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宝信软件：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-03-24 00:00:00
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2015 年年度报告

公司代码：600845 公司简称：宝信软件

上海宝信软件股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人王力、总经理夏雪松、财务总监吕子男及会计机构负责人（会计主管人员）陈咏

剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2015年度公司利润分配预案为：以总股本391,624,586股为基数，向全体股东每10股派发现金

红利2.5元（含税），共计97,906,146.50元。

2015年度公司公积金转增股本预案为：以总股本391,624,586股为基数，以资本公积金向全体

股东每10股转增10股。转增后，公司总股本将增至783,249,172股。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"管理层

讨论与分析"等有关章节中关于公司面临风险的描述。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 9

第五节 重要事项........................................................................................................................... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29

第九节 公司治理........................................................................................................................... 34

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 36

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 37

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 147

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

宝钢集团 指 宝钢集团有限公司

宝钢股份 指 宝山钢铁股份有限公司

软件开发及工程服务 指 计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、

制造、集成安装; 冶金、建筑工程设计及工程总承包

服务外包 指 信息系统、轨道交通车辆系统控制部件的维护及维修、云计算运营

服务

系统集成 指 硬件销售

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 上海宝信软件股份有限公司

公司的中文简称 宝信软件

公司的外文名称 Shanghai Baosight Software Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 Baosight

公司的法定代表人 王力

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 陈健 彭彦杰

联系地址 中国（上海）自由贸易试验区郭 中国（上海）自由贸易试验区郭

守敬路515号 守敬路515号

电话 021-20378893 021-20378893

传真 021-20378895 021-20378895

电子信箱 investor@baosight.com investor@baosight.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路515号

公司注册地址的邮政编码 201203

公司办公地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路515号

公司办公地址的邮政编码 201203

公司网址 http://www.baosight.com

电子信箱 investor@baosight.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、香港商报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室

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2015 年年度报告

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 宝信软件 600845 上海钢管

B股 上海证券交易所 宝信B 900926 钢管B

六、 其他相关资料

名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院中海地

内） 产广场西塔 5-11 层

签字会计师姓名 倪春华、汪健

名称 浙商证券股份有限公司

办公地址 杭州市杭大路 1 号

签字的保荐代表 王一鸣、罗军

报告期内履行持续督导职责的 人姓名

保荐机构 持续督导的期间 2013 年非公开发行 A 股：

2014 年 3 月 7 日至 2015 年 12 月 31 日

2015 年非公开发行 A 股：

2015 年 10 月 21 日至 2016 年 12 月 31 日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 3,937,684,793.19 4,071,898,249.01 -3.30 3,581,286,564.78

归 属 于 上 市公 司 股东 的

312,382,171.30 321,700,810.88 -2.90 290,110,997.30

净利润

归 属 于 上 市公 司 股东 的

扣 除 非 经 常性 损 益的 净 237,288,756.23 284,042,481.05 -16.46 257,995,901.41

利润

经 营 活 动 产生 的 现金 流

273,867,383.03 231,172,119.67 18.47 197,505,060.60

量净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归 属 于 上 市公 司 股东 的

3,914,612,532.90 2,550,073,661.60 53.51 1,682,998,124.99

净资产

总资产 6,377,021,213.09 5,171,662,054.82 23.31 4,076,545,748.60

期末总股本 391,624,586.00 364,131,576.00 7.55 340,917,291.00

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2015 年年度报告

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

减(%)

基本每股收益（元／股） 0.847 0.898 -5.68 0.851

稀释每股收益（元／股） 0.847 0.898 -5.68 0.851

扣除非经常性损益后的基本每

0.644 0.793 -18.79 0.757

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 10.99 14.23 减少3.24个百分点 18.50

扣除非经常性损益后的加权平

8.35 12.57 减少4.22个百分点 16.46

均净资产收益率（%）

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 795,052,559.48 820,868,358.15 1,123,102,258.15 1,198,661,617.41

归属于上市公司

69,245,512.02 85,020,430.58 72,799,521.98 85,316,706.72

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

62,259,112.97 53,673,992.36 59,238,623.26 62,117,027.64

常性损益后的净

利润

经营活动产生的

26,355,490.96 117,438,006.82 318,122,605.93 -188,048,720.68

现金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 19,355,214.67 115,573.23 -311,993.75

计入当期损益的政府补助，但与公司正常

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

66,930,247.91 43,241,777.88 37,974,885.08

按照一定标准定额或定量持续享受的政

府补助除外

同一控制下企业合并产生的子公司期初

73,151.62

至合并日的当期净损益

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2015 年年度报告

除上述各项之外的其他营业外收入和支

2,562,920.28 2,087,179.66 1,957,535.22

出

少数股东权益影响额 -357,421.32 -784,437.38 -1,476,903.47

所得税影响额 -13,397,546.47 -7,001,763.56 -6,101,578.81

合计 75,093,415.07 37,658,329.83 32,115,095.89

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

历经 30 余年发展，公司以软件为核心带动硬件和系统集成，为用户提供咨询、集成、开发和

运维等全方位服务；主营业务划分为 MES、自动化、信息服务、智能化、机电一体化、ERP、大数

据、云应用、无人化、自动化服务、电子设备技术、IDC、化工、金融、水利水务、离散制造以及

咨询服务等十七大业务板块。公司产品与服务业绩遍及钢铁、交通、服务外包、采掘、有色、石

化、装备制造（含造船）、资源、金融、公共服务、医药等多个行业。

2015 年公司积极顺应产业发展趋势，大力推进云计算、工业 4.0、大数据平台、电子商务平

台等业务领域的策划、研发和全面应用推广，在钢铁智慧制造解决方案、无人化业务、机器人业

务、计生器具电子服务平台、金融服务平台领域实现突破。

业务分类 经营模式及行业情况说明

MES 宝信拥有冶金、医药 MES 整体解决方案和 MES 产品，具备行业领先的信息化咨询、定制

化开发和产品实施能力。

自动化业务 宝信拥有自主知识产权的自动化技术和产品，具备过程计算机、基础自动化、电气传动

和检测仪表等的系统集成、工程设计、软件开发、成套制造、运维服务、现场调试等大

型工程总包及实施能力，具备实现全层次和全生命周期服务的能力。

信息服务业务 宝信以服务专业化为基础，遵循国际先进服务理念（ITIL），致力于“服务产品化、标

准化、品牌化”战略，为行业客户提供端到端的全生命周期服务和立体式的全层次解决

方案，包括：云计算、IDC 租赁、传统集成、运行维护、信息安全等。

智能化业务 宝信以智慧智能、安全便捷、绿色环保为宗旨，致力用智能化工程技术、物联网技术、

GIS 技术服务于智慧城市建设；业务涵盖城市轨道交通、智能建筑、智能交通、智能园

区、智能运输等诸多领域。

机电一体化业 宝信机电一体化业务主要涉足六个高端装备制造业务方向，包括无损探伤、智慧物流、

机器视觉、热工装备、电磁技术、机器人应用等，帮助用户实现更有效的物料跟踪与标

务

记、识别、更准确的产品在线内在以及外在缺陷检测、更好的钢材热处理以及更纯净的

钢水品质；与公司的信息化、自动化业务构成战略纵深。

ERP 业务 宝信 ERP 业务以产品化软件建设与实施为导向，聚焦钢铁、有色、医药、公共服务等行

业及客户，专注为集团管控型信息化市场提供解决方案和产品。

大数据业务 宝信大数据解决方案帮助不同行业、不同企业构建大数据分析平台 、企业级数据仓库、

经营决策支持系统，帮助企业充分挖掘和利用自身的经营数据、外部环境数据，实现业

务洞察，创造业务价值，更快速响应市场变化，从容应对经济“新常态”。

云应用业务 宝信云应用业务是公司在云计算应用领域的载体，长期致力于企业职能领域信息化、行

业供应链信息化、现代服务业信息化，及在传统模式和云计算模式下的应用。

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2015 年年度报告

无人化业务 宝信致力于生产物流控制和优化，专注于物流相关自动化技术、生产管理技术、智能化

技术的深度融合，聚焦钢制品仓库无人化、散料堆取料无人化和输送自动化等领域，为

客户提供全层次、全流程、全生命周期的整体解决方案及一站式总包实施服务。

自动化服务业 宝信自动化服务业务以自动化运行维护服务为核心，提供自动化运维咨询服务、控制系

统设计和集成服务、三电系统生产准备服务、专业维修服务、自动化系统优化改善改造

务

服务、技术培训服务等业务。

电子设备技术 宝信电子设备技术业务以逆向工程技术为核心，以电子控制技术为手段，通过板卡级、

装置级设备的维修大修和国产化代用、系统集成类项目的实施、机电和通信类设备运维

业务

项目的实施，实现同类型业务功能复制、技术复用。

IDC 业务 宝信致力于为用户提供专业化 IDC 机房建设整体解决方案和 IDC 机房运营服务，具备规

模化、绿色节能 IDC 机房建设及运营能力。

宝信依托罗泾产业基地优势水电基础资源，在上海区域市场形成了规模化发展 IDC 产业

的核心竞争能力，一期整体规划 30000 个机柜，已交付运营及在建 IDC 机房整体规模约

20000 个机柜。

化工业务 宝信致力于化工行业“智慧工厂”的研究、创新与服务。基于对现代化工大型化、一体

化、智能化的发展认知，以自动化技术与信息化技术为依托，专注于化工生产过程自动

化技术、现代化工生产管理技术、智能化技术的深度融合，为行业客户提供全层次、全

流程、全生命周期的整体解决方案及一站式总包实施服务。

金融业务 宝信具备提供金融企业信息化解决方案的能力，在为金融企业提供软件开发测试、机房

托管服务、云计算、大数据分析等方面具备较雄厚的实力。

水利水务业务 宝信积极参加国家最严格水资源管理信息化建设，建设覆盖相关省市的水资源管理业务、

满足各级政府和部门管理需要的水资源管理平台；以信息化手段辅助完善水资源监管体

系、数据共享体系、统计核算和评估体系；实现水资源信息共享、数据流转、业务协同、

智能应用，为最严格水资源管理制度的考核决策提供依据。

离散制造业务 宝信经过多年积累，形成了离散制造行业及专项解决方案，研发了行业相关的软件产品；

同时，结合宝信大型信息化项目的实施及管理经验，具备离散制造行业信息化咨询规划

能力和信息化集成管理能力。

咨询服务 宝信咨询服务专注于为不同类型的企业提供信息化规划、管理咨询、两化融合管理体系

贯标咨询等专业咨询服务。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

主要资产 重大变化说明

年末较年初增加了 8.18 亿元，增长比例为 91.93%。

货币资金

主要系公司非公开发行新股，10 月募集资金净到账 11.55 亿元。

年末较年初增加 4,598.14 万元，增长比例为 288.26%。

主要系 2 月投资 2,450 万元设立上海欧冶数据技术有限责任公司，本集

长期股权投资 团持股比例 49%； 6 月处置子公司上海锦商网络科技有限公司部分股

权，剩余股权采用权益法核算，确认长期股权投资 798.47 万元； 11

月投资 900 万元设立天津众智天成科技有限公司，本集团持股比例 30%。

年末较年初增加 3.85 亿元，增长比例为 439.88%。

在建工程 主要系宝之云 IDC 项目在建，其中宝之云 IDC 二期增加 1.7 亿元，宝之

云 IDC 三期增加 2.28 亿元。

年末较年初增加 6,736.91 万元，增长比例为 49.66%。

无形资产

主要系中小企业信息化项目年底研发完成，增加无形资产 6,901 万元。

年末较年初减少 5,463.84 万元，减少比例为 100%。

开发支出

主要系中小企业信息化项目年底研发完成，结转至无形资产。

其中：境外资产 7,859,988.92（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.12%。

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2015 年年度报告

三、报告期内核心竞争力分析

公司诞生于制造业高地，多年信息化建设中积累的丰富的行业知识、深厚的制造业背景使得

公司始终保持相关领域的领军地位。

主要优势：

1、拥有完整的制造企业信息化和城市智能化系列产品和解决方案。

2、强大的集成能力（包括系统集成、数据集成，可集成几乎所有主流的系统、产品和技术），

兼具三化集成服务能力（同时具备信息化、自动化和机电一体化完整的技术链和 HSE、CMM 服务能

力）。

3、高效稳定的大型项目过程管理能力（基于健全的管理体系，如 ISO9000、ISO20000、ISO14001

等）。

4、新技术、新产品研发与应用能力。云计算服务方面形成了较完整的技术和运营服务能力；

公司在 IDC 领域通过与基础电信运营商合作，业务稳健增长，市场前景看好。公司在新产品研发

方面不断取得进展，部分产品突破国外技术垄断，填补国内空白。

5、助力中国传统产业“两化”深度融合能力。公司积极策划、研发的工业 4.0 解决方案、工

业机器人、无人化物流管控产品已陆续示范应用，具备了助力中国制造企业转型升级的服务能力。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年是机遇和挑战并行的一年。面对宏观经济下行、结构调整、主要市场钢铁行业严重亏

损等宏观经济环境，公司多举措并举、积极应对。坚持“技术领先、市场拓展、模式创新”经营

理念，调动一切积极因素优化存量业务、做大增量业务，在市场结构和业务结构转型的过程中实

现了经营业绩稳步增长。

报告期内公司继续保持行业领先地位和品牌影响力：王力董事长荣获 2015 年度上海质量管理

优秀领导者称号；公司荣获 2014 年度自主可靠企业核心软件品牌；荣获 2015 中国金服务云计算

领域最具影响力服务商；2015 年两化融合管理体系优秀贯标咨询服务机构；成为首批通过全国运

行维护服务能力成熟度一级符合性评估的四家企业之一；荣获第一批信息系统集成及服务资质运

行维护分项资质；荣获 2015 年度上海市明星软件企业（经营型、创新型、领先型）等多项荣誉。

公司实现年度经营目标主要受益于以下工作：

1、IDC 继续保持快速增长。通过与电信运营商、互联网巨头等知名用户的合作，在数据中心

（IDC）服务领域，宝信继续保持快速增长。宝信罗泾 IDC 基地已经成为全国领先、上海最大的产

业基地，宝之云 IDC 一期项目打破了上海区域市场单体规模最大、建设速度最快记录。

2、云服务业务日趋成熟。宝钢集团总部及分子公司的主要经营管理系统等共 228 套业务系统

已迁移至宝之云云服务平台，运行平稳。同时在云服务平台上为欧冶云商开辟了欧冶云专区,有力

支撑了电商平台的发展。互联网金融云已形成大钱支付、信安保理等典型案例。2016 年 2 月，公

司与重庆市经信委、两江新区签署战略合作协议，合作建设“重庆企业云平台”及“重庆企业大

数据支撑服务中心”，这是公司云服务战略在异地开花结果的重要一步。

3、存量业务市场持续稳固地位。MES 相继取得了江阴兴澄信息化系统升级改造项目和柳钢全

厂 MES 项目，使宝信在国内钢铁行业信息化解决方案首选供应商的领导地位得到了延续。开拓了

冷轧处理线和冷轧轧机新领域，新签了非宝钢的宏旺、永兴等不锈钢项目。凭借宝信自有产品“宝

信冷轧过程控制软件”，新签天津新宇、唐山瑞丰、河北兆建三条冷轧酸洗轧机联合机组三电项

目。继包钢新区 EMS 系统后，又签包钢老区 EMS 系统。轧钢加热炉燃烧节能控制技术已在宝钢 2050

热轧 4 号炉上试验成功。

4、非钢市场实现量变到质变。自 2007 年 9 月中标第一个地铁综合监控项目成都地铁 1 号线

后，再次中标成都地铁综合监控系统集成及施工总承包项目（4 号线二期工程）；签订静安区智

能公共信息导向系统软件开发及硬件建设与维护项目，为 MES 进入智慧城市领域进行了有益的尝

试；与重庆能源投资集团签署了能投集团 ERP 系统平台项目，实现资源行业大型 ERP 零的突破；

凭借自主研发的 IXBus 产品中标上海医药数据交换平台项目；与大钱信息签订金融云服务合同，

标志着宝信着力构建的金融行业云平台起航；OEM 成套业务走出冶金行业进入海尔集团；继天津

神华（10 台）和国投曹妃甸煤码头（8 台）堆取料机智能控制系统实施后，又新签华能曹妃甸项

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2015 年年度报告

目（5 台）堆取料机；有色行业签订天津忠旺主机硬件设备、云南冶金集团数字化生产集成管理

信息系统开发等项目；煤化工行业在极其不景气情况下，签约伊泰安全监控项目。

5、创新成果不断涌现。宝信智慧能源云（一期）在宝之云平台成功发布。传动产品实现了多

台逆变器的并联设计和测试，完成了与轧钢工艺相关的弱磁、张力、转矩补偿等功能。结合宝钢

湛江远程运维及热轧 PDMS 项目的开发，尝试了智能工厂数据采集及全程可视化等相关技术的应用，

形成了初步技术框架。通过集控 PLC 和四大车各 PLC 组成的无线网络控制系统，实现了四车连锁、

防碰撞及自动模式下的各单元自动串联等四大车全自动核心功能，为后续四大车“无人化”奠定

了基础。

6、商业模式创新带来新的发展机遇。探索平台经济和互联网业务，不断丰富信息服务能力。

与中税合作策划发票认证云服务模式，并签订了外部两个云服务合同；通过 PPP 的方式，免费给

国家卫计委提供基于全国范围的药具发放机，通过置换药具发放机上的广告经营权，完成了互联

网+的技术伴随（孵化）平台的策划，形成了技术+投资的协同孵化能力。与欧冶云商股份有限公

司共同出资设立上海欧冶数据技术有限责任公司。投资新设好生活（上海）信息科技有限公司，

开拓电商市场。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入 39.38 亿元，其中软件开发及工程服务营业收入为 29.82 亿元，

服务外包营业收入为 7.19 亿元，系统集成营业收入为 2.28 亿元；实现归属上市公司股东的净利

润为 3.12 亿元，实现经营性现金净流入 2.74 亿元。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,937,684,793.19 4,071,898,249.01 -3.30

营业成本 2,864,166,857.08 2,931,787,384.98 -2.31

销售费用 117,736,404.22 124,746,050.04 -5.62

管理费用 658,649,707.62 645,328,382.49 2.06

财务费用 -9,065,625.13 -2,637,348.76

经营活动产生的现金流量净额 273,867,383.03 231,172,119.67 18.47

投资活动产生的现金流量净额 -149,091,110.96 -655,711,125.93

筹资活动产生的现金流量净额 1,024,414,123.11 426,460,934.69 140.21

研发支出 479,193,260.61 478,813,954.34 0.08

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况

分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收 营业成 毛利率比上

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2015 年年度报告

（%） 入比上 本比上 年增减（%）

年增减 年增减

（%） （%）

软件开发及 减少 3.94

2,982,149,840.03 2,309,094,693.15 22.57 -4.93 0.17

工程服务 个百分点

增加 3.26

系统集成 228,027,465.45 202,628,751.05 11.14 -39.99 -42.12

个百分点

增加 1.38

服务外包 719,406,783.93 351,842,770.76 51.09 31.01 27.40

个百分点

软件开发及工程服务收入及毛利率较去年下降，主要系受宏观经济结构调整影响，包括钢铁

行业在内的制造业整体景气度有较大下滑，信息化开发需求减少，毛利率高的软件开发收入下降

15.49%。

服务外包收入及毛利率上升，主要系公司战略业务转型取得成效，其中宝之云 IDC 一期收入

增加 1.60 亿元。

(2). 成本分析表

单位：元

分产品情况

本期金

上年同

成本 本期占 额较上

期占总

分产品 构成 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成本比

项目 比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

软件工程及 主营

2,309,094,693.15 80.64 2,305,099,286.23 78.64 0.17

工程服务 成本

设备

系统集成 202,628,751.05 7.08 350,059,690.60 11.94 -42.12

成本

主营

服务外包 351,842,770.76 12.28 276,172,659.18 9.42 27.40

成本

2. 费用

单位：元

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

销售费用 117,736,404.22 124,746,050.04 -5.62

管理费用 658,649,707.62 645,328,382.49 2.06

财务费用 -9,065,625.13 -2,637,348.76

财务费用变动：主要系今年平均货币资金余额较上年同期增长，定期存款（包括结构存款）业务

导致利息收入增加，同时，平均短期借款下降，利息支出减少。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 464,825,489.59

本期资本化研发投入 14,367,771.02

研发投入合计 479,193,260.61

研发投入总额占营业收入比例（%） 12.17

公司研发人员的数量 880

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 20.99

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2015 年年度报告

研发投入资本化的比重（%） 3.00

情况说明:

公司报告期内对中小企业信息化软件产品项目的研发支出为 1437 万元，符合资本化条件，予以资

本化。

4. 现金流

单位：元

现金流量表类项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额 273,867,383.03 231,172,119.67 18.47

投资活动产生的现金流量净额 -149,091,110.96 -655,711,125.93

筹资活动产生的现金流量净额 1,024,414,123.11 426,460,934.69 140.21

经营活动产生的现金流量净额变化原因：主要系公司加强经营风险控制及应收账款管理，本期经营

收款增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变化原因：主要系年初结构性存款本期到期所致。

筹资活动产生的现金流量净额变化原因：主要系本期非公开发行新股净筹资 11.55 亿元所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末金

本期期末数 上期期末数

额较上期期

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的

末变动比例

比例（%） 比例（%）

（%）

货币资金 1,707,946,354.57 26.78 889,899,127.22 17.21 91.93

应收股利 23,852,647.00 0.37 11,298,647.00 0.22 111.11

其他流动资产 21,755,492.70 0.34 100.00

长期股权投资 61,932,536.84 0.97 15,951,140.98 0.31 288.26

在建工程 472,602,963.69 7.41 87,538,544.11 1.69 439.88

无形资产 203,023,354.05 3.18 135,654,234.33 2.62 49.66

开发支出 54,638,376.43 1.06 -100

应付股利 2,082,443.05 0.04 -100

资本公积 1,757,387,102.46 27.56 634,387,644.72 12.27 177.02

货币资金变动：主要系公司非公开发行新股，10 月募集资金净到账 11.55 亿元所致；

应收股利变动：主要系参股公司中冶赛迪年底实施利润分配，确认应收股利 1,255 万元所致；

其他流动资产变动：主要系待认证增值税发票进项税；

长期股权投资变动：主要系 2 月投资 2,450 万元设立上海欧冶数据技术有限责任公司，本集团持股

比例 49%，6 月处置子公司上海锦商网络科技有限公司部分股权，剩余股权采用权

益法核算，确认长期股权投资 798.47 万元； 11 月投资 900 万元设立天津众智天

成科技有限公司，本集团持股比例 30%；

在建工程变动：主要系宝之云 IDC 项目在建所致，其中宝之云 IDC 二期增加 1.7 亿，宝之云 IDC 三

期增加 2.28 亿；

无形资产变动： 主要系中小企业信息化项目年底研发完成，增加无形资产 6901 万元；

开发支出变动：主要系中小企业信息化项目年底研发完成，结转至无形资产；

应付股利变动：主要系子公司宝康本年支付少数股东股利所致；

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2015 年年度报告

资本公积变动：主要系本期非公开发行新股溢价所致。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

单位：万元 币种：人民币

报告期内投资额 3350

上年同期投资额 0

投资额增减变动数 3350

(1) 重大的股权投资

单位：万元 币种：人民币

被投资的公司名称 投资成本 占被投资公司权益的比例（%）

上海欧冶数据技术有限责任公司 2450 49

天津众智天成科技有限公司 900 30

(2) 重大的非股权投资

公司投资建设了宝之云 IDC 一期、二期、三期项目。宝之云 IDC 一期项目已于 2015 年 3 月

31 日完成并结项，宝之云 IDC 二期、三期项目正按计划顺利进行。

(五) 重大资产和股权出售

单位：万元 币种：人民币

是

所 所

否

涉 涉 资产

为

及 及 出售

关

的 的 为上

本年初 联

资 债 市公

起至出 交

产 权 司贡

售日该 易

资产出 产 债 献的

交易 被出售 出售 资产为 出售产生 （ 关联

出售价格 售定价 权 务 净利

对方 资产 日 上市公 的损益 如 关系

原则 是 是 润占

司贡献 是，

否 否 利润

的净利 说

已 已 总额

润 明

全 全 的比

定

部 部 例

价

过 转 (%)

原

户 移

则）

依据

持有的 《资产

上海

上海锦 评估报 母公

欧冶 2015

商网络 告书》 司的

物流 年6

科技有 1,766.10 -84.28 1,379.14 是 （中资 是 是 3.61 控股

股份 月 26

限公司 评报 子公

有限 日

41.00% [2015] 司

公司

的股权 99 号）

定价

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2015 年年度报告

(六) 主要控股参股公司分析

单位：万元，币种：人民币

持股比 行业、主要产品或服

公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润

例（%） 务

上海宝康电子控制 制造、开发电子警察

100 RMB5,000.00 32,061.32 10,769.56 566.77

工程有限公司 控制系统

上海宝希计算机技 开发、制作计算机软

100 RMB496.73 1,082.98 831.43 90.02

术有限公司 件

上海宝景信息技术 计算机网络工程服

100 RMB2,006.00 8,784.82 2,839.91 217.03

发展有限公司 务

设计、开发计算机系

日本宝信株式会社 100 统及自动化控制软 JPY2,500.00 786.00 399.85 9.98

件

上海梅山工业民用

冶金工程、建筑工程

工程设计研究院有 100 RMB3,000.00 16,345.69 7,251.14 1,178.61

设计

限公司

上海宝信数字技术 100 网络服务、开发、制 RMB500.00 1,177.38 275.01 -587.31

有限公司 作计算机软件

好生活（上海）信 100 网络信息科技 RMB600.00 742.25 616.53 16.53

息科技有限公司

大连宝信起重技术 60 起重设备工业自动 RMB2,000.00 5,570.00 2,646.35 397.20

有限公司 化控制系统设计、开

发

上海宝立自动化工 51 自动化控制系统的 RMB1,500.00 1,841.03 1,546.27 12.09

程有限公司 研发，设计

上海宝信数据中心 51 数据处理服务 RMB3,000.00 7,234.11 5,424.20 2,842.10

有限公司

上海地铁电子科技 50 轨道交通车辆及相 RMB2,000.00 7,301.56 2,900.30 469.47

有限公司 关系统控制部件的

维护维修、研制、销

售

电子商务、技术服

上海欧冶数据技术

49 务、支付结算、大数 RMB5,000.00 5,019.45 5,117.46 117.46

有限责任公司

据分析

武汉宝悍焊接设备 46.79 焊接设备的设计、维 RMB545.00 6,845.98 648.84 110.88

有限公司 修、制造及改造，焊

接产品的批发零售

计算机自动化软硬

上海仁维软件有限

41.33 件产品开发、生产、 USD150.00 1,331.31 685.18 66.06

公司

集成

网络信息、计算机系

上海外服宝信信息 统集成的技术开发、

40 RMB1,020.00 2,125.46 1,248.54 168.61

技术有限公司 转让、咨询、服务、

计算机维修

技术开发、转让、咨

北京青科创通信息

35 询、服务、计算机系 RMB2,000.00 4,134.17 2,484.35 228.97

技术有限公司

统服务、维修

天津众智天成科技 30 网络信息、软件设备 RMB10,000.00 2,954.49 2,954.49 -45.51

有限公司 租赁

上海锦商网络科技 19 网络服务、开发、制 RMB1,000.00 1,460.69 1,194.31 166.22

有限公司 作计算机软件

上海华谊信息技术 软件开发与测试、信

15 RMB2,000.00

有限公司 息系统集成、运维

金川集团自动化工

7.13 自动化工程总承包 RMB3,000.00

程有限公司

中冶赛迪工程技术 工程咨询、工程设

6.28 RMB114,320.39

股份有限公司 计、工程总承包

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2015 年年度报告

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

2015 年公司面临了最为严峻的内外形势。全球经济增长乏力，新兴经济体增长回落，增长动

力不足。公司主要市场钢铁行业整体巨额亏损，上下游的持续挤压使钢铁行业的发展空间越来越

小。非钢领域的业务拓展也遭遇前所未有的困难。

2016 年宏观经济形势还会延续 2015 年的困难局面，但政策形势会趋暖。尤其是“十三五”

规划的开局落地，会带来新的机遇。国家为了稳定经济，先后提出了创新驱动发展、“一带一路”、

长江经济带以及“大众创业、万众创新”等重大经济发展战略，会为稳定经济发展创造良好条件。

在宏观经济“新常态”、政府大力推进经济结构转型、“中国制造 2025”战略的大背景下，IT

产业将成为国家强力支持、能够有效促进经济转型的高成长性行业。

2016 年物联网、大数据、云计算将是技术发展的趋势和转型发展的主流。几乎所有的软件企

业都把云计算、大数据分析作为转型发展的方向之一。结合云计算、大数据等技术，进行全社会

资源配置需求的释放，也使得移动互联技术与应用发展迅猛。因此，网络化、移动化、服务化、

平台化、智能化、融合化成为软件企业转型的必由之路，将成为软件和信息服务企业巨大的发展

机遇。

2016 年，工业 4.0 将为工业软件类企业带来了新的发展机遇，填补中国工业基础技术的缺口

需求，设备使用精细化需求、信息化和智能化管理需求将逐步释放。

伴随智慧城市的发展和各地方“十三五”规划的实施，特别是随着国内城市化发展的深入，

应用先进的传感器技术、数据采集设备、移动技术、运算能力和数据分析能力，通过大数据技术

对信息进行挖掘，洞察智能交通、轨道交通、智能建筑、智慧能源等行业趋势，满足用户那些以

往“看不见”的需求，为智慧城市创造并提供增值服务，相关应用前景和需求巨大，将会为公司

智慧城市相关业务带来市场拓展机会。

(二) 公司发展战略

坚持既定的长远发展目标和战略转型目标，即：打造一个稳健盈利、备受尊敬的智慧服务企

业；聚焦智慧制造和智慧城市二个业务领域；倾力发展云计算、大数据、金融软件与服务三个新

兴业务；聚焦资源重点发展 IDC、无人化、物联网、智能交通四个战略业务；继续巩固优化信息

化、自动化、信息服务、智能化、机电一体化等五个传统业务。

公司将通过全面落实年度经营计划，促进发展战略的落地和最终战略目标的达成。优化存量

和做大增量并举，内生和外延式增长并举。通过持续不断的努力，用智慧制造提升企业竞争能力、

智慧城市创造社会品质生活，完成“让中国制造和城市生活更智慧”的使命，成为中国领先的智

慧制造和智慧城市解决方案和服务提供商。

(三) 经营计划

1、加强宣贯新一轮发展规划，全面落实年度经营计划。

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2015 年年度报告

公司将通过新一轮规划的全面宣贯，统一认识，形成合力，系统谋划好公司未来六年的发展。

通过全面落实年度经营计划，促进发展战略的落地和最终战略目标的达成。

2、大力推进存量业务优化，提升运营效率和劳动生产率。

立足工程的原技术能力向新行业如医药、智能交通等拓展，加快业务转型与市场开拓。依托

现有客户群体推介新产品、新技术，保持传统业务的适度增长。

3、进一步加大对战略业务的策划和资源投入，开拓增量业务领域。

配合宝钢股份智能制造 1580 热轧试点项目的推进，在可视化技术、机器人应用、智慧型 MES

等重点应用方向取得进展。

稳妥推进 IDC 工程建设；在家电行业大规模推广无人化解决方案；研发冶金领域机器人系列

解决方案；物联网方面，加强室内定位感知技术、RFID 技术、自动贴标技术、框架车电子车牌、

自动感知识别技术和运行定位技术等应用和推广；智能交通：围绕智能交通优化，逐步从工程、

产品向服务提供商转型。

4、积极扶持新兴业务的发展，培育公司业务新的增长点。

云计算服务：大力拓展外部市场，要形成系列云服务，加大云计算的服务规模；工业大数据：

建立企业大数据平台的基本架构；金融软件和金融服务：加强金融类业务的策划。

5、强化绩效文化，建立和完善当期激励与中长期激励相结合的激励机制。

进一步优化和完善市场化的、符合公司经营模式的、不断激发员工能动性的绩效评估和激励

增长机制。

6、探索和落实国有企业改革相关政策措施，推动公司战略转型工作。

探索建立一批混合多元所有制的子公司等方式，鼓励员工创业、创新。

(四) 可能面对的风险

面对宏观经济“新常态”及国内主要业务市场形势，公司未来经营稳定性和持续性可能面临

较大风险：

1、业务转型风险

公司提出业务结构和市场结构战略转型，同时开拓新业务领域做大增量。目标市场的不确定

性、公司能力结构的适应性等约束会对战略转型成功与否构成风险。

2、信用管理与应收账款风险

由于目标客户经营状况的不确定性，如何有效控制应收账款规模增长风险，仍然是公司未来

一段时间重要的管理工作。

3、流程管控与授权管理风险

随着公司业务的扩大、独立经营单元的增多，在“简单、速度、成本”理念指导下，需要在

平衡决策过程风险管控和经营效率提升方面做进一步工作。

4、人员稳定风险

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2015 年年度报告

IT 公司的核心资产是人才。由于市场竞争加剧，人才队伍稳定性构成公司经营稳定的重大风

险。如何通过体制机制设计，吸引核心骨干人才，是一项长期的管理课题。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

《公司章程》第一百五十五条规定“年度报告期内盈利、累计未分配利润为正、且现金流满

足公司正常经营和长期发展的前提下，公司应以现金方式分配利润，最近三年以现金方式累计分

配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；确因特殊情况，现金分配比例低

于百分之三十的，董事会应向股东大会作特别说明。”

报告期内公司实施 2014 年度利润分配方案，即以 364,131,576 股为基数向全体股东每 10 股

派发现金红利 2.70 元（含税），2015 年 5 月 22 日实施完毕。

公司现金分红，符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清

晰，决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和

诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上

分红 每 10 股转 表中归属于上市

红股数 息数(元) 额 市公司股东

年度 增数（股） 公司股东的净利

（股） （含税） （含税） 的净利润的

润

比率(%)

2015 年 2.5 10 97,906,146.50 312,382,171.30 31.34

2014 年 2.7 98,315,525.52 321,700,810.88 30.56

2013 年 2.4 87,391,578.24 290,110,997.30 30.12

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未

是

能及

否 如未能及

承 承 承诺 是否 时履

承 有 时履行应

诺 诺 承诺 时间 及时 行应

诺 履 说明未完

背 类 内容 及期 严格 说明

方 行 成履行的

景 型 限 履行 下一

期 具体原因

步计

限

划

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2015 年年度报告

与 解 宝 宝钢集团将保证、并促使其子公司不以任何形 2013 否 是

再 决 钢 式直接或间接从事与公司主营业务或者主营产 年做

融 同 集 品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动；若获 出的

资 业 团 得的任何商业机会与公司主营业务或者主营产 承诺

相 竞 有 品相竞争或可能构成竞争，将立即通知公司，

关 争 限 并优先将该商业机会给予公司；不利用实际控

的 公 制人的地位损害公司及公司其他股东的利益。

承 司 本承诺在宝钢集团持有公司不少于 30%的已发

诺 行股份的情况下有效。

解 宝 宝钢集团（及所控制的企业）保证不利用自身 2013 否 是

决 钢 对公司的控制关系及重大影响，谋求公司在业 年做

与

关 集 务合作等方面给予优于市场第三方的权利和达 出的

再

联 团 成交易的优先权利，杜绝非法占用公司资金、 承诺

融

交 有 资产的行为，在任何情况下，不要求公司违规

资

易 限 提供任何形式的担保。与公司发生的必要的关

相

公 联交易行为，都将依照法律法规及有关规则履

关

司 行决策程序；遵循平等互利、诚实信用、等价

的

有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格

承

与公司进行交易，不利用该等交易从事任何损

诺

害公司及其全体股东利益的行为；督促公司依

法履行信息披露义务和办理有关报批程序。

解 宝 宝钢股份将保证、并促使其子公司不以任何形 2013 否 是

与

决 山 式直接或间接从事与公司主营业务或者主营产 年做

再

同 钢 品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动；若获 出的

融

业 铁 得的任何商业机会与公司主营业务或者主营产 承诺

资

竞 股 品相竞争或可能构成竞争，将立即通知公司，

相

争 份 并优先将该商业机会给予公司；不利用控股股

关

有 东的地位损害公司及公司其他股东的利益。本

的

限 承诺在宝钢股份持有公司不少于 30%的已发行

承

公 股份的情况下有效。

诺

司

解 宝 宝钢股份（及所控制的企业）保证不利用自身 2013 否 是

决 山 对公司的控制关系及重大影响，谋求公司在业 年做

与

关 钢 务合作等方面给予优于市场第三方的权利和达 出的

再

联 铁 成交易的优先权利，杜绝非法占用公司资金、 承诺

融

交 股 资产的行为，在任何情况下，不要求公司违规

资

易 份 提供任何形式的担保。与公司发生的必要的关

相

有 联交易行为，都将依照法律法规及有关规则履

关

限 行决策程序；遵循平等互利、诚实信用、等价

的

公 有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格

承

司 与公司进行交易，不利用该等交易从事任何损

诺

害公司及其全体股东利益的行为；督促公司依

法履行信息披露义务和办理有关报批程序。

解 宝 宝钢股份罗泾区域土地为世博会迁建用地和罗 2013 否 是

与

决 山 泾工程项目配套用地，现宝钢股份正在办理罗 年做

再

土 钢 泾区域房地产权证。虽然罗泾区域土地尚未取 出的

融

地 铁 得房地产权证，但宝钢股份拥有罗泾区域土地 承诺

资

等 股 的使用权和房屋所有权，将相关土地和房屋租

相

产 份 赁给宝信软件使用不存在实质性障碍。【注】

关

权 有

的

瑕 限

承

疵 公

诺

司

与 股 宝 宝钢股份自 2015 年 6 月 15 日至宝信软件 2015 2015 是 是

再 份 山 年非公开发行完成后六个月内，不存在减持所 年做

融 限 钢 持宝信软件股份的计划。 若违反上述承诺， 出的

资 售 铁 宝钢股份减持宝信软件股份所得收益将全部归 承诺

相 股 宝信软件所有，并依法承担由此产生的法律责

关 份 任。

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2015 年年度报告

的 有

承 限

诺 公

司

其 宝 在有其他投资者参与宝信软件 2015 年非公开 2015 是 是

与

他 山 发行股票询价和认购的情况下，假设按发行价 年做

再

钢 格不高于 150 元/股测算发行股份数量下限，宝 出的

融

铁 信软件本次非公开发行股票总数量将不少于 承诺

资

股 786.6666 万股，在其他投资者足额认购不少于

相

份 350.0368 万股的情况下，宝钢股份承诺按照与

关

有 宝信软件签订的《非公开发行附条件生效的股

的

限 份认购合同》认购的股份数量将不少于

承

公 436.6298 万股。【注】

诺

司

注：至本报告披露日，宝山钢铁股份有限公司关于解决土地产权瑕疵、认购非公开发行股票的承

诺已履行完毕。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是达到原盈利预测及其原因作出说明

宝之云 IDC 一期项目预计达产年度利润总额 8,461 万元，2015 年实现利润总额 10,590.37 万元，

达到预计盈利。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 75 万

境内会计师事务所审计年限 3

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 25 万

保荐人 浙商证券股份有限公司 200 万

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及控股股东、实际控制人注重诚信建设，严格履行承诺，未出现履行承诺不及

时或不履行的情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占同类

关联交

关联交 关联交易内 关联交易 交易金

关联交易方 关联关系 关联交易金额 易结算

易类型 容 定价原则 额的比

方式

例(%)

宝钢湛江钢铁有 母公司的控股 提供劳务 软件开发及工 市场价或 573,491,981.06 19.23 现金支付

限公司 子公司 程服务 协议价

宝钢湛江钢铁有 母公司的控股 销售商品 系统集成 市场价或 1,343,065.75 0.59 现金支付

限公司 子公司 协议价

宝钢湛江钢铁有 母公司的控股 提供劳务 服务外包 市场价或 16,644,279.00 2.31 现金支付

限公司 子公司 协议价

宝山钢铁股份有 母公司 提供劳务 软件开发及工 市场价或 312,758,052.88 10.49 现金支付

限公司 程服务 协议价

宝山钢铁股份有 母公司 销售商品 系统集成 市场价或 45,859,188.01 20.11 现金支付

限公司 协议价

宝山钢铁股份有 母公司 提供劳务 服务外包 市场价或 140,845,890.98 19.58 现金支付

限公司 协议价

上海梅山钢铁股 母公司的控股 提供劳务 软件开发及工 市场价或 103,289,736.24 3.46 现金支付

份有限公司 子公司 程服务 协议价

上海梅山钢铁股 母公司的控股 销售商品 系统集成 市场价或 10,267,548.33 4.50 现金支付

份有限公司 子公司 协议价

上海梅山钢铁股 母公司的控股 提供劳务 服务外包 市场价或 27,667,674.66 3.85 现金支付

份有限公司 子公司 协议价

合计 / 1,232,167,416.91 31.36 /

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2015 年年度报告

关联交易的说明

由于原宝信公司在置入公司前系宝钢集团有限公司的全资子公司，长期以来主要为宝钢集团

内其他关联公司提供 IT 服务；置入后，由于持续经营和服务的需要，该等情况也将长期存在，因

此造成公司主营业务关联交易持续存在。

公司所提供的服务是具有较高附加值的钢铁业定制化软件及工程、系统集成、服务外包等服

务。

公司在业务、人员、资产、机构、财务方面独立于控股股东和实际控制人，关联交易不影响

公司的独立性。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

详见第四节“管理层讨论与分析”二、报告期内主要经营情况（五）重大资产和股权出售。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

根据 2015 年 2 月 7 日公司第七届董事会第十四次会议（临时）审议通过的《投资设立上海

欧冶数据股份有限公司暨关联交易的议案》（编号：临 2015-008），公司与欧冶云商股份有限公

司（以下简称“欧冶股份”）共同出资设立上海欧冶数据技术有限责任公司（以下简称“欧冶数

据”），2 月 11 日欧冶数据完成工商注册登记，公司以现金出资 2,450 万元（人民币，下同），

出资比例 49%，欧冶股份以现金出资 2,550 万元，出资比例 51%。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

2015 年 10 月 20 日，公司与中国电信股份有限公司上海分公司签订了定制化数据中心服务合

同，合同期限 10 年，总金额 25～26 亿元，合同履行情况正常。

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

详见公司在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《2015 年度社会责任报告》。

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公

积

比例 送 比例

数量 发行新股 金 其他 小计 数量

(%) 股 (%)

转

股

一、有限售

23,214,285 6.38 27,493,010 -10,330,357 17,162,653 40,376,938 10.31

条件股份

1、国有法

12,883,928 3.54 15,258,621 15,258,621 28,142,549 7.19

人持股

2、其他内

10,330,357 2.84 12,234,389 -10,330,357 1,904,032 12,234,389 3.12

资持股

二、无限售

条件流通 340,917,291 93.62 10,330,357 10,330,357 351,247,648 89.69

股份

1、人民币

226,517,291 62.2 10,330,357 10,330,357 236,847,648 60.48

普通股

2、境内上

市的外资 114,400,000 31.42 114,400,000 29.21

股

三、普通股

364,131,576 100 27,493,010 27,493,010 391,624,586 100

股份总数

2、 普通股股份变动情况说明

1、2015 年 3 月 9 日，公司有 10,330,357 股限售股到期解禁，已按时办理了解除锁定手续并

上市流通；宝山钢铁股份有限公司持有的 12,883,928 股限售股继续锁定，该部分股份预计可上市

交易的时间为 2017 年 3 月 7 日。

2、公司 2015 年非公开发行新增股份于 2015 年 10 月 21 日在中国证券登记结算有限责任公司

上海分公司办理完毕登记手续，新增股份 27,493,010 股，其中向宝山钢铁股份有限公司发行的股

份自发行结束之日起 36 个月内不得转让，该部分新增股份预计可上市交易的时间为 2018 年 10

月 21 日；向其他投资者发行的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让，该部分新增股份预计

可上市交易的时间为 2016 年 10 月 21 日。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

本次发行后公司净资产和总股本大幅提高，因此导致公司短期内净资产收益率下降和每股收

益被摊薄。因本次发行价格高于公司每股净资产，本次发行完成后，公司的每股净资产有所提高，

资产负债率有所下降，有利于增强公司财务结构的稳定性和抗风险能力。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售 限售

股东名称 解除限售日期

股数 限售股数 售股数 股数 原因

宝山钢铁股份有 承 诺 2017 年 3 月 7 日

12,883,928 12,883,928

限公司 锁定

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2015 年年度报告

宝山钢铁股份有 承 诺 2018 年 10 月 21 日

15,258,621 15,258,621

限公司 锁定

财通基金-上海 承 诺 2015 年 3 月 9 日

银行-财通基金- 锁定

5,126,700 5,126,700

富春 48 号资产管

理计划

中国农业银行- 承 诺 2015 年 3 月 9 日

国泰金牛创新成 锁定

2,500,000 2,500,000

长股票型证券投

资基金

全国社保基金一 承 诺 2015 年 3 月 9 日

2,000,000 2,000,000

一二组合 锁定

财通基金-工商 承 诺 2015 年 3 月 9 日

银行-财通基金- 锁定

357,000 357,000

同安定增保 1 号

资产管理计划

海通证券股份有 承 诺 2015 年 3 月 9 日

346,657 346,657

限公司 锁定

华泰资产管理有 承 诺 2016 年 10 月 21 日

3,378,378 3,378,378

限公司 锁定

财通基金管理有 承 诺 2016 年 10 月 21 日

1,770,736 1,770,736

限公司 锁定

兴证证券资产管 承 诺 2016 年 10 月 21 日

1,397,949 1,397,949

理有限公司 锁定

申万菱信基金管 承 诺 2016 年 10 月 21 日

1,397,949 1,397,949

理有限公司 锁定

海通证券股份有 承 诺 2016 年 10 月 21 日

1,359,506 1,359,506

限公司 锁定

国投瑞银基金管 承 诺 2016 年 10 月 21 日

1,359,506 1,359,506

理有限公司 锁定

光大保德信基金 承 诺 2016 年 10 月 21 日

1,359,506 1,359,506

管理有限公司 锁定

诺安基金管理有 承 诺 2016 年 10 月 21 日

210,859 210,859

限公司 锁定

合计 23,214,285 10,330,357 27,493,010 40,376,938 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 交易数量 日期

普通股股票类

2015 年 10 2015 年 10

A股 42.92 元 27,493,010 0

月 21 日 月 21 日

本次发行新增股份已于 2015 年 10 月 21 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理

完毕登记托管手续。本次发行新增股份为有限售条件流通股，控股股东宝山钢铁股份有限公司认

购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让，预计可上市交易的时间为 2018 年 10 月 21 日；

其他投资者认购的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让，预计可上市交易的时间为 2016 年

10 月 21 日。

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2015 年年度报告

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

公司股份总数为 391,624,586 股。股本结构为：人民币普通股 277,224,586 股，占 70.79%；

境内上市外资股 114,400,000 股，占 29.21%。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 22,691

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 23,868

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或

冻结情

持有有限 况

股东名称 报告期内增 期末持股 比例 股东

售条件股 股

（全称） 减 数量 (%) 性质

份数量 份 数

状 量

态

国有法

宝山钢铁股份有限公司 15,258,621 217,365,440 55.50% 28,142,549 无

人

SHENWAN HONGYUAN NOMINEES 未 未知

-1,833,187 7,715,271 1.97% 0

(H.K.) LIMITED 知

中国工商银行股份有限公司－ 未知

未

汇添富民营活力混合型证券投 4,000,000 4,000,000 1.02% 0

知

资基金

华泰资产管理有限公司－策略 未 未知

3,378,378 3,378,378 0.86% 3,378,378

投资产品 知

中国建设银行股份有限公司－ 未知

未

汇添富消费行业混合型证券投 2,600,000 2,600,000 0.66% 0

知

资基金

招商证券香港有限公司 未 未知

84,754 2,375,221 0.61% 0

知

中国工商银行－汇添富均衡增 未 未知

2,268,652 2,268,652 0.58% 0

长混合型证券投资基金 知

SCBHK A/C BBH S/A 未知

未

VANGUARD EMERGING MARKETS 2,156,013 2,156,013 0.55% 0

知

STOCK INDEX FUND

中国工商银行股份有限公司－ 未知

未

汇添富策略回报混合型证券投 2,021,903 2,021,903 0.52% 0

知

资基金

GUOTAI JUNAN 未 未知

-525,106 1,798,182 0.46% 0

SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的 股份种类及数量

股东名称

数量 种类 数量

人民币普

宝山钢铁股份有限公司 189,222,891 189,222,891

通股

境内上市

SHENWAN HONGYUAN NOMINEES (H.K.) LIMITED 7,715,271 7,715,271

外资股

中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力混 人民币普

4,000,000 4,000,000

合型证券投资基金 通股

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2015 年年度报告

中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混 人民币普

2,600,000 2,600,000

合型证券投资基金 通股

境内上市

招商证券香港有限公司 2,375,221 2,375,221

外资股

中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资 人民币普

2,268,652 2,268,652

基金 通股

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD 境内上市

2,156,013 2,156,013

EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 外资股

中国工商银行股份有限公司－汇添富策略回报混 人民币普

2,021,903 2,021,903

合型证券投资基金 通股

境内上市

GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 1,798,182 1,798,182

外资股

北京新华汇嘉投资管理有限公司－新华汇嘉富强 人民币普

1,593,012 1,593,012

中国基金 通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力混合型证券投

资基金、中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合

型证券投资基金、中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证

券投资基金、中国工商银行股份有限公司－汇添富策略回报

混合型证券投资基金的基金管理人均为汇添富基金管理股份

有限公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是

否一致行动。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说

不适用

明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易

情况

新增

持有的有限售 可上 限售条

序号 有限售条件股东名称

条件股份数量 市交 件

可上市交易时间

易股

份数

量

0 锁定 36

1 宝山钢铁股份有限公司 28,142,549 2018 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

2 华泰资产管理有限公司 3,378,378 2016 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

3 财通基金管理有限公司 1,770,736 2016 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

4 兴证证券资产管理有限公司 1,397,949 2016 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

5 申万菱信基金管理有限公司 1,397,949 2016 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

6 海通证券股份有限公司 1,359,506 2016 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

7 国投瑞银基金管理有限公司 1,359,506 2016 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

8 光大保德信基金管理有限公司 1,359,506 2016 年 10 月 21 日

个月

0 锁定 12

9 诺安基金管理有限公司 210,859 2016 年 10 月 21 日

个月

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2015 年年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或者是否一致

明 行动。

注：宝山钢铁股份有限公司持有的限售股由两部分构成：1、12,883,928 股，解禁时间为 2017 年 3 月 7 日；2、

15,258,621 股，解禁时间为 2018 年 10 月 21 日。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

华泰资产管理有限公司 2015 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 21 日

战略投资者或一般法人参与配 承诺锁定 12 个月

售新股约定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 宝山钢铁股份有限公司

单位负责人或法定代表人 陈德荣

成立日期 2000-02-03

主要经营业务 钢铁冶炼、加工，电力、煤炭、工业气体生产、码头、仓储、

运输等与钢铁相关的业务，技术开发、技术转让、技术服务

和技术管理咨询服务，汽车修理，商品和技术的进出口，［有

色金属冶炼及压延加工，工业炉窑，化工原料及产品的生产

和销售，金属矿石、煤炭、钢铁、非金属矿石装卸、港区服

务，水路货运代理，水路货物装卸联运，船舶代理，国外承

包工程劳务合作，国际招标，工程招标代理，国内贸易，对

销、转口贸易，废钢，煤炭，燃料油，化学危险品（限批发）］

（限分支机构经营），机动车安检。【企业经营涉及行政许

可的，凭许可证件经营】

报告期内控股和参股的其他境内外 详见 2016 年 3 月 31 日（首次预约）宝钢股份 2015 年度报告

上市公司的股权情况

其他情况说明 详见 2016 年 3 月 31 日（首次预约）宝钢股份 2015 年度报告

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 宝钢集团有限公司

单位负责人或法定代表人 徐乐江

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2015 年年度报告

成立日期 1998-11-17

主要经营业务 宝钢集团有限公司是国家授权投资的机构和国家控股公司，

主要经营国务院授权范围内的国有资产，开展有关投资业

务；钢铁、冶金矿产、化工（除危险品）、电力、码头、仓

储、运输与钢铁相关的业务以及技术开发、技术转让、技术

服务和技术管理咨询业务，外经贸部批准的进出口业务，国

内外贸易（除专项规定）及其服务。

报告期内控股和参股的其他境内外 宝钢集团有限公司系本公司控股股东的控股股东，详见 2016

上市公司的股权情况 年 3 月 31 日（首次预约）宝钢股份 2015 年度报告。

其他情况说明 宝钢集团有限公司系本公司控股股东的控股股东，详见 2016

年 3 月 31 日（首次预约）宝钢股份 2015 年度报告。

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内 是否在公司关

从公司获 联方获取报酬

年度内股份 增减变动原

姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 得的税前

增减变动量 因

报酬总额

（万元）

王力 董事长 男 59 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 113,550 113,550 152.1

张朔共 董事 男 58 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 13,100 11,300 -1,800 减持 是

夏雪松 董事、总经理 男 45 2014 年 5 月 14 日 2016 年 3 月 22 日 117,690 117,690 116.3

朱可炳 董事 男 41 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 是

朱湘凯 董事 男 47 2015 年 3 月 25 日 2016 年 3 月 22 日 18,000 18,000 增持 116.3

黄敏勤 董事 男 53 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 31,786 31,786 88.3

谢荣 独立董事 男 63 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 12

薛云奎 独立董事 男 52 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 12

王旭 独立董事 男 60 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 12

张晓波 监事会主席 女 51 2015 年 10 月 21 日 2016 年 3 月 22 日 是

何梅芬 监事 女 51 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 是

冯为民 职工监事 男 59 2013 年 4 月 16 日 2016 年 3 月 22 日 5,080 7,080 2,000 增持 55.1

周建平 副总经理 男 52 2013 年 4 月 23 日 2016 年 3 月 22 日 133,730 133,730 115.7

宋健海 副总经理 男 50 2013 年 4 月 23 日 2016 年 3 月 22 日 46,010 46,010 110.6

陈健 副总经理 男 48 2013 年 4 月 23 日 2016 年 3 月 22 日 9,200 9,200 109.1

王剑虎 副总经理 男 45 2014 年 4 月 25 日 2016 年 3 月 22 日 10,000 10,000 87.6

陈健 董事会秘书 男 55 2013 年 4 月 23 日 2016 年 3 月 22 日 13,000 13,000 58.3

吕子男 财务总监 男 41 2015 年 2 月 28 日 2016 年 3 月 22 日 56.2

王成然 离任董事 男 56 2013 年 4 月 16 日 2015 年 2 月 28 日

周桂泉 离任监事 男 60 2014 年 9 月 3 日 2015 年 8 月 21 日

合计 / / / / / 493,146 511,346 18,200 / 1,101.6 /

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

王力 曾任宝钢集团有限公司业务总监、董事会秘书兼运营改善部总经理，宝钢集团有限公司总经理助理；现任宝山钢铁股份有限公司董事，

上海宝信软件股份有限公司董事长。

张朔共 曾任宝山钢铁股份有限公司工程技术部部长，宝钢工程技术集团有限公司副总经理，上海宝信软件股份有限公司董事、总经理；现任上

海宝信软件股份有限公司董事、宝钢工程技术集团有限公司董事。

夏雪松 曾任上海宝信软件股份有限公司党委书记、副总经理、财务总监；现任上海宝信软件股份有限公司董事、总经理。

朱可炳 曾任宝钢集团财务部副部长，宝钢集团经营财务部总经理兼预算总监，宝钢集团经营财务部总经理兼资产管理总监；现任宝山钢铁股份

有限公司财务总监、董事会秘书，上海宝信软件股份有限公司董事。

朱湘凯 曾任宝钢集团有限公司信息总监、运营改善部总经理兼信息总监、运营改善部总经理兼持续改善总监；现任上海宝信软件股份有限公司

董事、党委书记。

黄敏勤 现任上海宝信软件股份有限公司董事、副总经理（专项）。

谢荣 曾任上海国家会计学院副院长；现任上海国家会计学院教授，上海宝信软件股份有限公司独立董事，中国光大银行股份有限公司独立董

事，中国中药有限公司独立董事，上海汽车集团股份有限公司董事，申万宏源集团股份有限公司独立董事。

薛云奎 现任长江商学院会计学教授、副院长，上海宝信软件股份有限公司独立董事，上海申通地铁股份有限公司独立董事，地素时尚股份有限

公司独立董事，大连万达商业地产股份有限公司独立董事，万达酒店发展有限公司独立董事。

王旭 现任东北大学信息科学与工程学院教授、博士生导师，上海宝信软件股份有限公司独立董事。

张晓波 曾任宝山钢铁股份有限公司化工分公司副总经理，上海宝钢化工有限公司副总经理；现任宝钢集团有限公司专职监事，上海宝信软件股

份有限公司监事会主席。

何梅芬 现任宝山钢铁股份有限公司职工监事、审计部部长，上海宝信软件股份有限公司监事。

冯为民 现任上海宝信软件股份有限公司职工监事、能源/环保/水务业务群总监、公司资深专业技术总监。

周建平 现任上海宝信软件股份有限公司副总经理。

宋健海 曾任上海宝信软件股份有限公司副总经理（专项）；现任上海宝信软件股份有限公司副总经理。

陈健（副总） 曾任上海宝信软件股份有限公司副总经理（专项）；现任上海宝信软件股份有限公司副总经理。

王剑虎 曾任上海宝信软件股份有限公司副总经理（专项）；现任上海宝信软件股份有限公司副总经理。

陈健（董秘） 曾任上海宝信软件股份有限公司市场总监兼北京分公司总经理、公司大客户经理；现任上海宝信软件股份有限公司董事会秘书。

吕子男 曾任上海宝信软件股份有限公司财务部税务管理、资金主管、副部长（主持工作）、部长；现任上海宝信软件股份有限公司财务总监兼

财务部部长。

王成然 曾任上海宝信软件股份有限公司董事，现已离任。

周桂泉 曾任上海宝信软件股份有限公司监事会主席，现已离任。

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2015 年年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

王力 宝山钢铁股份有限公司 董事

朱可炳 宝山钢铁股份有限公司 财务总监、董事会秘书

何梅芬 宝山钢铁股份有限公司 职工监事、审计部部长

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

王力 上海宝钢化工有限公司 董事长

朱可炳 宝钢湛江钢铁股份有限公司 董事

朱可炳 东方钢铁电子商务有限公司 董事

朱可炳 华宝信托有限责任公司 监事长

朱可炳 宝钢集团财务有限责任公司 董事长

谢荣 上海国家会计学院 教授

谢荣 中国光大银行股份有限公司 独立董事

谢荣 上海汽车集团股份有限公司 董事

谢荣 中国中药有限公司 独立董事

谢荣 申万宏源集团股份有限公司 独立董事

薛云奎 长江商学院 教授、副院长

薛云奎 上海申通地铁股份有限公司 独立董事

薛云奎 地素时尚股份有限公司 独立董事

薛云奎 大连万达商业地产股份有限公司 独立董事

薛云奎 万达酒店发展有限公司 独立董事

王旭 东北大学信息科学与工程学院 教授、博士生导师

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2015 年年度报告

张晓波 宝钢集团有限公司 专职监事

何梅芬 宝钢湛江钢铁股份有限公司 监事

何梅芬 宝钢集团财务有限责任公司 董事

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董、监事报酬由公司薪酬与考核委员会提交董事会审议后，经股东大会审议通过。高级管理人员的

报酬，由公司董事会根据《高级管理人员目标薪资管理办法》、《高级管理人员绩效考评办法》、在职

人员的职务和业绩考评结果确定。独立董事津贴由公司董事会提出议案，经股东大会审议决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司内部董事、监事、高级管理人员的薪酬标准根据效益、激励、公平原则，按照公司《高级管理人员

绩效考核办法》、《高级管理人员目标薪资管理办法》确定；公司外部董事（除独立董事）、监事不在

公司领取报酬和津贴；公司独立董事由公司聘任后，其津贴标准，由股东大会批准。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 参见本节“一、持股变动情况及报酬情况”“（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持

况 股变动及报酬情况”

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 参见本节“一、持股变动情况及报酬情况”“（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持

获得的报酬合计 股变动及报酬情况”

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

张朔共 总经理 离任 工作原因

夏雪松 总经理 聘任 工作原因

朱湘凯 董事 选举 工作原因

张晓波 监事会主席 选举 工作原因

吕子男 财务总监 聘任 工作原因

王成然 董事 离任 工作原因

周桂泉 监事会主席 离任 工作原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,606

主要子公司在职员工的数量 1,586

在职员工的数量合计 4,192

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 108

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 0

销售人员 188

技术人员 3,648

财务人员 78

行政人员 278

合计 4,192

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 769

本科生 2,310

专科及以下 1,113

合计 4,192

(二) 薪酬政策

公司参考人才市场薪酬调研结果，根据公司薪酬管理策略，基于公司经营业务特点、成本支

付能力、人才有效保留和激励等因素，进行薪酬水平合理定位，以提高薪酬投入的竞争性和有效

性。

公司内部各单元薪酬总额增长与本单元经营业绩增长紧密挂钩，员工个人年度薪酬收入与绩

效评价情况紧密挂钩，确保薪酬分配的公平性和激励性。

以员工的职位、能力、绩效作为付薪依据，按照岗位等级及市场价值评估结果确定员工固定

薪酬范围，形成同岗位价值保持一致的薪酬结构，综合个人贡献、能力情况确定个人固定薪酬，

根据个人绩效结果确定浮动薪酬激励额度，确保薪酬投入的激励性。

(三) 培训计划

宝信软件属于高科技、智力密集型产业，人力资源是第一战略资源，人才资本是公司核心资

产和竞争力所在。成为“员工与企业共同发展的示范者”是公司愿景之一，宝信软件一直积极、

密切地关注和推进员工发展工作，持续完善，强化执行。

在日常的培训工作中，重视和关注员工的学习和发展，注重人才队伍和员工素质工程建设，注重

营造积极主动的学习氛围。

公司除每年投入专项资金用于员工能力和素质的培养外，重视核心人才队伍建设，努力造就

一支德才兼备、开拓创新、团队效应突出、适应公司业务发展及技术创新需求、行业认可的高端

人才队伍，以保证公司的抗风险能力和健康、稳定发展。

2015 年，公司重点开展内训体系建设完善工作。通过搭建员工自主学习平台，加大公司内部

经验共享和知识传承力度，促进员工技能水平的提升。从课程体系、兼职教师队伍建设和跨部门

选课机制构建三个方面建立并逐步完善公司内训体系。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 601,904

劳务外包支付的报酬总额（万元） 5,198

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》

等要求，规范治理，规范披露，依法履行上市公司义务，不断完善公司治理结构和机制，健全各

项规章制度，逐步形成了较为完善的法人治理结构和运作机制。

2015 年 3 月 25 日公司召开 2014 年度股东大会，选举朱湘凯先生为董事，10 月 21 日召开第

三次临时股东大会，选举张晓波女士为监事。公司第七届董事会目前由 9 名董事组成，其中独立

董事 3 名。独立董事积极参与董事会专门委员会的建设，在董事会下属专门委员会中发挥了重要

作用。战略委员会中独立董事占 1/5，由董事长王力先生担任主任；审计委员会中独立董事占 2/3，

由独立董事谢荣先生担任主任；薪酬与考核委员会中独立董事占 2/3，由独立董事薛云奎先生担

任主任。审计委员会和薪酬与考核委员会均由独立董事担任主任，有效地保证了审计和考核的独

立、公正。

公司严格执行《信息披露事务管理制度》和《外部信息使用人管理制度》，对内幕信息知情

人按照要求及时进行备案。

公司高度重视投资者关系的管理，认真执行《投资者关系管理和投资者教育工作办法》，除

规定的信息披露途径外，公司还提供多渠道、全方位的投资者关系服务，包括对外的电话专线、

对投资者的回函回信、应要求寄送年报、电子信箱、投资者来访接待、外部网站、召开股东座谈

会，与投资者面对面沟通，听取意见、建议，促进了公司投资者关系工作的全面开展，有效提高

了投资者的满意度，维护了公司良好的市场形象。

报告期内，公司加强制度建设，修订了《公司章程》的相关条款，明确了股东大会提供网络

投票的必要性和优先顺序以及对中小股东投票结果进行单独计票和披露。上述治理文件的修订，

为公司科学、规范决策，维护全体股东特别是中小股东权益提供了组织和制度保证。

公司将根据上市公司治理规范的相关要求，在今后的工作中，认真学习、对照国家法律、法

规、规章及相关规范性文件的要求，切实加强公司内部的管理制度和内控制度建设、不断规范公

司股东大会和董事会、监事会的运作，进一步深化公司董事、监事的履职意识，促进和推动公司

治理水平的提高。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2015 年第一次临时 2015 年 2 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 2 月 27 日

2014 年度 2015 年 3 月 25 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 3 月 26 日

2015 年第二次临时 2015 年 5 月 8 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 5 月 9 日

2015 年第三次临时 2015 年 10 月 21 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 10 月 22 日

2015 年第四次临时 2015 年 11 月 13 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 11 月 14 日

股东大会情况说明:

1、年度股东大会按时召开，所有提案均获通过，所有候选人均获当选；

2、股东大会设置网络投票并对中小投资者进行单独计票；

3、涉及关联交易的议案关联方回避表决；

4、股东大会决议及时披露。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

董事 是否独 参加董事会情况

大会情况

姓名 立董事

本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东

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2015 年年度报告

加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次

次数 加次数 加会议 数

王力 否 9 5 4 0 0 否 2

王成然 否 3 2 1 0 0 否 0

张朔共 否 9 5 4 0 0 否 3

夏雪松 否 9 5 4 0 0 否 4

朱可炳 否 9 4 4 1 0 否 0

黄敏勤 否 9 5 4 0 0 否 5

谢荣 是 9 5 4 0 0 否 0

薛云奎 是 9 3 4 2 0 否 1

王旭 是 9 3 4 2 0 否 0

朱湘凯 否 6 3 3 0 0 否 2

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 4

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见

和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持

自主经营能力的情况。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

公司与控股股东不存在同业竞争的情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内公司按照《高级管理人员绩效考核办法》、《高级管理人员目标薪资管理办法》，

结合当年的利润、净资产收益率等重要业绩指标完成情况，对公司高级管理人员进行考核并制定

薪酬方案。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

是

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2015 年年度报告

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年度财务报告内部控制的有效性进

行了独立审计，并出具了“宝信软件公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”的标准审计意见。

内控审计报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

公司年度财务报告已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师倪春华、

汪健审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

瑞华审字[2016] 31130001 号

上海宝信软件股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海宝信软件股份有限公司（以下简称“宝信软件公司”）的

财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司

的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附

注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是宝信软件公司管理层的责任。这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和

维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价

财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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2015 年年度报告

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了上海宝信软件股份有限公司 2015 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2015

年度合并及公司的经营成果和现金流量。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：倪春华

中国北京 中国注册会计师：汪 健

二〇一六年三月二十二日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 上海宝信软件股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 1,707,946,354.57 889,899,127.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、4 370,906,318.10 345,278,612.24

应收账款 七、5 1,959,305,892.87 2,074,945,417.46

预付款项 七、6 131,542,397.29 164,370,017.86

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 七、8 23,852,647.00 11,298,647.00

其他应收款 七、9 62,910,725.23 72,288,378.24

买入返售金融资产

存货 七、10 819,357,307.60 775,781,670.91

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 七、11 21,755,492.70

流动资产合计 5,097,577,135.36 4,333,861,870.93

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 七、12 13,508,999.34 13,508,999.34

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、15 61,932,536.84 15,951,140.98

投资性房地产 七、16 8,840,611.63 9,391,253.71

固定资产 七、17 327,374,434.07 326,003,478.37

在建工程 七、18 472,602,963.69 87,538,544.11

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、19 203,023,354.05 135,654,234.33

开发支出 七、20 54,638,376.43

商誉 七、21 2,042,882.71 2,042,882.71

长期待摊费用 七、22 147,178,452.56 154,402,968.30

递延所得税资产 七、23 42,939,842.84 38,668,305.61

其他非流动资产

非流动资产合计 1,279,444,077.73 837,800,183.89

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2015 年年度报告

资产总计 6,377,021,213.09 5,171,662,054.82

流动负债：

短期借款 七、24 77,000,000.00 71,870,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、27 269,496,816.46 313,403,153.88

应付账款 七、28 1,102,676,534.51 1,257,692,453.20

预收款项 七、29 640,816,891.44 601,044,844.93

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、30 55,253,677.43 54,967,589.91

应交税费 七、31 103,623,449.10 92,372,476.89

应付利息

应付股利 七、32 2,082,443.05

其他应付款 七、33 42,285,309.07 44,611,470.97

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 138,535.71

其他流动负债 17,251.39 14,250.00

流动负债合计 2,291,308,465.11 2,438,058,682.83

非流动负债：

长期借款 762,038.79

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 七、38 6,000,000.00 6,000,000.00

预计负债

递延收益 七、40 105,095,958.64 102,719,849.50

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 111,857,997.43 108,719,849.50

负债合计 2,403,166,462.54 2,546,778,532.33

所有者权益

股本 七、41 391,624,586.00 364,131,576.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、43 1,757,387,102.46 634,387,644.72

减：库存股

40 / 147

2015 年年度报告

其他综合收益 七、45 -1,496,917.34 -1,695,406.16

专项储备 七、46 218,731.04

盈余公积 七、47 197,096,375.47 182,065,788.00

一般风险准备

未分配利润 七、48 1,570,001,386.31 1,370,965,328.00

归属于母公司所有者权益合计 3,914,612,532.90 2,550,073,661.60

少数股东权益 59,242,217.65 74,809,860.89

所有者权益合计 3,973,854,750.55 2,624,883,522.49

负债和所有者权益总计 6,377,021,213.09 5,171,662,054.82

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:上海宝信软件股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,554,298,112.70 738,543,096.82

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 347,965,549.73 327,024,911.12

应收账款 十七、1 1,628,175,537.09 1,704,942,606.69

预付款项 113,558,602.21 164,050,048.74

应收利息

应收股利 23,852,647.00 17,545,976.17

其他应收款 十七、2 50,842,953.56 62,491,227.62

存货 717,100,287.49 653,258,183.69

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 21,254,307.69

流动资产合计 4,457,047,997.47 3,667,856,050.85

非流动资产：

可供出售金融资产 13,508,999.34 13,508,999.34

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七、3 188,650,074.93 119,826,275.41

投资性房地产 8,840,611.63 9,391,253.71

固定资产 294,954,602.21 288,055,400.36

在建工程 472,602,963.69 87,538,544.11

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 195,627,120.50 128,400,878.50

41 / 147

2015 年年度报告

开发支出 54,638,376.43

商誉

长期待摊费用 145,377,492.75 153,251,827.05

递延所得税资产 40,963,796.85 36,237,489.30

其他非流动资产

非流动资产合计 1,360,525,661.90 890,849,044.21

资产总计 5,817,573,659.37 4,558,705,095.06

流动负债：

短期借款 4,870,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 223,901,350.02 254,979,041.81

应付账款 961,601,255.38 1,062,391,558.78

预收款项 628,470,302.88 561,668,108.31

应付职工薪酬 47,608,663.19 50,429,466.68

应交税费 65,491,909.58 69,119,344.91

应付利息

应付股利

其他应付款 36,532,656.67 38,198,013.03

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,963,606,137.72 2,041,655,533.52

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 6,000,000.00 6,000,000.00

预计负债

递延收益 104,443,667.03 99,767,876.03

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 110,443,667.03 105,767,876.03

负债合计 2,074,049,804.75 2,147,423,409.55

所有者权益：

股本 391,624,586.00 364,131,576.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,760,439,405.61 632,863,855.83

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 197,096,375.47 182,065,788.00

42 / 147

2015 年年度报告

未分配利润 1,394,363,487.54 1,232,220,465.68

所有者权益合计 3,743,523,854.62 2,411,281,685.51

负债和所有者权益总计 5,817,573,659.37 4,558,705,095.06

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 七、49 3,937,684,793.19 4,071,898,249.01

其中：营业收入 七、49 3,937,684,793.19 4,071,898,249.01

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 七、49 3,673,762,701.54 3,774,674,466.80

其中：营业成本 七、49 2,864,166,857.08 2,931,787,384.98

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、50 18,700,279.55 21,210,910.31

销售费用 七、51 117,736,404.22 124,746,050.04

管理费用 七、52 658,649,707.62 645,328,382.49

财务费用 七、53 -9,065,625.13 -2,637,348.76

资产减值损失 七、54 23,575,078.20 54,239,087.74

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、55 36,684,565.00 13,538,502.78

其中：对联营企业和合营企业的投资 3,176,867.12 1,894,790.10

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 300,606,656.65 310,762,284.99

加：营业外收入 七、56 82,683,828.96 52,299,365.87

其中：非流动资产处置利得 27,869.47 497,756.58

减：营业外支出 七、57 1,134,821.81 514,421.28

其中：非流动资产处置损失 913,552.68 382,183.35

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 382,155,663.80 362,547,229.58

减：所得税费用 七、58 50,713,130.14 37,472,899.29

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 331,442,533.66 325,074,330.29

归属于母公司所有者的净利润 312,382,171.30 321,700,810.88

少数股东损益 19,060,362.36 3,373,519.41

六、其他综合收益的税后净额 七、59 198,488.82 -545,630.93

归属母公司所有者的其他综合收益的税 七、59 198,488.82 -545,630.93

43 / 147

2015 年年度报告

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 198,488.82 -545,630.93

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 七、59 198,488.82 -545,630.93

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 331,641,022.48 324,528,699.36

归属于母公司所有者的综合收益总额 312,580,660.12 321,155,179.95

归属于少数股东的综合收益总额 19,060,362.36 3,373,519.41

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.847 0.898

（二）稀释每股收益(元/股) 0.847 0.898

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七、4 3,373,293,602.67 3,438,488,043.55

减：营业成本 十七、4 2,515,528,976.96 2,474,238,166.71

营业税金及附加 12,737,544.89 15,089,354.35

销售费用 88,994,088.80 97,304,961.28

管理费用 532,443,582.44 530,492,827.59

财务费用 -10,828,948.91 -5,677,332.35

资产减值损失 26,832,925.97 50,027,829.77

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 32,133,488.26 16,316,460.45

其中：对联营企业和合营企业的投资 3,153,017.43 1,894,790.10

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 239,718,920.78 293,328,696.65

加：营业外收入 74,772,863.99 41,803,145.12

44 / 147

2015 年年度报告

其中：非流动资产处置利得 26,550.67 497,756.58

减：营业外支出 434,265.92 369,963.80

其中：非流动资产处置损失 434,265.92 345,849.44

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 314,057,518.85 334,761,877.97

减：所得税费用 38,568,384.00 33,384,069.56

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 275,489,134.85 301,377,808.41

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 275,489,134.85 301,377,808.41

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.747 0.840

（二）稀释每股收益(元/股) 0.747 0.840

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,200,273,983.58 3,901,260,905.05

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

45 / 147

2015 年年度报告

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 12,941,522.17 6,487,484.53

收到其他与经营活动有关的现金 七、60 133,447,137.47 109,697,046.25

经营活动现金流入小计 4,346,662,643.22 4,017,445,435.83

购买商品、接受劳务支付的现金 2,641,752,299.23 2,375,895,376.61

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 972,963,026.01 977,666,411.79

支付的各项税费 197,824,236.57 169,249,998.04

支付其他与经营活动有关的现金 七、60 260,255,698.38 263,461,529.72

经营活动现金流出小计 4,072,795,260.19 3,786,273,316.16

经营活动产生的现金流量净额 七、61 273,867,383.03 231,172,119.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 15,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,942,017.91 61,232,218.96

处置固定资产、无形资产和其他长 31,918.48 545,416.08

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 13,066,330.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 七、60 355,630,716.17 5,222,483.62

投资活动现金流入小计 370,670,982.56 82,000,118.66

购建固定资产、无形资产和其他长 480,078,322.90 352,711,244.59

期资产支付的现金

投资支付的现金 33,500,000.00 15,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、60 6,183,770.62 370,000,000.00

投资活动现金流出小计 519,762,093.52 737,711,244.59

投资活动产生的现金流量净额 -149,091,110.96 -655,711,125.93

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,155,068,559.78 648,396,765.71

其中：子公司吸收少数股东投资收 14,700,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 77,900,936.00 91,870,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,232,969,495.78 740,266,765.71

偿还债务支付的现金 71,889,701.91 216,931,253.27

分配股利、利润或偿付利息支付的 105,153,530.65 95,301,269.77

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 3,600,000.00 1,752,051.93

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、60 31,512,140.11 1,573,307.98

筹资活动现金流出小计 208,555,372.67 313,805,831.02

46 / 147

2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 1,024,414,123.11 426,460,934.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,133,070.50 -698,095.90

影响

五、现金及现金等价物净增加额 七、61 1,148,057,324.68 1,223,832.53

加：期初现金及现金等价物余额 七、61 511,591,757.19 510,367,924.66

六、期末现金及现金等价物余额 七、61 1,659,649,081.87 511,591,757.19

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,582,470,940.78 3,360,329,990.08

收到的税费返还 11,176,677.25 6,165,952.32

收到其他与经营活动有关的现金 107,281,224.58 90,126,443.87

经营活动现金流入小计 3,700,928,842.61 3,456,622,386.27

购买商品、接受劳务支付的现金 2,376,591,898.55 2,195,318,954.63

支付给职工以及为职工支付的现金 698,868,375.79 716,312,105.31

支付的各项税费 152,190,721.43 119,640,429.32

支付其他与经营活动有关的现金 219,690,254.96 206,823,879.09

经营活动现金流出小计 3,447,341,250.73 3,238,095,368.35

经营活动产生的现金流量净额 253,587,591.88 218,527,017.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 17,661,000.00 15,000,000.00

取得投资收益收到的现金 10,342,017.91 63,987,006.79

处置固定资产、无形资产和其他长 13,883.32 521,216.08

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 355,016,702.28 5,222,483.62

投资活动现金流入小计 383,033,603.51 84,730,706.49

购建固定资产、无形资产和其他长 474,784,398.39 319,502,272.70

期资产支付的现金

投资支付的现金 71,000,000.00 31,873,307.98

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 350,000,000.00

投资活动现金流出小计 545,784,398.39 701,375,580.68

投资活动产生的现金流量净额 -162,750,794.88 -616,644,874.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,155,068,559.78 633,696,765.71

取得借款收到的现金 24,870,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,155,068,559.78 658,566,765.71

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2015 年年度报告

偿还债务支付的现金 4,870,000.00 161,931,253.27

分配股利、利润或偿付利息支付的 98,474,044.02 89,911,657.04

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 103,344,044.02 251,842,910.31

筹资活动产生的现金流量净额 1,051,724,515.76 406,723,855.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,345,842.95 -96,819.42

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,141,215,469.81 8,509,179.71

加：期初现金及现金等价物余额 388,043,096.82 379,533,917.11

六、期末现金及现金等价物余额 1,529,258,566.63 388,043,096.82

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

48 / 147

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

项目 减 少数股东权

益工具 般 所有者权益合计

： 益

风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

备

一、上年期末余额 364,131,576.00 634,387,644.72 -1,695,406.16 218,731.04 182,065,788.00 1,370,965,328.00 74,809,860.89 2,624,883,522.49

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 364,131,576.00 634,387,644.72 -1,695,406.16 218,731.04 182,065,788.00 1,370,965,328.00 74,809,860.89 2,624,883,522.49

三、本期增减变动金 27,493,010.00 1,122,999,457.74 198,488.82 -218,731.04 15,030,587.47 199,036,058.31 -15,567,643.24 1,348,971,228.06

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 198,488.82 312,382,171.30 19,060,362.36 331,641,022.48

（二）所有者投入和 27,493,010.00 1,122,999,457.74 -218,731.04 -33,110,448.65 1,117,163,288.05

减少资本

1．股东投入的普通股 27,493,010.00 1,127,575,549.78 1,155,068,559.78

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他 -4,576,092.04 -218,731.04 -33,110,448.65 -37,905,271.73

（三）利润分配 15,030,587.47 -113,346,112.99 -1,517,556.95 -99,833,082.47

1．提取盈余公积 15,030,587.47 -15,030,587.47

2．提取一般风险准备

49 / 147

2015 年年度报告

3．对所有者（或股东） -98,315,525.52 -1,517,556.95 -99,833,082.47

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 391,624,586.00 1,757,387,102.46 -1,496,917.34 197,096,375.47 1,570,001,386.31 59,242,217.65 3,973,854,750.55

上期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

减

项目 益工具 般 少数股东权

： 所有者权益合计

风 益

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

备

一、上年期末余额 340,917,291.00 24,353,497.13 -1,149,775.23 155,228.73 171,742,727.97 1,146,979,155.39 60,393,771.55 1,743,391,896.54

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 340,917,291.00 24,353,497.13 -1,149,775.23 155,228.73 171,742,727.97 1,146,979,155.39 60,393,771.55 1,743,391,896.54

三、本期增减变动金 23,214,285.00 610,034,147.59 -545,630.93 63,502.31 10,323,060.03 223,986,172.61 14,416,089.34 881,491,625.95

额（减少以“－”号

50 / 147

2015 年年度报告

填列）

（一）综合收益总额 -545,630.93 321,700,810.88 3,373,519.41 324,528,699.36

（二）所有者投入和 23,214,285.00 610,034,147.59 12,575,025.14 645,823,457.73

减少资本

1．股东投入的普通股 23,214,285.00 609,482,480.71 14,700,000.00 647,396,765.71

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他 551,666.88 -2,124,974.86 -1,573,307.98

（三）利润分配 10,323,060.03 -97,714,638.27 -1,593,467.24 -88,985,045.48

1．提取盈余公积 10,323,060.03 -10,323,060.03

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -87,391,578.24 -1,593,467.24 -88,985,045.48

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 63,502.31 61,012.03 124,514.34

1．本期提取 63,502.31 61,012.03 124,514.34

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,131,576.00 634,387,644.72 -1,695,406.16 218,731.04 182,065,788.00 1,370,965,328.00 74,809,860.89 2,624,883,522.49

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

51 / 147

2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益

工具

项目 减：库 其他综合收

股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 存股 益

先 续

他

股 债

一、上年期末余额 364,131,576.00 632,863,855.83 182,065,788.00 1,232,220,465.68 2,411,281,685.51

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 364,131,576.00 632,863,855.83 182,065,788.00 1,232,220,465.68 2,411,281,685.51

三、本期增减变动金额 27,493,010.00 1,127,575,549.78 15,030,587.47 162,143,021.86 1,332,242,169.11

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 275,489,134.85 275,489,134.85

（二）所有者投入和减少 27,493,010.00 1,127,575,549.78 1,155,068,559.78

资本

1．股东投入的普通股 27,493,010.00 1,127,575,549.78 1,155,068,559.78

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 15,030,587.47 -113,346,112.99 -98,315,525.52

1．提取盈余公积 15,030,587.47 -15,030,587.47

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他 -98,315,525.52 -98,315,525.52

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

52 / 147

2015 年年度报告

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 391,624,586.00 1,760,439,405.61 197,096,375.47 1,394,363,487.54 3,743,523,854.62

上期

其他权益

工具

项目 减：库 其他综合收

股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 存股 益

先 续

他

股 债

一、上年期末余额 340,917,291.00 23,381,375.12 171,742,727.97 1,028,557,295.54 1,564,598,689.63

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 340,917,291.00 23,381,375.12 171,742,727.97 1,028,557,295.54 1,564,598,689.63

三、本期增减变动金额 23,214,285.00 609,482,480.71 10,323,060.03 203,663,170.14 846,682,995.88

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 301,377,808.41 301,377,808.41

（二）所有者投入和减少 23,214,285.00 609,482,480.71 632,696,765.71

资本

1．股东投入的普通股 23,214,285.00 609,482,480.71 632,696,765.71

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 10,323,060.03 -97,714,638.27 -87,391,578.24

1．提取盈余公积 10,323,060.03 -10,323,060.03

53 / 147

2015 年年度报告

2．对所有者（或股东） -87,391,578.24 -87,391,578.24

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 364,131,576.00 632,863,855.83 182,065,788.00 1,232,220,465.68 2,411,281,685.51

法定代表人：王力 财务总监：吕子男 会计机构负责人：陈咏剑

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

上海宝信软件股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为“上海钢管股份有限公司”，

于1993年9月25日经上海市经委“沪经（企1993）第409号”文批准改制为股份有限公司。

本公司于1994年3月发行A股和B股，于1994年6月23日经上海市人民政府“外经贸股制

字（1994）05号”文批准为中华人民共和国外商投资企业，并经上海市工商行政管理

局核准登记。本公司所发行人民币普通股A股及境内上市外资股B股股票，已在上海证

券交易所上市。本公司总部位于中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 515 号。

1995年5月，根据上海市证券管理办公室“沪证办（95）073号”文，本公司将资

本公积转增股本，按10：1的比例送股，业经上海会计师事务所验证并出具“上会师

报字（95）第562号”验资报告，并于1995年10月换领了注册号为“企股沪总字第

019032号（市局）”的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币262,244,070.00元。

本公司原国家股持股单位为上海冶金控股（集团）公司，持股比例为57.22%。根

据财政部“财企（2000）499号”《关于上海冶金控股（集团）公司和上海梅山（集

团）有限公司资产划转问题的通知》精神，2000年11月该国家股正式划转给宝钢集团

有限公司（以下简称“宝钢集团”）。

2001年3月26日，本公司2001年第一次临时股东大会审议通过《关于公司重大资

产重组的议案》，同意本公司与宝钢集团下属全资子公司上海宝钢信息产业有限公司

（以下简称“原宝信公司”）进行整体资产置换，置出资产为本公司的全部资产和负

债，置入资产为原宝信公司的整体资产。

2001年3月30日，本公司已与原宝信公司在上海产权交易所办理了产权交割手续，

完成了资产置换。资产置换后，本公司更名为“上海宝信软件股份有限公司”，并于

2001年6月14日取得由上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

2004年8月11日，本公司原控股股东宝钢集团与其子公司宝山钢铁股份有限公司

（以下简称“宝钢股份”）签订《关于上海宝信软件股份有限公司的股份收购协议》，

宝钢集团将其持有的本公司未上市流通的150,044,070股（占本公司总股本的57.22%）

国家股全部转让给宝钢股份。

本公司股权分置改革方案于2006年5月30日取得国务院国有资产监督管理委员会

“国资产权［2006］598号”《关于上海宝信软件股份有限公司股权分置改革有关问

题的批复》，并经本公司于2006年6月2日召开的公司股权分置改革A股市场相关股东

会议审议通过，本公司的主要非流通股股东宝钢股份按照每10股送3.4股的对价向流

55 / 147

2015 年年度报告

通股股东支付以换取其持有的非流通股份的流通权。以上股权分置方案已于2006年6

月28日实施完毕，本公司的总股本不变。

根据2011年4月15日经本公司2010年度股东大会批准的《公司2010年度利润分配

方案》，本公司向全体股东送红股，每10股送3股，按照已发行股份数262,244,070股

计算，共计78,673,221股，每股面值1元，计增加股本78,673,221.00元，业经中瑞岳

华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中瑞岳华验字[2012]第0040号验资报告，

并于2012年6月8日取得了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海宝信软件股份有限公司非公开发行

股票的批复》（证监许可﹝2014﹞203号）批准，本公司于2014年3月7日非公开发行

人民币普通股（A股）23,214,285股，每股面值人民币1元，计增加股本23,214,285.00

元，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2014]第31130001

号验资报告，并于2014年7月14日取得了上海市工商行政管理局换发的《企业法人营

业执照》。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准上海宝信软件股份有限公司非公开发行

股票的批复》（证监许可﹝2015﹞2138号）批准，本公司于2015年10月21日非公开发

行人民币普通股（A股）27,493,010股，每股面值人民币1元，计增加股本27,493,010.00

元，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2015]第31130005

号验资报告，并于2015年12月2日已换领统一社会信用代码为91310000607280598W的

《营业执照》。

截至2015年12月31日止，本公司累计发行股本总数为391,624,586股，其中：境

内上市人民币普通股（A股）277,224,586股（其中有限售条件股份为40,376,938股），

境内上市外资股（B股）114,400,000股。

本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事：计算机、自动化、网络通讯系统及

软硬件产品的研究、设计、开发、制造、集成，及相应的外包、维修、咨询等服务；

智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研究、设计、开发、制造、销售相关

产品；公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施工和维修。

本集团主要产品和提供的劳务：软件开发及工程服务、服务外包及系统集成，属

软件和信息技术服务业。

本公司的母公司和最终母公司分别为宝山钢铁股份有限公司和宝钢集团有限公

司。

本财务报表业经本公司董事会于2016年3月22日决议批准报出。

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2015 年年度报告

2. 合并财务报表范围

本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 11 户，详见本附注九“在其他主体中

的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，减少 2 户，详见本附注八“合

并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政

部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号

修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准

则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以

及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财

务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金

融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，

则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团

2015 年 12 月 31 日的财务状况及 2015 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，

本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2015 年修订的《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表

及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告

期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期

间。本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

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2015 年年度报告

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内

子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境

中的货币确定日元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事

项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂

时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参

与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指

合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资

本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制

下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权

的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得

对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业

合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当

期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益

性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计

入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需

要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可

辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日

可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或

有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得

的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

58 / 147

2015 年年度报告

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确

认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买

日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能

够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部

分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计

入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会

计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合

并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），

判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面

各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，

区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日

新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股

权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买

方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在

被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余

转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买

日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买

日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采

用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益

法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份

额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

（1） 合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投

资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被

投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指

被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本

公司将进行重新评估。

（2） 合并财务报表编制的方法

59 / 147

2015 年年度报告

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳

入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置

日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期

处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公

司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量

表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，

其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和

合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，

按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控

制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进

行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股

东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当

期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损

益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权

益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股

权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的

净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资

相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资

产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企

业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认

和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、

10“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置

对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股

权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此

影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的

发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交

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易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照

“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、

（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详

见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交

易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计

处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在

合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经

营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，

是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法

核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，

以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共

同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、

或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易

产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则

第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出

售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本

集团按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持

有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额

的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银

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行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外

币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生

的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇

兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成

本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货

币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转

入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账

本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期

汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动

（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3） 外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货

币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综

合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和

负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项

目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年

末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目

和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处

置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营

相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率

折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因

丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营

相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境

外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东

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权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该

境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和

金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到

或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场

中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业

协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价

格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包

括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相

同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始

确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、

贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，

主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有

客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但

是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础

不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B. 本集团风险管理

或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和

金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，

公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当

期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到

期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生

减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际

利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融

负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融

负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上

预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合

同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢

价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团

划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其

他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生

减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融

资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除

已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差

额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工

具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，

除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认

为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场

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中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入

投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负

债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，

计提减值准备。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融

资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值

测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损

失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，

减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证

据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的

减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备

情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下

跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅

度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已

收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与

确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资

的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损

益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

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满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的

合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所

有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放

弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，

并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使

企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移

而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损

益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确

认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与

应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的

前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需

确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有

权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断集团是否对该资产保留了控

制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负

债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，

公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入

当期损益。

② 其他金融负债

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与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付

该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利

率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部

分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融

负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负

债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法

定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金

融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和

金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

(1).坏账准备的确认标准

本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明

应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人

违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或

进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

(2).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大 本集团将单项金额大于 600 万元的应收账款和单项金额大于

的判断依据或 50 万元的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。

金额标准

单项金额重大 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测

并单项计提坏 试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资

账准备的计提 产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不

方法 再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

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(3).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

A．信用风险特征组合的确定依据

本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信

用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按

照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量

测算相关。

不同组合的确定依据：

项目 确定组合的依据

关联方组合 与本集团的关联关系

非关联方账龄组合 与本集团的非关联关系及账龄结构

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用

风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与

预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。

不同组合计提坏账准备的计提方法：

项 目 计提方法

关联方组合 单独测试无特别风险的不计提

非关联方账龄组合 除有证据表明无风险不计提外按账龄分析法计提

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 30.00 30.00

3 年以上 50.00 50.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(4).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，

有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

确认减值损失，计提坏账准备：账龄一年以上，对方无力偿还或者失去联系，现与对

方无供销关系，或者与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁，收回可能性极小的应收款项。

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(5).坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项

有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

12. 存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、库存商品、自制半成品及在产品和周转材料等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成

本。领用和发出时按加权平均法计价；对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门

购入或制造的存货，本集团采用个别计价法确定发出存货的成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的

确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成

本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净

值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的

可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的

金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，

本集团已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，

且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分

为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后

的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个

《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企

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业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处

置组包括企业合并中所形成的商誉。

被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资

产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负

债表的流动负债部分单独列报。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的

确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：

（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归

为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不

再出售之日的可收回金额。

14. 长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大

影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相

关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对

被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权

益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成

本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账

面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额

作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本

公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为

长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的

负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其

他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

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2015 年年度报告

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成

本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公

司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交

易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确

定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对

于因追加投资等能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长

期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原

持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，

采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的

长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长

期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发

放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或

利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本

小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，

同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合

收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投

资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益

的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单

位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，

对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本

公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，

并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的

交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归

属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生

的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

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2015 年年度报告

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实

质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单

位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

恢复确认收益分享额。

对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和

合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限

直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比

例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，

调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股

权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；

母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、

6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款

的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处

置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处

置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和

利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取

得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确

认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已

出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该

资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。

其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地

使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减

值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按

转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固

定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，

将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量

的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值

模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益

时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入

扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且

其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影

响进行初始计量。

(2).折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，本集团对 2014 年 1 月 1 日后购进的

单位价值不超过 100 万元的科研用设备采用扣除预计残值后一次性计提折旧；除上述

科研用设备外的其他固定资产采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产

的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 4-10 3.00-4.80

运输设备 年限平均法 7年 4 13.71

机器设备 年限平均法 10 年 4 9.60

电子及其他设备 年限平均法 5-8 年 4 12.00-19.20

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期

状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

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固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权

最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产

一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在

租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，

在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

其他说明：

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其

成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此

以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差

额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，

如发生改变则作为会计估计变更处理。

17. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他

相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

18. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的

汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资

产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要

的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产

达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认

为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利

息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资

产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确

定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑

差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间

连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很

可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目

的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的

土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的

房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，

全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直

线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更

则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复

核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使

用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开

发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存

在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

能力使用或出售该无形资产；

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2015 年年度报告

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

20. 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性

房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集

团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，

进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，

无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备

并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未

来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格

确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；

不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价

值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到

可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用

过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后

的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产

的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组

是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预

期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商

誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减

值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或

资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项

资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的

各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费、租车费和借款保证金。长期待摊

费用在预计受益期间按直线法摊销。

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2015 年年度报告

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保

险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集

团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业

保险以及企业年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而

提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提

供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，

确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期

结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供

服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预

计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计

划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

23. 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本

集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金

额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确

定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24. 收入

1）商品销售收入

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在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相

联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，

相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，

确认商品销售收入的实现。

本集团将商品按照合同约定运至约定交货地点，由客户验收确认后，确认销售收

入。主要理由为：商品交付给客户后，其毁损风险以及公允价值变动的收益和风险转

由客户承担和享有；客户具有自行销售和再加工产品的权利，本集团不再对售出的商

品实施有效控制；公司向客户收取货款的权利于货物交付时点确立，本集团根据历史

经验判断相应的货款很可能收到；收入和对应的营业成本的金额均可以可靠计量。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比

法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的

比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；

②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已

发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的

劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生

的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部

分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；

如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该

合同全部作为销售商品处理。

（3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

（4）利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

25. 政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作

为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相

关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定

补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政

府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中

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2015 年年度报告

将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需

在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般

性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资

产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名

义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于

年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持

资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）

应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管

理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据

的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政

扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件

的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已

明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理

保证其可在规定期限内收到。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配

计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收

益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，

直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账

面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照

税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依

据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得

出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

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2015 年年度报告

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负

债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差

额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应

纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂

时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企

业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且

该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。

除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）

的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递

延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差

异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来

抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例

外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认

其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣

亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预

期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的

账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和

递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉

的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进

行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产

及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是

对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期

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间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清

偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27. 租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权

最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期

损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较

大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同

的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或

有租金于实际发生时计入当期损益。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

本集团无需要披露的其他重要的会计政策和会计估计。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

本集团 2015 年度内未发生对财务报表产生重大影响的会计政策变更和会计估计

变更。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

30. 重大会计判断和估计

本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无

法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是

基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判

断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负

债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的

估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的

变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来

期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如

下：

（1）收入确认——完工百分比

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在软件开发合同结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债表日

确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注“五、24、”所述的收入确认方法进

行确认的，在执行各该软件开发合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可

回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预

计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间

的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁的归类

本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁

和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风

险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有

关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（3）坏账准备计提

本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基

于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结

果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏

账准备的计提或转回。

（4）存货跌价准备

本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现

净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存

货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持

有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的

结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备

的计提或转回。

（5）非金融非流动资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生

减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减

值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其

账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额

和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可

观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经

营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会

采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价

和相关经营成本的预测。

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产

组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团

需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未

来现金流量的现值。

（6）折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按

直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧

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和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更

新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行

调整。

（7）开发支出

确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适

用的折现率以及预计受益期间的假设。

（8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税

务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税

利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税

本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不

确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项

的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所

得税和递延所得税产生影响。

（10）内部退养福利及补充退休福利

本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件

确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增

长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管

管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部

退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入按 17%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许 17%、6%

抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。 3%、5%

城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、5％或 7％计缴。 1%、5%、7%

企业所得税 注

教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3％计缴。 3%

注：存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

上海宝信软件股份有限公司 15%

上海宝康电子控制工程有限公司（以下简称“宝康电子”） 15%

上海宝立自动化工程有限公司（以下简称“宝立工程”） 15%

上海宝希计算机技术有限公司（以下简称“宝希技术”） 15%

上海梅山工业民用工程设计研究院有限公司（以下简称“梅山设计院”） 15%

上海宝景信息技术发展有限公司（以下简称“宝景技术”） 15%

日本宝信株式会社（以下简称“日本宝信”） 40%

大连宝信起重技术有限公司（以下简称“大连宝信”） 15%

上海宝信数字技术有限公司（以下简称“宝信数字”） 12.5%

上海地铁电子科技有限公司（以下简称“地铁电子”） 25%

上海宝信数据中心有限公司（以下简称“宝信数据”） 25%

好生活（上海）信息科技有限公司（以下简称“好生活”） 10%

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2. 税收优惠

（1）根据国家税务总局发布的《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务

业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2011]111 号）、《财政部 国家税务总局关

于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》

（财税〔2013〕37 号）之附件 3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试

点过渡政策的规定》的规定，本公司及子公司取得的部分技术开发收入免征增值税

（6%），本年度享受免税的技术开发收入为 239,375,182.11 元。

（2）本公司为高新技术企业，企业所得税税率为 15％。

（3）宝康电子、宝立工程、宝希技术、梅山设计院、宝景技术、大连宝信为高

新技术企业，企业所得税税率为 15%。

（4）根据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税

[2008]1 号）及沪地税宝十一[2014]000005（企业所得税优惠审批结果通知书），宝

信数字享受企业新版软件生产企业/集成电路生产企业优惠政策，自 2014 年 1 月 1 日

至 2016 年 12 月 31 日间减半征收企业所得税，2015 年的企业所得税税率为 12.5%。

（5）好生活为小型微利企业，适用小微企业相关优惠税收政策，2015 年按 10%

税率计算缴纳所得税。

七、合并财务报表项目注释

以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2015 年 1

月 1 日，期末指 2015 年 12 月 31 日。

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 69,310.87 74,095.78

银行存款 1,659,577,096.32 511,516,766.57

其他货币资金 48,299,947.38 378,308,264.87

合计 1,707,946,354.57 889,899,127.22

其中：存放在境外的款项总额 7,304,624.89 1,328,826.09

截至 2015 年 12 月 31 日止，使用权受限的其他货币资金为 48,297,272.70 元，其中：结构性

存款 20,000,000.00 元，保函、银行承兑汇票等保证金 28,297,272.70 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 291,517,335.61 273,611,127.27

商业承兑票据 79,388,982.49 71,667,484.97

合计 370,906,318.10 345,278,612.24

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 81,469,793.82

商业承兑票据 14,517,239.31

合计 95,987,033.13

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比例

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) (%)

单项金额重大并单独 28,454,478.01 1.34 28,454,478.01 100.00 19,484,478.00 0.88 19,484,478.00 100.00

计提坏账准备的应收

账款

按组合计提坏账准备

的应收账款

关联方 783,423,563.45 36.92 729,622.46 0.09 782,693,940.99 760,107,140.81 34.27 1,407,642.06 0.19 758,699,498.75

非关联方账龄组合 1,266,199,367.35 59.67 89,712,134.05 7.09 1,176,487,233.30 1,399,108,728.18 63.10 82,990,269.97 5.93 1,316,118,458.21

组合小计 2,049,622,930.80 96.59 90,441,756.51 4.41 1,959,181,174.29 2,159,215,868.99 97.37 84,397,912.03 3.91 2,074,817,956.96

单项金额不重大但单 43,954,190.74 2.07 43,829,472.16 99.72 124,718.58 38,755,001.57 1.75 38,627,541.07 99.67 127,460.50

独计提坏账准备的应

收账款

合计 2,122,031,599.55 / 162,725,706.68 / 1,959,305,892.87 2,217,455,348.56 / 142,509,931.10 / 2,074,945,417.46

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

应收非关联方货款或服务款 28,454,478.01 28,454,478.01 100 涉及诉讼、仲裁，收回可

能性较小

合计 28,454,478.01 28,454,478.01 / /

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 927,197,642.94 4,340,650.70 0.47

1至2年 174,727,497.65 17,200,643.33 9.84

2至3年 68,794,591.09 20,457,352.08 29.74

3 年以上 95,479,635.67 47,713,487.94 49.97

合计 1,266,199,367.35 89,712,134.05 7.09

应收账款按账龄列示：

年末余额 年初余额

项 目

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 1,557,933,878.17 73.41 1,751,856,304.84 79.00

1至2年 278,399,511.42 13.12 221,959,558.23 10.01

2至3年 123,822,041.75 5.84 146,300,108.02 6.60

3 年以上 161,876,168.21 7.63 97,339,377.47 4.39

合 计 2,122,031,599.55 100.00 2,217,455,348.56 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 25,311,538.44 元；本年转回 4,452,766.51 元。年末因处置对子公司投资变更

合并范围而减少坏账准备金额 642,996.35 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

本年无实际核销的应收账款。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 503,645,513.60

元，占应收账款年末余额合计数的比例为 23.73%，相应计提的坏账准备年末余额汇

总金额为 459,420.55 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本年本集团无根据《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》终止确认的应收账款。

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2015 年年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 111,228,867.02 84.56 151,211,812.56 91.99

1至2年 10,959,641.42 8.33 4,850,013.64 2.95

2至3年 4,171,549.55 3.17 2,255,098.07 1.37

3 年以上 5,182,339.30 3.94 6,053,093.59 3.69

合计 131,542,397.29 100.00 164,370,017.86 100.00

账龄超过 1 年的大额预付款项未收回的原因主要系部分项目实施周期较长，未结

算所致。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 24,026,264.63 元，

占预付账款年末余额合计数的比例为 18.27%。

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

中冶赛迪工程技术股份有限公司 23,852,647.00 11,298,647.00

合计 23,852,647.00 11,298,647.00

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断

依据

中冶赛迪工程技术股 11,298,647.00 1年以上 注 否

份有限公司

合计 11,298,647.00 / / /

注：根据该公司董事会决议，于 2016 年内向所有股东支付股利。

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2015 年年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%)

单项金额重大并单独 2,348,300.00 3.22 2,348,300.00 100.00 3,186,395.20 3.89 3,186,395.20 100.00

计提坏账准备的其他

应收款

按组合计提坏账准备

的其他应收款

关联方 2,864,120.20 3.93 2,864,120.20 6,332,334.15 7.72 2,100.00 0.03 6,330,234.15

非关联方账龄组合 67,180,119.89 92.13 7,143,514.86 10.63 60,036,605.03 72,118,645.86 88.00 6,297,844.88 8.73 65,820,800.98

组合小计 70,044,240.09 96.06 7,143,514.86 10.20 62,900,725.23 78,450,980.01 95.72 6,299,944.88 8.03 72,151,035.13

单项金额不重大但单 527,000.00 0.72 517,000.00 98.10 10,000.00 317,638.49 0.39 180,295.38 56.76 137,343.11

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 72,919,540.09 / 10,008,814.86 / 62,910,725.23 81,955,013.70 / 9,666,635.46 / 72,288,378.24

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

（按单位）

应收非关联方往来款 2,348,300.00 2,348,300.00 100.00 争议款项，收回可能性较小

合计 2,348,300.00 2,348,300.00 / /

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 40,471,853.86 214,528.21 0.53

1至2年 8,811,909.38 867,511.14 9.84

2至3年 14,396,683.92 4,313,098.78 29.96

3 年以上 3,499,672.73 1,748,376.73 49.96

合计 67,180,119.89 7,143,514.86 10.63

其他应收款按账龄列示

年末余额 年初余额

项 目

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 41,552,700.85 56.99 49,796,238.90 60.76

1至2年 12,125,610.74 16.63 18,907,019.92 23.07

2至3年 14,622,803.92 20.05 7,810,537.91 9.53

3 年以上 4,618,424.58 6.33 5,441,216.97 6.64

合 计 72,919,540.09 100.00 81,955,013.70 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 843,569.98 元；本年转回 501,210.58 元，年末因处置对子公司投资变

更合并范围而减少坏账准备金额 180.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

本年无实际核销的大额其他应收款。

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

投标及履约保证金 63,137,893.63 68,784,058.83

押金 2,257,107.28 3,050,878.66

备用金 4,337,662.86 3,280,457.62

往来款 3,186,876.32 6,839,618.59

合计 72,919,540.09 81,955,013.70

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

青海盐湖镁业有限 投标及履约保 8,916,320.53 1-3 年 12.23 2,283,063.38

公司 证金

成都地铁有限责任 投标及履约保 2,805,307.39 1-3 年 3.85 719,667.79

公司 证金

重庆长寿经济技术 投标及履约保 2,689,394.00 1-2 年 3.69 268,939.40

开发区开发投资集 证金

团有限公司

呼和浩特市供排水 投标及履约保 2,574,919.30 1 年以内 3.53 12,874.60

有限责任公司引黄 证金

扩建工程建设项目

部

中国钢铁协会 投标及履约保 1,863,747.40 1-3 年 2.56 203,699.41

证金

合计 / 18,849,688.62 / 25.86 3,488,244.58

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 10,006,736.02 10,006,736.02 33,724,754.08 33,724,754.08

自制半成品 150,997,797.38 2,871,547.02 148,126,250.36 157,467,984.64 157,467,984.64

及在产品

库存商品 665,242,038.88 4,017,717.66 661,224,321.22 589,104,250.00 4,515,317.81 584,588,932.19

合计 826,246,572.28 6,889,264.68 819,357,307.60 780,296,988.72 4,515,317.81 775,781,670.91

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

自制半成品及在产品 2,871,547.02 2,871,547.02

库存商品 4,515,317.81 497,600.15 4,017,717.66

合计 4,515,317.81 2,871,547.02 497,600.15 6,889,264.68

存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因

计提存货跌价准备的 本年转回存货跌价准 本年转销存货跌价准备

项 目

具体依据 备的原因 的原因

库存商品 可变现净值低于成本 存货清理

自制半成品及在产品 可变现净值低于成本

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

存货年末余额中无借款费用资本化金额。

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2015 年年度报告

11、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税留抵税额 21,755,492.70

合计 21,755,492.70

12、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售权益工 13,508,999.34 13,508,999.34 13,508,999.34 13,508,999.34

具：

按成本计量的 13,508,999.34 13,508,999.34 13,508,999.34 13,508,999.34

合计 13,508,999.34 13,508,999.34 13,508,999.34 13,508,999.34

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

在被

账面余额 减值准备

投资

被投资 本 本 本 本 单位

本期现金红利

单位 期 期 期 期 期 期 持股

期初 期末

增 减 初 增 减 末 比例

加 少 加 少 (%)

中冶赛迪工程 9,508,999.34 9,508,999.34 6.28 12,554,000.00

技术股份有限

公司

金川集团自动 1,000,000.00 1,000,000.00 7.13 712,800.00

化工程有限公

司

上海华谊信息 3,000,000.00 3,000,000.00 15.00

技术有限公司

合计 13,508,999.34 13,508,999.34 / 13,266,800.00

(3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(4). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

本年无可供出售权益工具年末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值

准备的情况。

13、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).期末重要的持有至到期投资：

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2015 年年度报告

□适用 √不适用

14、 长期应收款

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

15、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减值

期初 期末 准备

被投资单位 减少 权益法下确认的投资 其他综合收 其他权 宣告发放现金股 计提减 其

余额 追加投资 余额 期末

投资 损益 益调整 益变动 利或利润 值准备 他

余额

联营企业

上海仁维软件 2,558,835.14 273,005.36 2,831,840.50

有限公司

北京青科创通 8,701,224.89 725,317.83 731,322.89 8,695,219.83

信息技术有限

公司

上海外服宝信 4,691,080.95 800,992.64 497,895.02 4,994,178.57

信息技术有限

公司

上海欧冶数据 24,500,000.00 575,560.93 25,075,560.93

技术有限责任

公司

上海锦商网络 7,984,654.64 475,947.04 8,460,601.68

科技有限公司

武汉宝悍焊接 2,549,092.01 462,588.23 3,011,680.24

设备有限公司

天津众智天成 9,000,000.00 -136,544.91 8,863,455.09

科技有限公司

小计 15,951,140.98 44,033,746.65 3,176,867.12 1,229,217.91 61,932,536.84

合计 15,951,140.98 44,033,746.65 3,176,867.12 1,229,217.91 61,932,536.84

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2015 年年度报告

16、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 16,968,571.71 16,968,571.71

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额 16,968,571.71 16,968,571.71

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 7,577,318.00 7,577,318.00

2.本期增加金额 550,642.08 550,642.08

（1）计提或摊销 550,642.08 550,642.08

3.本期减少金额

4.期末余额 8,127,960.08 8,127,960.08

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3、本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 8,840,611.63 8,840,611.63

2.期初账面价值 9,391,253.71 9,391,253.71

17、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 运输设备 机器设备 电子及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 70,651,403.00 16,325,184.59 216,359,837.56 178,553,388.64 481,889,813.79

2.本期增加金

1,372,942.65 16,883,171.49 44,923,138.27 63,179,252.41

额

（1）购置 1,372,942.65 24,351,919.47 25,724,862.12

（2）在建工程

16,883,171.49 20,571,218.80 37,454,390.29

转入

3.本期减少金

2,047,804.06 1,499,050.95 14,950,175.20 18,497,030.21

额

（1）处置或报

2,047,804.06 13,665,786.68 15,713,590.74

废

（2）合并范围

1,499,050.95 1,284,388.52 2,783,439.47

减少

4.期末余额 70,651,403.00 15,650,323.18 231,743,958.10 208,526,351.71 526,572,035.99

二、累计折旧

1.期初余额 28,399,745.84 12,824,173.78 7,355,526.64 107,306,889.16 155,886,335.42

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2015 年年度报告

2.本期增加金

2,787,764.88 862,945.58 21,033,017.79 34,858,307.23 59,542,035.48

额

（1）计提 2,787,764.88 862,945.58 21,033,017.79 34,858,307.23 59,542,035.48

3.本期减少金

1,837,043.50 461,891.31 13,931,834.17 16,230,768.98

额

（1）处置或报

1,837,043.50 13,219,009.59 15,056,053.09

废

（2）合并范围 461,891.31 712,824.58 1,174,715.89

减少

4.期末余额 31,187,510.72 11,850,075.86 27,926,653.12 128,233,362.22 199,197,601.92

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

3.本期减少金

额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

39,463,892.28 3,800,247.32 203,817,304.98 80,292,989.49 327,374,434.07

值

2.期初账面价

42,251,657.16 3,501,010.81 209,004,310.92 71,246,499.48 326,003,478.37

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

无暂时闲置的固定资产。

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 期初账面价值

电子及其他设备 5,584,681.72 7,313,360.09

18、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

中国盐业总公司 4,756,494.46 4,756,494.46

信息系统服务外

包项目

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2015 年年度报告

宝之云 IDC 二期 244,953,236.35 244,953,236.35 74,564,442.81 74,564,442.81

宝之云 IDC 三期 227,649,727.34 227,649,727.34

中小企业信息化 8,217,606.84 8,217,606.84

软件产品项目

合计 472,602,963.69 472,602,963.69 87,538,544.11 87,538,544.11

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2015 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其中：

利息 本期

工程累 本期

资本 利息

期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 计投入 工程 利息

项目名称 预算数 本期增加金额 化累 资本 资金来源

余额 产金额 金额 余额 占预算 进度 资本

计金 化率

比例(%) 化金

额 (%)

额

中国盐业总 60,820,000.00 4,756,494.46 442,304.70 5,198,799.16 70.76 完工 自筹

公司信息系

统服务外包

项目

宝之云 IDC 536,500,000.00 1,537,572.00 1,537,572.00 82.77 完工 募集资金

一期

宝之云 IDC 513,948,500.00 74,564,442.81 170,388,793.54 244,953,236.35 51.41 在建 自筹

二期

宝之云 IDC 1,180,000,000.00 253,210,492.46 15,345,599.49 10,215,165.63 227,649,727.34 22.58 在建 募集资金

三期

中小企业信 29,400,000.00 8,217,606.84 19,626,774.47 20,571,218.80 7,273,162.51 110.81 完工 募集资金

息化软件产

品项目

合计 2,320,668,500.00 87,538,544.11 445,205,937.17 37,454,390.29 22,687,127.30 472,602,963.69 / / / /

注：其他减少金额为转入无形资产 12,471,961.67 元，转入长期待摊费用 10,215,165.63 元。

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2015 年年度报告

19、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权及使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 32,827,286.91 142,813,667.50 175,640,954.41

2.本期增加金额 85,967,822.41 85,967,822.41

(1)购置 4,489,713.29 4,489,713.29

(2)内部研发 69,006,147.45 69,006,147.45

(3)在建工程转入 12,471,961.67 12,471,961.67

3.本期减少金额

4.期末余额 32,827,286.91 228,781,489.91 261,608,776.82

二、累计摊销

1.期初余额 8,775,900.67 31,210,819.41 39,986,720.08

2.本期增加金额 694,855.20 17,903,847.49 18,598,702.69

（1）计提 694,855.20 17,903,847.49 18,598,702.69

3.本期减少金额

4.期末余额 9,470,755.87 49,114,666.90 58,585,422.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 23,356,531.04 179,666,823.01 203,023,354.05

2.期初账面价值 24,051,386.24 111,602,848.09 135,654,234.33

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 26.38%

20、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 期末

项目 其 转入当

余额 内部开发支出 确认为无形资产 余额

他 期损益

中小企业信息化 54,638,376.43 14,367,771.02 69,006,147.45

软件产品项目

合计 54,638,376.43 14,367,771.02 69,006,147.45

注：本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例为 3.00%。

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2015 年年度报告

21、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成

期初余额 期末余额

商誉的事项 企业合并形成的 处置

宝景技术 2,042,882.71 2,042,882.71

合计 2,042,882.71 2,042,882.71

(2). 商誉减值准备

商誉减值测试方法详见附注五、20。

截至 2015 年 12 月 31 日止，本集团商誉无账面价值低于可收回金额的情况。

22、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他减少金

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

额

装修费 154,205,557.95 13,424,771.41 20,259,567.37 204,287.84 147,166,474.15

租车费 197,410.35 197,410.35

长期借款

12,140.11 1,088.97 -927.27 11,978.41

保证金

合计 154,402,968.30 13,436,911.52 20,260,656.34 400,770.92 147,178,452.56

注：其他减少，装修费和租车费为合并范围减少所致，长期借款保证金为汇率变动所致。

23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 179,502,632.43 26,925,824.76 155,454,928.23 23,320,640.01

应付职工薪酬 1,434,587.45 257,874.29 22,921.14 3,438.18

递延收益 105,095,958.64 15,756,143.79 102,624,849.50 15,344,227.42

合计 286,033,178.52 42,939,842.84 258,102,698.87 38,668,305.61

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

本集团年末无未经抵销的递延所得税负债。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 329,933.79 1,733,456.14

可抵扣亏损 13,061,391.04 13,558,536.43

合计 13,391,324.83 15,291,992.57

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 241,296.46

2016 年 1,454,833.00 2,763,264.80

2017 年 243,328.18

2018 年 2,493,439.26 4,383,664.46

2019 年 2,458,181.07 5,926,982.53

2020 年 6,654,937.71

合计 13,061,391.04 13,558,536.43 /

注：于 2015 年 12 月 31 日，本公司之子公司宝希技术、宝景技术、宝康电子、宝立工程，因

未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此年末未确认递延所得税资产的可抵扣暂时

性差异 329,933.79 和可抵扣亏损 13,061,391.04 元。

24、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

信用借款 77,000,000.00 71,870,000.00

合计 77,000,000.00 71,870,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

25、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

26、 衍生金融负债

□适用 √不适用

27、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 33,144,589.79 50,988,382.56

银行承兑汇票 236,352,226.67 262,414,771.32

101 / 147

2015 年年度报告

合计 269,496,816.46 313,403,153.88

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

28、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付货款 856,951,823.31 1,094,585,770.29

应付服务费 223,487,243.57 153,855,302.70

其他资产及费用款 22,237,467.63 9,251,380.21

合计 1,102,676,534.51 1,257,692,453.20

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海仪电鑫森科技发展有限公司 11,063,372.00 未结算

上海舒电自动化技术有限公司 10,845,578.40 未结算

哈尔滨天健高新技术有限公司智能化工程 10,352,373.19 未结算

分公司

邯郸市邯钢集团兴企科技开发有限公司 6,988,527.43 未结算

上海宝菱电气控制设备有限公司 6,258,447.15 未结算

合计 45,508,298.17 /

29、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款或服务款 640,816,891.44 601,044,844.93

合计 640,816,891.44 601,044,844.93

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

中国移动通信集团上海有限公司 120,000,000.00 未结算

福建宏旺实业有限公司 26,902,400.00 未结算

大冶有色金属有限责任公司 13,123,877.50 未结算

宝钢湛江钢铁有限公司 9,765,514.20 未结算

宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 8,056,385.37 未结算

合计 177,848,177.07 /

102 / 147

2015 年年度报告

30、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 53,707,472.11 936,761,748.87 936,156,100.41 54,313,120.57

二、离职后福利 134,027,163.44 134,027,163.44

-设定提存计划

三、辞退福利 1,260,117.80 1,170,797.14 1,490,358.08 940,556.86

合计 54,967,589.91 1,071,959,709.45 1,071,673,621.93 55,253,677.43

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 8,798,413.75 653,148,401.00 659,122,271.13 2,824,543.62

和补贴

二、职工福利费 21,363,284.24 21,363,284.24

三、社会保险费 62,179,736.70 62,179,736.70

其中：医疗保险费 54,648,245.79 54,648,245.79

工伤保险费 2,641,017.09 2,641,017.09

生育保险费 4,783,463.92 4,783,463.92

其他保险费 107,009.90 107,009.90

四、住房公积金 63,704,213.43 63,704,213.43

五、工会经费和职工教 9,611,961.08 22,206,501.11 16,388,262.68 15,430,199.51

育经费

六、短期带薪缺勤 19,742,062.40 19,742,062.40

七、伤残救助补助金 46,597.28 6,572,889.14 6,619,486.42

八、外协工资 51,975,283.41 51,975,283.41

九、延期激励 35,000,000.00 35,600,000.00 34,600,000.00 36,000,000.00

十、其他 250,500.00 269,377.44 461,500.00 58,377.44

合计 53,707,472.11 936,761,748.87 936,156,100.41 54,313,120.57

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 106,314,719.82 106,314,719.82

2、失业保险费 7,421,321.33 7,421,321.33

3、企业年金缴费 20,291,122.29 20,291,122.29

合计 134,027,163.44 134,027,163.44

注：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计

划，本集团以员工月平均工资性收入按当地政府机构规定的比例每月向该等计划缴存

费用。同时，按照自愿、量力的原则，本集团每月缴纳企业补充养老保险。除上述每

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2015 年年度报告

月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益

或相关资产的成本。

31、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 28,167,600.31 26,813,460.36

营业税 1,698,680.57 2,833,306.57

企业所得税 34,338,428.88 34,135,008.76

个人所得税 36,964,111.46 24,698,414.31

城市维护建设税 1,098,951.82 1,139,396.13

教育费附加 1,128,659.11 1,690,206.49

河道费 219,481.45 354,969.49

土地使用税 77,308.80

房产税 156,227.23

印花税 7,535.50 474,178.75

合计 103,623,449.10 92,372,476.89

32、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

少数股东股利 2,082,443.05

合计 2,082,443.05

33、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付暂收款 13,754,236.33 18,377,014.71

应付代扣代缴社保费 15,671,424.48 17,046,100.19

应付押金 1,035,095.70 885,439.00

应付员工报销费用款 762,799.70 824,677.08

其他 11,061,752.86 7,478,239.99

合计 42,285,309.07 44,611,470.97

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

贵州省通信产业服务有限公司信息技术发展 3,548,016.90 保证金

分公司

成都万江港利科技有限公司 1,724,995.85 保证金

贵州省邮电规划设计院有限公司 1,394,539.70 保证金

银行间市场清算所股份有限公司 1,200,000.00 押金

合计 7,867,552.45 /

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2015 年年度报告

34、 长期借款

□适用 √不适用

35、 应付债券

□适用 √不适用

36、 长期应付款

□适用 √不适用

37、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

38、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

国家拨入的具有专门用途 6,000,000.00 6,000,000.00

的拨款

合计 6,000,000.00 6,000,000.00 /

39、 预计负债

□适用 √不适用

40、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 102,719,849.50 83,767,879.22 81,391,770.08 105,095,958.64

其中：与资产相 52,104,378.47 47,140,028.13 22,455,401.97 76,789,004.63

关的政府补助

与收益相关的 50,615,471.03 36,627,851.09 58,936,368.11 28,306,954.01

政府补助

合计 102,719,849.50 83,767,879.22 81,391,770.08 105,095,958.64 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关

助金额 外收入金额 /与收益相

关

高新技术补 52,104,378.47 47,140,028.13 22,455,401.97 76,789,004.63 与资产相关

贴款

高新技术补 50,615,471.03 9,432,876.47 30,221,393.49 1,520,000.00 28,306,954.01 与收益相关

贴款

地方政府补 14,253,452.45 14,253,452.45 与收益相关

贴

增值税免退 12,941,522.17 12,941,522.17 与收益相关

税软件产品

即征即退

合计 102,719,849.50 83,767,879.22 79,871,770.08 1,520,000.00 105,095,958.64 /

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2015 年年度报告

41、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

公积

期初余额 发行 送 其 期末余额

金 小计

新股 股 他

转股

股份 364,131,576.00 27,493,010.00 27,493,010.00 391,624,586.00

总数

其他说明：

本公司 2015 年度股本变化情况详见附注三、公司基本情况。

42、 其他权益工具

□适用 √不适用

43、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 609,784,147.59 1,127,575,549.78 4,576,092.04 1,732,783,605.33

其中：同一控制下合 -250,000.00 -250,000.00

并形成的差额

其他 551,666.88 4,576,092.04 -4,024,425.16

其他资本公积 24,603,497.13 24,603,497.13

合计 634,387,644.72 1,127,575,549.78 4,576,092.04 1,757,387,102.46

注：资本溢价变动原因：本公司本年度非公开发行人民币普通股（A 股）产生溢价

1,127,575,549.78 元；购入子公司宝康电子少数股东股权减少资本公积 4,576,092.04 元。

44、 库存股

□适用 √不适用

45、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前

税后

期计入 减： 税后

期初 归属 期末

项目 本期所得税 其他综 所得 归属

余额 于少 余额

前发生额 合收益 税费 于母

数股

当期转 用 公司

东

入损益

以后将重分

类进损益的

-1,695,406.16 198,488.82 -1,496,917.34

其他综合收

益

其中：外币

财务报表折 -1,695,406.16 198,488.82 -1,496,917.34

算差额

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2015 年年度报告

其他综合收

-1,695,406.16 198,488.82 -1,496,917.34

益合计：

46、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 218,731.04 218,731.04

合计 218,731.04 218,731.04

47、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 180,781,705.53 15,030,587.47 195,812,293.00

任意盈余公积 1,284,082.47 1,284,082.47

合计 182,065,788.00 15,030,587.47 197,096,375.47

注：根据公司法及公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余

公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于

弥补以前年度亏损或增加股本。

48、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,370,965,328.00 1,146,979,155.39

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 1,370,965,328.00 1,146,979,155.39

加：本期归属于母公司所有者的净利润 312,382,171.30 321,700,810.88

减：提取法定盈余公积 15,030,587.47 10,323,060.03

应付普通股股利 98,315,525.52 87,391,578.24

期末未分配利润 1,570,001,386.31 1,370,965,328.00

根据 2015 年 3 月 25 日经本公司 2014 年度股东大会批准的《公司 2014 年度利润分配方案》，

本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股派发人民币 2.70 元（含税），按照已发行股份数

364,131,576 股计算，共计派发股利 98,315,525.52 元。

49、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,929,584,089.41 2,863,566,214.96 4,065,784,614.05 2,931,331,636.01

其他业务 8,100,703.78 600,642.12 6,113,634.96 455,748.97

合计 3,937,684,793.19 2,864,166,857.08 4,071,898,249.01 2,931,787,384.98

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2015 年年度报告

50、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 9,238,797.42 10,862,749.89

城市维护建设税 3,592,234.31 4,008,869.64

教育费附加 5,510,514.89 4,665,026.95

其他 358,732.93 1,674,263.83

合计 18,700,279.55 21,210,910.31

注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、“税项”。

51、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 84,931,073.58 87,580,112.56

差旅费 14,895,025.11 19,034,568.47

劳务费 343,580.40 826,250.06

公共关系费 5,451,662.93 6,910,303.74

广告费用 1,521,368.87 563,043.04

租赁费 2,571,046.31 2,574,219.38

邮电通讯费 1,278,814.66 980,285.48

折旧费 993,542.67 978,111.34

其他 5,750,289.69 5,299,155.97

合计 117,736,404.22 124,746,050.04

52、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 464,825,489.59 448,666,831.27

职工薪酬 146,001,731.74 141,954,776.77

税费 3,770,860.70 4,510,208.09

租赁费 8,721,750.28 6,946,313.45

折旧及摊销 7,994,644.17 10,244,380.66

差旅费 5,170,562.13 4,960,646.07

公共关系费 1,224,601.04 2,854,634.56

后勤服务费 6,001,664.37 5,125,519.04

其他 14,938,403.60 20,065,072.58

合计 658,649,707.62 645,328,382.49

53、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 3,714,365.49 6,175,839.61

利息收入 -15,287,413.42 -11,316,897.50

汇兑损益 440,958.12 328,977.71

其他 2,066,464.68 2,174,731.42

合计 -9,065,625.13 -2,637,348.76

108 / 147

2015 年年度报告

54、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 21,201,131.33 49,733,361.65

二、存货跌价损失 2,373,946.87 4,505,726.09

合计 23,575,078.20 54,239,087.74

55、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,176,867.12 1,894,790.10

处置长期股权投资产生的投资收益 13,791,381.91

可供出售金融资产等取得的投资收益 13,266,800.00 11,581,271.90

持有交易性金融资产期间取得的投资收益 62,440.78

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 6,449,515.97

计量产生的利得

合计 36,684,565.00 13,538,502.78

56、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 27,869.47 497,756.58 27,869.47

其中：固定资产处置利得 27,869.47 497,756.58 27,869.47

政府补助 79,871,770.08 49,582,191.70 66,930,247.91

其他 2,784,189.41 2,219,417.59 2,784,189.41

合计 82,683,828.96 52,299,365.87 69,742,306.79

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

高新技术补贴款 30,221,393.49 24,761,914.53 与收益相关

高新技术补贴款 22,455,401.97 11,112,421.96 与资产相关

地方政府补贴 14,253,452.45 7,367,441.39 与收益相关

增值税免退税软件产品即征即退 12,941,522.17 6,340,413.82 与收益相关

合计 79,871,770.08 49,582,191.70 /

57、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 913,552.68 382,183.35 913,552.68

其中：固定资产处置损失 913,552.68 382,183.35 913,552.68

其他 221,269.13 132,237.93 221,269.13

合计 1,134,821.81 514,421.28 1,134,821.81

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2015 年年度报告

58、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 55,064,884.65 60,601,980.62

递延所得税费用 -4,351,754.51 -23,129,081.33

合计 50,713,130.14 37,472,899.29

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 382,155,663.80

按法定/适用税率计算的所得税费用 61,593,331.82

子公司适用不同税率的影响 177,892.45

调整以前期间所得税的影响 -6,840,529.00

非应税收入的影响 -3,421,089.02

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 38,027.07

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,662,722.04

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 828,218.86

扣亏损的影响

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化

所得税费用 50,713,130.14

59、 其他综合收益

详见附注七、45

60、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 70,826,357.05 93,875,053.39

所有权受限的货币资金解除限制 13,024,517.53 2,707,872.45

收到的保证金或押金 22,732,029.07 360,000.00

利息收入等其他 26,864,233.82 12,754,120.41

合计 133,447,137.47 109,697,046.25

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现的销售及管理费用 209,984,020.77 216,602,221.71

支付保证金 7,351,196.06 7,646,500.53

其他 42,920,481.55 39,212,807.48

合计 260,255,698.38 263,461,529.72

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(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

结构性存款及利息 355,630,716.17 5,222,483.62

合计 355,630,716.17 5,222,483.62

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

结构性存款 370,000,000.00

处置子公司收到的现金净额的负数 6,183,770.62

合计 6,183,770.62 370,000,000.00

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收购子公司少数股权 31,500,000.00 1,573,307.98

支付融资手续费 12,140.11

合计 31,512,140.11 1,573,307.98

61、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 331,442,533.66 325,074,330.29

加：资产减值准备 23,575,078.20 54,239,087.74

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 60,092,677.56 43,534,994.77

性生物资产折旧

无形资产摊销 18,598,702.69 17,361,908.75

长期待摊费用摊销 20,260,656.34 11,443,202.78

处置固定资产、无形资产和其他长期 505,841.36 -127,774.73

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 379,841.85 12,201.50

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 4,847,435.99 6,873,935.51

投资损失（收益以“－”号填列） -36,684,565.00 -13,538,502.78

递延所得税资产减少（增加以“－” -4,351,754.51 -23,129,081.33

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -60,139,898.13 -176,799,985.49

经营性应收项目的减少（增加以 22,038,973.72 -410,036,029.72

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -106,698,140.7 396,263,832.38

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 273,867,383.03 231,172,119.67

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2015 年年度报告

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,659,649,081.87 511,591,757.19

减：现金的期初余额 511,591,757.19 510,367,924.66

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 1,148,057,324.68 1,223,832.53

(2) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 17,661,000.00

其中：上海锦商网络科技有限公司 17,661,000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,594,670.00

其中：上海锦商网络科技有限公司 4,594,670.00

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额 13,066,330.00

(3) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,659,649,081.87 511,591,757.19

其中：库存现金 69,310.87 74,095.78

可随时用于支付的银行存款 1,659,577,096.32 511,516,766.57

可随时用于支付的其他货币资金 2,674.68 894.84

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,659,649,081.87 511,591,757.19

其他说明：

现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

62、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

63、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 48,297,272.70 详见本附注七、1

合计 48,297,272.70 /

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2015 年年度报告

64、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 11,445,822.74

其中：美元 731,990.74 6.4936 4,753,255.08

欧元 118,870.17 7.0952 843,407.63

港币 9,000.00 0.8378 7,540.02

日元 108,403,782.00 0.0539 5,840,254.07

英镑 142.05 9.6159 1,365.94

应收账款 10,476,764.61

其中：美元 1,546,945.55 6.4936 10,045,245.62

日元 7,974,862.48 0.0539 429,645.72

欧元 264.02 7.0952 1,873.27

其他应收款 473,597.31

其中：日元 1,509,400.00 0.0539 81,318.93

美元 60,410.00 6.4936 392,278.38

应付账款 40,618,124.81

其中：美元 466,537.86 6.4936 3,029,510.25

欧元 278,450.00 7.0952 1,975,658.44

日元 661,029,348.00 0.0539 35,612,956.12

其他应付款 220,147.43

其中：日元 4,086,263.20 0.0539 220,147.43

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

本集团之下属子公司日本宝信的主要经营地在日本，根据日本当地法律，记账本

位币为日元。

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2015 年度，本集团未发生非同一控制下企业合并。

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2015 年度，本集团未发生同一控制下企业合并。

3、 反向购买

□适用 √不适用

2015 年度，本集团未发生反向购买情形。

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原

丧 子公

失 司股

丧失控

丧 控 权投

处置价款与 丧失 制权之

股 失 制 资相

子 处置投资对 控制 按照公允价 日剩余

股权 权 控 权 丧失控制权 丧失控制权 关的

公 应的合并财 权之 值重新计量 股权公

股权处置价 处置 处 制 时 之日剩余股 之日剩余股 其他

司 务报表层面 日剩 剩余股权产 允价值

款 比例 置 权 点 权的账面价 权的公允价 综合

名 享有该子公 余股 生的利得或 的确定

（%） 方 的 的 值 值 收益

称 司净资产份 权的 损失 方法及

式 时 确 转入

额的差额 比例 主要假

点 定 投资

设

依 损益

据 的金

额

上海

2015

锦商

年 5出

网络 出 股权转让

17,661,000.00 41.00 月 售 13,791,381.91 19.00% 1,793,237.65 7,984,654.64 6,191,416.99

科技 售 价格

31 日

有限

日

公司

武汉

2015

宝悍 被

年 5增

焊接 动

月 资 46.79% 2,290,993.03 2,549,092.01 258,098.98 增资价格

设备 稀

31 日

有限 释

日

公司

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

本公司于 2015 年 2 月 6 日召开董事会，通过《投资设立上海好生活运营服务有限

公司的议案》的决议，本公司出资人民币 600 万元，成立“好生活（上海）信息科技

有限公司”，持股比例为 100%，并于 2015 年 5 月 31 日完成出资。自 2015 年 5 月开

始将好生活（上海）信息科技有限公司纳入合并范围。

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2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经营 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

宝康电子 上海 上海 软件服务 注 同一控制下企业

合并

宝希技术 上海 上海 软件服务 100.00 设立

宝景技术 上海 上海 软件服务 100.00 非同一控制下企

业合并

日本宝信 日本东京 日本东京 软件服务 100.00 设立

梅山设计院 上海 上海 软件服务 100.00 同一控制下企业

合并

宝立工程 上海 上海 软件服务 51.00 设立

大连宝信 大连 大连 软件服务 60.00 设立

宝信数字 上海 上海 软件服务 100.00 设立

地铁电子 上海 上海 软件服务，维 50.00 设立

修维护

宝信数据 上海 上海 数据服务 51.00 设立

好生活 上海 上海 软件服务 100.00 设立

其他说明：

本公司对子公司宝康电子原持股比例为 75%。2015 年 12 月，本公司受让香港康宁

电子工程有限公司所持有的宝康电子的 25%股权。至此，本公司对宝康电子的持股比

例变更为 100%。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

宝立工程 49.00 59,228.50 7,576,718.83

大连宝信 40.00 1,588,795.40 1,600,000.00 10,585,397.18

地铁电子 50.00 2,347,344.17 14,501,512.12

宝信数据 49.00 13,926,302.91 26,578,589.52

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2015 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公 期末余额 期初余额

司名 非流动

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

称 负债

宝立

18,258,843.28 151,413.52 18,410,256.80 2,947,565.31 2,947,565.31 20,542,017.98 253,281.62 20,795,299.60 5,358,482.59 95,000.00 5,453,482.59

工程

大连

55,498,111.31 201,891.91 55,700,003.22 29,236,510.27 29,236,510.27 57,463,750.95 331,278.55 57,795,029.50 31,303,525.04 31,303,525.04

宝信

地铁

69,043,613.20 3,971,962.38 73,015,575.58 44,012,551.35 44,012,551.35 44,399,516.46 2,127,761.09 46,527,277.55 22,218,941.66 22,218,941.66

电子

宝信

71,640,687.64 700,389.52 72,341,077.16 18,099,057.68 18,099,057.68 26,710,455.47 195,977.57 26,906,433.04 1,085,439.90 1,085,439.90

数据

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 流量

宝立工程 16,134,746.16 120,874.48 120,874.48 1,234,203.93 17,774,590.89 52,442.51 52,442.51 -265,447.33

大连宝信 70,239,025.76 3,971,988.49 3,971,988.49 1,985,820.00 69,424,947.40 3,627,745.41 3,627,745.41 1,827,959.90

地铁电子 81,364,612.68 4,694,688.34 4,694,688.34 2,988,266.29 67,338,585.93 3,714,957.52 3,714,957.52 2,705,903.77

宝信数据 62,686,306.77 28,421,026.34 28,421,026.34 -818,722.09 3,095,801.39 -4,179,006.86 -4,179,006.86 -3,303,017.19

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2015 年年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

2015 年度，无使用企业集团资产和清偿企业集团债务存在重大限制情形

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

2015 年度，无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供财务支持或其他支持。

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

本公司对子公司宝康电子原持股比例为 75%。2015 年内，本公司与香港康宁电子

工程有限公司签订股权转让协议，受让其所拥有的宝康电子的 25%股权，本公司于 2015

年 12 月支付本次股权转让款。至此，本公司对宝康电子的持股比例变更为 100%。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元 币种:人民币

项目 上海宝康电子控制工程有限公司

购买成本/处置对价 31,500,000.00

--现金 31,500,000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 31,500,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 26,923,907.97

产份额

差额 4,576,092.03

其中：调整资本公积 4,576,092.03

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

主要 业或联营

合营企业或联营企

经营 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接

地 的会计处

理方法

上海欧冶数据技术 上海 上海 软件开发、 49.00 权益法

有限责任公司 服务

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额

项目

上海欧冶数据技术有限责任公司

流动资产 33,809,538.14

其中：现金和现金等价物 670,112.28

非流动资产 16,384,923.32

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2015 年年度报告

资产合计 50,194,461.46

流动负债 -980,152.69

非流动负债

负债合计 -980,152.69

少数股东权益

归属于母公司股东权益 51,174,614.15

按持股比例计算的净资产份额 25,075,560.93

营业收入 9,969,929.17

财务费用 -701,104.13

所得税费用 391,598.32

净利润 1,174,614.15

综合收益总额 1,174,614.15

本年度收到的来自联营企业的股利

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2015 年年度报告

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

北京青科创通 上海外服宝信 北京青科创通

项目 上海仁维软件 上海锦商网络 武汉宝悍焊接设 天津众智天成 上海仁维软件 上海外服宝信信

信息技术有限 信息技术有限 信息技术有限

有限公司 科技有限公司 备有限公司 科技有限公司 有限公司 息技术有限公司

公司 公司 公司

联营企业：

投资账面 2,831,840.50 8,695,219.83 4,994,178.57 8,460,601.68 3,011,680.24 8,863,455.09 2,558,835.14 8,701,224.89 4,691,080.95

价值合计

下列各项

按持股比

例计算的

合计数

--净利润 273,005.36 725,317.83 800,992.64 475,947.04 462,588.23 -136,544.91 249,867.85 1,039,500.00 605,422.25

--其他综

合收益

--综合收 273,005.36 725,317.83 800,992.64 475,947.04 462,588.23 -136,544.91 249,867.85 1,039,500.00 605,422.25

益总额

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2015 年年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融

工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团

为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行

管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权

益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关

性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每

一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集

团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种

风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，

将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、

港币、日元及英镑有关，除本集团的几个下属子公司以美元、欧元及日元进行采购和

销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2015 年 12 月 31 日，除

下表所述资产或负债为美元、欧元、港币、日元及英镑余额外，本集团的资产及负债

均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业

绩产生影响。

2015 年 12 月 31 日

项 目

美元 欧元 港币 日元 英镑

现金及现金等价物 731,990.74 118,870.17 9,000.00 108,403,782.00 142.05

应收账款 1,546,945.55 264.02 7,974,862.48

其他应收款 60,410.00 1,509,400.00

金融资产总额 2,339,346.29 119,134.19 9,000.00 117,888,050.48 142.05

应付账款 466,537.86 278,450.00 661,029,348.00

其他应付款 4,086,263.20

长期借款 16,716,000.00

金融负债总额 466,537.86 278,450.00 681,831,611.20

汇率 6.4936 7.0952 0.8378 0.0539 9.6159

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2015 年年度报告

2015 年 12 月 31 日

项 目

美元 欧元 港币 日元 英镑

折合人民币 10,106,963.91 -1,130,377.54 7,540.20 -30,396,557.92 1,365.94

（续）

2014 年 12 月 31 日

项 目

美元 欧元 港币 日元 英镑

现金及现金等价物 242,260.49 93,519.73 8,000.00 48,566,172.02 144.05

应收账款 262,285.55 47,099,936.00

其他应收款 1,563,900.00

金融资产总额 504,546.04 93,519.73 8,000.00 97,230,008.02 144.05

应付账款 45,650.00 32,908.34 36,324,600.00

其他应付款 6,158,972.00

金融负债总额 45,650.00 32,908.34 42,483,572.00

汇率 6.1190 7.4556 0.78887 0.051371 9.5437

折合人民币 2,807,984.87 451,894.28 6,310.96 2,812,379.16 1,374.77

本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。因目前外汇相关业务较少，

本集团目前对单项大额外汇业务具体制定方案以规避外汇风险。

外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损

益和股东权益的税前影响如下：

本年度 上年度

项目 汇率变动 对股东权益的 对股东权益

对利润的影响 对利润的影响

影响 的影响

美元 对人民币升值 5% 505,348.20 505,348.20 140,399.25 140,396.72

美元 对人民币贬值 5% -505,348.20 -505,348.20 -140,399.25 -140,396.72

欧元 对人民币升值 5% -56,518.88 -56,518.88 22,594.71 22,594.71

欧元 对人民币贬值 5% 56,518.88 56,518.88 -22,594.71 -22,594.71

港币 对人民币升值 5% 377.01 377.01 315.55 315.55

港币 对人民币贬值 5% -377.01 -377.01 - 315.55 -315.55

日元 对人民币升值 5% -1,474,094.24 -1,474,094.24 140,618.96 133,067.41

日元 对人民币贬值 5% 1,474,094.24 1,474,094.24 -140,618.96 -133,067.41

英镑 对人民币升值 5% 68.30 68.30 68.74 68.74

英镑 对人民币贬值 5% -68.30 -68.30 -68.74 -68.74

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2015 年年度报告

（2）利率风险－现金流量变动风险

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款

(详见本附注七、24)有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。

利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收

入或费用；

对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且

所有利率套期预计都是高度有效的；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融

资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当

期损益和股东权益的税前影响如下：

本年度 上年度

项目 利率变动 对股东权益 对股东权益的

对利润的影响 对利润的影响

的影响 影响

短期借款 利率上升 5% 64,165.00 54,540.25 196,991.00 163,241.00

短期借款 利率下降 5% 64,165.00 54,540.25 -196,991.00 -163,241.00

（3）其他价格风险

本集团持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以成本计量，截至

2015 年 12 月 31 日，未持有以公允价值计量的分类为可供出售金融资产和交易性金融

资产的投资。

2、信用风险

2015 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合

同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担

保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工

具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着

未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团制定了相关的内控政策负责确定信用额度、进行信用审

批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个

资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的

坏账准备。因此，本集团管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

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2015 年年度报告

注：对于已逾期或发生减值的金融资产，还应按类别披露：

（1）金融资产的账龄分析

年末数

项目

信用期内 1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收账款 1,651,023,274.17 123,548,668.14 113,570,189.66 71,163,760.90

其他应收款 58,785,100.40 434,969.07 2,400,977.15 1,289,678.61

（续）

年初数

项目

信用期内 1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收账款 1,837,448,001.71 121,487,214.48 83,763,201.53 32,246,999.74

其他应收款 55,069,941.05 9,637,729.59 5,309,997.71 2,270,709.89

（2）已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑

的因素。

资产负债表日，单项确定已发生减值的应收非关联方货款或服务款

72,408,668.75 元，由于存在争议或涉及诉讼及仲裁，收回可能性较小，本集团计提

了坏账准备 72,283,950.17 元；其他应收非关联方往来款项 2,875,300.00 元，由于

存在争议，收回可能性较小，本集团计提了坏账准备 2,865,300.00 元。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监

控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款

的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本集团将自有资金作为主要资金来源。2015 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银

行借款额度为人民币 2,142,000,000.00 元（2014 年 12 月 31 日: 人民币

779,889,701.74 元）。

于 2015 年 12 月 31 日，本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义

务的到期期限分析如下：

项 目 1 个月以内 1-3 个月 3-12 个月 1-7 年

应收票据 77,497,352.15 146,985,475.36 146,423,490.59

应收账款 341,842,911.34 319,280,487.44 1,460,908,200.77

其他应收款 9,543,773.42 8,986,410.11 54,389,356.56

短期借款 10,000,000.00 67,000,000.00

应付票据 49,312,369.96 115,849,834.34 104,334,612.16

应付账款 457,347,504.68 159,767,732.51 485,561,297.32

应付职工薪酬 2,824,543.62 52,429,133.81

其他应付款 20,100,549.27 1,703,061.90 20,481,697.90

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2015 年年度报告

项 目 1 个月以内 1-3 个月 3-12 个月 1-7 年

一年内到期的非流

138,535.71

动负债

长期借款 762,038.79

（二）金融资产转移

于 2015 年 12 月 31 日，本集团无重大已转移但未整体终止确认的金融资产和已

整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。

十一、 公允价值的披露

本集团金融资产主要包括贷款和应收款项（应收账款、其他应收款、其他流动资

产等）、可供出售金融资产等，金融负债主要包括借款、应付款项（应付账款、其他

应付款及其他流动负债等）等，本集团管理层认为上述金融资产、金融负债的摊余价

值与账面价值无重大差异。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对

母公司对本

业务性 本企业的

母公司名称 注册地 注册资本 企业的表决

质 持股比例

权比例(%)

(%)

宝山钢铁股份有 上海宝山区牡丹 制造业 16,471,724,924.00 55.50 55.50

限公司 江路 1813 号南楼

本企业最终控制方是是宝钢集团有限公司。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见

附注九、1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本公司的联营企业详见附注九、3、在合营企业或者联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

上海仁维软件有限公司 联营公司

北京青科创通信息技术有限公司 联营公司

上海外服宝信信息技术有限公司 联营公司

上海欧冶数据技术有限责任公司 联营公司

上海锦商网络科技有限公司 联营公司

武汉宝悍焊接设备有限公司 联营公司

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2015 年年度报告

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

宝钢集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司

宝钢新日铁汽车板有限公司 其他

宝钢湛江钢铁有限公司 母公司的控股子公司

成都宝钢西部贸易有限公司 母公司的全资子公司

东方钢铁电子商务有限公司 母公司的全资子公司

广州 JFE 钢板有限公司 其他

广州宝钢南方贸易有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢不锈钢贸易有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢钢材贸易有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢国际经济贸易有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢化工有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢实业有限公司 母公司的控股子公司

上海钢铁交易中心有限公司 母公司的控股子公司

上海梅山钢铁股份有限公司 母公司的控股子公司

乌海宝化万辰煤化工有限责任公司 母公司的控股子公司

烟台宝钢钢管有限责任公司 母公司的全资子公司

烟台鲁宝钢管有限责任公司 母公司的全资子公司

上海化工宝电子商务有限公司 母公司的控股子公司

上海快应信息科技有限公司 母公司的控股子公司

宝钢化工湛江有限公司 母公司的控股子公司

上海欧冶金融信息服务股份有限公司 母公司的控股子公司

上海宝钢高新技术零部件有限公司 母公司的全资子公司

武汉宝钢华中贸易有限公司 母公司的全资子公司

东莞宝钢钢材部件有限公司 母公司的全资子公司

北京宝钢北方贸易有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢浦东国际贸易有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢高强钢加工配送有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢商贸有限公司 母公司的全资子公司

上海宝井钢材加工配送有限公司 母公司的控股子公司

东方付通信息技术有限公司 母公司的全资子公司

佛山三水宝钢钢材部件有限公司 母公司的全资子公司

上海宝钢车轮有限公司 母公司的全资子公司

上海欧冶物流股份有限公司 母公司的控股子公司

宝钢不锈钢有限公司 集团兄弟公司

宝钢德盛不锈钢有限公司 集团兄弟公司

宝钢发展有限公司 集团兄弟公司

宝钢工程技术集团有限公司 集团兄弟公司

宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 集团兄弟公司

宝钢金属有限公司 集团兄弟公司

宝钢特钢有限公司 集团兄弟公司

宝钢资源有限公司 集团兄弟公司

广东韶钢松山股份有限公司 集团兄弟公司

华宝信托有限责任公司 集团兄弟公司

华宝兴业基金管理有限公司 集团兄弟公司

华宝证券有限责任公司 集团兄弟公司

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2015 年年度报告

南京梅山冶金发展有限公司 集团兄弟公司

宁波宝新不锈钢有限公司 集团兄弟公司

上海宝锋工程技术有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢工业技术服务有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢节能环保技术有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢物流有限公司 集团兄弟公司

上海宝华国际招标有限公司 集团兄弟公司

上海宝菱电气控制设备有限公司 集团兄弟公司

上海宝菱冶金设备工程技术有限公司 集团兄弟公司

上海梅山进出口有限公司 集团兄弟公司

新疆八一钢铁股份有限公司 集团兄弟公司

新疆焦煤(集团)有限责任公司 集团兄弟公司

新疆焦煤集团阜康气煤有限公司 集团兄弟公司

上海金艺检测技术有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢新宝工贸实业有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢工程咨询有限公司 集团兄弟公司

广东昆仑信息科技有限公司 集团兄弟公司

宝钢集团(上海)置业有限公司 集团兄弟公司

宝钢资源控股(上海)有限公司 集团兄弟公司

宝钢工业炉工程技术有限公司 集团兄弟公司

鄯善县善开矿业有限责任公司 集团兄弟公司

南京梅宝新型建材有限公司 集团兄弟公司

上海国益工贸实业发展有限公司 集团兄弟公司

上海矿石国际交易中心有限公司 集团兄弟公司

宝钢轧辊科技有限责任公司 集团兄弟公司

南京宝日钢丝制品有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢阿赛洛激光拼焊有限公司 集团兄弟公司

宝和通商株式会社 集团兄弟公司

宝钢集团南通线材制品有限公司 集团兄弟公司

宝钢钢构有限公司 集团兄弟公司

新疆钢铁雅满苏矿业有限责任公司 集团兄弟公司

上海宝钢新型建材科技有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢气体有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢住商汽车贸易有限公司 集团兄弟公司

上海宝钢工贸有限公司 集团兄弟公司

法兴华宝汽车租赁（上海）有限公司 集团兄弟公司

申宝汽车服务有限公司 集团兄弟公司

宝钢特种材料有限公司 集团兄弟公司

宝银特种钢管有限公司 集团兄弟公司

上海科德轧辊表面处理有限公司 集团兄弟公司

宝钢集团其他子公司 集团兄弟公司

申通集团及其子公司 其他

说明：

宝钢新日铁汽车板有限公司、广州 JFE 钢板有限公司为母公司的合营企业。

上海申通地铁集团有限公司（以下简称“申通集团”）持有本公司控股子公司地铁

电子 50%股权，对该子公司可施加重大影响，故申通集团及其子公司为本集团的关联

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2015 年年度报告

方，但下文中统计的与申通集团及其子公司之间的关联交易仅为其与地铁电子之间的

交易，对其与本公司和本集团内其他子公司之间的交易，均不作为关联交易纳入统计。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

宝山钢铁股份有限公司 采购商品/接受劳务 105,918,826.94 35,394,291.89

上海仁维软件有限公司 采购商品/接受劳务 39,813,105.62 28,510,759.10

上海宝菱电气控制设备有限公司 采购商品/接受劳务 15,412,602.52 52,778,733.82

宝钢发展有限公司 采购商品/接受劳务 6,962,610.61 4,423,084.87

宝钢工程技术集团有限公司 采购商品/接受劳务 2,782,891.93 1,761,534.25

上海宝钢国际经济贸易有限公司 采购商品/接受劳务 2,619,924.00 827,302.00

北京青科创通信息技术有限公司 采购商品/接受劳务 2,480,427.38 -

上海金艺检测技术有限公司 采购商品/接受劳务 2,044,497.49 1,278,507.58

上海宝钢工业技术服务有限公司 采购商品/接受劳务 1,580,386.79 725,694.48

上海宝华国际招标有限公司 采购商品/接受劳务 1,562,840.67 8,958,813.96

上海宝钢新宝工贸实业有限公司 采购商品/接受劳务 184,000.00 2,212,000.00

上海宝钢工程咨询有限公司 采购商品/接受劳务 157,634.91 1,466,958.00

宝钢集团有限公司 采购商品/接受劳务 19,020.00 23,607.00

宝钢特钢有限公司 采购商品/接受劳务 6,792.35 1,426,782.31

上海化工宝电子商务有限公司 采购商品/接受劳务 2,727,589.67

广东昆仑信息科技有限公司 采购商品/接受劳务 2,334,905.67

宝钢集团其他子公司 采购商品/接受劳务 2,426,733.97 2,811,761.6

申通集团及其子公司 采购商品/接受劳务 5,590,682.04 3,595,883.27

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

宝钢湛江钢铁有限公司 出售商品/提供劳务 591,479,325.81 220,000,987.10

宝山钢铁股份有限公司 出售商品/提供劳务 499,463,131.87 538,323,026.52

上海梅山钢铁股份有限公司 出售商品/提供劳务 141,224,959.23 111,373,821.91

宝钢集团有限公司 出售商品/提供劳务 55,730,872.89 56,888,209.64

广东韶钢松山股份有限公司 出售商品/提供劳务 51,351,162.12 21,109,054.78

宝钢不锈钢有限公司 出售商品/提供劳务 48,639,845.86 51,139,916.21

上海快应信息科技有限公司 出售商品/提供劳务 40,315,284.08

宝钢特钢有限公司 出售商品/提供劳务 35,649,480.32 32,955,690.61

华宝证券有限责任公司 出售商品/提供劳务 31,937,493.87 15,290,218.56

上海宝钢化工有限公司 出售商品/提供劳务 28,448,817.00 26,624,486.36

宝钢德盛不锈钢有限公司 出售商品/提供劳务 26,175,575.55 16,840,026.14

东方钢铁电子商务有限公司 出售商品/提供劳务 25,339,313.52 29,342,622.47

宝钢新日铁汽车板有限公司 出售商品/提供劳务 22,527,296.67 32,611,601.79

宝钢集团(上海)置业有限公司 出售商品/提供劳务 21,068,098.40 335,166.04

上海欧冶数据技术有限责任公司 出售商品/提供劳务 20,576,503.52

宁波宝新不锈钢有限公司 出售商品/提供劳务 18,358,081.31 19,687,749.68

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2015 年年度报告

上海宝菱电气控制设备有限公司 出售商品/提供劳务 16,122,140.62 4,680,408.70

上海宝钢国际经济贸易有限公司 出售商品/提供劳务 16,078,658.33 20,972,389.74

华宝信托有限责任公司 出售商品/提供劳务 15,971,705.53 16,638,514.89

广州 JFE 钢板有限公司 出售商品/提供劳务 15,921,428.59 18,081,979.45

宝钢发展有限公司 出售商品/提供劳务 14,409,141.38 10,461,471.65

上海宝钢工业技术服务有限公司 出售商品/提供劳务 13,469,024.29 12,543,630.04

宝钢工程技术集团有限公司 出售商品/提供劳务 12,989,896.78 42,099,121.51

宝钢金属有限公司 出售商品/提供劳务 9,910,886.63 2,561,049.43

上海钢铁交易中心有限公司 出售商品/提供劳务 9,387,868.85 44,116,855.37

新疆焦煤集团阜康气煤有限公司 出售商品/提供劳务 8,514,776.66 1,966,295.01

宝钢化工湛江有限公司 出售商品/提供劳务 8,465,850.43 75,897.44

南京梅山冶金发展有限公司 出售商品/提供劳务 8,306,985.62 10,945,828.75

上海宝钢钢材贸易有限公司 出售商品/提供劳务 8,102,906.08 23,147,480.47

宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 出售商品/提供劳务 7,768,098.00 24,299,552.54

上海宝钢节能环保技术有限公司 出售商品/提供劳务 7,696,435.79 61,760,819.95

广州宝钢南方贸易有限公司 出售商品/提供劳务 6,777,491.19 2,998,647.53

宝钢集团财务有限责任公司 出售商品/提供劳务 6,168,170.86 9,379,029.24

宝钢资源控股(上海)有限公司 出售商品/提供劳务 5,936,020.18

上海欧冶金融信息服务股份有限公司 出售商品/提供劳务 5,923,010.04

宝钢工业炉工程技术有限公司 出售商品/提供劳务 4,841,476.84 2,496,666.65

北京青科创通信息技术有限公司 出售商品/提供劳务 4,803,114.91 6,383,947.60

新疆焦煤(集团)有限责任公司 出售商品/提供劳务 4,595,484.36 18,121,077.71

上海宝华国际招标有限公司 出售商品/提供劳务 3,993,902.63 6,455,666.77

鄯善县善开矿业有限责任公司 出售商品/提供劳务 3,506,721.99 4,351,560.41

上海宝钢实业有限公司 出售商品/提供劳务 3,294,153.70 1,575,495.29

南京梅宝新型建材有限公司 出售商品/提供劳务 2,805,086.08 244,949.91

宝钢资源有限公司 出售商品/提供劳务 2,584,890.21 12,243,579.29

华宝兴业基金管理有限公司 出售商品/提供劳务 2,563,282.21 1,067,398.21

烟台鲁宝钢管有限责任公司 出售商品/提供劳务 2,436,430.19 2,917,590.71

烟台宝钢钢管有限责任公司 出售商品/提供劳务 2,364,040.02 3,251,351.09

新疆八一钢铁股份有限公司 出售商品/提供劳务 2,293,040.62 6,049,261.04

上海国益工贸实业发展有限公司 出售商品/提供劳务 2,224,061.90

上海宝钢高新技术零部件有限公司 出售商品/提供劳务 2,188,545.53 365,754.70

武汉宝钢华中贸易有限公司 出售商品/提供劳务 1,796,444.26

上海矿石国际交易中心有限公司 出售商品/提供劳务 1,611,663.48

上海宝钢浦东国际贸易有限公司 出售商品/提供劳务 1,393,568.50 113,520.96

上海宝钢高强钢加工配送有限公司 出售商品/提供劳务 1,385,037.52 200,000.00

上海宝钢商贸有限公司 出售商品/提供劳务 1,378,117.19 1,115,214.41

上海宝钢物流有限公司 出售商品/提供劳务 1,358,782.45 775,346.25

东莞宝钢钢材部件有限公司 出售商品/提供劳务 1,354,168.03

北京宝钢北方贸易有限公司 出售商品/提供劳务 1,303,990.88 684,781.98

上海宝钢工程咨询有限公司 出售商品/提供劳务 1,184,380.36 2,122,617.22

宝钢轧辊科技有限责任公司 出售商品/提供劳务 1,183,565.46 743,765.23

南京宝日钢丝制品有限公司 出售商品/提供劳务 1,148,842.28 659,965.81

上海宝钢阿赛洛激光拼焊有限公司 出售商品/提供劳务 1,115,736.17 2,156,001.48

上海宝井钢材加工配送有限公司 出售商品/提供劳务 1,107,402.04 1,000,000.00

东方付通信息技术有限公司 出售商品/提供劳务 1,045,955.63 1,650,943.02

宝和通商株式会社 出售商品/提供劳务 1,034,999.97 1,208,957.21

宝钢集团南通线材制品有限公司 出售商品/提供劳务 1,015,979.61 1,002,390.43

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2015 年年度报告

武汉宝悍焊接设备有限公司 出售商品/提供劳务 1,011,424.53

宝钢钢构有限公司 出售商品/提供劳务 994,512.43 1,786,797.66

上海宝钢不锈钢贸易有限公司 出售商品/提供劳务 823,477.38 1,615,457.76

佛山三水宝钢钢材部件有限公司 出售商品/提供劳务 663,820.20 1,702,870.96

成都宝钢西部贸易有限公司 出售商品/提供劳务 417,362.71 1,893,462.50

上海宝菱冶金设备工程技术有限公司 出售商品/提供劳务 405,642.10 10,992,221.15

新疆钢铁雅满苏矿业有限责任公司 出售商品/提供劳务 303,062.42 2,092,679.84

乌海宝化万辰煤化工有限责任公司 出售商品/提供劳务 246,664.11 5,113,965.81

上海宝钢车轮有限公司 出售商品/提供劳务 243,719.71 3,034,843.78

上海宝锋工程技术有限公司 出售商品/提供劳务 230,530.38 13,007,498.46

上海宝钢新型建材科技有限公司 出售商品/提供劳务 205,537.26 2,757,714.01

上海外服宝信信息技术有限公司 出售商品/提供劳务 1,183,164.00

宝钢集团其他子公司 出售商品/提供劳务 26,182,502.04 81,885,544.35

申通集团及其子公司 出售商品/提供劳务 69,219,879.21 46,507,114.33

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

双方按协议价格

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

华宝证券有限责任公司 房屋及建筑物 313,700.00 777,200.00

上海宝钢气体有限公司 房屋及建筑物 6,011,617.50 3,815,627.70

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

上海宝钢住商汽车贸易有限公司 房屋及建筑 124,099.92 123,420.00

上海宝钢国际经济贸易有限公司 房屋及建筑 1,898,328.00 1,604,422.00

宝山钢铁股份有限公司 房屋及建筑 2,751,881.00 2,869,144.00

上海宝钢工贸有限公司 房屋及建筑 178,200.00

上海宝钢新宝工贸实业有限公司 房屋及建筑 1,900,000.00 1,741,667.00

宝钢发展有限公司 房屋及建筑 2,668,000.00 2,890,333.28

法兴华宝汽车租赁（上海）有限 运输设备 684,549.00 488,725.50

公司

上海宝钢住商汽车贸易有限公司 运输设备 740,400.00 593,156.67

申宝汽车服务有限公司 运输设备 240,000.00 240,000.00

(4). 存放关联方的货币资金

项 目 本年发生数 上年发生数

宝钢集团财务有限责任公司 35,556,125.44 9,933,699.60

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2015 年年度报告

上述存款年利率为同期银行活期存款利率，本年收到的利息收入为 154,902.65 元。

(5). 关联担保情况

□适用 √不适用

(6). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

宝钢集团财务有 10,000,000.00 2014 年 1 月 29 日 2015 年 1 月 28 日 利率 5.4%，系子

限责任公司 公司宝康电子

流动资产借款。

宝钢集团财务有 10,000,000.00 2014 年 10 月 14 日 2015 年 10 月 13 日 利率 5.4%，系子

限责任公司 公司宝康电子

流动资产借款。

宝钢集团财务有 10,000,000.00 2015 年 1 月 30 日 2016 年 1 月 29 日 利率 5.04%，系

限责任公司 子公司宝康电

子流动资产借

款。

宝钢集团财务有 10,000,000.00 2015 年 10 月 15 日 2016 年 10 月 14 日 利率 4.37%，系

限责任公司 子公司宝康电

子流动资产借

款。

宝钢集团财务有 5,000,000.00 2014 年 9 月 5 日 2015 年 9 月 4 日 利率 5.70%，系

限责任公司 子公司宝景技

术流动资产借

款。

宝钢集团财务有 10,000,000.00 2014 年 6 月 9 日 2015 年 6 月 8 日 利率 5.40%，系

限责任公司 子公司宝景技

术流动资产借

款。

宝钢集团财务有 10,000,000.00 2015 年 6 月 9 日 2016 年 6 月 8 日 利率 4.85%，系

限责任公司 子公司宝景技

术流动资产借

款。

宝钢集团财务有 5,000,000.00 2015 年 9 月 9 日 2016 年 9 月 8 日 利率 4.60%，系

限责任公司 子公司宝景技

术流动资产借

款。

注 1：子公司宝康电子于本年向宝钢集团财务有限责任公司共计借入

40,000,000.00 元，本报告期内支付的利息金额为 1,037,330.56 元；

注 2：子公司宝景技术于本年向宝钢集团财务有限责任公司共计借入

30,000,000.00 元，本报告期内支付的利息金额为 787,409.72 元。

(7). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(8). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,101.7 万元 1,074.6 万元

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

宝山钢铁股份有限公司 192,418,460.36 18,056.00 192,291,200.05 19,803.16

宝钢湛江钢铁有限公司 148,419,581.77 115,090,327.23

上海梅山钢铁股份有限公 65,953,117.87 48,718,437.83

司

宝钢工程技术集团有限公 44,686,625.93 1,500.00 71,103,152.48

司

新疆焦煤(集团)有限责任 30,442,208.98 26,297,312.23

公司

广东韶钢松山股份有限公 29,619,232.83 8,235,758.23

司

宝钢集团新疆八一钢铁有 27,256,767.87 25,496,398.15

限公司

宝钢不锈钢有限公司 25,835,619.56 496,020.28 12,145,349.88 496,020.28

宝钢集团有限公司 12,878,238.87 64,045.80 12,627,867.84 64,045.80

宝钢德盛不锈钢有限公司 12,064,356.33 10,219,656.17

新疆焦煤集团阜康气煤有 11,253,133.57 5,206,664.70

限公司

上海宝钢节能环保技术有 11,248,164.59 28,899,771.57

限公司

宝钢特种材料有限公司 11,157,609.40 8,989,656.05

武汉宝悍焊接设备有限公 10,268,135.80

司

上海宝钢国际经济贸易有 8,108,908.61 2,700,295.62

限公司

上海宝钢工业技术服务有 7,009,913.47 8,589,738.01

限公司

广州JFE钢板有限公司 6,729,045.62 4,681,705.05

南京梅山冶金发展有限公 6,425,851.94 7,854,226.62

司

华宝信托有限责任公司 5,984,656.63 3,812,115.04

宝钢发展有限公司 5,952,301.68 2,367,685.76

宁波宝新不锈钢有限公司 5,935,054.52 98,000.38 14,631,221.37 98,000.38

上海宝菱电气控制设备有 4,469,160.73 4,429,670.00

限公司

上海宝菱冶金设备工程技 4,218,426.88 12,056,904.78

术有限公司

131 / 147

2015 年年度报告

东方钢铁电子商务有限公 4,187,087.51 9,609,247.70

司

乌海宝化万辰煤化工有限 4,185,732.37 6,358,737.00

责任公司

上海宝锋工程技术有限公 3,842,964.31 9,367,701.05

司

华宝证券有限责任公司 3,668,762.81 2,261,644.12

上海欧冶数据技术有限责 3,613,018.05

任公司

宝钢新日铁汽车板有限公 3,387,195.38 16,273,766.04

司

宝钢工业炉工程技术有限 3,233,216.00 265,097.57

公司

宝钢集团(上海)置业有限 3,069,751.29

公司

新疆八一钢铁股份有限公 2,965,885.48 5,248,292.78

司

南京梅宝新型建材有限公 2,732,163.23

司

上海宝钢化工有限公司 2,623,058.48 4,400,979.33

鄯善县善开矿业有限责任 2,440,566.05 2,348,386.80

公司

成都宝钢西部贸易有限公 1,992,142.12 1,414,837.78

司

烟台宝钢钢管有限责任公 1,732,431.77 1,280,427.44

司

上海宝华国际招标有限公 1,583,009.70

司

宝钢金属有限公司 1,489,380.48 1,343,263.50

上海宝钢高新技术零部件 1,431,246.61

有限公司

宝钢钢构有限公司 1,318,929.75 1,100,165.18

北京青科创通信息技术有 1,313,982.91 2,484,484.79 11,132.44

限公司

上海宝钢气体有限公司 1,294,570.46

宝钢轧辊科技有限责任公 1,286,241.38

司

上海宝钢实业有限公司 1,281,923.11

宝钢化工湛江有限公司 1,197,802.37

新疆钢铁雅满苏矿业有限 1,194,396.73 1,443,100.00

责任公司

宝钢特钢有限公司 1,150,103.91 8,910,262.19

上海欧冶物流股份有限公 1,112,180.41

司

上海宝钢物流有限公司 1,053,694.00 806,774.06

上海宝钢阿赛洛激光拼焊 1,044,736.70 1,215,565.58

有限公司

宝银特种钢管有限公司 1,024,503.54 1,062,028.12

中冶赛迪重庆信息技术有 1,020,440.25

132 / 147

2015 年年度报告

限公司

宝钢集团财务有限责任公 2,735,538.22

司

上海宝钢新型建材科技有 2,136,914.76

限公司

上海宝钢车轮有限公司 1,431,409.46

宝钢集团其他子公司 13,315,158.08 52,000.00 41,516,675.49 718,640.00

申通集团及其子公司 18,302,714.41 8,646,727.19 -

合计 783,423,563.46 729,622.46 760,107,140.81 1,407,642.06

应收票据：

上海梅山钢铁股份有限公 44,801,340.38 31,644,758.86

司

宝山钢铁股份有限公司 36,720,867.22 57,800,000.00

广东韶钢松山股份有限公 29,558,000.00

司

上海宝钢化工有限公司 13,131,407.00 500,000.00

宝钢工程技术集团有限公 8,204,277.33 29,156,649.93

司

上海宝钢工业技术服务有 6,714,507.63 3,168,199.50

限公司

宝钢集团新疆八一钢铁有 5,400,000.00 2,300,000.00

限公司

上海宝锋工程技术有限公 3,286,858.00 1,953,778.00

司

南京梅山冶金发展有限公 3,000,000.00 2,633,190.34

司

上海宝菱冶金设备工程技 2,344,900.00 627,590.84

术有限公司

上海宝钢节能环保技术有 82,552.69 8,404,054.23

限公司

宝钢特钢有限公司 11,110,000.00

上海宝钢物流有限公司 2,522,740.00

新疆焦煤(集团)有限责任 1,150,000.00

公司

宝钢集团其他子公司 10,113,964.32 11,760,978.62

合计 163,358,674.57 164,731,940.32

预付款项：

上海宝钢节能环保技术有 2,884,620.00

限公司

宝和通商株式会社 377,125.00

上海宝钢不锈钢贸易有限 549,759.00

公司

上海宝菱电气控制设备有 1,193,155.56

限公司

宝钢集团其他子公司 485,080.22 991,045.77

申通集团及其子公司 459,459.00 389,279.01

合计 4,756,043.22 2,573,480.34

其他应收

款：

133 / 147

2015 年年度报告

上海宝华国际招标有限公 1,687,778.45 4,226,035.75

司

宝山钢铁股份有限公司 6,802.73 108,704.13

宝钢集团其他子公司 1,169,539.02 1,997,594.27 2,100.00

合计 2,864,120.20 6,332,334.15 2,100.00

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款：

上海宝菱电气控制设备有限公司 9,699,682.14 21,447,646.77

上海仁维软件有限公司 7,646,875.74 1,279,270.14

宝钢工程技术集团有限公司 3,314,910.20 3,899,910.20

武汉宝悍焊接设备有限公司 2,600,000.00 3,442,400.04

宝山钢铁股份有限公司 1,581,222.56 1,512,133.55

上海宝钢新宝工贸实业有限公司 1,399,333.31

上海金艺检测技术有限公司 1,292,874.50 872,335.50

上海宝钢国际经济贸易有限公司 1,021,475.33 777,120.00

上海梅山进出口有限公司 4,037,509.56

宝钢集团其他子公司 2,083,867.01 437,314.97

申通集团及其子公司 5,858,924.57 764,657.09

合 计 36,499,165.36 38,470,297.82

应付票据：

宝钢集团其他子公司 2,376,374.28 250,793.07

合计 2,376,374.28 250,793.07

预收款项：

宝钢湛江钢铁有限公司 101,998,151.24 169,612,751.70

宝山钢铁股份有限公司 43,118,267.85 48,524,397.88

宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 14,414,139.37 4,467,327.95

上海宝菱电气控制设备有限公司 8,176,787.00 1,818,597.24

上海欧冶金融信息服务股份有限公 7,022,703.27

司

上海宝钢国际经济贸易有限公司 6,691,524.86 68,482.14

广州JFE钢板有限公司 5,861,160.00 2,349,000.00

宝钢发展有限公司 5,270,194.55 1,653,901.72

宝钢工程技术集团有限公司 4,210,548.15 4,989,034.65

宝钢化工湛江有限公司 3,959,790.00 2,016,720.00

鄯善县善开矿业有限责任公司 3,880,646.82 4,450,317.76

上海宝钢钢材贸易有限公司 3,137,803.06 3,237,287.45

华宝证券有限责任公司 3,058,100.97

宝钢集团财务有限责任公司 2,351,819.83 488,830.97

上海宝钢商贸有限公司 2,222,357.99 772,571.95

上海科德轧辊表面处理有限公司 2,214,000.00 2,214,000.00

宝钢集团有限公司 2,207,627.89 722,614.03

宝钢资源控股(上海)有限公司 2,045,696.67

东方钢铁电子商务有限公司 2,040,031.59 984,876.52

上海宝钢浦东国际贸易有限公司 1,903,361.72 437,735.85

成都宝钢西部贸易有限公司 1,747,888.14 116,981.13

134 / 147

2015 年年度报告

上海梅山钢铁股份有限公司 1,740,155.70 3,566,800.83

宝钢不锈钢有限公司 1,496,451.22 1,420,271.54

上海宝钢实业有限公司 1,303,176.63 70,754.72

上海宝菱冶金设备工程技术有限公 1,127,677.78

司

华宝信托有限责任公司 610,377.46 2,464,007.19

上海宝钢节能环保技术有限公司 200,000.00 1,065,362.26

上海钢铁交易中心有限公司 3,564,240.33

广州宝钢南方贸易有限公司 2,969,468.35

新疆焦煤集团阜康气煤有限公司 1,677,279.58

上海宝华国际招标有限公司 1,105,218.62

宝钢集团其他子公司 15,022,129.43 9,684,035.41

申通集团及其子公司 2,621,856.41

合 计 249,032,569.19 279,134,724.18

其他应付款：

宝钢集团其他子公司 573,108.56 1,591,238.99

合 计 573,108.56 1,591,238.99

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、重大承诺事项

（1）资本承诺

人民币元

项 目 年末余额 年初余额

已签约但尚未于财务报表中确认的

—购建长期资产承诺 266,365,159.25 194,842,206.88

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

人民币元

项 目 年末余额 年初余额

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2015 年年度报告

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

资产负债表日后第 1 年 33,468,675.85 29,108,495.82

资产负债表日后第 2 年 29,597,625.08 26,241,213.78

资产负债表日后第 3 年 14,048,072.97 23,430,965.10

以后年度 45,644,399.03 35,600,484.64

合 计 122,758,772.93 114,381,159.34

（3）其他承诺事项

截至 2015 年 12 月 31 日止，本集团无需要披露的其他重大承诺事项。

2、 或有事项

□适用 √不适用

截至 2015 年 12 月 31 日止，本集团无需要披露的重大或有事项。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

于 2016 年 3 月 22 日，本公司第七届董事会召开第十五次会议，审议通过 2015

年度利润分配预案，拟以 391,624,586 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.50 元（含

税），合计派发现金股利 97,906,146.50 元。拟以总股本 391,624,586 股为基数,以

资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。转增后，公司总股本将增至 783,249,172

股。上述利润分配预案将提交本公司 2015 年度股东大会审议。

3、 销售退回

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

截至 2015 年 12 月 31 日止，本集团无需要披露的前期差错更正事项。

2、 债务重组

□适用 √不适用

截至 2015 年 12 月 31 日止，本集团无需要披露的债务重组事项。

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2015 年年度报告

3、 资产置换

□适用 √不适用

截至 2015 年 12 月 31 日止，本集团无需要披露的资产置换事项。

4、 年金计划

√适用 □不适用

企业年金计划是指本集团公司和计划参加人按国家政策规定，在依法参加基本养老

保险的基础上，按照自愿、量力的原则，自主建立的企业补充养老保险制度。2015 年

内本集团公司企业年金计划无重大变化。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为

软件开发及工程服务、系统集成及服务外包 3 个经营分部，本集团的管理层定期评价

这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集

团确定了 3 个报告分部，这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本集团各个报告

分部提供的主要产品及劳务分别为软件开发及工程服务、系统集成及服务外包。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些

计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 软件开发及工程服务 系统集成 服务外包 分部 合计

间抵

销

主营业务收入 2,982,149,840.03 228,027,465.45 719,406,783.93 3,929,584,089.41

主营业务成本 2,309,094,693.15 202,628,751.05 351,842,770.76 2,863,566,214.96

资产总额 6,377,021,213.09 6,377,021,213.09

负债总额 2,403,166,462.54 2,403,166,462.54

注：由于本公司及各子公司均有上述各报告分部的相关业务，故本集团的资产总

额与负债总额未按报告分部进行划分。

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2015 年年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) (%)

单项金额重大并单独计提坏 28,454,478.01 1.60 28,454,478.01 100.00 19,484,478.00 1.06 19,484,478.00 100.00

账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收

账款

关联方 702,310,367.51 39.42 728,822.46 0.10 701,581,545.05 697,267,563.04 38.03 1,404,854.90 0.20 695,862,708.14

非关联方 1,008,591,371.42 56.62 82,110,842.36 8.14 926,480,529.06 1,080,110,550.89 58.93 71,158,112.84 6.59 1,008,952,438.05

组合小计 1,710,901,738.93 96.04 82,839,664.82 4.84 1,628,062,074.11 1,777,378,113.93 96.93 72,562,967.74 4.08 1,704,815,146.19

单项金额不重大但单独计提 42,078,719.91 2.36 41,965,256.93 99.73 113,462.98 36,881,730.16 2.01 36,754,269.66 99.65 127,460.50

坏账准备的应收账款

合计 1,781,434,936.85 / 153,259,399.76 / 1,628,175,537.09 1,833,744,322.09 / 128,801,715.40 / 1,704,942,606.69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

28,454,478.01 28,454,478.01 100.00 涉及诉讼、仲裁，收回

应收非关联方货款或服务款

可能性较小

合计 28,454,478.01 28,454,478.01 / /

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 696,162,173.88 3,329,667.29 0.48

1至2年 159,757,242.67 15,700,336.12 9.83

2至3年 65,238,916.69 19,390,649.76 29.72

3 年以上 87,433,038.18 43,690,189.19 49.97

合计 1,008,591,371.42 82,110,842.36 8.14

应收账款按账龄列示：

年末余额 年初余额

项 目

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 1,254,119,376.22 70.40 1,387,777,425.38 75.68

1至2年 257,376,352.92 14.45 201,234,113.16 10.97

2至3年 118,061,257.40 6.63 140,349,506.05 7.65

3 年以上 151,877,950.31 8.52 104,383,277.50 5.70

合 计 1,781,434,936.85 100.00 1,833,744,322.09 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 28,832,001.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,374,317.51 元元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为

469,710,219.30 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 26.37%，相应计提的坏

账准备年末余额汇总金额为 458,620.55 元。

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2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值

单项金额重大并单独 2,348,300.00 3.96 2,348,300.00 100.00 3,186,395.20 4.49 3,186,395.20 100.00

计提坏账准备的其他

应收款

按组合计提坏账准备

的其他应收款

关联方 2,065,392.31 3.48 2,065,392.31 6,094,048.61 8.58 2,100.00 0.03 6,091,948.61

非关联方账龄组合 54,464,908.82 91.78 5,697,347.57 10.46 48,767,561.25 61,560,026.48 86.72 5,204,714.58 8.45 56,355,311.90

组合小计 56,530,301.13 95.26 5,697,347.57 10.08 50,832,953.56 67,654,075.09 95.30 5,206,814.58 7.70 62,447,260.51

单项金额不重大但单 464,000.00 0.78 454,000.00 97.84 10,000.00 149,110.16 0.21 105,143.05 70.51 43,967.11

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 59,342,601.13 / 8,499,647.57 / 50,842,953.56 70,989,580.45 / 8,498,352.83 / 62,491,227.62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

2,348,300.00 2,348,300.00 100.00 争议款项，收回可能

应收非关联方往来款

性较小

合计 2,348,300.00 2,348,300.00 / /

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内 32,316,045.89 178,390.63 0.55

1至2年 7,396,642.28 737,397.43 9.97

2至3年 12,972,955.92 3,891,886.78 30.00

3 年以上 1,779,264.73 889,672.73 50.00

合计 54,464,908.82 5,697,347.57 10.46

其他应收款按账龄列示

年末余额 年初余额

项 目

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 33,072,966.35 55.73 44,072,784.67 62.08

1至2年 10,250,362.28 17.27 16,400,041.92 23.10

2至3年 13,191,455.92 22.23 6,554,787.91 9.23

3 年以上 2,827,816.58 4.77 3,961,965.95 5.59

合计 59,342,601.13 100.00 70,989,580.45 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 490,532.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 489,238.25 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

本报告期无实际核销的大额其他应收款。

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

投标及履约保证金 51,523,214.80 60,451,815.73

押金 1,046,022.65 1,367,742.45

备用金 3,934,149.86 3,050,493.99

其他 2,839,213.82 6,119,528.28

合计 59,342,601.13 70,989,580.45

141 / 147

2015 年年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

青海盐湖镁业 投标及履约 8,916,320.53 1-3 年 15.03 2,283,063.38

有限公司 保证金

成都地铁有限 投标及履约 2,805,307.39 1-3 年 4.73 719,667.79

责任公司 保证金

重庆长寿经济 投标及履约 2,689,394.00 1-2 年 4.53 268,939.40

技术开发区开 保证金

发投资集团有

限公司

呼和浩特市供 投标及履约 2,574,919.30 1 年以内 4.34 12,874.60

排水有限责任 保证金

公司引黄扩建

工程建设项目

部

中国钢铁工业 投标及履约 1,863,747.40 1-3 年 3.14 203,699.41

协会 保证金

合计 / 18,849,688.62 / 31.77 3,488,244.58

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 133,085,395.35 133,085,395.35 103,875,134.43 103,875,134.43

对联营、合营企业 55,564,679.58 55,564,679.58 15,951,140.98 15,951,140.98

投资

合计 188,650,074.93 188,650,074.93 119,826,275.41 119,826,275.41

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 减值

计提 准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值 期末

准备 余额

宝康电子 18,870,416.15 31,500,000.00 50,370,416.15

宝希技术 4,455,154.26 4,455,154.26

宝景技术 9,196,200.00 9,196,200.00

日本宝信 1,689,750.00 1,689,750.00

梅山设计院 11,423,874.94 11,423,874.94

宝立工程 7,650,000.00 7,650,000.00

大连宝信 12,000,000.00 12,000,000.00

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2015 年年度报告

锦商网络 6,053,372.73 6,053,372.73

宝信数字 5,000,000.00 5,000,000.00

武汉宝悍 2,236,366.35 2,236,366.35

地铁电子 10,000,000.00 10,000,000.00

宝信数据 15,300,000.00 15,300,000.00

好生活 6,000,000.00 6,000,000.00

合计 103,875,134.43 37,500,000.00 8,289,739.08 133,085,395.35

143 / 147

2015 年年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减值准

投资 期初 期末

减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减值 备期末

单位 余额 追加投资 其他 余额

投资 的投资损益 收益调整 变动 股利或利润 准备 余额

联营企业

上海仁维软件有 2,558,835.14 273,005.36 2,831,840.50

限公司

北京青科创通信 8,701,224.89 725,317.83 731,322.89 8,695,219.83

息技术有限公司

上海外服宝信信 4,691,080.95 800,992.64 497,895.02 4,994,178.57

息技术有限公司

上海欧冶数据技 24,500,000.00 575,560.93 25,075,560.93

术有限责任公司

上海锦商网络科 1,953,372.73 315,811.96 2,269,184.69

技有限公司

武汉宝悍焊接设 2,236,366.35 598,873.62 2,835,239.97

备有限公司

天津众智天成科 9,000,000.00 -136,544.91 8,863,455.09

技有限公司

小计 15,951,140.98 37,689,739.08 3,153,017.43 1,229,217.91 55,564,679.58

合计 15,951,140.98 37,689,739.08 3,153,017.43 1,229,217.91 55,564,679.58

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2015 年年度报告

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,365,262,898.89 2,514,928,334.84 3,432,449,860.41 2,473,782,417.74

其他业务 8,030,703.78 600,642.12 6,038,183.14 455,748.97

合计 3,373,293,602.67 2,515,528,976.96 3,438,488,043.55 2,474,238,166.71

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 2,152,670.83 2,777,957.67

权益法核算的长期股权投资收益 3,153,017.43 1,894,790.10

处置长期股权投资产生的投资收益 13,561,000.00

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 13,266,800.00 11,581,271.90

持有交易性金融资产期间取得的投资收益 62,440.78

合计 32,133,488.26 16,316,460.45

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 本年发生额 上年发生额 说明

非流动资产处置损益 19,355,214.67 115,573.23

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 66,930,247.91 43,241,777.88

相关，按照国家统一标准定额或定量享受的

政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,562,920.28 2,087,179.66

小计 88,848,382.86 45,444,530.77

所得税影响额 -13,397,546.47 -7,001,763.56

少数股东权益影响额 -357,421.32 -784,437.38

合计 75,093,415.07 37,658,329.83

注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。

本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公

告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

注：各非经常性损益项目按税前金额列示。

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

10.99 0.85 0.85

利润

扣除非经常性损益后归属于

8.35 0.64 0.64

公司普通股股东的净利润

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2015 年年度报告

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

备查文件目录 载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公告原稿。

董事长：王力

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 22 日

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