招商证券股份有限公司
关于北京腾信创新网络营销技术股份有限公司
2015年度内部控制自我评价报告的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为北京腾信创新网络营
销技术股份有限公司（以下简称“腾信股份”、“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控
制基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等相关规定，对腾信股份 2015 年度内部控制情况进行
了核查，发表核查意见如下：
一、公司内部控制情况
（一）内部控制环境
1、公司治理结构
本公司按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以及
国家的其他相关法律法规，不断规范和改善公司治理结构，建立股东大会、董事
会以及专门委员会、监事会和总经理负责的管理层。这些机构协调运转，有效制
衡，规范运作。本公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《累积投票
制实施细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《信息披露制度》、《董
事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会
实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《独立董事工作制度》、《董事
会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等文件规范公司内部管理运作，并向所有
股东和监管部门提供及时、准确、完整、可靠的公司信息。
公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。董事会成员中有熟悉本公
司业务的财务专家、法律专家及经营管理专家，他们勤勉地履行职责，对公司内
部控制高度重视，有利于公司规范运作、科学决策及各项内部控制制度的有效执
行。
2、组织结构与权责分配
公司根据战略发展规划、经营运行环境建立了与公司业务规模相适应的组织
机构，设立了行政部、财务部、法务部、人力资源部、移动互联网事业部、运营
中心、研发中心、产品技术部、策略部、创意部、客户服务部、媒介中心、上海
分公司、广州分公司，明确界定了各部门的职责。
公司管理层领导成员责任、分工明确，并建立了职责替代关系，保证公司领
导因出差或其他原因无法履行职责时，公司各项业务活动的正常开展。
3、管理理念和经营风格
公司管理层根据公司内外部资源状况，充分酝酿讨论后，设置比较切合实际
的经营目标；公司对待高风险业务持较为保守、谨慎的态度；管理层注重发挥财
务职能部门在各种经营活动中的管控作用，选择恰当的会计政策，要求谨慎核算，
真实、客观地编制财务报告。
4、人力资源政策与措施
公司建立了聘用、培训、考核、晋升和员工薪酬的政策及程序，制定了岗位
职位说明书，明确各岗位所需要的知识和技能，让公司员工充分了解其职责和公
司的期望，并通过培训、考核等方式不断提高员工的能力和水平。同时，对违背
人力资源相关政策和流程的行为，有适当的措施予以惩罚。
（二）风险评估
公司根据业务现状及发展需要，确立了整体发展目标及发展思路，梳理现有
业务，继续关注主营业务发展方向，收集公司内外风险信息和案例，对重要经营
活动，事前进行分析与评估，做到风险可控。
（三）控制活动
公司根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、
现行会计制度及财政部、中国证监会等颁布的有关法律法规和本公司章程，结合
本公司的实际情况，制定了相关内部控制政策和程序，形成了一套比较完整的内
部控制制度体系。
1、营销与采购
公司制定了《营销制度》《项目管理制度及流程规范》、《媒体采购制度》，对
媒体采购、营销业务的订单处理、合同签订、信用管理、收款、开具发票、订单
改期、采购申请、签订媒体合同、办理付款等业务环节均作了明确规定。
2、固定资产管理
公司制定了《固定资产及物资管理制度》，明确了从采购、验收、日常管理
及报废的全部环节的职责分工，对固定资产采购、保管、处置、账务处理等业务
环节作了明确规定。
3、货币资金管理
公司制定了《货币资金管理制度》明确了货币资金管理职责分工，对银行账
户管理、现金管理、票据及印鉴保管、收付款程序等业务环节作了明确规定。
公司制定了《费用报销管理制度》等对费用预算、审批权限、借支及报销程
序、差旅费开支标准等作了明确规定。
4、关联交易管理
公司制定了《关联交易管理制度》对关联方、关联方关系及交易的确认，关
联方交易的决策程序、关联方交易的披露等业务环节作了明确规定。
5、担保与融资
公司制定了《对外担保管理制度》对提供对外担保的决策权限，对外担保申
请的受理及审核程序，对外担保的日常管理及持续风险控制的管理、对外担保的
披露等业务环节作了明确规定。
公司制定了《募集资金管理制度》，对于募集资金的存储制度，使用权限、
决策与办理程序、募集资金项目的变更、募集资金的管理与监督理等业务环节作
了明确规定。
6、投资管理
公司通过了《对外投资管理办法》，对于子公司的组织结构、干部人事、工
资、资产管理、营销管理、资源共享的方面作出了详细的管理，督促子公司建立
健全各项经营活动的政策与程序，贯彻公司的经营方针和政策。
7、人事管理
公司制定了《招聘与劳动合同管理制度》、《薪资与福利制度》、《加班管理制
度》、《考勤管理制度》、《培训管理制度》、《劳动纪律管理制度》等相关管理制度，
对员工招聘、录用、培训、考核、奖惩等业务环节作了明确规定。
8、其他基本管理制度
公司制定了《部门职能》、《经营管理层职位说明书》、《总经理工作细则》 、
《公司印章使用管理制度》、《应收账款管理制度》、《绩效考核制度》、《用车管理
规定》、《计算机网络管理制度》等。
（四）信息与沟通
公司一贯重视内外部信息的收集与沟通，公司建立了经济运行分析例会机
制、预算执行反馈机制、总经理办公会制度、重大信息内部报告制度等多渠道的
信息沟通机制，确保各类信息在公司内有效传递。
（五）监督评估
公司董事会设立审计委员会负责内部控制与内部审计工作，制定了《内部审
计工作制度》，定期或不定期安排专门人员对公司进行内部审计与内控检查评价
工作，为本公司加强经营管理，健全内部控制制度，防范经营风险、提高经济效
益，起到了应有的作用。
二、公司内部控制存在的不足及整改计划
由于内部控制的固有局限性，随着公司的不断发展，公司所处环境的不断变
化，可能导致原有控制活动不适用或者出现偏差。为此，公司将及时进行内部控
制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标
的实现提供合理保障。
公司将继续强化内部控制，进一步健全和完善内控体系，使内控检查监督方
法、评价标准更加科学，并不断强化制度的执行力，严格按照证券监管部门的要
求，认真履行内部控制职责，不断提高内部控制的有效性，促进公司平稳健康发
展，并继续加强信息披露管理，接受监管部门的监督检查，切实保障投资者的合
法权益。
三、腾信股份对内部控制的自我评价
综上所述，腾信股份自成立以来就制定了较为完整的内部控制制度，并不断
加以补充和完善。通过全面的检查与评估，公司董事会认为：公司的内部控制环
境有利于建立良好的内部控制制度，公司已建立的各项内部控制制度符合我国有
关法律法规和证券监管管理部门的要求，已构建的内部控制结构和设立的内部控
制政策与程序是有效的，保证了公司经营管理的正常进行，对经营风险可以起到
有效的控制作用，也能够保证财务报告的可靠性。
随着公司业务的发展，公司还将进一步加强内控体系建设工作，梳理业务流
程，完善内部控制政策与程序，使公司所有单位和经济活动在公司内部控制框架
内健康运行，以保障公司经营效益水平的不断提升和战略目标的实现。
三、保荐机构的核查意见
招商证券保荐代表人通过以下措施对腾信股份内部控制的完整性、合理性及
有效性进行了全面、认真的核查：（1）审阅腾信股份的各项业务制度及内部管理
制度；（2）审阅腾信股份三会会议通知、议案、决议、会议记录等文件；（3）抽
查会计账册，考察公司采购付款、研发费用支出等业务环节内控运行情况；（4）
与腾信股份的董事、监事、高级管理人员、内部审计人员及会计师沟通，了解其
内控制度、各职能部门的设置及运行情况。
经核查，招商证券认为，腾信股份的公司治理结构完善，股东大会、董事会、
监事会及其他内部控制机制运行有效，符合《企业内部控制基本规范》、《深圳证
券交易所上市公司内部控制指引》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等相关规范性文件的要求，腾信股份在涉及经营管理的重大方面保持了有
效的内部控制，腾信股份《2015 年度内部控制自我评价报告》基本反映了其内
部控制制度的建设及运行情况。
（以下无正文）
（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于北京腾信创新网络营销技术
股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签署页）
保荐代表人：
吴宏兴
王黎祥
招商证券股份有限公司
2016 年 3 月 24 日
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