佛山华新包装股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专
项说明
大华特字[2016]001783 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
佛山华新包装股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 佛山华新包装股份有限公司 2015 年度非经营 3
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016] 001783 号
佛山华新包装股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了佛山华
新包装股份有限公司（以下简称华新包装公司）2015 年度财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 3 月 18 日签发了大华审字
[2016] 002579 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就华新包
装公司编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是华新包装公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
华新包装公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
第1页
大华特字[2016] 001783 号关联方资金占用情况的专项说
明
对华新包装公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解华新包装公司 2015 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：佛山华新包装股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一六年三月十八日
第2页
佛山华新包装股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公 2015 年度占用 2015 年度占用 2015 年度 2015 年期末
非经营性 上市公司核算 2015 年期初占 占用形成原
资金占用方名称 司 累计发生金额 资金的利息 偿还累计发 占用资金余 占用性质
资金占用 的会计科目 用资金余额 因
的关联关系 （不含利息） （如有） 生金额 额
现大股东及
- - - - -
其附属企业
前大股东及
- - - - -
其附属企业
总计 — — — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
往来方与上市公 2015 年度往来 2015 年度往来 2015 年度 2015 年期末
其他关联 上市公司核算 2015 年期初往 往来形成原
资金往来方名称 司 累计发生金额 资金的利息 偿还累计发 往来资金余 往来性质
资金往来 的会计科目 来资金余额 因
的关联关系 （不含利息） （如有） 生金额 额
中国纸业投资有限公司 实际控制人 应收账款 - 2,842.34 - 814.75 2,027.59 销售原材料 经营性往来
中国纸业投资有限公司 实际控制人 预付账款 1,161.22 2,772.97 - 1,145.73 2,788.46 采购原材料 经营性往来
大股东及其
附属企业 中国纸业投资有限公司 （1） 实际控制人 其他应收款 24.93 28.09 - 26.56 26.46 采购原材料 经营性往来
控股股东、实际控
广东冠豪高新技术股份有限
制人直接控制的 应收账款 2.99 139.82 - 142.21 0.60 销售原材料 经营性往来
公司
其他附属企业
第1页
大华特字[2016] 001783 号关联方资金占用情况的专项说明
控股股东、实际控制人
佛山华新进出口有限公司 直接控制的其他附属 应收账款 72.65 - - - 72.65 销售原材料
企业
控股股东、实际控制人
龙邦投资发展有限公司 直接控制的其他附属 应收账款 0.02 - - - 0.02 销售原材料
企业
小计 1,261.81 5,783.22 - 2,129.25 4,915.78
珠海经济特区红塔仁恒纸业 子公司及其控制的法
其他应收款 66,071.04 55,780.00 3,055.71 61,124.83 63,781.92 统借统还借款
有限公司 人
子公司及其控制的法
上市公司的 珠海华丰纸业有限公司 其他应收款 7,522.51 0.00 426.08 428.72 7,519.87 统借统还借款
人
子公司及其
子公司及其控制的法
附属企业 佛山诚通纸业有限公司（2） 其他会计科目 48,319.22 810.00 2,733.56 2,838.72 49,024.06 统借统还借款
人
华新（佛山）彩色印刷有限公 子公司及其控制的法
其他应收款 15,369.63 6,528.01 883.42 8,203.55 14,577.51 统借统还借款
司 人
关联自然人
及其控制的 - - - - -
法人
其他关联人
及期附属企 广东诚通物流有限公司 联营企业 其他应收款 96.71 145.42 - 125.40 116.73 房屋出租
业
总计 — — — 138,640.92 69,046.65 7,098.77 74,850.47 139,935.87
（1）其他应收款中核算的应收中国纸业投资有限公司款，系因中国纸业投资有限公司集中采购木浆而代收的货柜托运人补贴款，已于 2016 年 1 月 11 日收回。
第2页
大华特字[2016] 001783 号关联方资金占用情况的专项说明
（2）佛山诚通纸业有限公司原来是本公司的控股子公司，2015 年 12 月 31 日，本公司已转让处置了持有佛山诚通纸业有限公司的全部股权，佛山诚通纸业有
限公司不再是本公司的子公司。
第3页
首页
微信公众号
证券之星APP
