中信国安信息产业股份有限公司
2015 年度内部控制评价报告
中信国安信息产业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以
下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准
日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
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二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大
缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告
内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告
发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和
事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部和控
股子公司中信国安通信有限公司、北京鸿联九五信息产业有限公司、
中信国安信息科技有限公司、中信国安盟固利电源技术有限公司、中
信国安盟固利动力科技有限公司和中信国安广视网络有限公司，纳入
评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的86.75%，营业
收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的98.69%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:
1、主要业务：信息及技术服务业务和高科技新材料业务。
2、主要事项：控制环境、运营资金、对外担保、人力资源、投
资融资、全面预算、工程管理、销售业务、采购业务、存货管理及合
同管理等；
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重点关注高风险领域包括：组织结构、发展战略、投资管理、
人力资源、资金管理、采购管理、销售管理、财务报告和信息披露等。
1、组织结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法规的要求，以及
《公司章程》等规定，建立了以《股东大会议事规则》、《董事会议事
规则》、《监事会议事规则》、《董事会专门委员会议事规则》、《董事会
审计委员会议事规程》和《总经理议事规则》等为主要规范内容的治
理架构，科学制订了公司在集体决策、具体实施和事后监督各环节责
任主体的职权，权责分配和制衡体系符合公司管理需要，运行合规有
效。股东大会是公司最高权力机构，依法决定公司经营方针、投资计
划、财务预决算方案和利润分配等重大事项。董事会是公司决策机构，
并对股东大会负责，负责执行股东大会决议并依据《公司章程》的规
定履行职责。监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，负责对董
事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。管理层由公司董事
会按届聘任，并在董事会的直接领导下，组织实施股东大会、董事会
决议事项，负责公司日常运作的各项工作。
2、战略发展
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司
章程》及其他有关规定，公司董事会下设战略与发展委员会，主要职
能是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。为更
好地落实战略与发展委员会规划的战略目标，公司制订了《战略规划
管理办法》，明确了包括公司董事会、董事会战略与发展委员会和公
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司经理办公会在内的三级战略规划管理机构，依据公司中长期发展战
略，科学分析宏观经济发展趋势、国家产业政策走向，紧密结合公司
行业特点和产品市场需求，着眼技术发展趋势、行业竞争状况和自身
优劣势等因素，科学制订公司的战略发展目标。
3、投资管理
为控制投资风险，规范投资行为，使投资活动在战略上符合公
司长期发展规划，在程序上满足从策略制订到具体实施及事后监管等
环节的内控程序要求，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内控制度指引》等法
律法规及公司《章程》等规定，公司制订了《对外投资管理办法》、
《授权管理制度》、《控股子公司管理办法》、《对外担保管理办法》、
《募集资金管理办法》和《信息披露事务管理制度》等系列管理制度，
系统规范了公司不同责任主体在对外投资的立项、审批、实施和监督
等方面的行为。对于权益性投资，依据公司章程，通过选派适当人员
担任被投资单位董事、监事和财务总监等方式行使相应管理职权，定
期获取被投资单位的会计报表和经营管理信息，及时掌握被投资单位
的财务及经营管理状况，确保公司合法权益不受侵害。
4、人力资源
吸引和聚合各类高素质的人才，是公司稳定持续发展的重要因
素，为此公司从战略角度出发，从治理结构入手系统规范人力资源各
项政策：在治理层面，由董事会提名委员会对公司董事和高管人员的
人选、选择标准和选任程序提出建议；由董事会薪酬与考核委员会制
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订公司董事及高管人员的考核标准并对其进行考核，以及负责制订和
审查公司董事及高管人员薪酬政策与方案。在专业人才的选拔、聘用
和引进等方面，公司制订了《劳动合同管理办法》、《公司外派人员管
理办法》、《职工工资管理办法》、《职工考勤休假管理办法》和《绩效
考核管理办法》等系列配套制度，详尽规范了公司人力资源管理的各
项具体工作，形成了一套较完善的、涵盖招聘、培训、薪酬、考核和
激励等诸多方面的人力资源管理系统和运行机制，为实现公司长期战
略规划奠定了可持续发展的人力资源基础。
5、资金活动
为防范资金活动风险，维护资金安全，促进资金合理使用，针
对资金在筹资、投资和运营环节的业务风险，制订了较为完善的控制
制度，包括：《筹资管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外投资管
理办法》、《授权管理制度》、《预算管理制度》、《货币资金管理办法》
和《银行账户管理办法》等，并按照《企业会计准则》进行会计核算
及帐务处理。在货币资金的收付方面，严格实行授权审批制和职务分
离制，通过科学的制度设计，有效的制度落实，强化了资金管理，控
制了资金风险，提升了资金使用效率，确保了资金安全。
6、采购管理
公司结合自身实际情况，通过不断完善采购管理制度，进一步
规范了采购业务行为。在控制措施落实方面，根据采购业务主要风险
点的分布，在采购计划编制、资金请购、供应商选择、采购价格管理、
实物到货和验收、款项支付以及会计控制等关键环节，动态关注并梳
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理了相关业务流程，结合风险控制手册对具体风险控制措施的要求，
进一步优化采购业务各项流程及相关制度的细节管理，统筹安排采购
计划，明确在上述各环节责任主体的职责和审批权限，按照既定的业
务流程和权限办理采购业务，重点规范和落实招标采购业务的相关流
程、审批权限和工作职责，通过定期检查和评价采购业务过程中可能
存在的薄弱环节，采取有效控制措施，降低采购业务风险，确保物资
采购满足公司生产经营需要。
7、销售管理
公司根据《企业内部控制规范》及配套指引等法律法规，制订
了预算管理制度、销售管理制度、客户等级管理制度、往来款管理制
度、仓库管理制度、合同管理制度以及销售收入核算管理制度等辅助
管理制度及实施细则，系统规范了销售业务在计划编制、客户信用、
价格制订、合同订立、产品发出及货款回收等主要风险控制环节的管
控措施和流程，合理优化各业务环节岗位设置，明确划分各责任主体
的审批权限和责任义务，并通过内部审计，定期检查销售业务各项管
理制度、工作流程等设计的合理性及实施的有效性，将销售业务与公
司整体风险管理和考核机制相结合，有效降低了潜在的销售风险，确
保年度销售目标顺利实现和资金安全回收。
8、财务报告
公司按照《会计法》、《证券法》以及财政部、证监会、深交所
关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一
般规定》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度
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报告的内容与格式》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准
则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关规定，制订了会计
核算制度、财务管理制度和财务报告编制规程，重点规范财务报告在
编制、审核、上报及对外披露等环节的工作流程、责任主体及职责和
责任追究，保证财务报告基础信息真实、编制准确、上报及时、披露
合规，满足监管机构信息披露规定和投资者的信息需求。报告期内，
公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正
等情况。
9、信息披露
根据证监会《上市公司信息披露管理办法》、《公开发行证券的
公司信息披露编报规则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式
准则》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答》等相关法律法规
的要求，保证投资人及时准确了解公司相关信息，公司制订了信息披
露的系列管理办法，主要包括：《董事会秘书工作细则》、《信息披露
事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息使用人管理制
度》、《投资者关系管理制度》、《内幕知情人登记管理制度》、《累计投
票制实施细则》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》等内控制
度，明确了信息披露原则、管理主体及职责、范围和标准、程序以及
责任追究等具体内容，公司严格按照上述制度的规定履行信息披露的
各项义务，确保公司相关信息披露及时、准确、完整，保证了投资人
和相关信息使用人的知情权及其合法权益。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主
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要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制评价指引》和
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，
结合公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大财务报告相关内控缺陷：该等缺陷可能导致的潜在错
报金额占本公司资产总额3%或净资产5%及以上的，为重大缺陷。
（2）重要财务报告相关内控缺陷：该等缺陷可能导致的潜在错
报金额占本公司资产总额1.5%或净资产2.5%及以上但小于重大财务
报告相关内控缺陷定量标准的，为重要缺陷。
（3）一般财务报告相关内控缺陷：低于上述重要性水平的其他
潜在错报金额。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）重大缺陷：董事、监事或高级管理人员舞弊；公司以前年
度存在重大会计差错，更正已披露的财务报告；公司当期财务报告存
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在重大错报而内部控制未能发现该错报。
（2）重要缺陷：违规泄露财务报告、并购、投资等重大信息，
导致公司股价严重波动或给公司形象造成严重负面影响。
（3）一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的财务报告内部控
制缺陷，认定为一般缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
（1）重大缺陷：该等缺陷可能导致的直接损失占本公司资产总额
3%或净资产5%及以上的，则为重大缺陷。
（2）重要缺陷：该等缺陷可能导致的直接损失占本公司资产总额
1.5%或净资产2.5%及以上但小于重大缺陷定量标准的，则为重要缺
陷。
（3）一般缺陷：小于上述缺陷的，为一般缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）重大缺陷：董事会及其专业委员、监事会和经理层未按照权
限和职责履行；公司重要业务缺乏控制或内部控制系统整体失效；
（2）重要缺陷：内部控制设计未覆盖重要业务和关键风险领域，
不能实现控制目标；信息披露内容不真实，受到外部监管机构处罚。
（3）一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告内部控
制缺陷，认定为一般缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
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根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发
现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
无
董事长：罗宁
中信国安信息产业股份有限公司
二〇一六年三月二十一日
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