2015 年年度报告
公司代码：600761 公司简称：安徽合力
安徽合力股份有限公司
600761
2015 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责
任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审
计报告。
四、 公司负责人张德进先生、主管会计工作负责人薛白先生及会计机构负责人潘一
青女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）“会审字[2016]0427 号”标准无保留
意见审计报告确认，公司 2015 年度合并财务报表实现营业收入 5,685,681,707.61 元，
实现归属于母公司所有者的净利润 397,465,408.65 元。根据《公司章程》规定，2015
年度公司计提法定盈余公积金 41,285,650.50 元，不计提任意盈余公积，当年实现可
供 股 东 分 配 的 利 润 为 356,179,758.15 元 ， 加 上 以 前 年 度 结 转 的 未 分 配 利 润
2,203,813,429.82 元，减去 2015 年已实施的利润分配 185,045,200.50 元，本次累计
可供股东分配的利润为 2,374,947,987.47 元。
董事会在综合考虑公司未来资金需求、现金流状况与积极回报股东等因素后，拟
以 2015 年末总股本 616,817,335 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股利 2 元（含
税），共计派发现金红利 123,363,467.00 元，剩余 2,251,584,520.47 元未分配利润
转至下期。
上述预案须提交公司 2015 年度股东大会审议批准。
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六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司结合自身经营特点，本着重要性原则，在董事会报告之“董事会关于公司未
来发展的讨论与分析”中详细阐述了可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影
响的重大风险因素，除此之外，公司无其他需要单独提示的重大风险。
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目 录
第一节 释义 ........................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 7
第三节 公司业务概要 ............................................... 10
第四节 管理层讨论与分析 ........................................... 12
第五节 重要事项 ................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ................................... 26
第七节 优先股相关情况 ............................................. 29
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 30
第九节 公司治理 ................................................... 35
第十节 公司债券相关情况 ........................................... 39
第十一节 财务报告 ................................................... 40
第十二节 备查文件目录 .............................................. 141
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
安徽合力、公司 指 安徽合力股份有限公司。
安叉集团、控股股东 指 安徽叉车集团有限责任公司，安徽合力控股股东。
合力兴业 指 安徽叉车集团合力兴业有限公司，安叉集团全资子公司。
英科智控 指 安徽英科智控股份有限公司，安叉集团参股公司。
国元农保 指 国元农业保险股份有限公司，安徽合力、安叉集团参股公司。
合泰融资租赁 指 安徽合泰融资租赁有限公司，安叉集团控股子公司。
宁波力达 指 宁波力达物流设备有限公司，安叉集团控股子公司。
安庆联动属具 指 安庆联动属具股份有限公司，安叉集团控股子公司。
宝鸡合力 指 安徽合力股份有限公司宝鸡合力叉车厂，安徽合力下属分公司。
宝鸡渭滨工厂 指 安徽合力股份有限公司宝鸡渭滨工厂，安徽合力下属分公司。
安庆车桥厂 指 安徽合力股份有限公司安庆车桥厂，安徽合力下属分公司。
月山机械厂 指 安徽合力股份有限公司安庆市月山机械厂，安徽合力下属分公司。
合肥铸锻厂 指 安徽合力股份有限公司合肥铸锻厂，安徽合力下属分公司。
配件分公司 指 安徽合力股份有限公司配件分公司，安徽合力下属分公司。
装载机分公司 指 安徽合力股份有限公司装载机分公司，安徽合力下属分公司。
郑州合力 指 郑州合力叉车有限公司，安徽合力控股子公司。
山西合力 指 山西合力叉车有限责任公司，安徽合力控股子公司。
陕西合力 指 陕西合力叉车有限责任公司，安徽合力控股子公司。
安徽销售公司 指 安徽合力叉车销售有限公司，安徽合力控股子公司。
上海合力 指 上海合力叉车有限公司，安徽合力控股子公司。
合力租赁 指 合力工业车辆租赁（上海）股份有限公司，上海合力控股子公司。
合力物流 指 安徽合力物流科技有限公司（正在办理撤销），安徽合力控股子公司。
杭州合力 指 杭州合力叉车销售有限公司，安徽合力控股子公司。
南京合力 指 南京合力叉车有限公司，安徽合力控股子公司。
山东合力 指 山东合力叉车销售有限公司，安徽合力控股子公司。
齐鲁合力 指 山东齐鲁合力叉车有限公司，安徽合力控股子公司。
广东合力 指 广东合力叉车有限公司，安徽合力控股子公司。
上海合力工程公司 指 上海合力工程车辆有限公司（正在办理撤销），安徽合力控股子公司。
进出口公司 指 安徽合力工业车辆进出口有限公司，安徽合力控股子公司。
天津北方合力 指 天津北方合力叉车有限公司，安徽合力控股子公司。
衡阳合力 指 衡阳合力工业车辆有限公司，安徽合力全资子公司。
蚌埠液力 指 蚌埠液力机械有限公司，安徽合力全资子公司。
盘锦合力 指 合力工业车辆（盘锦）有限公司，安徽合力全资子公司。
欧洲合力 指 HELI Europe Central，安徽合力控股子公司。
永恒力合力公司 指 永恒力合力工业车辆租赁（中国）有限公司，安徽合力参股公司。
合肥铁建重工 指 合肥铁建重工有限公司，安徽合力参股公司。
股东大会 指 安徽合力股东大会。
董事会 指 安徽合力董事会。
监事会 指 安徽合力监事会。
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会。
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上交所 指 上海证券交易所。
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局。
安徽省国资委 指 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》。
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》。
《公司章程》 指 《安徽合力股份有限公司章程》。
元 指 人民币元。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽合力股份有限公司
公司的中文简称 安徽合力
公司的外文名称 ANHUI HELI CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 AHHL
公司的法定代表人 张德进
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张孟青 胡彦军
联系地址 合肥市方兴大道668号合力行政楼 合肥市方兴大道668号合力行政楼
电话 15255173177 15255166988
传真 （0551）63689787 （0551）63689787
电子信箱 zmq@helichina.com hyj@helichina.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 合肥市方兴大道668号
公司注册地址的邮政编码 230601
公司办公地址 合肥市方兴大道668号
公司办公地址的邮政编码 230601
公司网址 www.helichina.com
电子信箱 heli@helichina.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 合肥市方兴大道668号合力行政楼证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 安徽合力 600761
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六、 其他相关资料
名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号 2105
签字会计师姓名 王静、廖传宝、高平
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年
(%)
营业收入 5,685,681,707.61 6,700,950,443.84 -15.15 6,553,350,803.55
归属于上市公司股东的净利润 397,465,408.65 569,018,545.72 -30.15 502,075,980.82
归属于上市公司股东的扣除非
308,805,269.59 433,039,280.24 -28.69 414,619,979.85
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 551,199,172.55 661,579,121.86 -16.68 662,519,795.86
本期末比上
2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末
减（%）
归属于上市公司股东的净资产 4,040,657,677.26 3,828,381,578.98 5.54 3,412,808,199.28
总资产 5,732,040,664.09 5,496,278,947.12 4.29 5,072,722,239.65
期末总股本 616,817,335 616,817,335 0.00 514,014,446
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2015年 2014年 本期比上年同期增减(%) 2013年
基本每股收益（元／股） 0.64 0.92 -30.43 0.81
稀释每股收益（元／股） 0.64 0.92 -30.43 0.81
扣除非经常性损益后的基本每
0.50 0.70 -28.57 0.67
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.18 15.72 减少5.54个百分点 15.61
扣除非经常性损益后的加权平
7.91 11.96 减少4.05个百分点 12.89
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
2013 年主要财务指标以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 616,817,335 股重新计算。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
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(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市
公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,444,040,130.82 1,593,487,311.62 1,347,433,561.33 1,300,720,703.84
归属于上市公司股东的净利润 93,374,260.78 131,207,235.76 67,268,423.94 105,615,488.17
归属于上市公司股东的扣除非
79,858,704.53 123,317,487.56 59,334,569.83 46,294,507.67
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -38,232,659.44 218,467,790.03 158,936,856.06 212,027,185.90
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额
非流动资产处置损益 2,301,608.86 374,718.17 -47,386,642.09
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 67,084,135.39 132,660,357.22 131,453,192.54
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 35,385,917.26 28,882,503.42 18,249,999.84
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 73,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,131,421.81 -1,062,426.10 588,044.85
少数股东权益影响额 -1,383,962.17 -810,896.39 -538,005.33
所得税影响额 -15,931,982.09 -24,064,990.84 -14,910,588.84
合计 88,660,139.06 135,979,265.48 87,456,000.97
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要经营业务为工业车辆、装载机等产品的研发、生产和销售；同时包括配
件服务、车辆租赁、再制造等工业车辆后市场业务。公司主要经营模式为，通过车辆
传动、转向、制动、起升等系统及结构件、铸件等关键配套件的自主研发、生产，以
及整车组装、调试、检验等工艺流程后，最终将合格的产品交付客户使用。公司在国
内通过直接设立销售子公司与授权经销商代理相结合的模式，负责相应区域的产品销
售和技术服务；在海外则通过经销商代理销售模式运营。
目前工业车辆行业处于较为成熟的发展阶段，产品主要用于成件物资的装卸、堆
垛以及短距离搬运和牵引等作业，在全社会物流体系中扮演着重要的角色，广泛应用
于国民经济的诸多领域，如交通运输、仓储物流、电气机械、汽车产业、食品饮料等
行业。由于工业车辆产品适用领域较为广泛和平均，因而其周期性与宏观经济的整体
运行情况密切相关。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内公司主要资产未发生重大变化。
其中：境外资产 4,817,988.12（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为
0.08%。
三、 报告期内核心竞争力分析
作为中国工业车辆行业的龙头企业和国家火炬计划重点高新技术企业，公司始终
践行“以人为本、以精品回报社会”的核心价值观。经过数十年的品牌经营和文化积
淀，公司现已形成国内规模最大、产业链条最完整、综合实力和经济效益最好的工业
车辆研发、制造与销售基地。“十二五”期间，公司积极应对国际金融危机冲击和国
内宏观经济形势变化，围绕创新驱动、网络建设、产业投资和品牌经营等方面扎实开
展工作，企业生产规模和创新能力迈上了新台阶，产品技术水平和质量稳定性不断提
高，公司核心竞争优势得以有效巩固，主要体现在以下五个方面：
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（一）自主创新优势。公司充分发挥国家级企业技术中心创新能力，形成了多系
列精品、新品。公司目前在线生产的 1700 多种型号、500 多类产品全部拥有自主知识
产权，产品综合性能处于国内领先、国际先进水平，尤其在传动系统、液压系统和工
作装置系统等方面具有较强的市场竞争力。
（二）营销网络优势。公司遍布全国的 23 个省级营销网络和近 400 家二、三级
代理销售服务网点，可为用户提供便捷的售前、售中与售后服务，并通过车辆租赁、
金融支持、电商平台等方式为用户提供多种解决方案。目前公司产品已远销海外 150
多个国家和地区，并在 70 多个国家建立了代理关系，在 60 多个国家和地区完成了商
标注册。
（三）产业集群优势。通过持续多年的投资建设，公司现已形成以合肥本部为中
心，以宝鸡合力、衡阳合力、盘锦合力为西部、南方、北方生产基地，以合肥铸锻厂、
蚌埠液力公司、安庆车桥厂等配套部件体系为支撑的产业布局。规模化的整机、自主
核心部件产业链条协同优势，为公司持续健康发展奠定了坚实的基础。
（四）运营管理优势。一是随着精益生产方式的深入推进，公司日生产能力、人
均生产效率等运营指标不断改善，精益品质、精益制造日渐成效。二是随着两化深度
融合的不断推进，公司逐步实现了主要业务全流程信息化覆盖，有效提高了组织管控
效率，为公司管理提升和数据应用提供坚实基础。
（五）品牌价值优势。“合力、HELI”品牌是工业车辆行业国内第一品牌、是国
际知名品牌，公司被国家质量监督检查检疫总局认定为“出口免验企业”；公司已经
通过 ISO 三标认证、出口商品 CE 认证、美国 EPA 认证，是全国安全质量标准化一级
企业；“合力、HELI”品牌先后多次荣获“中国叉车第一品牌”、“中国叉车行业最
具影响力品牌”、国家商务部“重点培育和发展的出口名牌”、“中国质量奖提名奖”、
“安徽省政府质量奖”等荣誉。
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第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，从宏观经济形势来看，2008 年国际金融危机的深层次影响仍在持续，
发达经济体复苏道路曲折，新兴经济体增长乏力，全球经济仍然处在深度调整期；与
此同时，国内经济发展步入“新常态”，正面临着从要素投资驱动转向创新驱动的结
构调整期，经济增速逐步放缓。在错综复杂的经济环境下，全球工业车辆市场也呈现
出了不同的区域特点，其中欧洲、北美、日本等市场需求出现增长，而中国、南美、
俄罗斯等市场需求则出现下滑。根据行业协会预计，中国地区全年销量同比下降在 10%
左右，但仍保持着全球第一大市场地位。在产品结构方面，国内市场则呈现出内燃、
电动平衡重式产品市场需求下滑，电动仓储类产品需求保持增长的局面。
今年以来，面对复杂的经济环境和严峻的市场形势，公司管理层及广大员工认真
贯彻落实董事会的决策部署，主动适应、积极作为，充分分析市场形势呈现出的新特
点，研究制定更为贴切的方针目标，以市场为主线、以创新为方向、以质量和效益为
重点，着力优化产业结构布局，不断巩固提升公司软实力和品牌影响力。回顾全年工
作，主要围绕以下四个方面：
一是聚焦结构调整，以促升级增活力。报告期内，公司以优化产业结构、优化产
品结构和优化组织结构为牵引，加快转变发展方式，加快提升创新能力和市场竞争力。
在产业结构方面，公司与德国永恒力合资成立工业车辆租赁公司，积极开拓后市场业
务。在产品结构方面，面对国内电动仓储车辆快速发展和环保标准升级的新特点，公
司一方面加快组建专业化营销队伍，抢抓市场新机遇，另一方面加快内燃、电动等主
导产品升级换代步伐，并在行业内率先推出符合国Ⅲ排放标准的全系列产品。在组织
结构方面，公司筹划清算撤销上海合力工程车辆公司、合力物流科技公司，筹备成立
牵引车分公司、山东齐鲁合力公司，进一步优化资源结构，提升组织管控效率。
二是聚焦品牌建设，以保市场增动力。报告期内，面对严峻的市场形势，公司坚
持实施服务领先战略，围绕既定目标综合施策，连续实现了“合力”品牌国内市场占
有率第一。在市场方面，公司进一步加强内部协同，提升市场信息收集、处理、反馈
速度，通过全员、全方位支持营销进一步提升市场综合服务及响应能力。同时，营销
子公司进一步加强标准化服务体系建设，积极融入创新思维，通过电商销售、智能应
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用等新模式丰富客户体验，提升服务效率。在品牌方面，公司通过参加国际级物流展
会，组织全球电动产品技术研讨会，增加“高铁”等新媒介广告投放等方式，进一步
提升品牌知名度和美誉度。报告期内，公司荣获“中国出口质量安全示范企业”、“中
国工业企业履行社会责任五星级企业”等荣誉称号。
三是聚焦创新驱动，以谋长远增实力。公司根据产品规划及市场需求，有序开展
新品研发工作。报告期内，公司内燃车辆、新能源车辆、电动及仓储车辆等一系列整
机新品完成研发试制，并针对海外区域市场特点，开展了特定产品的研制投放。同时，
公司始终注重基础技术、关键技术的前瞻性研究，在系统仿真、基础部件、新能源等
方面不断取得突破。报告期内，公司共有 216 项专利获得授权，主持、参与制定了多
项行业及国家标准，并参与行业国际标准的研究工作，进一步增强了公司在行业中的
话语权和影响力。
四是聚焦科学管理，以为经营增效力。报告期内，公司立足 ERP 等信息管理体系，
深度挖掘数据应用，有效促进产供销等关键环节的有机结合，提升产品规划与研发设
计能力；围绕指标提升、管理融合、人才培养三个方面，持续深化精益生产项目推进，
精益知识普及、精益工具应用等综合素质能力进一步提升；通过开展“双控”活动，
加强成本控制与考核，有效节省了费用开支，为公司在复杂的市场环境中赢得了效益
和策略空间；积极推广制造环节机器人规模化应用，在减轻员工作业强度的同时，提
升了生产效率和产品品质，加快了公司智能化、流线化制造进程。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现合并营业收入 56.86 亿元，同比下降 15.15%；实现利润总额
5.06 亿元，同比下降 29.89%；实现归属于母公司所有者的净利润 3.97 亿元，同比下
降 30.15%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,685,681,707.61 6,700,950,443.84 -15.15
营业成本 4,426,779,782.90 5,303,516,700.10 -16.53
销售费用 335,594,608.92 339,199,205.57 -1.06
管理费用 466,012,731.22 438,526,190.98 6.27
财务费用 -16,538,428.27 1,152,917.52 不适用
经营活动产生的现金流量净额 551,199,172.55 661,579,121.86 -16.68
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投资活动产生的现金流量净额 -132,202,785.06 -262,668,431.38 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -67,367,709.72 -290,188,153.87 不适用
研发支出 268,837,949.13 270,709,529.71 -0.69
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分产品情况
毛利 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
率（%） 上年增减（%） 年增减（%） （%）
叉车等及配件 551,060.42 429,546.11 22.05 -14.53 -15.59 增加 0.98 个百分点
装载机 12,296.28 11,275.27 8.30 -38.79 -39.60 增加 1.24 个百分点
主营业务分地区情况
毛利 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本
率（%） 上年增减（%） 年增减（%） （%）
国内 460,792.85 361,329.03 21.59 -17.24 -18.22 增加 0.94 个百分点
国外 102,563.85 79,492.35 22.49 -5.06 -7.28 增加 1.85 个百分点
(2). 产销量情况分析表
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
叉车等 68,365 69,363 3,932 -11.29 -9.67 -20.24
装载机 474 548 370 -51.53 -37.30 -16.67
(3). 成本分析表
单位：万元
分产品情况
本期占 上年同期 本期金额较
成本构成 上年同期金
分产品 本期金额 总成本 占总成本 上年同期变
项目 额
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
叉车等及配件 原材料 343,420.10 84.94 433,023.33 87.34 -20.69
叉车等及配件 人工工资 34,538.17 8.54 33,642.63 6.79 2.66
叉车等及配件 折旧 12,197.75 3.02 12,539.91 2.53 -2.73
叉车等及配件 能源 10,807.74 2.67 12,225.73 2.47 -11.60
叉车等及配件 其他 3,361.99 0.83 4,374.69 0.88 -23.15
装载机 原材料 9,005.47 87.70 20,323.98 93.17 -55.69
装载机 人工工资 746.59 7.27 838.71 3.84 -10.98
装载机 折旧 439.29 4.28 474.89 2.18 -7.50
装载机 能源 35.28 0.34 66.59 0.31 -47.02
装载机 其他 41.92 0.41 110.11 0.50 -61.93
2. 费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期数 上期数 变动比例（%） 情况说明
主要系公司受汇率影响汇兑损失
财务费用 -16,538,428.27 1,152,917.52 不适用
减少所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
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2015 年年度报告
单位：元
本期费用化研发投入 268,837,949.13
本期资本化研发投入 0.00
研发投入合计 268,837,949.13
研发投入总额占营业收入比例（%） 4.73
公司研发人员的数量 781
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.44
研发投入资本化的比重（%） 0.00
情况说明
2015 年度，公司以满足市场需求为目标，以促进产品、产业结构升级为重点，以
巩固核心竞争优势为目的，按计划有序推进各类研发项目的开展。
4. 现金流
单位：元 币种：人民币
变动比例
项 目 本期数 上期数 情况说明
（%）
主要系公司本期出口退税
收到的税费返还 68,098,136.37 49,797,611.03 36.75
增加所致。
主要系公司不同期间分批
收到其他与经营活动有关的现金 94,941,544.13 142,821,022.83 -33.52
收到土地收储补偿款所致。
处置固定资产、无形资产和 主要系公司本期处置固定
3,811,717.05 865,761.56 340.27
其他长期资产收回的现金净额 资产收回的现金增加所致。
购建固定资产、无形资产和 主要系公司支付在建工程
128,433,902.43 201,195,287.77 -36.16
其他长期资产支付的现金 项目款项同比减少所致。
主要系公司本期对外投资
投资支付的现金 50,450,000.00 98,310,000.00 -48.68
减少所致。
主要系公司处置固定资产
支付其他与投资活动有关的现金 770,473.66 0.00 不适用
支付税费所致。
主要系公司本期子公司增
吸收投资收到的现金 2,540,000.00 0.00 不适用
资扩股所致。
主要系公司本期新增银行
取得借款收到的现金 160,000,000.00 100,000,000.00 60.00
借款所致。
主要系公司本期专项应付
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 879,086.53 468.77
款增加所致。
主要系公司去年同期偿还
偿还债务支付的现金 11,750,000.00 196,750,000.00 -94.03
短期借款所致。
主要系公司本期汇兑收益
汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,573,351.27 762,729.34 1024.04
增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
主要系公司为补充流动资金
货币资金 890,342,473.19 15.53 529,857,161.18 9.64 68.03
新增 1.5 亿元短期借款所致。
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2015 年年度报告
主要系公司控股子公司发生
长期股权投资 450,000.00 0.01 0.00 0.00 不适用
联营企业投资所致。
主要系公司部分在建项目完
在建工程 40,617,846.58 0.71 89,073,196.21 1.62 -54.40
工转入固定资产所致。
主要系公司期初预付的工程、
其他非流动资产 27,446,471.95 0.48 80,154,807.46 1.46 -65.76 设备、房产款完工转入在建工
程核算所致。
主要系公司向中国进出口银
短期借款 150,000,000.00 2.62 0.00 0.00 不适用
行安徽省分行贷款所致。
主要系公司上期末短期薪酬
应付职工薪酬 4,872,201.03 0.08 11,648,031.22 0.21 -58.17
在本期集中支付所致。
(四) 行业经营性信息分析
详见报告“第三节公司业务概要”及“第四节管理层讨论与分析”中相关描述。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 重大的股权投资
2015 年 12 月 18 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于投资设立中
德合资永恒力合力工业车辆租赁（中国）有限公司的议案》，公司决定与德国永恒力
集团所属全资子公司在上海市联合发起设立中德合资“永恒力合力工业车辆租赁（中
国）有限公司”，主要从事工业车辆及相关设备租赁等业务，注册资本为人民币 2 亿
元，其中本公司以现金方式出资 1 亿元，占其注册资本的 50%，目前该投资项目正在
按计划实施。
(2) 重大的非股权投资
单位：万元 币种：人民币
本年度投 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度
入金额 投入金额
宝鸡合力 2 万台小吨位叉 本期投入主要用于支付项目决
6,407.00 358.00 6,471.00
车能力建设项目 算款及设备尾款。
宝鸡合力叉车厂研发能力 本期投入主要用于支付项目决
2,430.00 566.00 1,883.00
建设项目 算款及设备尾款。
本期投入主要用于支付 VMS、
面向工业车辆的集成制造
9,987.00 HCM、ERP、PLM 相关实施进度 1,462.00 9,562.00
信息系统平台建设项目
款、尾款及维护费。
本期投入主要用于支付常州项
营销网点建设项目 9,500.00 目前期费用及长沙项目房屋契 280.00 5,547.00
税、印花税等。
合力工业车辆北方(盘锦） 本期投入主要用于支付项目设
17,000.00 1,051.00 16,651.00
生产基地项目 备进度款及尾款。
提升自动化装备应用能力 本期投入主要用于支付项目设
6,000.00 1,741.00 4,602.00
技改项目 备进度款。
蚌埠液力提升装备试验能 本期投入主要用于支付项目设
3,000.00 1,168.00 2,366.00
力及配套设施建设项目 备进度款。
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2015 年年度报告
本期投入主要用于支付项目设
铸造技术中心项目 2,700.00 1,182.00 1,182.00
备进度款。
本期投入主要用于支付项目土
安庆车桥智能化项目 3,870.00 1,418.00 1,418.00
建及建安工程进度款。
(六) 主要控股参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
本公司持股 2015 年末 2015 年度
子公司名称 注册资本
比例 总资产 净利润
蚌埠液力机械有限公司 16,000 100% 26,647.42 4,446.36
合力工业车辆（盘锦）有限公司 16,000 100% 20,337.29 -712.05
衡阳合力工业车辆有限公司 12,000 100% 23,940.27 2,900.40
上海合力叉车有限公司 2,500 35% 22,130.89 2,102.14
安徽合力工业车辆进出口有限公司 1,800 75% 19,613.16 2,155.19
广东合力叉车有限公司 1,600 35% 10,095.73 825.87
天津北方合力叉车有限公司 1,200 35% 10,708.09 507.91
安徽合力叉车销售有限公司 1,000 35% 3,292.15 133.38
南京合力叉车有限公司 800 35% 5,134.75 145.80
山东合力叉车销售有限公司 800 35% 8,206.74 -270.93
杭州合力叉车销售有限公司 500 30% 2,838.68 159.48
陕西合力叉车有限责任公司 500 35% 3,099.26 114.53
郑州合力叉车有限公司 300 42% 3,325.62 251.37
山东齐鲁合力叉车有限公司 300 35% 428.64 -0.82
山西合力叉车有限责任公司 300 35% 8,206.74 -31.93
HELI Europe Central 50(注 1) 50% 481.80 -152.63
安徽合力物流科技有限公司（注 2） 300 50% 156.64 -4.69
上海合力工程车辆有限公司（注 2） 100 35% 1,484.96 79.79
注 1：HELI Europe Central（欧洲合力）注册资本为 50 万欧元。
注 2：安徽合力物流科技有限公司、上海合力工程车辆有限公司已经公司第八届董事
会第四次会议同意进行清算撤销，目前正在办理相关手续。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、行业竞争格局
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2015 年年度报告
工业车辆行业属于完全竞争性领域，市场竞争激烈。在国内市场方面，目前行业
协会登记在册的会员单位约 150 家左右，从规模数量上来看，以中小企业为主，市场
销售集中度相对较高，行业销量前三名企业占据着市场近六成的份额；从需求结构上
来看，仍以内燃车辆为主，占比超过七成；从竞争形势上来看，仍主要集中在需求量
最大的中低端内燃车辆市场，低价同质化竞争现象严峻。在国际市场方面，德国、美
国、日本等工业车辆企业仍在技术、规模、国际化运营等方面占据着主导优势。
2、发展趋势
2015 年，由于国内宏观经济增速放缓，传统制造业市场需求下滑，使得国内工业
车辆行业总销量减少，电动仓储车辆虽呈现出逐年增长趋势，但与欧美等成熟市场结
构相比仍有较大差距。随着国内经济发展步入“新常态”，市场需求结构将会进一步
调整，电动仓储车辆、新能源车辆、智能车辆、符合绿色排放标准的内燃车辆将是未
来发展的重点。同时，由于国内的物流成本仍相对较高，物流效率还有进一步改善的
空间，而随着人力成本的不断上升和技术的进步，工业车辆的应用规模和领域仍将扩
大。此外，随着国内工业车辆市场的日渐成熟，车辆租赁、再制造、配件服务等后市
场业务将孕育着巨大的潜力，市场将由同质化低价竞争向提供差异化产品和综合服务
转型。
(二) 公司发展战略
公司未来将根据市场需求变化，进一步加快产品、产业结构调整步伐，提高产品
增值服务能力，延伸产业价值链。同时，公司将持续对标国际前沿，通过加强技术创
新、提升制造能力和完善运营管理体系，不断巩固提高核心竞争优势，保持中国工业
车辆行业的领跑者，努力成为全球工业车辆行业的领先者。
(三) 经营计划
1、经营目标
2016 年，公司制定的经营计划为：力争全年实现销售收入约 60 亿元，期间费用
控制在约 8 亿元。
2、主要经营策略
面对严峻的市场形势，公司将围绕既定方针目标，一方面持续加快国内市场产品
结构调整步伐，积极拓展后市场业务；另一方面持续深耕海外市场，瞄准特定区域实
施精准研发。同时，公司将持续完善自主创新体系，不断提升精益管理能力，努力实
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2015 年年度报告
现信息化全业务、全流程覆盖。此外，公司将进一步加强财务管理与成本管控，严格
执行企业内部控制流程，防范经营风险。
(四) 可能面对的风险
1、行业销量下滑的风险
从当前经济环境来看，未来一段时间内，国内经济仍然面临着较大的调整压力，
而公司产品目前仍以国内市场销售为主，由于工业车辆行业周期性与宏观经济的整体
运行情况密切相关，因而市场需求会受到宏观经济增速放缓的影响。
对策：未来公司将持续加强对市场需求变化的跟踪研究，充分分析需求变化中形
成的新机会，制定更为贴近市场的营销政策，进一步提高公司市场响应速度与协同能
力，积极面对机遇与挑战。
2、行业无序竞争的风险
“十二五”期间，国内工业车辆行业发展总体稳定，继续保持着全球第一大市场
地位，由于行业的稳健发展吸引着众多企业纷纷涉足，部分国际行业品牌通过收购、
兼并等方式进入国内中低端市场，部分工程机械企业、汽车企业也利用其产业规模优
势参与其中，行业竞争形势进一步加剧。
对策：公司一方面将充分发挥自身在市场服务、技术创新、规模运营等方面的核
心优势，巩固行业领先地位；另一方面持续开拓后市场、国际化等业务，通过差异化
的产品和服务赢得市场。
3、材料成本上升的风险
公司产品生产所需要的主要原材料为钢材，其价格变化将会影响相关配套件、自
制件的价格和成本。近年来受下游需求不足，整体产能过剩等因素的影响，钢材等主
要原辅材料持续低位震荡，若未来需求侧出现改善，同时供给侧产能得到有效控制，
将可能导致公司采购成本上升。此外，劳务用工成本的逐年提高，也将增加公司成本
及费用支出。如果未来不能将成本风险有效控制，将降低公司产品毛利率及利润空间。
对策：公司将通过全面预算管理，严格控制成本费用，努力实现增收节支；通过
精益管理、智能制造、信息化集成等手段，提高运营效率，发挥规模优势。同时在现
有人员规模下，通过业务培训和企业文化落地等方式进一步提升员工综合素养和工作
效率。
4、需求结构调整的风险
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2015 年年度报告
2015 年，国内工业车辆市场需求整体出现下滑，但其中电动仓储类产品仍保持着
增长趋势。同时，随着非道路车辆排放标准的提升，符合标准的内燃车辆、新能源车
辆也有着较多的发展机会。另外，随着国内市场的不断成熟和企业轻资产运营模式的
兴起，车辆租赁、金融服务等后市场业务也存在有较大的发展空间。如果公司产品不
能适应市场需求结构调整，将面临着市场转型的风险。
对策：目前公司已着手加快内燃、电动及仓储车辆升级换代步伐，并在行业内率
先推出排放标准升级的全系列产品；同时公司通过产业投资的方式抢先布局国内车辆
租赁、再制造等后市场业务领域。未来公司将努力以产业转型升级为契机，进一步巩
固、扩大行业领先优势。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司章程中载明的现金分红政策清晰，具有明确的利润分配标准和分配比例，董
事会、股东大会对利润分配事项的决策程序和机制完备。报告期内，公司利润分配政
策执行情况符合公司章程及审议程序的规定，能够充分保护中小投资者的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本
方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 每 10 股 分红年度合并报 占合并报表中归
每 10
分红 股送红 派息数 现金分红的数额 表中归属于上市 属于上市公司股
股转增
年度 股数 (元)（含 （含税） 公司股东的净利 东的净利润的比
数（股）
（股） 税） 润 率(%)
2015 年 0 2.00 0 123,363,467.00 397,465,408.65 31.04
2014 年 0 3.00 0 185,045,200.50 569,018,545.72 32.52
2013 年 2 3.00 0 152,204,333.80 502,075,980.82 30.32
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利
润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方
在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺时间及期限 履行期 时严格
背景 类型 内容
限 履行
其他 安徽叉车集团 不减持其所持有的本 2015 年 7 月 11 日
其他 是 是
承诺 有限责任公司 公司股票 起 6 个月内
其他 董事、监事、 不减持其所持有的本 2015 年 7 月 11 日
其他 是 是
承诺 高级管理人员 公司股票 起 6 个月内
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
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四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 68
境内会计师事务所审计年限 18 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 20
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及控股股东诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等情况。
十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用 √不适用
十一、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联
关联交 占同类交
关联交易 关联交易 关联交易 交易
关联交易方 关联关系 易定价 易金额的
类型 内容 金额 结算
原则 比例(%)
方式
宁波力达物流设备有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 出售商品 市价 49.66 0.01 现金
安徽合泰融资租赁有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 出售商品 市价 50.43 0.01 现金
安庆联动属具股份有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 出售商品 市价 530.31 0.09 现金
安徽叉车集团有限责任公司 母公司 销售商品 出售商品 市价 0.15 0.00003 现金
安徽英科智控股份有限公司 其他 购买商品 采购商品 市价 540.49 0.14 现金
安徽叉车集团合力兴业有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 采购商品 市价 226.64 0.06 现金
安徽合力叉车饰件有限公司 其他 购买商品 采购商品 市价 583.97 0.15 现金
安庆联动属具股份有限公司 母公司的控股子公司 购买商品 采购商品 市价 5,368.96 1.42 现金
宁波力达物流设备有限公司 母公司的控股子公司 购买商品 采购商品 市价 14,262.26 3.76 现金
安徽合力兴业运输有限公司 母公司的全资子公司 接受劳务 接受服务 协议价 1,316.11 68.38 现金
安徽叉车集团合力兴业有限公司 母公司的全资子公司 接受劳务 接受服务 协议价 582.91 30.28 现金
安徽叉车集团有限责任公司 母公司 接受劳务 接受服务 协议价 25.74 1.34 现金
合计 / 23,537.63 / /
大额销货退回的详细情况 公司无大额销货退回的情况。
公司日常关联交易均是在正常的生产经营和购销活动中产生的，其定价政策和定
关联交易的说明 价依据是公平和公正的，交易是公允的，信息披露是充分的，没有损害公司利益，
不会对公司独立性产生影响。
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
安庆联动属具股份有限公司 母公司的控股子公司 25.84 620.46 49.39
宁波力达物流设备有限公司 母公司的控股子公司 12.82 58.10 5.56
安徽合泰融资租赁有限公司 母公司的控股子公司 0.00 59.00 0.00
安徽叉车集团有限责任公司 母公司 0.00 0.17 0.00
安徽英科智控股份有限公司 其他 0.00 3.80 0.00
合计 38.66 741.53 54.95
关联债权债务形成原因 日常经营性往来中发生的货款。
公司关联债权债务均为日常经营往来中产生，对公司
关联债权债务对公司的影响
经营成果及财务状况不构成影响。
十二、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
方与 担保发 是否 是否
是否 担保
上市 生日期 担保 担保 担保类 担保逾期 存在 为关
担保方 被担保方 担保金额 已经 是否
公司 (协议签 起始日 到期日 型 金额 反担 联方
履行 逾期
的关 署日) 保 担保
完毕
系
融资租
安徽合力股 公司 赁、按揭 连带责
2,058.77 否 是 1,374.77 否 否
份有限公司 本部 贷款回购 任担保
担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 666.90
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 2,058.77
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,058.77
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
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担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
经公司2013年度股东大会审议通过，公司为叉车、装载机、重装等产品银行按揭
贷款、融资租赁销售提供回购担保。报告期内，公司共发生对外担保666.90万元，
担保情况说明
报告期末，担保余额2,058.77万元。上述担保事项符合中国证监会《关于规范上
市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）相关规定。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同事项。
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十四、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司 2015 年度社会责任报告以“构建和谐生态圈”为主题，全面介绍了公司在
保护债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关者合法权益方面所承担的责任；
在防治污染，保障安全生产，实现可持续发展等方面所采取的措施，该报告全文详见
上交所网站 www.sse.com.cn。
十五、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
报告期内，公司无证券发行情况。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，公司普通股股份总数和股东结构，公司资产和负债结构无变动情况。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 36,152
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 35,695
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
报告
股东名称 期末持股数 比例 限售条 情况 股东
期内
（全称） 量 (%) 件股份 股份 数 性质
增减
数量 状态 量
国有
安徽叉车集团有限责任公司 0 234,188,779 37.97 0 无 0
法人
中央汇金资产管理有限责任公司 18,105,300 2.94 0 未知 其他
首域投资管理(英国)有限公司－首域
7,955,309 1.29 0 未知 其他
中国 A 股基金
中国证券金融股份有限公司 7,727,672 1.25 0 未知 其他
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2015 年年度报告
中国银行股份有限公司－华夏新经济
6,398,822 1.04 0 未知 其他
灵活配置混合型发起式证券投资基金
博时基金－农业银行－博时中证金融
5,368,800 0.87 0 未知 其他
资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融
5,368,800 0.87 0 未知 其他
资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信
5,368,800 0.87 0 未知 其他
中证金融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融
5,368,800 0.87 0 未知 其他
资产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融
5,368,800 0.87 0 未知 其他
资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
安徽叉车集团有限责任公司 234,188,779 人民币普通股 234,188,779
中央汇金资产管理有限责任公司 18,105,300 人民币普通股 18,105,300
首域投资管理(英国)有限公司－首域中国 A 股基金 7,955,309 人民币普通股 7,955,309
中国证券金融股份有限公司 7,727,672 人民币普通股 7,727,672
中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活配置混合
6,398,822 人民币普通股 6,398,822
型发起式证券投资基金
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 5,368,800 人民币普通股 5,368,800
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 5,368,800 人民币普通股 5,368,800
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产
5,368,800 人民币普通股 5,368,800
管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 5,368,800 人民币普通股 5,368,800
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 5,368,800 人民币普通股 5,368,800
本公司控股股东安徽叉车集团有限责任公司与其他流通股股
上述股东关联关系或一致行动的说明 东间不存在关联关系或构成一致行动人。除此之外，本公司未
知其他股东间是否存在关联关系或构成一致行动人。
除上述所列股东外，另有嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划持股
5,368,800 股、南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划持股 5,368,800 股、
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划持股 5,368,800 股、银华基金
－农业银行－银华中证金融资产管理计划持股 5,368,800 股、中欧基金－农业银行－
中欧中证金融资产管理计划持股 5,368,800 股。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 安徽叉车集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 张德进
成立日期 1992-8-12
主要经营业务 叉车、工程、矿山、提升机系列产品及其配件、铸铁件制造、
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2015 年年度报告
销售；叉车样机、叉车零部件及生产所需原辅材料，技术、
设备、仪器仪表的进口；金属材料、电子电器、化工原材料
（不含危险品）销售；科技咨询，信息服务；房屋租赁等。
报告期内控股和参股的其他境内外
报告期内无控股和参股的其他境内外上市公司股权。
上市公司的股权情况
2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会
主要经营业务 国有资产监督管理等
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
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2015 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度 报告期内
是否在
内股 从公司获
性 任期起始 任期终止 年初持 年末持 公司关
姓名 职务(注) 年龄 份增 得的税前
别 日期 日期 股数 股数 联方获
减变 报酬总额
取报酬
动量 （万元）
张德进 董事长 男 52 2015-4-26 2018-4-26 2,650 2,650 0 是
杨安国 副董事长 男 49 2015-4-26 2018-4-26 6,968 6,968 0 是
薛 白 董事、总经理 男 50 2015-4-26 2018-4-26 10,022 10,022 0 56.08 否
徐 琳 董事 男 57 2015-4-26 2018-4-26 3,266 3,266 0 是
邓 力 董事、营销总监 男 52 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 43.72 否
董事、董秘、
张孟青 男 52 2015-4-26 2018-4-26 3,110 3,110 0 43.72 否
总经济师
孙伯淮 独立董事 男 62 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 5.00 否
王素玲 独立董事 女 52 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 5.00 否
张圣亮 独立董事 男 51 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 3.36 否
李继香 监事会主席 男 58 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 是
赵汉城 监事 男 58 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 24.58 否
王长钰 监事 男 59 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 22.03 否
张 丽 监事 女 52 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 23.34 否
孙鸿钧 监事 男 47 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 25.65 否
马庆丰 总工程师 男 51 2015-4-26 2018-4-26 9,954 9,954 0 43.38 否
王 亮 副总经理 男 53 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 37.86 否
张应权 副总经理 男 47 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 36.94 否
陈先友 副总经理 男 49 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 42.81 否
潘一青 副总会计师 女 53 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 36.82 否
解明国 总经理助理 男 50 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 37.11 否
周齐齐 副总工程师 男 44 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 36.40 否
周 峻 总经理助理 男 40 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 38.49 否
冯宝珊 独立董事（离任） 女 64 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 1.64 否
阚农生 监事（离任） 男 64 2015-4-26 2018-4-26 0 0 0 27.62 否
合计 / / / / / 35,970 35,970 0 591.55 /
姓名 主要工作经历
主要担任本公司董事长，安叉集团董事长、党委书记。现任本公司董事长；安叉集团董事长、党
张德进
委书记。
主要担任本公司副董事长，安叉集团副董事长、总经理、党委副书记。现任本公司副董事长；安
杨安国
叉集团副董事长、总经理、党委副书记；宁波力达董事长；进出口公司董事长。
主要担任本公司董事、总经理，安叉集团董事。现任本公司董事、总经理；安叉集团董事；安庆
薛 白
联动属具董事长；合力欧洲中心董事长。
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2015 年年度报告
主要担任本公司董事、安叉集团总会计师。现任本公司董事；安叉集团总会计师；合泰融资租赁
徐 琳
董事长；宁波力达监事会主席；进出口公司董事；国元农保董事。
主要担任本公司董事、营销总监。现任本公司董事，营销总监；上海合力董事长；上海合力工程
邓 力 公司董事长；杭州合力董事长；广东合力董事长；天津北方合力董事长；合力租赁董事长；宁波
力达董事；进出口公司董事。
主要担任本公司董事、董事会秘书、总经济师兼信息化部部长。现任本公司董事、董事会秘书、
张孟青
总经济师兼信息化部部长；合力物流科技公司董事。
主要担任机械工业经济管理研究院院长、党委书记，中国机械工业企业管理协会理事长，中国机
孙伯淮 械工业联合会副会长，本公司独立董事。现任本公司独立董事；中工国际工程股份有限公司独立
董事。
主要担任安徽大学工商管理学院会计系副主任、财务管理系主任、商学院会计系主任，本公司独
王素玲 立董事。现兼任本公司独立董事；安徽省皖能股份有限公司独立董事；安徽六国化工股份有限公
司独立董事。
主要担任中国科学技术大学管理学院MBA中心主任，本公司独立董事。现兼任本公司独立董事；安
张圣亮
徽安凯汽车股份有限公司独立董事。
主要担任安叉集团纪委书记、工会主席、党委副书记，本公司监事会主席。现任本公司监事会主
李继香
席，安叉集团党委副书记、工会主席。
主要担任本公司人力资源部部长、党群工作部部长、工会副主席，本公司监事。现任本公司监事，
赵汉城
工会副主席、人力资源部部长、党群工作部部长。
主要担任合肥铸锻厂纪委书记、党委副书记、工会主席，本公司监事。现任本公司监事，合肥铸
王长钰
锻厂党委副书记、纪委书记、工会主席。
主要担任本公司研发部副部长、研发党总支副书记、新技术研究所所长、产品规划与项目管理办
张 丽 公室主任，本公司监事。现任本公司监事，研发党总支书记、研发部副部长兼产品规划与项目管
理办公室主任。
主要担任本公司资材部部长，蚌埠液力公司执行董事兼总经理，本公司监事。现任本公司监事；
孙鸿钧
蚌埠液力公司执行董事兼总经理。
马庆丰 主要担任本公司总工程师。现任本公司总工程师；宁波力达董事；安庆联动属具董事。
主要担任本公司副总经理，兼装载机分公司总经理、党总支书记，衡阳合力执行董事兼总经理、
王 亮
党委书记。现任本公司副总经理；衡阳合力执行董事兼总经理、党委书记。
主要担任衡阳合力总经理、党委书记，本公司总经理助理、装载机分公司总经理、党总支书记，
张应权 本公司副总经理。现任本公司副总经理，兼装载机分公司总经理、党委书记；合泰融资租赁监事
会主席。
陈先友 主要担任本公司生产部部长，总经理助理，副总经理。现任本公司副总经理兼生产部部长。
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2015 年年度报告
潘一青 主要担任本公司副总会计师兼财务部部长。现任本公司副总会计师。
主要担任合肥铸锻厂厂长、党委书记，安叉集团董事，本公司总经理助理。现任本公司总经理助
解明国
理，合肥铸锻厂厂长、党委书记；安叉集团董事。
主要担任本公司研发部部长，本公司副总工程师。现任本公司副总工程师兼研发部部长；进出口
周齐齐
公司监事。
主要担任蚌埠液力机械厂厂长，蚌埠液力公司董事、总经理，本公司总经理助理。现任本公司总
周 峻
经理助理兼资材部部长；进出口公司董事。
主要担任机械工业联合会规划与市场部主任、机械工业联合会市场发展部副主任，本公司独立董
冯宝珊
事。现已任期届满离任。
主要担任本公司安庆车桥厂厂长、党委书记，安庆联动属具副董事长，本公司监事。现已任期届
阚农生
满离任。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人 任期起始 任期终
股东单位名称 在股东单位担任的职务
员姓名 日期 止日期
张德进 安徽叉车集团有限责任公司 董事长、党委书记 2008-5-21
杨安国 安徽叉车集团有限责任公司 副董事长、总经理、党委副书记 2008-5-21
薛 白 安徽叉车集团有限责任公司 董事 2010-1-20
李继香 安徽叉车集团有限责任公司 党委副书记、工会主席 2015-11-11
徐 琳 安徽叉车集团有限责任公司 总会计师 2007-11-1
解明国 安徽叉车集团有限责任公司 董事 2010-1-20
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
杨安国 宁波力达物流设备有限公司 董事长
薛 白 安庆联动属具股份有限公司 董事长
徐 琳 宁波力达物流设备有限公司 监事会主席
徐 琳 安徽合泰融资租赁有限公司 董事长
徐 琳 国元农业保险股份有限公司 董事
邓 力 宁波力达物流设备有限公司 董事
马庆丰 宁波力达物流设备有限公司 董事
马庆丰 安庆联动属具股份有限公司 董事
张应权 安徽合泰融资租赁有限公司 监事会主席
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2015 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司独立董事的报酬由董事会审议通过后提交股东大会批准执
行；职工代表监事的报酬按公司工资标准执行；其他相关董事、
董事、监事、高级管理人员报酬
高级管理人员报酬按照公司管理层关键绩效考核标准要求，并
的决策程序
结合安徽省国资委有关规定，比照年薪制执行，包括基本年薪、
绩效年薪和奖励年薪。
董事、监事、高级管理人员报酬 公司股东大会相关决议；公司工资标准；安徽省国资委有关规
确定依据 定及公司目标任务完成考核情况。
董事、监事和高级管理人员报酬
详见本节“一、持股变动及报酬情况”。
的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级 报告期末，公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报
管理人员实际获得的报酬合计 酬合计 782.48 万元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张德进 董事长 选举 换届选举
杨安国 副董事长 选举 同上
薛 白 董事、总经理 选举 同上
徐 琳 董事 选举 同上
邓 力 董事、营销总监 选举 同上
张孟青 董事、董秘、总经济师 选举 同上
孙伯淮 独立董事 选举 同上
王素玲 独立董事 选举 同上
张圣亮 独立董事 选举 同上
李继香 监事会主席 选举 同上
赵汉城 监事 选举 同上
孙鸿钧 监事 选举 同上
王长钰 监事 选举 同上
张 丽 监事 选举 同上
马庆丰 总工程师 聘任 换届聘任
王 亮 副总经理 聘任 同上
张应权 副总经理 聘任 同上
陈先友 副总经理 聘任 同上
潘一青 副总会计师 聘任 同上
周齐齐 副总工程师 聘任 同上
解明国 总经理助理 聘任 同上
周 峻 总经理助理 聘任 同上
冯宝珊 独立董事 离任 任期届满
阚农生 监事 离任 同上
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 4,734
主要子公司在职员工的数量 1,077
在职员工的数量合计 5,811
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,745
销售人员 539
技术人员 781
财务人员 75
行政人员 671
合计 5,811
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 223
本科 950
大专 1,348
中专及以下 3,290
合计 5,811
(二) 薪酬政策
公司建立了公平公正的薪酬管理制度，执行具有行业竞争力的薪酬福利政策。公
司对表现优秀的员工，每年提供薪级调整和晋升的机会。对于在年度内表现优秀的团
队，公司予以形式多样的各项专项奖励。
(三) 培训计划
2016 年，公司将围绕年度目标，结合员工现有素质能力有序开展公司一级培训、
岗位职业技能培训、学历教育等培训活动。
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2015 年年度报告
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
近年来，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法
律、法规要求，公司严格依照《公司章程》及公司治理制度的相关规定，规范“三会”
运作流程。公司股东大会、董事会和监事会责权分明，各司其职，有效制衡；公司管
理层恪尽职守、勤勉尽责，切实执行股东大会和董事会的各项决议，围绕战略目标组
织实施各项经营计划，取得了显著的经营成效。报告期内，公司治理结构与《公司法》
和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
二、 股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2014 年度股东大会 2015 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn/ 2015 年 4 月 29 日
股东大会情况说明
2015 年 4 月 28 日，公司召开了 2014 年度股东大会。此次会议由董事会召集，公
司董事长张德进先生因公出差，现场会议由副董事长杨安国先生主持，公司其他董事、
监事、高管和公司聘请的法律顾问参加了会议，会议采用现场投票和网络投票相结合
的表决方式进行，会议的召集、召开及表决方式均符合《公司法》和《公司章程》的
有关规定。出席会议的股东和股东代表共 7 人，所持股份 249,864,689 股，占公司股
份总额的 40.51%，该会议审议的议案均获表决通过。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 加次数 加会议
张德进 否 5 4 1 1 0 否 0
杨安国 否 5 5 1 0 0 否 1
薛 白 否 5 5 1 0 0 否 1
徐 琳 否 5 5 1 0 0 否 1
邓 力 否 5 5 1 0 0 否 1
张孟青 否 5 5 1 0 0 否 1
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2015 年年度报告
孙伯淮 是 5 5 1 0 0 否 1
王素玲 是 5 5 1 0 0 否 1
张圣亮 是 5 4 1 1 0 否 1
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事积极发表意见，审慎、认真、勤勉地履行独立董事职责，
本着对公司、股东特别是中小股东负责的态度，参加了 2015 年度相关会议，并对董
事会的相关议案发表了独立意见。经过充分的材料审阅和有效的沟通讨论，公司独立
董事对本年度的董事会议案均达成了认可。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在
异议事项的，应当披露具体情况
1、审计委员会
（1）认真审阅了公司 2014 年度总体审计安排及相关资料，与负责公司年度审计
工作的华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师协商确定了公司 2014
年度财务报告审计、内部控制审计工作的时间安排。
（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出
具了书面意见。审计委员会认为：公司财务基础工作规范，内控制度健全有效，经济
行为真实，会计资料完整，会计政策选用恰当，会计估计谨慎、合理，未发现有虚假
记载、重大错报漏报等情况；未发现有大股东占用公司资金情况和违规对外担保情况，
关联交易均系正常业务往来，未见异常关联交易情况，公司财务会计报表真实、完整。
（3）公司年审注册会计师进场后，审计委员会与签字会计师就审计过程中发现
的问题进行了沟通和交流，并跟踪会计师事务所审计进展情况。
（4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司
2014 年度财务报表及相关资料，并形成书面意见，认同年审会计师的审计意见。
（5）在华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具 2014 年度审计报告后，审
计委员会审议了公司 2014 年度财务会计报告、华普天健会计师事务所（特殊普通合
伙）从事公司 2014 年度财务报告审计及内部控制审计工作的总结报告、续聘会计师
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2015 年年度报告
事务所的议案、2014 年度内部控制评价报告、2014 年度内部控制审计报告等议案，
并对上述事项形成了决议，同意提请公司董事会审议。
（6）审计委员会分别审议了公司 2015 年第一季度报告、2015 年半年度报告、2015
年第三季度报告，并对上述事项形成了决议，同意提请公司董事会审议。
2、战略委员会
2015 年 3 月 16 日，战略委员会审议了《公司 2014 年度董事会工作报告》。经讨
论，同意董事会报告中关于公司报告期内经营情况的讨论与分析、关于公司未来发展
的讨论与分析等内容。
3、薪酬与考核委员会
2015 年 3 月 16 日，薪酬与考核委员会审议了《关于公司 2014 年度相关董事及高
管人员薪酬的议案》。经审查，相关董事及高管人员薪酬情况符合公司薪酬管理制度
及安徽省国资委的考核标准和分配要求，同意提请公司董事会审议。
4、提名委员会
2015 年 3 月 16 日，提名委员会审议了《关于公司第八届董事会董事候选人提名
的预案》、《关于公司第八届董事会独立董事候选人提名的预案》。对公司董事、独
立董事候选人个人履历、教育背景、工作经历以及社会关系等进行审核，未发现被提
名人存在《公司法》第一百四十七条、《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指
引》第八条不得担任公司董事的情形，不存在被中国证监会确定为市场禁入者且尚未
解除的情况。被提名人具备履行职责的任职资格及工作经验，符合《公司法》、《上
海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》、《关于在上市公司建立独立董事的指
导意见》和《公司章程》等有关规定。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证
独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性，公司能保
持自主经营能力。
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2015 年年度报告
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内，公司高级管理人员按照公司管理层关键绩效指标要求及安徽省国资委
有关规定进行考评，年度绩效薪酬由董事会薪酬与考核委员会提交董事会审议。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，华普天
健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的
有效性进行了审计，出具了“安徽合力股份有限公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”
的审计结论。
是否披露内部控制审计报告：是
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2015 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
会审字[2016] 0427 号
安徽合力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽合力股份有限公司（以下简称“安徽合力”）财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是安徽合力管理层的责任，这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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2015 年年度报告
三、审计意见
我们认为，安徽合力财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了安徽合力 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并
及母公司经营成果和现金流量。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：王 静
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：廖 传 宝
中国注册会计师：高 平
二○一六年三月十八日
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2015 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位: 安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 890,342,473.19 529,857,161.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 224,852,937.68 305,313,957.32
应收账款 七、5 829,433,431.06 820,783,310.49
预付款项 七、6 55,236,158.72 65,674,461.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 36,869,078.33 30,919,461.94
买入返售金融资产
存货 七、10 914,259,590.52 1,022,882,704.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、12 624,295,724.93 583,140,666.82
流动资产合计 3,575,289,394.43 3,358,571,723.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、13 98,310,000.00 98,310,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、16 450,000.00
投资性房地产
固定资产 七、18 1,711,876,353.85 1,613,731,056.00
在建工程 七、19 40,617,846.58 89,073,196.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、24 230,338,336.13 216,999,963.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、27 7,265,941.68 8,037,450.30
递延所得税资产 七、28 40,446,319.47 31,400,749.55
其他非流动资产 七、29 27,446,471.95 80,154,807.46
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2015 年年度报告
非流动资产合计 2,156,751,269.66 2,137,707,223.17
资产总计 5,732,040,664.09 5,496,278,947.12
流动负债：
短期借款 七、30 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、33 304,674,286.50 321,605,087.00
应付账款 七、34 724,317,537.30 831,975,848.01
预收款项 七、35 144,808,554.75 118,808,899.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、36 4,872,201.03 11,648,031.22
应交税费 七、37 56,340,339.68 77,144,841.92
应付利息 七、38 281,820.00 220,500.00
应付股利
其他应付款 七、40 45,496,115.50 50,752,244.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、42 1,750,000.00 1,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,432,540,854.76 1,413,905,451.79
非流动负债：
长期借款 七、44 7,795,454.00 9,545,454.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 七、48 35,000,000.00 30,000,000.00
预计负债
递延收益 七、50 56,425,440.00 52,738,370.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 99,220,894.00 92,283,824.00
负债合计 1,531,761,748.76 1,506,189,275.79
所有者权益
股本 七、51 616,817,335.00 616,817,335.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、53 556,953,944.89 556,953,944.89
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2015 年年度报告
减：库存股
其他综合收益 七、55 -264,028.62 -119,918.75
专项储备
盈余公积 七、57 492,202,438.52 450,916,788.02
一般风险准备
未分配利润 七、58 2,374,947,987.47 2,203,813,429.82
归属于母公司所有者权益合计 4,040,657,677.26 3,828,381,578.98
少数股东权益 159,621,238.07 161,708,092.35
所有者权益合计 4,200,278,915.33 3,990,089,671.33
负债和所有者权益总计 5,732,040,664.09 5,496,278,947.12
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:安徽合力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 697,960,665.94 368,665,525.89
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 190,909,471.19 273,676,418.93
应收账款 十七、1 731,337,617.05 637,107,170.07
预付款项 32,383,300.21 44,133,647.73
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 31,362,951.39 6,396,828.35
存货 717,424,211.98 804,268,153.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 607,913,208.62 577,873,259.04
流动资产合计 3,009,291,426.38 2,712,121,003.23
非流动资产：
可供出售金融资产 98,310,000.00 98,310,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 482,170,809.70 480,770,809.70
投资性房地产
固定资产 1,237,316,587.46 1,243,679,162.07
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2015 年年度报告
在建工程 36,141,467.10 77,722,589.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 194,380,405.68 180,112,886.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,918,648.79 17,337,594.78
其他非流动资产 24,092,211.95 50,341,461.46
非流动资产合计 2,092,330,130.68 2,148,274,503.11
资产总计 5,101,621,557.06 4,860,395,506.34
流动负债：
短期借款 150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 307,420,000.00 319,290,000.00
应付账款 625,603,985.39 739,136,140.19
预收款项 22,092,107.06 5,171,547.45
应付职工薪酬 2,754,713.25 6,155,977.11
应交税费 23,324,959.53 39,376,116.05
应付利息 281,820.00 220,500.00
应付股利
其他应付款 26,644,102.97 31,606,731.14
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,750,000.00 1,750,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,159,871,688.20 1,142,707,011.94
非流动负债：
长期借款 7,795,454.00 9,545,454.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 35,000,000.00 30,000,000.00
预计负债
递延收益 45,109,440.00 52,109,370.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 87,904,894.00 91,654,824.00
负债合计 1,247,776,582.20 1,234,361,835.94
所有者权益：
股本 616,817,335.00 616,817,335.00
其他权益工具
其中：优先股
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2015 年年度报告
永续债
资本公积 557,050,832.15 557,050,832.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 492,202,438.52 450,916,788.02
未分配利润 2,187,774,369.19 2,001,248,715.23
所有者权益合计 3,853,844,974.86 3,626,033,670.40
负债和所有者权益总计 5,101,621,557.06 4,860,395,506.34
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
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2015 年年度报告
合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,685,681,707.61 6,700,950,443.84
其中：营业收入 七、59 5,685,681,707.61 6,700,950,443.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,285,594,744.54 6,140,086,658.04
其中：营业成本 七、59 4,426,779,782.90 5,303,516,700.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、60 42,123,119.42 34,783,489.63
销售费用 七、61 335,594,608.92 339,199,205.57
管理费用 七、62 466,012,731.22 438,526,190.98
财务费用 七、63 -16,538,428.27 1,152,917.52
资产减值损失 七、64 31,622,930.35 22,908,154.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、66 35,385,917.26 28,882,503.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 435,472,880.33 589,746,289.22
加：营业外收入 七、67 72,659,514.92 135,008,857.05
其中：非流动资产处置利得 2,946,275.22 883,687.25
减：营业外支出 七、68 2,142,348.86 3,036,207.76
其中：非流动资产处置损失 644,666.36 508,969.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 505,990,046.39 721,718,938.51
减：所得税费用 七、69 77,637,654.90 114,842,644.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 428,352,391.49 606,876,294.44
归属于母公司所有者的净利润 397,465,408.65 569,018,545.72
少数股东损益 30,886,982.84 37,857,748.72
六、其他综合收益的税后净额 七、70 -164,696.99 -137,050.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -144,109.87 -119,918.75
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -144,109.87 -119,918.75
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
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2015 年年度报告
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -144,109.87 -119,918.75
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -20,587.12 -17,131.25
七、综合收益总额 428,187,694.50 606,739,244.44
归属于母公司所有者的综合收益总额 397,321,298.78 568,898,626.97
归属于少数股东的综合收益总额 30,866,395.72 37,840,617.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.64 0.92
（二）稀释每股收益(元/股) 0.64 0.92
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 5,089,464,051.08 6,136,188,239.74
减：营业成本 十七、4 4,332,469,075.12 5,276,969,658.88
营业税金及附加 30,462,901.91 23,252,044.22
销售费用 114,232,959.63 126,632,974.58
管理费用 331,287,710.76 319,719,190.57
财务费用 -2,965,148.65 1,631,077.45
资产减值损失 26,892,816.64 17,153,425.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 146,338,351.66 129,069,398.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 403,422,087.33 499,899,266.74
加：营业外收入 58,742,508.51 124,242,831.45
其中：非流动资产处置利得 2,118,003.01 405,637.02
减：营业外支出 1,671,671.69 2,428,075.54
其中：非流动资产处置损失 483,047.24 78,373.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 460,492,924.15 621,714,022.65
减：所得税费用 47,636,419.19 74,610,018.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 412,856,504.96 547,104,004.21
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
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2015 年年度报告
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 412,856,504.96 547,104,004.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
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2015 年年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,696,476,512.02 5,172,061,001.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 68,098,136.37 49,797,611.03
收到其他与经营活动有关的现金 七、71（1） 94,941,544.13 142,821,022.83
经营活动现金流入小计 4,859,516,192.52 5,364,679,635.82
购买商品、接受劳务支付的现金 2,899,984,992.35 3,330,187,076.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 730,984,406.29 697,906,303.59
支付的各项税费 359,947,389.26 364,616,493.15
支付其他与经营活动有关的现金 七、71（2） 317,400,232.07 310,390,640.50
经营活动现金流出小计 4,308,317,019.97 4,703,100,513.96
经营活动产生的现金流量净额 551,199,172.55 661,579,121.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 35,385,917.26 28,882,503.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,811,717.05 865,761.56
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、71（3） 8,253,956.72 7,088,591.41
投资活动现金流入小计 47,451,591.03 36,836,856.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资
128,433,902.43 201,195,287.77
产支付的现金
投资支付的现金 50,450,000.00 98,310,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、71（4） 770,473.66
50 / 141
2015 年年度报告
投资活动现金流出小计 179,654,376.09 299,505,287.77
投资活动产生的现金流量净额 -132,202,785.06 -262,668,431.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,540,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
2,540,000.00
现金
取得借款收到的现金 160,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、71（5） 5,000,000.00 879,086.53
筹资活动现金流入小计 167,540,000.00 100,879,086.53
偿还债务支付的现金 11,750,000.00 196,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 222,829,413.18 193,950,099.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、
35,493,250.00 33,212,150.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、71（6） 328,296.54 367,141.04
筹资活动现金流出小计 234,907,709.72 391,067,240.40
筹资活动产生的现金流量净额 -67,367,709.72 -290,188,153.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
8,573,351.27 762,729.34
响
五、现金及现金等价物净增加额 360,202,029.04 109,485,265.95
加：期初现金及现金等价物余额 500,585,039.18 391,099,773.23
六、期末现金及现金等价物余额 860,787,068.22 500,585,039.18
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,901,440,455.85 4,423,487,691.84
收到的税费返还 18,386,167.38 5,863,576.42
收到其他与经营活动有关的现金 53,566,873.34 116,323,430.07
经营活动现金流入小计 3,973,393,496.57 4,545,674,698.33
购买商品、接受劳务支付的现金 2,717,156,764.78 3,200,810,776.72
支付给职工以及为职工支付的现金 505,302,451.75 485,257,812.57
支付的各项税费 205,390,006.05 212,560,201.59
支付其他与经营活动有关的现金 193,386,675.05 187,529,673.90
经营活动现金流出小计 3,621,235,897.63 4,086,158,464.78
经营活动产生的现金流量净额 352,157,598.94 459,516,233.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
51 / 141
2015 年年度报告
取得投资收益收到的现金 146,338,351.66 129,069,398.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
294,463.75 111,460.74
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,337,542.49 5,582,243.44
投资活动现金流入小计 151,970,357.90 134,763,102.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
69,462,303.07 131,031,375.52
付的现金
投资支付的现金 51,400,000.00 105,240,425.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,770,473.66
投资活动现金流出小计 141,632,776.73 236,271,800.52
投资活动产生的现金流量净额 10,337,581.17 -101,508,698.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 879,086.53
筹资活动现金流入小计 155,000,000.00 100,879,086.53
偿还债务支付的现金 1,750,000.00 196,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 186,910,942.50 160,737,949.36
支付其他与筹资活动有关的现金 328,296.54 367,141.04
筹资活动现金流出小计 188,989,239.04 357,855,090.40
筹资活动产生的现金流量净额 -33,989,239.04 -256,976,003.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 328,505,941.07 101,031,531.58
加：期初现金及现金等价物余额 345,218,265.89 244,186,734.31
六、期末现金及现金等价物余额 673,724,206.96 345,218,265.89
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
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2015 年年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 减： 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
库 其他综合收 项 风
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润
其 存 益 储 险
先 续
他 股 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 616,817,335.00 556,953,944.89 -119,918.75 450,916,788.02 2,203,813,429.82 161,708,092.35 3,990,089,671.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 616,817,335.00 556,953,944.89 -119,918.75 450,916,788.02 2,203,813,429.82 161,708,092.35 3,990,089,671.33
三、本期增减变动金额（减少以
-144,109.87 41,285,650.50 171,134,557.65 -2,086,854.28 210,189,244.00
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -144,109.87 397,465,408.65 30,866,395.72 428,187,694.50
（二）所有者投入和减少资本 2,540,000.00 2,540,000.00
1．股东投入的普通股 2,540,000.00 2,540,000.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 41,285,650.50 -226,330,851.00 -35,493,250.00 -220,538,450.50
1．提取盈余公积 41,285,650.50 -41,285,650.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -185,045,200.50 -35,493,250.00 -220,538,450.50
4．其他
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2015 年年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 616,817,335.00 556,953,944.89 -264,028.62 492,202,438.52 2,374,947,987.47 159,621,238.07 4,200,278,915.33
上期
归属于母公司所有者权益
其他权 一
项目 益工具 减： 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
库 其他综合收 项 风
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润
其 存 益 储 险
先 续
他 股 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 514,014,446.00 556,074,858.36 396,206,387.60 1,946,512,507.32 157,079,624.88 3,569,887,824.16
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 514,014,446.00 556,074,858.36 396,206,387.60 1,946,512,507.32 157,079,624.88 3,569,887,824.16
三、本期增减变动金额（减少以
102,802,889.00 879,086.53 -119,918.75 54,710,400.42 257,300,922.50 4,628,467.47 420,201,847.17
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -119,918.75 569,018,545.72 37,840,617.47 606,739,244.44
（二）所有者投入和减少资本 879,086.53 879,086.53
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
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2015 年年度报告
金额
4．其他 879,086.53 879,086.53
（三）利润分配 54,710,400.42 -208,914,734.22 -33,212,150.00 -187,416,483.80
1．提取盈余公积 54,710,400.42 -54,710,400.42
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -154,204,333.80 -33,212,150.00 -187,416,483.80
4．其他
（四）所有者权益内部结转 102,802,889.00 -102,802,889.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 102,802,889.00 -102,802,889.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 616,817,335.00 556,953,944.89 -119,918.75 450,916,788.02 2,203,813,429.82 161,708,092.35 3,990,089,671.33
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减
专
：
项目 优 永 其他综 项
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合收益 储
他 存
股 债 备
股
一、上年期末余额 616,817,335.00 557,050,832.15 450,916,788.02 2,001,248,715.23 3,626,033,670.40
加：会计政策变更
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2015 年年度报告
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 616,817,335.00 557,050,832.15 450,916,788.02 2,001,248,715.23 3,626,033,670.40
三、本期增减变动金额（减少以
41,285,650.50 186,525,653.96 227,811,304.46
“－”号填列）
（一）综合收益总额 412,856,504.96 412,856,504.96
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 41,285,650.50 -226,330,851.00 -185,045,200.50
1．提取盈余公积 41,285,650.50 -41,285,650.50
2．对所有者（或股东）的分配 -185,045,200.50 -185,045,200.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 616,817,335.00 557,050,832.15 492,202,438.52 2,187,774,369.19 3,853,844,974.86
上期
其他权益工具 减
专
： 其他
项目 优 永 项
股本 其 资本公积 库 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储
他 存 收益
股 债 备
股
一、上年期末余额 514,014,446.00 556,171,745.62 396,206,387.60 1,765,862,334.24 3,232,254,913.46
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2015 年年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 514,014,446.00 556,171,745.62 396,206,387.60 1,765,862,334.24 3,232,254,913.46
三、本期增减变动金额（减少以
102,802,889.00 879,086.53 54,710,400.42 235,386,380.99 393,778,756.94
“－”号填列）
（一）综合收益总额 547,104,004.21 547,104,004.21
（二）所有者投入和减少资本 879,086.53 879,086.53
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他 879,086.53 879,086.53
（三）利润分配 54,710,400.42 -208,914,734.22 -154,204,333.80
1．提取盈余公积 54,710,400.42 -54,710,400.42
2．对所有者（或股东）的分配 -154,204,333.80 -154,204,333.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转 102,802,889.00 -102,802,889.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 102,802,889.00 -102,802,889.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 616,817,335.00 557,050,832.15 450,916,788.02 2,001,248,715.23 3,626,033,670.40
法定代表人：张德进 主管会计工作负责人：薛白 会计机构负责人：潘一青
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2015 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
安徽合力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为安徽叉车集
团有限责任公司的核心企业—合肥叉车总厂，始建于 1958 年。1993 年经安徽省体改
委函字（1993）第 079 号文《关于同意组建安徽合力股份有限公司的批复》批准，安
徽叉车集团有限责任公司将其核心企业-合肥叉车总厂的生产经营性资产通过定向募
集方式，于 1993 年 9 月改制成为股份有限公司，由安徽叉车集团有限责任公司独家
发起设立。经安徽省人民政府皖政秘（1996）第 134 号文和中国证券监督管理委员会
证发审字[1996]第 183 号文批准，本公司于 1996 年 9 月 16 日至 1996 年 9 月 25 日向
社会公开发行股票 2,828.5 万股（不含占额度上市的内部职工股 171.5 万股），并于
1996 年 10 月 7 日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。
2014 年 4 月，经 2013 年度股东大会审议通过，本公司以 2013 年末的总股本
51,401.45 万股为基数，以未分配利润按每 10 股派送红股 2 股比例向全体股东派送股
票 10,280.29 万股，本次变更后本公司总股本增至 61,681.74 万股，并于 2014 年 6
月 30 日办理了工商变更登记，取得了注册号为 340000000017141 的《企业法人营业
执照》。
公司经营范围：叉车、装载机、工程机械、矿山起重运输机械及配件、铸锻件、
热处理件制造及产品销售。金属材料、化工原料（不含危险品）、电子产品、电器机
械、橡胶产品销售；机械行业科技咨询、信息服务；房屋、设备资产租赁。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 3 月 18 日决议批
准报出。
2. 合并财务报表范围
（1）本公司本期纳入合并范围的子公司
持股比例%
序号 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 郑州合力叉车有限公司 郑州合力 42.00
2 山西合力叉车有限责任公司 山西合力 35.00
3 陕西合力叉车有限责任公司 陕西合力 35.00
4 安徽合力叉车销售有限公司 安徽合力销售 35.00
5 蚌埠合力叉车销售有限公司 蚌埠合力 100.00
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2015 年年度报告
6 广东合力叉车有限公司 广东合力 35.00
7 广东合力叉车销售有限公司 广东合力销售 100.00
8 广西合力叉车有限公司 广西合力 100.00
9 佛山合力叉车有限公司 佛山合力 100.00
10 天津北方合力叉车有限公司 天津合力 35.00
11 北京世纪合力叉车有限公司 北京世纪 100.00
12 保定皖新合力叉车有限公司 保定皖新 100.00
13 天津滨海合力叉车有限公司 滨海合力 100.00
14 上海合力工程车辆有限公司 上海工程 35.00
15 安徽合力工业车辆进出口有限公司 合力进出口 75.00
16 安徽合力物流科技有限公司 合力物流 50.00
17 衡阳合力工业车辆有限公司 衡阳合力 100.00
18 合力工业车辆（盘锦）有限公司 盘锦合力 100.00
19 蚌埠液力机械有限公司 蚌埠液力 100.00
20 上海合力叉车有限公司 上海合力 35.00
21 南京合力叉车有限公司 南京合力 35.00
22 山东合力叉车销售有限公司 山东合力 35.00
23 杭州合力叉车销售有限公司 杭州合力 30.00
24 合力工业车辆租赁（上海）股份有限公司 合力租赁 10.00 90.00
25 HELI Europe Central 欧洲合力 50.00 50.00
26 山东齐鲁合力叉车有限公司 山东齐鲁合力 35.00
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 山东齐鲁合力叉车有限公司 山东齐鲁合力 投资设立
本期减少子公司：本公司本期无减少子公司。
注：本期新增子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
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2015 年年度报告
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业
会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司
持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企
业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账
本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方
合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的
会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并
方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所
支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
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资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利
润。
(2) 非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允
价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价
值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、
负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可
辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方
可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可
辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
(1) 合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似
表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定
的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可
变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控
制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），
结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计
的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
(2) 合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会
计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有
的份额。
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③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明
相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3) 报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合
并现金流量表。
(4) 特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股
权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报
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表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进
行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股
权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账
面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢
价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按
照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期
股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务
报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交
易作为“一揽子交易”进行会计处理：
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交
易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，
本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
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新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公
积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最
终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务
报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关
项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实
现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在
报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属
于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额
等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原
股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期
初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进
行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股
权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权
投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表
中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支
付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报
表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额
确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交
易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，
在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权
投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始
成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购
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买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净
资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前
持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得
或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务
报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财
务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交
易，按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司
的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公
司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司
账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本
溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公
司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司
不一致的，按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳
入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长
期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入
合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使
之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货
币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行
折算：
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①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇
率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中
所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或
即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中
单独列报。
9. 金融工具
(1) 金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为
有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初
始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有
期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持
有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独
确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息
收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间
的差额计入投资收益。
③应收款项
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应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提
供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资
产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息
期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可
供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。
采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益
工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，
可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融
资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2) 金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以
公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入
当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的
金融负债。
(3) 金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本
公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资
部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期
投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行
后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持
有至到期投资。
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重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
(4) 金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义
务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金
或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义
务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结
算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使
该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工
具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，
一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权
利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公
允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本
公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具
的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
(5) 金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权
利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实
际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三
方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
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本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转
移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认
金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金
融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续
确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本
计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
(6) 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存
在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
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与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负
债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(7) 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列
条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负
债进行抵销。
(8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的
数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确
已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
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持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑
相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始
确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在
计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确
认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融
资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相
对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在
综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出
售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值
损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资
产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进
行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现
金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
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(9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，
本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利
市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低
金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多
种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各
估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，
是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负
债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该
输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息
取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输
入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计
量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除
第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。
10. 应收款项
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，
计提减值准备。
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将年末余额占应收款项年末总额比例在 5%（含 5%）
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以上的应收款项确定为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的 于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的
计提方法 坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现
金流量进行折现。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄 账龄分析法
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款
项，本公司以账龄作为信用风险特征组合，并采用账龄分析法计提坏账准备，计提比
例如下：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，
单项计提坏账准备的理由 按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行
减值测试。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
坏账准备的计提方法
并据此计提相应的坏账准备。
11. 存货
(1) 存货的分类
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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、
半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
(2) 发出存货的计价方法
本公司原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据分类差异率分配差异，将计
划成本调整为实际成本；产成品发出计价采用加权平均法。
(3) 存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损
益。
(4) 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目
的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基
础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般
销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；
如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，
按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按
存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以
恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(5) 周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
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②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
12. 长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及
对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联
营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首
先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方
必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控
制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参
与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不
构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施
加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其
他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影
响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的
影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%
的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情
况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益；
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B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投
资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换
入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为
初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币
资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投
资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成
本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业
和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
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本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致
的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确
认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部
交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损
益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控
制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核
算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账
面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核
算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账
面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理。
13. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
不适用
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14. 固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一
年的单位价值较高的有形资产。
(1). 确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合
固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定
资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如
下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 8-35 4-5 12.00/11.88-2.74/2.71
机器设备 年限平均法 8-16 4-5 12.00/11.88-6.00/5.94
运输设备 年限平均法 5-8 4-5 19.20/19.00-12.00/11.88
其他设备 年限平均法 3-7 4-5 32.00/31.67-13.71/13.57
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准
备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该
项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁
资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会
取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计
提折旧。
15. 在建工程
(1) 在建工程以立项项目分类核算。
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(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固
定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使
用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所
发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达
到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但
尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价
或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调
整原已计提的折旧额。
16. 借款费用
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在
同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止
其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的
利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
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17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
专利权及专有技术 5-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
计算机网络及软件 4-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减
值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内
采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体摊销金额为其成
本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，扣除已计提的无形资产减值
准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束
时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使
用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无
形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其
使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，
无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
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②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18. 长期资产减值
(1) 长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、
法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值
迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资
账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
(2) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回
金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(3) 在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经
发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记
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的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建
工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(4) 无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值
准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项
以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
(5) 商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并
与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资
产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资
产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
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19. 长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一
年以上的各项费用；本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限
如下：
项 目 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 3-10 年
20. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也
属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资
产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会
经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期
间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，
计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带
薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在
职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
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A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月
内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益
计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量
和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期
间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产
生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资
产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其
他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期
损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益
计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
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（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益
计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的
金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净
额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收
益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在
其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现
率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量
应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴
存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部
分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
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21. 预计负债
(1) 预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22. 股份支付
(1) 股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予
股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条
款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价
值。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续
信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳
估计。
(4) 股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结
算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
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②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司
承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权
益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权
益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最
佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和
资本公积。
(5) 股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，
按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益
工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工
具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改
减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
(6) 股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足
可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金
额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金
额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付
的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
23. 收入
(1) 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
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地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入实现。
本公司商品销售收入确认的具体原则：公司在销售产品发货后，取得客户产品验
收回单，开具销售发票时确认商品销售收入的实现。
(2) 提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计
量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的
金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
② 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
③ 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
24. 政府补助
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有
者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资
产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包
括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政
府补助；与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时
性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的
影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和
递延所得税负债进行折现。
(1) 递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，
并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时
性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂
时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
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资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵
扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2) 递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的
影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延
所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对
所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
26. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外
的均为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间
按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将
租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免
租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费
用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊；初始直接费用，计
入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收
益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某
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些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行
分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按
照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生
时计入当期收益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允
价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采
用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用；发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，
折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产
所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届
满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者
作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款
额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收
款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为
租赁收入，计入租赁收入。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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增值税 商品销售、提供劳务 17%
消费税
营业税 租赁收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、33%
注：根据财政部、国家税务总局、中国人民银行关于印发财预[2012]40 号《跨省
市总分机构企业所得税分配及预算管理办法》中规定，本公司的分支机构装载机分公
司、合肥铸锻厂、配件分公司、安庆车桥厂、安庆市月山机械厂、宝鸡合力叉车厂及
渭滨工厂，不具有法人资格，由公司总机构负责进行企业所得税的年度汇算清缴，统
一计算企业的年度应纳所得税额，抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业
所得税款后，多退少补税款。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
安徽合力股份有限公司 15%
蚌埠液力机械有限公司 15%
衡阳合力工业车辆有限公司 15%
HELI Europe Central 33%
其他子公司 25%
2. 税收优惠
（1）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方
税务局联合颁发的《关于公布安徽省2014年第二批高新技术企业认定名单的通知》（科
高[2015]1号），本公司被认定为安徽省2014年度第二批高新技术企业，并获发《高
新技术企业证书》（证书编号：GR201434001045），有效期3年。按照《企业所得税
法》等相关法规规定，本公司自2014年1月1日至2016年12月31日三年内享受国家高新
技术企业15%的所得税税率。
（2）根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方
税务局联合颁发的《关于公布安徽省2015年第一批复审通过的高新技术企业名单的通
知》（科高[2015]48号），本公司全资子公司蚌埠液力通过高新技术企业复审，被认
定为安徽省2015 年度高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GF201534000057），有效期3 年。按照《企业所得税法》等相关法规规定，蚌埠液力
自2015年1月1日至2017年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
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（3）根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方
税务局联合颁发的《关于湖南省2015年第一批复审高新技术企业备案申请的复函》（国
科火字[2015]298号），本公司全资子公司衡阳合力通过高新技术企业复审，被认定
为湖南省2015 年度高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：
GF201543000144），有效期3 年。按照《企业所得税法》等相关法规规定，衡阳合力
自2015年1月1日至2017年12月31日三年内享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 286,323.98 327,207.49
银行存款 832,647,984.38 475,772,599.30
其他货币资金 57,408,164.83 53,757,354.39
合计 890,342,473.19 529,857,161.18
其中：存放在境外的款项总额 1,391,801.53 3,727,800.00
其他说明
(1) 其他货币资金期末余额为票据保证金、保函保证金、外币待核查账户暂存款
及按揭保证金，其中票据保证金为 27,045,357.16 元、保函保证金为 2,479,531.42
元、外币待核查账户暂存款为 27,852,759.86 元、按揭保证金为 30,516.39 元。
(2) 外币待核查账户暂存款，待公司根据收款的贸易性质向银行申报后，即可转
入公司一般账户正常使用。
(3) 期末货币资金中，除票据保证金、保函保证金、按揭保证金外无其他因抵押、
质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
(4) 期末货币资金较期初增长 68.03%，主要系公司为补充流动资金新增 1.5 亿元
短期借款所致。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 224,071,337.68 304,718,457.32
商业承兑票据 781,600.00 595,500.00
合计 224,852,937.68 305,313,957.32
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 15,383,400.00
合计 15,383,400.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 916,404,380.72
合计 916,404,380.72
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
917,320,791.43 96.92 87,887,360.37 9.58 829,433,431.06 902,134,188.99 99.23 81,350,878.50 9.02 820,783,310.49
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
29,124,232.70 3.08 29,124,232.70 100.00 - 6,963,361.80 0.77 6,963,361.80 100.00 -
坏账准备的应
收账款
合计 946,445,024.13 / 117,011,593.07 / 829,433,431.06 909,097,550.79 / 88,314,240.30 / 820,783,310.49
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
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□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 735,170,001.10 36,758,500.07 5%
1 年以内小计 735,170,001.10 36,758,500.07 5%
1至2年 109,228,709.94 10,922,871.00 10%
2至3年 30,435,150.25 9,130,545.10 30%
3 年以上
3至4年 20,261,582.47 10,130,791.25 50%
4至5年 6,403,473.64 5,122,778.92 80%
5 年以上 15,821,874.03 15,821,874.03 100%
合计 917,320,791.43 87,887,360.37 9.58%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 30,318,485.58 元；本期收回或转回坏账准备金额
73,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,548,132.81
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额
额合计数的比例(%) 期末余额
客户一 35,763,003.44 3.78 1,788,150.17
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2015 年年度报告
客户二 27,418,420.81 2.90 1,370,921.04
客户三 18,873,792.72 1.99 943,689.64
客户四 15,739,085.60 1.66 786,954.28
客户五 15,435,117.97 1.63 771,755.90
合计 113,229,420.54 11.96 5,661,471.03
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 53,626,970.75 97.09 64,032,193.12 97.50
1至2年 471,698.88 0.85 1,194,312.79 1.82
2至3年 862,012.74 1.56 53,471.21 0.08
3 年以上 275,476.35 0.50 394,484.51 0.60
合计 55,236,158.72 100.00 65,674,461.63 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司账龄超过 1 年的预付款项主要为未结算的尾款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
占预付账款期末余额
单位名称 期末余额
合计数的比例(%)
供应商一 5,841,123.29 10.57
供应商二 3,981,730.00 7.21
供应商三 1,887,589.12 3.42
供应商四 1,800,041.51 3.26
供应商五 1,755,000.00 3.18
合计 15,265,483.92 27.64
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 38,181,381.97 98.78 1,312,303.64 3.44 36,869,078.33 32,090,691.87 100.00 1,171,229.93 3.65 30,919,461.94
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 473,000.00 1.22 473,000.00 100.00
他应收款
合计 38,654,381.97 / 1,785,303.64 / 36,869,078.33 32,090,691.87 / 1,171,229.93 / 30,919,461.94
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 34,207,689.41
1 年以内小计 34,207,689.41
1至2年 2,123,102.91 212,310.29 10%
2至3年 770,803.75 231,241.12 30%
3 年以上
3至4年 394,377.62 197,188.81 50%
4至5年 69,224.33 55,379.47 80%
5 年以上 616,183.95 616,183.95 100%
合计 38,181,381.97 1,312,303.64 3.44%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 624,518.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 10,444.84
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税款 16,626,051.29 13,422,836.38
保证金及押金 7,361,062.26 5,441,820.94
资产处置款 4,673,400.00
代收代付及往来款等 9,993,868.42 13,226,034.55
合计 38,654,381.97 32,090,691.87
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位一 应收增值税退税 16,626,051.29 1 年以内 43.02
单位二 保证金 600,000.00 1 年以内 1.55
单位三 资产处置款 598,800.00 1 年以内 1.55
单位四 资产处置款 593,000.00 1 年以内 1.53
单位五 资产处置款 587,100.00 1 年以内 1.52
合计 / 19,004,951.29 / 49.17
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 313,553,652.08 2,440,657.01 311,112,995.07 333,138,780.35 1,573,098.22 331,565,682.13
在产品 85,792,454.39 503,683.06 85,288,771.33 103,478,213.35 447,815.83 103,030,397.52
库存商品 517,570,078.28 7,169,726.32 510,400,351.96 586,514,634.45 10,493,136.82 576,021,497.63
周转材料 7,477,476.30 20,004.14 7,457,472.16 12,265,127.29 12,265,127.29
合计 924,393,661.05 10,134,070.53 914,259,590.52 1,035,396,755.44 12,514,050.87 1,022,882,704.57
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,573,098.22 890,667.49 23,108.70 2,440,657.01
在产品 447,815.83 503,683.06 447,815.83 503,683.06
库存商品 10,493,136.82 -661,428.47 2,661,982.03 7,169,726.32
周转材料 20,004.14 20,004.14
合计 12,514,050.87 752,926.22 3,132,906.56 10,134,070.53
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 600,000,000.00 550,000,000.00
待抵扣进项税金 24,295,724.93 33,140,666.82
合计 624,295,724.93 583,140,666.82
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量的
按成本计量的 98,310,000.00 98,310,000.00 98,310,000.00 98,310,000.00
合计 98,310,000.00 98,310,000.00 98,310,000.00 98,310,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资 在被投 本期
账面余额 减值准备
单位 资单位 现金
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2015 年年度报告
持股比 红利
本期 本期 期 本期 本期 期 例(%)
期初 期末
增加 减少 初 增加 减少 末
国元农业保险股
98,310,000.00 98,310,000.00 4.14
份有限公司
合计 98,310,000.00 98,310,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告 计
减值
减 法下 其他 发放 提
期初 其他 期末 准备
被投资单位 少 确认 综合 现金 减 其
余额 追加投资 权益 余额 期末
投 的投 收益 股利 值 他
变动 余额
资 资损 调整 或利 准
益 润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
广州市合泰
职业技能培 450,000.00 450,000.00
训有限公司
小计 450,000.00 450,000.00
合计 450,000.00 450,000.00
其他说明
公司下属子公司广东合力销售于 2015 年 8 月出资 45 万元投资设立广州市合泰职
业技能培训有限公司，持股比例 45%，按照权益法核算。因被投资单位成立时间较短，
主要业务尚未发生，效益暂未体现，故未确认投资损益。
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2015 年年度报告
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,082,762,741.64 1,477,106,524.75 105,400,511.36 85,583,694.49 2,750,853,472.24
2.本期增加金额 142,023,668.12 115,953,294.45 9,227,830.97 11,203,249.12 278,408,042.66
（1）购置 61,424,370.24 50,901,701.40 9,227,830.97 7,219,767.37 128,773,669.98
（2）在建工程转入 80,599,297.88 65,051,593.05 3,983,481.75 149,634,372.68
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,184,982.31 12,972,826.38 8,811,237.54 3,080,777.24 27,049,823.47
（1）处置或报废 2,184,982.31 12,972,826.38 8,811,237.54 3,080,777.24 27,049,823.47
4.期末余额 1,222,601,427.45 1,580,086,992.82 105,817,104.79 93,706,166.37 3,002,211,691.43
二、累计折旧
1.期初余额 180,350,863.28 836,479,304.50 65,945,857.99 54,346,390.47 1,137,122,416.24
2.本期增加金额 34,928,904.38 115,637,078.29 12,954,062.11 9,110,538.18 172,630,582.96
（1）计提 34,928,904.38 115,637,078.29 12,954,062.11 9,110,538.18 172,630,582.96
3.本期减少金额 372,790.18 8,630,414.36 7,881,332.27 2,533,124.81 19,417,661.62
（1）处置或报废 372,790.18 8,630,414.36 7,881,332.27 2,533,124.81 19,417,661.62
4.期末余额 214,906,977.48 943,485,968.43 71,018,587.83 60,923,803.84 1,290,335,337.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,007,694,449.97 636,601,024.39 34,798,516.96 32,782,362.53 1,711,876,353.85
2.期初账面价值 902,411,878.36 640,627,220.25 39,454,653.37 31,237,304.02 1,613,731,056.00
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 49,751,410.12
合计 49,751,410.12
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2015 年年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
合力股份房产 27,877,314.00 房产陆续建成，正在办理相关资料及手续
宝鸡叉车厂房产 29,833,572.85 房产陆续建成，正在办理相关资料及手续
渭滨工厂房产 20,449,563.89 房产陆续建成，正在办理相关资料及手续
蚌埠液力房产 23,149,172.84 房产陆续建成，正在办理相关资料及手续
合力盘锦房产 112,680,721.00 房产陆续建成，正在办理相关资料及手续
山东合力房产 1,562,000.00 房产陆续建成，正在办理相关资料及手续
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合力技术中心项目 4,125,749.91 4,125,749.91
重型装备事业部二期技改项目 657,121.79 657,121.79
宝鸡渭滨大吨位叉车及特种车辆项目 1,421,092.39 1,421,092.39
宝鸡合力 2 万台小吨位叉车能力建设
13,073,852.37 13,073,852.37
项目
宝鸡合力叉车厂研发能力建设项目 11,206,557.77 11,206,557.77
装载机变速箱扩建项目 5,273,504.31 5,273,504.31
牵引车事业部建设项目 2,621,574.96 2,621,574.96
面向工业车辆的集成制造信息系统平
1,271,579.26 1,271,579.26 6,522,418.73 6,522,418.73
台建设项目
营销网点建设项目 1,154,278.10 1,154,278.10 11,822,786.50 11,822,786.50
合力工业车辆北方(盘锦）生产基地项
1,023,628.99 1,023,628.99
目
提高自动化装备应用能力技改项目 20,066,620.68 20,066,620.68 5,037,833.61 5,037,833.61
蚌埠液力提升装备试验能力及配套设
3,746,539.78 3,746,539.78 10,130,075.27 10,130,075.27
施建设项目
铸造技术中心项目 7,303,019.11 7,303,019.11
安庆车桥智能化项目 2,135,042.74 2,135,042.74
其他 4,940,766.91 4,940,766.91 16,156,999.61 16,156,999.61
合计 40,617,846.58 40,617,846.58 89,073,196.21 89,073,196.21
(2)重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 利息 本期
其中：
计投入 资本 利息
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 工程进 本期利 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化累 资本
余额 产金额 金额 余额 度 息资本 来源
比例 计金 化率
化金额
(%) 额 (%)
合力技术中心
124,800,000.00 4,125,749.91 1,429,225.75 5,554,975.66 89.72 100.00 自筹
项目
103 / 141
2015 年年度报告
重型装备事业
部二期技改项 76,400,000.00 657,121.79 221,000.00 878,121.79 89.31 100.00 自筹
目
宝鸡渭滨大吨
位叉车及特种 106,750,000.00 1,421,092.39 447,336.49 1,868,428.88 114.87 100.00 自筹
车辆项目
宝鸡合力 2 万
台小吨位叉车 64,070,000.00 13,073,852.37 4,196,437.12 17,270,289.49 96.74 100.00 自筹
能力建设项目
宝鸡合力叉车
厂研发能力建 24,300,000.00 11,206,557.77 6,028,213.81 17,234,771.58 77.49 95.00 自筹
设项目
装载机变速箱
47,400,000.00 5,273,504.31 1,547,008.54 6,820,512.85 83.43 100.00 自筹
扩建项目
牵引车事业部
33,600,000.00 2,621,574.96 1,527,860.83 4,149,435.79 99.61 100.00 自筹
建设项目
面向工业车辆
的集成制造信
99,870,000.00 6,522,418.73 2,671,734.38 7,922,573.85 1,271,579.26 95.74 90.00 自筹
息系统平台建
设项目
营销网点建设
95,000,000.00 11,822,786.50 29,387,860.10 27,878,194.00 12,178,174.50 1,154,278.10 58.39 60.00 自筹
项目
合力工业车辆
北方(盘锦）生 170,000,000.00 1,023,628.99 7,267,067.67 8,290,696.66 97.39 100.00 自筹
产基地项目
提高自动化装
备应用能力技 60,000,000.00 5,037,833.61 25,762,689.56 10,733,902.49 20,066,620.68 76.70 75.00 自筹
改项目
蚌埠液力提升
装备试验能力
30,000,000.00 10,130,075.27 14,557,220.89 20,940,756.38 3,746,539.78 78.87 85.00 自筹
及配套设施建
设项目
铸造技术中心
27,000,000.00 8,083,596.71 780,577.60 7,303,019.11 52.52 55.00 自筹
项目
安庆车桥智能
38,700,000.00 11,764,615.45 9,629,572.71 2,135,042.74 30.54 30.00 自筹
化项目
其他 16,156,999.61 10,846,926.26 17,604,136.80 4,459,022.16 4,940,766.91 自筹
合计 997,890,000.00 89,073,196.21 125,738,793.56 149,634,372.68 24,559,770.51 40,617,846.58 / / / /
(3)本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
本期其他减少系完工转入无形资产核算的软件和土地使用权。
期末在建工程较期初下降 54.40%，主要系部分在建工程项目完工转入固定资产核
算所致。
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专利权及专有 非专利 计算机网络及
项目 土地使用权 合计
技术 技术 软件
一、账面原值
1.期初余额 197,679,811.17 17,316,233.66 64,060,437.57 279,056,482.40
2.本期增加金额 16,637,196.66 3,281,064.52 7,159,791.16 27,078,052.34
(1)购置 2,518,281.83 2,518,281.83
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）在建工程转
16,637,196.66 3,281,064.52 4,641,509.33 24,559,770.51
入
3.本期减少金额 93,000.00 93,000.00
(1)处置 93,000.00 93,000.00
4.期末余额 214,317,007.83 20,597,298.18 71,127,228.73 306,041,534.74
二、累计摊销
1.期初余额 31,473,641.90 10,586,820.22 19,996,056.63 62,056,518.75
2.本期增加金额 4,001,030.19 1,589,025.55 8,149,624.12 13,739,679.86
（1）计提 4,001,030.19 1,589,025.55 8,149,624.12 13,739,679.86
3.本期减少金额 93,000.00 93,000.00
(1)处置 93,000.00 93,000.00
4.期末余额 35,474,672.09 12,175,845.77 28,052,680.75 75,703,198.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 178,842,335.74 8,421,452.41 43,074,547.98 230,338,336.13
2.期初账面价值 166,206,169.27 6,729,413.44 44,064,380.94 216,999,963.65
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
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2015 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 8,037,450.30 1,330,004.00 2,101,512.62 7,265,941.68
合计 8,037,450.30 1,330,004.00 2,101,512.62 7,265,941.68
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
坏账准备 118,680,412.77 23,345,648.53 89,485,470.23 18,191,338.79
存货跌价准备 10,134,070.53 1,770,514.92 12,514,050.87 2,074,462.62
内部销售未实现利润 35,791,965.24 8,306,340.02 21,494,617.60 3,224,192.64
递延收益 46,825,440.00 7,023,816.00 52,738,370.00 7,910,755.50
合计 211,431,888.54 40,446,319.47 176,232,508.70 31,400,749.55
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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可抵扣暂时性差异 9,746,382.34 2,507,809.11
可抵扣亏损 3,753,780.26 2,528,881.75
合计 13,500,162.60 5,036,690.86
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 27,446,471.95 80,154,807.46
合计 27,446,471.95 80,154,807.46
其他说明：
期末其他非流动资产较期初下降 65.76%，主要系期初预付的工程、设备、房产款
本期按进度结算转入在建工程所致。
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
短期借款分类的说明：
期末短期借款较期初增加 15,000 万元，系公司本期向中国进出口银行安徽省分行
贷款 15,000 万元用于补充流动资金。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
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2015 年年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 304,674,286.50 321,605,087.00
合计 304,674,286.50 321,605,087.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 694,119,362.67 803,215,150.41
应付工程款 13,196,441.27 13,150,301.74
应付运费 17,001,733.36 15,610,395.86
合计 724,317,537.30 831,975,848.01
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 144,808,554.75 118,808,899.51
合计 144,808,554.75 118,808,899.51
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,636,068.22 644,416,425.75 651,422,704.28 4,629,789.69
二、离职后福利-设定提存计划 11,963.00 80,156,494.28 79,926,045.94 242,411.34
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2015 年年度报告
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 11,648,031.22 724,572,920.03 731,348,750.22 4,872,201.03
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴
4,211,065.68 504,075,553.27 507,019,459.87 1,267,159.08
和补贴
二、职工福利费 44,640,167.85 44,640,167.85
三、社会保险费 5,509.00 35,148,799.42 35,035,869.55 118,438.87
其中：医疗保险费 4,563.00 28,862,135.70 28,768,314.70 98,384.00
工伤保险费 445.00 3,259,835.35 3,246,131.48 14,148.87
生育保险费 501.00 3,026,828.37 3,021,423.37 5,906.00
四、住房公积金 1,826,508.00 49,931,283.10 51,627,640.10 130,151.00
五、工会经费和职工教
5,592,985.54 10,620,622.11 13,099,566.91 3,114,040.74
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 11,636,068.22 644,416,425.75 651,422,704.28 4,629,789.69
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,128.00 74,998,263.63 74,776,104.83 233,286.80
2、失业保险费 835.00 5,158,230.65 5,149,941.11 9,124.54
3、企业年金缴费
合计 11,963.00 80,156,494.28 79,926,045.94 242,411.34
其他说明：
期末应付职工薪酬较期初下降 58.17%，主要系上期末短期薪酬在本期集中支付所
致。
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,210,189.20 30,023,104.21
消费税
营业税 13,616.09 52,714.08
企业所得税 23,308,108.05 23,204,962.22
个人所得税 1,597,815.99 1,059,985.25
城市维护建设税 2,069,167.80 7,198,665.82
教育费附加 1,452,103.60 3,085,742.86
房产税 3,143,942.72 2,912,589.14
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2015 年年度报告
土地使用税 5,919,092.57 6,007,214.82
其他 2,626,303.66 3,599,863.52
合计 56,340,339.68 77,144,841.92
其他说明：
其他项目主要系印花税、水利基金等。
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 281,820.00 220,500.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 281,820.00 220,500.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 14,081,839.22 14,317,651.73
往来款 9,802,366.42 10,403,450.65
保证金 8,178,167.50 7,907,315.59
其他 13,433,742.36 18,123,826.16
合计 45,496,115.50 50,752,244.13
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,750,000.00 1,750,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 1,750,000.00 1,750,000.00
其他说明：
期末一年内到期的长期借款系向安徽省财政厅的借款，按照合同约定于 2016 年合
计应偿还 1,750,000.00 元。
43、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
44、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 7,795,454.00 9,545,454.00
信用借款
合计 7,795,454.00 9,545,454.00
长期借款分类的说明：
本公司保证借款系与安徽省财政厅签订转贷国债资金协议借入的款项，还本付息
期限为 15 年，前 4 年为宽限期，从第 5 年开始归还本金，本年归还长期借款本金
1,750,000.00 元，其中 2016 年应归还长期借款本金 1,750,000.00 元已重分类至一年
内到期的非流动负债
其他说明，包括利率区间：
借款实行浮动利率，年利率按起息日中国人民银行公布的一年期存款利率加 0.3
个百分点确定。
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2015 年年度报告
45、 应付债券
□适用 √不适用
46、 长期应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
安徽叉车集团借款 30,000,000.00 5,000,000.00 35,000,000.00 见其他说明
合计 30,000,000.00 5,000,000.00 35,000,000.00 /
其他说明：
期末专项应付款系本公司根据皖国资预算[2013]116 号文件的规定，与安徽叉车
集团有限责任公司签订《国有资本经营预算资金使用协议》，按照协议，安徽叉车集
团有限责任公司于 2013 年向本公司拨付专项项目建设款 3000 万元、2015 年拨付专项
项目建设款 500 万元，并按照同期银行贷款利率计息，待公司增资扩股时，再作为国
有股权投资处理。
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 52,738,370.00 12,200,000.00 8,512,930.00 56,425,440.00
合计 52,738,370.00 12,200,000.00 8,512,930.00 56,425,440.00 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
与资产相关
本期新增补助 本期计入营业 其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
金额 外收入金额 变动
关
衡阳企业技改项目 629,000.00 113,000.00 516,000.00 与资产相关
宝鸡渭滨工厂大吨位叉车及 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关
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2015 年年度报告
特种车辆项目
宝鸡 2 万台叉车建设项目 800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关
大型装运产品建设项目 2,800,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关
扩大油缸生产能力技改项目 4,950,000.00 990,000.00 3,960,000.00 与资产相关
V 法平衡重铸造项目 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关
工业园桥箱事业部建设项目 800,000.00 200,000.00 600,000.00 与资产相关
重型装备事业部一期 7,250,000.00 1,510,000.00 5,740,000.00 与资产相关
节能环保交流电动叉车项目 2,500,000.00 500,000.00 2,000,000.00 与资产相关
传统系统核心部件建设项目 7,140,000.00 1,190,000.00 5,950,000.00 与资产相关
消失模铸造异地扩建及铸件
2,400,000.00 400,000.00 2,000,000.00 与资产相关
深加工项目
面向工业车辆的集成制造信
9,080,000.00 9,080,000.00 与资产相关
息系统平台建设项目
高精度消失模铸造整体搬迁
5,760,000.00 640,000.00 5,120,000.00 与资产相关
及技术升级改造项目
合肥市财政局固定资产投资
6,929,370.00 769,930.00 6,159,440.00 与资产相关
补助
合肥市经济开发区固定资产
900,000.00 100,000.00 800,000.00 与资产相关
投资补助
支持国际化精益企业的协同
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
信息系统项目
蚌埠液压油缸装备试验中心
1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
项目
合力工业车辆北方(盘锦）生
10,000,000.00 400,000.00 9,600,000.00 与资产相关
产基地项目
合计 52,738,370.00 12,200,000.00 8,512,930.00 56,425,440.00 /
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 616,817,335 616,817,335
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 547,531,953.97 547,531,953.97
其他资本公积 9,421,990.92 9,421,990.92
合计 556,953,944.89 556,953,944.89
54、 库存股
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
减：
期初 计入其他 期末
项目 本期所得税 所得 税后归属于 税后归属于
余额 综合收益 余额
前发生额 税费 母公司 少数股东
当期转入
用
损益
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的
-119,918.75 -164,696.99 -144,109.87 -20,587.12 -264,028.62
其他综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
可供出售金融资产公允价
值变动损益
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额 -119,918.75 -164,696.99 -144,109.87 -20,587.12 -264,028.62
其他综合收益合计 -119,918.75 -164,696.99 -144,109.87 -20,587.12 -264,028.62
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 417,672,290.87 41,285,650.50 458,957,941.37
任意盈余公积 33,244,497.15 33,244,497.15
储备基金
企业发展基金
其他
合计 450,916,788.02 41,285,650.50 492,202,438.52
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润
10％提取法定盈余公积金。
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2015 年年度报告
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,203,813,429.82 1,946,512,507.32
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,203,813,429.82 1,946,512,507.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 397,465,408.65 569,018,545.72
减：提取法定盈余公积 41,285,650.50 54,710,400.42
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 185,045,200.50 154,204,333.80
转作股本的普通股股利 102,802,889.00
期末未分配利润 2,374,947,987.47 2,203,813,429.82
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,633,567,028.72 4,408,213,828.19 6,648,218,380.82 5,275,508,181.57
其他业务 52,114,678.89 18,565,954.71 52,732,063.02 28,008,518.53
合计 5,685,681,707.61 4,426,779,782.90 6,700,950,443.84 5,303,516,700.10
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 402,615.81 595,154.26
城市维护建设税 24,333,501.00 19,921,139.72
教育费附加 17,387,002.61 14,267,195.65
资源税
合计 42,123,119.42 34,783,489.63
61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2015 年年度报告
职工薪酬 134,883,767.18 123,221,859.59
运输费 65,279,066.62 69,384,398.94
销售服务费 31,343,705.80 44,111,541.91
广告费 24,930,926.33 28,685,934.96
售后服务费 20,481,937.33 19,409,202.89
修理费 17,571,097.43 13,186,634.22
其他 41,104,108.23 41,199,633.06
合计 335,594,608.92 339,199,205.57
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 189,288,414.41 172,571,746.02
职工薪酬 130,012,500.14 137,690,120.42
各项税费 32,410,378.88 33,166,819.05
质量费用 20,350,642.79 17,692,674.63
折旧费 21,957,158.76 19,822,668.90
修理费 6,612,918.75 6,093,519.99
租赁费 8,160,659.57 5,229,139.61
其他 57,220,057.92 46,259,502.36
合计 466,012,731.22 438,526,190.98
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,352,282.68 6,754,115.56
利息收入 -6,969,599.00 -7,088,591.41
汇兑净损失 -14,103,696.57 -899,779.34
其他 2,182,584.62 2,387,172.71
合计 -16,538,428.27 1,152,917.52
其他说明：
本期财务费用较上期减少 1,769.13 万元，主要系汇率变动影响本期出口业务汇
兑收益增加较大所致。
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 30,870,004.13 17,103,766.82
二、存货跌价损失 752,926.22 5,804,387.42
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
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2015 年年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 31,622,930.35 22,908,154.24
其他说明：
本期资产减值损失较上期增长 38.04%，主要系计提的应收账款坏账准备增加所致。
65、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
银行理财收益 35,385,917.26 28,882,503.42
合计 35,385,917.26 28,882,503.42
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 2,946,275.22 883,687.25 2,946,275.22
其中：固定资产处置利得 2,946,275.22 883,687.25 2,946,275.22
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 67,084,135.39 132,660,357.22 67,084,135.39
罚款收入 207,004.90 485,344.68 207,004.90
无需支付的应付账款 1,347,612.75 1,347,612.75
其他 1,074,486.66 979,467.90 1,074,486.66
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2015 年年度报告
合计 72,659,514.92 135,008,857.05 72,659,514.92
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
递延收益转入 8,512,930.00 8,612,930.00 与资产相关
自主创新政策奖励资金 2,576,200.00 2,534,900.00 与收益相关
土地收储补助 31,994,827.00 100,830,251.00 与收益相关
自创新能力及高新技术产业发 6,100,000.00 与收益相关
展项目
中小企业发展专项资金 2,350,000.00 与收益相关
工业发展专项资金 6,075,200.00 8,440,000.00 与收益相关
省企业发展专项资金 700,000.00 700,000.00 与收益相关
政府税收奖励 5,025,665.39 4,373,989.22 与收益相关
其他补助 6,099,313.00 4,818,287.00 与收益相关
合计 67,084,135.39 132,660,357.22 /
其他说明：
本期营业外收入较上期下降 49.43%，主要系收到的土地收储补助减少所致。
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 644,666.36 508,969.08 644,666.36
其中：固定资产处置损失 644,666.36 508,969.08 644,666.36
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,000,000.00 2,334,000.00 1,000,000.00
罚没支出 236,741.94 124,423.58 236,741.94
其他 260,940.56 68,815.10 260,940.56
合计 2,142,348.86 3,036,207.76 2,142,348.86
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 86,683,224.82 115,677,345.88
递延所得税费用 -9,045,569.92 -834,701.81
合计 77,637,654.90 114,842,644.07
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
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2015 年年度报告
利润总额 505,990,046.39
按法定/适用税率计算的所得税费用 75,898,506.96
子公司适用不同税率的影响 5,389,383.72
调整以前期间所得税的影响 1,088,407.67
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -7,092,267.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,085,896.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,439,520.53
所得税费用 77,637,654.90
其他说明：
“不可抵扣的成本、费用和损失的影响”包含了研发费用加计扣除的影响。
本期所得税费用较上期下降 32.40%，主要系因利润总额下降从而计提的当期所得
税费用减少所致。
70、 其他综合收益
详见附注七、55
71、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 70,771,205.39 125,047,427.22
租赁收入 23,306,530.48 15,909,102.90
其他 863,808.26 1,864,492.71
合计 94,941,544.13 142,821,022.83
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 64,963,267.70 63,358,898.25
研发费用 46,538,280.04 41,986,870.80
销售服务费 36,499,282.12 45,028,703.89
广告费 23,260,739.15 29,319,886.37
修理费 20,274,117.42 17,261,761.86
租赁费 18,648,191.59 13,578,367.56
售后服务费 23,343,737.99 21,188,746.87
质量服务费 9,141,232.76 8,935,169.14
保险费 5,721,664.43 5,351,898.26
其他 69,009,718.87 64,380,337.50
合计 317,400,232.07 310,390,640.50
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2015 年年度报告
利息收入 6,969,599.00 7,088,591.41
工程质量质保金 1,284,357.72
合计 8,253,956.72 7,088,591.41
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产支付的税费 770,473.66
合计 770,473.66
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项款 5,000,000.00 879,086.53
合计 5,000,000.00 879,086.53
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发放股利手续费 328,296.54 367,141.04
合计 328,296.54 367,141.04
72、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 428,352,391.49 606,876,294.44
加：资产减值准备 31,622,930.35 22,908,154.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 172,630,582.96 175,642,054.05
无形资产摊销 13,739,679.86 12,087,073.85
长期待摊费用摊销 2,101,512.62 2,026,043.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-2,301,608.86 -374,718.17
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -13,190,667.59 -1,234,255.19
投资损失（收益以“－”号填列） -35,385,917.26 -28,882,503.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,045,569.92 -834,701.81
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 107,870,187.83 16,505,518.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,714,823.01 -236,503,447.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -163,909,171.94 93,363,609.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 551,199,172.55 661,579,121.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
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2015 年年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 860,787,068.22 500,585,039.18
减：现金的期初余额 500,585,039.18 391,099,773.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 360,202,029.04 109,485,265.95
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 860,787,068.22 500,585,039.18
其中：库存现金 286,323.98 327,207.49
可随时用于支付的银行存款 832,647,984.38 475,772,599.30
可随时用于支付的其他货币资金 27,852,759.86 24,485,232.39
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 860,787,068.22 500,585,039.18
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
73、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,479,531.42 保函保证金
货币资金 27,045,357.16 银行承兑汇票保证金
货币资金 30,516.39 按揭保证金
应收票据 15,383,400.00 用于开立银行承兑汇票质押
存货
固定资产
无形资产
合计 44,938,804.97 /
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2015 年年度报告
74、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 35,201,327.01
其中：美元 4,330,846.51 6.4936 28,122,784.90
欧元 415,582.11 7.0952 2,948,638.19
港币
日元 93,333.00 0.053875 5,028.32
英镑 428,964.07 9.6159 4,124,875.60
应收账款 75,702,112.69
其中：美元 10,988,077.36 6.4936 71,352,179.14
欧元 271,115.04 7.0952 1,923,615.43
港币
英镑 252,323.56 9.6159 2,426,318.12
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应收款 671,780.63
其中：欧元 94,681.00 7.0952 671,780.63
合计 111,575,220.33
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
本公司下设一境外子公司：欧洲合力，其主要经营地在法国，采用欧元作为记账
本位币。
75、 套期
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关
情况：
新设子公司
注册资本 出资额
新设子公司简称 投资主体 持股比例
(万元) (万元)
山东齐鲁合力 300.00 本公司 105.00 35%
注：上述公司自成立之日起纳入本公司合并范围。
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
郑州合力 郑州市 郑州市 批发零售 42.00 设立
山西合力 太原市 太原市 批发零售 35.00 设立
陕西合力 西安市 西安市 批发零售 35.00 设立
安徽合力销售 合肥市 合肥市 批发零售 35.00 设立
蚌埠合力 蚌埠市 蚌埠市 批发零售 100.00 设立
广东合力 深圳市 深圳市 批发零售 35.00 设立
广东合力销售 广州市 广州市 批发零售 100.00 设立
广西合力 南宁市 南宁市 批发零售 100.00 设立
佛山合力 佛山市 佛山市 批发零售 100.00 设立
天津合力 天津市 天津市 批发零售 35.00 设立
北京世纪 北京市 北京市 批发零售 100.00 设立
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保定皖新 保定市 保定市 批发零售 100.00 设立
滨海合力 天津市 天津市 批发零售 100.00 设立
上海工程 上海市 上海市 批发零售 35.00 设立
合力进出口 合肥市 合肥市 进出口贸易 75.00 设立
合力物流 合肥市 合肥市 制造业 50.00 设立
衡阳合力 衡阳市 衡阳市 制造业 100.00 设立
盘锦合力 盘锦市 盘锦市 制造业 100.00 设立
蚌埠液力 蚌埠市 蚌埠市 制造业 100.00 设立
上海合力 上海市 上海市 批发零售 35.00 同一控制合并
南京合力 南京市 南京市 批发零售 35.00 同一控制合并
山东合力 青岛市 青岛市 批发零售 35.00 同一控制合并
杭州合力 杭州市 杭州市 批发零售 30.00 非同一控制合并
合力租赁 上海市 上海市 经营租赁 10.00 90.00 设立
欧洲合力 法国 法国 批发零售 50.00 50.00 设立
山东齐鲁合力 济南市 济南市 批发零售 35.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
郑州合力股东蔡劲松（持股比例 23%）、山西合力股东宋新民（持股比例 25%）、
陕西合力股东弓卫国（持股比例 25%）、安徽合力销售股东方体鹏（持股比例 22%）、
广东合力股东陆勤四（持股比例 26%）、天津合力股东文良要（持股比例 20.7%）、
上海工程辛学所（持股比例 22%）、合力物流股东黄劲东（持股比例 5.33%）、上海
合力股东辛学所（股权比例 22%）、南京合力股东王富强（股权比例 20%）、山东合
力股东钱朝军（股权比例 22.5%）、杭州合力叉股东圣勇斌（股权比例 26.5%）、山
东齐鲁合力股东房少君（股权比例 25%）与本公司签订股权托管协议，将其拥有的以
上公司股权全权托管给本公司，由本公司代为在股东会上行使财务和经营管理决策等
表决权，从而本公司拥有上述公司半数以上表决权，将上述公司纳入合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制
被投资单位的依据：
郑州合力股东蔡劲松（持股比例 23%）、山西合力股东宋新民（持股比例 25%）、
陕西合力股东弓卫国（持股比例 25%）、安徽合力销售股东方体鹏（持股比例 22%）、
广东合力股东陆勤四（持股比例 26%）、天津合力股东文良要（持股比例 20.7%）、
上海工程辛学所（持股比例 22%）、合力物流股东黄劲东（持股比例 5.33%）、上海
合力股东辛学所（股权比例 22%）、南京合力股东王富强（股权比例 20%）、山东合
力股东钱朝军（股权比例 22.5%）、杭州合力叉股东圣勇斌（股权比例 26.5%）、山
东齐鲁合力股东房少君（股权比例 25%）与本公司签订股权托管协议，将其拥有的以
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上公司股权全权托管给本公司，由本公司代为在股东会上行使财务和经营管理决策等
表决权，从而本公司拥有上述公司半数以上表决权，将上述公司纳入合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
安徽合力 65.00 866,950.37 1,040,000.00 13,694,950.08
天津合力 65.00 3,301,429.44 4,225,000.00 17,274,695.61
上海合力 65.00 12,693,044.71 14,300,000.00 38,674,596.62
广东合力 65.00 5,368,171.37 6,906,250.00 24,013,779.13
山东合力 65.00 -1,761,070.36 455,000.00 4,867,857.96
杭州合力 70.00 1,116,378.04 1,540,000.00 7,120,117.93
南京合力 65.00 947,681.81 975,000.00 8,324,214.24
郑州合力 58.00 1,457,933.48 1,392,000.00 5,921,962.67
合力进出口 25.00 5,387,984.44 2,970,000.00 19,934,090.27
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
郑州合力股东蔡劲松（持股比例 23%）、山西合力股东宋新民（持股比例 25%）、
陕西合力股东弓卫国（持股比例 25%）、安徽合力销售股东方体鹏（持股比例 22%）、
广东合力股东陆勤四（持股比例 26%）、天津合力股东文良要（持股比例 20.7%）、
上海工程辛学所（持股比例 22%）、合力物流股东黄劲东（持股比例 5.33%）、上海
合力股东辛学所（股权比例 22%）、南京合力股东王富强（股权比例 20%）、山东合
力股东钱朝军（股权比例 22.5%）、杭州合力叉股东圣勇斌（股权比例 26.5%）、山
东齐鲁合力股东房少君（股权比例 25%）与本公司签订股权托管协议，将其拥有的以
上公司股权全权托管给本公司，由本公司代为在股东会上行使财务和经营管理决策等
表决权，从而本公司拥有上述公司半数以上表决权，将上述公司纳入合并范围。
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
流 流
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
安徽合力 28,897,606.59 4,023,845.15 32,921,451.74 11,852,297.76 11,852,297.76 36,335,819.58 4,221,712.77 40,557,532.35 19,222,148.17 19,222,148.17
天津合力 97,088,545.96 9,992,341.20 107,080,887.16 80,504,432.39 80,504,432.39 79,565,332.25 10,318,005.26 89,883,337.51 61,886,004.96 61,886,004.96
上海合力 92,161,269.59 129,147,618.05 221,308,887.64 150,345,774.70 150,345,774.70 128,645,341.12 49,576,296.97 178,221,638.09 106,279,971.25 106,279,971.25
广东合力 86,849,002.59 14,108,279.61 100,957,282.20 64,013,006.60 64,013,006.60 85,323,161.79 15,994,707.42 101,317,869.21 62,007,318.79 62,007,318.79
山东合力 72,573,369.60 9,493,995.12 82,067,364.72 74,578,352.46 74,578,352.46 69,246,260.53 7,959,955.78 77,206,216.31 66,307,865.03 66,307,865.03
杭州合力 18,506,956.38 9,879,884.26 28,386,840.64 18,040,849.90 18,040,849.90 16,612,513.07 10,835,072.00 27,447,585.07 16,496,420.10 16,496,420.10
南京合力 44,004,247.79 7,343,229.59 51,347,477.38 38,540,993.96 38,540,993.96 47,626,499.15 9,442,463.78 57,068,962.93 44,220,451.52 44,220,451.52
郑州合力 28,069,138.19 5,187,045.91 33,256,184.10 23,045,903.59 23,045,903.59 34,169,704.28 3,383,217.61 37,552,921.89 27,456,319.80 27,456,319.80
合力进出口 192,356,999.25 3,774,599.19 196,131,598.44 119,817,182.56 119,817,182.56 177,686,889.78 3,637,209.07 181,324,098.85 114,681,620.74 114,681,620.74
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
安徽合力 191,651,757.78 1,333,769.80 1,333,769.80 2,086,325.90 247,517,823.85 1,806,885.46 1,806,885.46 1,846,263.63
天津合力 430,834,221.40 5,079,122.22 5,079,122.22 6,921,950.44 475,256,761.25 6,829,378.94 6,829,378.94 10,245,901.41
上海合力 544,515,161.01 21,021,446.10 21,021,446.10 48,053,488.20 552,444,459.28 16,719,771.62 16,719,771.62 33,047,142.58
广东合力 543,211,272.21 8,258,725.18 8,258,725.18 6,436,286.40 668,362,589.54 10,848,245.47 10,848,245.47 14,291,476.32
山东合力 282,572,268.77 -2,709,339.02 -2,709,339.02 1,728,033.59 397,969,978.27 963,722.16 963,722.16 3,580,354.04
杭州合力 262,739,015.27 1,594,825.77 1,594,825.77 2,413,704.52 344,561,441.16 2,633,403.54 2,633,403.54 4,416,354.76
南京合力 321,090,659.57 1,457,972.01 1,457,972.01 2,752,427.12 369,884,826.19 1,850,746.04 1,850,746.04 4,900,282.11
郑州合力 166,316,496.02 2,513,678.42 2,513,678.42 4,537,763.85 166,316,496.02 2,513,678.42 2,513,678.42 2,367,508.55
合力进出口 501,695,050.66 21,551,937.77 21,551,937.77 -6,688,368.51 452,196,875.52 15,480,323.66 15,480,323.66 22,966,697.35
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 450,000.00
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产
和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负
责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理，由企业管理部组织公司风险评估
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活动，同时对重要业务和事项的风险评估结果，组织相关人员进行复核和验证，必要
时将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定
尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险信息
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他流动资产等。
本公司持有的货币资金，主要存放于信用良好的国有及其他银行。由于国有银行
受到政府的支持，而且其他银行主要为大中型的上市银行，管理层认为这些国有及其
他银行具备较高信誉和良好资产状况，不存在重大的信用风险，预期不会给公司带来
损；本公司持有的应收票据主要为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相
应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，
不存在重大的信用风险，同时公司较大程度的控制商业承兑汇票的收款额度，且仅收
取出票人为信用很好、公司规模较大、财务指标较好公司的商业承兑汇票；本公司仅
与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额并及时催收，以确保公司避
免发生重大坏账损失的风险；本公司持有的其他流动资产主要为银行理财产品，信用
风险较低。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍
生金融工具)的账面价值，整体信用风险评价较低。
2. 流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公
司资金管理目标是确保有充足的现金以偿还到期债务，公司的财务部门通过监控现金
以及随时变现的有价证券余额，以及对未来每月现金流量的滚动预测，合理分析相关
财务指标，确保公司在所有合理预测的情况下有充足的资金偿还债务。
3. 市场风险信息
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1) 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外
币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币
交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截止 2015 年 12 月
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31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附
注七、74.外币货币性项目。
2015 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬
值或升值 100 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 13.03 万元。公司整体
(2) 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险，截止 2015 年 12 月 31 日，公司有息负债情况如下：
报表项目 金 额 现执行利率 备注
短期借款 150,000,000.00 2.65% 不固定利率
一年内到期非流动负债 1,750,000.00 3.05%/3.30% 不固定利率
长期借款 7,795,454.00 3.05%/3.30% 不固定利率
专项应付款 35,000,000.00 4.60% 不固定利率
2015 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日利率上升或下降
50 个基点，那么本公司当年的净利润将减少或增加 82.68 万元。公司整体利率风险较
小。
(3) 其他价格风险
本公司资产负债表中可供出售金融资产为对国元农业保险股份有限公司的股权
投资，因国元农业保险股份有限公司未公开发行股票并上市，在证券市场无相应的市
场价格，受证券市场的价格影响较小。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股
的表决权比例(%)
比例(%)
安徽叉车集团 安徽省合 叉车及配件的生产、
45,000 37.97 37.97
有限责任公司 肥市 销售
本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
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2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽叉车集团合力兴业有限公司 母公司的全资子公司
安徽合力兴业运输有限公司 其他
宁波力达物流设备有限公司 母公司的控股子公司
安庆联动属具股份有限公司 母公司的控股子公司
安徽合泰融资租赁有限公司 母公司的控股子公司
安徽英科智控股份有限公司 其他
安徽合力叉车饰件有限公司 其他
其他说明
安徽英科智控股份有限公司与本企业关系为母公司的参股公司，安徽合力兴业运
输有限公司、安徽合力叉车饰件有限公司与本企业关系为安徽叉车集团合力兴业有限
公司的参股公司。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽英科智控股份有限公司 配件及材料等 5,404,883.81 6,894,672.82
安徽合力叉车饰件有限公司 配件及材料等 5,839,662.12
安徽叉车集团合力兴业有限公司 配件及材料等 2,266,406.36 10,298,340.21
安庆联动属具股份有限公司 配件及材料等 53,689,609.15 62,003,655.92
宁波力达物流设备有限公司 叉车及配件等 142,622,577.52 116,263,499.27
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安徽合力兴业运输有限公司 运输费 13,161,141.78 13,906,880.10
安徽叉车集团合力兴业有限公司 物业管理费等 5,829,100.00 5,735,708.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽叉车集团有限责任公司 配件及材料等 1,460.56
宁波力达物流设备有限公司 配件及材料等 496,615.83 248,085.47
安徽合泰融资租赁有限公司 叉车及配件等 504,273.50
安庆联动属具股份有限公司 配件及材料等 5,303,090.98 21,059,168.63
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
安徽叉车集团有限责任公司 房租等 257,400.00 257,400.00
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
安徽叉车集团有限责任公司 7,636,365.00 2006 年 3 月 2021 年 3 月 否
安徽叉车集团有限责任公司 1,909,089.00 2004 年 11 月 2019 年 11 月 否
关联担保情况说明
安徽叉车集团有限责任公司为本公司向安徽省财政厅关于转贷国债资金借款提供担
保，截止 2015 年 12 月 31 日该借款余额为 9,545,454.00 元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
安徽叉车集团有限责任公司 30,000,000.00 2013 年 11 月 1 日
安徽叉车集团有限责任公司 5,000,000.00 2015 年 12 月 31 日
拆出
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(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 453.33 434.90
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 安庆联动属具股份有限公司 493,984.58 24,699.23 258,428.50 12,921.43
应收账款 宁波力达物流设备有限公司 55,586.00 2,779.30 128,170.00 6,408.50
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 安徽英科智控股份有限公司 804,114.19 1,048,351.04
应付账款 安徽叉车集团合力兴业有限公司 542,932.58 2,600,254.34
应付账款 安徽合力叉车饰件有限公司 1,223,729.16
应付账款 宁波力达物流设备有限公司 19,489,530.78 13,814,245.71
应付账款 安庆联动属具股份有限公司 11,108,502.32 10,691,969.54
应付账款 安徽合力兴业运输有限公司 7,281,131.22 6,422,894.10
其他应付款 安徽叉车集团有限责任公司 3,012.91 9,336.71
其他应付款 安徽英科智控股份有限公司 33,000.00 231,000.00
专项应付款 安徽叉车集团有限责任公司 35,000,000.00 30,000,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2015 年年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
经股东大会审议通过，公司为装载机销售业务进行担保。截至 2015 年 12 月 31
日止，公司为经销商购买本公司产品向银行办理的按揭贷款及融资租赁提供担保的余
额为 20,587,662.6 元，同时由于部分客户未按期支付按揭贷款及融资租赁款，本公
司承担了相应的连带担保责任，逾期金额共计 13,747,735.6 元。
除上述事项外，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 123,363,467.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
根据本公司第八届董事会第五次会议通过的 2015 年度利润分配预案，本公司拟
以 2015 年年末总股本 616,817,335 股为基数，向全体股东每 10 股派送 2.00 元(含税)
现金股利，共计分配利润 123,363,467.00 元。该利润分配预案尚需提交公司 2015 年
年度股东大会审议。
除上述事项外，截至 2016 年 3 月 18 日止，本公司无其他需要披露的资产负债表
日后事项。
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2015 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
公司从事叉车及配件、装载机的生产销售，其中叉车及配件收入、资产及贡献的
利润所占比重超过 90%，装载机所占相应比重低于 10%，基于公司现有情况，公司无
需进行分部信息披露。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 781,889,039.48 96.41 50,551,422.43 6.47 731,337,617.05 683,976,406.95 98.99 46,869,236.88 6.85 637,107,170.07
备的应收账款
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单项金额不重大
但单独计提坏账 29,124,232.70 3.59 29,124,232.70 100.00 6,963,361.80 1.01 6,963,361.80 100.00
准备的应收账款
合计 811,013,272.18 / 79,675,655.13 / 731,337,617.05 690,939,768.75 / 53,832,598.68 / 637,107,170.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 688,673,408.17 34,433,670.42 5%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 688,673,408.17 34,433,670.42 5%
1至2年 75,411,286.13 7,541,128.61 10%
2至3年 11,558,175.96 3,467,452.79 30%
3 年以上
3至4年 1,971,758.61 985,879.31 50%
4至5年 755,596.57 604,477.26 80%
5 年以上 3,518,814.04 3,518,814.04 100%
合计 781,889,039.48 50,551,422.43 6.47%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 25,916,056.45 元；本期收回或转回坏账准备金额
73,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额
合计数的比例（%） 期末余额
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客户一 62,826,504.09 7.75 3,287,469.29
客户二 59,145,005.42 7.29 3,145,481.32
客户三 50,450,354.55 6.22 2,522,517.73
客户四 43,378,397.94 5.35 2,168,919.90
客户五 40,218,310.14 4.96 2,010,915.51
合计 256,018,572.14 31.57 13,135,303.75
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 31,727,033.83 100.00 364,082.44 1.15 31,362,951.39 6,641,976.95 100.00 245,148.60 3.69 6,396,828.35
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 31,727,033.83 / 364,082.44 / 31,362,951.39 6,641,976.95 / 245,148.60 / 6,396,828.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 30,173,818.15
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 30,173,818.15
1至2年 1,116,490.85 111,649.09 10%
2至3年 262,327.83 78,698.35 30%
3 年以上
3至4年 300.00 150.00 50%
4至5年 2,560.00 2,048.00 80%
5 年以上 171,537.00 171,537.00 100%
合计 31,727,033.83 364,082.44 1.15%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 129,378.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 10,444.84
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 20,000,000.00 -
应收资产处置款 4,673,400.00 -
保证金及押金 3,647,993.00 2,139,296.00
其他暂付及往来款 3,405,640.83 4,502,680.95
合计 31,727,033.83 6,641,976.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位一 往来款 20,000,000.00 1 年以内 63.03
单位二 资产处置款 598,800.00 1 年以内 1.89
单位三 资产处置款 586,800.00 1 年以内 1.85
单位四 资产处置款 593,000.00 1 年以内 1.87
单位五 资产处置款 587,100.00 1 年以内 1.85
合计 / 22,365,700.00 / 70.49
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
其他说明：
期末其他应收款较期初增长 377.67%，主要系应收子公司往来款增加所致。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 482,170,809.70 482,170,809.70 480,770,809.70 480,770,809.70
对联营、合营企业
投资
合计 482,170,809.70 482,170,809.70 480,770,809.70 480,770,809.70
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期 减值
期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减值 期末
少 准备 余额
安徽合力销售 525,000.00 525,000.00
合力物流 1,431,116.60 1,431,116.60
合力进出口 13,688,300.00 13,688,300.00
陕西合力 1,050,000.00 350,000.00 1,400,000.00
郑州合力 1,209,600.00 1,209,600.00
山西合力 1,050,000.00 1,050,000.00
上海合力 3,639,732.67 3,639,732.67
上海工程 350,000.00 350,000.00
广东合力 4,550,000.00 4,550,000.00
南京合力 1,153,632.63 1,153,632.63
山东合力 1,347,297.32 1,347,297.32
天津合力 1,484,871.48 1,484,871.48
杭州合力 2,360,834.00 2,360,834.00
衡阳合力 120,000,000.00 120,000,000.00
蚌埠液力 160,000,000.00 160,000,000.00
盘锦合力 160,000,000.00 160,000,000.00
上海租赁 5,000,000.00 5,000,000.00
欧洲合力 1,930,425.00 1,930,425.00
山东齐鲁合力 1,050,000.00 1,050,000.00
合计 480,770,809.70 1,400,000.00 482,170,809.70
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(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,069,110,871.09 4,323,396,110.96 6,106,418,655.44 5,258,224,864.86
其他业务 20,353,179.99 9,072,964.16 29,769,584.30 18,744,794.02
合计 5,089,464,051.08 4,332,469,075.12 6,136,188,239.74 5,276,969,658.88
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 110,952,434.40 100,186,894.82
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财收益 35,385,917.26 28,882,503.42
合计 146,338,351.66 129,069,398.24
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,301,608.86
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
67,084,135.39
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 35,385,917.26
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 73,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,131,421.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -15,931,982.09
少数股东权益影响额 -1,383,962.17
合计 88,660,139.06
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.18 0.64
扣除非经常性损益后归属于公司
7.91 0.50
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
安徽合力股份有限公司
董事长：张德进
董事会批准报送日期：2016 年 3 月 18 日
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