证券代码：000619 证券简称：海螺型材 公告编号：2016-07
芜湖海螺型材科技股份有限公司
2015 年度内部控制自我评价报告
公司董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。
芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他
内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本
公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日
常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015 年 12 月 31 日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内
部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董
事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事
会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产
安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促
进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实
现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部
-1-
控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控
制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺
陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定
的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控
制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间公司未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）、内部控制评价的依据
1、财政部、证监会等五部委联合发布的企业内部控制规范
体系。
2、深圳证券交易所发布的相关内部控制指引。
3、公司内部控制评价手册及《2015 年海螺型材内部控制自
评工作方案》等公司相关规章制度。
（二）、内部控制评价的范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务
和事项以及高风险领域。公司本部及下属子公司共计22家单位纳
入评价范围,内控评价工作组对公司本部开展了现场独立测试评
价,其他下属子公司采取自评方式组织测评,并将结果报至内控
评价工作组。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资
-2-
产总额的99.8%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总
额的97%，利润总额合计占公司合并财务报表利润总额的99.8%。
内部控制评价范围覆盖了公司及下属子公司的核心业务流
程和主要专业模块，并重点关注了资金运营、销售业务、采购业
务、资产管理、工程项目等高风险领域的内部控制风险，具体内
容如下:
1、内部环境
公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
交易所股票上市规则》等法律法规，建立了职权清晰的股东大会、
董事会及审计、提名、战略、薪酬考核专业委员会、监事会、经
理层的各级组织架构，公司内部按照母子公司架构，形成了运行
顺畅、管理高效、控制有力的母子公司管控体系。
公司结合现状和未来趋势，制定了发展规划和长远发展目
标，围绕公司发展战略，制定和完善了人力资源激励和约束机制，
设置科学的考核评价体系，并注重将“海螺”企业文化理念融入
到生产经营全过程，做到企业文化与发展战略有机结合，确保内
部控制的有效实施，满足公司可持续发展的需要。
公司监察审计部在董事会领导下，独立、客观履行监察审计
职责。全年完成审计项目10个，包括离任审计、例行审计、专项
审计等，对审计问题及时跟踪、督促整改，到期整改完成率达到
100%。
2、风险评估
公司建立了风险识别、风险分析、风险应对策略等风险评估
程序，以识别和评估公司在经营活动中可能遇到的各种风险，并
采用定性与定量相结合的方法开展了年度风险评估工作，按风险
-3-
发生的可能性及影响程度，识别和评估公司面临的重大风险，制
定相应的风险应对策略，认定风险管理责任部门,并跟踪落实。
公司在全面风险评估基础上，重点对项目投资、安全环保等
方面可能发生的风险进行全面梳理和分析，确定风险应对策略。
（1）、项目投资风险。2015年完成了下属子公司宁波海螺
公司老厂区土地及房屋资产处置、新材料及彩印公司外方股权收
购，推进“十三五”发展规划编制，对塑料关联制品进行了调研，
为公司可持续发展储备了项目资源。
（2）、安全环保风险。公司按国务院安委会对全国工贸企
业开展安全生产标准化建设工作要求，全面梳理公司安全生产管
理工作，完善安全管理体系，着力改善安全生产环境，下属生产
型子公司全部通过了安全生产标准化体系认证。在日常生产经营
中，股份公司及子公司安全管理委员会定期组织召开安委会，贯
彻落实各级安全监管部门文件精神，布置阶段性安全工作，并通
过开展安全生产专项检查和各种应急预案演练，实施安全对标管
理，保证了安全管理体系有效运行，全年未发生重大人身、设备、
质量安全事故；在环保管理上，积极开展技改技措，持续推进钙
锌环保配方、型材无屑切割、混料粉尘专项治理、设备降噪等技
改，生产现场清洁化程度不断提升。
3、控制活动
公司加强对资金运营、销售业务、采购业务、资产管理、人
力资源、财务报告等主要经营业务的关键控制点的管控，专业部
室每半年组织对子公司开展专业检查评估，不断提高专业管控水
平，确保了内控体系的有效运行。
（1）、资金运营方面，公司统一投资、融资的审批，统筹
-4-
资金调度，强化对子公司资金业务的统一监控，提高了资金使用
效率；严格执行筹资、投资、营运等各环节职责权限和岗位分离
要求，确保了资金活动安全有效运行；严格控制网上银行账户支
付，建立逐级审批流程权限并及时登记台账核对，保证了网银账
户的资金安全；制定了《理财产品管理暂行规定》，充分利用阶
段性闲置资金进行中短期安全性高、低风险、稳健型银行理财产
品买卖和定期结构性银行存款，全年实现银行理财收益1285万
元。以维持原票面利率水平存续已发行的8.5亿元公司债，存续
期2年，保障了公司经营发展资金需求。
（2）、销售业务方面，不断完善市场建设，加大与大型房
地产开发商、大型门窗门窗组装企业等终端市场的战略合作，持
续优化客户结构，增强了市场控制力；积极探索线上、线下相结
合的营销模式，在天猫网设立官方旗舰店，并在全国中心城市逐
步建设高端门窗体验店，适应家装客户需求；持续推进销售机制
创新，完善激励措施，活化结算手段，增强了营销人员的主动性
和责任心；公司内部建立了月产销计划分解会、旬销售计划落实
电话会、日产销对接会的销售计划管理体系，抓销售计划的兑现
考核，保证了销售与生产的有效对接，同时加强价格审批、资金
回笼、费用控制等重点环节管理，修订下发了《型材销售价格政
策管理暂行规定》、《销售公司费用管理暂行规定》等规章制度，
销售各项风险受控。
（3）、采购业务方面，公司统一大宗原料采购管理，建立
了月度采购计划评审机制，制定下发了《物资采购招标暂行办
法》，健全了采购招议标机制，并实行网上公开邀标，优化了采
购渠道，充分发挥了集中采购优势，采购成本得到有效降低；同
时完善下发了《物资供应管理暂行办法》等采购业务规章制度，
-5-
实施了严格的审批、验收和付款控制，保证了付款的准确性。
（4）、生产及技术研发方面，公司建立了月度生产品种计划
评审会、月度产销计划对接会，确保了生产品种的有效性；生产
指标管理上，将产品合格率等生产指标与责任部门、责任人挂钩，
建立了生产指标考核激励体系，确保了指标的持续优化；产品研
发上，开发了欧尚 65、75、铝塑铝 66、木塑附框及防护盖板等
产品，丰富了产品种类，全年获得 2 项发明专利和 12 项实用新
型专利；品质管理上，实施配方统一管理、品牌统一维护，由生
产品质部监督子公司原料及生产质量控制，并制定下发了《型材
质量事故处理管理办法》等规章制度。
（5）、工程项目方面，公司针对每一个工程建设项目都制定
了《工程管理流程说明书》，明确管理职责、工期目标及过程控
制要求。通过对工程项目建设具体控制措施细化，从项目开工前
条件评审、施工单位招标、施工图纸会审、施工质量进度控制、
工程进度款项支付、工程竣工验收等关键环节都形成了规范的控
制管理体系，并得到了较好地执行。同时，制定下发了《工程设
备招投标管理规定》，工程设备采购均实行公开招议标，保证了
设备采购公开、公正、透明，采购成本受控。
4、信息与沟通
公司借助内部OA信息平台建立了较为完备的信息与沟通体
系，实现了内部重要信息的收集、处理和共享的规范运行，沟通
及时有效。办公室负责《日常材料报送管理》的执行监督，明确
各类经营材料的报送时间、报送部门、报送对象等，对子公司重
要经营信息建立了跟踪管理流程，并组织公司办公会决议、定期
工作会议安排事项的督查督办。部室建立了周协调例会制度，并
-6-
由组宣部负责对周例会安排事项的督查督办，强化了部室与子公
司的专业互动。
公司销发存信息系统按“职权分离、相互制衡”控制原则，
实现了销售收款、产品发货的过程控制及信息的适时收集、处理
和传递；物资供应信息系统实现了合同管理、采购付款、消耗领
用、库存管理的过程控制，适时掌握物资收发存信息；财务 U8
系统基本实现了集成控制，财务部可根据需要适时掌握子公司的
财务信息，并每月编制主要财务信息快报、月度财务分析报告呈
送经理层、董事会。办公室每季度组织编制《海螺型材信息简报》，
收集整理国家及地方经济政策动态、供销市场动态、行业发展动
态及公司管理动态，并通过内部 OA 办公系统发布。公司内部信
息的收集、处理和传递程序规范、运行顺畅，沟通及时有效。
公司严格按上市公司要求及时披露公司发生的重大事项，信
息披露真实、准确、完整。同时，公司与金融机构、重要供应商、
核心客户以及政府部门保持了良好的信息沟通，为公司经营发展
营造了良好的外部环境。
5、内部监督
公司建立了完善的内部监督机制，监事会对董事会建立与实
施内部控制进行了有效监督，董事会审计委员会对公司内部控制
的建立和实施开展独立的审查监督，独立董事对公司内控运行和
自我评价发表独立意见，在运行管理中，形成了行政监督、业务
监督、审计督导的监督管理体系。
行政监督上，公司对高管人员及各子公司经营班子成员、子
公司对所属中层管理人员实施年薪制和年度目标责任制管理制
度，通过年度目标责任制的签订、监督和兑现，规范了高管人员、
-7-
各子公司经营班子成员、子公司中层管理人员的职责履行行为。
业务监督上，财务部门负责合同风险管理、各类经济业务的
审核监督；组宣部负责对子公司人员招聘、培训、晋升、调整进
行监督；市场营销部、物资供应部建立了对子公司销售业务、采
购业务的监控机制，并不定期现场抽查；生产品质部、设备部建
立了对子公司生产控制、工程项目建设的监督机制。各专业部室
通过监督检查，指出不足，提出改进建议，跟踪整改落实。
公司监察审计部通过各项效能监察、审计活动及内控评价
等，较好的发挥了审计监督职能。
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理与发展的
各个主要方面，不存在重大遗漏。
（三）、内部控制缺陷认定标准
根据《评价指引》相关内部控制缺陷认定标准的原则，公司
研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）、财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内控缺陷 定量标准
重大缺陷 利润总额错报≥500万元或营业收入错报≥0.5%
重要缺陷 100≤利润总额错报＜500万元或0.1%≤营业收入错报＜0.5%
一般缺陷 利润总额错报＜100万元或营业收入错报＜0.1%
（2）、财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发
现并纠正，影响会计报表潜在错报或已经对外正式披露并对公司
定期报告披露造成负面影响。
重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发
现并纠正，影响会计报表潜在错报或受到国家政府部门处罚但未
-8-
对公司定期报告披露造成负面影响。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺
陷，影响会计报表潜在错报或受到省级（含省级）以下政府部门
处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）、非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内控缺陷 定量标准
重大缺陷 造成直接财产损失≥100万元
重要缺陷 10万元≤造成直接财产损失＜100万元
一般缺陷 造成直接财产损失＜10万元
（2）、非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：造成的负面影响波及范围广，政府或监管机构已
经针对相关方面对公司进行调查。
重要缺陷：造成的负面影响波及范围较广，在部分地区给公
司声誉带来较为严重损害。
一般缺陷：造成负面影响在部分区域流传，给公司声誉带来
损害。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司
不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未
发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
对于发现的一般缺陷，内控评价工作组组织相关部门进行了
认真研讨，制定了具体的整改措施并及时落实整改完毕。
-9-
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司不存在其它可能对投资者理解内部控制评价
报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内
部控制信息。
2016 年，公司将紧紧围绕年度各项工作目标，深入推进内部
控制管理，确保内部控制与公司的发展战略、经营规模、业务范
围、风险水平相适应，并随着公司经营管理的不断变化及时调整。
公司将进一步完善内部控制体系，规范内部控制制度的有效执
行，强化内部控制监督检查，不断提升公司风险管理水平，促进
公司健康、持续发展。
芜湖海螺型材科技股份有限公司董事会
二○一六年三月二十二日
- 10 -
首页
微信公众号
证券之星APP
