2015 年年度报告
公司代码：600193 公司简称：创兴资源
上海创兴资源开发股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人翟金水、主管会计工作负责人郑再杰 及会计机构负责人（会计主管人员）郑
再杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现归属于母公司所
有者的净利润为64,364,934.81元，加上年初未分配利润-290,988,242.69元，扣除提取的法定盈
余公积金0元、2015年分配普通股现金股利0元、2015年转作股本的普通股股利0元后，本公司2015
年末可供股东分配的利润为-226,623,307.88元。
鉴于公司 2015 年末可供股东分配的利润为负数，根据《公司章程》的有关规定，为保障公司
未来发展的现金需要，公司 2015 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅"第四节 管理层讨论与分析"中关于公
司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 36
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 39
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 40
审计报告................................................................................................................................................... 40
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 103
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本公司、公司、创兴资源 指 上海创兴资源开发股份有限公司
神龙矿业 指 湖南神龙矿业有限公司
上海振龙 指 上海振龙房地产开发有限公司
上海岳衡 指 上海岳衡建筑工程有限公司
桑日金冠 指 桑日县金冠矿业有限公司
崇左稀土 指 中铝广西有色崇左稀土开发有限公司
厦门百汇兴 指 厦门百汇兴投资有限公司
厦门博纳 指 厦门博纳科技有限公司
大洋集团股份 指 厦门大洋集团股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2015 年度
铁精粉 指 铁矿石经过破碎、磨碎、选矿等加工处理成的精矿粉
上海信元 指 上海信元拍卖有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海创兴资源开发股份有限公司
公司的中文简称 创兴资源
公司的外文名称 SHANGHAI PROSOLAR RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD
公司的法定代表人 翟金水
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈海燕 连福汉
联系地址 上海市浦东新区康桥路1388号 上海市浦东新区康桥路1388号
电话 021-58125999 021-58125999
传真 021-58125066 021-58125066
电子信箱 cxkj_irm@126.com cxkj_irm@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区康桥路1388号3楼A
公司注册地址的邮政编码 201315
公司办公地址 上海市浦东新区康桥路1388号
公司办公地址的邮政编码 201315
公司网址 无
电子信箱 dayang@public.xm.fj.cn
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 创兴资源 600193 厦门大洋、创兴科技、创兴置业
六、 其他相关资料
名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 广东市东风东路 555 号粤海集团大厦 27 楼
内）
签字会计师姓名 冼宏飞、关文源
名称 国信证券股份有限公司
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199 弄 1 号 15 楼
报告期内履行持续督导职责的 签字的财务顾问 罗飞、王飞鸣
财务顾问 主办人姓名
持续督导的期间 公司出售神龙矿业 100%股权事项完成之日
起,2017 年 12 月 31 日止。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年
(%)
营业收入 18,551,918.97 51,237,988.15 -63.79 99,330,183.22
归属于上市公司股东的净利润 64,364,934.81 -398,202,453.22 不适用 83,925,868.66
归属于上市公司股东的扣除非 不适用 -36,650,765.84
-83,449,857.88 -378,764,161.05
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -28,208,760.48 -540,518.10 不适用 -6,991,905.18
本期末比上
2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末
减（%）
归属于上市公司股东的净资产 383,993,971.30 335,574,516.74 14.43 1,227,258,678.80
总资产 403,257,866.06 829,138,967.04 -51.36 710,106,552.88
期末总股本 425,373,000 425,373,000 0 425,373,000
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.15 -0.94 不适用 0.25
稀释每股收益（元／股） 0.15 -0.94 不适用 0.25
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扣除非经常性损益后的基本每
-0.20 -0.89 不适用 -0.11
股收益（元／股）
增加86.61个
加权平均净资产收益率（%） 9.78 -76.83 13.93
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 增加60.40个
-12.68 -73.08 -6.12
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
不适用。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 0 1,373,722.50 0 17,178,196.47
归属于上市公司股东的净利润 -6,203,639.26 21,381,075.40 -3,619,467.33 52,806,966.00
归属于上市公司股东的扣除非经
-6,401,471.22 -5,460,849.22 -10,433,233.46 -61,154,303.98
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -26,609,549.65 -30,108,387.68 -35,483,294.23 63,992,471.08
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2015 年金额 （如适 2014 年金额 2013 年金额
用）
非流动资产处置损益 139,342,027.37 -19,392,862.27 155,181,161.60
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
5,290,000.00 210,000.00
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
4,634,104.11
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
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辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 7,308,701.59
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,047,579.07 -43,906.53 -125,390.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -230.90
所得税影响额 -3,078,357.20 注1 -1,523.37 -39,870,986.62
合计 147,814,792.69 -19,438,292.17 120,028,657.70
注 1：本期处置神龙矿业 100%股权，合并层面处置收益 138,880,721.07 元不影响所得税应纳税所
得额，其所得税影响金额为 0。
十一、 采用公允价值计量的项目
不适用。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司将持有的湖南神龙矿业有限公司（自 2014 年 7 月起持续停产）100%股权通过
公开拍卖的方式出售，退出铁矿石采选行业。
为扭转公司主业停顿局面、盘活公司资产、提升公司盈利能力，以保障公司持续经营发展，
公司全资子公司上海岳衡建筑工程有限公司于 2015 年 8 月修改经营范围，增加了房屋建设工程施
工、建筑装修装饰建设工程施工、园林绿化工程等业务范围。经公司董事会、股东大会审议批准，
公司于报告期内与关联方上海振龙房地产开发有限公司签署了《空调采购合同》、《智能家居设
计施工合同》、《软硬精装修施工合同》及《中央空调安装合同》等 4 个相关协议，合同预算金
额总计为 10,900 万元。
公司主要通过上海岳衡开展建材贸易、建筑装修等业务。为促进公司建筑装修装饰业务的快
速发展，公司计划在董事会权限范围内收购并控股一家具有建筑装修装饰资质的公司。
建材贸易行业和建筑装修行业市场集中度低，竞争激烈，公司刚涉足该行业，现阶段客户相
对稳定、单一，行业影响力微弱。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内，根据公司董事会审议批准，公司通过公开拍卖的方式出售公司所持有的湖南神龙
矿业有限公司 100%股权（以下简称“标的资产”）。
标的资产由自然人李春晓于 2015 年 12 月 13 日以人民币一千元竞得，李春晓与公司于同日签
署了附生效条件的《股权转让协议》。
公司于 2015 年 12 月 31 日召开的 2015 年第四次临时股东大会审议通过了本次交易。
公司于 2015 年 12 月 31 日与交易对方李春晓进行了标的资产的交割与交接，并签署了《湖南
神龙矿业有限公司交割及交接确认书》 。经祁东县工商行政管理局登记，公司持有的神龙矿业
100%股权已于 2015 年 12 月 31 日过户至交易对方李春晓名下。截至本报告期末，公司不再持有神
龙矿业股权。
详细请查阅"第四节 管理层讨论与分析"之“二报告期内主要经营情况”中“（六）公司重大
资产和股权出售”部分的内容。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
报告期内，公司积极开展建材贸易、建筑装修等业务，拓宽公司主营业务、提升公司盈利能
力，现阶段主要承接关联方上海振龙房地产开发有限公司外包的“亲水湾-雅颂”高层精装修住宅
智能家居设计施工、软硬精装修、空调采购及安装等业务，业务开展及资金回笼得到良好的保障。
公司刚涉足建材贸易、建筑装修等业务领域，公司将通过培养技术管理团队及外延式并购提高公
司在该领域的专业性和竞争力。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内，铁矿石价格继续下探寻底，全球铁矿石主要参考指数--普氏 62%铁矿石指数由 2015
年初 71.15 美元/吨跌至 2015 年末的 43.25 美元/吨，全年累计下跌 27.90 美元/吨，跌幅为 39.21%。
鉴于铁矿石行业低靡的局势仍在延续，公司董事会在报告期初提出了 2015 年的主要工作目标
为将对全资子公司湖南神龙矿业有限公司（以下简称“神龙矿业”）采取包括但不限于重组、整
体出售等处置措施以避免公司持续亏损，并将结合公司的资产规模，投资、并购有发展前景和盈
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利潜力的项目，提升公司的盈利能力。报告期内，公司经营管理层认真贯彻落实董事会制定的战
略部署，在董事会的指导下重点围绕以下事项有序开展工作:
1、2015 年上半年,公司管理层客观面对铁矿石行业持续低靡的不利影响，对神龙矿业持续停
产、暂停对其后续的重大投资性投入，妥善协调安置员工、供应商等相关方。
2、为改善公司财务状况、提升公司盈利能力和综合竞争力，公司于 2015 年 7 月 15 日启动重
大资产重组，本次重组包括了出售资产和收购资产两个方面，具体为：
（1）本次重大资产重组出售的标的为湖南神龙矿业有限公司 100%股权。
报告期内，根据公司董事会审议批准，公司通过公开拍卖的方式出售公司所持有的湖南神龙
矿业有限公司 100%股权，该股权由自然人李春晓于 2015 年 12 月 13 日以人民币一千元竞得。
本次交易已经公司 2015 年第四次临时股东大会审议批准，公司于 2015 年 12 月 31 日与交易
对方李春晓进行了标的资产的交割与交接。
详细请查阅"第四节 管理层讨论与分析"之“二、报告期内主要经营情况”中“（六）公司重
大资产和股权出售”部分的内容。
（2）本次重大资产重组收购的标的为海南港澳资讯产业股份有限公司（以下简称“港澳资讯”）
100%股权。
公司于 2015 年 10 月 9 日与海南港澳资讯产业股份有限公司的股东上海弘扬投资管理有限公
司（以下简称“弘扬投资”）签订《关于海南港澳资讯产业股份有限公司之重大资产重组框架协
议》，根据该框架协议,公司拟以向港澳资讯所有股东发行股票的方式，购买港澳资讯 100%股份，
弘扬投资负责协调港澳资讯其他股东的一致立场。
2015 年 11 月中旬，根据弘扬投资的通知，经与港澳资讯其他股东沟通，弘扬投资与部分港
澳资讯其他股东暂时未能就本公司提出的定价基准日、对价支付方式等事项达成一致，预计不能
按照本公司的时间要求如期推进重组港澳资讯事宜。经慎重考虑，弘扬投资决定与本公司协商终
止本次重大资产重组事项。公司因此终止本次收购事项。
3、为扭转公司主业停顿局面、盘活公司资产、提升公司盈利能力，以保障公司持续经营发展，
公司全资子公司上海岳衡建筑工程有限公司于 2015 年 8 月修改经营范围，增加了房屋建设工程施
工、建筑装修装饰建设工程施工、园林绿化工程等业务范围。经公司董事会审议通过和公司股东
大会审议批准，公司于报告期内与关联方上海振龙房地产开发有限公司签署了《空调采购合同》、
《智能家居设计施工合同》、《软硬精装修施工合同》及《中央空调安装合同》等 4 个相关协议，
合同预算金额总计为 10,900 万元。为促进公司建筑装修装饰业务的快速发展，公司计划在董事会
权限范围内收购并控股一家具有建筑装修装饰资质的公司。报告期内，上海岳衡上述相关业务已
陆续开展,2015 年度该业务实现营业收入 17,178,196.47 元。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业总收入 18,551,918.97 元，其中上海岳衡开展建材贸易实现营业收
入 17,178,196.47 元、神龙矿业库存铁精矿销售实现营业收入 1,373,722.50 元，较上年同期减少
63.79 %，主要系原公司子公司神龙矿业停产所致。
实现归属于母公司所有者的净利润约为 64,364,934.81 元，较上年同期扭亏为盈，主要系公
司于报告期内出售神龙矿业 100%股权以及全额收回渤海信托博盈投资定增集合资金信托计划优
先份额本息实现投资收益所致。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 18,551,918.97 51,237,988.15 -63.79
营业成本 16,332,798.27 58,491,972.18 -72.08
销售费用 606,163.15 2,720,564.94 -77.72
管理费用 21,179,206.81 25,124,101.74 -15.70
财务费用 -1,984,326.14 11,441,630.42 -117.34
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经营活动产生的现金流量净额 -28,208,760.48 -540,518.10 不适用
投资活动产生的现金流量净额 168,871,591.14 -8,322,472.74 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -234,902,023.35 6,363,877.73 -3,791.18
研发支出 0 0
1. 收入和成本分析
报告期内，公司营业收入为 18,551,918.97 元、营业成本为 16,332,798.27 元分别同比减少
97.32%、98.31%，主要是由于公司原全资子公司神龙矿业自 2014 年 7 月起持续停产所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
增减（%）
减（%） 减（%）
铁矿石行业 增加 51.65 个
1,373,722.50 986,493.16 39.25 -97.32 -98.31
百分点
贸易 17,178,196.47 15,346,305.11 11.94 不适用 不适用 不适用
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
增减（%）
减（%） 减（%）
铁精粉销售 增加 51.65 个
1,373,722.50 986,493.16 39.25 -97.32 -98.31
百分点
建筑材料销售 10,524,039.33 10,022,894.46 5.00 不适用 不适用 不适用
软装饰材料销售 1,924,620.06 1,539,700.85 25.00 不适用 不适用 不适用
智能家居及家电
4,729,537.08 3,783,709.80 25.00 不适用 不适用 不适用
销售
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率比上年
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
增减（%）
减（%） 减（%）
1,373,722.50 986,493.16 39.25 -97.32 -98.31 增加 51.65 个
湖南地区
百分点
上海地区 17,178,196.47 15,346,305.11 11.94 不适用 不适用 不适用
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
公司全资子公司上海岳衡于报告期内开展了建材贸易业务，实现销售收入 17,178,196.47 元，
上年同期无此类收入。
(2). 产销量情况分析表
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
铁精粉销售 0 0 -100.00% -97.32 -100.00%
产销量情况说明
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本报告期内，神龙矿业持续停产，产品销售主要系仓库尾货清理销售。上海岳衡的建材贸易
非公司自制品。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
铁矿石行业 铁精粉 986,493.16 6.04 58,491,972.18 100.00 -98.31
贸易 商品 15,346,305.11 93.96 0 0 100.00
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
铁精粉销售 铁精粉 986,493.16 6.04 58,491,972.18 100.00 -98.31
建筑材料销售 商品 10,022,894.46 61.37 0 100.00 100.00
软装饰材料销售 商品 1,539,700.85 9.43 0 100.00 100.00
智能家居及家电 商品 3,783,709.80 23.17 0 100.00 100.00
销售
成本分析其他情况说明
（1）本报告期销售的铁精粉主要系仓库尾货清理销售；（2）本报告期贸易商品均由公司采
购，无自制品。
2. 费用
单位:元 币种:人民币
项目 报告期 上年同期 同比增减比例
销售费用 606,163.15 2,720,564.94 -77.72%
管理费用 21,179,206.81 25,124,101.74 -15.70%
财务费用 -1,984,326.14 11,441,630.42 -117.34%
（1）销售费用同比减少了 77.72%，主要系本期湖南神龙矿业有限公司停产，铁精粉销量同
比大幅减少所致。
（2）管理费用同比减少了 15.70%，主要为神龙矿业停产，职工薪酬支出减少所致。
（3）财务费用同比增加了 16.64%，主要系公司于报告期内归还银行借款，利息支出同比减
少，以及利息收入增加所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
单位：元
本期费用化研发投入 0
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 0
研发投入总额占营业收入比例（%） 0
公司研发人员的数量 0
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2015 年年度报告
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0
研发投入资本化的比重（%） 0
4. 现金流
单位:元 币种:人民币
项目 报告期 上年同期 同比增减比例
经营活动产生的现金流量净额 -28,208,760.48 -540,518.10 不适用
投资活动产生的现金流量净额 168,871,591.14 -8,322,472.74 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -234,902,023.35 6,363,877.73 -3791.18%
变动原因：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比大幅减少主要系公司支付的各项税费同比大幅增加所
致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比大幅增长，主要系公司已于 2015 年 6 月 30 日全额收
回渤海信托博盈投资定增集合资金信托计划优先份额本息所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比大幅减少，主要系公司归还银行借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
2015年度 2014年度
项目
金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例
营业收入 18,551,918.97 25.71% 51,237,988.15 不适用
投资收益 161,377,324.66 223.65% -13,691,987.49 不适用
资产减值损失 83,605,630.56 115.87% 314,899,413.78 不适用
营业利润 60,145,165.66 83.35% -377,361,031.04 不适用
营业外收支净额 12,012,428.82 16.65% -19,436,768.80 不适用
利润总额 72,157,594.48 100.00% -396,797,799.84 不适用
利润构成与上年同期相比发生重大变化的主要原因：
①营业收入占利润总额比例与上年同期相比减少，主要系神龙矿业持续停产，2015 年度铁精
粉销售收入相应同比大幅减少所致。
②投资收益占利润总额比例与上年同期相比大幅增加, 主要系报告期内出售神龙矿业 100%
股权以及全额收回渤海信托 博盈投资定增集合资金信托计划优先份额本息实现投资收益所致。
③资产减值损失占利润总额比例与上年度相比大幅减少，主要系神龙矿业持续停产，本公司
已于上年同期根据会计准则的有关规定对神龙矿业采矿权及库存铁精粉计提减值准备所致。
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
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2015 年年度报告
货币资金 66,129,969.94 16.40 161,020,355.63 19.42 -58.93 主要系公司归还银行借款所致。
系公司用银行汇票支付工程款所
应收票据 - - 1,400,000.00 0.17 -100
致。
主要系上海岳衡收到赊销的铁精
应收账款 88,558.31 0.02 7,598,478.21 0.92 -98.83
粉货款所致。
主要系参股子公司崇左稀土股东
大会通过了现金分红方案，公司
应收股利 5,313,522.29 1.32 - - 不适用
尚未全款收到相应的股利款所
致。
主要系神龙矿业严重资不抵债，
其他应 公司对应收神龙矿业全部债权预
95,000.00 0.02 382,235.21 0.05 -75.15
收款 计全部无法收回，对其全额计提
减值所致。
主要系公司出售神龙矿业 100%股
存货 - - 6,580,306.71 0.79 -100
权相应转出所致。
主要系公司全额收回渤海信
其他流动
116,957.32 0.03 145,005,321.58 17.49 -99.92 托博盈投资定增集合资金信托
资产
计划优先份额本息所致。
流动资产 主要系货币资金和其他流动资产
71,805,487.59 17.81 322,871,943.35 38.94 -77.76
合计 减少所致。
主要系公司权益法确认崇左稀土
长期股权
135,144,716.16 33.51 153,348,608.31 18.49 -11.87 投资损益及崇左稀土分红款未全
投资
额收到所致。
主要系报告期内公司根据经营情
况对神龙矿业资产组追加计提减
固定资产 12,845.28 0.003 110,628,274.94 13.34 -99.99
值准备，及因出售神龙矿业 100%
股权而相应转出所致。
-100.0 主要系公司出售神龙矿业 100%股
在建工程 - - 650,348.71 0.08
0 权相应转出所致。
-100.0 主要系公司出售神龙矿业 100%股
无形资产 - - 8,779,553.48 1.06
0 权相应转出所致。
递延所得税 主要系公司出售神龙矿业 100%股
19,736,037.63 4.89 28,730,636.98 3.47 -31.31
资产 权相应转出所致。
其他非流动 -100.0 主要系公司出售神龙矿业 100%股
- - 23,454,030.30 2.83
资产 0 权相应转出所致。
非流动资产 主要系固定资产和其他非流动资
331,452,378.47 82.19 506,267,023.69 61.06 -34.53
合计 产减少所致。
主要系出售神龙矿业 100%股权，
资产总计 403,257,866.06 100.00 829,138,967.04 100.00 -51.36 相应转出神龙矿业相关资产所
致。
短期借款 - - 40,000,000.00 4.82 -100 归还银行借款所致。
主要系公司出售神龙矿业 100%股
应付账款 4,551,896.85 1.13 27,684,377.61 3.34 -83.56
权相应转出所致。
9,534. 主要系上海岳衡收到建材贸易预
预收款项 4,520,543.08 1.12 46,922.47 0.01
07 付款项所致。
应付职工 主要系支付神龙矿业员工离职安
184,307.60 0.05 4,864,681.55 0.59 -96.21
薪酬 置费用所致。
应交税费 - - 33,660,775.65 4.06 -100 主要系公司缴纳税款所致。
主要系公司归还其他应付款所
其他应付款 9,257,147.23 2.30 92,807,693.02 11.19 -90.03
致。
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2015 年年度报告
一年内到
期的非流 - - 130,000,000.00 15.68 -100 主要系公司归还银行借款所致。
动负债
其他流动负 主要系预提投资者损失赔偿及相
750,000.00 0.19 0 0 不适用
债 关费用所致。
流动负债 主要系公司归还银行借款和往来
19,263,894.76 4.78 329,064,450.30 39.69 -94.15
合计 款所致。
主要系公司出售神龙矿业 100%股
长期应付款 - - 164,500,000.00 19.84 -100
权相应转出所致。
非流动负债
- - 164,500,000.00 19.84 -100 长期应付款减少所致。
合计
主要系公司偿还借款及出售神龙
负债合计 19,263,894.76 4.78 493,564,450.30 59.53 -96.10
矿业 100%股权相应转出所致
主要系公司出售神龙矿业 100%股
专项储备 - - 13,851,815.36 1.67 -100
权相应转出所致。
未分配利润 -226,623,307.88 -56.20 -290,988,242.69 -35.10 -22.12 公司本报告期盈利所致。
归属于母公
司所有者权 383,993,971.30 95.22 335,574,516.74 40.47 14.43 公司本报告期盈利所致。
益合计
(四) 行业经营性信息分析
见“第三节、公司业务概要”的“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情
况说明”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司长期股权投资本报告期末金额为 135,144,716.16 元，较本报告期初减少 11.87%。
报告期内，公司根据第六届董事会第 5 次会议决议审议通过的《关于设立并购基金的议案》,
成立了上海昱冠资产管理有限公司公司，注册资本为 1000 万元。
(1) 重大的股权投资
不适用。
(2) 重大的非股权投资
不适用。
(3) 以公允价值计量的金融资产
不适用。
(六) 重大资产和股权出售
公司于 2015 年 7 月 15 日停牌并启动重大资产重组。
2015 年 11 月 15 日，公司召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司重大资产
出售事宜的议案》、《关于审议<重大资产出售预案>及摘要的议案》等与本次交易相关的议案，
公司委托上海信元拍卖有限公司将公司所持有的湖南神龙矿业有限公司 100%股权（以下简称“标
的资产”）通过公开拍卖的方式出售。根据中联评估出具的评估报告，以 2015 年 6 月 30 日为评
估基准日，本次出售资产的总资产评估值为 17,627.66 万元，总负债评估值为 43,370.08 万元，
净资产评估值为-25,742.42 万元。为了维护上市公司利益，上市公司结合市场调研情况，以该评
估结果作为参考依据，设定拍卖底价为 50 万元。
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2015 年年度报告
应本公司委托，上海信元于 2015 年 12 月 2 日在浦东新区商城路 660 号 12 楼（上海信元拍卖
厅）举行上述标的资产的第一次拍卖会，本次拍卖会因无人应价而流拍。
2015 年 12 月 2 日，公司召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《关于再次委托上海
信元拍卖有限公司拍卖湖南神龙矿业有限公司 100%股权的议案》和《关于调整湖南神龙矿业有限
公司 100%股权拍卖底价的议案》等议案。同意公司再次委托上海信元拍卖有限公司拍卖湖南神龙
矿业有限公司 100%股权，同意调整湖南神龙矿业有限公司 100%股权拍卖底价,由 50 万元调整为 1
元。
应本公司委托，上海信元于 2015 年 12 月 13 日上午在浦东新区商城路 660 号 12 楼（上海信
元拍卖厅）举行关于上述标的资产的第二次股权拍卖会。自然人李春晓先生以人民币一千元竞得
上述标的资产。同日，公司与交易对方李春晓签署了附生效条件的《股权转让协议》。
2015 年 12 月 15 日，公司召开第六届董事会第十六次会议，审议通过本次交易的正式方案及
相关议案；2015 年 12 月 31 日，公司召开 2015 年第四次临时股东大会，审议批准本次交易的正
式方案及相关议案。
2015 年 12 月 31 日，创兴资源与李春晓进行了标的资产的交割与交接，并签署了《湖南神龙
矿业有限公司交割及交接确认书》。根据该确认书，双方约定《股权转让协议》项下的交割日为
2015 年 12 月 31 日，自交割日之日起，李春晓享有并承担神龙矿业项下的法定权利和法定义务，
创兴资源不再享有和承担该等权利和义务，神龙矿业项下的法定权利和法定义务将根据《中华人
民共和国公司法》等法律法规和神龙矿业章程等文件的规定确定。创兴资源与李春晓于同日办理
了神龙矿业证照、印章、资料和文件的交付，李春晓确认创兴资源已经按照《股权转让协议》约
定完成了全部交付义务。
经祁东县工商行政管理局登记，公司持有的神龙矿业 100%股权已于 2015 年 12 月 31 日过户
至交易对方李春晓名下。
详细请查阅 2015 年 11 月 16 日至 2016 年 1 月 22 日期间公司就本次重大资产出售事项在《上
海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）刊
载的重大资产重组预案、重大资产重组草案、重大资产重组实施结果公告、独立第三方中介机构
出具的报告（包括财务顾问核查意见、审计报告、评估报告、法律意见书）、公司董事会相关决
议公告及相关进展公告。
(七) 主要控股参股公司分析
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
主要产品 注册 报告期末 报告期末 2015 年度 2015 年度 2015 年度
公司名称
或服务 资本 总资产 净资产 营业总收入 营业利润 净利润
上海岳衡建筑工 金属矿销售、实业投资、
3,000 2,330.84 -19,685.68 1,717.82 -5,580.71 -5,580.66
程有限公司 货物技术进出口
桑日县金冠矿业 矿业投资、矿产品的科研
3,000 13,934.74 2,687.77 0 -1,089.22 -1,089.22
有限公司 与销售、有色金属的销售
上海利久国际贸
进出口业务，投资管理 1,000 1,000.13 994.79 0 -2.25 -2.25
易有限公司
上海睿贯投资发 进出口业务，实业投资，
1,000 1,000.2 995.4 0 -2.19 -2.19
展有限公司 咨询业务
上海圣信投资管 投资管理，投资咨询，资
1,000 995.43 995.43 0 -2.36 -2.36
理有限公司 产管理
上海昱冠资产管
资产管理 1,000 1,000.33 1,000.18 0 0.18 0.18
理有限公司
（2）主要参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
主要产品 注册 报告期末 报告期末 2015 年度 2015 年度 2015 年
公司名称
或服务 资本 总资产 净资产 营业总收入 营业利润 度净利润
上海振龙房地产开发
商品房开发销售 67,188 556,364.21 94,247.4 19,358.69 2,576.19 502.33
有限公司
中铝广西有色崇左稀 稀土开采，稀土矿业权投 6,800 20,494.02 9,301.81 57,001.78 597.5 1,511.37
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2015 年年度报告
土开发有限公司 资、稀土矿业股权投资
上海夏宫房地产开发
商品房开发销售 2,500 4,923.81 2,754.66 0 -86.23 -86.23
有限公司
注：中铝广西有色崇左稀土开发有限公司相关财务数据引自其 2015 年度审计报告, 上海振龙
房地产开发有限公司、上海夏宫房地产开发有限公司相关财务数据未经审计。
报告期内无投资收益对公司净利润影响达到 10%以上参股子公司的情况。
(八) 公司控制的结构化主体情况
不适用。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
建材贸易、建筑装修装饰行业进入壁垒较低，市场竞争激烈。随着我国新型城镇化进程不断
深入，给建材贸易、建筑装修装饰行业带来较大的发展空间和机遇，行业与互联网的融合愈演愈
烈，智能建筑和家居逐渐成为行业发展方向。
公司现刚刚涉足该领域，专业性不足、市场影响力微弱，立足于扎实做好存量业务,不断积累
技术与管理经验,徐图发展。
(二) 公司发展战略
盘活公司资产，扎实做好建材贸易、建筑装修等经营业务，保障公司持续经营与发展。依托
资本市场优势，结合公司现阶段的资产规模、运营管理经验，投资、并购有发展前景和盈利潜力
的项目，提升公司的盈利能力，促进公司多元化发展。
(三) 经营计划
2016 年，公司经营管理团队将在董事会的领导下，重点做好以下几项工作：（1）按协议进
度约定，扎实做好承接的“亲水湾-雅颂”高层精装修住宅建材贸易、建筑装修业务，2016 年度
计划实现营业收入约为 1.2 亿元。（2）在资金管理上将继续做好总量控制与调节，确保公司各项
业务运营的资金需求。（3）审慎甄选投资项目，培育新的收入、利润增长点。
(四) 可能面对的风险
1、市场或业务经营风险
剥离铁矿石业务后,公司主要通过上海岳衡开展建材贸易、建筑装修等业务，现阶段目标客户
相对稳定单一、业务规模偏小，对市场大幅波动的抗风险能力偏弱。公司在保障建材贸易、建筑
装修等业务稳定开展的同时，将继续积极寻求并购有发展前景和盈利潜力的项目，以实现公司的
持续稳定发展。
2、财务风险
公司已于 2015 年 12 月 31 日与交易对方李春晓进行了神龙矿业 100%股权的交割与交接，避
免了公司持续亏损。公司目前财务状况良好，无重大到期未清偿债务。
3、管理风险
公司刚涉足建材贸易、建筑装修等业务，专业性、管理经验有待提升，无法完全避免因此对
公司生产经营产生不利影响，公司将通过培养和吸收行业优秀人才，提高公司运营管理能力。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要求，公司第四届董事会
第 7 次会议及 2008 年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，对公司利润分配及现
金分红政策进行修订。
根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》以及上海证券交易所《上
市公司现金分红指引》等相关规定，为了进一步规范公司行为，增强公司现金分红的透明度，维
护公司全体股东的合法权益，公司第五届董事会第 24 次会议及 2013 年度股东大会审议通过了《关
于修订公司章程的议案》，公司对《公司章程》中利润分配相关条款再次进行修订，具体修订内
容详见公司于 2014 年 4 月 26 日在上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 及《上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》上披露的关于修订公司章程的公告（临 2014-009 号）。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的 分红年度合并报表
分红 每 10 股转 归属于上市公
红股数 息数(元) 数额 中归属于上市公司
年度 增数（股） 司股东的净利
（股） （含税） （含税） 股东的净利润
润的比率(%)
2015 年 0 0 0 0 64,364,934.81 0
2014 年 0 0 0 0 -398,202,453.22 0
2013 年 3 0.4 0 13,088,400 83,925,868.66 16.61
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
不适用。
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内
或持续到报告期内的承诺事项
是否 如未能及时 如未能及
是否有
承诺 承诺 承诺 承诺时间及 及时 履行应说明 时履行应
承诺方 履行期
背景 类型 内容 期限 严格 未完成履行 说明下一
限
履行 的具体原因 步计划
公司控股股东厦门百汇兴投资有
于 2014 年 5
限公司计划通过上海证券交易所
月 22 日作
厦门百 交易系统买入方式增持本公司股
出承诺，于
其他 汇兴投 份，彰显了公司控股股东对本公
其他 承诺日期起 是 是 / /
承诺 资有限 司持续稳定发展的信心，不会损
12 个 月 内
公司 害公司广大中小股东利益, 该计
完成该承诺
划的实施不会导致公司股权分布
的履行。
不具备上市条件。
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2015 年年度报告
为支持本公司战略转型, 公司实 于 2014 年 5
其他 际控制人本人及其所控制的企业 月 22 日作
其他 陈冠全 否 是 / /
承诺 将为本公司未来收购兼并、重组 出承诺，无
转型提供必要、力所能及的支持。 履行期限。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
不适用。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 68
境内会计师事务所审计年限 15 年
名称 报酬
广东正中珠江会计师事务所 30
内部控制审计会计师事务所
（特殊普通合伙）
财务顾问 国信证券股份有限公司 250
注：国信证券股份有限公司系公司 2015 年重大资产出售事项财务顾问。
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
不适用。
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
不适用。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
本公司于 2014 年 3 月 27 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（稽查局调查调字
1673 号），因公司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关法规，根据《中华人民共和国证券
法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司立案稽查。
2015 年 6 月 18 日,公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》（处罚字
[2015]20 号），详细见公司已于 2015 年 6 月 19 日在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时
报》和上海证券交易所网站披露的相关公告（公告编号：临 2015-021 号）。
2015 年 8 月 17 日,公司收到《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书》（[2015]25 号），
对公司作出了处罚，详细见公司已于 2015 年 8 月 18 日在《上海证券报》、《证券日报》、《证
券时报》和上海证券交易所网站披露的相关公告（公告编号：临 2015-042 号）。公司已缴纳相应
的罚款。
2015 年 9 月至 12 月，有本公司股票投资者认为其投资损失与公司信息披露违规事实存在因
果关系，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，诉求公司赔偿投资损失约计 250 万元。截至本期
末，上述诉讼尚未判决，其结果具有不确定性。公司以最近可利用的信息为基础，估计很可能承
担的赔偿和诉讼费金额共计 75 万元，确认为其他流动负债。2016 年 3 月 2 日，法院驳回了原告
之一张某要求本公司赔偿其投资损失 3,443.00 元的诉讼请求。
2016 年 3 月，有本公司股票投资者李某认为其投资损失与公司信息披露违规事实存在因果关
系，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，诉求公司赔偿投资损失 1,625.46 万元。截至本财务报
告批准报出日，该诉讼尚未判决，其结果具有不确定性。公司以其举证的材料以及其他最近可利
用的信息为基础，经过审慎评估，预计其诉讼请求很可能被法院驳回，公司很可能无需承担赔偿
责任。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
2014 年 3 月 27 日，公司收到中国证监会《调查通知书》（稽查局调查通字 1673 号），因公
司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
中国证监会决定对公司立案调查。2015 年 6 月 18 日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知
书》（处罚字[2015]20 号）。2015 年 8 月 17 日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2015]25
号），对公司信息披露违法违规行为的当事人进行行政处罚。具体处罚决定如下：“一、对创兴
资源给予警告，并处以 30 万元罚款；二、对陈冠全、周清松、黄福生给予警告，并分别处以 10
万元罚款；三、对刘正兵、汪月祥、毕凤仙、佟鑫、苏新龙、李晓玲给予警告，并分别处以 5 万
元罚款。”
公司原董事刘正兵、董事会秘书李晓玲因工作变动原因先后于 2013 年离任；公司原独立董事
佟鑫任期于 2014 年 6 月 30 日到期，因换届选举不再担任独立董事。
2015 年 6 月 24 日，公司第六届董事会董事长黄福生、董事陈冠全和周清松、独立董事毕凤
仙和汪月祥向公司提请辞去董事及其在公司董事会专业委员会的相关职务。同日，公司第六届监
事会监事苏新龙向公司提请辞去监事职务。
2015 年 7 月 10 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于改选公司董事会非独
立董事的议案》、《关于改选公司董事会独立董事的议案》、《关于改选公司监事会监事的议案》，
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2015 年年度报告
翟金水、阙江阳、郑再杰当选为公司第六届董事会董事，顾建生、叶峰当选为公司第六届董事会
独立董事，陈小红、周国强当选为公司第六届监事会监事。
截至本报告书签署日，上市公司及相关人员已经缴纳了上述罚款，相关责任人员均已辞职；
公司及现任主要管理人员不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会
立案调查的情形，未受到行政处罚或者刑事处罚。
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
经上海创兴资源开发股份有限公司第六届董事会第 10 次会议和 2015 年第二次临时股东大会
审议通过，本公司全资子公司上海岳衡建筑工程有限公司于 2015 年 10 月 16 日与关联方上海振龙
房地产开发有限公司就外包其“亲水湾-雅颂”高层精装修住宅的智能家居设计施工、软硬精装修、
空调采购及安装等业务签署了《空调采购合同》、《智能家居设计施工合同》、《软硬精装修施
工合同》及《中央空调安装合同》等 4 个相关协议。详细见公司于 2015 年 9 月 30 日、2015 年 10
月 16 日刊载在《上海证券报》、证券时报》、证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
的相关公告。
经上海创兴资源开发股份有限公司第六届董事会第 13 次会议和 2015 年第三次临时股东大会
审议通过，为便于上述合同约定的相关业务的顺利开展，对上述协议中的《智能家居设计施工合
同》、《软硬精装修施工合同》和《中央空调安装合同》部分条款进行修订。详细见公司于 2015
年 11 月 10 日、2015 年 11 月 27 日刊载在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
上述关联交易所合同预算金额总计为 10,900 万元，截至本报告期末，已实际履行的金额为
665.42 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
不适用。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
不适用。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
不适用。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 发生 期末 期初 期末
发生额
余额 额 余额 余额 余额
桑日创华投资有限公司 其他关联人 10,977,432.34 -10,977,432.34
上海振龙房地产开发有限 母公司的控股 41,780,636.77 -35,680,636.77 6,100,000.00
公司 子公司
厦门博纳科技有限公司 控股股东 11,847.03 11,847.03
上海夏宫房地产开发有限 其他关联人 4,824,212.48 -4,824,212.48 0
公司
上海纳金投资有限公司 其他关联人 10.20 10.20
厦门百汇兴投资有限公司 控股股东 15,000,000.00 -12,000,000.00 3,000,000.00
上海百汇星融投资控股有 母公司的全资 405,000.00 -405,000.00 0
限公司 子公司
上海雅华实业有限公司 其他关联人 217,025.40 -217,025.40 0
上海振龙房地产开发有限 股东的子公司 0 4,473,620.61 4,473,620.61
公司
合计 73,216,164.22 -59,630,686.38 13,585,477.84
关联债权债务形成原因 资金往来
关联债权债务对公司的影响 无
(五) 其他
不适用。
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2015 年年度报告
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 0
担保总额占公司净资产的比例(%) 0
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 见注1
注 1：（1）本公司于 2009 年 12 月 14 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于公司为全资子公司祁东神龙矿业有限公司提供借款担保的预案》，并提交公司股东大会审议。
公司于 2009 年 12 月 30 日召开 2009 年第三次临时股东大会审议通过了该事项。详细见公司刊登
在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的董事会决
议公告和担保公告（2009 年 12 月 15 日）、股东大会决议公告（2009 年 12 月 31 日）。
2010 年 3 月，本公司及下属全资子公司湖南神龙矿业有限公司与中国建设银行股份有限公司
长沙芙蓉支行分别签署了《保证合同》、《固定资产贷款合同》。湖南神龙矿业有限公司向中国
建设银行股份有限公司长沙芙蓉支行贷款人民币 2 亿元整，本公司为其提供连带责任担保。截止
本报告期末，实际已发生的借款为 13,000 万元。详细见公司于 2010 年 3 月 30 日刊登在《上海证
券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关进展公告。
上述借款本息已于报告期内归还，相关担保亦已解除。
（2）公司第六届董事会第 2 次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司为
全资子公司上海岳衡矿产品销售有限公司提供借款担保的议案》，同意公司为全资子公司上海岳
衡矿产品销售有限公司提供银行借款担保，担保金额不超过 6,000 万元，担保期限不超过 5 年，
实际已发生的借款为 4,000 万元。详细见公司 2014 年 7 月 8 日、 月 26 日刊载在《上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn )的相关公告。
上述借款本息已于报告期内全部归还，相关担保亦已解除。
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2015 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资期
投资类型 签约方 投资份额 产品类型 投资盈亏 是否涉诉
限
集合资金信 渤海国际信 集合资金信托计
14,100 万份 18 个月 3,338.69 万元 否
托计划 托有限公司 划的优先份额
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
公司已于 2015 年 6 月 30 日全额收回渤海信托博盈投资定增集合资金信托计划优先份额本息。
(四) 其他重大合同
1、公司于 2015 年 7 月 15 日停牌并启动重大资产重组。
2015 年 11 月 15 日，公司召开第六届董事会第十四次会议，审议通过《关于公司重大资产出
售事宜的议案》、《关于审议<重大资产出售预案>及摘要的议案》等与本次交易相关的议案，公
司委托上海信元拍卖有限公司将公司所持有的湖南神龙矿业有限公司 100%股权（以下简称“标的
资产”）通过公开拍卖的方式出售。
应本公司委托，上海信元于 2015 年 12 月 2 日在浦东新区商城路 660 号 12 楼（上海信元拍卖
厅）举行上述标的资产的第一次拍卖会，本次拍卖会因无人应价而流拍。
2015 年 12 月 2 日，公司召开第六届董事会第十五次会议，审议通过《关于再次委托上海信
元拍卖有限公司拍卖湖南神龙矿业有限公司 100%股权的议案》和《关于调整湖南神龙矿业有限公
司 100%股权拍卖底价的议案》等议案。
应本公司委托，上海信元于 2015 年 12 月 13 日上午在浦东新区商城路 660 号 12 楼（上海信
元拍卖厅）举行关于上述标的资产的第二次股权拍卖会。自然人李春晓先生以人民币一千元竞得
上述标的资产。同日，公司与交易对方李春晓签署了附生效条件的《股权转让协议》。
2015 年 12 月 15 日，公司召开第六届董事会第十六次会议，审议通过本次交易的正式方案及
相关议案；2015 年 12 月 31 日，公司召开 2015 年第四次临时股东大会，审议批准本次交易的正
式方案及相关议案。
2015 年 12 月 31 日，创兴资源与李春晓进行了标的资产的交割与交接，并签署了《湖南神龙
矿业有限公司交割及交接确认书》。根据《确认书》，双方约定《股权转让协议》项下的交割日
为 2015 年 12 月 31 日，自交割日之日起，李春晓享有并承担神龙矿业项下的法定权利和法定义务，
创兴资源不再享有和承担该等权利和义务，神龙矿业项下的法定权利和法定义务将根据《中华人
民共和国公司法》等法律法规和神龙矿业章程等文件的规定确定。创兴资源与李春晓于同日办理
了神龙矿业证照、印章、资料和文件的交付，李春晓确认创兴资源已经按照《股权转让协议》约
定完成了全部交付义务。
2、上海岳衡与上海振龙房地产开发有限公司签署的相关关联交易事项见“十二、重大关联交
易”之“（一）与日常经营相关的关联交易”。
十四、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
自上市以来，公司在追求经济效益，为股东谋利的同时，维护其他利益相关者，注重环境保
护与可持续发展，积极参与社会公益事业。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用。
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
不适用。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 82,967
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 67,473
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 股东
售条件股 股份
（全称） 增减 数量 (%) 数量 性质
份数量 状态
厦门百汇兴投资 35,000,000
0 62,540,594 14.70 0 质押 境内非国有法人
有限公司
厦门大洋集团股
0 43,514,518 10.23 0 无 境内非国有法人
份有限公司
厦门博纳科技有
0 33,002,806 7.76 0 无 境内非国有法人
限公司
桑日百汇兴投资
2,953,927 2,953,927 0.69 0 无 境内非国有法人
有限公司
张伟 2,563,831 2,563,831 0.60 0 未知 境内自然人
李奕奇 99,600 2,397,380 0.56 0 未知 境内自然人
付记北 2,190,250 2,190,250 0.51 0 未知 境内自然人
姜千坤 1,466,659 1,466,659 0.34 0 未知 境内自然人
束为 1,257,900 1,257,900 0.30 0 未知 境内自然人
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2015 年年度报告
伍丽芳 1,218,900 1,218,900 0.29 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
厦门百汇兴投资有限公司 62,540,594 人民币普通股 62,540,594
厦门大洋集团股份有限公司 43,514,518 人民币普通股 43,514,518
厦门博纳科技有限公司 33,002,806 人民币普通股 33,002,806
桑日百汇兴投资有限公司 2,953,927 人民币普通股 2,953,927
张伟 2,563,831 人民币普通股 2,563,831
李奕奇 2,397,380 人民币普通股 2,397,380
付记北 2,190,250 人民币普通股 2,190,250
姜千坤 1,466,659 人民币普通股 1,466,659
束为 1,257,900 人民币普通股 1,257,900
伍丽芳 1,218,900 人民币普通股 1,218,900
厦门百汇兴投资有限公司、厦门大洋集团股份有限公司、厦门博
纳科技有限公司、桑日百汇兴投资有限公司为一致行动人。公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 截至本报告期末,公司无优先股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件：不适用。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 厦门百汇兴投资有限公司
单位负责人或法定代表人 陈榕生
成立日期 1997-08-07
1、对农业、生物工程的投资；2、电子、机电产品的开发、
主要经营业务
生产、销售。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 厦门博纳科技有限公司
单位负责人或法定代表人 陈榕生
成立日期 1997 年 8 月 6 日
高新技术产品的开发、技术咨询、技术服务。（以上经营范
主要经营业务 围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经
营。）
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
名称 桑日百汇兴投资有限公司
单位负责人或法定代表人 骆骏骎
成立日期 2014 年 8 月 21 日
主要经营业务 股权投资和股权投资管理、实业投资、矿业投资、投资咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
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2015 年年度报告
其他情况说明 无
2 公司不存在控股股东情况的特别说明
无
3 报告期内控股股东变更情况索引及日期
本报告期内公司控股股东没有发生变更。
4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
陈冠全 陈榕生
100%
37%
Dragon Wing Development Limited
24.67% 100%
63%
金地置业有限公司
100%
厦门瑞启房地产开发有限公司 关福荣 厦门大洋置业有限公司
100%
厦门博纳科技有限公司
100%
30% 34.64%
上海百汇星融投资有限公司
7.76% 100%
1% 厦门百汇兴投资有限公司
1.45%
99%
厦门大洋集团股份有限公司
桑日百汇兴投资有限公司
14.70%
10.23%
0.69%
上海创兴资源开发股份有限公司
(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 陈冠全
国籍 美国
是否取得其他国家或
是
地区居留权
主要职业及职务 2009 年 5 月毕业于美国德州大学（University of Texas）。2006 年 1
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2015 年年度报告
月至今，担任 G and Rong Company 总经理。2009 年 7 月至 2011 年 5 月
任本公司第四届董事会董事、第五届董事会董事长、第六届董事会董事。
现任上海振龙房地产开发有限公司董事、总经理。
过去 10 年曾控股的境
上海创兴资源开发股份有限公司（SH.600193）
内外上市公司情况
2 公司不存在实际控制人情况的特别说明
3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
本报告期内公司实际控制人没有发生变更。
4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
陈冠全 陈榕生
100%
37%
Dragon Wing Development Limited
24.67% 100%
63%
金地置业有限公司
100%
厦门瑞启房地产开发有限公司 关福荣 厦门大洋置业有限公司
100%
厦门博纳科技有限公司
100%
30% 34.64%
上海百汇星融投资有限公司
7.76% 100%
1% 厦门百汇兴投资有限公司
1.45%
99%
厦门大洋集团股份有限公司
桑日百汇兴投资有限公司
14.70%
10.23%
0.69%
上海创兴资源开发股份有限公司
5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
不适用。
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2015 年年度报告
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
如公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图所示，厦门百汇兴投资有限公司与厦
门博纳科技有限公司、桑日百汇兴投资有限公司，三者合并持有本公司 22.49%的股份，为本公司
控股股东。
陈冠全通过其控制的 Dragon Wing Development Ltd.、金地地置业有限公司、厦门瑞启房地
产开发有限公司实际控制了厦门博纳科技有限公司 100%的股权、厦门百汇兴投资有限公司 100%
股权、桑日百汇兴投资有限公司 100%股权，为本公司实际控制人。
此外，陈榕生与陈冠全系父子关系、陈榕生与关福荣系夫妻关系。陈榕生系厦门大洋集团股
份有限公司实际控制人。厦门大洋集团股份有限公司持有本公司 10.23%的股权，与厦门百汇兴投
资有限公司、厦门博纳科技有限公司为一致行动人。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
厦门大洋集团 许雅慧 1996-12-29 注1 5,600 产业投资、新产
股份有限公司 品开发。
注 1：已三证合一，统一社会信用代码 9135020061228285
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从
是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的
姓名 职务(注) 性别 年龄 关联方获取
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总
报酬
额（万元）
2015 年 7 2017 年 6
翟金水 董事长 男 63 0 0 0 不适用 0 是
月 10 日 月 29 日
副董事长、 2015 年 7 2017 年 6
阙江阳 男 41 0 0 0 不适用 38.40 否
总裁 月 10 日 月 29 日
董事、 2015 年 7 2017 年 6
郑再杰 男 37 0 0 0 不适用 20.80 否
财务总监 月 10 日 月 29 日
2015 年 7 2017 年 6
顾建生 独立董事 男 63 0 0 0 不适用 3.00 否
月 10 日 月 29 日
2015 年 7 2017 年 6
叶 峰 独立董事 男 51 0 0 0 不适用 3.00 否
月 10 日 月 29 日
董事长、 2014 年 6 2015 年 7
黄福生 男 54 0 0 0 不适用 15.56 否
总裁 月 30 日 月 10 日
2014 年 6 2015 年 7
陈冠全 董事 男 29 0 0 0 不适用 0 是
月 30 日 月 10 日
2014 年 6 2015 年 7
周清松 董事 男 41 0 0 0 不适用 0 是
月 30 日 月 10 日
2014 年 6 2015 年 7
毕凤仙 独立董事 女 42 0 0 0 不适用 3.20 否
月 30 日 月 10 日
2014 年 6 2015 年 7
汪月祥 独立董事 男 46 0 0 0 不适用 3.20 否
月 30 日 月 10 日
陈小红 监事会主席 女 56 2015 年 7 2017 年 6 0 0 0 不适用 0 是
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2015 年年度报告
月 10 日 月 29 日
2015 年 7 2017 年 6
周国强 监事 男 33 0 0 0 不适用 0 是
月 10 日 月 29 日
2014 年 6 2017 年 6
骆骏骎 职工监事 男 37 0 0 0 不适用 10.40 否
月 30 日 月 29 日
2014 年 6 2015 年 7
苏新龙 监事 男 50 0 0 0 不适用 0 是
月 30 日 月 10 日
2014 年 6 2017 年 6
陈海燕 董事会秘书 女 41 0 0 0 不适用 14.42 否
月 30 日 月 29 日
合计 / / / / / 0 0 0 / 111.98 /
姓名 主要工作经历
曾就职于芜湖市美华外贸服装（橡胶）总厂（担任厂长）、芜湖市人民政府驻厦门办事处、中坤进出口集团公司国外部、本公司监事会监事会
翟金水
主席。现任上海振龙房地产开发有限公司办公室主任，本公司第六届董事会董事长。
历任中锐集团投资管理部副经理、吉的堡教育机构协理、瑞阳地产集团投资关系总监、金地置业有限公司首席运营官、本公司执行总裁。现任
阙江阳
本公司副董事长、总裁。
历任厦门大洋房地产开发有限公司会计、上海振龙房地产开发有限公司财务部经理、上海夏宫房地产开发有限公司财务部经理。现任本公司董
郑再杰
事、财务总监。
曾任上海铁道大学副校长、上海市教育基建管理中心主任、复旦大学上海视觉艺术学院筹备组副组长和副院长、上海科技馆副馆长，现任上海
顾建生
市自然而然中医药发展基金会秘书长、本公司独立董事。
叶 峰 现任上海公信会计师事务所有限公司财审五部副经理、本公司独立董事。
曾任中共德化县委对台部县政协常委，厦门大洋集团股份有限公司部门经理，厦门大洋集团有限公司副总经理，上海振龙房地产开发有限公司
黄福生 副总经理、总经理，本公司本公司第五届董事会董事、执行总裁、总裁、上海岳衡矿产品销售有限公司总经理、湖南神龙矿业有限公司总经理，
本公司第六届董事会董事长兼总裁。
2009 年 5 月毕业于美国德州大学（University of Texas）。2006 年 1 月至今，担任 G and Rong Company 总经理。2009 年 7 月至 2011 年 5 月
陈冠全
任本公司第四届董事会董事、第五届董事会董事长、第六届董事会董事。现任上海振龙房地产开发有限公司董事、总经理。
周清松 历任本公司财务部副经理、公司监事、财务总监、本公司第五届董事会董事、第六届董事会董事。现任上海振龙房地产开发有限公司财务总监。
曾任中国投资银行广州分行科员、广东正中珠江会计师事务所高级经理、蓝星清洗股份有限公司独立董事、本公司第五届和第六届董事会独立
汪月祥
董事。现任北京服装学院副教授、会计教研室副主任，广东鸿图科技股份有限公司独立董事。
曾任上海市机床研究所办公室职员、上海美洲俱乐部有限公司会籍部主管、中国飞天实业（集团）有限公司办公室主任、上海九龙山城市会所
毕凤仙
总经理、上海九龙山股份有限公司董事会秘书、上海九龙山旅游股份有限公司副总裁、本公司第五届和第六届董事会独立董事。
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2015 年年度报告
陈小红 现任上海振龙房地产开发有限公司副总经理，云南龙杰旅游开发有限公司副总经理，本公司监事会主席。
周国强 2004 年 7 月至 2009 年 11 月在上海市出入境边防检查站担任管理工作，现任上海振龙房地产开发有限公司采购部经理、本公司监事。
曾任厦门中远国际货运有限公司综合业务中心负责人，上海振龙房地产开发有限公司总经理助理、本公司职工监事。现任本公司董事长助理，
骆骏骎
本公司职工监事。
曾任本公司独立董事，本公司副总经理，本公司第四届、第五届、第六届监事会监事，福建神州电子股份有限公司独立董事，成信绿集成股份
苏新龙
有限公司独立董事。现任厦门大学管理学院会计系教授，硕士生导师。
1994 年 7 月毕业于上海财经大学金融系。2000 年 4 月及 2002 年 9 月分别获得全国证券、期货从业人员资格证书。曾任辽宁省证券有限责任公
陈海燕 司上海总部驻上海证券交易所场内交易代表、客户主管；上海泰和投资管理有限公司项目经理；东银期货经纪有限公司办公室主任、市场部经
理。2005 年 9 月至今，历任上海九龙山旅游股份有限公司证券事务代表兼办公室主任、董事会秘书、副总经理。现任本公司董事会秘书。
其它情况说明：公司独立董事顾建生于 2016 年 1 月向公司董事会递交书面辞职报告，申请辞去公司第六届董事会独立董事及其在董事会专业委员会的相
关职务。顾建生先生的辞职将导致公司独立董事人数少于董事会总人数的三分之一，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章
程》等规定，在公司股东大会选举产生新的独立董事之前，顾建生先生将依据相关法律法规的要求，继续履行独立董事及其在董事会专业委员会的职责。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
陈冠全 上海振龙房地产开发有限公司 董事、总经理 2009 年 未知
陈冠全 G and Rong Company 董事 2006 年 未知
苏新龙 厦门大学管理学院 教授、硕士生导师 2008 年 未知
苏新龙 福建神州电子股份有限公司 独立董事 2010 年 2015 年 4 月
苏新龙 成信绿集成股份有限公司 独立董事 2013 年 2015 年 7 月
翟金水 上海振龙房地产开发有限公司 办公室主任 2002 年 未知
毕凤仙 上海九龙山旅游股份有限公司 副总裁 2010 年 2015 年 12 月
汪月祥 北京服装学院 副教授、会计教研室副主任 2007 年 未知
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2015 年年度报告
汪月祥 广东鸿图科技股份有限公司 独立董事 2010 年 未知
黄福生 湖南神龙矿业有限公司 总经理 2014 年 2015 年 7 月
顾建生 上海市自然而然中医药发展基金会 秘书长 2015 年 未知
叶 峰 上海公信会计师事务所有限公司 财审五部副经理 2015 年 未知
周清松 上海振龙房地产开发有限公司 财务总监 2013 年 未知
陈小红 上海振龙房地产开发有限公司 副总经理 2009 年 未知
陈小红 云南龙杰旅游开发有限公司 副总经理 2013 年 未知
周国强 上海振龙房地产开发有限公司 采购部经理 2010 年 未知
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司独立董事报酬由公司股东大会审议批准，公司高级管理人员（部分兼任公司董事）、职工监事的
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
薪酬由公司根据其岗位重要性及其对公司的贡献决定，其他董事、监事不在公司领取报酬。
公司独立董事报酬依据股东大会审议批准的津贴标准发放；高级管理人员、职工监事的薪酬依据其岗
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
位重要性和年度业绩完成情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 及时完成支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获
111.98 万元（含税）。
得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
翟金水 董事长 选举 选举为公司董事,董事会推选担任公司董事长。
翟金水 监事会主席 离任 辞职。
阙江阳 副董事长 选举 选举为公司董事,董事会推选担任公司副董事长。
阙江阳 总裁 聘任 公司董事会聘任为公司总裁。
郑再杰 董事 选举 选举为公司董事。
顾建生 独立董事 选举 选举为公司独立董事。
叶峰 独立董事 选举 选举为公司独立董事。
黄福生 董事长、总裁 离任 辞职。
陈冠全 董事 离任 辞职。
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2015 年年度报告
周清松 董事 离任 辞职。
汪月祥 独立董事 离任 辞职。
毕凤仙 独立董事 离任 辞职。
陈小红 监事会主席 选举 选举为公司监事，监事会推选担任公司监事会主席。
周国强 监事 选举 选举为公司监事。
苏新龙 监事 离任 辞职。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
本公司于 2014 年 3 月 27 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（稽查局调查调字 1673 号），因公司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》
及相关法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司立案稽查。
2015 年 6 月 18 日,公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》（处罚字[2015]20 号），详细见公司已于 2015 年 6 月 19 日在《上海
证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站披露的相关公告（公告编号：临 2015-021 号）。
2015 年 8 月 17 日,公司收到《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书》（[2015]25 号），详细见公司已于 2015 年 8 月 18 日在《上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站披露的相关公告（公告编号：临 2015-042 号）。公司已缴纳相应的罚款。
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 9
主要子公司在职员工的数量 5
在职员工的数量合计 14
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 1
技术人员 0
财务人员 3
行政人员 10
合计 14
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 2
本科 6
专科 2
中专及以下 4
合计 14
(二) 薪酬政策
公司建立了兼顾内部公平性和市场竞争性的薪酬机制，合理筹划企业薪酬成本。根据岗位职
责、所需的技能和经验、工作地点以及对企业的贡献评定员工薪酬，以保证企业既避免关键人才
流失，又节约人工成本，为公司实现经营目标提供保障。
(三) 培训计划
公司重视对员工队伍的培训，建立了分层分类的培训体系，以实现员工的个人成长、提升公
司员工队伍的凝聚力和竞争力。鉴于神龙矿业处于停产状态，2016 年公司暂未制定培训计划。
(四) 劳务外包情况
劳务外包的工时总数 0
劳务外包支付的报酬总额 0
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2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
上市以来，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关规定和要求，
结合公司的实际情况，建立并不断完善公司治理结构和各项制度，规范运作、加强信息披露管理。
报告期内，公司根据经营业务变化、公司名称和注册地变更、董事会和监事会人数变化等实际情
况对《公司章程》进行了修订。对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》，公司法人治理基
本符合要求，实际情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司按照《股东大会规范意见》、《公司章程》和公司制定的《股
东大会议事规则》的要求，规范实施股东大会的召集、召开和议事程序。聘请律师对股东大会出
具法律意见书；确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自
已的权利；确保关联交易的公平合理。
2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做
到了"五分开"，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部机构均独立
运作。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事；
公司董事会由五人组成，其中独立董事二人，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要
求，各位董事能够依据公司《董事会议事规则》等制度认真出席董事会会议，并列席股东大会，
履行诚信、勤勉的职责。公司建立了《独立董事制度》，公司独立董事严格遵守该制度。公司董
事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，能够根据
公司制定的董事会专业委员会工作细则的规定，在召开董事会前对各自职责范围内的事项都进行
认真审阅和讨论，其作用得以有效发挥。
4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举监事。公司
监事由三人组成，其中职工代表一人，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司
监事能够依据《监事会议事规则》等制度认真地履行自已的职责，对关联交易、公司财务以及公
司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护股东的合法权益。
5、关于绩效评估和激励约束机制：公司重视对高级管理人员的绩效考核工作。公司根据高管
人员的业绩贡献决定其奖惩和去留，建立高管人员能上能下、能进能出的用人机制，确保高管人
员充满活力、富有进取心和敬业精神。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等相关利益
者的合法权益，积极与相关利益者合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理制度》，指定《上海证券报》、《证
券日报》、《证券时报》为公司信息披露报纸；严格按相关规定执行信息披露工作，确保所有股
东平等地获得信息。
8、关于投资者关系：报告期内，公司继续加强投资者关系管理工作，认真做好投资者来电的
接听、答复。建立投资者来访纪录档案，对涉及媒体和机构对公司的调研事项，及时做好纪录内
容整理归档并向上海证券交易所报备。
9、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
为加大信息保密力度，防止信息外泄，维护信息披露的公平原则，降低引发内幕交易的风险，
公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》（已经 2010 年 4 月 26 日召开的第四届董事会第十
六次会议审议通过），对内幕信息知情人进行登记备案。截止目前，未发现有相关违规事宜。公
司将按照有关规定严格执行内幕信息知情人管理制度。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因：
报告期，公司法人治理的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相
关规定的要求，不存在差异。
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2015 年年度报告
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2014 年度股东大会 2015 年 5 月 20 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 5 月 21 日
2015 年第一次临时股东大会 2015 年 7 月 10 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 7 月 11 日
2015 年第二次临时股东大会 2015 年 10 月 15 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 10 月 16 日
2015 年第三次临时股东大会 2015 年 11 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 11 月 27 日
2015 年第四次临时股东大会 2015 年 12 月 31 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 1 月 4 日
股东大会情况说明：不适用。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
翟金水 否 10 8 2 0 0 否 3
阙江阳 否 10 8 2 0 0 否 3
郑再杰 否 10 8 2 0 0 否 2
顾建生 是 10 7 2 1 0 否 3
叶 峰 是 10 8 2 0 0 否 3
黄福生 否 2 2 0 0 0 否 2
陈冠全 否 2 2 0 0 0 否 1
周清松 否 2 2 0 0 0 否 2
毕凤仙 是 2 2 0 0 0 否 2
汪月祥 是 2 1 1 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明：不适用。
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 9
通讯方式召开会议次数 2
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司独立董事未对公司董事会审议事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，报告期内，董
事会下设专门委员会根据《公司章程》、《董事会专业委员会实施细则》的规定正常开展工作，
作为董事会专门工作机构，各专门委员会积极为公司定期报告审计、选聘审计机构、董事及高管
的提名、审核薪酬等方面提供专业的咨询意见和建议。
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2015 年年度报告
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开。公司拥有完整的法人治理
结构，设立了完全独立于控股股东的组织机构；拥有独立完整的业务、管理体系；资产独立完整，
权属清晰；设有完全独立的财务会计部门，并建立独立的会计核算制度和财务管理体系。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
公司不存在同业竞争的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司高级管理人员年薪收入与其经营责任、经营风险和经营业绩挂钩，结合行业、区域的市
场薪资水平确定。公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工的股权激励政策。公司将根据实
际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员与股东利益取向逐步趋于一致，以实现股东价
值最大化。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司已建立了涵盖主要经营业务环节的基本内部控制体系，公司的法人治理、生产经营、信
息披露和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行。在执行内部控制制度过程中，
未发现重大风险失控、严重管理舞弊及重要流程错误等重大缺陷。由于内部控制的固有局限性，
内外部环境的持续变化，可能导致原有控制活动不适用或者出现偏差，为此公司将及时进行内部
控制体系的补充和完善，为公司实现发展战略、提高经营效率、财务报告的真实完整提供合理保
障。
公司成立了内控建设领导小组和工作小组，制定了内控规范实施工作方案，并聘请厦门大学
管理学院会计系内部控制建设课题组作为外部咨询机构。同时聘请了广东正中珠江会计师事务所
（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请的广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司于 2015 年 12 月 31 日的财务
报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告（广会审字
[2016]G16003460028 号），详见 2016 年 3 月 24 日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
的公司《内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
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第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
广会审字[2016]G16003460018 号
上海创兴资源开发股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海创兴资源开发股份有限公司（以下简称“创兴资源”或“公司”）财
务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是创兴资源管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，创兴资源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创
兴资源 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冼宏飞
中国注册会计师：关文源
中国 广州 二〇一六年三月二十二日
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2015 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 上海创兴资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 66,129,969.94 161,020,355.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2 - 1,400,000.00
应收账款 3 88,558.31 7,598,478.21
预付款项 4 61,479.73 885,246.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5 5,313,522.29
其他应收款 6 95,000.00 382,235.21
买入返售金融资产
存货 7 6,580,306.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8 116,957.32 145,005,321.58
流动资产合计 71,805,487.59 322,871,943.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 9 176,558,779.40 180,675,570.97
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10 135,144,716.16 153,348,608.31
投资性房地产
固定资产 11 12,845.28 110,628,274.94
在建工程 12 650,348.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13 8,779,553.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14 19,736,037.63 28,730,636.98
其他非流动资产 15 23,454,030.30
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非流动资产合计 331,452,378.47 506,267,023.69
资产总计 403,257,866.06 829,138,967.04
流动负债：
短期借款 16 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17 4,551,896.85 27,684,377.61
预收款项 18 4,520,543.08 46,922.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19 184,307.60 4,864,681.55
应交税费 20 33,660,775.65
应付利息
应付股利
其他应付款 21 9,257,147.23 92,807,693.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 22 130,000,000.00
其他流动负债 23 750,000.00
流动负债合计 19,263,894.76 329,064,450.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 24 164,500,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 164,500,000.00
负债合计 19,263,894.76 493,564,450.30
所有者权益
股本 25 425,373,000.00 425,373,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 26 136,432,072.61 138,525,737.50
42 / 103
2015 年年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备 27 13,851,815.36
盈余公积 28 48,812,206.57 48,812,206.57
一般风险准备
未分配利润 29 -226,623,307.88 -290,988,242.69
归属于母公司所有者权益合计 383,993,971.30 335,574,516.74
少数股东权益
所有者权益合计 383,993,971.30 335,574,516.74
负债和所有者权益总计 403,257,866.06 829,138,967.04
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:上海创兴资源开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 52,934,684.89 159,244,383.90
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 55,000.00 55,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 1 92,572,541.92 62,495,043.05
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,302.84
流动资产合计 145,565,529.65 221,794,426.95
非流动资产：
可供出售金融资产 176,558,779.40 178,268,200.82
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2 69,374,659.56 59,374,659.56
投资性房地产
固定资产 12,277.13 17,988.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
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2015 年年度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,736,037.63 21,680,636.98
其他非流动资产
非流动资产合计 265,681,753.72 259,341,486.13
资产总计 411,247,283.37 481,135,913.08
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,550,000.00
预收款项
应付职工薪酬 127,483.10 133,837.90
应交税费 32,168,007.50
应付利息
应付股利
其他应付款 4,966,227.23 20,141,825.48
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 750,000.00
流动负债合计 10,393,710.33 52,443,670.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 10,393,710.33 52,443,670.88
所有者权益：
股本 425,373,000.00 425,373,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 112,555,794.67 114,649,459.56
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 48,812,206.57 48,812,206.57
未分配利润 -185,887,428.20 -160,142,423.93
44 / 103
2015 年年度报告
所有者权益合计 400,853,573.04 428,692,242.20
负债和所有者权益总计 411,247,283.37 481,135,913.08
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 18,551,918.97 51,237,988.15
其中：营业收入 30 18,551,918.97 51,237,988.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 119,784,077.97 414,907,031.70
其中：营业成本 30 16,332,798.27 58,491,972.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31 44,605.32 2,229,348.64
销售费用 32 606,163.15 2,720,564.94
管理费用 33 21,179,206.81 25,124,101.74
财务费用 34 -1,984,326.14 11,441,630.42
资产减值损失 35 83,605,630.56 314,899,413.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 36 161,377,324.66 -13,691,987.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -10,890,369.86 -13,691,987.49
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,145,165.66 -377,361,031.04
加：营业外收入 37 13,439,233.11 6,181.57
其中：非流动资产处置利得 37 838,110.59
减：营业外支出 38 1,426,804.29 19,442,950.37
其中：非流动资产处置损失 38 376,804.29 19,392,862.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,157,594.48 -396,797,799.84
减：所得税费用 39 7,792,659.67 4,750,018.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,364,934.81 -401,547,818.26
归属于母公司所有者的净利润 64,364,934.81 -398,202,453.22
少数股东损益 -3,345,365.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
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2015 年年度报告
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 64,364,934.81 -401,547,818.26
归属于母公司所有者的综合收益总额 64,364,934.81 -398,202,453.22
归属于少数股东的综合收益总额 -3,345,365.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.15 -0.94
（二）稀释每股收益(元/股) 0.15 -0.94
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 10,525,950.12 3,555,889.75
财务费用 -5,442,551.27 -17,594.63
资产减值损失 24,161,340.55 408,683,961.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -29,243,739.40 -412,222,256.48
加：营业外收入 5,291,394.80 5,310.87
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,050,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,002,344.60 -412,216,945.61
减：所得税费用 742,659.67 -16,766,752.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,745,004.27 -395,450,193.44
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
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2015 年年度报告
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -25,745,004.27 -395,450,193.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 35,492,625.97 55,794,699.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40 11,640,721.81 1,005,488.34
经营活动现金流入小计 47,133,347.78 56,800,188.32
购买商品、接受劳务支付的现金 34,527,577.30 32,309,950.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,379,772.49 9,321,790.15
支付的各项税费 33,058,612.58 8,587,368.08
支付其他与经营活动有关的现金 40 3,376,145.89 7,121,597.68
经营活动现金流出小计 75,342,108.26 57,340,706.42
经营活动产生的现金流量净额 41 -28,208,760.48 -540,518.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 141,000,000.00
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2015 年年度报告
取得投资收益收到的现金 33,526,232.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40
投资活动现金流入小计 174,536,232.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,041,233.00 8,322,472.74
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40 4,623,407.91
投资活动现金流出小计 5,664,640.91 8,322,472.74
投资活动产生的现金流量净额 168,871,591.14 -8,322,472.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 40 1,300,000.00 57,700,000.00
筹资活动现金流入小计 1,300,000.00 97,700,000.00
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 79,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,432,022.76 12,336,122.27
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 40 62,770,000.59
筹资活动现金流出小计 236,202,023.35 91,336,122.27
筹资活动产生的现金流量净额 -234,902,023.35 6,363,877.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41 -94,239,192.69 -2,499,113.11
加：期初现金及现金等价物余额 41 160,369,162.63 162,868,275.74
六、期末现金及现金等价物余额 41 66,129,969.94 160,369,162.63
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,962,691.92 26,036.59
经营活动现金流入小计 10,962,691.92 26,036.59
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,824,514.65 2,212,233.22
支付的各项税费 33,058,612.58 256,667.20
支付其他与经营活动有关的现金 2,173,359.45 1,291,031.49
经营活动现金流出小计 37,056,486.68 3,759,931.91
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2015 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 -26,093,794.76 -3,733,895.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 83,800,000.00 32,215,000.00
投资活动现金流入小计 83,801,000.00 32,215,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 134,005,500.00
投资活动现金流出小计 144,005,500.00 30,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -60,204,500.00 2,215,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 17,400,000.00
筹资活动现金流入小计 17,400,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,011,404.25
筹资活动现金流出小计 20,011,404.25
筹资活动产生的现金流量净额 -20,011,404.25 17,400,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,309,699.01 15,881,104.68
加：期初现金及现金等价物余额 159,244,383.90 143,363,279.22
六、期末现金及现金等价物余额 52,934,684.89 159,244,383.90
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
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2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 少数
项目 他
减： 一般 股东 所有者权益合计
优 永 综 权益
股本 其 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 合
他 股 准备
股 债 收
益
一、上年期末余额 425,373,000.00 138,525,737.50 13,851,815.36 48,812,206.57 -290,988,242.69 335,574,516.74
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 425,373,000.00 138,525,737.50 13,851,815.36 48,812,206.57 -290,988,242.69 335,574,516.74
三、本期增减变动金额（减 -2,093,664.89 -13,851,815.36 64,364,934.81 48,419,454.56
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 64,364,934.81 64,364,934.81
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
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2015 年年度报告
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -26,275.00 -26,275.00
1．本期提取
2．本期使用 26,275.00 26,275.00
（六）其他 -2,093,664.89 -13,825,540.36 -15,919,205.25
四、本期期末余额 425,373,000.00 136,432,072.61 48,812,206.57 -226,623,307.88 383,993,971.30
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 减
项目
具 ： 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其
先 续 存 收益 准备
他
股 债 股
一、上年期末余额 425,373,000.00 118,201,530.90 11,053,581.68 48,757,408.89 106,721,031.41 11,720,024.60 721,826,577.48
加：会计政策变更 -547,976.80 54,797.68 493,179.12
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 425,373,000.00 117,653,554.10 11,053,581.68 48,812,206.57 107,214,210.53 11,720,024.60 721,826,577.48
三、本期增减变动 20,872,183.40 2,798,233.68 -398,202,453.22 -11,720,024.60 -386,252,060.74
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 -398,202,453.22 -3,345,365.04 -401,547,818.26
额
（二）所有者投入 20,872,183.40 - -8,374,659.56 12,497,523.84
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2015 年年度报告
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 20,872,183.40 -8,374,659.56 12,497,523.84
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 2,798,233.68 2,798,233.68
1．本期提取 3,268,007.20 3,268,007.20
2．本期使用 469,773.52 469,773.52
（六）其他
四、本期期末余额 425,373,000.00 138,525,737.50 13,851,815.36 48,812,206.57 -290,988,242.69 335,574,516.74
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
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2015 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 425,373,000.00 114,649,459.56 48,812,206.57 -160,142,423.93 428,692,242.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 425,373,000.00 114,649,459.56 48,812,206.57 -160,142,423.93 428,692,242.20
三、本期增减变动金额（减 -2,093,664.89 -25,745,004.27 -27,838,669.16
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -25,745,004.27 -25,745,004.27
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
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2015 年年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -2,093,664.89 -2,093,664.89
四、本期期末余额 425,373,000.00 112,555,794.67 48,812,206.57 -185,887,428.20 400,853,573.04
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 425,373,000.00 106,822,776.80 48,757,408.89 234,814,590.39 815,767,776.08
加：会计政策变更 -547,976.80 54,797.68 493,179.12 -
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 425,373,000.00 106,274,800.00 48,812,206.57 235,307,769.51 815,767,776.08
三、本期增减变动金额（减 8,374,659.56 -395,450,193.44 -387,075,533.8
少以“－”号填列） 8
（一）综合收益总额 - -395,450,193.44 -395,450,193.4
4
（二）所有者投入和减少 8,374,659.56 8,374,659.56
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 8,374,659.56 8,374,659.56
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
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2015 年年度报告
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 425,373,000.00 114,649,459.56 48,812,206.57 -160,142,423.93 428,692,242.20
法定代表人：翟金水 主管会计工作负责人：郑再杰 会计机构负责人：郑再杰
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三、公司基本情况
1. 公司概况
（一）公司概况
1、公司注册地和总部地址
上海市浦东新区康桥路 1388 号三楼 A
2、公司注册资本
人民币 42,537.30 万元
3、业务性质和主要经营活动
公司经营范围：矿业投资、实业投资，从事货物及技术的进出口业务（企业经营涉及行政许可的，
凭许可证件经营）。
（二）财务报告的批准报出
本财务报告于 2016 年 3 月 22 日经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定；本报告期内，本公司合并财务报表范围如下：
单位名称 子公司类型 级次 以下简称
湖南神龙矿业有限公司 全资子公司 二级 神龙矿业（注①）
上海岳衡建筑工程有限公司 全资子公司 二级 上海岳衡（注②）
桑日县金冠矿业有限公司 全资子公司 二级 桑日金冠
上海利久国际贸易有限公司 全资子公司 二级 利久国贸
上海睿贯投资发展有限公司 全资子公司 二级 睿贯投资
上海圣信投资管理有限公司 全资子公司 二级 圣信投资
上海昱冠资产管理有限公司 全资子公司 二级 昱冠资管
注：①神龙矿业自 2015 年 12 月 31 日起不再纳入合并报表范围；②上海岳衡矿产品销售有限
公司于 2015 年 8 月更名为“上海岳衡建筑工程有限公司”。
本期合并报表范围变化情况参见附注六、合并范围的变更；本公司在上述子公司的权益情况详见
本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年颁布的《企业会计准
则》、2014 年新颁布或修订的相关会计准则和中国证监会发布的 2014 年修订的《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求，并
基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、22“收入”各项描述。
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2015 年年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司根据实际发生的交易和事项，遵循《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及解
释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以 12 个月为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他
企业为被合并方。
同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合
并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在
合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。购买
日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有
对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的
或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取
得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并
时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
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2015 年年度报告
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合
并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入
合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附
注长期股权投资所述方法进行核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
公司对发生的非本位币经济业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本
位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，
按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损
益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原
则进行处理。
在编制合并财务报表时，香港及境外子公司的外币财务报表已折算为人民币财务报表。
外币财务报表的折算方法为：
（1）资产负债表中的货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量，以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币
金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。
按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下作为
“其他综合收益”单独列示。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
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处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依 除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在
据或金额标准 减值的应收款项不计提坏账准备之外，本公司将单项金额超过 100 万的
应收账款和单项金额超过 50 万的其他应收款。
单项金额重大并单项计 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现金流量现值
提坏账准备的计提方法 低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单独测试
未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏
账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
合并范围内关联方组合 合并报表范围内的关联方往来应收款项。
账龄组合 账龄分析法。
合并范围内关联方组合 除有确凿证据表明存在减值外，不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
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□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有证据表明难以收回的款项，存在特殊的回收风险。
坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计
入当期损益。
12. 存货
（1）存货的分类
存货分为：原材料、库存商品、发出商品、在产品、周转物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司于每年中期期末及期末在对存
货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据
存货成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销
售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计
量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净
值。
可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后
的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数
量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制，并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符，根据管理权限报经批准
后，在年终结账前处理完毕，计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：
采用一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
(一)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
(二)公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
(三)公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(四)该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资
产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费
用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区
分的组成部分。
14. 长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
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面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财
务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。
合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投
资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资
收益。2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资
成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证
券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换
（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的
相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价
值确认为对债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期
股权投资，采用权益法核算。
15. 固定资产
(1).确认条件
指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条
件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产；
固定资产按实际成本计价。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 10-40 5-10 2.25-9.50
机器设备 直线法 5-10 5-10 9.00-19.00
运输工具 直线法 5 5-10 18.00-19.00
其他设备 直线法 5-20 5-10 4.50-19.00
16. 在建工程
（1）在建工程的类别
公司在建工程包括装修工程、技术改造工程、大修理工程和固定资产新建等。
（2）在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因
进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成
的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际
销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件
的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。
（3）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的
固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，
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根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，
待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的
专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
17. 借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专
门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当
期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用
开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的确定标准和分类
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利
技术、商标权、著作权、土地使用权等。
2）无形资产的计量
无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。
3）无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用
寿命不确定的无形资产不予摊销，其中土地使用权自取得时起，在土地使用期内采用直线法分期
平均摊销，不留残值。采矿权依据相关的已探明矿山储量采用产量法进行摊销。
4）无形资产支出满足资本化的条件：
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产。
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
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19. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公
司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否
存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确
定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市
场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的
最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬
运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产
在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资
产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价
值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利
费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经
费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度
报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设
定受益计划。①设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义
务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根
据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计
划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工
薪酬负债，并计入当期损益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞
退福利时；②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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21. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃
置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续
范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况
下，最佳估计数按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能
收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
22. 收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司以货物发出并经客户验收后确认收入。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法
确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计
不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作
为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，
不确认收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资
产使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
23. 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府
补助所附的条件，且能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异
与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时
性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（1）递延所得税资产的确认
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项
交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。
25. 其他重要的会计政策和会计估计
专项储备
对安全生产费和维简费，根据《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函
[2008]60号），安全生产费和维简费的提取和使用均在股东权益中反映。按照《企业会计准则解
释第3号》，提取金额计入成本或当期损益，使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费
用性支出的，直接冲减股东权益；形成固定资产的，于达到预定可使用状态时冲减专项储备并确
认累计折旧。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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增值税 按应税收入 3%、17%
消费税
营业税 按应税劳务 3%
城市维护建设税 按流转税 1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 按流转税 3%
地方教育费附加 按流转税 2%
资源税 原矿开采量 8 元/吨
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
报告期内无税收优惠事项
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 66,129,969.94 161,020,355.63
其他货币资金
合计 66,129,969.94 161,020,355.63
其中：存放在境外的款
项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,400,000.00
商业承兑票据
合计 1,400,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,500,000.00
商业承兑票据
合计 1,500,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 98,398.12 100.00 9,839.81 10.00 88,558.31 7,998,398.12 100.00 399,919.91 5.00 7,598,478.21
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 98,398.12 / 9,839.81 / 88,558.31 7,998,398.12 / 399,919.91 / 7,598,478.21
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年 98,398.12 9,839.81 10.00
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
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5 年以上
合计 98,398.12 9,839.81 10.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 390,080.10 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
公司报告期末，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 98,398.12 元，占应收账款总额的比例为
100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 9,839.81 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,479.73 10.54 832,746.01 94.07
1至2年 55,000.00 89.46 52,500.00 5.93
2至3年
3 年以上
合计 61,479.73 100.00 885,246.01 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司报告期末，预付款项余额中无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
公司报告期末，预付款项余额前五名的供应商金额合计 61,479.73 元，占预付款项总额的比例为
100.00%。
7、 应收利息
□适用 √不适用
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8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中铝广西有色崇左稀土开发有限公司 5,313,522.29
合计 5,313,522.29
注：本期末不存在重要且账龄超过一年的应收股利。应收股利事项详见本附注七、16、长期
股权投资之注释。
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单 239,427,233.29 99.96 239,427,233.29 100.00 -
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 100,584.14 0.04 5,584.14 5.55 95,000.00 1,359,694.94 100.00 977,459.73 71.89 382,235.21
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 239,527,817.43 / 239,432,817.43 / 95,000.00 1,359,694.94 / 977,459.73 / 382,235.21
注：除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提
坏账准备之外，本公司将单项金额超 50 万元的应收款项视为重大应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
如本附注八、合并范围的变更之 4 所述，本期处置子公司神龙矿业 100%股权，自 2015 年 12 月 31
日起，不再将其纳入合并报表范围，母公司及子公司上海岳衡对神龙矿业的应收债权（原值共计
239,427,233.29 元）在合并报表层面为一项新的金融资产，根据《企业会计准则第 22 号—金融
工具确认和计量》的规定，采用公允价值进行初始计量。截至本期末，神龙矿业严重资不抵债，
处于停业状态，也不存在第三方对其债务提供额外担保，应收神龙矿业全部债权预计很可能全部
无法收回，应收款项公允价值为 0，即全额减值，并在合并层面反映。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
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100,000.00 5,000.00 5.00
1 年以内小计 100,000.00 5,000.00 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 584.14 584.14 100.00
合计 100,584.14 5,584.14 5.55
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 45,205.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
本期计提坏账准备金额 45,205.42 元；因整体置出神龙矿业（详见本附注八、合并范围的变更
之 4），转出神龙矿业个体层面坏账准备 1,017,081.01 元；收回或转回坏账准备金额 0.00 元；
合并层面还原坏账准备 239,427,233.29 元。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收神龙矿业款项 239,427,233.29
员工备用金 273,221.99
押金/保证金 905,232.00
其他 100,584.14 181,240.95
合计 239,527,817.43 1,359,694.94
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
神龙矿业 往来款 239,427,233.29 3 年以内 99.96 239,427,233.29
李春晓 应收代垫印花税 100,000.00 1 年以内 0.04 5,000.00
林建东 备用金 584.14 5 年以上 - 584.14
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2015 年年度报告
合计 / 239,527,817.43 / 100.00 239,432,817.43
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
不适用。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
不适用。
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,880,205.21 1,880,205.21
在产品 4,759,649.92 1,737,965.31 3,021,684.61
库存商品 2,643,782.47 965,365.58 1,678,416.89
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 9,283,637.60 2,703,330.89 6,580,306.71
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额 期末
项目 期初余额
计提 其他 转回或转销 其他 余额
原材料
在产品 1,737,965.31 24,551.93 1,713,413.38
库存商品 965,365.58 854,964.15 110,401.43
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 2,703,330.89 879,516.08 1,823,814.81
注：因整体置出神龙矿业（详见本附注八、合并范围的变更之 4），转出存货跌价准备
1,823,814.81 元。
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2015 年年度报告
可供出售金融资产（注） 141,000,000.00
预交增值税 65,868.71 3,115,231.42
预交其他税费 51,088.61 890,090.16
合计 116,957.32 145,005,321.58
其他说明
2015 年 6 月，公司全额收回渤海信托博盈投资定增集合资金信托计划优先份额本金人民币 14,100
万元，并收讫现金收益 3,338.69 万元。
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 180,675,570.97 4,116,791.57 176,558,779.40 180,675,570.97 180,675,570.97
按公允价值计量的
按成本计量的 180,675,570.97 4,116,791.57 176,558,779.40 180,675,570.97 180,675,570.97
合计 180,675,570.97 4,116,791.57 176,558,779.40 180,675,570.97 180,675,570.97
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投资 资单位 现
本 本 本
单位 持股比 金
期 期 期 本期 期
期初 期末 期末 例(%) 红
增 减 初 增加 减
利
加 少 少
上海振龙房地产 173,400,700.82 173,400,700.82 19.70
开发有限公司
上海夏宫房地产 7,274,870.15 7,274,870.15 4,116,791.57 4,116,791.57 19.47
开发有限公司
合计 180,675,570.97 180,675,570.97 4,116,791.57 4,116,791.57 /
注：期末，以可供出售金融资产-上海夏宫账面价值与上海夏宫净资产账面价值归属于本公司的份
额的差额计提减值准备。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减 其他
期初 权益法下 其他 宣告发放 计提 期末 减值准备期
被投资单位 追加 少 综合
余额 确认的投 权益 现金股利 减值 其他 余额 末余额
投资 投 收益
资损益 变动 或利润 准备
资 调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
中铝广西有色 153,348,608. -10,890, -7,313,5 135,144,7
崇左稀土开发 31 369.86 22.29 16.16
有限公司
小计 153,348,608. -10,890, -7,313,5 135,144,7
31 369.86 22.29 16.16
153,348,608. -10,890, -7,313,5 135,144,7
合计
31 369.86 22.29 16.16
注 1：本年度崇左稀土宣告分派现金股利，子公司桑日金冠按持有的崇左稀土权益比例应分
得 7,313,522.29 元；
注 2： 2015 年 2 月 9 日崇左稀土股东会议通过决议，同意归属于桑日金冠的股利中
1,860,741.40 元冲抵崇左稀土原股东山南华科资源投资有限公司（与本公司同一实际控制人，简
称“山南华科”，2014 年将崇左稀土 13%的股权赠与桑日金冠）应付崇左稀土的控股股东中铝广西
有色稀土开发有限公司的债务 1,860,741.40 元。同时，桑日金冠与山南华科、桑日创华投资有限
公司（与本公司同一实际控制人，简称“桑日创华”）、上海振龙房地产开发有限公司（与本公司
同一实际控制人，简称“上海振龙”）签订债权债务抵消协议，约定以上述金额抵消桑日金冠欠桑
日创华和上海振龙的债务共计 1,860,741.40 元。2015 年 9 月份，桑日金冠收到现金股利
139,258.60 元。截至本期末，桑日金冠应收崇左稀土现金股利 5,313,522.29 元。
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 117,085,471.65 61,698,687.55 3,869,680.83 8,506,937.86 191,160,777.89
2.本期增加金额
（1）购置
（2）在建工程转入
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2015 年年度报告
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 117,085,471.65 61,698,687.55 3,869,680.83 8,465,449.86 191,119,289.89
（1）处置或报废 13,099,033.47 2,843,645.93 15,942,679.40
（2）处置子公司减少 117,085,471.65 48,599,654.08 1,026,034.90 8,465,449.86 175,176,610.49
4.期末余额 41,488.00 41,488.00
二、累计折旧
1.期初余额 29,278,050.37 37,223,155.64 3,178,133.53 6,059,425.87 75,738,765.41
2.本期增加金额 3,559,808.84 3,677,927.19 149,598.35 678,085.21 8,065,419.59
（1）计提 3,559,808.84 3,677,927.19 149,598.35 678,085.21 8,065,419.59
3.本期减少金额 32,837,859.21 40,901,082.83 3,327,731.88 6,708,868.36 83,775,542.28
（1）处置或报废 9,894,857.88 2,803,430.56 12,698,288.44
（2）处置子公司减少 32,837,859.21 31,006,224.95 524,301.32 6,708,868.36 71,077,253.84
4.期末余额 28,642.72 28,642.72
三、减值准备
1.期初余额 4,793,737.54 4,793,737.54
2.本期增加金额 64,502,315.31 11,515,957.44 399,288.43 1,753,161.06 78,170,722.24
（1）计提 64,502,315.31 11,515,957.44 399,288.43 1,753,161.06 78,170,722.24
3.本期减少金额 64,502,315.31 16,309,694.98 399,288.43 1,753,161.06 82,964,459.78
（1）处置或报废 1,675,282.21 1,675,282.21
（2）处置子公司减少 64,502,315.31 14,634,412.77 399,288.43 1,753,161.06 81,289,177.57
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,845.28 12,845.28
2.期初账面价值 87,807,421.28 19,681,794.37 691,547.30 2,447,511.99 110,628,274.94
注：本期末，因整体置出神龙矿业（详见本附注八、合并范围的变更之 4），转出固定资产账
面价值 22,810,179.08 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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2015 年年度报告
神龙矿业一期 650,348.71 650,348.71
合计 650,348.71 650,348.71
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
本
本期 工程累 利息 中： 本期
期
转入 计投入 资本 本期 利息
期初 增 本期其他 期末 工程 资金
项目名称 预算数 固定 占预算 化累 利息 资本
余额 加 减少金额 余额 进度 来源
资产 比例 计金 资本 化率
金
金额 (%) 额 化金 (%)
额
额
神龙矿业 200,000,000 650,348.71 650,348.71 130.45 自筹
一期
合计 200,000,000 650,348.71 650,348.71 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
本期末，因整体置出神龙矿业（详见本附注八、合并范围的变更之 4），转出在建工程账面价值
650,348.71 元。
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利 神龙矿业一期
项目 土地使用权 专利权 零星用地 合计
技术 用地
一、账面原值
1.期初余额 319,000,000.00 9,255,269.88 481,184.00 328,736,453.88
2.本期增加金额
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2015 年年度报告
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 319,000,000.00 9,255,269.88 481,184.00 328,736,453.88
(1)处置
（2）处置子公司减少 319,000,000.00 9,255,269.88 481,184.00 328,736,453.88
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额 6,908,216.11 938,637.20 18,263.20 7,865,116.51
2.本期增加金额 108,855.97 4,756.04 113,612.01
（1）计提 108,855.97 4,756.04 113,612.01
3.本期减少金额 6,908,216.11 1,047,493.17 23,019.24 7,978,728.52
(1)处置
（2）处置子公司减 6,908,216.11 1,047,493.17 23,019.24 7,978,728.52
少
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额 312,091,783.89 312,091,783.89
2.本期增加金额 1,705,918.12 1,705,918.12
（1）计提 1,705,918.12 1,705,918.12
3.本期减少金额 312,091,783.89 1,705,918.12 313,797,702.01
(1)处置
（2）处置子公司减少 312,091,783.89 1,705,918.12 313,797,702.01
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值 8,316,632.68 462,920.80 8,779,553.48
注：本期末，因整体置出神龙矿业（详见本附注六、合并范围的变更之 2），转出无形资产账
面价值 6,960,023.35 元。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
差异 资产 异 资产
资产减值准备 67,067,300.76 16,766,825.19
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
待弥补亏损 74,953,167.19 18,738,291.80 28,200,000.00 7,050,000.00
可供出售金融资产 3,990,983.32 997,745.83 19,655,247.16 4,913,811.79
合计 78,944,150.51 19,736,037.63 114,922,547.92 28,730,636.98
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 260,576,269.52 149,388,067.95
应收款项 239,442,657.24 1,377,379.64
存货 2,703,330.89
长期资产减值准备 4,116,791.57 249,818,220.67
可供出售金融资产 15,664,263.86
权益法下长期股权投资 42,810,767.89 23,356,705.53
开办费 142,030.48 75,756.08
合计 562,752,780.56 426,719,460.76
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 13,529,449.93
2017 年 4,353,573.56 15,328,963.73
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2015 年年度报告
2018 年 6,039,602.54 32,556,204.94
2019 年 4,464,727.52 87,973,449.35
2020 年 245,718,365.90
合计 260,576,269.52 149,388,067.95 /
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 588,357.76
预付征地款 22,865,672.54
合计 23,454,030.30
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 40,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付采购货款 1,896.85 11,457,484.80
应付资产重组费用 4,550,000.00
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2015 年年度报告
应付设备和工程款 15,738,498.81
其他 488,394.00
合计 4,551,896.85 27,684,377.61
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售货款 4,520,543.08 46,922.47
合计 4,520,543.08 46,922.47
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,047,311.41 2,453,106.14 3,340,442.25 159,975.30
二、离职后福利-设定提存计划 315,434.80 269,992.90 561,095.40 24,332.30
三、辞退福利 3,501,935.34 64,400.00 3,566,335.34
四、一年内到期的其他福利
合计 4,864,681.55 2,787,499.04 7,467,872.99 184,307.60
注：本期末，因整体置出神龙矿业（详见本附注八、合并范围的变更之 4），转出应付职工薪
酬 3,127,061.95 元。
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 921,417.11 2,191,953.04 2,974,082.65 139,287.50
二、职工福利费 10,184.60 10,184.60
三、社会保险费 120,367.30 156,191.50 264,193.00 12,365.80
其中：医疗保险费 107,969.60 102,525.90 201,297.80 9,197.70
工伤生育保险费 11,063.30 16,142.70 25,784.50 1,421.50
补充医疗保险费 1,334.40 19,962.60 19,550.40 1,746.60
残疾人就业保障金 17,236.30 17,236.30
欠薪保障费 324.00 324.00
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2015 年年度报告
四、住房公积金 5,527.00 94,777.00 91,982.00 8,322.00
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 1,047,311.41 2,453,106.14 3,340,442.25 159,975.30
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 314,434.00 255,020.90 546,432.60 23,022.30
2、失业保险费 1,000.80 14,972.00 14,662.80 1,310.00
3、企业年金缴费
合计 315,434.80 269,992.90 561,095.40 24,332.30
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税
消费税
营业税
企业所得税 32,123,862.55
个人所得税 42,545.05
城市维护建设税 459,830.45
教育费附加 342,287.11
地方教育费附加 7,140.36
资源税 115,226.32
其他 569,883.81
合计 33,660,775.65
38、 应付利息
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 9,211,857.23 79,844,094.22
押金/保证金 12,763,987.01
其他 45,290.00 199,611.79
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2015 年年度报告
合计 9,257,147.23 92,807,693.02
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海振龙房地产开发有限公司 4,400,000.00 应付关联方往来款
厦门百汇兴投资有限公司 3,000,000.00 应付关联方往来款
合计 7,400,000.00 /
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 130,000,000.00
合计 130,000,000.00
43、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
投资者损失赔偿及相关费用 750,000.00
合计 750,000.00
其他说明：
预提投资者损失赔偿及相关费用之事由详见本附注十四、承诺及或有事项之（二）。
44、 长期借款
□适用 √不适用
45、 应付债券
□适用 √不适用
46、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付采矿权款 164,500,000.00
其他说明：
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2015 年年度报告
期初长期应付款系子公司神龙矿业未支付的采矿权出让金的余额；本期末，因公司整体置出神龙
矿业（详见本附注八、合并范围的变更之 4），长期应付款全额转出。
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
□适用 √不适用
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 425,373,000.00 425,373,000.00
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 105,273,011.52 105,273,011.52
其他资本公积 33,252,725.98 2,093,664.89 31,159,061.09
合计 138,525,737.50 2,093,664.89 136,432,072.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期就公司 2014 年度接受桑日创华投资有限公司（公司实际控制人陈冠全控制的公司，简称“桑
日创华”）无偿赠与的桑日金冠 30%股权一事（上期计入资本公积）缴纳企业所得税 2,093,664.89
元，相应减少资本公积。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 13,851,815.36 13,851,815.36
合计 13,851,815.36 13,851,815.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期末，因整体置出神龙矿业（详见本附注
八、合并范围的变更之 4），相应转出专项储备。
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,812,206.57 48,812,206.57
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 48,812,206.57 48,812,206.57
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -290,988,242.69 106,721,031.41
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 493,179.12
调整后期初未分配利润 -290,988,242.69 107,214,210.53
加：本期归属于母公司所有者的净利润 64,364,934.81 -398,202,453.22
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -226,623,307.88 -290,988,242.69
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
注：2014 年度由于会计政策变更，影响该年度期初未分配利润 493,179.12 元
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,551,918.97 16,332,798.27 51,237,988.15 58,491,972.18
其他业务
合计 18,551,918.97 16,332,798.27 51,237,988.15 58,491,972.18
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2015 年年度报告
主营业务（分产品）
项目 2015 年度 2014 年度
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
铁精粉销售 1,373,722.50 986,493.16 51,237,988.15 58,491,972.18
建筑材料销售 10,524,039.33 10,022,894.46
软装饰材料销售 1,924,620.06 1,539,700.85
智能家居及家电销售 4,729,537.08 3,783,709.80
合计 18,551,918.97 16,332,798.27 51,237,988.15 58,491,972.18
主营业务收入（分地区）
项目 2015 年度 2014 年度
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖南地区 1,373,722.50 986,493.16 51,237,988.15 58,491,972.18
上海地区 17,178,196.47 15,346,305.11
合计 18,551,918.97 16,332,798.27 51,237,988.15 58,491,972.18
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 22,302.66 171,748.34
教育费附加 13,381.60 60,624.20
资源税
地方教育附加 8,921.06 9,893.14
资源税 1,987,082.96
合计 44,605.32 2,229,348.64
61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 173,400.00 2,152,094.29
职工薪酬 409,922.15 427,266.45
招待费 21,041.00 38,844.00
其他 1,800.00 102,360.20
合计 606,163.15 2,720,564.94
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,447,067.29 8,843,440.08
审计咨询费 8,674,800.00 1,592,325.47
办公费 242,275.88 293,955.14
差旅费 33,482.30 146,896.60
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2015 年年度报告
折旧和摊销 8,179,031.59 8,111,964.70
修理费 66,439.00 418,334.21
业务招待费 76,398.80 149,118.50
汽车汽油费 257,335.17 124,592.25
税费 607,141.63 4,419,779.81
水电费 266,085.15 498,454.52
物料消耗 14,100.00 65,525.33
其它 315,050.00 459,715.13
合计 21,179,206.81 25,124,101.74
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,432,022.76 12,108,563.39
减：利息收入 -5,471,794.39 -718,849.29
手续费及其他 55,445.49 51,916.32
合计 -1,984,326.14 11,441,630.42
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -344,874.68 104,299.00
二、存货跌价损失 -42,926.69 2,703,330.89
三、可供出售金融资产减值损失 4,116,791.57
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 78,170,722.24 80,003,437.21
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 1,705,918.12 232,088,346.68
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 83,605,630.56 314,899,413.78
65、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益（注①） -10,890,369.86 -13,691,987.49
处置长期股权投资产生的投资收益（注②） 138,880,721.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益（注③） 33,386,973.45
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 161,377,324.66 -13,691,987.49
其他说明：
注①：按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益：
项目 2015 年度 2014 年度
中铝广西有色崇左稀土开发有限公司 -10,890,369.86 -13,691,987.49
合计 -10,890,369.86 -13,691,987.49
注②：处置长期股权投资产生的投资收益系本期公司处置神龙矿业 100%股权的投资收益，详
见本附注八、合并范围的变更之 4。
注③：本期公司持有的渤海信托博盈投资定增集合资金信托计划优先份额到期，实现投资收
益3,338.69万元。
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 838,110.59
其中：固定资产处置利得 838,110.59
无形资产处置利得
债务重组利得 7,308,701.59
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,290,000.00
其他 2,420.93 6,181.57
合计 13,439,233.11 6,181.57
其他说明：
①本期收到政府补助为上海市浦东新区政府下拨的缴税财政扶持款，属于与收益相关的政府补助；
②上表营业外收入均计入非经常性损益。
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 376,804.29 19,392,862.27
其中：固定资产处置损失 376,804.29 19,392,862.27
无形资产处置损失
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2015 年年度报告
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款、滞纳金支出 300,000.00 50,088.10
投资者赔偿 750,000.00
合计 1,426,804.29 19,442,950.37
其他说明：
上表营业外支出均计入非经常性损益。
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -1,201,939.68
递延所得税费用 8,994,599.35 4,750,018.42
合计 7,792,659.67 4,750,018.42
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 72,157,594.48
按法定/适用税率计算的所得税费用 18,039,398.62
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -1,201,939.68
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 81,823.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -63,161,924.81
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 54,035,302.44
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 7,792,659.67
70、 其他综合收益
详见附注
71、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息 5,473,284.14 718,849.29
备用金还款 224,600.00 126,736.75
政府补助 5,290,000.00
其他 652,837.67 159,902.30
合计 11,640,721.81 1,005,488.34
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2015 年年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 2,848,625.65 6,114,537.56
员工备用金 3,000.00 190,500.00
银行费用 124,520.24 32,766.99
其他 400,000.00 783,793.13
合计 3,376,145.89 7,121,597.68
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置神龙矿业股权相关费用 2,400,000.00
处置日神龙矿业持有现金与母公司
收到现金对价的差额 2,223,407.91
合计 4,623,407.91
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款保证金解除 20,000,000.00
收到关联方往来款 1,300,000.00 37,700,000.00
合计 1,300,000.00 57,700,000.00
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还关联方往来款 62,770,000.59
合计 62,770,000.59
72、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 64,364,934.81 -401,547,818.26
加：资产减值准备 83,605,630.56 314,899,413.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,065,419.59 17,806,395.82
无形资产摊销 113,612.01 1,094,026.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -461,306.30
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 19,392,862.27
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公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,432,022.76 12,108,563.39
投资损失（收益以“－”号填列） -161,377,324.66 13,691,987.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,994,599.35 4,750,018.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,580,306.71 12,691,780.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,254,160.33 4,853,641.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -55,780,815.64 -3,079,623.90
其他 2,798,233.68
经营活动产生的现金流量净额 -28,208,760.48 -540,518.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 66,129,969.94 160,369,162.63
减：现金的期初余额 160,369,162.63 162,868,275.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -94,239,192.69 -2,499,113.11
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 66,129,969.94 160,369,162.63
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 66,129,969.94 160,369,162.63
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 66,129,969.94 160,369,162.63
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
项目 2015 年度 2014 年度
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,000.00
其中：湖南神龙矿业有限公司 1,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,224,407.91
其中：湖南神龙矿业有限公司 2,224,407.91
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或
现金等价物
处置子公司收到的现金净额（注） -2,223,407.91
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注：本期处置神龙矿业收到的现金净额为负数，以正数在“支付的其他与投资活动有关的
现金”项目列报。
（4）不涉及现金收支的汇票背书转让
本报告期因偿付购买商品、接受劳务产生的负债而背书转让的银行承兑汇票 1,900,000.00
元。
73、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
74、 外币货币性项目
□适用 √不适用
75、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处置 按照公允价 丧失控制权之 司股权投
丧失控制 丧失控制 丧失控制
投资对应的合并 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
子公司名 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制权 丧失控制权时 权之日剩 权之日剩 权之日剩
财务报表层面享 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
称 价款 比例（%） 方式 的时点 点的确定依据 余股权的 余股权的 余股权的
有该子公司净资 生的利得或 方法及主要假 收益转入
比例 账面价值 公允价值
产份额的差额 损失 设 投资损益
的金额
湖 南 神 龙 1,000.00 100.00% 转让 2015-12-31 收讫转让款，完 138,880,721.07
矿业有限 成股权交接和
公司 工商变更登记
公司董事会分别于 2015 年 11 月 15 日和 12 月 2 日召开第十五次和第十六次会议，审议通过了《上海创兴资源开发股份有限公司重大资产出售预案》
和《关于调整湖南神龙矿业有限公司 100%股权拍卖底价的议案》等议案。上述预案同意公司通过上海信元拍卖有限公司以公开拍卖方式，以 1 元为底价
转让持有的神龙矿业 100%股权。根据中联资产评估公司出具的中联评报字[2015]第 1434 号《上海创兴资源开发股份有限公司拟转让所持有的湖南神龙
矿业有限公司全部股权项目资产评估报告》，截至 2015 年 6 月 30 日，神龙矿业净资产评估值为-25,742.42 万元。
2015 年 12 月 13 日，自然人李春晓以 1,000 元人民币的价格格竞得神龙矿业股权，并于同日与本公司签订了附生效条件（需要本公司股东会通过才
能生效）的《湖南神龙矿业有限公司股权转让协议》（简称“股权转让协议”）。2015 年 12 月 31 日，经公司 2015 年第四次临时股东大会同意，股权
转让协议生效；当天，交易双方完成股权转让款收付、股权交接和工商变更登记。至此，公司对神龙矿业不再具有控制权，自 2015 年 12 月 31 日不再将
其纳入合并报表范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
名称 纳入合并范围原因 期末净资产 本期净利润
上海昱冠资产管理有限公司 本期出资设立 10,001,757.01 1,757.01
6、 其他：不适用。
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
上海岳衡建筑工程有限公司 上海 上海 建材贸易 100.00 出资设立
桑日县金冠矿业有限公司 西藏 西藏 矿业投资 100.00 收购（不构成
企业合并）
上海利久国际贸易有限公司 上海 上海 商业 100.00 出资设立
上海睿贯投资发展有限公司 上海 上海 商业 100.00 出资设立
上海圣信投资管理有限公司 上海 上海 商业 100.00 出资设立
上海昱冠资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 100.00 出资设立
(2). 重要的非全资子公司
报告期内，本公司不存在重要的非全资子公司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接 计处理方法
中铝广西有色崇左稀土开发 广西 广西 稀土矿业 40.00 权益法
有限公司（简称“崇左稀土”）
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 121,487,003.57 135,924,614.04
非流动资产 103,835,898.38 77,662,210.39
资产合计 225,322,901.95 213,586,824.43
流动负债 98,112,837.56 106,370,368.94
非流动负债 21,445,451.31 585,242.49
负债合计 119,558,288.87 106,955,611.43
少数股东权益
归属于母公司股东权益 105,764,613.08 106,631,213.00
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2015 年年度报告
按持股比例计算的净资产份 42,305,845.23 42,652,485.20
额
调整事项 92,838,870.93 110,905,095.12
--商誉
--购买联营企业股权溢价摊 92,838,870.93 110,905,095.12
余价值
--其他
对联营企业权益投资的账面 135,144,716.16 153,348,608.31
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 570,017,781.84 485,354,100.17
净利润 17,939,635.83 23,269,773.42
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 17,939,635.83 23,269,773.42
本年度收到的来自联营企业 139,258.60 3,454,677.66
的股利
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、可供出售金融资产、应付账款、
短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，
以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，
并通过对已有客户信用监控以及账龄分析对应收账款进行持续监控，将公司的整体信用风险控制
在可控的范围内。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品
种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求并合理降低利
率波动风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
厦门百汇兴投资有 厦门 投资 2,300.00 万元 14.70% 14.70%
限公司
厦门大洋集团股份 厦门 投资、房 5,600.00 万元 10.23% 10.23%
有限公司 地产开发
厦门博纳科技有限 厦门 投资 2,200.00 万元 7.76% 7.76%
公司
桑日百汇兴投资有 西藏 投资 1,000.00 万元 0.70% 0.70%
限公司
本企业的母公司情况的说明
上述公司为一致行动人，合并持有本公司股权比例为 33.39%，成为公司的相对控股股东。
本企业最终控制方是陈冠全
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益。
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海百汇星融投资控股有限公司 母公司的全资子公司
桑日创华投资有限公司 其他
上海振龙房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
上海夏宫房地产开发有限公司 其他
上海纳金投资有限公司 其他
山南华科资源投资有限公司 其他
上海雅华实业有限公司 其他
南宁矿润投资有限公司 其他
陈冠全 其他
陈榕生 其他
翟金水 其他
阙江阳 其他
陈海燕 其他
郑再杰 其他
叶峰、顾建生 其他
陈小红 其他
周国强、骆骏骎 其他
除上述关联方外，公司关联方还包括公司董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员以及除
董事、监事、高级管理人员以外的其他关联自然人控制、共同控制、施加重大影响或担任董事、
高级管理人员的企业。
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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2015 年年度报告
上海振龙房地产开发有限公司 销售家居家电和装饰材料 6,654,157.14
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
与上海振龙的交易已履行关联交易决策程序，并遵循市场定价原则
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
关联租赁情况说明
本公司及子公司昱冠资管本期无偿租赁上海振龙的会所作为办公场所。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
湖南神龙矿业有 200,000,000.00 2010/3/26 2015/3/25 是
限公司
上海岳衡矿产品 40,000,000.00 2014/7/9 2015/7/9 是
销售有限公司
关联担保情况说明
注①：子公司神龙矿业于 2010 年自中国建设银行长沙芙蓉支行获得 2 亿元人民币的借款授信，
本公司为其借款提供连带责任担保。2015 年 3 月，神龙矿业还清了对该行的所有借款，本公司担
保义务履行完毕。
注②：子公司上海岳衡向北京银行股份有限公司上海分行借款人民币 4,000 万元，由本公司
为其承担连带担保，由上海振龙以房产为其设置抵押。2015 年 7 月，上海岳衡还清了所有借款，
本公司担保义务履行完毕。
(5). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 89.17 万元 109.14 万元
5、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
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2015 年年度报告
其他应付款 桑日创华投资有限公司 10,977,432.34
其他应付款 上海振龙房地产开发有限公司 6,100,000.00 41,780,636.77
其他应付款 厦门博纳科技有限公司 11,847.03 11,847.03
其他应付款 上海夏宫房地产开发有限公司 4,824,212.48
其他应付款 上海纳金投资有限公司 10.20 10.20
其他应付款 厦门百汇兴投资有限公司 3,000,000.00 15,000,000.00
其他应付款 上海百汇星融投资控股有限公司 405,000.00
其他应付款 上海雅华实业有限公司 217,025.40
预收账款 上海振龙房地产开发有限公司 4,473,620.61
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至本期末，公司不存在需作披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
2015 年 9 月至 12 月，有本公司股票投资者认为其投资损失与公司信息披露违规事实（相关
事项详见本附注十六、其他重要事项之 3）存在因果关系，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，
诉求公司赔偿投资损失约计 250 万元。截至本期末，上述诉讼尚未判决，其结果具有不确定性。
公司以最近可利用的信息为基础，估计很可能承担的赔偿和诉讼费金额共计 75 万元，确认为其他
流动负债。2016 年 3 月 2 日，法院驳回了原告之一张某要求本公司赔偿其投资损失 3,443.00 元
的诉讼请求。
除上述事项外，报告期末，公司无其他需要披露的或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
2016 年 1 月至本财务报告批准报出日，有本公司股票投资者李某认为其投资损失与公司信息
披露违规事实（相关事项详见本附注十二、其他重要事项之 3）存在因果关系，向上海市第一中
级人民法院提起诉讼，诉求公司赔偿投资损失 1,625.46 万元。截至本财务报告批准报出日，该诉
讼尚未判决，其结果具有不确定性。公司以最近可利用的信息为基础，估计其诉讼请求很可能被
法院驳回。
除上述事项外，截至本财务报告批准报出日，公司无其他应披露的重大资产负债表日后非调
整事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
本公司本报告期内不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要
求、内部报告制度等确定经营分部，因此，公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部
信息。
7、 其他
2014 年 3 月 27 日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）向公司下发《调
查通知书》（稽查局调查调字 1673 号），函告公司涉嫌违反《中华人民共和国证券法》及相关法
规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，对公司立案稽查。2015 年 8 月 17 日，中国证
监会向公司下发了《行政处罚决定书》（[2015]25 号），决定书认为公司 2012 年收购桑日县金
冠矿业有限公司 70%股权一事的相关信息披露行为违反了《证券法》第六十三条、第六十七条的
规定，构成《证券法》第一百九十三条第一款所述信息披露违法行为，决定对公司给予警告，并
处以 30 万元罚款。公司接受了行政处罚。至此，本案终结。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 26,357,69 8.77 26,357,694.36 100.00
独计提坏账准备的 4.36
其他应收款
按信用风险特征组 274,059,1 91.2 181,486,580.1 66.22 92,572,541. 247,887,398.4 100.0 185,392,355.3 74.79 62,495,04
合计提坏账准备的 22.06 3 4 92 2 0 7 3.05
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
300,416,8 / 207,844,274.5 / 92,572,541. 247,887,398.4 / 185,392,355.3 / 62,495,04
合计
16.42 0 92 2 7 3.05
注：除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提
坏账准备之外，本公司将单项金额超 50 万元的应收款项视为重大应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
如本附注八、合并范围的变更之 4 所述，本期处置子公司神龙矿业 100%股权，自 2015 年 12
月 31 日起，不再将其纳入合并报表范围。截至本期末，神龙矿业严重资不抵债，处于停业状态，
也不存在第三方对其债务提供额外担保，公司应收神龙矿业款项 26,358,278.50 元预计很可能全
部无法收回，全额计提坏账准备。
子公司上海岳衡原来承担铁矿石销售功能，2015 年 9 月经营业务转变为建筑装饰材料、家居
家电贸易，期末净资产仍为负数，未来财务状况仍具有不确定性，公司本期末对其应收款项
181,485,996.00 元全额计提坏账准备。
母公司应收并表范围内其他子公司款项无确凿证据表明存在减值迹象，不计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 584.14 584.14 100.00
合计 584.14 584.14 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 22,451,919.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 300,416,232.28 247,698,940.28
员工备用金 584.14 188,458.14
合计 300,416,816.42 247,887,398.42
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
上海岳衡 往来款 181,485,996.00 1 年以内 60.41 -
桑日金冠 往来款 92,469,685.92 4 年以内 30.78 -
神龙矿业 往来款 26,357,694.36 1 年以内及 8.77 26,357,694.36
2-3 年
利久国贸 往来款 53,336.00 2 年以内 0.02 -
睿贯投资 往来款 48,020.00 2 年以内 0.02 -
合计 / 300,414,732.28 / 100.00 26,357,694.36
2、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 97,519,161.46 28,144,501.90 69,374,659.56 282,666,557.62 223,291,898.06 59,374,659.56
对联营、合营
企业投资
合计 97,519,161.46 28,144,501.90 69,374,659.56 282,666,557.62 223,291,898.06 59,374,659.56
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期计 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
期 提减值 额
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2015 年年度报告
减 准备
少
湖南神龙矿业有限
195,147,396.16 -195,147,396.16
公司
上海岳衡建筑工程
28,144,501.90 28,144,501.90 28,144,501.90
有限公司
桑日县金冠矿业有
29,374,659.56 29,374,659.56
限公司
上海利久国际贸易
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
上海圣信投资管理
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
上海睿贯投资发展
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
上海昱冠资产管理
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
合计 282,666,557.62 -185,147,396.16 97,519,161.46 28,144,501.90
3、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 1,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 1,000.00
注：本期处置神龙矿业 100%股权的投资收益为 1,000.00 元，处置事项详见本附注八、合并范围
的变更之 4。
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 139,342,027.37
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 5,290,000.00
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
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2015 年年度报告
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 7,308,701.59
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,047,579.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,078,357.20 注1
少数股东权益影响额
合计 147,814,792.69
注 1：本期处置神龙矿业 100%股权，合并层面处置收益 138,880,721.07 元不影响所得税应纳税所
得额，其所得税影响金额为 0。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.78 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通 -12.68 -0.20 -0.20
股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
备查文件目录
名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的所
备查文件目录
有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：翟金水
董事会批准报送日期：2016 年 3 月 24 日
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