月 5 日任公司监事会主席；天电集团监事会主席。

高级政工师；2010 年 1 月～2010 年 12 月任公司党委副书记、纪委书记、工会主席；2010 年 12 月～2012 年 7 月任公司党委副书记、纪

隋 威 委书记；2012 年 7 月至今任公司职工监事、党委副书记、纪委书记、工会主席；2011 年 3 月至今兼任天电集团监事、党委副书记、纪委

书记、工会主席。

张晓群 现任电工集团监事；2011 年 4 月至 2015 年 3 月任公司监事；天电集团监事

高级政工师；2010 年 1 月～2012 年 7 月任天水长城开关厂有限公司董事、党委书记、纪委书记、工会主席；2012 年 7 月至今任公司董事

白天洪

会秘书、副总经理、党委委员；兼任天电集团副总经理、党委委员。

高级工程师；2010 年 1 月～2010 年 5 月任天水二一三电器有限公司董事、常务副总经理、党委委员；2010 年 5 月～2012 年 7 月任天水

刘 胜

二一三电器有限公司董事、总经理、党委委员；2012 年 7 月至今任公司副总经理、党委委员；兼任天电集团副总经理、党委委员。

高级会计师；2010 年 1 月～2011 年 3 月任公司财务部经理、财务运营部部长； 2011 年 3 月～2012 年 7 月任公司副总会计师、财务运营

费秋菊

部部长；2012 年 7 月至今任公司财务总监、党委委员；兼任天电集团财务总监、党委委员。

高级工程师； 2010 年 1 月～2012 年 7 月 30 日任天水长城开关厂有限公司董事长、党委委员、法定代表人；2011 年 6 月～至今任长城电

王小龙 工天水电器集团有限公司副总经理；2012 年 7 月～2013 年 7 月任天水长城开关厂有限公司董事、党委委员、总经理、法定代表人；2013

年 7 月至今任公司副总经理。

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

杨春山 甘肃长城电工集团有限责任公司 董事长 2008 年 11 月 28 日

杨林 甘肃长城电工集团有限责任公司 董事 2008 年 11 月 28 日

张福林 甘肃长城电工集团有限责任公司 董事 2012 年 7 月 13 日 2015 年 3 月 4 日

谢天德 甘肃长城电工集团有限责任公司 监事会主席 2011 年 4 月 26 日 2015 年 3 月 4 日

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2015 年年度报告

张晓群 甘肃长城电工集团有限责任公司 监事 2011 年 4 月 26 日 2015 年 3 月 4 日

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据甘肃省人民政府国有资产管理委员会（实际控制人）对公司年度经营业绩的考核结果，由董事会薪

酬与考核委员会提出公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬分配方案，按照公司法规定，分别报股东

大会、董事会审议批准。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据《甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会监管企业负责人经营业绩考核办法》、《甘肃省人民政

府国有资产监督管理委员会监管企业负责人薪酬管理办法》及公司相关薪酬管理规定确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 本公司已按董事、监事、高级管理人员年薪决策程序和确定依据，向公司领取薪酬的董事、监事、高级

况 管理人员支付了年度薪酬。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 146.68 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

张福林 董事 离任 工作变动

谢天德 监事会主席 离任 工作变动

张晓群 监事 离任 工作变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 61

主要子公司在职员工的数量 3,960

在职员工的数量合计 4,021

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 2,019

销售人员 483

技术人员 787

财务人员 122

行政人员 610

合计 4,021

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士 22

本科 788

大专 1,041

大专以下 2,170

合计 4,021

(二) 薪酬政策

公司建立了以岗位绩效工资制为主体，辅之以年薪制、项目工资制、销售提成、计件工资等

多种形式的员工薪酬分配体系。并按照"业绩升、薪酬升；业绩降、薪酬降"的原则，建立了规范

的员工绩效考核制度和薪酬增长机制。根据国家社会保险等管理部门的规定及要求，为员工及时

缴纳各项社会保险和公积金，并足额发放员工工资。

(三) 培训计划

2015 年度员工培训计划，列入公司年度经营管理计划下发。公司员工培训计划项目涵盖了企

业领导执行力、战略管理、企业文化、管理标准、质量体系、安全生产及环境体系、精益生产、

财会、审计、成本、技术、设计、工艺、生产加工工序等全过程。共计 145 项，培训 6830 人次。

七、其他

无

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交

易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，合法经营，规范运作，不断完善法人治理结构，

提高公司治理水平。

1、股东与股东大会

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2015 年年度报告

报告期内，公司共召开 2 次股东大会：1 次年度股东大会，1 次临时股东大会。公司股东大

会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规程》的相关规定，能够确

保所有股东尤其是中小股东的合法权益，保证全体股东能够充分行使自己的权利。股东大会通过

的决议经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书。

2、董事与董事会

报告期内，公司共召开 9 次董事会会议。公司董事会由 8 名董事组成，具有不同的行业背景

或专业经验。公司董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。公司董事会

下设提名、审计、战略、薪酬与考核四个专门委员会，有效开展相关工作，提高了董事会决策的

科学性，积极发挥了独立董事的独立作用。独立董事和审计委员会按照年报工作制度，督促及监

督公司年度审计工作，提高公司年度审计工作的规范性。

3、监事与监事会

报告期内，公司共召开 6 次监事会会议。公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1

人，股东代表监事 2 人。监事会人员组成结构合理，人数和结构符合法律法规要求。报告期内，

监事会能够本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，依法、独立地对公司经营管理、财务

状况等重大事项以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司

及投资者的合法权益。

4、关于与控股股东

公司控股股东依法行使其权利并承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策

和经营活动；公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立。公司与控股

股东及其他关联方的交易，均遵循"公平、公开、公允"原则，公平合理，没有损害公司和广大中

小股东的合法权益。

5、 关于信息披露与透明度

公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司信息

披露管理制度》等有关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，董事会秘书负责

公司信息披露、股东来访、电话咨询等工作，《上海证券报》为公司信息披露指定报纸，确保所

有股东平等获得信息。报告期内，公司加强与上海证券交易所和甘肃证监局的联系和沟通，及时

报告公司的有关事项，按照信息披露的规范要求，保证信息披露的质量。

6、关于投资者关系及相关利益

公司严格按照《投资者关系管理工作制度》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，增

进投资者对公司的了解，提升公司治理水平，保护投资者合法权益。

7、做好内幕交易防控，加强内幕信息管理

公司严格执行《公司内幕信息知情人登记管理制度》，做好内幕信息知情人登记工作。日常

工作中加强内幕信息防控相关法规的宣传和学习，强化内幕信息管理的工作重点，有效防范内幕

交易等违法行为的发生。

8、利益相关者

公司能够充分尊重和维护债权人、股东、职工、供应商、客户及其他利益相关者的合法权益，

共同推动公司持续、健康地发展。公司关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，积极履行公

司的社会责任。

公司治理是一项长期的任务，公司将坚持严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和规

范性文件的要求，进一步提高规范运作意识，不断完善公司治理结构，促进公司持续、健康、快

速地发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

无

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的 决议刊登的披

会议届次 召开日期

查询索引 露日期

公司 2014 年度股东大会 2015-04-22 www.sse.com.cn 2015-04-23

公司 2015 年第一次临时股东大会 2015-12-30 www.sse.com.cn 2015-12-31

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2015 年年度报告

股东大会情况说明

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

杨林 否 9 6 3 0 0 否 2

杨春山 否 9 6 3 0 0 否 2

张希泰 否 9 6 3 0 0 否 2

毛建光 否 9 6 3 0 0 否 2

张建成 否 9 6 3 0 0 否 2

刘钊 是 9 6 3 0 0 否 2

何欣 是 9 6 3 0 0 否 2

赵新民 是 9 6 3 0 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 6

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，独立董事未对公司董事会议案及其他非董事会议案提出异议。

(三) 其他

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，公司董事会

各专门委员会按照各自工作细则的规定，恪尽职守、认真负责的履行各自职责，为完善公司治理

结构、促进公司发展起到了积极的作用。

战略委员会对公司“十三五”规划进行了评审；审计委员会对定期报告编制、内部控制建设

工作进行监督，对财务报告和内控报告审计单位的聘用进行了建议；薪酬与考核委员会对在公司

领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责任考核，审查公司董事、监事及高级管理人员

的薪酬政策与方案。

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2015 年年度报告

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的家督事项无异议。

六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司高级管理人员的考评，按照年度经营业绩、任期经营业绩和年度个人综合考评进行。年

度和任期业绩考核，依据《甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会监管企业负责人经营业绩考

核办法》，以国资监管部门与公司签订的经营责任书为目标，确定高级管理人员工作责任和收入

比例，依据年度和任期经营指标完成情况核定年度薪酬基数；年度个人综合考评，由国资监管部

门组织，采用大会述职述廉、民主测评、领导班子互评、个人谈话征求意见等方法进行年度综合

考评。高级管理人员的考核结果与奖惩挂钩，体现业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降，并把考核

结果作为职务任免的重要依据，建立可追溯的资产经营责任制。

七、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年度内部控制有效性进行独立审计，出具了

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制的审计报告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

八、内部控制审计报告的相关情况说明

内部控制审计报告的相关情况说明具体请参阅公司于 2016 年 3 月 25 日在上海证券交易所网

站（ www.sse.com.cn）披露的《2015 年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

九、其他

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

瑞华审字[2016]62010008 号

兰州长城电工股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的兰州长城电工股份有限公司（以下简称“长城电工公司”）的财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、合并及公司

的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是长城电工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长城电

工公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015 年度合并及公司的经营成果和现金流

量。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李宗义

中国北京 中国注册会计师：温亭水

二〇一六年三月二十三日

二、财务报表

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2015 年年度报告

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 536,400,030.11 378,812,142.76

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据 53,872,056.36 35,671,867.05

应收账款 1,525,686,642.88 1,511,370,924.78

预付款项 178,795,017.06 131,997,703.63

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 103,398,923.99 88,487,031.08

买入返售金融资产

存货 965,166,722.27 860,941,468.93

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,292,710.49

流动资产合计 3,366,612,103.16 3,007,281,138.23

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 81,220,000.00 81,220,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 126,384,565.70 137,991,365.10

投资性房地产 13,204,444.87 13,745,312.66

固定资产 806,328,278.99 518,506,950.96

在建工程 59,337,174.93 246,118,437.08

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 189,427,639.16 193,826,618.52

开发支出

商誉

长期待摊费用 902,575.64

递延所得税资产 22,409,199.46 24,892,523.77

其他非流动资产

非流动资产合计 1,298,311,303.11 1,217,203,783.73

资产总计 4,664,923,406.27 4,224,484,921.96

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2015 年年度报告

流动负债：

短期借款 971,000,000.00 754,500,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债

衍生金融负债

应付票据 70,106,000.00 67,710,762.00

应付账款 820,800,649.54 861,353,051.95

预收款项 122,205,254.86 120,668,714.96

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 28,154,223.01 16,605,084.69

应交税费 17,158,971.87 32,790,779.22

应付利息

应付股利

其他应付款 102,042,335.00 71,924,931.82

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 15,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,149,467,434.28 1,940,553,324.64

非流动负债：

长期借款 221,472,800.00 234,472,800.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 35,000,000.00 10,883,215.14

长期应付职工薪酬 197,588.52 259,430.18

专项应付款 207,309,486.93 7,370,800.49

预计负债

递延收益 97,529,310.36 111,835,378.36

递延所得税负债 416,825.77 416,825.77

其他非流动负债

非流动负债合计 561,926,011.58 365,238,449.94

负债合计 2,711,393,445.86 2,305,791,774.58

所有者权益

股本 441,748,000.00 441,748,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 903,089,078.49 903,089,078.49

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 47,512,169.34 47,512,169.34

一般风险准备 11,671.11 24,415.12

未分配利润 494,749,986.38 462,242,818.51

归属于母公司所有者权益合计 1,887,110,905.32 1,854,616,481.46

少数股东权益 66,419,055.09 64,076,665.92

所有者权益合计 1,953,529,960.41 1,918,693,147.38

负债和所有者权益总计 4,664,923,406.27 4,224,484,921.96

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 148,361,352.19 83,559,209.47

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产

衍生金融资产

应收票据 3,265,808.60 1,400,000.00

应收账款

预付款项

应收利息

应收股利

其他应收款 872,604,361.98 794,342,094.62

存货 196,461.00 189,607.00

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,024,427,983.77 879,490,911.09

非流动资产：

可供出售金融资产 81,220,000.00 81,220,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 925,293,171.11 919,349,162.53

投资性房地产 61,822,818.32 63,562,517.72

固定资产 3,291,508.51 3,903,470.10

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,015,187.42 707,204.14

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,072,642,685.36 1,068,742,354.49

资产总计 2,097,070,669.13 1,948,233,265.58

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2015 年年度报告

流动负债：

短期借款 460,000,000.00 289,500,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 126,988.50 126,988.50

应交税费 255,235.98 118,388.63

应付利息

应付股利

其他应付款 13,242,427.77 8,199,560.40

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 473,624,652.25 297,944,937.53

非流动负债：

长期借款 218,000,000.00 226,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 218,000,000.00 226,000,000.00

负债合计 691,624,652.25 523,944,937.53

所有者权益：

股本 441,748,000.00 441,748,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 866,275,560.10 866,275,560.10

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 47,512,169.34 47,512,169.34

未分配利润 49,910,287.44 68,752,598.61

所有者权益合计 1,405,446,016.88 1,424,288,328.05

负债和所有者权益总计 2,097,070,669.13 1,948,233,265.58

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,805,151,541.76 2,058,002,797.83

其中：营业收入 1,805,151,541.76 2,058,002,797.83

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,793,113,284.87 2,030,957,513.84

其中：营业成本 1,333,826,139.87 1,547,935,138.92

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 10,177,644.93 12,355,469.15

销售费用 162,495,763.74 177,328,283.94

管理费用 219,608,845.23 222,262,028.52

财务费用 54,813,101.87 50,190,059.42

资产减值损失 12,191,789.23 20,886,533.89

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -1,756,799.40 2,156,386.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,756,799.40 2,128,034.12

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,281,457.49 29,201,669.99

加：营业外收入 51,446,337.24 71,627,017.96

其中：非流动资产处置利得 421,454.17 1,596,891.83

减：营业外支出 4,336,608.95 1,475,351.17

其中：非流动资产处置损失 230,665.01 107,222.57

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,391,185.78 99,353,336.78

减：所得税费用 12,191,617.19 17,066,312.21

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,199,568.59 82,287,024.57

归属于母公司所有者的净利润 40,470,302.98 77,711,002.93

少数股东损益 4,729,265.61 4,576,021.64

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 45,199,568.59 82,287,024.57

归属于母公司所有者的综合收益总额 40,470,302.98 77,711,002.93

归属于少数股东的综合收益总额 4,729,265.61 4,576,021.64

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0916 0.1759

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0916 0.1759

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 10,658,546.00 9,197,273.00

减：营业成本 1,739,699.40 1,326,101.31

营业税金及附加 602,207.85 519,645.93

销售费用 533,503.70 530,543.66

管理费用 15,909,910.60 16,304,290.09

财务费用 3,015,132.46 -2,716,570.23

资产减值损失 1,820,646.75 1,812,910.06

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -3,693,324.71 836.27

其中：对联营企业和合营企业的投资 -255,991.42 836.27

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,655,879.47 -8,578,811.55

加：营业外收入 6,000,000.00 3,597,341.97

其中：非流动资产处置利得 997,341.97

减：营业外支出 234,967.70 120,790.64

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,890,847.17 -5,102,260.22

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,890,847.17 -5,102,260.22

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -10,890,847.17 -5,102,260.22

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,151,742,845.18 1,272,536,194.96

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 19,974,141.36 12,843,167.16

收到其他与经营活动有关的现金 224,370,566.83 137,078,282.04

经营活动现金流入小计 1,396,087,553.37 1,422,457,644.16

购买商品、接受劳务支付的现金 788,036,155.08 693,714,898.43

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 252,642,395.35 226,302,715.65

支付的各项税费 128,330,914.36 133,288,077.78

支付其他与经营活动有关的现金 222,717,679.43 250,273,145.19

经营活动现金流出小计 1,391,727,144.22 1,303,578,837.05

经营活动产生的现金流量净额 4,360,409.15 118,878,807.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,500,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 165,464.48 620,340.89

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 85,000,000.00

投资活动现金流入小计 86,665,464.48 620,340.89

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 98,141,879.74 144,966,027.04

的现金

投资支付的现金 14,129,733.57

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 98,141,879.74 159,095,760.61

投资活动产生的现金流量净额 -11,476,415.26 -158,475,419.72

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,163,000,000.00 950,600,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,188,000,000.00 950,600,000.00

偿还债务支付的现金 961,500,000.00 824,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,087,291.92 75,597,491.88

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,643,386.05 3,235,954.60

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,033,587,291.92 900,097,491.88

筹资活动产生的现金流量净额 154,412,708.08 50,502,508.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,983.64 287.88

五、现金及现金等价物净增加额 147,300,685.61 10,906,183.39

加：期初现金及现金等价物余额 336,452,163.98 325,545,980.59

六、期末现金及现金等价物余额 483,752,849.59 336,452,163.98

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 10,658,546.00 9,197,273.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 893,976,675.72 783,703,555.77

经营活动现金流入小计 904,635,221.72 792,900,828.77

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 6,757,203.27 7,341,895.14

支付的各项税费 1,797,335.53 1,168,502.66

支付其他与经营活动有关的现金 942,839,932.54 948,659,830.63

经营活动现金流出小计 951,394,471.34 957,170,228.43

经营活动产生的现金流量净额 -46,759,249.62 -164,269,399.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 493,624.89

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 493,624.89

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 91,410.00 1,171,199.75

支付的现金

投资支付的现金 10,000,000.00 25,070,739.39

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 10,091,410.00 26,241,939.14

投资活动产生的现金流量净额 -10,091,410.00 -25,748,314.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 600,000,000.00 459,600,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 600,000,000.00 459,600,000.00

偿还债务支付的现金 437,500,000.00 318,100,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,847,197.66 34,822,975.01

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 478,347,197.66 352,922,975.01

筹资活动产生的现金流量净额 121,652,802.34 106,677,024.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 64,802,142.72 -83,340,688.92

加：期初现金及现金等价物余额 83,559,209.47 166,899,898.39

六、期末现金及现金等价物余额 148,361,352.19 83,559,209.47

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备 备

一、上年期末余额 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 24,415.12 462,242,818.51 64,076,665.92 1,918,693,147.38

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 24,415.12 462,242,818.51 64,076,665.92 1,918,693,147.38

三、本期增减变动金额（减少以“－” -12,744.01 32,507,167.87 2,342,389.17 34,836,813.03

号填列）

（一）综合收益总额 40,470,302.98 4,729,265.61 45,199,568.59

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -12,744.01 -7,963,135.11 -2,386,876.44 -10,362,755.56

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备 -12,744.01 -11,671.11 -24,415.12

3．对所有者（或股东）的分配 -7,951,464.00 -2,386,876.44 -10,338,340.44

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 11,671.11 494,749,986.38 66,419,055.09 1,953,529,960.41

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2015 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计

减：库 其他综 专项储 一般风险准

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

永续 存股 合收益 备 备

优先股 其他

债

一、上年期末余额 441,748,000.00 902,346,497.85 47,512,169.34 392,047,887.95 63,993,507.42 1,847,648,062.56

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 441,748,000.00 902,346,497.85 47,512,169.34 392,047,887.95 63,993,507.42 1,847,648,062.56

三、本期增减变动金额（减少以 742,580.64 24,415.12 70,194,930.56 83,158.50 71,045,084.82

“－”号填列）

（一）综合收益总额 77,711,002.93 4,576,021.64 82,287,024.57

（二）所有者投入和减少资本 742,580.64 -1,256,908.54 -514,327.90

1．股东投入的普通股 742,580.64 -1,256,908.54 -514,327.90

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配 24,415.12 -7,516,072.37 -3,235,954.60 -10,727,611.85

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备 24,415.12 -6,356.35 18,058.77

3．对所有者（或股东）的分配 -7,509,716.02 -3,235,954.60 -10,745,670.62

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 24,415.12 462,242,818.51 64,076,665.92 1,918,693,147.38

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 专项储

股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益 备

一、上年期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 68,752,598.61 1,424,288,328.05

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 68,752,598.61 1,424,288,328.05

三、本期增减变动金额（减少以 -18,842,311.17 -18,842,311.17

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -10,890,847.17 -10,890,847.17

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -7,951,464.00 -7,951,464.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -7,951,464.00 -7,951,464.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 49,910,287.44 1,405,446,016.88

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2015 年年度报告

上期

项目 其他权益工具 减：库存

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股

一、上年期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.3 81,364,574.85 1,436,900,304.29

4

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.3 81,364,574.85 1,436,900,304.29

4

三、本期增减变动金额（减少以 -12,611,976.24 -12,611,976.24

“－”号填列）

（一）综合收益总额 -5,102,260.22 -5,102,260.22

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -7,509,716.02 -7,509,716.02

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -7,509,716.02 -7,509,716.02

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.3 68,752,598.61 1,424,288,328.05

4

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王啟明

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

兰州长城电工股份有限公司（以下简称“本公司”或“长城电工”）系甘肃长城

电工集团有限责任公司独家发起,以社会募集方式设立的股份有限公司，于1998年12

月10日在甘肃省工商行政管理局注册登记，于1998年12月在上海证券交易所挂牌上

市，股票代码600192，简称“长城电工”。

本公司设立时，经甘肃省人民政府以甘政函[1998]35号文批准，由甘肃长城电工

集团有限责任公司将其盈利能力最高的主导产品即电机及发电设备、输配电、用电装

置及低压电器元件、自动化装置等四大系列产品的生产系统及其相关的供应、技术、

管理、销售、科研开发系统作价21,000万元投入本公司；并经中国证券监督管理委员

会证监发[1998]294号文批准，向社会公开发行社会公众股8,500万股（元）；注册资

本为29,500万元。

2000年7月，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]66号文批准，

向社会公众股股东按每10股配3股配股，增加注册资本（股本）2,550万元。配股完成

后本公司注册资本变更为人民币32,050万元。

2006年8月，本公司经甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会甘国资产权

[2006]171号文《关于兰州长城电工股份有限公司股权分置改革暨定向回购有关问题

的批复》批准，实施股权分置方案，非流通股股东甘肃长城电工集团有限责任公司向

流通股股东支付3,425.5万股股票对价。

2006年11月，本公司为解决大股东占用资金问题，经国务院国有资产监督管理

委员会国资产权[2006]1396号文《关于兰州长城电工股份有限公司部分国有股以股抵

债有关问题的批复》、上海证券交易所上证上字[2006]710号文《关于兰州长城电工

股份有限公司实施定向回购股份（含以股抵债）的批复》批准，以15,962.37万元回

购甘肃长城电工集团有限责任公司持有的本公司存在限售条件的流通股股份3,571万

股，减少注册资本3,571万元。变更后注册资本为28,479万元。

2010年5月，本公司经2010年度股东大会审议通过《公司2009年度利润分配及资

本公积转增股本议案》；以2009年末公司总股本28479万股为基数，每10股以资本公

积转增2股，共计转增5695.80万股。

2013 年 7 月，本公司根据 2012 年第一次临时股东大会决议，并经甘肃省人民政

府国有资产监督管理委员会“甘国资发改组【2011】297 号”文及中国证券监督管理

委员会证监许可【2013】87 号《关于核准兰州长城电工股份有限公司非公开发行股

票的批复》文件核准，非公开发行有限售条件股票 10,000 万股新股（每股面值 1 元，

发行价 5.49 元/股）。截至 2013 年 12 月 31 日，公司变更后注册资本为 44,174.80

万元。

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2015 年年度报告

本公司及各子公司主要从事输配电、用电装置及低压电器元件、自动化装置等三

大系列等产品的生产、加工和销售。

本财务报表业经本公司第五届董事会于2016年3月23日决议批准报出。【根据本

公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。】

2. 合并财务报表范围

本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 31 户，详见本附注九“在其他主体中

的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户、减少 5 户，详见本附注七“合

并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政

部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76

号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计

准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），

以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——

财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

2. 持续经营

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据企业会计准则的相关规定，以权责

发生制为原则。以历史成本为计量基础，资产如果发生减值，则按照相关规定计提相

应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期

间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

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2015 年年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合

并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权

的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面

价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与

合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律

服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行

的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及

的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情

况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在

合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购

买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未

予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，

预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税

资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企

业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

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通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释

第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”

进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，

在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基

础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产

导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或

负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净

负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，

通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金

额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重

新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流

量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债

表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当

地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制

下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现

金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

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子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数

股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东

权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公

司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去

按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧

失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与

被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量

设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分

剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工

具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、10

“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股

权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进

行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易

视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、

14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）

适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中

享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该

安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享

有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14（2）② “权益法核算的长期

股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本

公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

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生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，

以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同

经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共

同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资

产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于

本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司

发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇

兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额

计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记

账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损

益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，

因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，

计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，

采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生

时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配

利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；

折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认

为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该

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境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动

对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有

者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权

时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，

按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价

值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，

且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估

值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可

供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了

近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近

期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍

生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的

权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

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符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，

对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价

并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生

金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其

摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或

适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取

的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款

和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，

加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销

额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在

该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可

靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，

按照成本进行后续计量。

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可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其

他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金

融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确

认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回

减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该

可供出售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为

其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资

产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃

了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融

资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止

确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则

继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行

后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③ 财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价

值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确

认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高

者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司

（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行

（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允

价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权

益工具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00

1－2 年 7.00 7.00

2－3 年 10.00 10.00

3－4 年 30.00 30.00

4－5 年 50.00 50.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

12. 存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、自制半成品、委托加工物资等。

（2）存货取得和发出的计价方法

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原材料和产成品按以计划成本核算，对原材料和产成品的计划成本和实际成本之间的差异，

通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时

考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值

高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已

就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一

年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧

或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产

包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产

组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中

的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独

列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单

独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，

本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置

组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认

的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

14. 长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出

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售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、

10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须

经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终

控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始

投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，

按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差

额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被

合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属

于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交

易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资

账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融

资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投

资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的

公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，

应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值

加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采

用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，

其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理

费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股

权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的

公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税

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金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同

控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计

量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益

法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资

的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润

外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分

派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策

及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行

调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，

投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分

予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于

所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投

资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企

业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》

的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的

义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处

置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、6、（3）“合并财务报表编制的

方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计

入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计

入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资

单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有

者权益变动按比例结转当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的

经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生

时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致

的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账

面价值作为转换后的入账价值。

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当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量

时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 30-40 3 3.23-2.42

机器设备 年限平均法 10-20 3 9.70-4.65

运输设备 年限平均法 6-12 3 16.17-8.08

其他设备 年限平均法 4-28 3 24.24-3.46

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转

移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资

产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无

法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的

期间内计提折旧。

17. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使

用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固

定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。

18. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资

本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

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专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月

的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本

公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入

当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权

支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有

关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累

计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计

估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该

无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支

出计入当期损益：

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① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。

22. 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断

是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命

不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值

测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产

活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

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2015 年年度报告

23. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供

服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保

险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本

公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期

职工薪酬处理。

(3)、辞退福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至

正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，

计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计

处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25. 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的

现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行

相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到

时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

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股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值

计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待

期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立

即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出

最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应

调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按

照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具

的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，

相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允

价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待

期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况

的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，

相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计

入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工

具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具

在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工

的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或

全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权

处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够

选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在

本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

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2015 年年度报告

① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除

此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允

价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易

作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益

工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接

受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处

理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

（1）永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换

金融资产或金融负债的合同义务；

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则

不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以

固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融

负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实

际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具

发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

（2）永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，

以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、18“借

款费用”）以外，均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，

本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作

为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

28. 收入

（1）商品销售收入

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2015 年年度报告

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能

流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供

的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的

经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳

务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提

供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投

入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，

直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

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资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计

算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根

据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按

照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采

用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额

（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有

关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，

如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，

也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产

生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未

来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予

确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关

资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期

所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公

司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所

得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资

费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计

入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长

期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生

时计入当期损益。

本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的

入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权

和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生

时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

无

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

34. 其他

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量

的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去

的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、

资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的

实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面

金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响

变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变

更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，

在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承

租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判

断。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收

账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现

净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间

影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是

否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的

公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（5）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提

折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用

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2015 年年度报告

寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生

重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（6）开发支出

确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率

以及预计受益期间的假设。

（7）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认

递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，

结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部

分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初

估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（9）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违

约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可

能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估

计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过

程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负

债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项

准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入按 17%的税率计算销项 17%

税，并按扣除当期允许抵扣的进

项税额后的差额计缴增值税。

营业税 按应税营业额的 5%计缴营业税。 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、5%、 1%、5%、7%

7%计缴。

企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴 25%

教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%

地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

秦安长城果汁饮料有限公司 15%

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天水家园生物饲料有限公司 15%

天水长城控制电器有限责任公司 15%

天水长城开关厂有限公司 15%

天水电气传动研究所有限责任公司 15%

西安天水二一三电器有限公司 15%

天水二一三电器有限公司 15%

二一三电器（上海）有限公司 15%

天水长城开关有限公司 15%

2. 税收优惠

依据财税[2011]58 号文精神，天水长城开关厂有限公司、天水长城开关有限公司、天水长城

控制电器有限公司、天水电气传动研究所有限责任公司、天水二一三电器有限公司、西安天水二

一三电器有限公司享受西部大开发税收优惠政策，其 2015 年企业度所得税按 15%的税率计缴并

报地方税务局备案；根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公

告》及甘国税函（2012）92 号的有关规定，天水家园生物饲料有限公司、秦安长城果汁饮料有

限公司 2015 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。二一三电器（上海）有限公司为高新技术企

业，其 2015 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 981,432.97 1,271,934.13

银行存款 482,771,416.62 311,560,250.44

其他货币资金 52,647,180.52 65,979,958.19

合计 536,400,030.11 378,812,142.76

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

其他货币资金为公司的借款保证金 1,000,000.00 元、票据保证金 23,798,084.05 元及保函保

证金 27,849,096.47 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

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4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 39,745,527.53 30,671,867.05

商业承兑票据 14,126,528.83 5,000,000.00

合计 53,872,056.36 35,671,867.05

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 224,881,348.33

商业承兑票据 7,098,426.33

合计 231,979,774.66

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比

金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值

(%) 例(%)

(%)

单 项 金额 重

大 并 单独 计

提 坏 账准 备

的应收账款

按 信 用风 险 1,623,034,953.63 100.00 97,348,310.75 6.00 1,525,686,642.88 1,606,025,880.51 100.00 94,654,955.73 5.89 1,511,370,924.78

特 征 组合 计

提 坏 账准 备

的应收账款

单 项 金额 不

重 大 但单 独

计 提 坏账 准

备 的 应收 账

款

合计 1,623,034,953.63 / 97,348,310.75 / 1,525,686,642.88 1,606,025,880.51 / 94,654,955.73 / 1,511,370,924.78

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 1,216,162,310.68 36,484,869.32 3.00

1至2年 259,296,570.01 18,150,759.87 7.00

2至3年 92,375,056.22 9,237,505.64 10.00

3至4年 23,308,965.03 6,992,689.51 30.00

4至5年 10,819,130.61 5,409,565.33 50.00

5 年以上 21,072,921.08 21,072,921.08 100.00

合计 1,623,034,953.63 97,348,310.75

确定该组合依据的说明：

按信用风险组合特征计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 9,863,179.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 6,869,625.57

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款性 款项是否由关联

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序

质 交易产生

天水二一三 销货款 5,673,072.33 长期无法收回 总经理办公会批 是

厂兰州销售 准

公司

东方电气股 销货款 921,600.00 长期无法收回 总经理办公会批 否

份有限公司 准

合计 / 6,594,672.33 / / /

应收账款核销说明：

无

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2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 166,434,539.61 元，占应收

账款年末余额合计数的比例为 10.25%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 7,523,665.65

元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 124,422,533.41 69.58 108,350,290.17 82.09

1至2年 34,917,104.43 19.53 9,034,393.61 6.84

2至3年 6,660,166.37 3.73 5,607,272.97 4.25

3 年以上 12,795,212.85 7.16 9,005,746.88 6.82

合计 178,795,017.06 100.00 131,997,703.63 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 33,339,566.01 元，占预

付账款年末余额合计数的比例为 18.65%。

其他说明

无

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值

(%) (%) 例(%)

(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备 117,815,905.37 100.00 14,416,981.38 12.24 103,398,923.99 100,645,883.90 100.00 12,158,852.82 100.00 88,487,031.08

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 117,815,905.37 / 14,416,981.38 / 103,398,923.99 100,645,883.90 / 12,158,852.82 / 88,487,031.08

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 86,515,713.16 2,595,471.39 3.00

1至2年 10,453,850.50 731,769.54 7.00

2至3年 2,162,372.18 216,237.21 10.00

3至4年 8,935,632.95 2,680,689.88 30.00

4至5年 3,111,046.43 1,555,523.21 50.00

5 年以上 6,637,290.15 6,637,290.15 100.00

合计 117,815,905.37 14,416,981.38

确定该组合依据的说明：

按信用分析按特征组合计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,328,609.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 52,010.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

投标保证金 23,012,246.19 24,828,113.24

出口退税款 534,984.72 8,912,200.49

单位往来款 59,005,796.78 29,129,670.76

个人往来款 35,262,877.68 37,775,899.41

合计 117,815,905.37 100,645,883.90

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

客户 1 往来款 9,624,483.63 1 年以内 8.17 288,734.51

客户 2 保证金 4,229,330.00 1 年以内 3.59 126,879.90

客户 3 往来款 2,773,524.25 3-4 年 2.35 832,057.28

客户 4 往来款 2,280,509.81 1 年以内 1.94 68,415.29

客户 5 往来款 2,156,837.73 5 年以上 1.83 2,156,837.73

合计 / 21,064,685.42 / 17.88 3,472,924.71

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

无

其他说明：

无

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2015 年年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 118,306,250.26 3,740,490.75 114,565,759.51 93,984,591.20 4,072,372.20 89,912,219.00

在产品 297,494,204.34 297,494,204.34 289,047,779.66 289,047,779.66

库存商品 546,160,291.78 38,832.37 546,121,459.41 469,311,740.20 1,280,317.90 468,031,422.30

周转材料 1,552,276.57 1,552,276.57 2,392,191.66 2,392,191.66

自制半成品 5,028,359.75 5,028,359.75 11,557,856.31 11,557,856.31

委托加工物资 404,662.69 404,662.69

合计 968,946,045.39 3,779,323.12 965,166,722.27 866,294,159.03 5,352,690.10 860,941,468.93

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 4,072,372.20 331,881.45 3,740,490.75

在产品

库存商品 1,280,317.90 1,241,485.53 38,832.37

合计 5,352,690.10 1,573,366.98 3,779,323.12

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 3,292,710.49

合计 3,292,710.49

其他说明

无

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值

减值准备

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00

按公允价值计量

的

按成本计量的 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00

合计 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被 本

账面余额 减值准备

投资 期

被投资 单位 现

本 本 本 本

单位 持股 金

期 期 期 期

期初 期末 期初 期末 比例 红

增 减 增 减

(%) 利

加 少 加 少

大连新源动 10,500,000.00 10,500,000.00 8.99

力科技有限

公司

兰州恒安电 5,500,000.00 5,500,000.00 4,780,000.00 4,780,000.00 70.51

工有限公司

兰州电机股 70,000,000.00 70,000,000.00 19.89

份有限公司

合计 86,000,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 4,780,000.00 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 4,780,000.00 4,780,000.00

本期计提

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2015 年年度报告

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 4,780,000.00 4,780,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

追 减 其他

期初 其他 计提 期末 减值准备期末

被投资单位 加 少 权益法下确认的 综合 宣告发放现金 其

余额 权益 减值 余额 余额

投 投 投资损益 收益 股利或利润 他

变动 准备

资 资 调整

一、合营企

业

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2015 年年度报告

小计

二、联营企

业

天水天力特 32,719,619.55 -255,991.42 32,463,628.13

种管制造有

限公司

上海明电舍 6,644,924.37 -4,791,564.93 1,853,359.44

长城开关有

限公司

西安长开森 2,161,821.50 146,273.46 2,308,094.96

源电工有限

公司

天水长城开 4,739,023.31 268,417.11 5,007,440.42

关成套有限

公司

享堂峡水电 36,945,912.86 829,910.68 4,300,000.00 33,475,823.54

开发有限公

司

乐都湟润水 19,897,519.80 659,324.10 3,600,000.00 16,956,843.90

电有限公司

舟曲县两河 34,882,543.71 1,386,831.60 1,950,000.00 34,319,375.31

口水电开发

有限公司

上海长凯信 5,953,188.74 5,953,188.74 5,953,188.74

息技术有限

公司

小计 143,944,553.84 -1,756,799.40 9,850,000.00 132,337,754.44 5,953,188.74

合计 143,944,553.84 -1,756,799.40 9,850,000.00 132,337,754.44 5,953,188.74

其他说明

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 16,360,778.99 16,360,778.99

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工

程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 16,360,778.99 16,360,778.99

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,615,466.33 2,615,466.33

2.本期增加金额 540,867.79 540,867.79

（1）计提或摊销 540,867.79 540,867.79

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2015 年年度报告

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,156,334.12 3,156,334.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 13,204,444.87 13,204,444.87

2.期初账面价值 13,745,312.66 13,745,312.66

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 423,892,178.97 398,625,539.09 38,836,008.60 41,737,478.81 903,091,205.47

2.本期增加金额 247,281,158.97 74,831,175.05 1,601,531.90 9,328,612.81 333,042,478.73

（1）购置 19,235,468.91 1,601,531.90 8,726,460.79 29,563,461.60

（2）在建工程转入 247,281,158.97 55,595,706.14 602,152.02 303,479,017.13

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 7,000.00 7,460,270.37 2,977,284.98 1,739,811.45 12,184,366.80

（1）处置或报废 7,000.00 7,460,270.37 2,977,284.98 1,739,811.45 12,184,366.80

4.期末余额 671,166,337.94 465,996,443.77 37,460,255.52 49,326,280.17 1,223,949,317.40

二、累计折旧

1.期初余额 100,876,588.00 226,532,549.01 24,119,318.63 30,053,360.76 381,581,816.40

2.本期增加金额 12,396,204.24 24,208,742.38 2,332,842.01 5,798,009.69 44,735,798.32

（1）计提 12,396,204.24 24,208,742.38 2,332,842.01 5,798,009.69 44,735,798.32

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2015 年年度报告

3.本期减少金额 7,000.00 7,222,600.51 2,692,656.85 1,776,757.06 11,699,014.42

（1）处置或报废 7,000.00 7,222,600.51 2,692,656.85 1,776,757.06 11,699,014.42

4.期末余额 113,265,792.24 243,518,690.88 23,759,503.79 34,074,613.39 414,618,600.30

三、减值准备

1.期初余额 85,229.95 1,649,026.10 31,580.00 1,236,602.06 3,002,438.11

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 85,229.95 1,649,026.10 31,580.00 1,236,602.06 3,002,438.11

四、账面价值

1.期末账面价值 557,815,315.75 220,828,726.79 13,669,171.73 14,015,064.72 806,328,278.99

2.期初账面价值 322,930,361.02 170,443,963.98 14,685,109.97 10,447,515.99 518,506,950.96

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

长城电工天水电器集团产业园餐饮 32,550,538.00 正在办理中

中心及职工宿舍楼

长城电工天水电器集团产业园技术 43,240,505.00 正在办理中

研发中心

长开厂 B1 厂房 40,261,040.25 正在办理中

其他说明：

无

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

智能化新领域中高 7,963,523.03 7,963,523.03 156,653,336.23 156,653,336.23

压开关设备产业化

建设项目（产业园）

长控产业园项目 1,024,519.71 1,024,519.71

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2015 年年度报告

基于 IGBT 器件的高 38,235,825.56 38,235,825.56 12,088,117.88 12,088,117.88

效节能型变频及逆

变装置产业化项目

高压通电试验台 18,500.00 18,500.00 18,500.00 18,500.00

技改工程 7,906,296.43 7,906,296.43 11,277,903.07 11,277,903.07

技术研发中心建设 3,538,306.40 3,538,306.40 17,693,226.00 17,693,226.00

项目

智能低压电器技术 62,444.29 62,444.29 47,601,217.83 47,601,217.83

升级及产业化建设

项目

其他 587,759.51 587,759.51 737,287.20 737,287.20

上海公司 GAS1 综合 48,848.87 48,848.87

特性测试台

合计 59,337,174.93 59,337,174.93 246,118,437.08 246,118,437.08

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本

本

期

期 工程

利

其 累计工 资

息

期初 本期转入固定资 他 期末 投入程 利息资本化累 其中：本期利 金

项目名称 预算数 本期增加金额 资

余额 产金额 减 余额 占预进 计金额 息资本化金额 来

本

少 算比度 源

化

金 例(%)

率

额

(%)

智能化新领域中 355,000,000.00 156,653,336.23 48,960,482.28 197,650,295.48 7,963,523.03 65.84 5,991,111.10 募

高压开关设备产 集

业化建设项目（产 资

业园） 金

长控产业园项目 85,000,000.00 1,024,519.71 1,024,519.71 1.21

基于 IGBT 器件的 90,000,000.00 12,088,117.88 26,147,707.68 38,235,825.56 42.48 3,294,246.58 3,294,246.58 募

高效节能型变频 集

及逆变装置产业 资

化项目 金

高压通电试验台 120,000.00 18,500.00 18,500.00 15.42

技改工程 85,000,000.00 11,277,903.07 7,142,577.02 10,514,183.66 7,906,296.43 21.67

技术研发中心建 65,000,000.00 17,693,226.00 29,085,585.40 43,240,505.00 3,538,306.40 71.96 募

设项目 集

资

金

智能低压电器技 190,000,000.00 47,601,217.83 4,294,102.89 51,832,876.43 62,444.29 58.26 募

术升级及产业化 集

建设项目 资

金

其他 737,287.20 42,780.00 192,307.69 587,759.51

上海公司 GAS1 综 48,848.87 48,848.87

合特性测试台

合计 870,120,000.00 246,118,437.08 116,697,754.98 303,479,017.13 59,337,174.93 / / 9,285,357.68 3,294,246.58 / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

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2015 年年度报告

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 208,734,247.83 800,000.00 6,112,570.00 13,262,058.35 228,908,876.18

2.本期增加金额 2,415,347.21 2,415,347.21

(1)购置 2,415,347.21 2,415,347.21

(2)内部研发

(3)企业合并增

加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 208,734,247.83 800,000.00 6,112,570.00 15,677,405.56 231,324,223.39

二、累计摊销

1.期初余额 24,524,227.60 640,000.00 4,509,569.97 5,408,460.09 35,082,257.66

2.本期增加金额 4,435,184.22 80,000.00 516,499.96 1,782,642.39 6,814,326.57

（1）计提 4,435,184.22 80,000.00 516,499.96 1,782,642.39 6,814,326.57

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 28,959,411.82 720,000.00 5,026,069.93 7,191,102.48 41,896,584.23

三、减值准备

88 / 141

2015 年年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 179,774,836.01 80,000.00 1,086,500.07 8,486,303.08 189,427,639.16

2.期初账面价值 184,210,020.23 160,000.00 1,603,000.03 7,853,598.26 193,826,618.52

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

开办费 902,575.64 902,575.64

合计 902,575.64 902,575.64

其他说明：

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 100,262,648.56 16,082,014.47 66,473,410.63 16,043,093.67

89 / 141

2015 年年度报告

政府补助 30,070,000.00 4,510,500.00 48,950,000.00 7,680,000.00

投资收益 11,913,644.80 1,787,046.72 7,536,770.44 1,130,515.57

辞退福利 197,588.52 29,638.27 259,430.18 38,914.53

合计 142,443,881.88 22,409,199.46 123,219,611.25 24,892,523.77

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

投资收益 416,825.77 416,825.77

合计 416,825.77 416,825.77

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 18,280,688.11 48,718,238.40

可抵扣亏损 18,286,849.58

合计 36,567,537.69 48,718,238.40

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 23,000,000.00

保证借款 851,000,000.00 715,500,000.00

信用借款 120,000,000.00 16,000,000

90 / 141

2015 年年度报告

合计 971,000,000.00 754,500,000.00

短期借款分类的说明：

短期借款中有 350,000,000.00 元的保证借款由甘肃长城电工集团有限责任公司作为担保人，

501,000,000.00 元的保证借款由长城电工作为担保人。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 70,106,000.00 67,710,762.00

合计 70,106,000.00 67,710,762.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 695,806,872.28 752,671,676.00

1-2 年 93,790,034.64 67,788,462.80

2-3 年 15,278,085.93 21,209,742.93

3 年以上 15,925,656.69 19,683,170.22

合计 820,800,649.54 861,353,051.95

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

91 / 141

2015 年年度报告

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 84,541,473.94 92,273,203.60

1-2 年 19,535,955.24 15,998,955.31

2-3 年 8,568,232.51 7,705,624.36

3 年以上 9,559,593.17 4,690,931.69

合计 122,205,254.86 120,668,714.96

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 10,992,240.40 228,839,906.3 220,361,267.9 19,470,878.79

8 9

二、离职后福利-设定提存 5,612,844.29 35,179,232.83 32,189,546.29 8,602,530.83

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福 172,394.46 91,581.07 80,813.39

利

16,605,084.69 264,191,533.6 252,642,395.3 28,154,223.01

合计

7 5

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 4,973,094.96 198,166,675.17 188,971,399.94 14,168,370.19

二、职工福利费 550,949.80 6,895,410.93 7,001,359.78 445,000.95

三、社会保险费 1,245,021.79 12,655,200.51 12,942,116.41 958,105.89

其中：医疗保险费 1,119,629.54 10,864,160.28 11,185,673.10 798,116.72

工伤保险费 94,319.96 1,052,103.21 1,031,041.37 115,381.80

生育保险费 31,072.29 738,937.02 725,401.94 44,607.37

四、住房公积金 3,129,107.31 9,319,209.67 9,436,105.30 3,012,211.68

92 / 141

2015 年年度报告

五、工会经费和职工教育经费 1,094,066.54 1,803,410.10 2,010,286.56 887,190.08

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 10,992,240.40 228,839,906.38 220,361,267.99 19,470,878.79

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 4,169,247.86 32,649,380.29 29,503,900.79 7,314,727.36

2、失业保险费 1,443,596.43 2,529,852.54 2,685,645.50 1,287,803.47

3、企业年金缴费

合计 5,612,844.29 35,179,232.83 32,189,546.29 8,602,530.83

其他说明：

公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按

员工基本工资的20%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进

一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,712,464.97 4,527,877.19

营业税 192,615.01 297,499.53

企业所得税 9,269,936.79 21,663,544.98

个人所得税 1,901,696.35 1,720,274.16

城市维护建设税 376,050.48 718,814.86

房产税 618,632.32 634,096.69

土地使用税 2,482,693.22 2,487,746.00

其他 604,882.73 740,925.81

合计 17,158,971.87 32,790,779.22

其他说明：

39、 应付利息

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

93 / 141

2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

招标保证金 2,084,821.20 6,031,017.95

往来款 57,915,656.57 23,424,629.96

市场开发费 29,547,268.26 28,245,968.69

其他 12,494,588.97 14,223,315.22

合计 102,042,335.00 71,924,931.82

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 18,000,000.00 15,000,000.00

合计 18,000,000.00 15,000,000.00

其他说明：

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证借款 220,000,000.00 233,000,000.00

信用借款 1,472,800.00 1,472,800.00

合计 221,472,800.00 234,472,800.00

长期借款分类的说明：

94 / 141

2015 年年度报告

长期借款中有 200,000,000.00 元的保证借款由甘肃长城电工集团有限责任公司作为担保人，

20,000,000.00 元的保证借款由长城电工作为担保人。

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

省科委技术改造项目 883,215.14

甘肃新兴产业战略投资项目 35,000,000.00 10,000,000.00

合 计 35,000,000.00 10,883,215.14

其他说明：

48、 长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利 197,588.52 259,430.18

三、其他长期福利

合计 197,588.52 259,430.18

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 √不适用

其他说明：

49、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

售房款（房屋 1,690,800.49 138,686.44 1,829,486.93 职工家属院及维

维修基金） 修基金

95 / 141

2015 年年度报告

天水市财政 200,000.00 200,000.00

局预专 13#技

术创新基金

系列果蔬品 5,410,000.00 5,410,000.00

综合加工项

目

甘肃省科技 70,000.00 70,000.00

厅

出城入园补 200,000,000.00 200,000,000.00

助资金

合计 7,370,800.49 200,138,686.44 200,000.00 207,309,486.93 /

其他说明：

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 111,835,378.36 29,892,307.03 44,198,375.03 97,529,310.36

合计 111,835,378.36 29,892,307.03 44,198,375.03 97,529,310.36 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

金额 收入金额 益相关

中压智能化 1,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 收益相关

真空断路器

甘肃省电工 1,300,000.00 1,300,000.00 收益相关

电器技术公

共服务平台

创新能力建 3,900,000.00 100,000.00 4,000,000.00 收益相关

设项目款科

技成果转化

与扩散

中压空气绝 400,000.00 400,000.00 收益相关

缘开关设备

自动化制造

系统

智能化中压 4,600,000.00 4,600,000.00 资产相关

开关设备产

业提升及先

进制造系统

项目（产业振

兴和技术改

造第一批、第

二批）

96 / 141

2015 年年度报告

2015 年战略 7,000,000.00 7,000,000.00 收益相关

性新兴产业

发展专项资

金

电机系统先 2,410,000.00 1,910,000.00 500,000.00 收益相关

进节能变频

器调速装置

技术改造

大型矿山开 8,440,000.00 1,130,000.00 9,570,000.00 收益相关

采装备大功

率交直流矿

井提升机电

控系统装置

技术改造项

目

国产高端石 8,900,000.00 6,400,000.00 2,500,000.00 收益相关

油装备海洋

钻井平台电

传动系统装

置

天水电工电 1,400,000.00 1,400,000.00 收益相关

器产业集群

智能电器数

字研发及服

务平台建设

项目

高效节能电 6,200,000.00 6,200,000.00 收益相关

力有源滤波

及无功补偿

装置产业化

项目

甘肃省变频 500,000.00 500,000.00 收益相关

调速系统及

技术重点实

验室

基于 IGBT 器 9,000,000.00 9,000,000.00 资产相关

件的高效节

能型变频及

逆变装置产

业化项目

高精度加速 900,000.00 900,000.00 收益相关

器磁铁电源

产业化项目

天经开发 37,878,108.36 1,566,068.00 36,312,040.36 资产相关

〔2012〕40 号

天水经济开

发区管委会

用于天电基

础建设专款

甘财企 1,500,000.00 1,500,000.00 收益相关

〔2012〕106

号甘肃省财

政厅拨付

2012 年工业

企业合作发

展专项资金

天财建 400,000.00 400,000.00 收益相关

〔2012〕1109

97 / 141

2015 年年度报告

号天水市市

级工业经济

跨越式发展

专项补助资

金

天水经济开 2,027,270.00 2,027,270.00 收益相关

发区管委会

关于城镇土

地使用税调

整后扶持工

业企业发展

资金

天水经济开 2,341,825.00 2,341,825.00 收益相关

发区管委会

关于城镇土

地使用税调

整后扶持工

业企业发展

资金

甘发改投资 6,000,000.00 6,000,000.00 资产相关

〔2015〕817

号甘肃省发

展和改革委

员会关于转

下达 2015 年

第八批建设

项目投资（甘

肃电工电器

研发设计公

共服务平台）

天财经- 50,000.00 50,000.00 收益相关

〔2015〕245

号天水市工

信委、财政局

关于 2014 年

小微企业转

型升级规模

以上企业奖

励资金

2015 年度省 900,000.00 900,000.00 收益相关

级污染减排

以奖代补资

金

固定资产基 550,000.00 110,000.00 440,000.00 资产相关

建项目款

国家高技术 3,490,000.00 3,490,000.00 资产相关

产业化项目

配套

战略性新兴 5,000,000.00 5,000,000.00 资产相关

产业创新支

撑工程项目

自主创新能 4,000,000.00 4,000,000.00 收益相关

力建设及信

息化项目配

套项目

甘肃省智能 200,000.00 200,000.00 收益相关

电器重点实

验室（培育基

98 / 141

2015 年年度报告

地）建设经费

2013 年经济 300,000.00 300,000.00 收益相关

技术开发区

甘财建 9,490,000.00 1,100,000.00 8,390,000.00 资产相关

〔2014〕231

号 2014 年产

业转型升级

项目（产业振

兴技术改造）

天发改投资 2,000,000.00 2,000,000.00 资产相关

〔2012〕492

号 2012 年工

业中小企业

技术改造项

目

天发改投资 250,000.00 250,000.00 资产相关

〔2012〕470

号 2012 年第

五批项目投

资款

2014 年工业 622,000.00 622,000.00 收益相关

强市奖励和

工业经济发

展先进单位

奖励转收入；

天政发

【2015】50 号

2014 年工业 649,000.00 649,000.00 收益相关

经济发展先

进单位奖励

2014 年工业 240,000.00 240,000.00 收益相关

强市专项奖

励

2014 年度新 100,000.00 100,000.00 收益相关

产品新技术

开发基金项

目

2014 年度天 200,000.00 200,000.00 收益相关

水市人民政

府质量奖奖

励

2014 年“陇 100,000.00 100,000.00 收益相关

原青年创新

人才扶持计

划”奖励

2014 年甘肃 20,000.00 20,000.00 收益相关

省科学技术

奖励

2015 年度天 10,000.00 10,000.00 收益相关

水市科学技

术奖励

政府补助 10,500.00 10,500.00 收益相关

国产高端海 600,000.00 600,000.00 收益相关

洋钻机电传

项目

2013 年税收 40,000.00 40,000.00 收益相关

表彰奖励

2012 年电工 25,000.00 25,000.00 收益相关

99 / 141

2015 年年度报告

电器行业协

作配套集群

发展奖励

表彰奖励 30,000.00 30,000.00 收益相关

2012 年度先

进企业

2015 年中小 140,000.00 140,000.00 收益相关

企业国际市

场开拓项目

补助资金

天水市财政 15,000.00 15,000.00 收益相关

局拨付科技

奖

第一批外贸 300,000.00 300,000.00 收益相关

稳定增长贴

息资金

第三批外贸 280,000.00 280,000.00 收益相关

发展专项资

金

甘肃省国际 10,500.00 10,500.00 收益相关

市场开拓资

金

2015 年外贸 200,000.00 200,000.00 收益相关

发展专项资

金(甘财企

[2015]19 号)

2015 年度第 120,000.00 120,000.00 收益相关

一批外贸发

展专项资金

(甘商务财务

发[2015]396

号)

2015 年度外 50,000.00 50,000.00 收益相关

经贸发展资

金补贴款

天水市科技 3,000.00 3,000.00 收益相关

局奖励资金

省级农业产 1,300,000.00 1,300,000.00 收益相关

业化农产品

加工项目扶

持资金

创新引导资 920,000.00 920,000.00 收益相关

金

所得税与增 502,266.89 502,266.89 收益相关

值税的财政

扶持资金

生甘肃省科 883,215.14 883,215.14 收益相关

委拨付的

“电子式电

镀表规模化

生产项目”

资金

2015 年天水 300,000.00 300,000.00 收益相关

市第一批科

学技术研究

与开发项目

财政专项资

金

100 / 141

2015 年年度报告

合计 111,835,378.36 29,892,307.03 44,198,375.03 97,529,310.36 /

其他说明：

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 441,748,000.00 441,748,000.00

数

其他说明：

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 804,317,851.20 804,317,851.20

价）

其他资本公积 98,771,227.29 98,771,227.29

合计 903,089,078.49 903,089,078.49

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

101 / 141

2015 年年度报告

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 47,512,169.34 47,512,169.34

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 47,512,169.34 47,512,169.34

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法

定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公

积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 462,242,818.51 392,047,887.95

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 462,242,818.51 392,047,887.95

加：本期归属于母公司所有者的净利 40,470,302.98 77,711,002.93

润

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备 11,671.11 6,356.35

应付普通股股利 7,951,464.00 7,509,716.02

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 494,749,986.38 462,242,818.51

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

102 / 141

2015 年年度报告

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,753,556,574.94 1,290,547,380.70 2,023,301,780.38 1,513,227,532.94

其他业务 51,594,966.82 43,278,759.17 34,701,017.45 34,707,605.98

合计 1,805,151,541.76 1,333,826,139.87 2,058,002,797.83 1,547,935,138.92

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 921,218.01 788,098.99

城市维护建设税 4,620,007.47 6,121,478.01

教育费附加 2,694,965.11 2,887,869.04

地方教育费附加 1,168,806.42 1,925,246.02

其他 772,647.92 632,777.09

合计 10,177,644.93 12,355,469.15

其他说明：

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 43,373,821.95 42,815,436.94

业务费 10,223,083.62 11,211,744.50

运输费 23,178,064.91 34,724,403.50

包装费 8,325,569.22 9,011,430.59

广告费 3,589,356.18 3,732,815.57

差旅费 12,973,170.47 13,002,752.44

租赁费 5,445,644.47 4,343,702.56

办公费 3,020,329.32 4,555,302.92

销售服务费 23,588,395.88 27,991,006.89

咨询费 2,173,090.02 6,594,474.08

投标费用 3,972,237.14 3,001,031.42

其他 22,633,000.56 16,344,182.53

合计 162,495,763.74 177,328,283.94

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

103 / 141

2015 年年度报告

职工薪酬 108,486,325.95 106,059,658.40

差旅费 8,419,135.86 8,512,594.68

办公费 8,721,740.09 10,077,830.01

折旧费 10,600,573.16 10,418,690.19

修理费 2,843,241.16 3,865,475.87

税金 9,013,014.13 9,728,624.05

研发支出 52,110,671.78 45,678,442.98

无形资产摊销 6,814,326.57 4,850,680.23

业务招待费 3,864,961.84 5,910,265.31

水电费 2,526,569.41 2,248,979.75

其他 6,208,285.28 14,910,787.05

合计 219,608,845.23 222,262,028.52

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 59,665,877.41 53,585,186.40

减：利息收入 -3,506,554.45 -4,858,066.68

汇兑损失 243,553.58 839,366.09

减：汇兑收益 -3,316,935.21 -678,985.18

手续费 1,457,899.02 1,235,956.89

其他 269,261.52 66,601.90

合计 54,813,101.87 50,190,059.42

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 12,191,789.23 21,157,977.51

二、存货跌价损失 -271,443.62

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

104 / 141

2015 年年度报告

合计 12,191,789.23 20,886,533.89

其他说明：

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,756,799.40 2,128,034.12

处置长期股权投资产生的投资收益 28,351.88

合计 -1,756,799.40 2,156,386.00

其他说明：

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 421,454.17 1,596,891.83 421,454.17

合计

其中：固定资产处置 421,454.17 1,596,891.83 421,454.17

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠 5,000.00 5,000.00

政府补助 44,198,375.03 66,783,797.00 44,198,375.03

减免税款 313,762.45 592,162.32 313,762.45

其他 6,507,745.59 2,654,166.81 6,507,745.59

合计 51,446,337.24 71,627,017.96 51,446,337.24

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

省属企业产业转型升 1,600,000.00 与收益相关

级招商引资合作发展

专项资金

105 / 141

2015 年年度报告

2014 年度省属国有企 1,000,000.00 与收益相关

业产业转型升级项目

资金

土地使用税返还 2,676,364.00 与收益相关

工业强市奖励 300,000.00 与收益相关

126-252KV 开关柜与 500,000.00 与收益相关

SF6 断路器项目

废旧中压开关设备再 4,600,000.00 1,100,000.00 与收益相关

利用项目

国家高技术产业化项 510,000.00 与资产相关

目

中压开关项目产业化 400,000.00 4,660,000.00 与收益相关

项目

甘肃省财政厅拨付产 430,000.00 与收益相关

权示范经费

新型大容量开关设备 1,188,000.00 与收益相关

产业化技术改造项目

电工电器行业协作配 880,000.00 与收益相关

套集群发展奖励

石油钻采装备项目 1,000,000.00 与收益相关

变频调速装置产业化 1,910,000.00 9,600,000.00 与收益相关

项目

振兴装备制造业发展 300,000.00 与收益相关

专项资金

工业强市市长专项奖 2,042,136.00 与收益相关

励

循环经济发展专项资 1,000,000.00 与收益相关

金

财政扶持资金 1,078,900.00 与收益相关

国产高端石油装备海 6,400,000.00 1,200,000.00 与收益相关

洋钻井平台电传动系

统装置

天水经济技术开发区 1,566,068.00 2,676,364.00 与资产相关

管委会补贴

GSC3 研发项目 1,200,000.00 与收益相关

出口信用保险保费补 510,000.00 与收益相关

助资金

天水市电工电器行业 32,000.00 与收益相关

协作配套集群发展奖

励资金

可通信低压电器开关 200,000.00 与收益相关

键技术研究及应用

新兴智能电器产业资 2,400,000.00 与收益相关

金

秦州区人民政府质量 150,000.00 与收益相关

奖

甘肃名牌产品奖励资 100,000.00 与收益相关

天水市科学技术奖励 563,000.00 与收益相关

省科技节能双向可控 210,000.00 与收益相关

106 / 141

2015 年年度报告

热量表项目

省特色企业补助资金 60,000.00 与收益相关

2014 年外经贸发展专 147,000.00 与收益相关

项资金

2014 年第一批工业和 600,000.00 与收益相关

信息化专项资金

2014 年甘肃省第六批 630,000.00 与收益相关

科技计划项目资金

石油钻采装备高技术 1,000,000.00 与收益相关

产业化工程

国产大容量节能变频 500,000.00 4,500,000.00 与收益相关

调速装置产业化项目

太阳能光伏发电逆变 1,200,000.00 与收益相关

装置的研究及产业化

真空断路器研究与开 1,500,000.00 5,733,333.00 与收益相关

发

创新能力建设项目款 4,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

科技成果转化与扩散

新型智能电器产业化 4,150,000.00 与收益相关

补助

政府质量奖 50,000.00 与收益相关

天水市财政局奖金 143,000.00 与收益相关

收天水市财政局拨款 200,000.00 与收益相关

收发明专利奖励 30,000.00 与收益相关

收天水市科学技术局 10,000.00 与收益相关

奖金

科技条件平台与创新 100,000.00 与收益相关

能力等专项经费

产业技术研究与开发 600,000.00 与收益相关

专项经费

天水市科学技术局 200,000.00 与收益相关

2014 年科学技术研究

与开发项目补助资金

出口信用保险保费补 220,000.00 与收益相关

助项目

苹果原料收购扶持项 1,300,000.00 与收益相关

目

出口创汇先进企业奖 27,700.00 与收益相关

金

特色企业农产品出口 100,000.00 与收益相关

补贴

表彰振兴工业经济发 506,000.00 与收益相关

展先进企业奖励

2014 年第一批外贸稳 270,000.00 与收益相关

增长贴息资金

2014 年度困难企业过 100,000.00 与收益相关

冬补助资金

2014 年第三批稳增长 290,000.00 与收益相关

贴息资金

107 / 141

2015 年年度报告

财政贷款贴息扶贫资 100,000.00 与收益相关

金

出口信用保险保费资 590,000.00 与收益相关

助资金

拨原料苹果收购深加 700,000.00 与收益相关

工项目奖补资金

2014 年省级污染减排 200,000.00 与收益相关

以奖代补第一批清算

资金

2014 年度省级污染减 300,000.00 与收益相关

排以奖代补资金

花牛苹果汁在学生营 500,000.00 与收益相关

养餐在的研发及应用

项目

高色值、有机苹果汁技 110,000.00 与收益相关

术改造

国家高技术产业化项 510,000.00 与收益相关

目配套

微网及其主电路装备 500,000.00 与收益相关

和控制管理系统研究

与开发

i-AY1A 型中压智能化 1,000,000.00 与收益相关

开关设备项目

甘肃省电工电器技术 1,300,000.00 与收益相关

公共服务平台

2015 年战略性新兴产 7,000,000.00 与收益相关

业发展专项资金

甘财企〔2012〕106 号 1,500,000.00 与收益相关

甘肃省财政厅拨付

2012 年工业企业合作

发展专项资金

天水经济开发区管委 2,341,825.00 与收益相关

会关于城镇土地使用

税调整后扶持工业企

业发展资金

天财经-〔2015〕245 50,000.00 与收益相关

号天水市工信委、财政

局关于 2014 年小微企

业转型升级规模以上

企业奖励资金

固定资产基建项目款 110,000.00 与收益相关

甘财建〔2014〕231 号 1,100,000.00 与收益相关

2014 年产业转型升级

项目（产业振兴技术改

造）

天发改投资〔2012〕492 2,000,000.00 与收益相关

号 2012 年工业中小企

业技术改造项目

天发改投资〔2012〕470 250,000.00 与收益相关

号 2012 年第五批项目

108 / 141

2015 年年度报告

投资款

2014 年工业强市奖励 622,000.00 与收益相关

和工业经济发展先进

单位奖励转收入；天政

发【2015】50 号

2014 年工业经济发展 649,000.00 与收益相关

先进单位奖励

2014 年工业强市专项 240,000.00 与收益相关

奖励

2014 年度新产品新技 100,000.00 与收益相关

术开发基金项目

2014 年度天水市人民 200,000.00 与收益相关

政府质量奖奖励

2014 年“陇原青年创 100,000.00 与收益相关

新人才扶持计划”奖

励

2014 年甘肃省科学技 20,000.00 与收益相关

术奖励

2015 年度天水市科学 10,000.00 与收益相关

技术奖励

政府补助 10,500.00 与收益相关

国产高端海洋钻机电 600,000.00 与收益相关

传项目

2013 年税收表彰奖励 40,000.00 与收益相关

2012 年电工电器行业 25,000.00 与收益相关

协作配套集群发展奖

励

表彰奖励 2012 年度先 30,000.00 与收益相关

进企业

2015 年中小企业国际 140,000.00 与收益相关

市场开拓项目补助资

金

天水市财政局拨付科 15,000.00 与收益相关

技奖

第一批外贸稳定增长 300,000.00 与收益相关

贴息资金

第三批外贸发展专项 280,000.00 与收益相关

资金

甘肃省国际市场开拓 10,500.00 与收益相关

资金

2015 年外贸发展专项 200,000.00 与收益相关

资金(甘财企[2015]19

号)

2015 年度第一批外贸 120,000.00 与收益相关

发展专项资金(甘商务

财务发[2015]396 号)

2015 年度外经贸发展 50,000.00 与收益相关

资金补贴款

天水市科技局奖励资 3,000.00 与收益相关

金

109 / 141

2015 年年度报告

省级农业产业化农产 1,300,000.00 与收益相关

品加工项目扶持资金

创新引导资金 920,000.00 与收益相关

所得税与增值税的财 502,266.89 与收益相关

政扶持资金

生甘肃省科委拨付的 883,215.14 与收益相关

“电子式电镀表规模

化生产项目”资金

2015 年天水市第一批 300,000.00 与收益相关

科学技术研究与开发

项目财政专项资金

合计 44,198,375.03 66,783,797.00 /

其他说明：

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 230,665.01 107,222.57 230,665.01

失合计

其中：固定资产处置 230,665.01 107,222.57 230,665.01

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失 325,700.05 325,700.05

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 457,045.09 720,919.68 457,045.09

其他 3,323,198.80 647,208.92 3,323,198.80

合计 4,336,608.95 1,475,351.17 4,336,608.95

其他说明：

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 9,708,292.88 18,749,073.03

递延所得税费用 2,483,324.31 -1,682,760.82

合计 12,191,617.19 17,066,312.21

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

110 / 141

2015 年年度报告

项目 本期发生额

利润总额 57,391,185.78

按法定/适用税率计算的所得税费用 14,347,796.45

子公司适用不同税率的影响 -9,523,164.73

调整以前期间所得税的影响 -4,336,548.01

非应税收入的影响 -1,019,868.93

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,688,335.18

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 760,096.61

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 10,274,970.62

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 12,191,617.19

其他说明：

72、 其他综合收益

无

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 3,506,554.45 4,858,066.68

政府补助 30,403,807.03 56,147,964.00

往来款 59,277,596.87 75,942,182.32

长控公司出城入园流动资金补偿款 115,000,000.00

票据及保函保证金 9,236,453.32

其他 6,946,155.16 130,069.04

合计 224,370,566.83 137,078,282.04

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用及销售费用 140,940,119.06 166,346,879.29

捐赠支出 457,045.09 524,552.00

往来款 59,453,960.53 38,205,778.23

手续费支出 1,457,899.02 1,235,956.89

票据及保函保证金 19,523,655.06 43,959,978.78

其他 885,000.67

合计 222,717,679.43 250,273,145.19

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2015 年年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

长控公司出城入园项目资金补偿款 85,000,000.00

合计 85,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

战略新兴产业投资款 25,000,000.00

合计 25,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 45,199,568.59 82,287,024.57

加：资产减值准备 12,191,789.23 20,886,533.89

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2015 年年度报告

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 44,735,798.32 39,354,015.20

性生物资产折旧

无形资产摊销 6,814,326.57 5,305,623.25

长期待摊费用摊销 902,575.64 835,576.34

处置固定资产、无形资产和其他长期 -175,107.61 -1,499,669.26

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 -15,681.55 10,000.00

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 59,665,877.41 53,585,186.40

投资损失（收益以“－”号填列） 1,756,799.40 -2,156,386.00

递延所得税资产减少（增加以“－” 2,483,324.31 -1,682,760.82

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -102,651,886.36 -48,172,064.09

经营性应收项目的减少（增加以 -105,638,056.64 -240,512,662.80

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 39,091,081.84 210,638,390.43

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 4,360,409.15 118,878,807.11

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 483,752,849.59 336,452,163.98

减：现金的期初余额 336,452,163.98 325,545,980.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 147,300,685.61 10,906,183.39

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 483,752,849.59 336,452,163.98

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2015 年年度报告

其中：库存现金 981,432.97 1,271,934.13

可随时用于支付的银行存款 482,771,416.62 311,560,250.44

可随时用于支付的其他货币资 23,619,979.41

金

三、期末现金及现金等价物余额 483,752,849.59 336,452,163.98

其他说明：

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 52,647,180.52 借款、票据及保函保证金

合计 52,647,180.52 /

其他说明：

无

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 624,627.83 6.4936 4,056,083.28

欧元 501.83 7.0952 3,560.58

应收账款

其中：美元 7,551,455.88 6.4936 49,036,133.90

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

79、 其他

无

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

无

(6). 其他说明：

无

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本公司本年新设天水天传物业服务有限公司，期末将其纳入合并范围，本公司本

期将子公司兰州长城高压电子工程有限公司、兰州金筷子餐具清洗消毒有限公司、成

都长开电器有限公司、兰州天开电器有限公司、北京常开博远电器有限公司进行清算

注销处理，期末不再纳入合并范围。

6、 其他

无

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2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

长城电工 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

天水电器 市 市

集团有限

责任公司

天水长城 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

开关厂有 市 市

限公司

天水长城 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

开关有限 市 市

公司

天水长开 甘肃省天水 甘肃省天水 物业服务 100.00 投资设立

物业服务 市 市

有限公司

天水长开 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

电力工程 市 市

有限公司

天水长开 甘肃省天水 甘肃省天水 交通运输 100.00 投资设立

运输有限 市 市

公司

天水二一 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

三电器有 市 市

限公司

西安天水 陕西省西安 陕西省西安 电工电器 67.65 投资设立

二一三电 市 市

器有限公

司

天水二一 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

三新能源 市 市

电器有限

公司

二一三电 上海市 上海市 电工电器 41.19 投资设立

器（上海）

有限公司

天水二一 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 78.57 投资设立

三仪表有 市 市

限公司

天水二一 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 10.78 投资设立

三重载电 市 市

器有限公

司

天水二一 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 73.33 投资设立

117 / 141

2015 年年度报告

三模塑有 市 市

限公司

天水电气 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

传动研究 市 市

所有限责

任公司

天水天传 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

自动化工 市 市

程有限公

司

北京天瑞 北京市 北京市 电工电器 100.00 投资设立

明达电气

设备有限

责任公司

天水天传 甘肃省天水 甘肃省天水 物业服务 100.00 投资设立

物业服务 市 市

有限公司

长城电工 甘肃省天水 甘肃省天水 交通运输 100.00 投资设立

天水物流 市 市

有限公司

天水长城 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

控制电器 市 市

有限责任

公司

兰州长城 甘肃省兰州 甘肃省兰州 电工电器 100.00 投资设立

电工电力 市 市

装备有限

公司

天水长城 甘肃省天水 甘肃省天水 果汁加工 100.00 投资设立

果汁集团 市 市

有限公司

兰州长城 甘肃省兰州 甘肃省兰州 保健食品 92.89 投资设立

农业科技 市 市

发展有限

责任公司

天水长城 甘肃省天水 甘肃省天水 果汁加工 100.00 投资设立

果汁饮料 市 市

有限公司

秦安长城 甘肃省天水 甘肃省天水 果汁加工 100.00 投资设立

果汁饮料 市 市

有限公司

陇南长城 甘肃省陇南 甘肃省陇南 果汁加工 100.00 投资设立

果汁饮料 市 市

有限公司

天水家园 甘肃省天水 甘肃省天水 生物饲料 100.00 投资设立

生物饲料 市 市

有限公司

兰州长城 甘肃省兰州 甘肃省兰州 电工电器 85.00 投资设立

工贸发展 市 市

有限公司

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2015 年年度报告

天水长城 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 50.00 投资设立

低压电器 市 市

有限公司

哈尔滨长 黑龙江省哈 黑龙江省哈 科学研究 30.46 30.00 投资设立

城水下高 尔滨市 尔滨市

技术有限

公司

甘肃长城 甘肃省天水 甘肃省天水 电工电器 100.00 投资设立

电工电器 市 市

工程研究

院有限公

司

甘肃机械 甘肃省天水 甘肃省天水 非融资担保 100.00 投资设立

信用担保 市 市

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

西安天水二一 32.35 944,832.45 361,169.92 12,172,380.17

三电器有限公

司

二一三电器（上 58.81 5,087,813.72 1,248,937.50 36,091,822.70

海）有限公司

天水二一三仪 21.43 98,109.81 32,616.00 1,184,089.60

表有限公司

天水二一三重 89.22 754,500.97 669,125.00 8,426,029.75

载电器有限公

司

天水二一三模 26.67 -1,133,887.54 2,058,797.69

塑有限公司

119 / 141

2015 年年度报告

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司

名称 非流动负

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

债

西安天 45,990,407.36 4,307,883.76 50,298,291.12 12,604,341.56 12,604,341.56 42,637,071.16 4,734,464.25 47,371,535.41 11,548,606.50 11,548,606.50

水二一

三电器

有限公

司

二一三 105,214,938.41 22,921,113.82 128,136,052.23 66,770,468.83 66,770,468.83 95,846,838.87 24,618,573.51 120,465,412.38 65,622,789.58 65,622,789.58

电器

（上

海）有

限公司

天水二 7,254,994.61 1,733,787.77 8,988,782.38 3,493,307.39 3,493,307.39 7,454,519.66 1,508,537.88 8,963,057.54 2,860,076.68 883,215.14 3,743,291.82

一三仪

表有限

公司

天水二 17,386,645.43 2,590,731.66 19,977,377.09 10,533,300.93 10,533,300.93 16,756,980.93 1,802,807.20 18,559,788.13 9,211,375.46 9,211,375.46

一三重

载电器

有限公

司

天水二 6,958,669.17 4,664,587.03 11,623,256.20 3,899,698.79 3,899,698.79 8,793,197.66 4,274,899.15 13,068,096.81 1,092,992.57 1,092,992.57

一三模

塑有限

公司

120 / 141

2015 年年度报告

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 流量

西安天水二 30,745,374.62 2,920,656.71 2,920,656.71 212,889.76 36,206,217.22 3,532,493.66 3,532,493.66 -147,028.54

一三电器有

限公司

二一三电器 135,239,456.76 8,651,273.10 8,651,273.10 3,479,358.93 149,590,984.62 4,059,832.58 4,059,832.58 -1,203,287.74

（上海）有限

公司

天水二一三 10,724,237.00 457,815.27 457,815.27 -196,938.52 12,305,883.25 247,397.09 247,397.09 -368,269.39

仪表有限公

司

天水二一三 15,739,661.21 845,663.49 845,663.49 144,945.60 21,092,027.47 1,178,053.46 1,178,053.46 735,243.97

重载电器有

限公司

天水二一三 7,102,048.06 -4,251,546.83 -4,251,546.83 -2,271,629.27 873,067.58 -24,895.76 -24,895.76 -2,778,396.60

模塑有限公

司

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

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2015 年年度报告

其他说明：

无

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业或联营

合营企业或联营企

主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处

业名称 直接 间接 理方法

天水天力特种管有 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 49.64 权益法

限公司

享堂峡水电开发有 青海民和县 青海民和县 水力发电 34.00 权益法

限公司

舟曲县两河口水电 甘肃省甘南州 甘肃省甘南州 水力发电 34.00 权益法

开发有限公司

青海湟润水电有限 青海省乐都区 青海省乐都区 水力发电 48.35 权益法

公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

122 / 141

2015 年年度报告

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

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2015 年年度报告

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

无

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

天水天力特种 享堂峡水电开发 舟曲县两河口水 青海湟润水电 天水天力特种 享堂峡水电开发 舟曲县两河口水 青海湟润水电

管有限公司 有限公司 电开发有限公司 有限公司 管有限公司 有限公司 电开发有限公司 有限公司

流动资 36,044,624.23 37,136,620.61 97,203,316.21 13,923,478.96 56,533,112.60 30,600,758.22 80,717,849.58 9,109,678.99

产

非流动 42,085,729.51 89,367,073.52 76,215,347.12 35,812,435.12 42,803,558.02 98,504,707.39 87,320,422.76 39,802,640.68

资产

资产合 78,130,353.74 126,503,694.13 173,418,663.33 49,735,914.08 99,336,670.62 129,105,465.61 168,038,272.34 48,912,319.67

计

流动负 12,738,234.46 9,497,108.64 13,019,024.42 10,763,739.45 33,428,905.22 6,441,016.00 11,717,549.90 11,303,793.65

债

非流动 300,000.00 6,000,000.00 90,181,598.90 300,000.00 14,000,000.00 90,181,598.90

负债

负债合 13,038,234.46 15,497,108.64 103,200,623.32 10,763,739.45 33,728,905.22 20,441,016.00 101,899,148.80 11,303,793.65

计

归属于 65,092,119.28 111,006,585.49 70,218,040.01 38,972,174.63 65,607,765.40 108,664,449.61 66,139,123.54 37,608,526.02

母公司

股东权

益

按持股 32,311,728.01 37,742,239.07 23,874,133.60 18,843,046.43 32,567,694.74 36,945,912.87 22,487,302.00 18,183,722.33

比例计

算的净

124 / 141

2015 年年度报告

资产份

额

对联营 32,463,628.13 33,475,823.54 34,319,375.31 16,956,843.90 32,719,619.55 36,945,912.86 34,882,543.71 19,897,519.80

企业权

益投资

的账面

价值

营业收 14,073,511.83 19,300,969.02 19,371,071.97 8,356,337.52 18,300,625.14 18,865,605.52 20,652,460.20 8,385,295.37

入

净利润 -515,646.12 2,440,913.77 4,078,916.47 1,363,648.61 1,684.51 236,917.38 4,481,212.20 -27,329.07

其他综

合收益

综合收 -515,646.12 2,440,913.77 4,078,916.47 1,363,648.61 1,684.51 236,917.38 4,481,212.20 -27,329.07

益总额

本年度 4,300,000.00 1,950,000.00 3,600,000.00

收到的

来自联

营企业

的股利

其他说明

无

125 / 141

2015 年年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

无

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

其他说明

无

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

126 / 141

2015 年年度报告

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、 其他

无

十、与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

甘肃长城电 甘肃兰州 电器机械 203,860,000.00 34.35 34.35

工集团有限

责任公司

本企业的母公司情况的说明

无

本企业最终控制方是本公司的最终控制方是甘肃省国有资产监督管理委员会。

其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九 1.（1）

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九 3.（1）

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海明电舍长城开关有限公司 联营企业

西安长开森源电工有限公司 联营企业

天水长城开关成套有限公司 联营企业

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

兰州电机股份有限公司 参股企业

127 / 141

2015 年年度报告

大连新源动力股份有限公司 参股企业

兰州恒安电工有限公司 参股企业

甘肃机械集团公司 股东的子公司

深圳中西机械工业公司 股东的子公司

甘肃益众物业管理有限责任公司 股东的子公司

天水二一三机床电器厂 股东的子公司

天水长城电器有限责任公司 股东的子公司

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海明电舍长城开关有限 商品 16,723,500.82

公司

天水长城开关成套有限公 商品 93,506,726.40 82,799,517.41

司

西安长开森源电工有限公 商品 25,500,909.82 25,700,518.58

司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

天水长城开关成套有限公 商品 3,091,663.58 5,972,621.60

司

西安长开森源电工有限公 商品 1,820,689.75 1,756,312.82

司

西安长开森源电工有限公 运输服务 138,076.92

司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

128 / 141

2015 年年度报告

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

甘肃长城电工集团 兰州市农民巷 215 号 24,576.00 23,388.00

有限责任公司 院内六号楼一楼四间

办公用房，使用面积

51.2 平方米

甘肃机械集团公司 办公楼二楼 2 间房屋， 125,982.00 108,832.00

使用面积 59.5 平方

米；六号楼一楼一套

房屋，使用面积

126.98 平方米

甘肃长城电工集团 办公楼 4、5 层及物业 1,500,000.00 2,000,000.00

有限责任公司 管理等服务

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

甘肃长城电工集 8,000,000.00 2009-5-14 2018-5-13 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 10,000,000.00 2009-6-30 2018-6-29 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 20,000,000.00 2012-7-2 2019-7-1 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 70,000,000.00 2012-7-19 2019-1-18 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 20,000,000.00 2013-3-26 2020-3-25 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 20,000,000.00 2013-4-15 2020-3-25 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 20,000,000.00 2013-6-4 2020-3-25 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 50,000,000.00 2015-2-6 2022-3-5 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 30,000,000.00 2015-5-8 2018-5-7 否

129 / 141

2015 年年度报告

团有限责任公司

甘肃长城电工集 50,000,000.00 2015-9-23 2018-9-22 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 50,000,000.00 2015-7-29 2018-7-28 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 50,000,000.00 2015-7-29 2018-1-28 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 50,000,000.00 2015-12-7 2017-12-7 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 20,000,000.00 2015-8-25 2018-8-24 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 40,000,000.00 2015-6-25 2018-6-24 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 30,000,000.00 2015-4-15 2018-4-14 否

团有限责任公司

甘肃长城电工集 30,000,000.00 2015-9-21 2018-9-21 否

团有限责任公司

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,466,800.00 1,712,000.00

(8). 其他关联交易

无

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款：

天水长城开关 926,220.42 27,786.61

成套有限公司

西安长开森源 719,200.00 21,576.00

电工有限公司

预付款项：

西安长开森源 5,266,989.01

130 / 141

2015 年年度报告

电工有限公司

其他应收款：

舟曲县两河口 9,624,483.63 288,734.51 9,624,483.63 673,713.85

水电有限公司

上海长凯信息 1,450,000.00 1,450,000.00 1,450,000.00 1,450,000.00

技术有限公司

合 计 11,074,483.63 1,738,734.51 11,074,483.63 2,123,713.85

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

上海明电舍长城开关 4,052,112.34 13,061,844.84

有限公司

天水长城开关成套有 38,344,384.81 29,539,274.11

限公司

西安长开森源电工有 69,699.90 2,943,472.70

限公司

其他应付款

兰州恒安电工有限公 720,000.00 720,000.00

司

上海明电舍长城开关 183,069.00 78,392.00

有限公司

天水长城开关成套有 1,450,000.00 1,450,000.00

限公司

合计 44,819,266.05 47,792,983.65

7、 关联方承诺

无

8、 其他

无

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

131 / 141

2015 年年度报告

4、 股份支付的修改、终止情况

无

5、 其他

无

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 4,417,480.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 4,417,480.00

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

无

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

√适用 □不适用

本公司之孙公司天水长城开关厂有限公司 2015 年发生债务重组事项，债务重组

方式为修改其他债务条件，按照债务重组协议免除债务方债务 325,700.05 元，同时

确认债务重组损失 325,700.05 元。

3、 资产置换

□适用 √不适用

132 / 141

2015 年年度报告

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为

中高压开关柜、低压控制电器、自动化装置系统、浓缩果汁、管理、其他六个经营分

部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项 目 中高压开关柜 低压控制电器 自动化装置系统 浓缩果汁 管理 其他 分部间抵销 合计

主营业 776,932,463.61 523,706,869.82 180,731,349.89 160,909,856.58 10,658,546.00 306,288,814.92 154,076,359.06 1,805,151,541.76

务收入

主营业 605,026,534.67 356,460,416.70 131,976,093.93 105,204,929.39 1,739,699.40 267,592,348.42 134,173,882.64 1,333,826,139.87

务成本

资产总 1,595,101,147.98 730,486,565.17 451,378,021.44 150,308,415.40 2,097,070,669.13 1,850,505,685.26 2,209,927,098.11 4,664,923,406.27

额

负债总 1,040,096,732.11 344,040,968.92 280,670,623.48 581,803,531.74 691,624,652.25 910,473,424.14 1,137,316,486.78 2,711,393,445.86

额

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无

(4). 其他说明：

无

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、 其他

无

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

种类

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

133 / 141

2015 年年度报告

比例 计提比 价值 比例 计提比 价值

金额 金额 金额 金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 / / / /

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,820,646.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

134 / 141

2015 年年度报告

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额 370,836,708.90 41.49 370,836,708.90 309,184,241.82 37.99 309,184,241.82

重大并单

独计提坏

账准备的

其他应收

款

按信用风 523,054,914.71 58.51 21,287,261.63 4.07 501,767,653.08 504,654,467.68 62.01 19,496,614.88 3.86 485,157,852.80

险特征组

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

合计 893,891,623.61 / 21,287,261.63 / 872,604,361.98 813,838,709.50 / 19,496,614.88 / 794,342,094.62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

370,836,708.90 募集资金不

长城电工天水电器集团有限责任公

计提坏账准

司

备

合计 370,836,708.90 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 510,903,022.62 15,327,090.68 3%

1至2年 2,198,394.21 153,887.59 7%

2至3年

135 / 141

2015 年年度报告

3至4年 4,579,877.88 1,373,963.36 30%

4至5年 1,882,600.00 941,300.00 50%

5 年以上 3,491,020.00 3,491,020.00 100%

合计 523,054,914.71 21,287,261.63

确定该组合依据的说明：

账龄分析法

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,820,646.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 30,000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 523,054,914.71 504,654,467.68

募集资金款 370,836,708.90 309,184,241.82

合计 893,891,623.61 813,838,709.50

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

136 / 141

2015 年年度报告

长城电工天水 募集资金款 370,836,708.90 1 年以内 44.12

电器集团有限

责任公司

天水长城果汁 往来款 233,357,292.71 1 年以内 27.76 7,000,718.78

集团有限公司

天水长城开关 往来款 112,500,000.00 1 年以内 13.38 3,375,000.00

厂有限公司

兰州长城电工 往来款 75,184,638.89 1 年以内 8.94 2,255,539.17

电力装备公司

天水电气传动 往来款 48,461,702.09 1 年以内 5.76 1,453,851.06

研究所有限责

任公司

合计 / 840,340,342.59 / 99.96 14,085,109.01

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 892,829,542.98 892,829,542.98 886,629,542.98 886,629,542.98

对联营、合营企 38,416,816.87 5,953,188.74 32,463,628.13 38,672,808.29 5,953,188.74 32,719,619.55

业投资

合计 931,246,359.85 5,953,188.74 925,293,171.11 925,302,351.27 5,953,188.74 919,349,162.53

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

天水长城果汁集 55,316,799.05 55,316,799.05

团有限公司

天水长城控制电 73,080,976.00 73,080,976.00

器有限责任公司

天水长城低压电 5,000,000.00 5,000,000.00

器有限公司

137 / 141

2015 年年度报告

兰州长城电工电 30,000,000.00 30,000,000.00

力装备公司

兰州长城工贸有 4,080,000.00 4,080,000.00

限公司

兰州长城高压电 3,800,000.00 3,800,000.00

子工程有限公司

哈尔滨长城水下 2,680,000.00 2,680,000.00

高技术有限公司

长城电工天水电 652,540,298.82 652,540,298.82

器集团有限公司

甘肃长城电工电 20,000,000.00 20,000,000.00

器工程研究院有

限公司

甘肃机械信用担 40,131,469.11 10,000,000.00 50,131,469.11

保有限公司

合计 886,629,542.98 10,000,000.00 3,800,000.00 892,829,542.98

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减 宣告发

投资 期初 权益法下确 其他综 其他 期末 减值准备期末

追加 少 放现金 计提减 其

单位 余额 认的投资损 合收益 权益 余额 余额

投资 投 股利或 值准备 他

益 调整 变动

资 利润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

天水天 32,719,619.55 -255,991.42 32,463,628.13

力特种

管制造

有限公

司

上海长 5,953,188.74 5,953,188.74 5,953,188.74

凯信息

技术有

限公司

小计 38,672,808.29 -255,991.42 38,416,816.87 5,953,188.74

合计 38,672,808.29 -255,991.42 38,416,816.87 5,953,188.74

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务

其他业务 10,658,546.00 1,739,699.40 9,197,273.00 1,326,101.31

合计 10,658,546.00 1,739,699.40 9,197,273.00 1,326,101.31

其他说明：

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2015 年年度报告

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 -255,991.42 836.27

处置长期股权投资产生的投资收益 -3,437,333.29

合计 -3,693,324.71 836.27

6、 其他

无

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 190,789.16

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 44,198,375.03

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益 -325,700.05

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生 6,000,000.00

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

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2015 年年度报告

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,265,858.30

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -7,433,851.21

少数股东权益影响额 -270,009.78

合计 39,093,744.85

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 2.16 0.0916 0.0916

利润

扣除非经常性损益后归属于 0.07 0.0031 0.0031

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

无

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会制订网站上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告原件。

董事长：杨林

董事会批准报送日期：2016-03-25

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