浙江棒杰数码针织品股份有限公司
2015 年度财务决算报告
一、2015 年度公司财务报表的审计情况
1、公司 2015 年财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具
信会师报字【2016】第 111216 号标准无保留意见的审计报告。审计意见为:棒
杰股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了棒杰
股份 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营
成果和现金流量。
2、主要财务数据和指标:
单位:万元
项 目 2015 年 2014 年 同比增减
营业收入 33,029.29 37,425.20 -11.75%
利润总额 5,494.75 3,804.64 44.42%
归属于上市公司股东的净利润 3,623.00 3,373.94 7.38%
经营活动产生的现金流量净额 9,359.45 9,283.70 0.82%
总资产 108,503.40 79,213.51 36.98%
归属于上市公司股东的所有者权益 65,083.81 64,021.93 1.66%
股本 12,805.63 12,805.63 0.00%
每股收益(元) 0.28 0.28 0.00%
每股净资产(元) 5.08 5.00 1.60%
加权平均净资产收益率 5.13% 6.76% -1.63%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产负债表变化较大的主要项目分析
单位:万元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
货币资金 32,571.82 23,466.44 38.80%
预付款项 566.55 302.88 87.05%
应收利息 108.47 0 100.00%
其他应收款 1,266.97 2,531.82 -49.96%
其他流动资产 273.95 60.63 351.84%
长期股权投资 0.00 9,922.89 -100.00%
在建工程 8,144.08 142.42 5618.35%
递延所得税资产 441.38 316.62 39.40%
其他非流动资产 1,377.32 373.65 268.61%
短期借款 9,200 5,000.00 84.00%
预收款项 926.50 474.79 95.14%
应交税费 661.44 209.04 216.42%
其他应付款 385.07 744.24 -48.26%
(1) 货币资金较年初数增加 38.80%,主要是本期合并棒杰小贷货币资金项目。
(2) 预付账款较年初数增加 87.05%,主要是本期增加厂房宿舍楼等项目工程
预付款。
(3) 应收利息较年初增加 100%,主要是本期合并棒杰小贷应收利息项目。
(4) 其他应收款较年初数减少 49.96%,主要是本期收回了部分项目建设保证
金。
(5) 其他流动资产较去年同期增加 351.84%,主要是重分类至其他流动资产的
期末留抵税额增加。
(6) 长期股权投资较年初数减少 100%,主要是本期合并棒杰小贷,长期股权
投资合并抵消。
(7) 在建工程较年初数增加 5618.35%,主要是本期新增厂房及宿舍楼工程投
入。
(8) 递延所得税资产较年初数增加 39.40%,主要是本期存货跌价准备增加引
起确认的递延所得税资产增加。
(9) 其他非流动资产较年初数增加 268.61%,主要是本期合并棒杰小贷其他非
流动资产项目。
(10)短期借款较年初数增加 84.00 %,主要是本期融资需要增加银行短期借款。
(11)预收账款较年初数增加 95.14%,主要是本期按合同约定预收的货款有所
增加。
(12) 应交税费较年初数增加 216.42 %,主要是本期母公司应交房产税较年初
数增加及合并棒杰小贷应交税费项目。
(13)其他应付款较年初数减少 48.26%,主要是本期退还土建履约保证金。
2、经营情况分析
(1)经营成果
单位:万元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
营业收入 33,029.29 37,425.20 -11.75%
利润总额 5,494.75 3,804.64 44.42%
归属于母公司所
3,623.00 3,373.94 7.38%
有者的净利润
报告期内,实现营业收入 33,029.29 万元,实现利润总额 5,494.75 万元,实
现归属于母公司所有者的净利润 3,623.00 万元;营业收入比去年同期减少
11.75%,利润总额比去年同期增长 44.42%,归属于母公司所有者权益的净利润
增长 7.38%,主要是本期期间费用的减少以及本期合并棒杰小贷利润总额项目。
(2)期间费用
单位:万元
项目 2015 年 2014 年 同比增减%
销售费用 1,347.41 1,282.65 5.05%
管理费用 4,133.70 4,052.89 1.99%
财务费用 -611.21 293.55 -308.21%
期间费用合计 4,869.90 5,629.09 -13.49%
财务费用比去年同期减少 308.21%,主要是本期贷款利息支出减少以及汇率
上升引起汇兑收益增加。
3、现金流量情况
单位:万元
项目 2015 年 2014 年 增减额
经营活动产生的现金流量净
9,359.45 9,283.7 75.75
额
投资活动产生的现金流量净
-1,529.03 -5,403.03 3,874.00
额
筹资活动产生的现金流量净
1,231.17 7,970.49 -6,739.32
额
(1)投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 3,874 万元,主要是本期
合并棒杰小贷,投资活动现金流入项目增加。
(2)筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 6,739.32 万元,主要是上
期进行配股吸收投资收到的现金增加所致。
三、主要财务指标
1、偿债能力指标
项目 2015 年 2014 年 同比增减
流动比率 2.39 2.70 -11.48%
速动比率 1.97 2.08 -5.29%
资产负债率 18.27% 19.18% -0.91%
2、公司营运能力指标
项目 2015 年 2014 年 同比增减
总资产周转率 0.35 0.50 -30.00%
应收账款周转率 8.04 7.09 13.40%
存货周转率 2.91 2.54 14.57%
公司的资产营运能力指标总体良好,报告期内总资产周转率较上期有所下
降,主要是本期营业收入比上期略微减少,而本期平均总资产规模较上期增加;
报告期内应收账款周转率较上期有所上升,主要是本期期末平均应收账款较上期
有所减少;报告期内存货周转率较上期有所上升,主要是本期平均存货余额比去
年同期减少所致。
浙江棒杰数码针织品股份有限公司董事会
2016 年 3 月 20 日