关于对广州岭南集团控股股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2016]第 410165 号
广州岭南集团控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2015 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管
机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
专项审计说明第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联方资
金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关
规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是广州岭南集团控股股份有
限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。
因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供广州岭南集
团控股股份有限公司 2015 年年度报告披露之目的，不得用作任何其
他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：裘小燕
中国注册会计师：周丽婉
中国上海 二〇一六年三月十七
专项审计说明第 2 页
附件1 广州岭南集团控股股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位： 广州岭南集团控股股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核 2015年期初占用 2015年度占用累计 2015年度偿还累 2015年期末占用
资金占用类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 算的会计科 资金余额 发生金额 计发生金额 资金余额
广州鸣泉居度假村有限公司 同一最终控制方 其他应收款 0.87 1.68 0.52 2.03 提供酒店服务 经营性占用
广州白云国际会议中心有限公司 同一最终控制方 其他应收款 0.27 1.64 1.64 0.27 提供酒店服务 经营性占用
广州市东方酒店管理有限公司 同一最终控制方 其他应收款 - 5.38 - 5.38 提供酒店服务 经营性占用
广州岭南五号酒店有限公司 同一最终控制方 其他应收款 1.76 8.08 9.84 - 提供酒店服务 经营性占用
广州岭南国际会展有限公司 同一最终控制方 其他应收款 0.14 - - 0.14 提供酒店服务 经营性占用
广州市旅业公司 同一最终控制方 其他应收款 1.18 - - 1.18 提供酒店服务 经营性占用
广州岭南国际企业集团有限公司 同一最终控制方 其他应收款 - 13.99 - 13.99 提供酒店服务 经营性占用
广州东方国际旅行社有限公司 同一最终控制方 应收账款 1.41 129.07 127.57 2.91 提供酒店服务 经营性占用
广州岭南国际企业集团有限公司 实际控制人 应收账款 - 28.11 27.34 0.77 提供酒店服务 经营性占用
广之旅国际旅行社股份有限公司 同一最终控制方 应收账款 14.74 247.37 250.34 11.77 提供酒店服务 经营性占用
广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 同一最终控制方 应收账款 - 100.00 100.00 - 提供酒店服务 经营性占用
控股股东、实 广州花园酒店有限公司 同一最终控制方 应收账款 172.95 985.69 893.84 264.80 提供酒店管理服务 经营性占用
际控制人及其 广州市爱群大酒店有限公司 同一最终控制方 应收账款 3.62 43.93 42.26 5.29 提供酒店管理服务 经营性占用
附属企业 广州番禺丽江渡假花园 同一最终控制方 应收账款 0.84 15.50 15.20 1.14 提供酒店管理服务 经营性占用
广州白云国际会议中心有限公司 同一最终控制方 应收账款 37.05 480.10 421.09 96.06 提供酒店管理服务 经营性占用
广州流花宾馆集团股份有限公司 同一最终控制方 应收账款 51.77 474.75 415.75 110.77 提供酒店管理服务 经营性占用
广州市新亚大酒店 同一最终控制方 应收账款 1.51 22.02 21.22 2.31 提供酒店管理服务 经营性占用
广州市南方大厦酒店 同一最终控制方 应收账款 2.56 39.23 41.79 - 提供酒店管理服务 经营性占用
广州市新华大酒店 同一最终控制方 应收账款 2.53 26.26 25.96 2.83 提供酒店管理服务 经营性占用
广州岭南佳园连锁酒店有限公司 同一最终控制方 应收账款 5.16 67.35 65.88 6.63 提供酒店管理服务 经营性占用
广州市广州宾馆有限公司 同一最终控制方 应收账款 30.10 156.54 166.06 20.58 提供酒店管理服务 经营性占用
广州大厦有限公司 同一最终控制方 应收账款 70.38 169.31 211.06 28.63 提供酒店管理服务 经营性占用
广州大厦白云山山庄旅舍 同一最终控制方 应收账款 3.14 8.01 8.13 3.02 提供酒店管理服务 经营性占用
广州市白宫酒店 同一最终控制方 应收账款 - 38.67 32.08 6.59 提供酒店管理服务 经营性占用
广州岭南五号酒店有限公司 同一最终控制方 应收账款 - 18.44 17.91 0.53 提供酒店管理服务 经营性占用
小计 401.98 3,081.13 2,895.49 587.62
关联自然人及
其控制的法人
小计
其他关联人及
其附属企业
小计
上市公司的子
公司及其附属
企业
小计
总计 401.98 3,081.13 2,895.49 587.62
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）：
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附件2 广州岭南集团控股股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
编制单位： 广州岭南集团控股股份有限公司
报告期新增占用金 报告期偿还总金 期末余额（2015
期初余额（2015年 预计偿还金额 预计偿还时间
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 额（2015年度） 额（2015年度） 年12月31日） 预计偿还方式
1月1日）（万元） （万元） （月份）
（万元） （万元） （万元）
当年新增大股东及其附属企业非经营
性资金占用情况的原因、责任人追究 不适用
及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的
原因、责任追究情况及董事会拟定采 不适用
取的措施说明
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
专项审计说明第 4 页
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