加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

金达威：2015年年度报告

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2016-03-22 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门金达威集团股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

1

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人江斌、主管会计工作负责人马国清及会计机构负责人(会计主管

人员)黄宏芸声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述，均不构成本公司对

任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认

识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

（一）汇兑损益风险公司境外销售占销售总额比例较大，公司结算货币主

要是美元、欧元。此外，公司报告期收购资产位于美国，财务报表为以美元为

记账本位币，海外公司借款也将以美元进行结算。公司合并财务报表以人民币

为记账本位币，因此合并报表将存在汇兑损益。综上所述，汇率波动可能造成

汇兑损失或收益，将可能对公司的盈利水平造成一定的影响。（二）市场竞争风

险保健品行业在国际上和国内市场的市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内

外企业的竞争压力。保健品市场的竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道

建设等因素。公司在未来如果不能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中

面临不利地位。（三）跨境收购涉及的相关风险公司境外子公司可能存在政治和

法律风险、商誉减值风险、跨国监管风险、行业与市场风险、后续经营风险、

2

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

与现有业务的整合风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险，谨慎投资。

（四）商誉减值风险报告期末，公司由于并购形成较大金额商誉。根据我国《企

业会计准则》的相关规定，如果并购的公司未来经营状况持续恶化，则存在商

誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。（五）发行审批及实施风险

公司非公开发行方案已获得公司第五届董事会第二十六次会议及公司 2016 年第

一次临时股东大会审议通过，尚需获得中国证监会的核准；本方案能否获得相

关的批准或核准，以及获得相关批准或核准的时间存在不确定性。另外，本次

公开拟采用询价发行方式，除控股股东金达威投资外，公司尚无其他确定的发

行对象。因此，本次发行能否最终成功实施尚存在一定的不确定性，存在一定

的审批及实施风险。如果募集资金未能实施，则公司将自筹资金以满足实际经

营需求。提醒投资者关注发行审批及实施风险。上述风险因素是公司根据重要

性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排序并不表示上述风险因

素会依次发生。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 576000000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

3

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7

第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11

第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 14

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 55

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 61

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 62

第九节 公司治理.............................................................................................................................. 70

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 74

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 170

4

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司 指 厦门金达威集团股份有限公司

美国公司 Doctor's Best Holdings, Inc.及 Doctor's Best Inc.的合称，

Doctor's Best Holdings, Inc.是为收购 Doctor's Best Inc100%股权而设立

DRB 指 的公司，无任何其他业务，公司于 2015 年 1 月完成收购 Doctor's Best

Holdings, Inc51%的股份。公司现持有其 49.60%的股份，仍为第一大

股东

VB、VBN 指 VitaBest Nutrition, Inc.公司在美国设立的子公司

KUSA 指 Kingdomway USA, LLC 公司在美国设立的子公司

KUC 指 KUC Holding 公司在美国设立的子公司

KPL 指 KINGDOMWAY PTE. LTD.，公司在新加坡设立的子公司

美国公司 Vitatech Nutritional Sciences, Inc.公司报告期内向其购买经

Vitatech、VTN 指

营性资产组

美国私募股权投资公司 North Castle Partners 所管理或控制的 NCP-DB

NCP 指 I, L.P.、NCP-DB I-A, L.P.和 North Castle Partners V-A, L.P.基金。2015

年 1 月，公司向上述基金收购 Doctor's Best Holdings, Inc. 51%的股份

美国公司 The Green Umbrella Nutrition, Inc.。015 年 1 月，向 NCP 购

Green Umbrella 指

买 DRB 4%股份

华泰瑞合 指 北京华泰瑞合医疗产业投资中心（有限合伙），为公司参股企业

网营科技 指 杭州网营科技股份有限公司，为公司参股企业

控股股东、金达威投资 指 厦门金达威投资有限公司

中牧股份 指 中牧实业股份有限公司，为公司发起人股东

厦门特工 指 厦门特工开发有限公司，公司发起人股东

内蒙古金达威、金达威药业 指 内蒙古金达威药业有限公司，公司全资子公司

鑫达威 指 厦门鑫达威国际贸易有限公司，公司全资子公司

佰盛特 指 厦门佰盛特生物科技有限公司，为公司控股子公司

金达威生物 指 厦门金达威生物科技有限公司，公司全资子公司

金达威保健品 指 厦门金达威保健品有限公司，公司全资子公司

迪诺宝 指 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司，公司全资子公司

金达威维生素 指 厦门金达威维生素有限公司，公司全资子公司

金达威控股 指 金达威控股有限公司，公司在香港子公司

5

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

IHerb 指 iHerb.com；美国电子商务网站，主要销售保健品、母婴用品

Amazon、亚马逊 指 Amazon.com；美国知名电子商务平台

Whole Foods 指 Whole Foods Market；美国有机商品超市

Sprouts 指 Sprouts Farmers Market；美国有机商品超市

美国子公司 VitaBest Nutriton, Inc.计提的应付给大型超市、商场客户

市场基金 指

的市场推广费用

俗称维生素 Q，又称泛醌、癸烯醌,是一种脂溶性营养素，其结构类似

于维生素 K，辅酶 Q10 是一种代谢激活剂，能激活细胞呼吸，加速细

Q10 指

胞制造能量，是细胞自身产生的天然抗氧化剂，具有强抗氧化作用，

同时具有免疫增强作用

二十二碳六烯酸的英文名缩写，俗称"脑黄金"，是人体细胞膜中含量

最丰富的多不饱和脂肪酸。DHA 对婴幼儿大脑和视觉功能发育非常

DHA 指

重要，另外在中老年人心血管健康、延缓大脑和视觉功能衰退方面也

有非常重要的功效

花生四烯酸的英文缩写,又简称为 AA,是人体必需的不饱和脂肪酸之

ARA 指 一，是哺乳动物体内含量最丰富、最活跃的长链不饱和脂肪酸，同时

也是人体中最重要的 ω-6 脂肪酸之一

又称视黄醇，对机体生长发育有促进作用，广泛应用于保健品、食品、

维生素 A、VA 指 化妆品等；对动物，维生素 A 有提高繁殖力，促进生长，增加免疫

力等作用，可用作饲料添加剂

在调节钙、磷代谢，促进肠道对钙、磷的吸收，控制钙、磷排泄和在

维生素 D3、VD3 指

骨骼中的储存及转化等方面具有重要作用的一种脂溶性维生素

《专利合作条约》的缩写，是有关专利的国际条约。根据 PCT 的规

PCT 指 定，专利申请人可以通过 PCT 途径递交国际专利申请，向多个国家

申请专利

是 Business-to-Business 的缩写），是指企业与企业之间进行数据信息

B2B 指

的交换、传递，开展交易活动的商业模式

是 Business-to-Customer 的缩写，也就是通常说的直接面向消费者销

B2C 指

售产品和服务商业零售模式

CAGR 是 Compound Annual Growth Rate 的缩写，意思是复合年均增

CAGR 指

长率。

Nutrition Business Journal, 美国专业网站，提供专业独立的营养、天

NBJ 指

然健康及天然食品行业的信息、观点及数据

6

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 金达威 股票代码 002626

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 厦门金达威集团股份有限公司

公司的中文简称 金达威

公司的外文名称（如有） Xiamen Kingdomway Group Company

公司的外文名称缩写（如有）Kingdomway

公司的法定代表人 江斌

注册地址 福建省厦门市海沧新阳工业区

注册地址的邮政编码 361028

办公地址 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 299 号

办公地址的邮政编码 361028

公司网址 www.kingdomway.com

电子信箱 info@kingdomway.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 洪彦 丁雪萍

福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路

联系地址

299 号 299 号

电话 0592-3781888/6511111 0592-3781888/6511111;0592-3781760

传真 0592-6515151 0592-6515151

电子信箱 hongyan@kingdomway.com dxp@kingdomway.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 厦门金达威集团股份有限公司证券事务部

7

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 91350200612033399C

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无

有）

历次控股股东的变更情况（如有） 无

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

签字会计师姓名 胡敬东、孙刚

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,203,809,133.75 838,250,286.73 43.61% 670,158,447.13

归属于上市公司股东的净利润

112,572,991.02 194,536,175.51 -42.13% 102,130,623.36

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

103,538,784.69 176,359,663.57 -41.29% 94,831,218.20

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

81,558,085.23 161,384,095.38 -49.46% 201,956,793.07

（元）

基本每股收益（元/股） 0.20 0.34 -41.18% 0.18

稀释每股收益（元/股） 0.20 0.34 -41.18% 0.18

加权平均净资产收益率 7.46% 14.20% -6.74% 7.92%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 2,773,152,728.65 1,568,945,505.28 76.75% 1,409,323,255.53

归属于上市公司股东的净资产

1,458,878,622.30 1,421,816,374.66 2.61% 1,317,280,199.15

（元）

8

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 253,433,743.13 292,254,245.74 286,266,179.16 371,854,965.72

归属于上市公司股东的净利润 41,531,730.50 43,570,243.57 26,537,877.69 933,139.26

归属于上市公司股东的扣除非经

40,640,057.05 40,687,210.16 22,250,960.97 -39,443.49

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -9,135,923.26 16,461,886.30 -146,446.28 74,378,568.47

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-873,275.50 -1,811,802.61 -794,080.46 处置固定资产的损益

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 收到的与收益相关的

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,724,979.95 7,905,930.72 9,091,613.94 政府补助，与资产相

受的政府补助除外） 关的政府补助摊销

收到购买的银行理财

委托他人投资或管理资产的损益 3,677,315.00 14,011,181.10

产品收益

主要系无法支付的款

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 363,212.87 1,297,114.59 290,002.01

项与捐赠支出的差额

按各公司税率计算的

减：所得税影响额 864,585.02 3,225,911.86 1,288,130.33

所得税影响额

9

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股子公司佰盛特少

少数股东权益影响额（税后） -6,559.03

数股东权益影响额

合计 9,034,206.33 18,176,511.94 7,299,405.16 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

10

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司产品主要覆盖动物营养行业、食品营养强化剂行业，报告期内，公司致力于业务结构的调整，开拓保健品业务，并完成

从原材料供应，到保健品生产，再到终端产品销售的完整产业链布局。在原材料生产销售环节，按照生产工艺的不同，公司

的主要产品包括化学合成产品（VA和VD3），以上产品主要作为饲料添加剂应用于动物营养行业；以及发酵产品（辅酶Q10、

微藻DHA、植物性ARA），以上产品主要应用于食品、保健品、医药和化妆品等行业。

在食品营养强化剂终端产品的生产销售环节，一方面，公司的国内保健品品牌“金乐心”加强了品牌建设及销售，线上线下渠

道双向发展。另方面，公司通过并购进行外延式发展。于2015年1月完成了收购美国公司DRB 51%的股权（后因该公司实施

股权激励行权，稀释为49.6%）。DRB系美国主流市场认可的保健品品牌，在美国保健品市场中具有一定的知名度。DRB销

售的膳食营养补充剂品类丰富，产品主要通过网络（Iherb和Amazon等）、高端零售连锁店（Whole Foods和Sprouts等）、护

理人员、药店及小型的区域性商店在美国销售，主要产品的销量、评价在美国的Amazon、iHerb等网站均排名前列。通过收

购DRB 的控股权，公司获取了DRB的品牌知名度、销售平台和客户资源优势，直接进入了美国保健品终端市场。同时通过

跨境电商如唯品会海外特卖专场以及在京东全球购设立海外旗舰店的形式将该品牌引入国内市场。

公司于2015年9月再次进行海外并购，购买美国Vitatech公司主要经营性资产。Vitatech是一家具有近50年历史且拥有高生产

质量的保健品生产企业，在北美同行业中拥有很高的声誉。Vitatech主要提供营养品的承包生产服务，同时也提供产品的分

装与包装服务，此次收购完善了公司在保健品加工、分装、包装等中间环节的布局，对公司拓展保健品生产业务、完善产业

链布局，增强公司盈利能力具有重要意义。公司的经营模式也从原来单一的原料供应B2B模式，转变为原料供应B2B模式与

保健品生产销售及品牌运营B2C并存的多种经营模式。

保健食品是指具有特定保健功能的食品，即适宜于特定人群食用，具有调节机体功能、不以治疗疾病为目的的食品。根据中

国保健品行业协会数据，中国保健品市场2012-2014 CAGR达到15%，远超2008-2012的CAGR 7%，其成长正在加快。由于人

口老龄化、居民消费水平提升等因素都助推了行业增长，同时中国保健品市场的消费人群与消费习惯正在发生变化。

总体而言，中国保健品市场空间巨大，但市场中竞争者众多，集中度低。业内有部分企业不重视产品质量、产品和营销手段

没有特色、仅靠高强度的广告投入和虚假宣传。我们相信，随着产业走向规范，消费者的认知不断提升，以及消费习惯的改

变，产品有特色、营销有新意的公司，可能脱颖而出，把握住保健品行业巨大的商业机会。

美国保健品市场比较成熟。根据NBJ，美国VMS（维生素、矿物质及其他营养补充剂）市场规模平稳增长，2010-2019 CAGR

达到 7.3%。从细分领域来看，膳食替代、运动营养市场增长较快。

公司作为保健品终端产品的新进入者，如何定位、如何选择营销渠道，是需要重点思考的问题。随着中国消费者眼界的开阔，

中国消费者观念向欧美靠近，这是大概率事件，但需要一个过程。在这一过程中，公司将更加积极地制订策略，适当降低产

品单价，倡导保健品消费日常化大趋势，争取在市场规模扩大的过程中占据更有利的地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

增加 4,440.90 万元，系公司出资参与设立华泰瑞合基金，取得 5%的股权，第一期

股权资产

出资 2,500 万元；公司投资 1,940.90 万元取得网营科技 8%的股权。

11

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 无重大变化。

增加 23,052.36 万元，主要系竞拍取得土地使用权 3,399.82 万元（含契税）；并购

无形资产 DRB 增加无形资产 11,208.12 万元；VB 收购 Vitatch 经营性资产组增加无形资产

8,536.92 万元。

在建工程 无重大变化。

增加 60,397.37 万元,主要系并购 DRB 增加商誉 15,027.25 万元；VB 收购 Vitatch 经

商誉

营性资产组增加商誉 45,370.12 万元。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

保障资产安 境外资产占

资产的具体 是否存在重

形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产

内容 大减值风险

措施 的比重

收购

DRB 经营性 32,098.26 万 自有品牌保 有效的内部

DRB49.6% 美国加州 -478.84 万元 20.83% 否

资产 元 健品销售 控制机制

的股权

收购 Vitatech

VB 经营性资 71,902.60 万 有效的内部

经营性资产 美国加州 保健品生产 -299.10 万元 46.66% 否

产 元 控制机制

组

1、DRB 从事自有品牌保健品销售，主要资产为流动资产 15,046.44 万元，无形资产 11,208.12 万元，商誉 2,852.96

其他情况说 万元。2、VB 于 2015 年 9 月收购 Vitatech 经营性资产组，其主要资产为固定资产净值 4,596.89 万元，流动

明 资产 12,049.16 万元,无形资产 8,536.92 万元,商誉 45,370.12 万元。3、公司尚有因通过 KUC 并购 DRB49.60%

股权形成商誉 12,174.29 万元。

三、核心竞争力分析

报告期，公司加快了生产全球化和产品专业化的战略转型步伐。公司在收购膳食营养补充剂著名品牌公司DRB 后，顺利完

成了从保健品原料供应向终端产品销售的扩张。VB公司完成收购经营性资产后，拓展符合国际标准的保健品生产业务线，

完成公司从原材料供应，到产品生产，再到终端产品销售的完整产业链布局。这对公司增强抗风险能力，降低产品的生产成

本，发挥协同作用具有重要意义。

具体来说，全产业链布局使得公司将交易内部化，减少产业链上的利益分割、避免了多级交易带来的成本增加，有利于降低

交易成本和加强质量控制；另一方面，该布局使得公司更加贴近终端市场，以市场和消费者为导向，上下游形成协同，各环

节相互衔接，整个产业链贯通，将末端的消费者需求通过市场机制反馈到处于前端的原材料供应环节。除此，公司所处的上

游行业价格波动性强，产品结构单一的企业发展容易受产品市场价格阶段性波动的影响。公司通过相关多元化，使得产品组

合覆盖面宽、相关性强、技术及功能相辅相成，有助于公司抵御单项产品及单一市场价格波动造成的经营业绩波动风险。

VB公司拥有高水平的保健品产品整体方案解决能力，研发部门可以提供产品研发、原料优化、配方制定、产品测试和产品

商业化服务，许多客户依赖于VB为他们提供研发服务。配方制定能力和研发能力使得其与客户建立起了密切的合作关系。

由于许多竞争对手缺乏VB先进可提供产品整体方案的能力，VB在为现有客户和潜在客户提供新配方和粉剂产品的方面具有

竞争优势。

VB公司具有较强的生产能力、优异的生产表现以及可生产最复杂的产品配方，许多保健品公司选择VB成为他们的合作伙伴。

例如，公司可以为一家著名的保健品公司生产一种由84种原料组成的粉剂产品。这个产品是目前市场上最复杂的产品之一，

12

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

只能由具有先进生产机器和丰富生产经验的公司生产。

报告期，公司5项中国发明专利获授权。

报告期，公司保持较高的研发投入，继续提升公司在技术、研发方面的优势。公司没有发生因设备或技术升级换代、特许经

营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。

13

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

报告期内，公司营养保健品原料业务面临竞争加剧，价格下跌的市场环境，在公司全体员工的努力下，原料产品销量保持一

定的增长，成本进一步降低。公司在海外的并购项目进展顺利，实现了平稳过渡，为公司的经营注入新鲜血液，带来了新的

理念和活力，公司主营业务收入创出历史新高，达到1,203,809,133.75元，比上年增长43.61%。受维生素A产品价格下跌的的

影响、推广新产品以及并购行为增加管理费用，公司营业利润124,924,961.17元，比上年下降44.04%，归属于上市公司股东

的净利润112,572,991.02元，比上年下降42.13%。尽管公司业绩出现波动，处于战略转型中的公司资产质量良好，财务状况

健康，有望继续保持良好的发展态势。

二、主营业务分析

1、概述

单位：元

项目 2015年度 2014年度 同比变动 变动说明

营业收入 1,203,809,133.75 838,250,286.73 43.61% 新增合并报表范围

营业成本 755,657,878.23 482,574,702.69 56.59% 新增合并报表范围

销售费用 57,003,782.48 14,223,329.24 300.78% 新增合并报表范围及新增商业模式，使工

资及附加、广告展览费、市场基金、佣金

共增加3044.20万元

管理费用 238,253,468.47 131,589,291.25 81.06% 新增合并报表范围，由于并购使得工资增

加 了 6774.12 万 元 （ 其 中 期 权 费 用 增 加

5206.99万元）、中介费1636.84万元、交易

费用652.82万元、无形资产摊销682.18万元

其中：研发投入 33,928,012.18 41,461,828.94 -18.17%

财务费用 16,757,338.92 -8,065,568.34 307.76% 新增银行贷款利息及国外保健品销售现金

折扣所致

资产减值损失 7,805,094.59 3,598,347.87 116.91% 主要系计提维生素D3系列产品存货跌价

准备及坏账准备所致

投资收益 3,677,315.00 14,011,181.10 -73.75% 收到的银行理财产品收益减少所致

经营活动现金净流量 81,558,085.23 161,384,095.38 -54.48% 存货增加及费用增加所致

投资活动现金净流量 -897,411,900.90 194,048,087.13 -562.47% 对外投资金额增加所致

筹资活动现金净流量 507,474,126.07 -204,386,346.00 348.29% 银行贷款增加所致

14

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 1,203,809,133.75 100% 838,250,286.73 100% 43.61%

分行业

营养和保健品 1,197,539,094.74 99.48% 825,708,246.15 98.50% 45.03%

其他业务收入 6,270,039.01 0.52% 12,542,040.58 1.50% -50.01%

分产品

维生素 A 系列 220,628,834.96 18.33% 273,163,497.43 32.59% -19.23%

辅酶 Q10 系列 453,048,325.35 37.63% 483,873,364.59 57.72% -6.37%

保健品－胶囊系列 321,277,273.57 26.69% 100.00%

其他（含其他业务收

208,854,699.87 17.35% 81,213,424.71 9.69% 157.17%

入）

分地区

境内销售（含其他业

232,377,757.71 19.30% 222,880,485.95 26.59% 4.26%

务收入）

境外销售 971,431,376.04 80.70% 615,369,800.78 73.41% 57.86%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

营养和保健品 1,197,539,094.74 752,692,480.66 37.15% 45.03% 59.50% -5.70%

分产品

维生素 A 系列 220,628,834.96 152,728,858.60 30.78% -19.23% 7.06% -17.00%

辅酶 Q10 系列 453,048,325.35 251,369,327.39 44.52% -6.37% -9.38% 1.84%

保健品－胶囊 321,277,273.57 239,882,891.52 25.33%

分地区

境内销售（含其

232,377,757.71 143,647,792.44 38.18% 4.26% 18.38% -7.37%

他业务收入）

15

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

境外销售 971,431,376.04 612,010,085.78 37.00% 57.86% 69.42% -4.30%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 kg 363,617.64 349,710.05 3.98%

营养保健品（食品原

生产量 kg 415,140.53 333,898.24 24.33%

料）

库存量 kg 81,446.39 29,923.5 172.18%

销售量 kg 3,127,427.27 2,988,200.57 4.66%

营养保健品（维生素

生产量 kg 3,126,338 2,997,791.89 4.29%

原料）

库存量 kg 192,081.59 193,170.86 -0.56%

销售量 粒 536,569,176 0 100.00%

保健品（成品胶囊）生产量 粒 692,459,746 0 100.00%

库存量 粒 155,890,570 0 100.00%

销售量 片 321,977,843 0 100.00%

保健品（成品片剂）生产量 片 346,329,313 0 100.00%

库存量 片 24,351,470 0 100.00%

销售量 kg 1,404,036.75 0 100.00%

保健品（成品粉剂）生产量 kg 1,578,703.26 0 100.00%

库存量 kg 174,666.52 0 100.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、营养保健品（食品原料）库存比上年增加172.18%系由于金达威药业产品运输方式由空运改为海运，在途时间增加，需

要增加产品库存所致。

2、保健品（成品胶囊、片剂、粉剂）的销售量、生产量、库存量比上年同比变动100%系本报告期并购DRB和Vitatech经营

性资产组后增加的产品，上年公司没有生产保健品成品。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

行业分类

单位：元

16

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

营养保健品（食

原材料 160,531,929.26 60.14% 180,994,718.89 62.50% -2.37%

品原料）

营养保健品（食

直接人工 24,141,656.23 9.04% 24,540,807.06 8.47% 0.57%

品原料）

营养保健品（食

制造费用 39,431,231.78 14.77% 38,243,491.11 13.21% 1.56%

品原料）

营养保健品（食

包装物 2,396,994.30 0.90% 2,509,420.00 0.87% 0.03%

品原料）

营养保健品（食

燃动力 40,447,657.58 15.15% 43,298,492.11 14.95% 0.20%

品原料）

营养保健品（维

原材料 127,905,220.90 70.21% 125,824,034.86 69.01% 1.20%

生素原料）

营养保健品（维

直接人工 20,872,604.99 11.46% 20,485,840.30 11.24% 0.22%

生素原料）

营养保健品（维

制造费用 7,889,963.07 4.33% 9,134,800.86 5.01% -0.68%

生素原料）

营养保健品（维

包装物 954,677.97 0.52% 1,132,264.76 0.62% -0.10%

生素原料）

营养保健品（维

燃动力 24,553,764.17 13.48% 25,739,364.13 14.12% -0.64%

生素原料）

营养保健品（成

原材料 131,510,610.99 43.51% 100.00%

品）

营养保健品（成

直接人工 138,497,564.49 45.82% 100.00%

品）

营养保健品（成

制造费用 28,632,899.21 9.47% 100.00%

品）

营养保健品（成

包装物 3,214,312.68 1.06% 100.00%

品）

营养保健品（成

燃动力 403,769.22 0.13% 100.00%

品）

说明

营养保健品（成品）营业构成同比增加100%系2014年公司没有从事营养保健品（成品）业务。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本报告期合并范围新增；全资子公司迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司、VitaBest Nutrition Inc.及Kingdomway PTE.LTD.；

17

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

新增控股子公司Doctor's Best Holdings Inc.、Kingdomway Nutrition Inc。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期，通过并购进行外延式发展，使得公司的业务、产品和服务发生了较大的变化。公司于2015年1月完成了收购美国公

司DRB 51%的股权（后因该公司实施股权激励行权，稀释为49.6%）。DRB销售的膳食营养补充剂品类丰富，产品主要通过

网络（iHerb和Amazon等）、高端零售连锁店（Whole Foods和Sprouts等）、护理人员、药店及小型的区域性商店在美国销

售。公司于2015年9月购买美国Vitatech公司主要经营性资产。主要提供营养品的承包生产服务，同时也提供产品的分装与包

装服务，此次收购完善了公司在保健品加工、分装、包装等中间环节的布局。公司的经营模式也从原来单一的原料供应B2B

模式，转变为原料供应B2B模式，保健品生产销售及品牌运营B2C并存的多种经营模式。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 451,396,832.28

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.50%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户 1 179,321,468.18 14.90%

2 客户 2 102,574,106.93 8.52%

3 客户 3 79,690,300.97 6.62%

4 客户 4 54,288,609.39 4.51%

5 客户 5 35,522,346.82 2.95%

合计 -- 451,396,832.28 37.50%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 237,873,225.84

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.24%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 138,350,946.47 19.33%

2 供应商 2 41,935,332.89 5.86%

3 供应商 3 21,264,022.53 2.97%

4 供应商 4 18,375,259.02 2.57%

5 供应商 5 17,947,664.93 2.51%

18

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- 237,873,225.84 33.24%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

公司通过并购进行外延式发展，公司

的经营模式也从原来单一的原料供

应 B2B 模式，转变为原料供应 B2B

模式，保健品生产销售及品牌运营

销售费用 57,003,782.48 14,223,329.24 300.78% B2C 并存的多种经营模式。人员工资

增加 1309.51 万，广告展览费增加

825.35 万，市场基金增加 505.67 万，

佣金增加 403.67 万，运输装卸费增加

353.04 万。

同上述原因，工资增加了 6774.12 万

元（其中期权费用增加 5206.99 万

管理费用 238,253,468.47 131,589,291.25 81.06% 元），并购聘请中介机构费用 1636.84

万元，无形资产摊销 682.18 万元，并

购交易费用 652.82 万元。

主要为 DRB 产品销售产生的现金折

扣增加 2367.01 万元，利息收入与利

财务费用 16,757,338.92 -8,065,568.34 307.76%

息支出差额增加 487.33 万。汇兑收益

增加 934.61 万。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司为充分发挥自主知识产权优势，进一步完善知识产权保护体系，增强公司的核心竞争力，公司进行的研发项目根据所处

不同阶段分三类，1）为改进生产工艺和完善环保安全进行的技术创新；2)为公司未来投资项目做前期准备；3)为公司制定

新的发展战略做技术储备。短期部分项目已完成，取得良好的经济和社会效益，中长期的项目已取得阶段性成果，为公司培

育储备项目和取得关键技术的突破增添新动力。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 177 179 -1.12%

研发人员数量占比 12.26% 11.99% 0.27%

研发投入金额（元） 33,928,012.18 41,461,828.94 -18.17%

研发投入占营业收入比例 2.82% 4.95% -2.13%

19

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

根据研发项目处不同阶段，报告期研发投入金额减少；公司由于并购，使得营业收入增加，两方面原因造成研发投入占营业

收入的比重较上年减少。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,205,661,386.44 826,554,033.73 45.87%

经营活动现金流出小计 1,124,103,301.21 665,169,938.35 68.99%

经营活动产生的现金流量净

81,558,085.23 161,384,095.38 -49.46%

额

投资活动现金流入小计 952,067,001.45 634,141,041.00 50.13%

投资活动现金流出小计 1,849,478,902.35 440,092,953.87 320.25%

投资活动产生的现金流量净

-897,411,900.90 194,048,087.13 -562.47%

额

筹资活动现金流入小计 933,975,536.99 100.00%

筹资活动现金流出小计 426,501,410.92 204,386,346.00 108.67%

筹资活动产生的现金流量净

507,474,126.07 -204,386,346.00 348.29%

额

现金及现金等价物净增加额 -301,884,963.85 152,976,375.10 -297.34%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流入比上年同期增长45.87%，主要系新增合并范围DRB28,635.86万元、VB10,965.51万元

所致。

2、经营活动现金流出比上年同期增长68.99%主要系：1）新增合并范围DRB购买商品接受劳务支付的现金23,597.34万元、

新增合并范围VB购买商品接受劳务支付的现金12,226.55万元；2）新增合并范围DRB支付给职工以及为职工支付的现金

2,585.45万元、新增合并范围VB支付给职工以及为职工支付的现金1,563.21万元；3）内蒙金达威增加支付的各项税费1,628.22

万元、新增合并范围DRB支付的各项税费721.57万元；4）金达威保健品增加支付其他与经营活动有关的现金845.97万元、

鑫达威增加支付其他与经营活动有关的现金693.90万元，新增合并范围DRB支付其他与经营活动有关的现金3,076.80万元、

新增合并范围VB支付其他与经营活动有关的现金2,477.63万元。

3、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少49.46%主要系由上述因素综合差额所致。

4、投资活动现金流入比上年同期增长50.13%，主要系循环购买银行理财产品次数增加，累计回收额增加所致。

20

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、投资活动现金流出比上年同期增长320.25%，主要系1)循环购买银行理财产品次数增加，累计支出额增加;2)支付收购

DRB51%股权20,651.82万元、购买Vitatech经营性资产组65,356.86万元、购买网营科技8%股权1,940.90万元，支付参股华泰

瑞合取得5%股权2,500万元、支付公开竞拍取得土地使用权3,399.82万元,支付新拍土地使用履约保证金660.15万元.

6、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少562.47%，主要系上述4、5因素综合差额所致。

7、筹资活动现金流入比上年同期增长100%主要系增加银行贷款所致。

8、筹资活动现金流出比上年同期增长108.67%，主要系增加支付银行内保外贷保证金及DRB偿还银行借款所致。

9、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长348.29%，主要系上述7、8因素综合差额所致。

10、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少297.34%，主要系由上述因素差额所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

收到购买银行理财产品的收

投资收益 3,677,315.00 2.80% 否

益

公允价值变动损益 0.00 0.00%

主要系计提维生素 D3 系列

资产减值 7,805,094.59 5.95% 否

存货跌价减值准备

营业外收入 9,930,822.19 7.57% 主要系收到政府补助所致 否

营业外支出 3,715,904.87 2.83% 主要系捐赠支出所致 是

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

639,044,407.8 由于并购使得合并总资产增加造成

货币资金 23.04% 625,929,371.73 39.89% -16.85%

8 占总资产比例下降

219,065,545.6 由于合并范围增加造成应收账款金

应收账款 7.90% 135,474,371.14 8.63% -0.73%

7 额增加

金达威药业产品运输方式由空运改

290,145,209.4 为海运需增加的库存量；新增合并范

存货 10.46% 139,216,607.61 8.87% 1.59%

2 围 DRB 为扩大销售量增加产成品库

存，产品价格基本稳定。

21

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资性房地产 28,023,750.25 1.01% 1.01% 公司厂房出租给子公司所致

566,612,791.2 由于并购使得合并总资产增加造成

固定资产 20.43% 530,772,371.12 33.83% -13.40%

1 占总资产比例下降

在建工程完工结转造成在建工程金

在建工程 1,243,796.99 0.04% 26,871,168.42 1.71% -1.67%

额减少

705,983,760.0

短期借款 25.46% 25.46% 增加银行借款所致

0

288,990,368.5 增加银行借款及新增合并范围 DRB

长期借款 10.42% 10.42%

4 所致

248,322,685.8

无形资产 8.95% 17,799,115.70 1.13% 7.82% 由于并购及购买土地使用权所致

5

603,973,686.4

商誉 21.78% 21.78% 由于溢价并购所致

8

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

938,494,049.95 19,000,000.00 4,839.44%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资 负债 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉

公司名 合作方 表日 期（如 引（如

务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉

称 的进 有） 有）

展情

况

NCP、 股权

206,51 超募资 2015 年

保健品 Green 产权 -4,788,3 巨潮资

DRB 收购 8,202.5 49.60% 金及自 长期 消费品 否 01 月 20

销售 Umbrel 全部 82.11 讯网

9 筹 日

la 过户

22

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

206,51

-4,788,3

合计 -- -- 8,202.5 -- -- -- -- -- -- -- -- --

82.11

9

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至报 截止报 未达到

是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索

项目名 投资方 资金来 项目进 预计收

固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如

称 式 源 度 益

产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）

金额 益 的原因

自筹（非

公开发

2015 年

保健品 653,568, 653,568, 行募集 -2,991,0 巨潮资

VB 收购 是 100.00% 无 06 月 30

生产 607.36 607.36 资金到 27.36 讯网

日

位后置

换）

投资年

产 800 吨

自筹（不

维生素

再纳入 资金来 2015 年

A 油和 维生素 巨潮资

自建 是 0.00 0.00 非公开 0.00% 0.00 0.00 源变更 12 月 28

年产 200 原料 讯网

发行项 自筹 日

吨维生

目）

素 D3 油

项目

公开竞

2015 年

拍取得 食品制 33,998,2 33,998,2 巨潮资

其他 否 自筹 100.00% 0.00 0.00 未动工 09 月 12

土地使 造 40.00 40.00 讯网

日

用权

687,566, 687,566, -2,991,0

合计 -- -- -- -- -- -- -- --

847.36 847.36 27.36

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

23

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

用于支付

应付未付

首次公开

2011 年 75,416.1 13,976.67 73,491.55 5,783.95 5,783.95 7.67% 1,959.69 的工程款、 0

发行

设备款、质

保金

合计 -- 75,416.1 13,976.67 73,491.55 5,783.95 5,783.95 7.67% 1,959.69 -- 0

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1531 号文件核准，公司首次向中国境内社会公众公开发行人民币普通股 2,300

万股，每股发行价为人民币 35.00 元，募集资金总额为 80,500.00 万元，扣除发行费用总额 5,083.90 万元后，募集资金净额

为 75,416.10 万元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所有限公司审验，并出具了信会师报字[2011]第 13562 号《验

资报告》。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司募集资金净额 75,416.10 万元，累计收到利息（含理财）收入扣减手续费净额

4,324.17 万元，实际使用募集资金（含理财及利息收入）77,780.58 万元，募集资金余额为 1,959.69 万元，为尚未实际支付

的已确认用途的工程款、设备款、质保金，以及募集资金余额持续产生的利息收入。为提高闲置募集资金的使用效率，公

司第五届第四次董事会审议通过使用超募资金购买理财产品的议案，额度 10,000 万元，期限一年；公司第五届第七次董事

会审议通过使用超募资金购买理财产品的议案，额度 5,000 万元，期限一年；公司第五届第十一次董事会审议通过继续使

用超募资金购买理财产品的议案，额度 10,000 万元，期限一年。截止本报告期末，上述理财产品均已到期收回。公司严格

按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行

了相关义务，未发生违法违规的情形。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

微生物发酵法年产 2014 年

350 吨二十二碳六烯 是 9,001 7,500.5 0 7,030.49 93.73% 03 月 16 414.47 否 否

酸（DHA）项目 日

微生物发酵法年产 2014 年

是 10,000 8,500.22 0 8,072.71 94.97% 73.97 否 否

250 吨花生四烯酸 03 月 16

24

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（ARA）项目 日

研发中心项目 是 3,000 111.45 5.53 111.03 99.62% 0否 是

承诺投资项目小计 -- 22,001 16,112.17 5.53 15,214.23 -- -- 488.44 -- --

超募资金投向

2014 年

内蒙古 60 吨/年辅酶

否 9,900 9,232.81 355.74 8,737.61 94.64% 07 月 25 3,959.75 是 否

Q10 扩产项目

日

设立食品安全检测技

术有限公司（现更名为

是 1,505 500 0 500 100.00% -17.57 否 是

厦门佰盛特生物科技

有限公司）

投资国鼎生物科技股

是 4,600 0 0 0 0.00% 0否 是

份有限公司

2014 年

保健食品软胶囊生产

否 1,698 1,405.63 54.79 979.1 69.66% 10 月 31 27.75 否 否

线项目

日

为美国全资子公司

KUC Holding 内保外 否 12,000 12,000 12,000 12,000 100.00% 0是 否

贷支付银行保证

归还银行贷款（如有） -- 10,700 10,700 10,700 100.00% -- -- -- --

补充流动资金（如有） -- 18,617.1 18,617.1 6,817.1 18,617.1 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 59,020.1 52,455.54 19,227.63 51,533.81 -- -- 3,969.93 -- --

合计 -- 81,021.1 68,567.71 19,233.16 66,748.04 -- -- 4,458.37 -- --

1、微生物发酵法年产 350 吨二十二碳六烯酸（DHA）项目及微生物发酵法年产 250 吨花生四烯酸

（ARA）项目未能达到预期效益的原因：产品销售受国产婴幼儿配方奶粉市场因素影响，未达到预

期效益。2、公司研发中心原实施地所处的区域规划发生变化，该地块已不适合于该项目的建设，导

未达到计划进度或预 致公司研发中心项目建设一再延期。3、金达威食品安全检测技术公司项目产业化进程未达到公司预

计收益的情况和原因 期，本着降低投资风险，节约成本及有效利用募集资金的原则，公司决定终止使用超募资金缴纳其

（分具体项目） 余的 1,005 万元的出资。4、投资国鼎生物科技股份有限公司项目，台湾地区的政策许可及审批原因，

在对国鼎生物科技股权认购项目投资进一步论证后，决定终止实施该项目。5、保健食品软胶囊生产

线项目，2014 年底，公司推出辅酶 Q10 保健品“金乐心”系列，目前该产品还处在市场导入的早期，

销售增长需要一个过程。

1、为保证公司的研发工作顺利进行，公司根据发展战略及市场形势，对研发中心组织结构及相关资

源进行了调整与整合，运用公司自有技术对原有设备进行改造升级，使用募集资金 111.45 万元购买

所需设备；同时通过向政府申报项目形式，利用政府补助资金，优先投入研发所需的设备投资。目

项目可行性发生重大 前研发中心所需的办公场所及试验场地已能基本满足公司研发所需。鉴于上述情况，2015 年 8 月 3

变化的情况说明 日，经公司 2015 年第二次临时股东大会会审议通过，决定拟终止实施“研发中心项目”，并将该项目

剩余募集资金 2,888.55 万元永久补充流动资金。2、金达威食品安全检测技术公司项目产业化进程未

达到公司预期，公司已终止食品安全检测技术的研发及产业化。3、台湾地区的政策许可及审批原因，

决定放弃购买国鼎生物科技股份有限公司的股权。

25

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

适用

公司超募资金总额 53,415.10 万元，募集资金产生的银行利息收入和理财产品利息收入合计 4,324.17

万元，截至报告期，已使用超募资金 51,533.81 万元。超募资金使用进展情况如下：1、经公司第四

届董事会第十次会议审议通过，公司使用超募资金 7,500 万元永久性补充流动资金。2、经公司 2012

年第四次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 10,700 万元归还银行贷款，4,300 万元永久性

补充流动资金。3、经公司第四届董事会第二十次会议审议通过，公司使用超募资金 9,900 万元用以

投资建设“内蒙古年产 60 吨/年辅酶 Q10 扩产项目”该项目实际使用截超募资金 9,232.81 万元。截止

报告期已使用 8,737.61 万元。该项目已建成调试完毕，于 2014 年 7 月 25 日正式投产。4、经公司第

五届董事会第四次会议审议通过，公司使用超募资金 10,000 万元用以进行短期银行保本理财产品投

资。5、经公司第五届董事会第五次会议审议通过，公司使用超募资金 1,505 万元与厦门大学资产经

营有限公司共同出资设立厦门金达威食品安全检测有限公司，2014 年已使用 500 万元用以首次出资。

超募资金的金额、用途 经公司 2014 年 12 月 19 日召开第五届董事会第十五次会议（临时）审议通过，公司终止使用超募资

及使用进展情况 金 1,005 万元缴纳该公司余下的出资，并将此部分募资金变更用途为美国全资子公司 KUC

Holding“内保外贷”支付银行保证金。6、经公司第五届董事会第六次会议审议通过，公司使用超募

资金约 4,600 万人民币认购台湾证券交易所兴柜公司国鼎生物科技股份有限公司私募股份。经 2014

年 12 月 19 日召开第五届董事会第十五次会议（临时）审议通过，公司终止实施该项目，并将此部

分超募资金变更为美国全资子公司 KUC Holding“内保外贷”支付银行保证金。7、经公司第五届董事

会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 1,698 万元投资建设保健食品软胶囊生产线项目，该项

目实际使用超募资金 1405.63 万元。截止报告期末该项目已使用超募资金 979.10 万元。8、经公司第

五届董事会第十五次会议（临时）审议通过，公司使用超募资金不超过 1.2 亿元人民币为美国全资

子公司 KUC Holding 内保外贷支付银行保证金（含上述 5、6 两项变更用途的超募资金合计 5,605

万元人民币）。9、经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 6,187.10 万元、

募集资金利息收入及理财收入合计 4,289.03 万元用于永久补充流动资金。将超募资金项目完成后的

节余资金合计 959.56 万元变更为永久补充流动资金。

适用

以前年度发生

经公司 2012 年第二次临时股东大会审议，公司将募集资金用于“微生物发酵法年产 350 吨二十二碳

募集资金投资项目实 六烯酸（DHA）项目”中项目建设投资 6,500.50 万元、流动资金 1000.00 万元，共计 7,500.50 万元变

施地点变更情况 更实施地至内蒙古自治区托克托县托电工业园区用于 DHA 发酵部分投入，变更实施主体金达威药

业。公司将募集资金用于“微生物发酵法年产 250 吨花生四烯酸（ARA）项目”中项目建设投资 7,500.22

万元、流动资金 1,000.00 万元，共计 8,500.22 万元变更实施地至内蒙古自治区托克托县托电工业园

区用于 ARA 发酵部分投入，变更实施主体为金达威药业。

适用

以前年度发生

1、为保证公司的研发工作顺利进行，公司根据发展战略及市场形势，对研发中心组织结构及相关资

源进行了调整与整合，运用公司自有技术对原有设备进行改造升级，使用募集资金 111.45 万元购买

募集资金投资项目实 所需设备；同时通过向政府申报项目形式，利用政府补助资金，优先投入研发所需的设备投资。目

施方式调整情况 前研发中心所需的办公场所及试验场地已能基本满足公司研发所需。鉴于上述情况，2015 年 8 月 3

日，经公司 2015 年第二次临时股东大会会审议通过，决定拟终止实施“研发中心项目”，并将该项目

剩余募集资金 2,888.55 万元永久补充流动资金。2、经 2014 年 4 月 17 日召开的公司 2013 年度股东

大会审议通过，公司终止 DHA 项目和 ARA 项目中由公司负责实施的粉剂成品部分，改用公司使用

自有资金并于 2011 年度完成建设的食品营养强化剂项目生产。

26

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

募集资金投资项目先 不适用

期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

尚未使用的募集资金存放在募集资金专管账户和以定期存单的方式存放与管理

用途及去向

募集资金使用及披露

募集资金承诺项目及超募资金投向项目除食品安全检测技术有限公司项目外，本报告期实现的收益

中存在的问题或其他

均为该项目的毛利。

情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

微生物发酵

法年产 350

永久补充流 吨二十二碳 2015 年 08

1,505.1 1,505.1 1,505.1 100.00% 30.2 是 否

动资金 六烯酸 月 20 日

（DHA）项

目

微生物发酵

法年产 250

永久补充流 2015 年 08

吨花生四烯 1,390.3 1,390.3 1,390.3 100.00% 27.9 是 否

动资金 月 20 日

酸（ARA）

项目

永久补充流 研发中心项 2015 年 08

2,888.55 2,888.55 2,888.55 100.00% 57.96 是 否

动资金 目 月 20 日

合计 -- 5,783.95 5,783.95 5,783.95 -- -- 116.06 -- --

经 2014 年 4 月 17 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过，公司终止 DHA 项目和

ARA 项目中由公司负责实施的粉剂成品部分，改用公司使用自有资金并于 2011 年度

变更原因、决策程序及信息披露情况 完成建设的食品营养强化剂项目生产。上述部分项目终止实施后，涉及变更募集资金

说明(分具体项目) 3000.28 万元。公司研发中心原实施地所处的区域规划发生变化，该地块已不适合于

该项目的建设，导致公司研发中心项目建设一再延期。为保证公司的研发工作顺利进

行，公司根据发展战略及市场形势，对研发中心组织结构及相关资源进行了调整与整

27

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合，运用公司自有技术对原有设备进行改造升级，使用募集资金 111.45 万元购买所需

设备；同时通过向政府申报项目形式，利用政府补助资金，优先投入研发所需的设备

投资。目前研发中心所需的办公场所及试验场地已能基本满足公司研发所需。鉴于上

述情况，2015 年 8 月 3 日，经公司第五届第二十一次董事会审议，决定拟终止实施“研

发中心项目”，并将该项目剩余募集资金 2,888.55 万元永久补充流动资金。经 2015 年

8 月 20 日召开的公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过，将对应微生物发酵法年

产 350 吨二十二碳六烯酸（DHA）项目 1505.1 万元（其中用于粉剂成品部分的投资

1500.5 万元及发酵部分投资结余 4.6 万元）、对应微生物发酵法年产 250 吨花生四烯酸

（ARA）项目用于粉剂成品部分的投资 1390.3 万元、对应的研发中心项目投资 2888.55

万元，永久补充流动资金。具体内容见公司刊载于证券时报、上海证券报、中国证券

报、证券日报、巨潮资讯网第 2014-012 号、2015-082 号公告。所有变更事项均通过

董事会、监事会、股东大会的审议，独立董事发表意见，保荐机构发表核查意见。

未达到计划进度或预计收益的情况

无

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

无

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

辅酶 Q10、

内蒙古金达 289,000,000. 722,508,308. 666,216,798. 456,214,052. 137,446,742. 120,227,464.

子公司 DHA、ARA

威 00 56 39 46 37 60

生产

10,000,000.0 143,286,534. 15,693,977.5 440,448,737.

鑫达威 子公司 贸易 8,366,803.19 6,857,872.19

0 11 6 49

保健品、食

金达威生物 36,000,000.0 50,554,405.1 32,448,735.6 20,547,390.3 -3,603,488.1 -3,597,562.3

子公司 品添加剂生

科技 0 9 4 2 0 0

产

28

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

金达威保健 保健食品批 20,000,000.0 -12,151,892. -12,144,636.

子公司 8,841,954.33 2,354,154.69 3,430,285.87

品 发、零售 0 70 70

港币

金达威控股 子公司 贸易、投资 2,864,685.78 1,550,662.17 3,357,450.43 1,618,640.61 1,351,674.34

1,000,000.00

719,025,991. 334,678,468. 125,140,878. -2,991,027.3

VB 子公司 保健品生产 -189,345.97

69 65 17 6

320,982,635. 172,798,238. 338,156,242. -7,952,177.9 -4,788,382.1

DRB 子公司 保健品销售

79 58 29 5 1

337,732,136. 13,052,136.0

KUSA 子公司 股权投资 0.00 0.00 0.00

00 0

216,562,574. -4,689,087.7 -4,617,448.7 -4,617,448.7

KUC 子公司 股权投资 0.00

05 1 7 7

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

提高产品附加值、延伸产业链、丰富产

Doctor’s Best Holdings, Inc. 收购 49.60%股权

品品种、扩大业务规模

Kingdomway USA, LLC 设立持有 100%股权 为公司海外并购需要设置

迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 设立持有 100%股权 未开展经营

收购 Vitatech 公司经营性资产，延伸产业

VitaBest Nutrition, Inc. 设立持有 100%股权

链，具有协同效应，增强竞争能力

准备增强公司原料产品在北美市场的业

Kingdomway Nutrition, Inc. 设立持有 51%股权

务拓展力度，尚未开展业务

Kingdomway Pte. Ltd. 设立持有 100%股权 为公司海外并购需要设置

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

一、2015年度公司发展计划及经营计划回顾

公司报告期制定了以下发展计划：

1、公司将聘请专业营销团队，携手专业互联网战略营销传播机构，加快辅酶Q10市场品牌教育，加强金乐心品牌建设及销

售：

2、充分发挥公司与DRB所具有的协同效应，遵循“强强联手”的策略，坚持以科学为基础制定产品配方，严格控制原料质量，

提供营养科学的知识和信息，为美国及全球的消费者带来种类丰富的、高品质的、高附加值的膳食营养补充剂，打造高品质

及具有吸引力的价值主张而闻名的保健品领先品牌。

29

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、健康产业将迎来快速发展时期，公司将把握这一历史性机遇，围绕大健康领域的新技术、新业态和新趋势，继续寻求有

协同效应的收购兼并对象，保持并扩大在行业中的优势，成就公司既定的战略目标。

作为保健品行业的新进入者，公司在推出第一个保健品“金乐心”时，采取了“传统线下渠道+线上电商渠道”联合的模式：在

线下，建立专业化营销团队，主攻医药连锁药房，按品牌控销的模式进行零售拓展，目前已经在一心堂、老百姓、凤城大药

房、先声连锁、英特药房等多家百强门店上架，通过药店终端对消费者进行市场教育，强化其对辅酶Q10与金乐心的认知联

系；同时在部分区域发展代理商，在更广范围布点；在线上，采取第三方/自营电商结合的方式，线上自营平台金达威商城

是其主推渠道，此外还依靠天猫金乐心旗舰店（主要）、京东商城。

通过跨境电商如唯品会海外特卖专场以及在京东全球购设立海外旗舰店的形式将DRB品牌产品引入国内市场。

公司于2015年9月再次进行海外并购，购买美国Vitatech公司主要经营性资产。Vitatech是一家具有近50年历史且拥有高生产

质量的保健品生产企业，在北美同行业中拥有很高的声誉。Vitatech主要提供营养品的承包生产服务，同时也提供产品的分

装与包装服务，此次收购完善了公司在保健品加工、分装、包装等中间环节的布局，对公司拓展保健品生产业务、完善产业

链布局，增强公司盈利能力具有重要意义。

二、发展战略

公司以提高人类健康生活品质为宗旨，立足于人类和动物营养领域的发展，致力于膳食营养、运动营养以及保健品的创新。

公司自成立以来不断探索现有技术的优化升级和产业升级方向，寻找新的突破点，探索新的领域。随着健康经济蓬勃发展，

保健品行业正处于良好的发展阶段，给企业提供了一个更加广阔的发展平台。利用自身上游产品原料的生产和品质优势，大

力拓展下游保健食品行业，从原料供应商到自有品牌保健品的全面发展，集中打造成属于自己的强势品牌，提高人类健康生

活品质。正式进军保健品市场，为全球亿万家庭提供高科技、高品质、高性价比的健康营养产品，这将会是金达威一个新的

起征点。

三、业务发展目标

在巩固当前公司辅酶Q10、VA等原料市场份额的同时，稳步转型，将公司打造成国内一流的健康综合服务商。一方面，随

着老龄化趋势的逐步显现，消费者对健康的关注将逐步增加，膳食营养是健康的基础，具有广阔的发展前景。公司将通过内

生增长与外延收购加快转型与发展，积极拓展业务，构建品牌，提升服务水平。另一方面，公司自身属于膳食营养原料制造

行业，通过收购美国保健品生产知名公司DRB及Vitatech公司主要经营性资产积极介入保健品终端产品制造行业，并将逐步

拓展全球销售渠道，培育公司新的利润增长点。

四、发展计划

1、技术研发和创新计划

为支持公司战略转型的实现，公司将结合国际、国内膳食营养补充剂及保健品行业、动物营养行业的技术发展趋势，建立和

完善以市场为导向的技术研发和创新体系，制定公司长远的技术开发计划，加强产品研发与技术创新力度，加大新产品研发

投入，提升公司产品制造工艺，增强公司的市场竞争能力；进一步加强同高校、科研院所等单位的技术合作和技术交流，在

人才培养、基础研究、产业化开发等方面进行专业化合作，加快先进技术的研究、应用和科研成果的转化，加快新技术、新

产品的市场推广应用进程。

2、市场开发与营销计划

公司将进一步加强营销服务网络的投入和销售队伍建设，培育出一支高素质的、市场开拓能力强的营销队伍；在全球多个区

域建立生产、营销和售后服务机构，为客户提供及时、全面的服务；努力提高公司产品服务的知名度、市场认可度，以赢得

客户的长期信赖。

3、人员培养和人员扩充计划

公司将根据总体发展战略需要，科学运用人力资源管理，建立完善、合理的人才培训、引进以及激励机制，确保公司的人才

30

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

储备与公司的产能扩充、发展战略相匹配，保证公司长期稳定的发展。

4、收购兼并计划及对外扩张计划

公司将按照总体发展战略，本着对股东有利、对公司发展有利的基本原则，在审慎调研分析的基础上，适时、稳妥地兼并收

购国内外同行业企业，进行技术、产品、市场资源的战略整合，加快市场拓展步伐，增强公司的整体竞争力。

五、2016年度经营计划

由于公司经营规模不断增大，公司预计2016年度营业收入比上年有较大幅度的增长。为努力使公司新增品牌产品尽快在国内

形成规模销售，公司将加大宣传力度，增加营销渠道及广告投放，由此产生的营销费用将大幅增加，为此，公司将继续加强

对成本和费用的控制和管理，做好开源节流工作，力争尽快成为公司新的利润增长点。

上述计划并不代表公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大

的不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，

请投资者注意投资风险。

六、可能面临的风险

（一）汇兑损益风险

公司境外销售占销售总额比例较大，公司结算货币主要是美元、欧元。此外，公司报告期收购资产位于美国，财务报表为以

美元为记账本位币，海外公司借款也将以美元进行结算。公司合并财务报表以人民币为记账本位币，因此合并报表将存在汇

兑损益。综上所述，汇率波动可能造成汇兑损失或收益，将可能对公司的盈利水平造成一定的影响。

（二）摊薄每股收益风险

若公司非公开发行申请获得通过并发行成功，公司的净资产和股本将相应增加，由于整合收购标的资产并产生效益尚需一定

的时间，短期内公司整体盈利水平增长幅度可能小于公司股本增长幅度，因此公司发行当年的每股收益可能会出现下降，从

而摊薄公司即期回报。

（三）净资产收益率下降的风险

公司本次非公开发行拟募集资金为不超过6.72亿元，预计发行成功后将大幅度增加公司的净资产。公司整合收购标的资产尚

需一段时间，在募集资金投资项目的效益尚未完全体现之前，公司的净利润增长幅度可能会低于净资产的增长幅度，从而导

致本次非公开发行后及未来一定时期内净资产收益率下降。

（四）市场价格波动风险

产品市场价格波动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的价格及供应量、行业总的供应量及下

游客户的消费行为（如增加库存还是去库存化）等密切相关，投资者不能以某一中期或某一年度的财务数据简单推算公司整

个年度或下一年度的财务数据。

（五）市场竞争风险

保健品行业在国际上和国内市场的市场竞争日趋激烈，公司面临着来自境内外企业的竞争压力。保健品市场的竞争主要取决

于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不能进一步提高相关竞争力，可能在市场竞争中面临不利地位。

（六）环境保护风险

随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，民众环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染管

制标准日趋严格，将可能导致企业的环保治理成本不断增加，从而影响公司的盈利水平。

（七）安全生产风险

31

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品，若在安全管理的某个环节发生疏忽或员工操作不当、设备老化失修，

均可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，造成一定程度的经济损失。

（八）产品质量控制的风险

公司为保证产品质量的稳定和安全，已制定了一系列质量及环境管理制度，并通过了ISO9001、ISO14001、HACCP、FAMI-QS、

FSSC22000、USP、食品GMP等质量或环境管理体系认证，覆盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各

个环节，并在经营过程中严格执行。上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性，大幅降低了产品质量风

险。但是，公司无法完全消除出现产品质量问题的可能；同时公司部分产品出口，由于国内外产品质量控制的标准不同，从

而面临因产品质量问题而蒙受损失的风险。

（九）新品牌及新商业模式的风险

新品牌新产品的推广需要投入较大的销售费用、新商业模式与赢利模式的发展尚存在较大的不确定性，可能影响公司的业绩，

公司将充分整合行业资源，包括人才、机制、信息、资本等，以创新与专业的团队开拓新领域新模式。

（十）跨境收购涉及的相关风险

公司境外子公司可能存在政治和法律风险、商誉减值风险、跨国监管风险、行业与市场风险、后续经营风险、与现有业务的

整合风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险，谨慎投资。

（十一）商誉减值风险

报告期末，公司由于并购形成较大金额商誉。根据我国《企业会计准则》的相关规定，如果并购的公司未来经营状况持续恶

化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。

（十二）Vitatech公司未决诉讼可能对公司产生的影响

报告期，公司通过美国子公司收购Vitatech公司的主要经营性资产。目前，相关消费者对SK Labs、USP Labs及Vitatech等提

起与其购买的OxyElite Pro和/或Jack 3d产品相关的产品责任诉讼。其中，SK Labs是上述产品的原料提供方和产品生产商，

USP Labs是经销商。Vitatech在2013年以前曾为上述产品提供代工制片及装瓶服务，但上述产品的原料及生产均由SK Labs

直接提供，SK Labs随后将包装好的产品销售给USP Labs，USP Labs将其销售给第三方。目前案件尚处于初期阶段，法院尚

未形成任何判决。公司完成购买Vitatech主要经营性资产后，Vitatech在交易后将继续存续，但不排除本次收购主体承担继承

者责任的可能。公司将积极采取相关措施，降低本次未决诉讼对公司的后续影响。

（十三）股市波动风险

公司的股票价格不仅取决于企业经营业绩，还受国际及国内政治形势、宏观经济周期、利率及资金供求关系等多种因素的影

响，同时也受投资者心理及其他不可预测因素影响。公司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动，股票价格的波

动会直接或间接地对投资者造成影响。因此，提请投资者注意股市风险。

（十四）发行审批及实施风险

公司非公开发行方案已获得公司第五届董事会第二十六次会议及公司2016年第一次临时股东大会审议通过，尚需获得中国证

监会的核准；本方案能否获得相关的批准或核准，以及获得相关批准或核准的时间存在不确定性。另外，本次公开拟采用询

价发行方式，除控股股东金达威投资外，公司尚无其他确定的发行对象。因此，本次发行能否最终成功实施尚存在一定的不

确定性，存在一定的审批及实施风险。如果募集资金未能实施，则公司将自筹资金以满足实际经营需求。提醒投资者关注发

行审批及实施风险。

上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序，但该排序并不表示上述风险因素会依次发生。

针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2016年经营目标及计划如

期顺利达成。

32

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 01 月 13 日 实地调研 机构 全景网 http://www.p5w.net/

2015 年 07 月 15 日 实地调研 机构 全景网 http://www.p5w.net/

2015 年 07 月 16 日 实地调研 机构 全景网 http://www.p5w.net/

2015 年 07 月 24 日 实地调研 机构 全景网 http://www.p5w.net/

2015 年 11 月 10 日 实地调研 机构 全景网 http://www.p5w.net/

2015 年 12 月 10 日 实地调研 机构 全景网 http://www.p5w.net/

33

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，根据中国证券监督管理委员会2014年10月20日发布的证监会公[2014]47号《上市公司章程指引》（2014年修订）、

2013年11月30日发布的证监会公告[2013]43号《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的有关要求，结合公司的

实际情况，对公司章程第一百五十四条进行修订。根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事

项的通知》（证监发（2012）37号）和《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)及《公司

章程》等相关文件的规定和要求，制定了公司《未来三年股东回报规划（2015年-2017年）》。公司董事会在制订利润分配

预案时，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例，包括调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事发表

明确意见；股东大会在审议利润分配预案，除采取网络投票方式外，公司还向投资者提供包括电话、投资者关系平台、董秘

信箱等在内的多种沟通渠道，积极听取中小投资者的建议，利润分配政策调整程序合规，充分保护了中小投资者的合法权益。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年度，根据公司2014年4月17日召开的2013年度股东大会，公司以截止2013年12月31日公司总股本18,000万股为基数，

向全体股东每10股派发现金红利5.00元人民币（含税），合计派发现金红利90,000,000.00元人民币；同时以资本公积金转增

股本，以公司总股本18,000万股，向全体股东每10股转增6股，转增后公司总股本将增加至28,800万股；剩余未分配利润结转

下年。

2014年度的利润分配预案为：以截止2014年12月31日公司总股本28,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元

人民币（含税），合计派发现金红利86,400,000.00元人民币，同时进行资本公积金转增股本，以公司总股本28,800万股，向

全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本将增加至57,600 万股，剩余未分配利润结转下年。

2015年度的利润分配预案为：以截止2015年12月31日公司总股本57,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元

人民币（含税），合计派发现金红利28,800,000.00元人民币，剩余未分配利润结转下年。送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

34

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 28,800,000.00 112,572,991.02 25.58% 0.00 0.00%

2014 年 86,400,000.00 194,536,175.51 44.41% 0.00 0.00%

2013 年 90,000,000.00 102,130,623.36 88.12% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.5

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 576,000,000

现金分红总额（元）（含税） 28,800,000.00

可分配利润（元） 183,246,028.66

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据立信会计师事务所出具的审计报告确认，2015 年度母公司实现净利润 62,333,079.78 元，母公司按净利润的 10%提取

法定公积金 6,233,307.98 元，加上年初未分配利润 213,546,256.86 元，扣除 2015 年度已实施 2014 年度的分配方案合计派

发现金红利 86,400,000.00 元，2015 年度母公司实际可供股东分配的利润为 183,246,028.66 元。2015 年度，公司拟以截止

2015 年 12 月 31 日公司总股本 57,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），合计派发现金红利

28,800,000.00 元，剩余未分配利润结转下年。送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。由公司实际控制人、董事长兼

总经理江斌先生提议的 2015 年度利润分配及资本公积转增股本预案充分考虑了广大投资者的合理投资回报，同时兼顾公

司可持续发展的资金需求，与公司经营业绩相匹配公司，符合公司的战略发展目标，有利于增强股东的信心，有利于公司

的长远发展，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，符合公司《未来三年（2015-2017 年）股东回报

规划》及公司的利润分配政策。在上述利润分配预案的提议和讨论过程中，公司严格控制内幕知情人的范围，并对内幕知

情人进行及时备案，同时告知其履行信息保密义务及禁止内幕交易。 独立董事已发表独立意见。同时提请股东大会授权

董事会办理实施 2015 年度利润分配方案的相关事宜。本方案经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过后，尚需提交

公司股东大会以特别决议审议通过后方能实施。

35

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

本次非公开

发行股票定

价基准日

（2015 年

12 月 28

日）前六个月

期间及之后

至本承诺出

具日，金达威

投资不存在

二级市场减

持金达威股

票的情况；自 2016 年 1 月 5

厦门金达威 公司本次非 日至本次非

2016 年 01 月

其他对公司中小股东所作承诺 投资有限公 其他承诺 公开发行股 公开发行完 正常履行

05 日

司 票定价基准 成后 12 个月

日（2015 年 内

12 月 28 日）

起至本次发

行完成后 12

个月内，金达

威投资不在

二级市场减

持公司的股

票，亦不会做

出在二级市

场减持公司

股票的计划

或安排。

36

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

若公司因与

Kaneka

Corporation

诉讼最终裁

决需承担故

意侵权的三

倍赔偿（也自

厦门金达威 专利生效之

2011 年 04 月 至该诉讼案 案件尚未最

投资有限公 其他承诺 日起至达成

16 日 最终裁决 终裁决

司；江斌 协议之日止，

按日本

Kaneka 公司

实际受到的

损害计），承

诺人愿全额

承担上述赔

偿。

本人、本公司

及所控制的

其他企业目

前并没有直

接或间接地

从事与金达

威集团主营

业务存在竞

争的业务活

动；本人、本

公司不会，而

且会促使本

关于同业竞

厦门金达威 人、本公司所

争、关联交 2010 年 07 月

投资有限公 控制的其他 长期 正常履行中

易、资金占用 26 日

司；江斌 企业不会直

方面的承诺

接或间接地

在中国境内

外参与、经营

或从事与厦

门金达威集

团主营业务

或其计划开

展的业务构

成竞争的业

务；凡本人、

本公司及所

控制的其他

37

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

企业有商业

机会可参与、

经营或从事

任何可能与

金达威集团

主营业务或

其计划开展

的业务构成

竞争的业务，

本人、本公司

应于发现该

商业机会后

立即书面通

知金达威集

团，并将上述

商业机会无

偿提供给金

达威集团。

本公司、本

人、本公司及

本人所控制

关于同业竞 的其他企业

厦门金达威

争、关联交 不会以借款、 2010 年 07 月

投资有限公 长期 正常履行中

易、资金占用 代偿债务、代 26 日

司；江斌

方面的承诺 垫款项或者

其他方式占

用金达威集

团资金。

本公司、本

人、本公司及

本人所控制

的其他企业

在实际经营

运作过程中，

将保持规范

厦门金达威

运作，确保与 2010 年 07 月

投资有限公 其他承诺 长期 正常履行中

金达威集团 26 日

司；江斌

在人员、资

产、财务、机

构和业务等

方面完全分

开；本公司、

本人、本公司

及本人所控

38

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

制的其他企

业与金达威

集团在经营

业务、机构运

作、财务核算

等方面独立

并各自承担

经营责任和

风险。

按照公司《未

来三年股东

厦门金达威

回报规划 2015 年 01 月 至 2017 年 12

集团股份有 分红承诺 正常履行中

（2015 年 01 日 月 31 日

限公司

-2017 年）》分

配公司利润。

公司拟通过

在美国注册

的全资子公

司 KUC

Holding 购买

美国 Doctor’s

Best

Holdings,

Inc.51%的股

权。本次交易

的总金额约

为 3,500 万美

元。Doctor’s

厦门金达威

Best 2014 年 12 月 2015 年 1 月 交易完成，承

集团股份有 其他承诺

Holdings, Inc. 20 日 16 日 诺到期

限公司

的股东此次

拟出售其持

有 DRB

Holdings55%

的股份，分别

由 KUC

Holding 购买

其中 51%股

份，美国公司

The Green

Umbrella

Nutrition, Inc.

购买剩余 4%

39

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份。

2015 年 7

月 7 日公司

董事长兼总

经理江斌、董

事常务副总

经理陈佳良、

董事财务总

监马国清、副

总经理张水

陆、副总经理

詹光煌、副总

经理兼董事

会秘书洪彦

基于对公司

战略转型及

发展前景的

江斌;陈佳良;

信心，计划自

马国清;詹光 2015 年 07 月 2016 年 2 月 8

其他承诺 2015 年 7 正常履行中

煌;张水陆;洪 08 日 日

月 7 日起六

彦

个月内，根据

中国证监会

和深圳证券

交易所的有

关规定，通过

深圳证券交

易所证券交

易系统在二

级市场增持

公司股份，并

承诺：在增持

期间及在增

持完成后六

个月内不转

让所持公司

股份。

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

40

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

与上年财务报告相比，财务报表合并范围增加了Doctor’s Best Holdings, Inc.、迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司、VitaBest

Nutrition, Inc.、Kingdomway Nutrition, Inc.、KINGDOMWAY PTE. LTD.。

其中，Doctor’s Best Holdings, Inc.为公司并购取得49.60%股权的美国控股子公司；VitaBest Nutrition, Inc为公司为并购美国

Vitatech经营性资产组而设立的公司，Kingdomway USA, LLC为其母公司。上述并购交易均已完成。

KINGDOMWAY PTE. LTD.为公司在新加坡的子公司，迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司为在福建自贸区厦门片区设立的子

公司，Kingdomway Nutrition, Inc为在美国设立的控股51%子公司，上述三家新设公司报告期内尚未开展经营。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 70

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名 胡敬东 、孙刚

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

41

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判

披露日期 披露索引

况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况

337 调查案

终裁已于

美国东部 337 调查案终裁

时间 2012 结果裁定公司不

年 11 月 29 侵犯 340 号专利

日做出。 所称的权利要

Kaneka 未 求，公司没有违

2011 年 3 月 22 日，

在终裁生 反 337 条款。地

日本 Kaneka 公司

效之日起 方法院案案件目

（Kaneka

60 日内就 前还在审理中。

Corporation）向美国

终裁结果 此外，发行人控

加州中央区地方法

向美国联 股股东金达威投

院提起诉讼，指控

邦巡回上 资及实际控制人

公司在内的数家公

诉法院提 江斌先生已于

司的辅酶 Q10 系列 案件重新回地

起上诉。 2011 年 4 月 16

产品侵犯了其在美 0否 方法院进一步

Kaneka 在 日承诺，若发行

国注册的 7,910,340 取证和审理

美国加州 人因本次侵权诉

号专利（“340 专

中央区法 讼最终裁决需承

利”）一项或多项权

院对公司 担故意侵权的三

利，并于 2011 年 6

提起的诉 倍赔偿（自专利

月 17 日向美国国际

讼于 2013 生效之日起至达

贸易委员会

年 2 月 7 日 成协议之日止，

(“USITC”)提交了

（美国太 按日本 Kaneka 公

337 调查申请。

平洋时间） 司实际受到的损

起重新启 害计），金达威投

动。2014 年 资及江斌先生将

3 月 27 日，全额承担上述赔

联邦地方 偿。

法院的法

官正式发

42

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

布了判决

书。判决日

本 Kaneka

公司的起

诉书以及

其中所有

针对公司

的指控，均

被永久驳

回。Kaneka

公司已就

地方法院

的判决向

美国联邦

巡回上诉

法院提起

上诉。上诉

法院已下

达上诉案

件的结案

命令，案件

回到地方

法院进一

步取证和

审理。目

前，金达威

已经提交

专利无效

和不侵权

的简易判

决的法庭

动议，案件

目前还在

审理中。地

方法院已

经通知当

事人召开

本案议程

会议，继续

审理本案

议程和取

证的事宜。

2015 年 7 月 30 日， 托克托县 驳回原告诉讼请

142.26 否 原告上诉

托克托县人民法院 人民法院 求

43

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

受理联合水务诉内 认为联合

蒙古金达威建设工 水务承揽

程施工合同纠纷案 的讼争工

件，联合水务诉称， 程未达到

其于 2012 年 5 月 8 合同约定

日与内蒙古金达威 的技术指

签订了《内蒙古金 标，合同约

达威废水处理设施 定的付款

与中水回用工程承 条件未成

包合同》，约定联合 就，且联合

水务承揽内蒙古金 水务关于

达威废水处理设施 劳调基金

与中水回用工程， 的诉讼请

联合水务负责的建 求无事实

安部分造价为 875 和法律依

万元；工程于 2013 据，遂于

年 8 月 30 日竣工验 2015 年 12

收，内蒙古金达威 月 30 日作

应付工程款 831.25 出（2015）

万元，但仅支付 745 托民初字

万元；联合水务诉 第 644 号

请判令内蒙古金达 《民事判

威支付拖欠工程款 决书》，判

130 万元和逾期付 决驳回联

款违约金，并支付 合水务的

劳调基金 122,635 诉讼请求。

元。 截至本律

师工作报

告出具日，

该判决仍

处于上诉

期内，尚未

发生法律

效力。

基于同一合同事 托克托县

由，内蒙古金达威 人民法院

于 2015 年 8 月在托 认为内蒙

克托县人民法院对 古金达威

联合水务、海姆环 要求联合 驳回原告诉讼请

379.05 否 原告上诉

境提起诉讼。内蒙 水务、海姆 求

古金达威诉称，上 环境承担

述工程承包合同系 违约责任

其与联合水务、海 的依据不

姆环境共同签订， 足，且上述

44

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

联合水务、海姆环 合同事实

境联合承揽内蒙古 上不能履

金达威的废水处理 行，遂于

与中水回用项目。 2015 年 12

合同履行过程中， 月 30 日作

联合水务、海姆环 出（2015）

境存在拖延工期、 托民初字

未依约移交设计文 第 689 号

件等多项违约行 《民事判

为，且所施工工程 决书》，判

未能通过内蒙古金 决驳回内

达威组织的竣工验 蒙古金达

收。内蒙古金达威 威的诉讼

诉请判令联合水 请求。截至

务、海姆环境继续 本律师工

履行《内蒙古金达 作报告出

威废水处理设施与 具日，该判

中水回用工程承包 决仍处于

合同》约定的调试 上诉期内，

义务、完成剩余工 尚未发生

程、移交设计和施 法律效力。

工文件，并以合同

总价款按日万分之

五自 2013 年 2 月 1

日起计付违约金。

2015 年 12 月 17 日， 2016 年 3 月

厦门市海沧区人民 8 日厦门市

法院受理公司诉厦 海沧区人

门雷恩工贸有限公 民法院作

司合同纠纷案件。 出（2015）

公司诉称，双方的 海民初字

交易签订的《销售 第 4306 号

合同》，依约如期向 《民事判

被告交付了被告所 决书》，判

需的每批产品，但 122.6 否 决被告厦 尚未执行 尚在上诉期

被告未依约支付货 门雷恩工

款。公司诉请判令 贸有限公

1、被告向公司支付 司于本判

货款人民币 决生效后

1226000 元及及按 十日内，向

银行同期贷款利率 公司支付

支付自起诉日始计 货款 122.60

至实际付款日的逾 万元及其

期付款利息。 逾期利息

45

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（以 122.6

万元为基

数，按银行

同期贷款

利率支付

自起诉日

起至本判

决确定还

款日止）。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控股股东厦门金达威投资有限公司、实际控制人江斌不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到

期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015 年 6 月 29 日，公司第五届董事会第二十次临时会议、第五届监事会第十四次临时会议审议通过了《关于公司<限制

性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关事项。

该议案于2015 年 8 月 20 日，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。因近期证券市场环境发生较大变化，公司若继

续推进本次激励计划，将很难真正达到预期的激励效果。经激励对象与公司管理层充分沟通，本次激励计划拟授予的全体激

励对象就终止本次激励计划签署了无异议函。2015 年 9 月 16 日，公司第五届董事会第二十三次临时会议和第五届监事会

第十八次临时会议审议通过了《关于终止实施公司限制性股票激励计划的议案》，决定终止实施本次限制性股票激励计划。

具体内容见公司2015年9月17日刊载于巨潮资讯网第2015-102号《关于终止实施公司限制性股票激励计划的公告》 。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

46

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司与日常经营相关的关联交易预计情况通过临时报告披露，查询索引见下表。2015年公司与中牧股份的关联销售金额未超

过预计金额，具体关联交易数据详见本年度报告第十一节财务报告中第十二部分的内容。

公司于2015年3月18日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于合资子公司增加注册资金、变更公司名称及经营

范围暨关联交易的议案》，同意合资子公司厦门金达威食品安全检测技术有限公司名称变更为厦门佰盛特生物科技有限公司，

并将合资子公司注册资本由2,150万元增加至3,000万元。其中实际控制人江斌先生以货币形式认缴595万元，占增资后佰盛特

股权比19.83%。

公司第五届董事会第二十六次会议于2015年12月27日审议通过公司非公开发行不超过45,559,322股人民币普通股(A股)股票

的议案，募集资金总额不超过67,200.00万元。其中，公司控股股东金达威投资拟认购本次非公开发行的股票，认购数量不低

于本次非公开发行股份总数的20%。2015年12月27日，公司在福建省厦门市与金达威投资签订了《附生效条件的非公开发行

股份认购协议》。该议案于2016年1月13日公司召开的2016年第一次临时股东大会审议通过。

除上述情况外，报告期内公司不存在其他关联交易。

查询索引见下表

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

关于 2015 年度日常关联交易预计的公告 2015 年 03 月 19 日 巨潮资讯网

关于合资公司增加注册资金、变更公司名称

2015 年 03 月 19 日 巨潮资讯网

及经营范围暨关联交易的公告

关于公司非公开发行股票涉及关联交易暨

2015 年 12 月 28 日 巨潮资讯网

与控股股东签订股份认购协议的公告

47

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、厦门金达威保健品有限公司于2014年7月与福建恒安集团商贸有限公司签订写字楼租赁合同，向其租赁1,718平方米的面

积作为办公场所。租赁期共8年，自2014年11月起至2022年10月止。合同租金按建筑面积计算，月租金共计人民币85,900元；

从第四年开始，租金每年递增10%。2015年7月，双方签订《恒安国际中心写字楼租赁合同补充协议》，将月租金调整为68,720

万元；

2、厦门佰盛特生物科技有限公司于2015年12月与厦门海沧生物科技发展有限公司签订办公楼租赁合同，向其租赁1,170.8平

方米的面积作为办公场所。租赁期自2015年11月至2020年11月，月租金29270.00元；

3、Doctor’s Best Holdings, Inc与Tressler LLP于2015年5月签订办公楼租赁合同，向其租赁13,658平方英尺(含土地和房屋)面积

作为办公场所，租赁期自2015年11月至2018年8月。月租金28,682.00美元；

4、VitaBest与Wilson Dow Avenue, LLC于2012年8月签订经营场所租赁合同，向其租赁33,000.00平方英尺(含土地和房屋)面积

作为经营场所，租期自2002年6月13日至2016年5月；月租金2015年6月至2016年5月，月租金20,941.36美元；

5、VitaBest与Wilson Dow Avenue, LLC于2015年6月签订经营场所租赁合同，向其租赁15,000.00平方英尺(含土地和房屋)面积

作为经营场所，租期自2015年6月至2018年8月；2015年6月至2016年5月：月租金10,368.40美元。以后每年按不超过5%增幅

递增。

6、VitaBest与Wilson Dow Avenue, LLC于2015年6月签订经营场所租赁合同，向其租赁14,000.00平方英尺(含土地和房屋)面积

作为经营场所，租期自2015年7月1日至2018年8月31日；月租金2015年7月至2016年5月：月租金9,706.80美元。以后每年按不

超过5%增幅递增。

7、VitaBest与Tierney Family Trust dtd 2-02-1990于2013年2月签订经营场所租赁合同，向其租赁65,000.00平方英尺(含土地和

房屋)面积作为经营场所，租期自2013年2月2023年3月；月租金59,225.00美元，自2015年9月8日后，每18个月涨3%。

8、VitaBest与Tierney Family Trust dtd 2-02-1990于2014年3月签订经营场所租赁合同，向其租赁65,000.00平方英尺(含土地和

房屋)面积作为经营场所，租期自2014年3月1日至2019年2月28日；月租金51,557.50美元，自2015年9月8日后，每18个月涨3%

以上第4点至第8点为VitaBest购买Vitatech经营性资产于2015年9月8日交割后的承继合同。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

48

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

2014 年 12

KUC Holding 12,000 12,000 质押 三年 否 是

月 20 日

VitaBest Nutrition, 2015 年 08 一年（提前

14,091 14,091 质押 是 是

Inc. 月 04 日 解除）

VitaBest Nutrition, 2015 年 08

16,000 16,000 质押 一年 否 是

Inc. 月 04 日

VitaBest Nutrition, 2015 年 08

1,409 1,409 质押 一年 否 是

Inc. 月 04 日

Kingdomway USA, 2015 年 11

14,091 14,091 质押 不超过一年 否 是

LLC 月 27 日

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

59,000 59,000

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

43,500 43,500

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

（协议签署日） 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

59,000 59,000

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

43,500 43,500

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 29.82%

49

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

厦门农村

2014 年 2015 年

商业银行 保本浮动 保本浮动

否 5,000 12 月 23 02 月 06 5,000 36.99 36.99 36.99

股份有限 收益型 收益

日 日

公司

厦门农村

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 保本浮动

否 5,000 02 月 13 03 月 20 5,000 24.45 24.45 24.45

股份有限 收益型 收益

日 日

公司

交通银行

2015 年 2015 年

股份有限 保证收益

否 5,000 03 月 25 04 月 27 保证收益 5,000 23.51 23.51 23.51

公司厦门 型

日 日

海沧支行

交通银行

2015 年 2015 年

股份有限 保证收益

否 10,000 03 月 30 04 月 30 保证收益 10,000 44.16 44.16 44.16

公司厦门 型

日 日

海沧支行

交通银行

2015 年 2015 年

股份有限 保证收益

否 10,000 05 月 20 06 月 19 保证收益 10,000 38.63 38.63 38.63

公司厦门 型

日 日

海沧支行

交通银行 保证收益 2015 年 2015 年

否 10,000 保证收益 10,000 38.63 38.63 38.63

股份有限 型 05 月 20 06 月 19

50

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司厦门 日 日

海沧支行

厦门农村

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 保本浮动

否 10,000 06 月 25 07 月 30 10,000 49.86 49.86 49.86

股份有限 收益型 收益

日 日

公司

交通银行

2015 年 2015 年

股份有限 保证收益

否 10,000 06 月 26 07 月 27 保证收益 10,000 31.42 31.42 31.42

公司厦门 型

日 日

海沧支行

中国农业

银行股份 2015 年 2015 年

保本保证 保本保证

有限公司 否 2,000 06 月 30 08 月 03 2,000 8.01 8.01 8.01

收益型 收益

厦门新阳 日 日

支行

交通银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 保本浮动

否 20,000 07 月 31 08 月 24 20,000 39.45 39.17 39.17

公司厦门 收益型 收益型

日 日

海沧支行

交通银行

2015 年 2015 年

股份有限 保本浮动 保本浮动

否 2,000 08 月 06 08 月 24 2,000 22.68 22.68 22.68

公司厦门 收益型 收益型

日 日

海沧支行

厦门农村

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 保本浮动

否 2,000 09 月 08 10 月 13 2,000 8.92 8.92 8.92

股份有限 收益型 收益型

日 日

公司

厦门农村

2015 年 2015 年

商业银行 保本浮动 保本浮动

否 3,000 10 月 15 12 月 14 3,000 21.7 21.7 21.7

股份有限 收益型 收益型

日 日

公司

合计 94,000 -- -- -- 94,000 388.41 388.13 --

委托理财资金来源 闲置的超募资金及闲置的自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露 2015 年 05 月 19 日

日期（如有) 2014 年 08 月 08 日

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

51

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

未来是否还有委托理财计划 否

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 的账面 的评估 交易价

合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 价值 价值 格（万

的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 （万 （万 元）

有） 有） 情况

元）（如 元）（如

有） 有）

认购厦

门佰盛

厦门金 公司实

特生物 与公司

达威集 2015 年 际控制 2015 年

科技有 注册资 同比例 巨潮资

团股份 江斌 03 月 无 595 是 人、董 03 月

限公司 本认缴 出资到 讯网

有限公 18 日 事长兼 19 日

增资 位

司 总经理

595 万

元

参与设

北京华 立北京

泰瑞合 华泰瑞

厦门金

投资基 合医疗

达威集 2015 年 完成出 2015 年

金管理 产业投 注册资 巨潮资

团股份 04 月 5,000 无 5,000 否 无 资 2500 04 月

合伙企 资中心 本认缴 讯网

有限公 03 日 万 04 日

业（有 （有限

司

限合 合伙）

伙） 占 5%

股权

Vitatec 在持续

厦门金 h 经营的

达威集 Nutritio 银信资 假设条

Tierney 2015 年 2015 年 2015 年

团股份 nal 60,101. 产评估 件下使 59,481. 完成交 巨潮资

家族信 06 月 03 月 否 无 06 月

有限公 Science 2 有限公 用收益 6 割 讯网

托 28 日 31 日 29 日

司及 s, Inc. 司 法对标

VB 主要经 的资产

营性资 进行评

52

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

产 估

北京蓝

厦门金 杭州网

色光标

达威集 营科技 2015 年 2015 年

品牌管 完成交 巨潮资

团股份 有限公 07 月 无 协议 1,940.9 否 无 07 月

理顾问 易 讯网

有限公 司 8% 24 日 25 日

股份有

司 的股权

限公司

厦门金 厦门市 68197.

达威集 国土资 586 平 2015 年 取得土 2015 年

公开竞 巨潮资

团股份 源与房 方米土 09 月 11 无 3,300.8 否 无 地使用 09 月

拍 讯网

有限公 产管理 地使用 日 权证书 12 日

司 局 权

厦门金

厦门金

达威集 非公开 2015 年 2015 年

达威投 按询价 公司控 尚未执 巨潮资

团股份 发行股 12 月 无 13,440 是 12 月

资有限 结果 股股东 行 讯网

有限公 票 27 日 28 日

公司

司

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期公共获得5项发明专利，具体内容见公司于2015年1月29日、3月3日、6月13日、9月22日、10月17日刊载巨潮资讯

网的公告。

2、报告期公司通过高新技术企业认定，具体内容见公司于2015年3月6日刊载巨潮资讯网的公告。

3、报告期公司出资参与设立北京华泰瑞合医疗产业投资中心（有限合伙），具体内容见公司于2015年4月4日刊载巨潮资讯

网的公告。

4、报告期公司筹划非公开发行股票，具体内容见公司于2015年6月30日、12月28日刊载巨潮资讯网的公告。

5、报告期公司购买杭州网营科技有限公司8%的股权，具体内容见公司于2015年7月25日刊载巨潮资讯网的公告。

6、报告期公司公开竞拍取得土地使用权，具体内容见公司于2015年9月12日、12月16日刊载巨潮资讯网的公告。

7、公司于2015年1月取得DRB控股股权后，依托原富有行业经验的本土管理团队，DRB不仅实现平稳过渡，主营业务也取

得快速增长。考虑到其未来良好的发展前景，结合其与公司及其他子公司尽快到达最佳协同效应，公司管理层于12月底与

DRB第二大股东NCP及其一致行动人洽谈购买其剩余股权事宜。各方协商拟以最近一年度经审计EBTIDA计算，以EBTIDA

的10.5倍做为DRB估值。公司正准备聘请相关的中介机构，对其进行尽职调查，预计交易在2016年6月30日前完成。公司将

根据相关事项进展情况，严格按照有关法律法规的规定和要求履行信息披露义务。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、厦门金达威保健品有限公司于2015年11月6日将住所变更到厦门市湖里区五缘湾木浦路103号恒安国际中心11层。

2、VB公司收购购买美国Vitatech Nutritional Sciences, Inc.主要经营性资产,交易于美国时间2015年9月8日9(交割日）完成了交

割。其中，预估净营运资金多于目标净营运资金的金额为4,307,895.20美元，该净营运资金调整金额于交割日由公司支付给

交易对方，并在交割日后的60天内进行确认。具体内容见公司于2015年9月11日刊登巨潮资讯网的第2015-097号公告。公司

已完成交割日的审计工作，并在规定的时间内将公司确认的净运营资金调整金额提交对方。截止报告期披露日，双方仍在协

53

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

商过程中。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司在实践发展中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境，

践行社会责任。

（一）股东权益和债权人权益的保护。公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保证了所有股东公开、公

平、公正的享有各项权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不存在选择性信息披

露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了

一个良好的互动平台。通过签订合同、定期付款保障债权人权益，平时利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时的信息

联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。

（二）员工权益的保护。根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理制度，完善了包括社保、医保等在内

的薪酬福利体系，从未拖欠职工工资和社保五险一金的缴纳。同时为员工提供安全、舒适的工作环境，关注与员工身心健康，

每年安排体检，组织与员工座谈、文艺晚会，展示员工才艺，丰富业余生活，并为员工提供良好的培训和晋升渠道。

（三）供应商、客户和消费者权益的保护。公司一直坚持为客户提供优质的产品与服务；加强与供应商的沟通合作，实现互

惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。

（四）环境保护。公司高度重视环境保护工作，积极开展节能减排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重

中之重，采用先进环境管理体系，健全环境管理的一系列制度，努力实现企业与自然的和谐相处。深入开展技术改造，推行

结构优化升级，主动淘汰高能耗的落后产品和工艺，研发节能减排的新产品和新工艺。

（五）积极参与社会公益事业。公司注重社会价值的创造，自觉履行社会责任，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐

的公共关系。公司始终坚持合法经营、依法纳税，在力所能及的范围内，对地方教育等方面给予了必要的支持。公司将继续

根据自身的实际情况，加大在社会公益事业方面提供的人力、物力和财力支持的力度，并逐步完善企业社会责任监督管理体

系的建设。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

54

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

一、有限售条件股份 0 0.00% 97,500 97,500 97,500 0.02%

3、其他内资持股 97,500 97,500 97,500 0.02%

境内自然人持股 97,500 97,500 97,500 0.02%

288,000,0 288,000,0 287,902,5 575,902,5

二、无限售条件股份 100.00% -97,500 99.98%

00 00 00 00

288,000,0 288,000,0 287,902,5 575,902,5

1、人民币普通股 100.00% -97,500 99.98%

00 00 00 00

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%

288,000,0 288,000,0 288,000,0 576,000,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

00 00 00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》，以公司总股本288,000,000股为基数，向全体股东

每10股派发3元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。该利润分配方案于2015年6月9日实施

完毕。实施后，公司总股本增加至576,000,000股。

2015年7月7日公司董事总经理江斌、董事财务总监马国清、副总经理兼董事会秘书洪彦通过二级市场分别购买公司股票

100000股、10000股、10000股。2015年8月27日，监事许履中通过二级市场购买公司股票10000股。根据相关规定，上述董监

高持股75%为高管锁定股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年4月9日召开2014年度股东大会审议通过公司2014年度利润分配方案。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2014年度权益分派后，资本公积转增股份于2015年6月9日直接计入股东证券账户。

55

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司资本公积转增股本使公司总股本增加100%，从而使得最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、

归属于普通股股东的每股净资产等财务指标计算的基数增加，相关指标产生相应的变化。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

江斌 0 25,000 75,000 75,000 高管锁定股 按有关规定执行

马国清 0 2,500 7,500 7,500 高管锁定股 按有关规定执行

许履中 0 2,500 7,500 7,500 高管锁定股 按有关规定执行

洪彦 0 2,500 7,500 7,500 高管锁定股 按有关规定执行

合计 0 32,500 97,500 97,500 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》，以公司总股本288,000,000股为基数，向全体股东

每10股派发3元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。该利润分配方案于2015年6月9日实施

完毕。实施后，公司总股本增加至576,000,000股。股东结构没有发生变化。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通 16,085 年度报告披露 16,681 报告期末表决 0 年度报告披露 0

56

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

股股东总数 日前上一月末 权恢复的优先 日前上一月末

普通股股东总 股股东总数 表决权恢复的

数 （如有）（参见 优先股股东总

注 8） 数（如有）（参

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

厦门金达威投资 201,610,5 100,805,2 201,610,5

境内非国有法人 35.00% 0 质押 151,500,000

有限公司 72 86 72

中牧实业股份有 147,861,1 73,930,59 147,861,1

国有法人 25.67% 0

限公司 84 2 84

厦门特工开发有 35,927,38 17,963,69 35,927,38

国有法人 6.24% 0

限公司 63 6

19,627,68 19,627,68

俞蒙 境内自然人 3.41% 9,730,240 0 质押 8,180,000

0 0

中国工商银行股

份有限公司－富

12,566,66 12,566,66 12,566,66

国医疗保健行业 其他 2.18% 0

66 6

混合型证券投资

基金

交通银行股份有

限公司－富国消

其他 1.49% 8,600,000 8,600,000 0 8,600,000

费主题混合型证

券投资基金

全国社保基金一 -8,892,11

其他 0.64% 3,665,827 0 3,665,827

零八组合 8

中国工商银行股

份有限公司－富

其他 0.53% 3,047,400 3,047,400 0 3,047,400

国文体健康股票

型证券投资基金

熊昌友 境内自然人 0.51% 2,915,900 1,518,480 0 2,915,900 质押 1,799,770

中国银行股份有

限公司－易方达

医疗保健行业混 其他 0.47% 2,720,515 2,720,515 0 2,720,515

合型证券投资基

金

战略投资者或一般法人因配售新股

无

成为前 10 名股东的情况（如有）（参

57

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

见注 3）

公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属

于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；前 10 名股东之间，富国医疗保健

上述股东关联关系或一致行动的说 行业混合型证券投资基金、富国消费主题混合型证券投资基金、富国文体健康股票型

明 证券投资基金均为富国基金管理有限公司旗下基金，存在关联关系；本公司未知其他

股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

法》中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

厦门金达威投资有限公司 201,610,572 人民币普通股 201,610,572

中牧实业股份有限公司 147,861,184 人民币普通股 147,861,184

厦门特工开发有限公司 35,927,386 人民币普通股 35,927,386

俞蒙 19,627,680 人民币普通股 19,627,680

中国工商银行股份有限公司－富国

12,566,666 人民币普通股 12,566,666

医疗保健行业混合型证券投资基金

交通银行股份有限公司－富国消费

8,600,000 人民币普通股 8,600,000

主题混合型证券投资基金

全国社保基金一零八组合 3,665,827 人民币普通股 3,665,827

中国工商银行股份有限公司－富国

3,047,400 人民币普通股 3,047,400

文体健康股票型证券投资基金

熊昌友 2,915,900 人民币普通股 2,915,900

中国银行股份有限公司－易方达医

2,720,515 人民币普通股 2,720,515

疗保健行业混合型证券投资基金

公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属

前 10 名无限售流通股股东之间，以 于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；前 10 名无限售流通股东之间，富

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国消费主题混合型证券投资基金、富国文体

名股东之间关联关系或一致行动的 健康股票型证券投资基金均为富国基金管理有限公司旗下基金，存在关联关系；本公

说明 司未知其他股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披

露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业

不适用

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

58

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

人

投资兴办实业；工业投

厦门金达威投资有限公

陈丽青 1997 年 03 月 25 日 61228488-4 资、农业投资、房地产

司

投资等

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上 无

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

江斌 中国 否

主要职业及职务 见本报告第八节相关内容

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

59

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法定代表人/单位负责

法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动

人

饲料原料，饲料，饲料添

1998 年 12 月 25 加剂，动物保健品，畜禽

中牧实业股份有限公司 胡启毅 42,980

日 制品及其相关产品的加

工、生产。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

60

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

61

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2001 年 2016 年

江斌 董事长 现任 男 49 06 月 13 04 月 09 0 100,000 0 0 100,000

日 日

2001 年 2016 年

董事常务

陈佳良 现任 男 52 06 月 13 04 月 09 0 0 0 0 0

副总经理

日 日

2001 年 2016 年

董事财务

马国清 现任 男 52 06 月 13 04 月 09 0 10,000 0 0 10,000

总监

日 日

2014 年 2016 年

高伟 副董事长 现任 男 47 04 月 17 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2009 年 2016 年

梁传玉 董事 现任 男 45 09 月 29 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

詹锐 董事 现任 男 53 04 月 10 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2010 年 2016 年

陈旭俊 独立董事 现任 男 63 04 月 18 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2011 年 2016 年

陈守德 独立董事 现任 男 40 12 月 27 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

杨朝勇 独立董事 现任 男 41 07 月 08 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2016 年

监事会召

王水华 现任 男 50 08 月 20 04 月 09 0 0 0 0 0

集人

日 日

孟新林 监事 现任 男 56 2004 年 2016 年 0 0 0 0 0

62

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

06 月 12 04 月 09

日 日

2013 年 2016 年

许履中 监事 现任 男 60 04 月 10 04 月 09 0 10,000 0 0 10,000

日 日

2004 年 2016 年

张水陆 副总经理 现任 男 51 06 月 12 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2008 年 2016 年

詹光煌 副总经理 现任 男 51 04 月 08 04 月 09 0 0 0 0 0

日 日

2004 年 2016 年

董事会秘

洪彦 现任 女 51 06 月 12 04 月 09 0 10,000 0 0 10,000

书

日 日

2001 年 2015 年

监事会召

陆为中 离任 男 52 08 月 03 08 月 20 0 0 0 0 0

集人

日 日

2003 年 2015 年

李专成 技术总监 离任 男 59 11 月 30 04 月 03 0 0 0 0 0

日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 130,000 0 0 130,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 08 月 19

陆为中 监事会主席 离任 工作发生变动提出辞职

日

2015 年 04 月 03

李专成 技术总监 离任 个人原因提出辞职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

江斌先生，工商管理硕士，1997年至今任公司董事长，2010年4月至今任公司总经理，2013年9月起任厦门佰盛特生物科技有

限公司董事长，2014年7月起任金达威控股有限公司执行董事，2014年6月起任厦门金达威保健品有限公司执行董事及总经理，

2014年11月起任KUC Holding执行董事及总经理，2014年12月起任Kingdomway USA,LLC执行董事及总经理。2015年3月起任

DRB Holdings董事长，2015年4月起任迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司执行董事，2015年10月起任杭州网营科技股份有限

公司董事，2015年9月起任VitaBest Nutrition, Inc.执行董事及总经理,，2015年10月起任Kingdomway Nutrition, Inc. 董事长与总

经理，2015年12月起任Kingdomway Pte. Ltd.董事长。同时，江斌先生还兼任厦门上市公司协会副会长、厦门国际商会副会

长、厦门市私营企业协会副会长，厦门企业和企业家联合会副会长。

陈佳良先生：大专，2001年6月至今任公司董事，2013年4月起任公司常务副总经理，兼任内蒙古金达威药业有限公司董事、

63

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门鑫达威国际贸易有限公司执行董事、总经理，2014年12月起任厦门金达威维生素有限公司董事长。

马国清先生：大专，2001年至今任公司财务总监，2013年至今任公司董事，2013年9月起任厦门金达威食品安全检测技术有

限公司（现更名为“厦门佰盛特生物科技有限公司”）董事，兼任内蒙古金达威药业有限公司执行监事，厦门鑫达威国际贸易

有限公司执行监事、2014年8月起厦门金达威保健品有限公司执行监事、2015年4月起任迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司监

事。

高伟先生：硕士，律师，2014年4月至今任公司董事、副董事长，2014年1月至今任中牧实业股份有限公司董事、总经理、党

委副书记，兼任乾元浩生物股份有限公司董事长、中牧智合（北京）生物技术有限公司董事长和中牧泰州生物有限公司董事。

曾任中国牧工商（集团）总公司副总经济师、企业发展部经理、职工董事，中牧实业股份有限公司董事会秘书、党委书记、

常务副总经理、宜兴市中牧生物佐剂科技有限公司董事。

梁传玉先生：硕士，高级会计师，2009年9月至今任公司董事，2009年7月至今任中牧股份总会计师。曾任中国牧工商（集团）

总公司财务负责人。

詹锐先生：硕士，2013年4月至今任公司董事。现任厦门万银投资发展有限公司党委书记、执行董事，厦门万舜文化产业投

资发展有限公司执行董事，兼任厦门玉鹭建设开发有限公司董事长及龙岩贝斯特房地产开发有限公司董事长、厦门万圆商贸

投资有限公司执行董事。曾任厦门建设工程有限公司副总经理、总经理、

陈旭俊先生：2010年4月至今任公司独立董事，现任福建首嘉律师事务所合伙人律师，厦门仲裁委员会仲裁员，厦门市律师

协会理事。

陈守德先生：博士，2011年12月至今任公司独立董事。2011年8月至今任厦门大学管理学院会计系副教授， 2013年3月至今

任厦门大学管理学院EMBA中心主任。2011年至今担任厦门红相电力设备股份有限公司、厦门万里石股份有限公司独立董事，

2012年至今担任福建圣农发展股份有限公司、当代东方投资股份有限公司独立董事。

杨朝勇先生：博士，2013年至今任公司独立董事，厦门大学化学化工学院教授、博士生导师，化学生物学系副系主任。

王水华先生：大学本科，高级畜牧师，2015年7月起任公司监事、监事会召集人，2007年3月至今任中牧实业股份有限公司总

经理助理，2009年8月至今任中牧实业股份有限公司职工监事，兼任南通中牧饲料贸易有限公司董事长、成都华罗生物科技

有限公司董事长，同时兼任中牧农业连锁发展有限公司执行董事和总经理。

许履中先生：2013年4月至今任公司监事，1998年至今任公司电气总负责人。

孟新林先生：2004年6月至今任公司职工代表监事，1998年至今任公司车间主任，2014年12月至今任厦门金达威生物科技有

限公司监事。

张水陆先生：大学本科，2007年6月至今任公司副总经理，2014年12月起任厦门金达威维生素有限公司董事、总经理，兼任

内蒙古金达威药业有限公司董事，2014年12月起任厦门金达威生物科技有限公司董事长。曾任内蒙古金达威药业有限公司总

经理，厦门金达威生物科技有限公司执行董事、总经理、新阳分公司和东孚分公司负责人。

詹光煌先生：大学本科，2008年4月至今任公司副总经理，兼任内蒙古金达威药业有限公司董事长。曾任内蒙古金达威药业

有限公司总经理。

洪彦女士：硕士，2004年6月至今任公司董事会秘书，2011年11月起任公司副总经理，2014年12月起任厦门金达威维生素有

限公司监事，2015年10月起任Kingdomway Nutrition, Inc.董事，2915年12月起任Kingdomway Pte. Ltd.董事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

党委副书记、2014 年 01 月 2017 年 01 月 16

高伟 中牧实业股份有限公司 是

董事、总经理 17 日 日

2014 年 01 月 2017 年 01 月 16

梁传玉 中牧实业股份有限公司 总会计师 是

17 日 日

64

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

总经理助理、2014 年 01 月 2017 年 01 月 16

王水华 中牧实业股份有限公司 是

职工监事 17 日 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2013 年 09 月 03

江斌 厦门佰盛特生物科技有限公司 董事长 否

日

执行董事、总 2014 年 06 月 09

江斌 厦门金达威保健品有限公司 否

经理 日

执行董事、总 2014 年 11 月 06

江斌 KUC Holding 否

经理 日

执行董事、总 2014 年 12 月 17

江斌 Kingdomway USA, LLC 否

经理 日

2015 年 12 月 01

江斌 Kingdomway Pte. Ltd. 董事长 否

日

2015 年 03 月 03

江斌 Dotor's Best Holdings, Inc. 董事长 否

日

执行董事、总 2015 年 09 月 08

江斌 VitaBest Nutrition, Inc. 否

经理 日

董事长、总经 2015 年 10 月 27

江斌 Kingdomway Nutrition Inc. 否

理 日

2014 年 07 月 14

江斌 金达威控股有限公司 执行董事 否

日

2015 年 10 月 25

江斌 杭州网营科技有限公司 董事 否

日

2015 年 04 月 27

江斌 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 执行董事 否

日

2012 年 05 月 01

陈佳良 内蒙古金达威药业有限公司 董事 否

日

2014 年 12 月 04

陈佳良 厦门金达威维生素有限公司 董事长 否

日

执行董事、总 2006 年 11 月 13

陈佳良 厦门鑫达威国际贸易有限公司 否

经理 日

2013 年 05 月 01

马国清 内蒙古金达威药业有限公司 执行监事 否

日

2006 年 11 月 13

马国清 厦门鑫达威国际贸易有限公司 执行监事 否

日

65

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 09 月 03

马国清 厦门佰盛特生物科技有限公司 监事 否

日

2014 年 06 月 09

马国清 厦门金达威保健品有限公司 执行监事 否

日

2015 年 04 月 27

马国清 迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 执行监事 否

日

高伟 乾元浩生物股份有限公司 董事 否

高伟 中牧智合（北京）生物技术有限公司 董事长 否

高伟 中牧泰州生物有限公司 董事 否

2001 年 01 月 01

詹锐 厦门玉鹭建设开发有限公司 董事长 否

日

2013 年 06 月 01

詹锐 龙岩贝斯特房地产开发有限公司 董事长 否

日

2011 年 06 月 01

詹锐 厦门万舜文化产业投资发展有限公司 执行董事 否

日

执行董事、党 2012 年 07 月 01

詹锐 厦门万银投资发展有限公司 是

委书记 日

詹锐 厦门万圆商贸投资有限公司 执行董事 否

陈旭俊 福建首嘉律师事务所 合伙人律师 是

陈旭俊 厦门仲裁委员会 仲裁员 否

陈旭俊 厦门市律师协会 理事 否

教授、博士生 2008 年 01 月 01

杨朝勇 厦门大学化学化工学院 是

导师 日

2003 年 08 月 01

陈守德 厦门大学会计系 副教授 是

日

EMBA 中心 2013 年 03 月 01

陈守德 厦门大学管理学院 是

主任 日

2011 年 04 月 01

陈守德 厦门红相电力设备股份有限公司 独立董事 是

日

2011 年 10 月 01

陈守德 厦门万里石股份有限公司 独立董事 是

日

2012 年 07 月 01

陈守德 福建圣农发展股份有限公司 独立董事 是

日

2012 年 09 月 01

陈守德 当代东方投资股份有限公司 独立董事 是

日

2012 年 05 月 01

张水陆 内蒙古金达威药业有限公司 董事 否

日

张水陆 厦门金达威维生素有限公司 董事、总经理 2014 年 12 月 04 否

66

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2014 年 12 月 15

张水陆 厦门金达威生物科技有限公司 董事长 否

日

2012 年 05 月 01

詹光煌 内蒙古金达威药业有限公司 董事长 是

日

2015 年 11 月 05

洪彦 Kingdomway Nutriton Inc. 董事 否

日

2015 年 12 月 01

洪彦 Kingdomway Pte. Ltd. 董事 否

日

2013 年 09 月 03 2015 年 04 月 20

洪彦 厦门佰盛特生物科技有限公司 监事 否

日 日

2014 年 12 月 04

洪彦 厦门金达威维生素有限公司 监事 否

日

执行董事、总

王水华 中牧农业连锁发展有限公司 否

经理

王水华 南通中牧饲料贸易有限公司 董事长 否

王水华 成都华罗生物科技有限公司 董事长 否

2014 年 12 月 15

孟新林 厦门金达威生物科技有限公司 监事 否

日

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

2015年度在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其职务根据现行薪酬管理制度领取报酬，年终管理层奖励方案由股东大

会审议通过，根据公司的经营业绩、个人绩效、履职情况确定发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

江斌 董事长、总经理 男 49 现任 86.51 否

董事、常务副总

陈佳良 男 52 现任 78.31 否

经理

马国清 董事、财务总监 男 52 现任 67.91 否

高伟 副董事长 男 46 现任 0是

67

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

梁传玉 董事 男 44 现任 0是

詹锐 董事 男 52 现任 0否

陈守德 独立董事 男 39 现任 7.2 否

杨朝勇 独立董事 男 40 现任 7.2 否

陈旭俊 独立董事 男 62 现任 7.2 否

王水华 监事会召集人 男 60 现任 0是

孟新林 职工监事 男 56 现任 21.47 否

许履中 监事 男 60 现任 18.96 否

陆为中 监事会召集人 男 51 离任 0是

张水陆 副总经理 男 51 现任 91.11 否

詹光煌 副总经理 男 51 现任 92.9 否

副总经理、董事

洪彦 女 51 现任 65.89 否

会秘书

李专成 技术总监 男 60 离任 6.75 否

合计 -- -- -- -- 551.42 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 637

主要子公司在职员工的数量（人） 1,157

在职员工的数量合计（人） 1,794

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,738

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 1,131

销售人员 115

技术人员 214

财务人员 29

行政人员 141

质量人员 164

合计 1,794

68

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科以上 334

大专 359

高中、中专 878

初中以下 223

合计 1,794

2、薪酬政策

公司建立了较为科学的薪酬管理制度及健全的激励机制；实现全员社会保险及住房公积金等覆盖。同时，通过合理确定薪酬

结构，建立长期激励计划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来，努力营造吸引人才、留住人才、鼓励

人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务。继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企业的认同

感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平台，激发员工工作热情及工作积极性，实现公司与员工的共同发展。

3、培训计划

公司制定了员工培训计划，通过定期组织培训的方式提高员工素质，培训涵盖工艺技能、工艺规程、岗位标准操作规程、设

备标准操作规程、卫生清洁操作规程等各个方面，并要求考核合格后方可上岗。公司通过制定激励制制度，鼓励员工通过各

种途径，不断提高自身的学历水平、专业技能和专业素养。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

69

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司组织运作有效；各机构之间的管理、分工、协作和信息沟通关系通畅；公司组织机构体现了分工明确、相互

制约的治理原则；公司建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事等制度，能够有效的履行职责。公司“三会”和高管

人员的职责及制衡机制有效运作，建立了决策程序和议事规则，内部监督和反馈系统健全、有效。

公司建立了符合现代企业制度的法人治理结构，在中国证监会及交易所的监督下，董事会、监事会及经营管理层严格按照公

司法及公司章程运作，为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。公司的董事、监事及高级管理人员，包括董事长、

其他董事、监事及其他高管人员，诚实守信，具有丰富的企业工作经验，能很好的胜任各自的岗位职责。

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实

现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务五方面独立于控股股东厦门金达威投资有限责任公司，具有独立完整的业务和自主经

营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.04% 2015 年 04 月 09 日 2015 年 04 月 10 日 巨潮资讯网

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.04% 2015 年 01 月 05 日 2015 年 01 月 06 日 巨潮资讯网

股东大会

2015 年第二次临时

临时股东大会 0.58% 2015 年 08 月 20 日 2015 年 08 月 21 日 巨潮资讯网

股东大会

2015 年第三次临时

临时股东大会 0.00% 2015 年 12 月 14 日 2015 年 12 月 15 日 巨潮资讯网

股东大会

70

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

陈旭俊 11 5 6 0 0否

陈守德 11 5 6 0 0否

杨朝勇 11 5 6 0 0否

独立董事列席股东大会次数 4

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

独立董事在报告期内能本着对公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席董事会、股东大会、相关专业

委员会会议，深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，关注外部环境变化对公司造

成的影响。对公司募集资金使用管理、财务报表审计、高管聘任、公司战略发展等事项认真监督，并对公司的关联方资金占

用及对外担保事项、续聘审计机构、年度利润分配方案、董事会关于内部控制的自我评价等相关事项发表独立意见。独立董

事能够知悉发行人的生产经营情况、财务情况，在董事会决策和发行人经营管理中实际发挥独立作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会。2015年各专门委员会本着勤勉尽责的原则，

按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作：

（一）审计委员会

报告期内，审计委员会共召开了6次会议，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《审计委

员会议事规则》的规定，定期审核了司财务状况和经营情况，对公司季度财务报表、半年度财务报告、募集资金存放与使用

情况报告等进行了审议；审议公司内部审计部提交的审计报告和审计计划。在公司2014年年报审计工作中，审计委员会在年

71

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，并与年审注册会计师进行了沟通；在年审注册会计师进场后，不断加

强与年审注册会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告；在年审注册会计师出具初步审计意见后又一次审阅了公司

财务会计报表，与年审注册会计师交流沟通，并决议提交公司董事会审议。报告期内，审计委员审议了公司关于续聘会计师

事务所的议案，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2015年度财务报告的审计机构，并提交公司董事

会审议。

（二）提名委员会

报告期内，公司提名委员会共召开了1次会议，对公司董事和高级管理人员工作情况等相关事宜进行了认真的评审，认

为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。

（三）战略委员会

报告期内，战略委员会共召开3次会议，对公司的发展战略及产业布局进行了讨论，并审议了公司非公开发行股票方案

及非公开发行股票方案（修订稿）等议案

（四）薪酬与考核委员会

报告期内，薪酬与考核委员会召开了3次会议，对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和

年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。同时，为充分调动公司及高级管理人员和核心员工的积极性，薪酬

与考核委员会审议通过了2015年度经营绩效考核方案，提交公司董事会审议。此外，薪酬与考核委员分别审议通过了2015

年公司限制性股票激励计划的实施与终止的议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员按其职务根据现行薪酬管理制度领取报酬，年终管理层奖励方案由股东大会审议通过，根据公司的经营业

绩、个人绩效、履职情况确定发放。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 22 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《厦门金达威集团股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

72

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重大缺陷：1、董事、监事和高级管理人员

重大缺陷：1、重大决策事项未按程序

发生舞弊行为；2、对财务报告内部控制监

执行导致重大缺失；2、 违反国家法律

督无效或已经发现并报告给管理层的重大

法规并受到巨额处罚； 3、全球媒

缺陷在合理的时间内未加以改正；3、3.财

体频现公司直接责任的重大负面新

务信息系统存在重大缺陷，导致系统整体

闻 ；4、重要业务缺乏制度控制或制度

数据存在重大差错风险，而财务报表等相

体系失效。重要缺陷：1、决策事项未

关财务数据主要依赖信息系统。重要缺陷：

定性标准 按程序执行导致产生较大缺失；2、 违

1、反舞弊程序和控制措施存在一般性缺

反国家法律法规并受到一般性处罚；

陷；2、对财务报告内部控制监督存在运行

3.一般媒体出现公司直接责任的负面

缺陷或已经发现并报告给管理层的较大缺

新闻，波及局部区域； 4、重要业

陷在合理的时间内未加以改正；3、财务信

务制度或系统存在缺陷。一般缺陷：除

息系统存在较大缺陷，导致系统整体数据

上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他一

存在较大差错风险，而财务报表等相关财

般性控制缺陷。

务数据主要依赖信息系统。

潜在错报金额占净资产的百分比，重大缺 潜在错报金额占净资产的百分比，重大

定量标准 陷≥1%，重要缺陷≥0.5%且<1%，一般缺陷 缺陷≥1%，重要缺陷≥0.5%且<1%，一

<0.5% 般缺陷<0.5%

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

73

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 21 日

审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 信会师报字[2016]第 111166 号

注册会计师姓名 胡敬东、孙刚

审计报告正文

厦门金达威集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的厦门金达威集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司

资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、2015年度的合并及公司现金流量表、2015年度的合并及公司所有者权益变动表

以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并

使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了

审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审计工作以对财务报表是否不

存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判

断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公

允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，贵公司合并及公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12

月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

74

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：厦门金达威集团股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 639,044,407.88 625,929,371.73

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 10,094,850.71 15,283,405.00

应收账款 219,065,545.67 135,474,371.14

预付款项 13,086,887.01 5,940,739.58

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 9,143,494.44 591,787.66

应收股利

其他应收款 25,343,295.62 11,262,096.75

75

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

买入返售金融资产

存货 290,145,209.42 139,216,607.61

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 22,761,082.96 50,000,000.00

流动资产合计 1,228,684,773.71 983,698,379.47

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 44,409,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 28,023,750.25

固定资产 566,612,791.21 530,772,371.12

在建工程 1,243,796.99 26,871,168.42

工程物资 214,914.98 1,615,263.22

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 248,322,685.80 17,799,115.70

开发支出

商誉 603,973,686.48

长期待摊费用 18,941,975.13 1,518,910.55

递延所得税资产 29,724,972.49 2,628,835.71

其他非流动资产 3,000,381.61 4,041,461.09

非流动资产合计 1,544,467,954.94 585,247,125.81

资产总计 2,773,152,728.65 1,568,945,505.28

流动负债：

短期借款 705,983,760.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

76

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

衍生金融负债

应付票据

应付账款 87,218,549.42 87,753,530.99

预收款项 4,494,025.04 2,039,665.70

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 65,548,101.80 18,507,466.91

应交税费 12,557,860.75 6,602,429.38

应付利息 1,198,941.76

应付股利 5,613,654.00

其他应付款 26,647,884.14 359,099.81

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 8,566,581.15

其他流动负债

流动负债合计 912,215,704.06 120,875,846.79

非流动负债：

长期借款 288,990,368.54

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 31,046,500.00 26,777,333.33

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 320,036,868.54 26,777,333.33

负债合计 1,232,252,572.60 147,653,180.12

所有者权益：

77

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

股本 576,000,000.00 288,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 278,356,256.06 557,219,411.92

减：库存股

其他综合收益 1,752,412.48

专项储备

盈余公积 66,249,887.48 60,016,579.50

一般风险准备

未分配利润 536,520,066.28 516,580,383.24

归属于母公司所有者权益合计 1,458,878,622.30 1,421,816,374.66

少数股东权益 82,021,533.75 -524,049.50

所有者权益合计 1,540,900,156.05 1,421,292,325.16

负债和所有者权益总计 2,773,152,728.65 1,568,945,505.28

法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：马国清 会计机构负责人：黄宏芸

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 548,774,428.98 530,079,450.07

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,857,425.00 11,992,530.00

应收账款 55,830,168.84 59,379,717.05

预付款项 3,391,671.42 3,371,486.68

应收利息 9,136,777.77 588,367.66

应收股利

其他应收款 8,230,827.70 434,426.45

存货 48,310,791.95 77,491,799.96

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

78

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他流动资产 50,000,000.00

流动资产合计 675,532,091.66 733,337,777.87

非流动资产：

可供出售金融资产 44,409,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 372,051,815.00 315,007,200.00

投资性房地产 28,023,750.25

固定资产 74,620,994.95 141,037,296.68

在建工程 139,857.77 2,144,974.77

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 44,337,249.64 10,894,161.77

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 2,266,007.44 378,198.29

其他非流动资产 601,662.84 656,527.19

非流动资产合计 566,450,337.89 470,118,358.70

资产总计 1,241,982,429.55 1,203,456,136.57

流动负债：

短期借款 30,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 41,483,596.60 33,720,583.84

预收款项 2,420,895.65 1,790,248.00

应付职工薪酬 10,134,138.77 13,459,604.44

应交税费 1,096,689.29 5,704,939.69

应付利息 405,000.00

应付股利 5,613,654.00

79

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 33,835,188.09 512,431.90

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 119,375,508.40 60,801,461.87

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 26,796,500.00 22,777,333.33

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 26,796,500.00 22,777,333.33

负债合计 146,172,008.40 83,578,795.20

所有者权益：

股本 576,000,000.00 288,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 270,314,505.01 558,314,505.01

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 66,249,887.48 60,016,579.50

未分配利润 183,246,028.66 213,546,256.86

所有者权益合计 1,095,810,421.15 1,119,877,341.37

负债和所有者权益总计 1,241,982,429.55 1,203,456,136.57

80

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,203,809,133.75 838,250,286.73

其中：营业收入 1,203,809,133.75 838,250,286.73

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,082,561,487.58 629,039,085.01

其中：营业成本 755,657,878.23 482,574,702.69

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 7,083,924.89 5,118,982.30

销售费用 57,003,782.48 14,223,329.24

管理费用 238,253,468.47 131,589,291.25

财务费用 16,757,338.92 -8,065,568.34

资产减值损失 7,805,094.59 3,598,347.87

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,677,315.00 14,011,181.10

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,924,961.17 223,222,382.82

加：营业外收入 9,930,822.19 10,139,594.79

其中：非流动资产处置利得 16,853.62 5,015.11

减：营业外支出 3,715,904.87 2,748,352.09

其中：非流动资产处置损失 890,129.12 1,816,817.72

81

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,139,878.49 230,613,625.52

减：所得税费用 21,155,199.64 36,379,577.73

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 109,984,678.85 194,234,047.79

归属于母公司所有者的净利润 112,572,991.02 194,536,175.51

少数股东损益 -2,588,312.17 -302,127.72

六、其他综合收益的税后净额 2,495,940.17

归属母公司所有者的其他综合收益

1,752,412.48

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

1,752,412.48

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 1,752,412.48

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

743,527.69

税后净额

七、综合收益总额 112,480,619.02 194,234,047.79

归属于母公司所有者的综合收益

114,325,403.50 194,536,175.51

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -1,844,784.48 -302,127.72

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.20 0.34

（二）稀释每股收益 0.20 0.34

82

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：江斌 主管会计工作负责人：马国清 会计机构负责人：黄宏芸

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 311,176,634.95 375,984,306.51

减：营业成本 229,989,586.70 229,897,599.47

营业税金及附加 3,833,182.27 1,838,485.06

销售费用 10,273,266.06 9,094,779.35

管理费用 64,303,706.02 65,301,091.82

财务费用 -8,756,717.52 -5,831,084.04

资产减值损失 6,543,505.61 -215,713.82

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

53,677,315.00 14,011,181.10

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,667,420.81 89,910,329.77

加：营业外收入 6,378,669.30 8,897,868.33

其中：非流动资产处置利得 16,544.44

减：营业外支出 384,646.51 887,285.79

其中：非流动资产处置损失 267,274.63 186,381.26

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

64,661,443.60 97,920,912.31

列）

减：所得税费用 2,328,363.82 16,768,730.01

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,333,079.78 81,152,182.30

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

83

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 62,333,079.78 81,152,182.30

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.11 0.14

（二）稀释每股收益 0.11 0.14

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,135,826,835.16 764,575,723.71

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

84

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到的税费返还 41,425,373.77 46,042,136.88

收到其他与经营活动有关的现金 28,409,177.51 15,936,173.14

经营活动现金流入小计 1,205,661,386.44 826,554,033.73

购买商品、接受劳务支付的现金 703,445,484.89 409,641,517.43

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

161,200,408.19 110,122,575.35

金

支付的各项税费 95,832,678.61 69,568,364.11

支付其他与经营活动有关的现金 163,624,729.52 75,837,481.46

经营活动现金流出小计 1,124,103,301.21 665,169,938.35

经营活动产生的现金流量净额 81,558,085.23 161,384,095.38

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 3,677,315.00 14,011,181.10

处置固定资产、无形资产和其他

2,009,686.45 715,859.90

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 946,380,000.00 619,414,000.00

投资活动现金流入小计 952,067,001.45 634,141,041.00

购建固定资产、无形资产和其他

720,985,480.10 85,092,953.87

长期资产支付的现金

投资支付的现金 44,409,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

187,482,902.25

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 896,601,520.00 355,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,849,478,902.35 440,092,953.87

投资活动产生的现金流量净额 -897,411,900.90 194,048,087.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 7,534,056.99

85

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：子公司吸收少数股东投资

7,534,056.99

收到的现金

取得借款收到的现金 926,441,480.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 933,975,536.99

偿还债务支付的现金 10,117,895.31

分配股利、利润或偿付利息支付

101,383,515.61 84,386,346.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 315,000,000.00 120,000,000.00

筹资活动现金流出小计 426,501,410.92 204,386,346.00

筹资活动产生的现金流量净额 507,474,126.07 -204,386,346.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

6,494,725.75 1,930,538.59

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -301,884,963.85 152,976,375.10

加：期初现金及现金等价物余额 505,929,371.73 352,952,996.63

六、期末现金及现金等价物余额 204,044,407.88 505,929,371.73

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 319,085,368.74 395,891,444.34

收到的税费返还 3,262,234.77 21,837,652.21

收到其他与经营活动有关的现金 40,574,889.85 15,381,264.94

经营活动现金流入小计 362,922,493.36 433,110,361.49

购买商品、接受劳务支付的现金 149,391,846.15 223,858,528.24

支付给职工以及为职工支付的现

60,398,964.07 61,087,500.96

金

支付的各项税费 21,012,082.90 17,552,317.18

支付其他与经营活动有关的现金 42,898,237.52 28,982,197.89

经营活动现金流出小计 273,701,130.64 331,480,544.27

经营活动产生的现金流量净额 89,221,362.72 101,629,817.22

86

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 53,677,315.00 14,011,181.10

处置固定资产、无形资产和其他

29,106,015.57 21,645.85

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 946,130,000.00 615,414,000.00

投资活动现金流入小计 1,028,913,330.57 629,446,826.95

购建固定资产、无形资产和其他

40,926,966.45 13,183,393.87

长期资产支付的现金

投资支付的现金 101,453,615.00 19,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 896,601,520.00 355,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,038,982,101.45 387,183,393.87

投资活动产生的现金流量净额 -10,068,770.88 242,263,433.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 30,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 30,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

92,013,654.00 84,386,346.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 315,000,000.00 120,000,000.00

筹资活动现金流出小计 407,013,654.00 204,386,346.00

筹资活动产生的现金流量净额 -377,013,654.00 -204,386,346.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,556,041.07 320,786.54

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -296,305,021.09 139,827,690.84

加：期初现金及现金等价物余额 410,079,450.07 270,251,759.23

六、期末现金及现金等价物余额 113,774,428.98 410,079,450.07

87

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

288,00 1,421,2

557,219 60,016, 516,580 -524,04

一、上年期末余额 0,000. 92,325.

,411.92 579.50 ,383.24 9.50

00 16

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

288,00 1,421,2

557,219 60,016, 516,580 -524,04

二、本年期初余额 0,000. 92,325.

,411.92 579.50 ,383.24 9.50

00 16

三、本期增减变动 288,00 -278,86

1,752,4 6,233,3 19,939, 82,545, 119,607

金额（减少以“－” 0,000. 3,155.8

12.48 07.98 683.04 583.25 ,830.89

号填列） 00 6

（一）综合收益总 1,752,4 112,572 -1,844,7 112,480

额 12.48 ,991.02 84.48 ,619.02

（二）所有者投入 9,136,8 84,390, 93,527,

和减少资本 44.14 367.73 211.87

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

9,136,8 3,275,4 12,412,

所有者权益的金

44.14 33.28 277.42

额

81,114, 81,114,

4．其他

934.45 934.45

（三）利润分配 6,233,3 -92,633, -86,400,

88

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

07.98 307.98 000.00

6,233,3 -6,233,3

1．提取盈余公积

07.98 07.98

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -86,400, -86,400,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

288,00 -288,00

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

288,00 -288,00

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

576,00 1,540,9

278,356 1,752,4 66,249, 536,520 82,021,

四、本期期末余额 0,000. 00,156.

,256.06 12.48 887.48 ,066.28 533.75

00 05

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

180,00 1,317,0

665,219 51,901, 420,159 -221,92

一、上年期末余额 0,000. 58,277.

,411.92 361.27 ,425.96 1.78

00 37

加：会计政策

变更

89

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

180,00 1,317,0

665,219 51,901, 420,159 -221,92

二、本年期初余额 0,000. 58,277.

,411.92 361.27 ,425.96 1.78

00 37

三、本期增减变动 108,00 -108,00

8,115,2 96,420, -302,12 104,234

金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0

18.23 957.28 7.72 ,047.79

号填列） 00 0

（一）综合收益总 194,536 -302,12 194,234

额 ,175.51 7.72 ,047.79

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,115,2 -98,115, -90,000,

（三）利润分配

18.23 218.23 000.00

8,115,2 -8,115,2

1．提取盈余公积

18.23 18.23

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -90,000, -90,000,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

108,00 -108,00

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

108,00 -108,00

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

90

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

288,00 1,421,2

557,219 60,016, 516,580 -524,04

四、本期期末余额 0,000. 92,325.

,411.92 579.50 ,383.24 9.50

00 16

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

288,000, 558,314,5 60,016,57 213,546 1,119,877

一、上年期末余额

000.00 05.01 9.50 ,256.86 ,341.37

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

288,000, 558,314,5 60,016,57 213,546 1,119,877

二、本年期初余额

000.00 05.01 9.50 ,256.86 ,341.37

三、本期增减变动

288,000, -288,000, 6,233,307 -30,300, -24,066,9

金额（减少以“－”

000.00 000.00 .98 228.20 20.22

号填列）

（一）综合收益总 62,333, 62,333,07

额 079.78 9.78

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

91

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

6,233,307 -92,633, -86,400,0

（三）利润分配

.98 307.98 00.00

6,233,307 -6,233,3

1．提取盈余公积

.98 07.98

2．对所有者（或 -86,400, -86,400,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 288,000, -288,000,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 288,000, -288,000,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

576,000, 270,314,5 66,249,88 183,246 1,095,810

四、本期期末余额

000.00 05.01 7.48 ,028.66 ,421.15

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

180,000, 666,314,5 51,901,36 230,509 1,128,725

一、上年期末余额

000.00 05.01 1.27 ,292.79 ,159.07

加：会计政策

变更

前期差

92

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

错更正

其他

180,000, 666,314,5 51,901,36 230,509 1,128,725

二、本年期初余额

000.00 05.01 1.27 ,292.79 ,159.07

三、本期增减变动

108,000, -108,000, 8,115,218 -16,963, -8,847,81

金额（减少以“－”

000.00 000.00 .23 035.93 7.70

号填列）

（一）综合收益总 81,152, 81,152,18

额 182.30 2.30

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

8,115,218 -98,115, -90,000,0

（三）利润分配

.23 218.23 00.00

8,115,218 -8,115,2

1．提取盈余公积

.23 18.23

2．对所有者（或 -90,000, -90,000,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 108,000, -108,000,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 108,000, -108,000,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

93

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（六）其他

288,000, 558,314,5 60,016,57 213,546 1,119,877

四、本期期末余额

000.00 05.01 9.50 ,256.86 ,341.37

三、公司基本情况

厦门金达威集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名厦门金达威维生素股份有限公司，系经厦门市经济体制改

革委员会厦体改[2001]53号文批准，在原厦门金达威维生素有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由厦门金达威投

资有限公司、中牧实业股份有限公司、厦门经济特区工程建设公司、上海中亿科技投资有限公司、况小平、厦门森地置业有

限公司、陈瑞琛等7名股东共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：

91350200612033399C。2011年10月在深圳证券交易所上市。所属行业为其他食品制造业。

截至2015年12月31日止，公司累计发行股本总数57,600万股，注册资本为57,600万元，注册地：福建省厦门市海沧新阳工业

区，办公地址：福建省厦门市海沧阳光西路299号。公司主要经营活动：营养食品制造；保健食品制造；食品添加剂制造；

饲料添加剂制造；其他未列明食品制造；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或

禁止进出口商品及技术除外。本公司的实际控制人为江斌。本财务报表业经公司董事会于2016年3月21日批准报出。

截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

1、内蒙古金达威药业有限公司

2、厦门鑫达威国际贸易有限公司

3、厦门金达威生物科技有限公司

4、厦门佰盛特生物科技有限公司

5、厦门金达威保健品有限公司

6、金达威控股有限公司

7、厦门金达威维生素有限公司

8、KUC Holding

9、Doctor's Best Holdings, Inc.

10、Doctor's Best Inc.

11、Kingdomway USA,LLC

12、VitaBest Nutrition Inc.

13、Kingdomway Nutrition Inc.

14、Kingdomway PTE.LTD.

15、迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准

则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

94

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司具有自报告期末起12个月的持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关

信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被

合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值

与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发

95

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并

财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企

业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间

与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以

其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利

润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期

初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态

存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损

益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买

日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综

合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的

公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的

其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于

96

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响

符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并

财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分

处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的

净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股

本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月

内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资

产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采

用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、

与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

97

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融

资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交

易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的

更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，

包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始

确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活

跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资

产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照

各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融

98

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金

融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负

债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）

之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值

进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入

当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价

值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无

法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客

观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，

就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项

有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：单项账面金

单项金额重大的判断依据或金额标准 额在 300 万元以上的应收账款或者单项账面金额在 100 万元

以上的其他应收款。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值测试，如有客观证据表明已发生减值,按预计未来现金流量

现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

99

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单独测试未发生减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合 1：合并关联方组合 其他方法

组合 2：子公司 Doctor’s Best, Inc.的应收款项 其他方法

组合 3：除组合 1、2 以外的其他应收款项 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

对于年末单项金额非重大但存在明显减值迹象的应收款项单

单项计提坏账准备的理由

独进行减值测试。

如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现

值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

坏账准备的计提方法

对单独测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征将其

归入相应组合，计提坏账准备。

11、存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、在途物资、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

100

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的

销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同

或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一

地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌

价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次摊销法；

（2）包装物采用一次摊销法。

12、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合

营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加

投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非

同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始

投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期

股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可

101

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整

长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价

值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政

策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报

表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础

上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业

之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计

处理方法”和“二、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股

权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内

容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或

协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例

对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合

收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则

核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被

投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部

转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制

个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时

即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的

有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算

的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权

102

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资

产相同的摊销政策执行。

选择公允价值计量的依据

14、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同

时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地

计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 10-50 年 0-5% 1.9%-9.5%

机器设备 年限平均法 5-15 年 0-5% 6.33%-20%

运输设备 年限平均法 7-10 年 0-5% 9.5%-14.29%

电子及办公设备 年限平均法 3-7 年 0-5% 14.29%-33.33%

其他设备 年限平均法 3-10 年 0-5% 9.5%-33.33%

无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

15、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工

103

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调

整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

16、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该

用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形

资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限

的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命

土地使用权 28-50年

非专利技术 5-10年

软件 5年

员工 10年

客户关系 10年

每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

项 目 预计使用寿命

商标权 使用寿命不确定

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

104

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）内部研究开发支出会计政策

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等活动的阶段。

17、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负

债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并

计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产

组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以

分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量

的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对

不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的

账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上

述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

18、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

项 目 摊销年限

租入固定资产改良支出 1.5年-5年

保险费 6年

取得长期借款的费用 5年

105

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会

计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的

缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。

本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或

相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定

受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设

定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益

计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益

范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无

106

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

20、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支

付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以股票期权进行股份支付的，职

工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照

事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购股票期权支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），

同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变

动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可

行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件

或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公

允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足

非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工

具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对

所授予的替代权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用

Black-Scholes定价模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以

承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以

对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相

关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

21、收入

销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的

商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

公司产品销售收入，以发出产品后按照双方约定的收货方式做为确认依据。

公司出口贸易收入以海关审批返回的出口报关单为确认收入的依据，按出口批次取得海关出口报关单或电子口岸相关出口信

息时确认销售收入。

107

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。

22、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1、类型

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资

产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

2、确认时点

在实际收到补助款项时予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1、类型

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

在实际收到补助款项时予以确认。

3、会计处理

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计

入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对

于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以

抵销后的净额列报。

108

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部

门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延

所得税负债以抵销后的净额列报。

24、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与

租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支

付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收

入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

无

25、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

109

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

增值税 17%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7%、

企业所得税 按应纳税所得额计征 15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

厦门鑫达威国际贸易有限公司 25%

厦门金达威生物科技有限公司 25%

厦门佰盛特生物科技有限公司 25%

厦门金达威保健品有限公司 25%

金达威控股有限公司 16.5%

厦门金达威维生素有限公司 25%

KUC Holding 加利福尼亚州所得税 8.84%，联邦所得税 34%

Doctor's Best Holdings Inc. 加利福尼亚州所得税 8.84%，联邦所得税 34%

Doctor's Best Inc. 加利福尼亚州所得税 8.84%，联邦所得税 34%

Kingdomway USA,LLC 加利福尼亚州所得税 8.84%，联邦所得税 34%

VitaBest Nutrition Inc. 加利福尼亚州所得税 8.84%，联邦所得税 34%

Kingdomway Nutrition Inc. 加利福尼亚州所得税 8.84%，联邦所得税 34%

Kingdomway PTE.LTD. 加利福尼亚州所得税 8.84%，联邦所得税 34%

迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司 25%

2、税收优惠

（1）母公司

本公司2014年被继续认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定，公司2015年企业所得税减按

15%计征。

（2）子公司内蒙古金达威药业有限公司

公司根据2012年12月21日内蒙古自治区发展和改革委员会（内发改西开函[2012]775号）《关于确认内蒙古金达威药业有限

公司主营业务符合国家鼓励类产业企业的复函》、财政部、国家税务总局、海关总署（财税[2011]58号）《关于深入实施西

部大开发战略有关税收政策问题的通知》和（国家税务总局公告2012年12号）《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略

有关企业所得税问题的公告》的相关规定，公司2015年所得税减按15%计征。

110

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 42,054.70 15,090.82

银行存款 203,952,353.18 505,914,280.91

其他货币资金 435,050,000.00 120,000,000.00

合计 639,044,407.88 625,929,371.73

其中：存放在境外的款项总额 21,065,616.77

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

项 目 年末余额 年初余额

国际保函保证金 435,000,000.00 120,000,000.00

合 计 435,000,000.00 120,000,000.00

2014年12月24日，本公司以人民币120,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国建设银行厦门市分行的备付信用证，为

全资子公司KUC Holding取得中国建设银行纽约分行不超过美元35,000,000.00元借款提供担保，期限为三年。

2015年8月24日，本公司以人民币155,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国银行厦门市海沧支行的备付信用证，为全

资子公司Kingdomway USA,LLC取得中国银行洛杉矶分行不超过美元50,000,000.00元借款和全资子公司VitaBest Nutrition Inc.

取得中国银行洛杉矶分行不超过美元5,000,000.00元借款提供担保，期限为一年。

2015年8月26日，本公司以人民币160,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国交通银行厦门市海沧支行的备付信用证，

为全资子公司VitaBest Nutrition Inc.取得中国交通银行纽约分行不超过美元49,100,000.00元借款提供担保，期限为一年。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 10,094,850.71 15,283,405.00

合计 10,094,850.71 15,283,405.00

111

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 16,571,048.00

合计 16,571,048.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

224,737, 5,671,50 219,065,5 139,409 3,935,052 135,474,37

合计提坏账准备的 100.00% 2.52% 100.00% 2.82%

046.19 0.52 45.67 ,423.31 .17 1.14

应收账款

224,737, 5,671,50 219,065,5 139,409 3,935,052 135,474,37

合计 100.00% 100.00%

046.19 0.52 45.67 ,423.31 .17 1.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

112

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内分项

1 年以内小计 164,835,697.02 3,323,562.46 2.00%

1至2年 1,164,188.47 116,418.85 10.00%

2至3年 3,898,196.91 1,169,459.07 30.00%

3至4年 94,990.30 47,495.15 50.00%

4至5年 28,375.08 22,700.06 80.00%

5 年以上 795,014.56 795,014.56 100.00%

合计 170,816,462.34 5,474,650.15

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

组合3 53,920,583.85 196,850.37 0.37

国外子公司Doctor’s Best, Inc为账龄超过90天的应收账款购买保险，与Heffernan Insurance Broker签订Trande Credit Insurance

Policy，协议约定保险时间为2014年12月1日至2016年12月1日，协议规定免赔额（Aggregate Deductible)为31,500.00美元。根

据保险协议，公司按全年31,500.00美元分12个月计提应收账款坏账准备。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,552,014.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 815,566.49 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本报告期无实际核销的应收账款

113

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 年末余额

应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备

例(%)

第一名 39,815,583.10 17.72 796,311.66

第二名 27,228,821.83 12.12

第三名 25,017,142.64 11.13

第四名 21,933,062.00 9.76 438,661.24

第五名 8,440,381.29 3.76 168,807.63

合 计 122,434,990.86 54.49 1,403,780.53

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 12,846,012.84 98.16% 4,973,062.27 83.71%

1至2年 87,244.06 0.67% 833,237.30 14.03%

2至3年 79,091.97 0.60% 72,692.12 1.22%

3 年以上 74,538.14 0.57% 61,747.89 1.04%

合计 13,086,887.01 -- 5,940,739.58 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

114

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 年末余额 占预付款期末余额

合计数的比例(%)

第一名 1,653,154.85 12.63

第二名 871,224.69 6.66

第三名 625,000.00 4.78

第四名 619,261.13 4.73

第五名 586,610.72 4.48

合 计 4,355,251.39 33.28

其他说明：

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 9,143,494.44 591,787.66

合计 9,143,494.44 591,787.66

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

期末无逾期利息

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

26,306,7 963,416. 25,343,29 11,722, 460,678.7 11,262,096.

合计提坏账准备的 100.00% 3.66% 100.00% 14.35%

12.07 45 5.62 775.48 3 75

其他应收款

115

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

26,306,7 963,416. 25,343,29 11,722, 460,678.7 11,262,096.

合计 100.00% 100.00%

12.07 45 5.62 775.48 3 75

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 25,441,939.21 502,203.02 1.97%

1至2年 305,200.00 30,520.00 10.00%

2至3年 150,845.61 45,253.68 30.00%

3至4年 13,375.00 6,687.50 50.00%

4至5年 83,000.00 66,400.00 80.00%

5 年以上 312,352.25 312,352.25 100.00%

合计 26,306,712.07 963,416.45

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 502,737.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

116

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款核销说明：

本报告期无实际核销的其他应收款

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

出口退税 11,444,039.94 10,556,223.22

保证金 8,016,459.51 131,798.20

租赁押金 1,856,365.45 258,700.00

代垫运费 1,533,732.93

市场基金 989,482.11

备用金 768,487.89 727,380.91

待退税款 658,811.11

其他 1,039,333.13 48,673.15

合计 26,306,712.07 11,722,775.48

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 出口退税 11,444,039.94 1 年以内 43.50% 228,880.80

第二名 保证金 6,601,520.00 1 年以内 25.09% 132,030.40

第三名 租赁押金 1,239,994.61 历年滚存 4.71% 198,207.72

第四名 市场基金 868,148.02 1 年以内 3.30% 17,362.96

第五名 待退税款 658,811.11 1 年以内 2.51% 13,176.22

合计 -- 20,812,513.68 -- 79.11% 589,658.10

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

年末无涉及政府补助的应收款项

117

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

其他说明：

无

7、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 97,872,326.31 5,353,810.45 94,434,128.44 51,452,822.38 51,452,822.38

在产品 58,842,871.01 2,922,156.47 54,005,101.96 47,349,544.37 2,201,361.38 45,148,182.99

库存商品 124,390,836.65 1,613,997.34 122,776,839.31 28,559,836.79 28,559,836.79

周转材料 12,755,825.33 12,755,825.33 10,673,961.61 10,673,961.61

在途物资 1,074,004.94 1,074,004.94

发出商品 5,186,638.71 87,329.27 5,099,309.44 3,381,803.84 3,381,803.84

合计 300,122,502.95 9,977,293.53 290,145,209.42 141,417,968.99 2,201,361.38 139,216,607.61

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 3,438,197.87 1,915,612.58 5,353,810.45

在产品 2,201,361.38 720,795.09 2,922,156.47

库存商品 1,613,997.34 1,613,997.34

发出商品 87,329.27 87,329.27

合计 2,201,361.38 5,860,319.57 1,915,612.58 9,977,293.53

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

118

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

无

8、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 50,000,000.00

期末留抵进项税 22,761,082.96

合计 22,761,082.96 50,000,000.00

其他说明：

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 44,409,000.00 44,409,000.00

按成本计量的 44,409,000.00 44,409,000.00

合计 44,409,000.00 44,409,000.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

北京华泰

瑞合医疗

25,000,000 25,000,000

产业投资 5.00%

.00 .00

中心(有限

合伙)

119

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州网营

19,409,000 19,409,000

科技股份 8.00%

.00 .00

有限公司

44,409,000 44,409,000

合计 --

.00 .00

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额 32,091,391.93 32,091,391.93

（1）外购

（2）存货\固定资产

32,091,391.93 32,091,391.93

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 32,091,391.93 32,091,391.93

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额

2.本期增加金额 4,067,641.68 4,067,641.68

（1）计提或摊销 4,067,641.68 4,067,641.68

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 4,067,641.68 4,067,641.68

120

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 28,023,750.25 28,023,750.25

2.期初账面价值

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 225,818,755.17 537,258,631.54 13,924,833.13 15,959,346.28 6,782,059.16 7,625,788.32 807,369,413.60

2.本期增加

13,422,525.25 140,030,369.08 146,106.00 6,600,358.23 6,075,547.09 3,366,163.48 169,641,069.13

金额

（1）购置 3,154,824.67 84,136,424.67 146,106.00 5,720,443.68 6,075,547.09 3,366,163.48 102,599,509.59

（2）在建

10,267,700.58 55,893,944.41 879,914.55 67,041,559.54

工程转入

（3）企业

合并增加

3.本期减少

32,104,305.93 39,726,037.35 213,145.91 3,816,621.81 601,219.72 885,434.51 77,346,765.23

金额

（1）处置

12,914.00 39,726,037.35 213,145.91 3,816,621.81 601,219.72 857,072.97 45,227,011.76

或报废

（2）转在建工

28,361.54 28,361.54

程

（3）转投资性 32,091,391.93 32,091,391.93

121

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

房地产

4.期末余额 207,136,974.49 637,562,963.27 13,857,793.22 18,743,082.70 12,256,386.53 10,106,517.29 899,663,717.50

二、累计折旧

1.期初余额 39,859,646.01 206,128,019.50 6,188,036.40 9,567,525.08 4,324,619.04 3,078,934.85 269,146,780.88

2.本期增加

7,199,220.29 49,211,916.84 1,095,718.33 1,924,600.43 2,336,886.23 2,577,119.85 64,345,461.97

金额

（1）计提 7,199,220.29 48,049,214.71 1,095,718.33 1,924,600.43 1,358,018.87 1,110,625.40 60,737,398.03

（2）其

1,162,702.13 978,867.36 1,466,494.45 3,608,063.94

它

3.本期减少

3,813,350.31 2,705,185.98 202,488.61 628,980.30 77,418.57 464,154.39 7,891,578.16

金额

（1）处置

3,813,350.31 2,705,185.98 202,488.61 628,980.30 77,418.57 464,154.39 7,891,578.16

或报废

4.期末余额 43,245,515.99 252,634,750.36 7,081,266.12 10,863,145.21 6,584,086.70 5,191,900.31 325,600,664.69

三、减值准备

1.期初余额 7,450,261.60 7,450,261.60

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

或报废

4.期末余额 7,450,261.60 7,450,261.60

四、账面价值

1.期末账面

163,891,458.50 377,477,951.31 6,776,527.10 7,879,937.49 5,672,299.83 4,914,616.98 566,612,791.21

价值

2.期初账面

185,959,109.16 323,680,350.44 7,736,796.73 6,391,821.20 2,457,440.12 4,546,853.47 530,772,371.12

价值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

122

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

机器设备 26,526,014.92 17,984,571.11 7,215,143.02 1,326,300.79 胆固醇车间

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

工业园危险品库 3,165,012.97 以前年度新增房屋，产权正在办理

其他说明

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

母公司研发中心

879,914.55 879,914.55

项目

A 车间技改 22,236.28 22,236.28 681,932.86 681,932.86

C 车间技改 583,127.36 583,127.36

丁烯酮精馏中试 117,621.49 117,621.49

子公司精炼项目 926,091.40 926,091.40

子公司喷雾干燥

21,051,028.18 21,051,028.18

项目

厂区建设 949,391.72 949,391.72

实验室装修工程 154,547.50 154,547.50

子公司室外管网

2,749,074.07 2,749,074.07

改造

合计 1,243,796.99 1,243,796.99 26,871,168.42 26,871,168.42

13、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

工程设备 214,914.98 1,615,263.22

合计 214,914.98 1,615,263.22

其他说明：

123

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 其他软件 客户关系 员工 商标权 合计

一、账面原

值

1.期初 22,122,057. 1,482,700.0 1,089,273.5 24,803,206.

109,176.07

余额 24 0 0 81

2.本期 33,998,240. 151,411,271 4,779,289.6 58,533,310. 248,756,512

34,401.71

增加金额 00 .20 0 40 .91

（1） 33,998,240. 151,411,271 4,779,289.6 58,533,310. 248,756,512

34,401.71

购置 00 .20 0 40 .91

（2）

内部研发

（3）

企业合并增

加

3.本期减

少金额

（1）

处置

4.期末 56,120,297. 1,482,700.0 1,123,675.2 151,411,271 4,779,289.6 58,533,310. 273,559,719

109,176.07

余额 24 0 1 .20 0 40 .72

二、累计摊

销

1.期初 5,412,001.8 1,482,700.0 7,004,091.1

66,309.95 43,079.27

余额 9 0 1

2.本期 16,264,519. 1,008,960.9 18,232,942.

840,543.68 112,080.84 6,837.60

增加金额 74 5 81

（1） 6,488,831.9 10,883,546.

840,543.68 112,080.84 6,837.60 491,487.12

计提 3 42

6,831,922.5 7,349,396.3

517,473.83

（2）其他 6 9

3.本期

减少金额

124

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）

处置

4.期末 6,252,545.5 1,482,700.0 16,264,519. 1,008,960.9 25,237,033.

178,390.79 49,916.87

余额 7 0 74 5 92

三、减值准

备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）

计提

3.本期

减少金额

（1）处

置

4.期末

余额

四、账面价

值

1.期末 49,867,751. 135,146,751 3,770,328.6 58,533,310. 248,322,685

945,284.42 59,259.20

账面价值 67 .46 5 40 .80

2.期初 16,710,055. 1,022,963.5 17,799,115.

66,096.80

账面价值 35 5 70

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

本年公司无未办妥产权证书的土地使用权情况

125

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

Doctor’s Best

28,529,563.42 28,529,563.42

Holdings Inc.

KUC Holding 121,742,942.06 121,742,942.06

VitaBest

453,701,181.00 453,701,181.00

Nutrition, Inc.

合计 603,973,686.48 603,973,686.48

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

本公司参考Globalview Advisors, LLC《Valuation of Certain Assets of Vitatech Nutritional Sciences, Inc. Pursuant to FASB ASC 805

for Vitabest Nutrition, Inc.》作价收购Vitatech Nutritional Sciences, Inc.，经营性资产组评估报告根据收益法评估，截止2015年

12月31日，收益法下的各参数未发生重大变化，经测试不存在商誉减值。

本公司参考Globalview Advisors, LLC《Goodwill Impairment Analysis for Doctor's Best, Inc.》评估报告根据收益法等评估，截

止2015年12月31日，收益法下的各参数未发生重大变化，经测试不存在商誉减值。

其他说明

商誉的计算过程：

1、Doctor’s Best Holdings Inc.的商誉为购买该公司51%的股权，纳入合并报表范围时该公司原有商誉。

2、公司子公司KUC Holding于2015年1月支付31,803,345.23美元收购了Doctor’s Best Holdings Inc.的51%权益，超过Doctor’s

Best Holdings Inc.按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额18,748,143.10美元，确认为KUC Holding的商誉。

3、公司子公司VitaBest Nutrition, Inc.于2015年9月支付100,648,116.20美元收购了Vitatech Nutrition, Inc.的经营性资产组，超过

Vitatech Nutrition, Inc.的经营性资产组的可辨认资产、负债公允价值的差额69,868,975.76美元，确认为VitaBest Nutrition, Inc.

的商誉。

16、长期待摊费用

单位： 元

126

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固定资产

1,518,910.55 7,079,610.60 273,101.61 8,325,419.54

装修费

取得长期借款的费

318,937.72 271,972.25 46,965.47

用

保险费 11,191,330.70 621,740.58 10,569,590.12

合计 1,518,910.55 18,589,879.02 1,166,814.44 18,941,975.13

其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 23,101,302.39 5,238,091.03 14,047,353.88 2,284,696.52

内部交易未实现利润 2,307,634.08 373,232.46 1,366,626.45 341,656.61

固定资产折旧 3,452,555.50 1,841,347.77 16,550.54 2,482.58

递延租金 13,052.14 5,584.50

未休年假 935,961.53 400,421.35

股票期权 47,463,787.36 20,305,837.85

存货估值摊销 2,508,607.55 1,073,229.74

递延税金 1,701,178.95 487,227.79

合计 81,484,079.50 29,724,972.49 15,430,530.87 2,628,835.71

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 29,724,972.49 2,628,835.71

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 3,462,784.73

127

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

可抵扣亏损 32,779,013.18 3,259,678.36

合计 36,241,797.91 3,259,678.36

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016

2017

2018 739,739.28 739,739.28

2019 2,519,939.08 2,519,939.08

2020 17,112,081.63

2035 12,407,253.19

合计 32,779,013.18 3,259,678.36 --

其他说明：

18、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程款 3,000,381.61 4,041,461.09

合计 3,000,381.61 4,041,461.09

其他说明：

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 675,983,760.00

信用借款 30,000,000.00

合计 705,983,760.00

短期借款分类的说明：

本公司取得中国建设银行海沧支行人民币30,000,000.00元贸易融资额度贷款。

本公司以人民币155,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国银行厦门市海沧支行的备付信用证，为全资子公司

Kingdomway USA,LLC取得中国银行洛杉矶分行50,000,000.00美元借款和全资子公司VitaBest Nutrition Inc. 取得中国银行洛

杉矶分行5,000,000.00美元借款提供担保，期限为不超过一年。

本公司以人民币160,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国交通银行厦门市海沧支行的备付信用证，为全资子公司

128

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

VitaBest Nutrition Inc.取得中国交通银行纽约分行49,100,000.00美元借款提供担保，期限为不超过一年。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 76,453,483.83 61,371,520.86

1-2 年（含 2 年） 4,529,890.58 12,118,559.44

2-3 年（含 3 年） 2,518,116.33 2,235,887.18

3 年以上 3,717,058.68 12,027,563.51

合计 87,218,549.42 87,753,530.99

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 2,125,817.21 未支付工程款

第二名 294,451.38 未支付工程款

第三名 273,501.50 未支付设备款

第四名 199,775.73 未支付工程款

第五名 133,332.00 未支付租金

合计 3,026,877.82 --

其他说明：

21、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

129

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内（含 1 年） 4,455,509.88 2,014,612.50

1-2 年（含 2 年） 12,038.48 17,434.20

2-3 年（含 3 年） 18,483.08 1,500.00

3 年以上 7,993.60 6,119.00

合计 4,494,025.04 2,039,665.70

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 18,507,466.91 196,186,598.25 149,154,456.34 65,539,608.82

二、离职后福利-设定提

7,817,432.52 7,808,939.54 8,492.98

存计划

三、辞退福利 3,241,065.42 3,241,065.42

合计 18,507,466.91 207,245,096.19 160,204,461.30 65,548,101.80

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

12,670,272.69 131,473,321.77 129,978,736.38 14,164,858.08

补贴

2、职工福利费 8,566,470.67 8,566,470.67

3、社会保险费 3,980,404.42 4,027,091.63 -46,687.21

其中：医疗保险费 3,216,693.01 3,216,693.01

工伤保险费 408,148.75 454,835.96 -46,687.21

130

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

生育保险费 355,562.66 355,562.66

4、住房公积金 2,593,943.40 2,593,943.40

5、工会经费和职工教育

1,337,194.22 1,051,057.23 988,214.26 1,400,037.19

经费

6、短期带薪缺勤 935,961.53 935,961.53

7、短期利润分享计划 4,500,000.00 1,300,000.00 3,000,000.00 2,800,000.00

8、以现金结算的股份支

46,285,439.23 46,285,439.23

付

合计 18,507,466.91 196,186,598.25 149,154,456.34 65,539,608.82

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 6,518,846.01 6,510,353.03 8,492.98

2、失业保险费 652,146.51 652,146.51

3、企业年金缴费 646,440.00 646,440.00

合计 7,817,432.52 7,808,939.54 8,492.98

其他说明：

23、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 694,234.68 -5,524,984.38

企业所得税 11,198,551.61 11,234,387.57

个人所得税 348,762.95 199,498.64

城市维护建设税 173,259.11 329,560.72

教育费附加 74,342.78 186,076.23

水利建设基金 19,147.77 53,839.78

地方教育费附加 49,561.85 124,050.82

合计 12,557,860.75 6,602,429.38

其他说明：

24、应付利息

单位： 元

131

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 1,198,941.76

合计 1,198,941.76

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

25、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 5,613,654.00

合计 5,613,654.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

26、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 26,490,336.15 159,997.83

1-2 年（含 2 年） 24,728.30 35,313.78

2-3 年（含 3 年） 16,441.00 93,669.51

3 年以上 116,378.69 70,118.69

合计 26,647,884.14 359,099.81

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

27、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

132

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

一年内到期的长期借款 8,566,581.15

合计 8,566,581.15

其他说明：

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 220,457,720.00

抵押借款 68,532,648.54

合计 288,990,368.54

长期借款分类的说明：

公司以人民币120,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国建设银行厦门市分行的备付信用证，为全资子公司KUC

Holding取得中国建设银行纽约分行33,950,000.00美元借款提供担保，期限为三年。

Doctor's Best Holdings Inc.将子公司Doctor's Best Inc.全部资产抵押给FIFTH THIRD BANK，获得11,873,110.40美元长期借款,

其中1,319,234.50美元划分到“一年内到期的长期负债”。

其他说明，包括利率区间：

29、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

收到的与资产相关

政府补助 26,777,333.33 6,380,000.00 2,110,833.33 31,046,500.00

的政府补助

合计 26,777,333.33 6,380,000.00 2,110,833.33 31,046,500.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

维生素 A、D3 生

产中节能减排关

28,333.33 20,000.00 8,333.33 与资产相关

键技术研究开发

和应用

海沧科技局－年 420,000.00 60,000.00 360,000.00 与资产相关

133

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

产 600 吨食品级

10%DHA 微胶囊

项目

厦门科技局－年

产 600 吨食品级

700,000.00 100,000.00 600,000.00 与资产相关

水溶性 10%DHA

项目

年产 300 吨 10%

水溶性 ARA 胶

140,000.00 20,000.00 120,000.00 与资产相关

囊与技术中心创

新能力建设项目

2010 年度海沧区

企业技术改造资 600,000.00 100,000.00 500,000.00 与资产相关

金项目

厦门市经发局－

2011 年重点技术

创新项目辅酶 420,000.00 60,000.00 360,000.00 与资产相关

Q10 制剂产品的

工业化

市级工程技术研

400,000.00 400,000.00 与资产相关

究中心

2012 年国家火炬

1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关

计划集群子项目

海沧科技局－

ARA 和 ARA/VA

280,000.00 40,000.00 240,000.00 与资产相关

微胶囊产业化项

目

市经发局"2011

年第二批省企业

175,000.00 25,000.00 150,000.00 与资产相关

技术创新专项资

金补助"

厦门市科学技术

局："科技计划大

1,400,000.00 200,000.00 1,200,000.00 与资产相关

中型企业研发设

备补助"

海沧科技局－微

生物发酵法生产

1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

二十二碳六烯酸

产业化

市科技局－维生

500,000.00 195,833.33 304,166.67 与资产相关

素 A 结晶母液回

134

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

收技术的研究项

目

厦门市海洋与渔

业局：海洋微生

物发酵年产 350 6,000,000.00 1,050,000.00 4,950,000.00 与资产相关

吨富含 DHA 的

单细胞油

收厦门市海洋与

渔业局：年产 300

吨紫球藻发酵的 2,000,000.00 2,400,000.00 4,400,000.00 与资产相关

花生四烯酸微胶

囊

收江苏天凯生物

科技有限公司：

2014 年 863 计划- 414,000.00 730,000.00 1,144,000.00 与资产相关

子课题"二十二

碳六

厦门市 2014 年第

一批重点技术创

新资金计划"VA 500,000.00 300,000.00 240,000.00 560,000.00 与资产相关

中间体丁烯酮合

成技

海洋经济创新发

展区域示范项目

"海洋黄色隐球 4,300,000.00 4,000,000.00 8,300,000.00 与资产相关

酵母发酵生产辅

酶 Q1

海洋经济创新发

展区域示范项目

"年产 300 吨紫球 2,000,000.00 -2,000,000.00 与资产相关

藻发酵的花生四

烯

托克托县发改

局：微生物发酵

法生产 350 吨/年 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关

二十二碳六烯酸

（DHA）项目

厦门市 2015 年第

一批重点"VA 中

间体六碳醇合成 500,000.00 500,000.00 与资产相关

新工艺及分离新

技术

135

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

海沧区科学技术

局："辅酶 Q10 天

200,000.00 200,000.00 与资产相关

然维生素 E 软胶

囊"项目

微生物发酵法生

产花生四烯酸

250,000.00 250,000.00 与资产相关

（ARA）工艺研

究与产业化

合计 26,777,333.33 6,380,000.00 2,110,833.33 31,046,500.00 --

其他说明：

30、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 288,000,000.00 288,000,000.00 288,000,000.00 576,000,000.00

其他说明：

公司2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》，以公司总股本288,000,000股为基数，向全体股东

每10股派发3元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。该利润分配方案于2015年6月9日实施

完毕。实施后，公司总股本增加至576,000,000股。

31、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 556,979,340.60 288,000,000.00 268,979,340.60

其他资本公积 240,071.32 9,136,844.14 9,376,915.46

合计 557,219,411.92 9,136,844.14 288,000,000.00 278,356,256.06

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、本期增加金额主要为境外子公司Doctor's Best Holdings,Inc.股票期权形成的其他资本公积。

2、本期减少金额为公司2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配预案的议案》，以公司总股本288,000,000股

为基数，向全体股东每10股派发3元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。该利润分配方案

于2015年6月9日实施完毕。实施后，公司总股本增加至576,000,000股。

136

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

32、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 2,495,940.1 1,752,412.4 1,752,412

743,527.69

合收益 7 8 .48

2,495,940.1 1,752,412.4 1,752,412

外币财务报表折算差额 743,527.69

7 8 .48

2,495,940.1 1,752,412.4 1,752,412

其他综合收益合计 743,527.69

7 8 .48

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

33、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 60,016,579.50 6,233,307.98 66,249,887.48

合计 60,016,579.50 6,233,307.98 66,249,887.48

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

34、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 516,580,383.24 420,159,425.96

调整后期初未分配利润 516,580,383.24 420,159,425.96

加：本期归属于母公司所有者的净利润 112,572,991.02 194,536,175.51

减：提取法定盈余公积 6,233,307.98 8,115,218.23

应付普通股股利 86,400,000.00 90,000,000.00

期末未分配利润 536,520,066.28 516,580,383.24

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

137

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

35、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,197,539,094.74 752,692,480.66 825,708,246.15 471,903,234.08

其他业务 6,270,039.01 2,965,397.57 12,542,040.58 10,671,468.61

合计 1,203,809,133.75 755,657,878.23 838,250,286.73 482,574,702.69

36、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 67,609.14

城市维护建设税 3,724,617.45 2,720,382.31

教育费附加 1,878,337.90 1,439,160.00

地方教育费附加 1,251,098.46 959,439.99

房产税 162,261.94

合计 7,083,924.89 5,118,982.30

其他说明：

无

37、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及附加 15,279,194.75 2,184,081.88

运输装卸费 7,235,130.65 3,704,690.25

保险费 3,236,714.02 2,332,299.03

广告展览费 9,546,545.08 1,293,067.61

差旅费 1,988,545.42 443,178.00

办公费 1,185,897.85 46,994.21

包装费（物料消耗） 762,913.16 399,961.30

业务招待费 1,862,823.92 639,401.83

佣金 5,069,698.11 1,032,946.61

邮电费 390,630.15 256,388.06

138

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

报关检验费 1,251,906.38 867,844.50

渠道服务费 159,484.60

汽车费 162,947.82 197,145.82

会务费 431,713.96 43,398.00

低值易耗品摊销 1,278,741.21

市场基金 5,056,705.86

其他 2,104,189.54 781,932.14

合计 57,003,782.48 14,223,329.24

其他说明：

38、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及附加 100,429,687.62 32,688,479.01

折旧 12,285,953.52 11,816,102.22

修理费 1,236,597.16 853,724.24

物料消耗 636,891.76 843,340.07

低耗品摊销 773,246.71 308,944.24

邮电费 1,544,454.55 508,468.22

办公费 7,015,986.99 1,127,397.75

差旅费 2,921,554.94 1,603,383.69

工会经费 1,045,228.43 969,248.83

汽车费用 1,065,184.06 1,134,565.20

社保费 8,853,082.79 7,210,138.75

聘请中介机构费 20,746,778.56 4,378,365.48

环保费 13,764,000.28 11,652,566.90

税费 4,703,580.04 4,277,739.46

技术开发费 33,928,012.18 41,461,828.94

无形资产摊销 7,432,393.36 610,587.96

报刊费 96,559.22 35,135.70

业务招待费 1,892,829.87 1,796,336.88

职工教育经费 107,433.30 649,055.93

仓库经费 389,408.12 473,911.90

保险费 1,788,264.54 477,601.66

139

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

人才管理费 50,066.69 46,599.00

水电暖费 2,169,080.72 1,843,679.11

运杂费 73,715.63 84,441.05

劳保费 56,839.40 30,894.49

董事会经费 2,753,324.41 261,855.80

残疾人就业保障金 57,981.01 143,850.68

企业年金 646,440.00 641,610.00

诉讼费 927,517.39 1,736,867.79

交易费 6,528,199.93

其他 2,333,175.29 1,922,570.30

合计 238,253,468.47 131,589,291.25

其他说明：

39、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 10,568,803.37

减：利息收入 12,542,526.20 6,846,982.57

汇兑损益 -11,218,869.97 -1,872,737.81

其他 29,949,931.72 654,152.04

合计 16,757,338.92 -8,065,568.34

其他说明：

40、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,944,775.02 1,624,279.10

二、存货跌价损失 5,860,319.57 -93,627.42

七、固定资产减值损失 2,067,696.19

合计 7,805,094.59 3,598,347.87

其他说明：

41、投资收益

单位： 元

140

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

处置银行理财产品取得的投资收益 3,677,315.00 14,011,181.10

合计 3,677,315.00 14,011,181.10

其他说明：

42、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 16,853.62 5,015.11 16,853.62

其中：固定资产处置利得 16,853.62 5,015.11 16,853.62

政府补助 6,724,979.95 7,905,930.72 6,724,979.95

无法支付款项 1,335,125.57 567,583.64 1,335,125.57

其他 1,853,863.05 1,661,065.32 1,853,863.05

合计 9,930,822.19 10,139,594.79 9,930,822.19

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因符合地方

收到 2015 年 政府招商引

厦门市海沧

出口信用保 补助 资等地方性 是 否 385,356.60 100,089.88 与收益相关

经贸局

险保费补贴 扶持政策而

获得的补助

一种辅酶 因研究开发、

Q10 提取液 厦门市海沧 技术更新及

补助 是 否 5,000.00 与收益相关

的皂化方法 区科技局 改造等获得

专利补助 的补助

一种固料培

因研究开发、

养裂殖壶菌

厦门市海沧 技术更新及

液体发醇生 补助 是 否 5,000.00 与收益相关

区科技局 改造等获得

产 DHA 的方

的补助

法补助

液体发醇生 因研究开发、

产冬虫夏草 厦门市海沧 技术更新及

补助 是 否 5,000.00 与收益相关

菌粉的方法 区科技局 改造等获得

专利补助 的补助

微生物饲料 厦门市海沧 补助 因研究开发、是 否 5,000.00 与收益相关

141

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

添加剂及其 区科技局 技术更新及

制备方法与 改造等获得

应用专利 的补助

利用固料培

养基培养高 因研究开发、

山被孢霉制 厦门市海沧 技术更新及

补助 是 否 5,000.00 与收益相关

备花生四烯 区科技局 改造等获得

酸的方法专 的补助

利补助

一种辅酶

Q10 生产的

厦门市海沧

固料母种发 奖励 是 否 20,000.00 与收益相关

区科技局

醇培养的方

法

因从事国家

鼓励和扶持

2014 年度海

厦门市海沧 特定行业、产

洋新兴产业

区农林水利 补助 业而获得的 否 否 300,000.00 与收益相关

龙头企业补

局 补助（按国家

助资金

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

收付中心第 特定行业、产

呼和浩特市

二、三产业发 补助 业而获得的 是 否 500,000.00 与收益相关

国库

展引导款 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

环保设施运 呼和浩特市 特定行业、产

行经费环保 托克托县环 补助 业而获得的 是 否 1,150,000.00 与收益相关

设施运行费 境保护局 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因符合地方

政府招商引

收付中心专 呼和浩特市

补助 资等地方性 是 否 5,000.00 与收益相关

利资助费 国库

扶持政策而

获得的补助

科学技术进 内蒙古自治

奖励 是 否 20,000.00 与收益相关

步奖 区科学技术

142

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

奖励中心

安全生产标

厦门市海沧

准化达标企 奖励 是 否 10,000.00 与收益相关

区安监局

业奖励

因符合地方

收到 2013 年 政府招商引

厦门市财政

重点出口企 补助 资等地方性 是 否 34,348.00 与收益相关

局

业扶持资金 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

收到出口信 政府招商引

厦门市财政

用保险保费 补助 资等地方性 是 否 450,987.00 655,753.00 与收益相关

局

补贴 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

收到 2015 年 政府招商引

厦门市财政

第一批市级 资等地方性 否 否 190,000.00 与收益相关

局

节能补贴 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

示范企业培 厦门市知识

补助 资等地方性 是 否 50,000.00 与收益相关

育资金 产权局

扶持政策而

获得的补助

因符合地方

厦门海沧区 政府招商引

第一批专利

科技和信息 补助 资等地方性 是 否 35,000.00 与收益相关

补贴差额

化局 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

政府招商引

第二批专利 厦门市海沧

补助 资等地方性 是 否 18,000.00 与收益相关

补贴差额 区科技局

扶持政策而

获得的补助

收到对外投 因符合地方

资合作项目 政府招商引

厦门市财政

扶持资金 补助 资等地方性 是 否 522,700.00 与收益相关

局

（2014.7-201 扶持政策而

5.6） 获得的补助

2013 年度第 因符合地方

厦门市海沧

二批海洋经 补助 政府招商引 是 否 1,000,000.00 与收益相关

区农林水利

济发展补助 资等地方性

143

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资金（中国驰 局 扶持政策而

名商标） 获得的补助

因符合地方

政府招商引

2014 年资信 厦门市海沧

补助 资等地方性 是 否 11,840.00 与收益相关

费补贴 区经发局

扶持政策而

获得的补助

"福建省营养

因研究开发、

强化剂企业

厦门市科学 技术更新及

工程技术研 补助 是 否 300,000.00 与收益相关

技术局 改造等获得

究中心"资助

的补助

款

因符合地方

收到 2014 年 政府招商引

厦门市经信

品牌生产发 补助 资等地方性 是 否 190,000.00 与收益相关

局

展扶持资金 扶持政策而

获得的补助

驰名商标奖 福建省财政

奖励 是 否 300,000.00 与收益相关

励 厅

因符合地方

厦门市知识 政府招商引

厦门市海沧

产权示范企 补助 资等地方性 是 否 150,000.00 与收益相关

区科技局

业资助资金 扶持政策而

获得的补助

2013 年厦门

厦门市知识

市专利奖一 奖励 是 否 100,000.00 与收益相关

产权局

等奖奖金

因符合地方

政府招商引

专利申请费 厦门市知识

补助 资等地方性 否 否 91,000.00 17,000.00 与收益相关

用资助 产权局

扶持政策而

获得的补助

2013 年度海

厦门市海沧

沧区纳税大 奖励 是 否 50,000.00 与收益相关

区财政局

户奖励金

厦门市海沧

商标品牌奖

区经济贸易 奖励 是 否 1,000,000.00 与收益相关

励

发展局

被征地人员、厦门市海沧 因符合地方

海沧失地及 区劳动就业 补助 政府招商引 是 否 14,855.64 47,121.82 与收益相关

退养渔民社 中心 资等地方性

144

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

保补贴 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

厦门市海沧 政府招商引

本市就业困

区劳动就业 补助 资等地方性 是 否 36,897.03 35,896.69 与收益相关

难人员补贴

中心 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

厦门市海沧 政府招商引

本市农村户

区劳动就业 补助 资等地方性 是 否 155,911.38 87,303.12 与收益相关

口社保补差

中心 扶持政策而

获得的补助

因符合地方

海沧户籍劳 厦门市海沧 政府招商引

动力社保补 区劳动就业 补助 资等地方性 是 否 488,852.22 662,813.28 与收益相关

差 中心 扶持政策而

获得的补助

厦门市海沧

劳务协作奖

区劳动就业 奖励 是 否 22,500.00 13,700.00 与收益相关

励

中心

因符合地方

招用本市农 厦门市海沧 政府招商引

村劳动力社 区劳动就业 补助 资等地方性 是 否 93,710.52 与收益相关

保补差 中心 扶持政策而

获得的补助

因承担国家

为保障某种

公用事业或

招用应届高 厦门市海沧

社会必要产

校毕业生社 区劳动就业 补助 是 否 122,086.75 76,925.46 与收益相关

品供应或价

保补贴 中心

格控制职能

而获得的补

助

因符合地方

拨付第十三

中国医药保 政府招商引

届世界制药

健品进出口 补助 资等地方性 是 否 3,209.42 与收益相关

原料中国展

商会 扶持政策而

补助资金

获得的补助

因符合地方

2014 年出口

厦门市海沧 政府招商引

信用保险补 补助 是 否 316,219.53 与收益相关

区经贸局 资等地方性

贴

扶持政策而

145

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

获得的补助

2014 年厦门

企业荣获中

厦门市经信

国驰名商标 奖励 是 否 1,000,000.00 与收益相关

局：

兑现一次性

奖金

省级工程技 厦门市海沧

术中心奖励 区科学技术 奖励 是 否 500,000.00 与收益相关

款 局

厦门市海沧

专利奖励款 区科学技术 奖励 是 否 15,000.00 与收益相关

局

因符合地方

2014 年工业

呼和浩特市 政府招商引

自主知名品

经济和信息 补助 资等地方性 是 否 400,000.00 与收益相关

牌培育专项

化委员会 扶持政策而

资金

获得的补助

因符合地方

2010 年度海

政府招商引

沧区企业技 厦门市海沧

补助 资等地方性 是 否 100,000.00 100,000.00 与资产相关

术改造资金 区科技局

扶持政策而

项目

获得的补助

因符合地方

"科技计划大 政府招商引

厦门市科学

中型企业研 补助 资等地方性 是 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关

技术局

发设备补助" 扶持政策而

获得的补助

年产 300 吨

10%水溶性 因研究开发、

ARA 胶囊与 厦门市财政 技术更新及

补助 否 否 20,000.00 20,000.00 与资产相关

技术中心创 局 改造等获得

新能力建设 的补助

项目

年产 600 吨 因研究开发、

食品级 厦门市海沧 技术更新及

补助 是 否 60,000.00 60,000.00 与资产相关

10%DHA 微 科技局 改造等获得

胶囊项目 的补助

2011 年第二 因研究开发、

批省企业技 厦门市经发 技术更新及

补助 是 否 25,000.00 25,000.00 与资产相关

术创新专项 局 改造等获得

资金补助 的补助

146

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

年产 600 吨 因研究开发、

食品级水溶 厦门市科学 技术更新及

补助 是 否 100,000.00 100,000.00 与资产相关

性 10%DHA 技术局 改造等获得

项目 的补助

维生素 A、

因研究开发、

D3 生产中节

厦门市经发 技术更新及

能减排关键 补助 是 否 20,000.00 20,000.00 与资产相关

局 改造等获得

技术研究开

的补助

发和应用

2011 年重点

因研究开发、

技术创新项

厦门市经发 技术更新及

目辅酶 Q10 补助 是 否 60,000.00 100,000.00 与资产相关

局 改造等获得

制剂产品的

的补助

工业化

ARA 和 因研究开发、

ARA/VA 微 厦门市海沧 技术更新及

补助 是 否 40,000.00 120,000.00 与资产相关

胶囊产业化 科技局 改造等获得

项目 的补助

维生素 A 结 因研究开发、

晶母液回收 厦门市科学 技术更新及

补助 是 否 195,833.33 与资产相关

技术的研究 技术局 改造等获得

项目 的补助

海洋微生物

因研究开发、

发酵年产

厦门市海洋 技术更新及

350 吨富含 补助 是 否 1,050,000.00 与资产相关

与渔业局 改造等获得

DHA 的单细

的补助

胞油项目

厦门市 2014

年第一批重

因研究开发、

点技术创新

厦门市经济 技术更新及

资金计划 补助 是 否 240,000.00 与资产相关

和信息化局 改造等获得

"VA 中间体

的补助

丁烯酮合成

项目

合计 -- -- -- -- -- 6,724,979.95 7,905,930.72 --

其他说明：

43、营业外支出

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

147

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

非流动资产处置损失合计 890,129.12 1,816,817.72 890,129.12

其中：固定资产处置损失 890,129.12 1,816,817.72 890,129.12

对外捐赠 2,791,572.53 692,000.00 2,791,572.53

存货损失 9,935.01 214,856.33 9,935.01

其它 24,268.21 24,678.04 24,268.21

合计 3,715,904.87 2,748,352.09 3,715,904.87

其他说明：

44、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 23,094,642.44 37,427,402.41

递延所得税费用 -1,939,442.80 -1,047,824.68

合计 21,155,199.64 36,379,577.73

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 131,139,878.49

所得税费用 21,155,199.64

其他说明

45、其他综合收益

详见附注 32。

46、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回保证金及代垫款等 17,027,420.34

专项补贴、补助款 4,614,146.62 7,160,930.72

148

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息收入 3,990,819.42 7,114,177.10

营业外收入 2,776,791.13 1,661,065.32

合计 28,409,177.51 15,936,173.14

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付保证金、备用金等 28,668,514.01 8,790,576.33

销售费用支出 42,652,192.82 12,069,924.76

营业外支出 2,825,775.75 716,678.04

财务费用支出 4,406,342.89 654,152.04

管理费用支出 85,071,904.05 53,606,150.29

合计 163,624,729.52 75,837,481.46

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

与资产相关的政府补助 6,380,000.00 19,414,000.00

银行理财产品到期 940,000,000.00 600,000,000.00

合计 946,380,000.00 619,414,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

购买银行理财产品 890,000,000.00 355,000,000.00

土地履约保证金 6,601,520.00

合计 896,601,520.00 355,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

149

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

国际保函保证金 315,000,000.00 120,000,000.00

合计 315,000,000.00 120,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

47、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 109,984,678.85 194,234,047.79

加：资产减值准备 7,805,877.25 3,598,347.87

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

60,737,398.03 49,674,201.25

物资产折旧

无形资产摊销 10,883,546.42 811,100.22

长期待摊费用摊销 1,166,814.44 55,896.21

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

781,878.93 1,654,320.17

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 91,396.57 157,482.44

财务费用（收益以“－”号填列） -650,066.60 -1,872,737.81

投资损失（收益以“－”号填列） -3,677,315.00 -14,011,181.10

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -18,606,631.70 -1,047,824.68

存货的减少（增加以“－”号填列） -97,130,038.15 -41,043,057.06

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-57,862,779.17 -66,855,216.42

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

68,033,325.36 36,028,716.50

列）

经营活动产生的现金流量净额 81,558,085.23 161,384,095.38

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

150

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 204,044,407.88 505,929,371.73

减：现金的期初余额 505,929,371.73 352,952,996.63

现金及现金等价物净增加额 -301,884,963.85 152,976,375.10

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 206,518,202.59

其中： --

Doctor's Best Holdings Inc 206,518,202.59

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 19,035,300.34

其中： --

Doctor's Best Holdings Inc 19,035,300.34

其中： --

取得子公司支付的现金净额 187,482,902.25

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 204,044,407.88 505,929,371.73

其中：库存现金 42,054.70 15,090.82

可随时用于支付的银行存款 203,952,353.18 505,914,280.91

可随时用于支付的其他货币资金 50,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 204,044,407.88 505,929,371.73

151

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

48、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 435,000,000.00 内保外贷

合计 435,000,000.00 --

其他说明：

49、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 40,157,830.66

其中：美元 6,018,097.46 6.4936 39,079,117.68

欧元 152,034.19 7.0952 1,078,712.98

应收账款 -- -- 192,765,986.66

其中：美元 28,550,068.65 6.4936 185,392,725.77

欧元 1,039,190.00 7.0952 7,373,260.89

其他应收款 5,875,132.52

其中：美元 904,757.38 6.4936 5,875,132.52

短期借款 675,983,760.00

其中：美元 104,100,000.00 6.4936 675,983,760.00

长期借款 -- -- 288,990,368.54

其中：美元 44,503,875.90 6.4936 288,990,368.54

应付账款 27,706,196.87

其中：美元 4,266,692.88 6.4936 27,706,196.87

其他应付款 19,169,494.54

其中：美元 2,952,059.65 6.4936 19,169,494.54

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

152

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币

Doctor's Best Holdings, Inc. 美国 美元

VitaBest Nutrition Inc. 美国 美元

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

Doctor's Best

2015 年 01 月 206,518,202. 2015 年 01 月 338,156,242.

Holdings 49.60% 购买股权 交割日 -4,788,382.11

15 日 59 14 日 29

Inc.

其他说明：

（2） 本期发生的购买经营性资产组参照非同一控制下企业合并

被购买方名称 购买时点 取得成本 取得方式 购买日 购买日的 购买日至期末 购买日至期末该资

确定依据 该资产组的收 产组实现的净利润

入

Vitatech 2015年9月8日 653,568,607.36 购买经营性资 2015年9月8日 交割日 125,140,878.17 -2,991,027.36

Nutritional 产组

Sciences,Inc.

公司子公司Kingdomway USA，LLC设立子公司VitaBest Nutrition Inc.于2015年9月8日收购Vitatech Nutritional Sciences, Inc.经

营性资产组，符合非同一控制下企业合并特征，应参照《企业会计准则第20号——企业合并》中关于非同一控制下企业合并

的规定进行会计处理。

（3）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本 Doctor's Best Holdings Inc. VitaBest Nutrition Inc

--现金 194,652,374.48 640,514,546.69

--其他 11,865,828.11 13,054,060.67

153

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并成本合计 206,518,202.59 653,568,607.36

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 56,245,697.11 199,867,426.36

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产

150,272,505.48 453,701,181.00

公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：见七、合并财务报表附注之15.

大额商誉形成的主要原因：

大额商誉形成的主要原因：见七、合并财务报表附注之15.

其他说明：

（4）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

Doctor's Best Holdings Inc. Vitatech Nutritional Sciences,Inc.经营性资产组

购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值

货币资金 19,035,300.34 19,035,300.34

应收款项 34,183,728.98 34,183,728.98 37,662,453.95 39,730,721.45

存货 61,574,495.81 61,574,495.81 74,317,624.20 74,317,624.20

固定资产 10,617,382.04 10,617,382.04 45,495,521.10 34,721,438.40

无形资产 111,798,377.11 111,798,377.11 86,549,040.00

商誉 26,887,352.48

借款 87,217,125.00 87,217,125.00

应付款项 20,207,287.04 20,207,287.04 48,149,267.40 48,149,267.40

净资产 129,784,872.24 156,672,224.72 195,875,371.85 109,326,331.85

减：少数股东权益 76,770,860.11 76,770,860.11

取得的净资产 53,014,012.13 79,901,364.61 195,875,371.85 109,326,331.85

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

1、Doctor's Best Holdings Inc.以购买日账面价值确定；

2、Vitatech Nutritional Sciences,Inc.经营性资产组根据Globalview Advisors, LLC出具的《Valuation of Certain Assets of Vitatech

Nutritional Sciences, Inc. Pursuant to FASB ASC 805 for Vitabest Nutrition, Inc.》

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

其他说明：

154

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（6）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（7）其他说明

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

与上期相比本期新增合并单位3家：

公司注册迪诺宝（厦门）国际贸易有限公司，公司持股比例和表决权比例均为100%，本年度合并范围新增全资子公司迪诺

宝（厦门）国际贸易有限公司。

公司全资子公司KUC Holding出资组建Kingdomway Nutrition Inc.，公司持股比例和表决权比例均为51%，本年度合并范围新

增控股子公司Kingdomway Nutrition Inc.。

公司注册Kingdomway PTE.LTD.，公司持股比例和表决权比例均为100%，本年度合并范围新增全资子公司Kingdomway

PTE.LTD.。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

1、内蒙古金达威

内蒙古 内蒙古 生产制造 100.00% 设立

药业有限公司

2、厦门鑫达威国

厦门 厦门 贸易 100.00% 设立

际贸易有限公司

3、厦门金达威生

厦门 厦门 生产制造 100.00% 设立

物科技有限公司

4、厦门佰盛特生

厦门 厦门 生产制造 50.17% 设立

物科技有限公司

5、厦门金达威保

厦门 厦门 贸易 100.00% 设立

健品有限公司

6、金达威控股有

香港 香港 贸易、投资 100.00% 设立

限公司

7、厦门金达威维

厦门 厦门 生产制造 100.00% 设立

生素有限公司

155

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、KUC Holding 美国 美国 投资 100.00% 设立

9、Kingdomway

美国 美国 贸易 100.00% 设立

USA,LLC

10、Doctor's Best

美国 美国 投资 49.60% 收购

Holdings Inc.

11、Doctor's Best

美国 美国 贸易 49.60% 收购

Inc.

12、VitaBest

美国 美国 生产制造 100.00% 设立

Nutrition Inc.

13、Kingdomway

美国 美国 贸易 51.00% 设立

Nutrition Inc.

14、Kingdomway

新加坡 新加坡 投资 100.00% 设立

PTE.LTD.

15、迪诺宝（厦

门）国际贸易有 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立

限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

2015年1月14日子公司KUC Holding收购美国Doctor's Best Holdings Inc.51.00%的股权，Doctor's Best Holdings Inc.的董事会成

员为7人，由KUC Holding指派其中的4人。 2015年5月13日，经Doctor's Best Holdings Inc.董事会批准，Doctor's Best Holdings

Inc.部分期权持有人行使7,095份期权。Doctor's Best Holdings Inc.原股东的持股比例均被稀释，KUC Holding持股49.60%，仍

为第一大股东；董事会成员结构不变，KUC Holding对Doctor's Best Holdings Inc.仍具有控制权。根据《企业会计准则第33号

-合并财务报表》的相关规定，公司将Doctor's Best Holdings Inc.纳入合并报表范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

Doctor's Best Holdings 50.40% -2,413,344.58 0.00 110,418,173.62

156

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

Inc.

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

Doctor's

Best 150,464, 170,518, 320,982, 33,366,3 68,532,6 101,898, 114,793, 149,306, 264,099, 24,797,6 82,626,7 107,424,

Holdings 397.63 238.16 635.79 09.44 48.54 857.98 525.13 111.63 636.76 62.04 50.00 412.04

Inc.

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

Doctor's Best 338,156,242.

-4,788,382.11 7,941,045.95 -1,011,340.94

Holdings Inc. 29

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司于2015年3月18日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于合资子公司增加注册资金、变更公司名称及经营

范围暨关联交易的议案》，同意合资子公司厦门金达威食品安全检测技术有限公司名称变更为厦门佰盛特生物科技有限公司，

并将合资子公司注册资本由2,150万元增加至3,000万元。其中实际控制人江斌先生以货币形式认缴595万元，占增资后佰盛特

股权比19.83%。本次增资后，公司股权比例由原来的70%下降为50.17%。

十、与金融工具相关的风险

管理层在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。

管理层风险管理的总体目标是在不过度影响经营性资产组竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。管理层主要面临赊销导致的客户信用风险。在

签订新合同之前，管理层会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可

获取时）。管理层对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

管理层通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保整体信用风险在可控的范围内。在监控

157

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外

批准的前提下，才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风

险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。由于经营性资产组不存在借款，因

此利率发生可能的变动时，将不会对净利润产生影响。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。管理层尽可能将外币收入与外币支

出相匹配以降低汇率风险。此外，管理层还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2015年度，

经营性资产组未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

(三) 流动性风险

流动风险，是指管理层在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理层的政策是确保拥

有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、对未来12个月现金流量的滚

动预测，确保在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

厦门金达威投资有

厦门 投资 2000 万元 35.00% 35.00%

限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是江斌。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

中牧实业股份有限公司 本公司股东,实施重大影响

厦门特工开发有限公司 本公司股东

158

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门金达威进出口有限公司 受同一股东控制

厦门金达威石业有限公司 受同一股东控制

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

中牧实业股份有限

采购材料 否 533,523.94

公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

中牧实业股份有限公司 销售商品 22,557,371.78 20,048,205.13

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 5,514,173.30 4,826,530.49

（3）其他关联交易

公司于2015年3月18日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于合资子公司增加注册资金、变更公司名称及经营

范围暨关联交易的议案》，同意合资子公司厦门金达威食品安全检测技术有限公司名称变更为厦门佰盛特生物科技有限公司，

并将合资子公司注册资本由2,150万元增加至3,000万元。其中实际控制人江斌先生以货币形式认缴595万元，占增资后佰盛特

股权比19.83%。报告期实际出资283.33万元。

5、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 中牧实业股份有限公司 46,546.42

159

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、关联方承诺

见本报告第五节重要事项（三）承诺事项履行情况

十二、股份支付

1、其他

2014年3月1日，子公司Doctor's Best Holdings Inc. 的原董事会批准员工股票期权计划，授权Doctor's Best Holdings Inc.向其员

工授予不超过42,000份股票期权。股权自授予之日起十年内有效。根据协议，发生90%股权变更的情况时，剩余期权不论是

否可行权都应以现金支付的形式取消。公司衡量和确认股权激励的行权费用基于预计的公允价值。公司在2014年12月19日与

Doctor's Best Holdings Inc.原股东签署协议购买Doctor's Best Holdings Inc.51%股权时，同意上述期权安排和行权条件。

Black-Scholes Pricing模型用来估算股权激励的公允价值，行权费用通过运用GRADED VESTING ATTRIBUTION的方法被摊

销到行权期间。

2015年5月Doctor's Best Holdings Inc.董事会批准其CEO以100元/股的行权价格行使其7,095份期权。该部分期权价值为

1,914,134美元，其中行权价格合计709,500美元，确认的行权费用1,204,634美元。

基于Doctor's Best Holdings Inc.良好的发展前景，2015年12月，公司（金达威）管理层与DRB第二大股东NCP及其一致行动

人洽谈购买Doctor's Best Holdings Inc.其剩余股权事宜。各方协商拟以最近一年度经审计EBTIDA计算，以EBTIDA的10.5倍

做为Doctor's Best Holdings Inc.估值，预计交易在2016年6月30日前能够完成。根据这一安排，Doctor's Best Holdings Inc.在2015

年度共确认了行权费用8,768,916美元计入当期损益，其中确认了7,127,855美元的负债。

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司以人民币120,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国建设银行厦门市分行的备付信用证，为全资子公司KUC

Holding取得中国建设银行纽约分行不超过美元33,950,000.00元借款提供担保，期限为三年。

本公司以人民币155,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国银行厦门市海沧支行的备付信用证，为全资子公司

Kingdomway USA,LLC取得中国银行洛杉矶分行美元50,000,000.00元借款和全资子公司VitaBest Nutrition Inc. 取得中国银行

洛杉矶分行美元5,000,000.00元借款提供担保，期限为不超过一年。

本公司以人民币160,000,000.00元银行定期存单为质押，取得中国交通银行厦门市海沧支行的备付信用证，为全资子公司

VitaBest Nutrition Inc.取得中国交通银行纽约分行美元49,100,000.00元借款提供担保，期限为不超过一年。

Doctor's Best Holdings Inc.将子公司Doctor's Best Inc.全部资产抵押给FIFTH THIRD BANK，获得11,873,110.40美元借款。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1、2011年3月22日，日本Kaneka公司（Kaneka Corporation）向美国加州中央区地方法院提起诉讼，指控公司在内的数家公

司的辅酶Q10系列产品侵犯了其在美国注册的7,910,340号专利（“340专利”）一项或多项权利。2014年3月27日，联邦地方法

院的法官正式发布了判决书。判决日本Kaneka公司的起诉书以及其中所有针对公司的指控，均被永久驳回。Kaneka公司已

就地方法院的判决向美国联邦巡回上诉法院提起上诉。上诉法院已下达上诉案件的结案命令，案件回到地方法院进一步取证

160

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

和审理。案件重新回地方法院进一步取证和审理。金达威已经提交专利无效和不侵权的简易判决的法庭动议，案件目前还在

审理中。

2、公司于报告期内购买经营性资产组的原转让方Vitatech Nutritional Sciences,Inc.目前在资产负债表日存在以下重要或有事

项，相关消费者对SK Labs、USP Labs及Vitatech等提起与其购买的OxyElite Pro和/或Jack 3d产品相关的产品责任诉讼。其中，

SK Labs是上述产品的原料提供方和产品生产商，USP Labs是经销商。Vitatech Nutritional Sciences,Inc.在2013年以前曾为上

述产品提供代工制片及装瓶服务，但上述产品的原料及生产均由SK Labs直接提供，SK Labs 随后将包装好的产品销售给USP

Labs，USP Labs将其销售给第三方。目前案件尚处于初期阶段，法院尚未形成任何判决。Vitatech Nutritional Sciences,Inc.在

交易后将继续存续。公司将积极采取相关措施，降低本次未决诉讼对公司的后续影响。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 28,800,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

2、其他资产负债表日后事项说明

2016年1月31日，公司与上海燃卡贸易有限公司及其现有股东共同签订了《增资协议》，公司决定以现金增资的方式投资燃

卡，投资金额人民币2,000万元。投资完成后，公司将持有燃卡20%股权。截至本财务报告出具日，公司已支付上述投资款。

2016年2月17日，公司与新加坡籍公民ONEPANGTIAN和FOOYEEPHANT签订《股权转让协议》，本公司决定以自有资金通

过在新加坡设立的全资公司KINGDOMWAY PTE.LTD.分数次合计购买新加坡VITAKIDS PTE.LTD.和PINK OF HEALTH

PTE.LTD. 95%的股权。此项交易的总金额为不超过380万新加坡元，整个交易计划三年完成。截至本财务报告出具日，公司

已支付投资款260万新加坡元，持有标的公司65%的股权。

公司于2015年1月取得Doctor's Best Holdings Inc.控股股权后，依托原富有行业经验的本土管理团队，Doctor's Best Holdings Inc.

不仅实现平稳过渡，主营业务也取得快速增长。考虑到其未来良好的发展前景，结合其与公司及其他子公司尽快到达最佳协

同效应，公司管理层于12月底与Doctor's Best Holdings Inc.第二大股东及其一致行动人洽谈购买其剩余股权事宜。各方协商

拟以最近一年度经审计EBTIDA计算，以EBTIDA的10.5倍做为Doctor's Best Holdings Inc.估值。公司预计交易在2016年6月30

日前完成。

VB公司收购购买美国Vitatech Nutritional Sciences, Inc.主要经营性资产,交易于美国时间2015年9月8日(交割日）完成了交割。

其中，预估净营运资金多于目标净营运资金的金额为4,307,895.20美元，该净营运资金调整金额于交割日由公司支付给交易

对方，并在交割日后的60天内进行确认。具体内容见公司于2015年9月11日刊登巨潮资讯网的第2015-097号公告。公司已完

成交割日的审计工作，并在规定的时间内将公司确认的净运营资金调整金额提交对方。截止报告期披露日，双方仍在协商过

程中。

161

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

58,755,2 2,925,13 55,830,16 61,755, 2,376,170 59,379,717.

合计提坏账准备的 100.00% 4.98% 100.00% 3.85%

99.79 0.95 8.84 887.18 .13 05

应收账款

58,755,2 2,925,13 55,830,16 61,755, 2,376,170 59,379,717.

合计 100.00% 4.98% 100.00% 3.85%

99.79 0.95 8.84 887.18 .13 05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 38,704,662.84 774,093.26 2.00%

1至2年 1,163,688.47 116,368.85 10.00%

2至3年 3,898,196.91 1,169,459.07 30.00%

3至4年 94,990.30 47,495.15 50.00%

4至5年 28,375.08 22,700.06 80.00%

5 年以上 795,014.56 795,014.56 100.00%

合计 44,684,928.16 2,925,130.95

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 780,915.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 231,954.44 元。

162

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

本报告期无实际核销的应收账款

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 年末余额

应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备

第一名 8,871,486.98 15.10

第二名 7,874,691.95 13.40 157,493.84

第三名 5,198,884.65 8.85

第四名 4,107,201.99 6.99 82,144.04

第五名 3,165,704.69 5.39 820,847.21

合 计 29,217,970.26 49.73 902,991.25

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本年无因金融资产转移而终止确认的应收款项

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

163

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

8,493,65 262,826. 8,230,827 563,027 128,601.2

合计提坏账准备的 100.00% 3.09% 100.00% 22.84% 434,426.45

4.18 48 .70 .71 6

其他应收款

8,493,65 262,826. 8,230,827 563,027 128,601.2

合计 100.00% 100.00% 434,426.45

4.18 48 .70 .71 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 7,247,168.68 144,943.37 2.00%

1至2年 10.00%

2至3年 30.00%

3至4年 50.00%

4至5年 50,000.00 40,000.00 80.00%

5 年以上 77,883.11 77,883.11 100.00%

合计 7,375,051.79 262,826.48

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 134,225.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

164

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

本报告期无实际核销的其他应收款

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 285,359.28 307,733.11

保证金 6,985,588.56 131,798.20

合并关联方往来 1,118,602.39 83,769.99

其他 104,103.95 39,726.41

合计 8,493,654.18 563,027.71

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 保证金 6,601,520.00 1 年以内 77.72% 132,030.40

第二名 合并关联方往来 797,063.33 1 年以内 9.38%

第三名 保证金 300,000.00 1 年以内 3.53% 6,000.00

第四名 合并关联方往来 279,558.62 1 年以内 3.29%

第五名 备用金 174,319.28 1 年以内 2.05% 3,486.39

合计 -- 8,152,461.23 -- 95.97% 141,516.79

165

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

年末无涉及政府补助的其他应收款

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 372,051,815.00 372,051,815.00 315,007,200.00 315,007,200.00

合计 372,051,815.00 372,051,815.00 315,007,200.00 315,007,200.00

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

内蒙古金达威药

289,007,200.00 289,007,200.00

业有限公司

厦门鑫达威国际

10,000,000.00 10,000,000.00

贸易有限公司

厦门金达威生物

1,000,000.00 35,000,000.00 36,000,000.00

科技有限公司

厦门佰盛特生物

5,000,000.00 2,166,700.00 7,166,700.00

科技有限公司

166

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

厦门金达威保健

10,000,000.00 6,000,000.00 16,000,000.00

品有限公司

厦门金达威维生

1,000,000.00 1,000,000.00

素有限公司

金达威控股有限

122,496.00 122,496.00

公司

Kingdomway USA

12,755,419.00 12,755,419.00

LLC

合计 315,007,200.00 57,044,615.00 372,051,815.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 302,962,886.78 225,394,219.32 363,979,267.97 218,635,967.25

其他业务 8,213,748.17 4,595,367.38 12,005,038.54 11,261,632.22

合计 311,176,634.95 229,989,586.70 375,984,306.51 229,897,599.47

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

167

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

成本法核算的长期股权投资收益 50,000,000.00

处置银行理财产品取得的投资收益 3,677,315.00 14,011,181.10

合计 53,677,315.00 14,011,181.10

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -873,275.50 处置固定资产的损益

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

收到的与收益相关的政府补助，与资产

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,724,979.95

相关的政府补助摊销

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 3,677,315.00 收到购买的银行理财产品收益

主要系无法支付的款项与捐赠支出的差

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 363,212.87

额

减：所得税影响额 864,585.02 按各公司税率计算的所得税影响额

少数股东权益影响额 -6,559.03 控股子公司佰盛特少数股东权益影响额

合计 9,034,206.33 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 7.46% 0.20 0.20

扣除非经常性损益后归属于公司

6.89% 0.18 0.18

普通股股东的净利润

168

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

无

169

厦门金达威集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

（一）载有公司董事、高级管理人员签名确认的2015年年度报告正本。

（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（三）载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（四）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（五）以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

170

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
金达威
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示金达威盈利能力良好，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价合理。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。如该文标记为算法生成，算法公示请见 网信算备310104345710301240019号。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年